威海华东数控股份有限公司
WEIHAI HUADONG AUTOMATION CO.， LTD
2011 年度审计报告
信永中和会计师事务所
二〇一二年二月十三日
威海华东数控股份有限公司 2011 年审计报告
目 录
审计意见 ....................................................................................................................... 1
资产负债表 ................................................................................................................... 2
资产负债表（续） ....................................................................................................... 3
利润表 ........................................................................................................................... 4
现金流量表 ................................................................................................................... 5
现金流量表（续） ....................................................................................................... 6
合并所有者权益变动表 ............................................................................................... 7
合并所有者权益变动表（续） ................................................................................... 8
母公司所有者权益变动表 ........................................................................................... 9
母公司所有者权益变动表（续） ............................................................................. 10
财务报表附注 ............................................................................................................. 11
威海华东数控股份有限公司 2011 年审计报告
审计报告
XYZH/2011JNA3034
威海华东数控股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）合并及母公司财务报表，包
括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华东数控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规
定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由
于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对
财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管
理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华东数控公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华
东数控公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：路 清
中国注册会计师：张秀芹
中国 北京 二○一二年二月十三日
威海华东数控股份有限公司 2011 年审计报告
资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 100,984,379.62 68,582,791.28 134,421,865.53 106,079,168.30
结算备付金
交易性金融资产
应收票据 51,273,206.62 33,988,823.49 16,840,280.32 14,339,916.60
应收账款 246,491,369.02 212,902,112.86 216,467,182.16 182,245,272.48
预付款项 58,737,376.90 43,920,213.70 60,752,350.46 49,055,388.43
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 4,080,000.00
其他应收款
