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苏州浩辰软件股份有限公司
审计报告及财务报表
2019年度至2021年度
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苏州浩辰软件股份有限公司
审计报告及财务报表
（2019年1月1日 至 2021年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-6 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-14 | ||
| 财务报表附注 | 1-166 | ||
审计报告 第1页3-2-1-4
审 计 报 告
信会师报字[2022]第ZA11795号
苏州浩辰软件股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了苏州浩辰软件股份有限公司（以下简称浩辰软件）财务报表，包括2019年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度、2020年度及2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏州浩辰软件股份有限公司2019年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度、2020年度及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于苏州浩辰软件股份有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
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三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对2019年度、2020年度及2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 相关会计年度：2019年度、2020年度、2021年度浩辰软件收入会计政策和账面发生额见财务报表附注三(二十二)及附注五(三十三) 浩辰软件2019年度、2020年度和2021年的主营业务收入分别为人民币149,532,180.90元、182,200,025.76元、232,354,474.23元。 浩辰软件主要从事CAD相关软件的研发及推广销售业务，（1）软件授权业务：根据与客户签订的合同或订单，直销或买断式经销形式的软件销售，向客户交付产品并经客户确认后确认收入；非买断式经销形式的软件销售，与客户对账后取得销货清单后确认收入；（2）CAD云化业务：①会员增值服务：服务期内分期确认；②技术授权：客户取得授权时确认收入；（3）互联网广告推广业务：根据结算数据或对账后确认收入；（4）技术服务业务：①受托开发：完成合同约定义务，经客户验收后确认收入；②技术服务：完成合同约定的服务内容或在合同约定的服务期满时确认收入。 由于收入是浩辰软件的关键业绩之一，从而存在管理层为了达到特定目标或满足期望而操纵收入确认时点或不恰当确认收入的固有风险。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。 | 2019年度、2020年度、2021年度财务报表审计中，针对与收入相关的领域所使用的假设和估计的合理性，我们执行了以下程序： 1、了解、评估和测试与产品销售收入有关的内部控制设计和运行有效性； 2、选取样本，检查公司与客户签订合同的主要条款，评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求； 3、结合同行业公司情况、公司产品及客户结构等情况对营业收入变动执行分析性复核程序，判断收入变动的合理性，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因； 4、基于交易金额、性质和客户特点的考虑，以抽样的方式向客户函证交易金额及应收账款的余额； 5、针对产品销售收入选取样本进行测试，将收入确认记录与出货单、货运单据、收货签收记录等进行核对，评估相关销售收入是否按照公司的收入确认政策予以确认；针对CAD云化业务获取客户充值明细或发货记录等，评估相关收入的准确性和真实性；针对互联网推广业务，获取结算数据及对账单等记录，评估相关收入确认的准确性与真实性；针对技术服务业务，获取客户相关业务验收单等，与合同 |
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 约定条款等进行核对，确认相应业务是否达到收入确认时点； 6、选取样本对客户进行实地走访或视频访谈； 7、关注资产负债表日前后销售情况，是否存在销售退回，以评价收入是否记录在适当的会计期间。 | |
| （二）销售费用 | |
| 相关会计年度：2019年度、2020年度、2021年度浩辰软件销售费用账面发生额见财务报表附注五(三十五) 浩辰软件2019年度、2020年度和2021年销售费用金额分别为人民币：62,919,182.44元、66,821,789.14元、79,280,848.58元，占营业总成本比重较高。销售费用主要构成为薪酬支出、推广宣传费、推广服务费等，鉴于费用科目金额重大，且年（期）末需要管理层对费用进行计提，可能因支出的真实性、完整性、准确性不足造成重大错报风险。因此，我们将销售费用确定为关键审计事项。 | 2019年度、2020年度、2021年度财务报表审计中，针对与销售费用相关的领域所使用的假设和估计的合理性，我们执行了以下程序： 1、了解、评估和测试与销售费用有关的内部控制设计和运行有效性； 2、获取销售费用明细表，分析不同期间不同费用项目的变动情况，将销售费用率与同行业进行对比分析； 3、获取销售人员的薪酬制度，抽查月度薪酬计提、发放记录等资料，检查销售人员年终奖计提及发放情况，确定计提依据是否充分、计提金额是否完整、准确。检查销售人员薪酬水平及增长情况，并与行业水平进行比较，分析是否存在异常差异，原因是否合理； 4、抽样检查费用确认相关的支持性文件，包括采购合同、互联网平台消费记录、结算单、发票、银行回单等，并对大额费用采购进行函证； 5、对年（期）末最后及下一年（期）初的销售费用进行截止性测试，核查费用归属期间是否正确； 6、检查年（期）末费用计提的方法、依据，分析其合理性、一贯性；检查期后费用实际发生情况并与原计提的费用对比，检查费用计提的完整性、准确 |
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 性。 | |
| （三）预计负债 | |
| 相关会计年度： 2019年度、2020年、2021年度浩辰软件预计负债会计政策和账面余额参见财务报表附注三(二十)及附注五(二十六) 浩辰软件2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日预计负债余额为人民币34,857,712.37元、32,977,118.82元、3,730,951.04元，其中与ITC诉讼相关的预计负债2019年12月31日余额为人民币31,269,002.69元、2020年12月31日余额为人民币29,246,167.78元，由于与ITC诉讼事项相关的预计负债金额对财务报表影响较大，管理层需要根据诉讼案件的举证、和解等情况估算有可能形成的损失金额，该过程涉及重大的管理层判断和估计，因此我们将预计负债确定为关键审计事项。 | 2019年度、2020年度、2021年度财务报表审计中，针对与预计负债相关的领域所使用的假设和估计的合理性，我们执行了以下程序： 1、了解、评估与预计负债有关的内部控制； 2、向经办律师发函询证案件进展情况，浩辰软件是否有可能需要支付相关款项，律师对该案件可能支付的金额进行的预计； 3、对于未决诉讼，获取管理层对该事项的判断，结合律师意见，对管理层判断做出评估，是否满足确认预计负债的条件，是否按照对案件赔偿金额的最佳估计数确认预计负债； 4、获取ITC和解协议，审核浩辰软件是否准确计提预计负债； 5、检查浩辰软件对该事项的会计处理、列报与披露是否适当。 |
四、 管理层和治理层对财务报表的责任
苏州浩辰软件股份有限公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估苏州浩辰软件股份有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督苏州浩辰软件股份有限公司的财务报告过程。
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五、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对苏州浩辰软件股份有限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏州浩辰软件股份有限公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
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（六）就苏州浩辰软件股份有限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2019年度、2020年度及2021年度的财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海 二〇二二年四月二十七日
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苏州浩辰软件股份有限公司
合并资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | （一） | 182,913,122.39 | 166,414,430.45 | 128,465,826.98 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | （二） | 25,175,602.31 | ||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | （三） | 2,082,275.46 | 2,133,814.40 | 2,077,121.32 |
| 应收账款 | （四） | 20,688,488.12 | 15,886,456.49 | 16,551,502.56 |
| 应收款项融资 | ||||
| 预付款项 | （五） | 1,827,201.90 | 1,205,594.53 | 776,207.45 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | （六） | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | （七） | 351,295.15 | 391,801.63 | 553,672.55 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | （八） | 7,689,329.44 | 571,859.85 | 653,277.15 |
| 流动资产合计 | 243,473,029.86 | 191,835,764.20 | 154,402,752.58 | |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款和垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | （九） | 2,913,814.79 | 1,424,679.39 | |
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | （十） | 31,958,690.66 | 33,194,856.32 | 33,705,436.87 |
| 在建工程 | （十一） | 10,318,962.94 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | （十二） | 14,317,518.96 | ||
| 无形资产 | （十三） | 2,486,024.24 | 1,597,444.95 | 1,714,842.50 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | （十四） | |||
| 递延所得税资产 | （十五） | 1,707,666.63 | 4,217,271.61 | 3,747,837.08 |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 53,383,715.28 | 50,753,215.21 | 39,168,116.45 | |
| 资产总计 | 296,856,745.14 | 242,588,979.41 | 193,570,869.03 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页3-2-1-11
苏州浩辰软件股份有限公司
合并资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | （十六） | 1,153,986.94 | 2,965,595.34 | 4,863,535.59 |
| 预收款项 | （十七） | 7,257,846.86 | ||
| 合同负债 | （十八） | 16,253,483.71 | 13,172,543.18 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | （十九） | 36,772,596.98 | 32,445,766.83 | 22,899,456.54 |
| 应交税费 | （二十） | 4,255,903.59 | 4,761,325.83 | 6,098,640.66 |
| 其他应付款 | （二十一） | 823,960.67 | 762,112.83 | 705,494.06 |
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十二） | 913,754.50 | ||
| 其他流动负债 | （二十三） | 238,716.14 | 262,801.17 | |
| 流动负债合计 | 60,412,402.53 | 54,370,145.18 | 41,824,973.71 | |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | （二十四） | 423,042.51 | ||
| 长期应付款 | （二十五） | 12,500,000.00 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | （二十六） | 3,730,951.04 | 32,977,118.82 | 34,857,712.37 |
| 递延收益 | （二十七） | 655,000.00 | ||
| 递延所得税负债 | （十五） | 684,533.43 | 735,993.97 | 741,178.23 |
| 其他非流动负债 | （二十八） | 3,689,597.57 | 3,319,811.98 | |
| 非流动负债合计 | 9,183,124.55 | 37,032,924.77 | 48,098,890.60 | |
| 负债合计 | 69,595,527.08 | 91,403,069.95 | 89,923,864.31 | |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | （二十九） | 33,654,600.00 | 33,654,600.00 | 32,454,600.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | （三十） | 39,541,002.47 | 33,571,002.47 | 23,266,002.47 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | （三十一） | 16,827,300.00 | 11,136,004.63 | 6,559,155.82 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | （三十二） | 137,238,315.59 | 72,824,302.36 | 41,367,246.43 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 227,261,218.06 | 151,185,909.46 | 103,647,004.72 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 227,261,218.06 | 151,185,909.46 | 103,647,004.72 | |
| 负债和所有者权益总计 | 296,856,745.14 | 242,588,979.41 | 193,570,869.03 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第3页3-2-1-12
苏州浩辰软件股份有限公司
母公司资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十五 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 182,139,338.71 | 165,640,666.95 | 127,693,861.96 | |
| 交易性金融资产 | 25,175,602.31 | |||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | （一） | 2,082,275.46 | 2,133,814.40 | 2,077,121.32 |
| 应收账款 | （二） | 20,688,488.12 | 15,886,456.49 | 16,551,502.56 |
| 应收款项融资 | ||||
| 预付款项 | 1,827,201.90 | 1,205,594.53 | 776,207.45 | |
| 其他应收款 | （三） | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
| 存货 | 351,295.15 | 391,801.63 | 553,672.55 | |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 7,689,329.44 | 571,859.85 | 653,277.15 | |
| 流动资产合计 | 242,699,246.18 | 191,062,000.70 | 153,630,787.56 | |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | 2,913,814.79 | 1,424,679.39 | ||
| 长期股权投资 | （四） | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 31,958,690.66 | 33,194,856.32 | 33,705,436.87 | |
| 在建工程 | 10,318,962.94 | |||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 14,317,518.96 | |||
| 无形资产 | 2,486,024.24 | 1,597,444.95 | 1,714,842.50 | |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 1,707,666.63 | 4,217,271.61 | 3,747,837.08 | |
| 其他非流动资产 | ||||
| 非流动资产合计 | 68,383,715.28 | 65,753,215.21 | 54,168,116.45 | |
| 资产总计 | 311,082,961.46 | 256,815,215.91 | 207,798,904.01 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第4页3-2-1-13
苏州浩辰软件股份有限公司
母公司资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 1,153,986.94 | 2,965,595.34 | 4,863,535.59 | |
| 预收款项 | 7,257,846.86 | |||
| 合同负债 | 16,253,483.71 | 13,172,543.18 | ||
| 应付职工薪酬 | 36,772,596.98 | 32,445,766.83 | 22,899,456.54 | |
| 应交税费 | 4,255,902.31 | 4,761,294.75 | 6,098,611.42 | |
| 其他应付款 | 15,775,960.67 | 15,714,112.83 | 15,657,494.06 | |
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 913,754.50 | |||
| 其他流动负债 | 238,716.14 | 262,801.17 | ||
| 流动负债合计 | 75,364,401.25 | 69,322,114.10 | 56,776,944.47 | |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | 423,042.51 | |||
| 长期应付款 | 12,500,000.00 | |||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | 3,730,951.04 | 32,977,118.82 | 34,857,712.37 | |
| 递延收益 | 655,000.00 | |||
| 递延所得税负债 | 684,533.43 | 735,993.97 | 741,178.23 | |
| 其他非流动负债 | 3,689,597.57 | 3,319,811.98 | ||
| 非流动负债合计 | 9,183,124.55 | 37,032,924.77 | 48,098,890.60 | |
| 负债合计 | 84,547,525.80 | 106,355,038.87 | 104,875,835.07 | |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 33,654,600.00 | 33,654,600.00 | 32,454,600.00 | |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 39,541,002.47 | 33,571,002.47 | 23,266,002.47 | |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 16,827,300.00 | 11,136,004.63 | 6,559,155.82 | |
| 未分配利润 | 136,512,533.19 | 72,098,569.94 | 40,643,310.65 | |
| 所有者权益合计 | 226,535,435.66 | 150,460,177.04 | 102,923,068.94 | |
| 负债和所有者权益总计 | 311,082,961.46 | 256,815,215.91 | 207,798,904.01 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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苏州浩辰软件股份有限公司
合并利润表
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 236,199,647.64 | 185,885,886.83 | 153,411,981.79 | |
| 其中：营业收入 | （三十三） | 236,199,647.64 | 185,885,886.83 | 153,411,981.79 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 173,242,807.62 | 142,565,917.38 | 112,128,365.04 | |
| 其中：营业成本 | （三十三） | 17,757,510.53 | 13,927,035.19 | 10,418,215.28 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | （三十四） | 2,814,779.67 | 1,988,053.21 | 1,806,754.08 |
| 销售费用 | （三十五） | 79,280,848.58 | 66,821,789.14 | 62,919,182.44 |
| 管理费用 | （三十六） | 29,616,964.72 | 25,318,313.36 | 13,098,412.28 |
| 研发费用 | （三十七） | 41,578,737.25 | 30,438,785.38 | 24,757,463.93 |
| 财务费用 | （三十八） | 2,193,966.87 | 4,071,941.10 | -871,662.97 |
| 其中：利息费用 | 60,797.74 | |||
| 利息收入 | 1,340,384.27 | 1,140,721.98 | 196,325.31 | |
| 加：其他收益 | （三十九） | 11,437,899.17 | 9,316,269.97 | 8,444,080.46 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十） | 2,316,455.32 | 649,427.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | （四十一） | 175,602.31 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （四十二） | -1,155,421.82 | -423,948.61 | 37,958.73 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （四十三） | -17,135.32 | -14,162.49 | |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 75,731,375.00 | 52,195,155.49 | 50,400,921.11 | |
| 加：营业外收入 | （四十四） | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 |
| 减：营业外支出 | （四十五） | 145,201.76 | 597,736.11 | 31,269,002.69 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 75,594,176.82 | 51,613,722.11 | 19,134,318.42 | |
| 减：所得税费用 | （四十六） | 5,488,868.22 | 3,494,460.75 | -27,109.88 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 | |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5．现金流量套期储备 | ||||
| 6．外币财务报表折算差额 | ||||
| 7．其他 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||||
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | （四十七） | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | （四十七） | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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苏州浩辰软件股份有限公司
母公司利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十五 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | （五） | 236,199,647.64 | 185,885,886.83 | 153,411,981.79 |
| 减：营业成本 | （五） | 17,757,510.53 | 13,927,035.19 | 10,418,215.28 |
| 税金及附加 | 2,814,779.67 | 1,988,053.21 | 1,806,754.08 | |
| 销售费用 | 79,280,848.58 | 66,821,789.14 | 62,919,182.44 | |
| 管理费用 | 29,616,364.72 | 25,318,313.36 | 13,098,412.28 | |
| 研发费用 | 41,578,737.25 | 30,438,785.38 | 24,757,463.93 | |
| 财务费用 | 2,194,618.13 | 4,073,832.20 | -869,651.98 | |
| 其中：利息费用 | 60,797.74 | |||
| 利息收入 | 1,338,033.01 | 1,138,130.88 | 193,979.32 | |
| 加：其他收益 | 11,437,899.17 | 9,316,269.97 | 8,444,080.46 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （六） | 2,316,455.32 | 649,427.66 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 175,602.31 | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -1,155,421.82 | -423,948.61 | 37,958.73 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -17,135.32 | -14,162.49 | ||
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 75,731,323.74 | 52,193,264.39 | 50,398,910.12 | |
| 加：营业外收入 | 8,003.58 | 16,302.63 | 2,400.00 | |
| 减：营业外支出 | 145,201.76 | 597,736.11 | 31,269,002.69 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 75,594,125.56 | 51,611,830.91 | 19,132,307.43 | |
| 减：所得税费用 | 5,488,866.94 | 3,494,366.19 | -27,177.45 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,105,258.62 | 48,117,464.72 | 19,159,484.88 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 70,105,258.62 | 48,117,464.72 | 19,159,484.88 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5．现金流量套期储备 | ||||
| 6．外币财务报表折算差额 | ||||
| 7．其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 70,105,258.62 | 48,117,464.72 | 19,159,484.88 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第7页3-2-1-16
苏州浩辰软件股份有限公司合并现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 251,091,125.43 | 205,029,473.73 | 172,124,559.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||||
| 收到的税费返还 | 11,154,388.24 | 8,610,827.59 | 8,059,384.18 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （四十八） | 4,551,789.68 | 1,761,049.12 | 609,895.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 266,797,303.35 | 215,401,350.44 | 180,793,839.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,496,806.64 | 33,573,878.02 | 17,292,140.30 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 115,226,341.59 | 79,176,114.64 | 63,409,030.35 | |
| 支付的各项税费 | 26,750,850.16 | 20,183,822.82 | 15,229,516.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （四十八） | 40,632,614.93 | 12,756,946.69 | 19,417,546.68 |
| 经营活动现金流出小计 | 214,106,613.32 | 145,690,762.17 | 115,348,234.20 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,690,690.03 | 69,710,588.27 | 65,445,605.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资收到的现金 | 35,000,000.00 | 118,646,560.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,316,455.32 | 861,287.53 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,743.36 | 530.65 | 451.33 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （四十八） | 3,759,448.74 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 41,077,647.42 | 530.65 | 119,508,298.86 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,310,506.01 | 23,729,680.75 | 532,615.57 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 88,646,560.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （四十八） | 3,683,450.92 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 67,993,956.93 | 23,729,680.75 | 89,179,175.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,916,309.51 | -23,729,150.10 | 30,329,123.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 8,520,000.00 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （四十八） | 2,000,000.00 | 1,957,182.80 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | 8,520,000.00 | 1,957,182.80 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,732,540.00 | 9,732,540.00 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （四十八） | 6,726,222.24 | 233,200.00 | 1,060,739.70 |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,726,222.24 | 9,965,740.00 | 10,793,279.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,726,222.24 | -1,445,740.00 | -8,836,096.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,826,768.33 | -6,591,440.49 | 625,549.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,221,389.95 | 37,944,257.68 | 87,564,181.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 | 39,183,292.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 182,913,122.39 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第8页3-2-1-17
苏州浩辰软件股份有限公司
母公司现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 251,091,125.43 | 205,029,473.73 | 172,124,559.75 | |
| 收到的税费返还 | 11,154,388.24 | 8,610,827.59 | 8,059,384.18 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 4,549,438.42 | 1,758,457.92 | 607,549.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 266,794,952.09 | 215,398,759.24 | 180,791,493.67 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 31,496,806.64 | 33,573,878.02 | 17,292,140.30 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 115,226,341.59 | 79,176,114.64 | 63,409,030.35 | |
| 支付的各项税费 | 26,750,819.08 | 20,183,730.10 | 15,229,478.54 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 40,630,314.93 | 12,756,246.69 | 19,415,211.68 | |
| 经营活动现金流出小计 | 214,104,282.24 | 145,689,969.45 | 115,345,860.87 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,690,669.85 | 69,708,789.79 | 65,445,632.80 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资收到的现金 | 35,000,000.00 | 118,646,560.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,316,455.32 | 861,287.53 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,743.36 | 530.65 | 451.33 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,759,448.74 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 41,077,647.42 | 530.65 | 119,508,298.86 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,310,506.01 | 23,729,680.75 | 532,615.57 | |
| 投资支付的现金 | 60,000,000.00 | 88,646,560.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,683,450.92 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 67,993,956.93 | 23,729,680.75 | 89,179,175.57 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,916,309.51 | -23,729,150.10 | 30,329,123.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 8,520,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 1,957,182.80 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,000,000.00 | 8,520,000.00 | 1,957,182.80 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,732,540.00 | 9,732,540.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,726,222.24 | 233,200.00 | 1,060,739.70 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 6,726,222.24 | 9,965,740.00 | 10,793,279.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,726,222.24 | -1,445,740.00 | -8,836,096.90 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -2,826,768.33 | -6,591,440.49 | 625,549.92 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 18,221,369.77 | 37,942,459.20 | 87,564,209.11 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 163,917,968.94 | 125,975,509.74 | 38,411,300.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 182,139,338.71 | 163,917,968.94 | 125,975,509.74 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第9页3-2-1-18
苏州浩辰软件股份有限公司
合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,824,302.36 | 151,185,909.46 | 151,185,909.46 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,824,302.36 | 151,185,909.46 | 151,185,909.46 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,970,000.00 | 5,691,295.37 | 64,414,013.23 | 76,075,308.60 | 76,075,308.60 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 70,105,308.60 | 70,105,308.60 | 70,105,308.60 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,691,295.37 | -5,691,295.37 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,691,295.37 | -5,691,295.37 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,654,600.00 | 39,541,002.47 | 16,827,300.00 | 137,238,315.59 | 227,261,218.06 | 227,261,218.06 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第10页
3-2-1-19
苏州浩辰软件股份有限公司合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,559,155.82 | 41,367,246.43 | 103,647,004.72 | 103,647,004.72 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -234,897.66 | -2,114,078.96 | -2,348,976.62 | -2,348,976.62 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,324,258.16 | 39,253,167.47 | 101,298,028.10 | 101,298,028.10 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,200,000.00 | 10,305,000.00 | 4,811,746.47 | 33,571,134.89 | 49,887,881.36 | 49,887,881.36 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 48,119,261.36 | 48,119,261.36 | 48,119,261.36 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,200,000.00 | 10,305,000.00 | 11,505,000.00 | 11,505,000.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,200,000.00 | 7,320,000.00 | 8,520,000.00 | 8,520,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,985,000.00 | 2,985,000.00 | 2,985,000.00 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 4,811,746.47 | -14,548,126.47 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,811,746.47 | -4,811,746.47 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,824,302.36 | 151,185,909.46 | 151,185,909.46 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第11页3-2-1-20
苏州浩辰软件股份有限公司合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 4,735,426.80 | 34,688,121.87 | 95,144,151.14 | 95,144,151.14 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -92,219.47 | -829,975.25 | -922,194.72 | -922,194.72 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 4,643,207.33 | 33,858,146.62 | 94,221,956.42 | 94,221,956.42 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,915,948.49 | 7,509,099.81 | 9,425,048.30 | 9,425,048.30 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,161,428.30 | 19,161,428.30 | 19,161,428.30 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 1,915,948.49 | -11,652,328.49 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,915,948.49 | -1,915,948.49 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,559,155.82 | 41,367,246.43 | 103,647,004.72 | 103,647,004.72 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第12页3-2-1-21
苏州浩辰软件股份有限公司母公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,098,569.94 | 150,460,177.04 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,098,569.94 | 150,460,177.04 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 5,970,000.00 | 5,691,295.37 | 64,413,963.25 | 76,075,258.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 70,105,258.62 | 70,105,258.62 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 5,970,000.00 | 5,970,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,691,295.37 | -5,691,295.37 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,691,295.37 | -5,691,295.37 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,654,600.00 | 39,541,002.47 | 16,827,300.00 | 136,512,533.19 | 226,535,435.66 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第13页3-2-1-22
苏州浩辰软件股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,559,155.82 | 40,643,310.65 | 102,923,068.94 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -234,897.66 | -2,114,078.96 | -2,348,976.62 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,324,258.16 | 38,529,231.69 | 100,574,092.32 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,200,000.00 | 10,305,000.00 | 4,811,746.47 | 33,569,338.25 | 49,886,084.72 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 48,117,464.72 | 48,117,464.72 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,200,000.00 | 10,305,000.00 | 11,505,000.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,200,000.00 | 7,320,000.00 | 8,520,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 2,985,000.00 | 2,985,000.00 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,811,746.47 | -14,548,126.47 | -9,736,380.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 4,811,746.47 | -4,811,746.47 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 33,654,600.00 | 33,571,002.47 | 11,136,004.63 | 72,098,569.94 | 150,460,177.04 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第14页3-2-1-23
苏州浩辰软件股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 4,735,426.80 | 33,966,129.51 | 94,422,158.78 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -92,219.47 | -829,975.25 | -922,194.72 | ||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 4,643,207.33 | 33,136,154.26 | 93,499,964.06 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,915,948.49 | 7,507,156.39 | 9,423,104.88 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 19,159,484.88 | 19,159,484.88 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,915,948.49 | -11,652,328.49 | -9,736,380.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,915,948.49 | -1,915,948.49 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -9,736,380.00 | -9,736,380.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 32,454,600.00 | 23,266,002.47 | 6,559,155.82 | 40,643,310.65 | 102,923,068.94 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
3-2-1-24
苏州浩辰软件股份有限公司
财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
1、 公司设立
公司前身苏州浩辰科技发展有限公司设立于2001年11月27日，由陆翔、潘立、邓力群、梁江、梁海霞、杨彤等六名自然人及苏州工业园区投资有限公司共同出资设立，其中苏州工业园区投资有限公司以货币资金出资5,200,000.00元，陆翔、潘立、邓力群、梁江、梁海霞等五名自然人以无形资产2,400,000.00元、货币资金375,000.00元出资，杨彤以货币资金25,000.00元出资，前述无形资产经江苏华星会计师事务所进行了评估，并出具华星会评三字（2001）第050号《关于浩辰系列计算机软件资产评估报告》，该报告显示此次出资的无形资产的评估价值为242.10万元。前述出资业经江苏华星会计师事务所有限公司审验，并出具华星会验一字[2001]089号《验资报告》。设立时，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 苏州工业园区投资有限公司 | 5,200,000.00 | 65.0000 |
| 陆翔 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 潘立 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 邓力群 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 梁江 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 梁海霞 | 277,500.00 | 3.4688 |
| 杨彤 | 25,000.00 | 0.3125 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 100.0000 |
2、 有限公司第一次股权转让
2004年11月16日，苏州工业园区投资有限公司股东会同意公开转让所持有苏州浩辰科技发展有限公司的65%的股权，对公司进行审计和评估，股权转让价款依据江苏华星会计师事务所审计与评估报告结果为准。2005年3月8日，苏州工业园区投资有限公司和陆翔根据审计和评估结果，签署了《股权转让协议》，转让价格为286.64万元，对应评估价值为318.49万元。2005年6
财务报表附注 第2页3-2-1-25
月21日，苏州产权交易所出具[2005]第22号《成交确认书》，苏州工业园区投资有限公司所持有的苏州浩辰科技发展有限公司全部65%的国有股权，对应评估价值318.49万元，实行协议转让，以286.64万元的价格一次性转让给自然人陆翔，陆翔已于2005年6月15日前支付全额款项，转让完成。2005年7月11日，苏州工业园区工商局核准了公司的变更登记。此次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 陆翔 | 5,824,375.00 | 72.8047 |
| 潘立 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 邓力群 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 梁江 | 624,375.00 | 7.8047 |
| 梁海霞 | 277,500.00 | 3.4688 |
| 杨彤 | 25,000.00 | 0.3125 |
| 合计 | 8,000,000.00 | 100.0000 |
3、 有限公司第二次股权转让及第一次增资
2005年12月16日，公司股东会通过决议，同意陆翔将其持有的公司482万元股权转让给苏州皓弘科技发展有限公司及梁江、潘立、邓力群、梁海霞、俞永康、李长春等六名自然人，其中苏州皓弘科技发展有限公司320万元，梁江、潘立、邓力群、梁海霞各38万元，俞永康、李长春各5万元。同时，公司的注册资本增至1,200万元。其中苏州科技创业投资公司以货币资金方式出资200万元；北京浩辰思达科技发展有限公司以无形资产方式出资200万元。前述无形资产由江苏华星会计师事务所有限公司进行评估，并出具华星会评三字（2005）第029号《北京浩辰思达科技发展有限公司计算机软件价值评估报告书》，评估价值为218万元。前述出资业经江苏华星会计师事务所有限公司审验，并出具华星会验字（2005）第531号《验资报告》。本次股权转让及增资完成后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 苏州皓弘科技发展有限公司 | 3,200,000.00 | 26.6667 |
| 苏州科技创业投资公司 | 2,000,000.00 | 16.6667 |
| 北京浩辰思达科技发展有限公司 | 2,000,000.00 | 16.6667 |
| 陆翔 | 1,004,375.00 | 8.3698 |
| 潘立 | 1,004,375.00 | 8.3698 |
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| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 邓力群 | 1,004,375.00 | 8.3698 |
| 梁江 | 1,004,375.00 | 8.3698 |
| 梁海霞 | 657,500.00 | 5.4792 |
| 俞永康 | 50,000.00 | 0.4167 |
| 李长春 | 50,000.00 | 0.4167 |
| 杨彤 | 25,000.00 | 0.2083 |
| 合计 | 12,000,000.00 | 100.0000 |
4、 有限公司第三次股权转让
2006年1月19日，公司股东会通过决议，同意北京浩辰思达科技发展有限公司将其持有的公司200.00万元股权分别转让给苏州皓弘科技发展有限公司及陆翔、梁江、潘立、邓力群、梁海霞、俞永康、李长春、杨彤等8名自然人，其中苏州皓弘科技发展有限公司80万元，陆翔、梁江、潘立、邓力群各25.11万元，梁海霞16.44万元，俞永康、李长春各1.25万元，杨彤0.625万元。本次股权转让完成后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 苏州皓弘科技发展有限公司 | 4,000,000.00 | 33.3333 |
| 苏州科技创业投资公司 | 2,000,000.00 | 16.6667 |
| 陆翔 | 1,255,475.00 | 10.4623 |
| 潘立 | 1,255,475.00 | 10.4623 |
| 邓力群 | 1,255,475.00 | 10.4623 |
| 梁江 | 1,255,475.00 | 10.4623 |
| 梁海霞 | 821,850.00 | 6.8487 |
| 俞永康 | 62,500.00 | 0.5208 |
| 李长春 | 62,500.00 | 0.5208 |
| 杨彤 | 31,250.00 | 0.2604 |
| 合计 | 12,000,000.00 | 100.0000 |
5、 有限公司第二次增资
2007年2月10日，公司股东会通过决议，同意将公司的注册资本增至1,276.26万元。其中，陆翔等7名原有股东以货币方式追加投资合计39.48万元，同时俞怀谷等13名新增股东以货币资金出资合计36.78万元。本次出资业经苏州
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明诚会计师事务所有限公司审验并出具苏州明诚验字[2007]第208号《验证报告》。本次增资完成后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 苏州皓弘科技发展有限公司 | 4,054,000.00 | 31.7647 |
| 苏州科技创业投资公司 | 2,000,000.00 | 15.6708 |
| 陆翔 | 1,339,470.00 | 10.4953 |
| 潘立 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 邓力群 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 梁江 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 梁海霞 | 895,070.00 | 7.0132 |
| 李长春等16名自然人 | 578,050.00 | 4.5292 |
| 合计 | 12,762,600.00 | 100.0000 |
6、 有限公司第四次股权转让
2009年4月26日，公司股东会通过决议，同意苏州皓弘科技发展有限公司将其持有的公司31.76%（出资额405.4万元）股权以405.4万元的价格转让给胡立新。本次股权转让完成后，公司股权结构具体如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 4,054,000.00 | 31.7647 |
| 苏州科技创业投资公司 | 2,000,000.00 | 15.6708 |
| 陆翔 | 1,339,470.00 | 10.4953 |
| 潘立 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 邓力群 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 梁江 | 1,298,670.00 | 10.1756 |
| 梁海霞 | 895,070.00 | 7.0132 |
| 李长春等16名自然人 | 578,050.00 | 4.5292 |
| 合计 | 12,762,600.00 | 100.0000 |
7、 有限公司第三次增资
2009年5月25日，公司股东会通过决议，同意将公司的注册资本增至1,332.73万元。其中，俞怀谷等6名原有股东以货币资金出资合计35.97万元，同时岳宇等10名新增股东以货币方式投资合计20.50万元。本次增资业经苏州明诚会计师事务所有限公司审验并出具苏州明诚验字(2009)第317号《验资报告》。本次增资完成后，公司的股权结构如下：
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| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 4,054,000.00 | 30.4188 |
| 苏州科技创业投资公司 | 2,000,000.00 | 15.0068 |
| 陆翔 | 1,339,470.00 | 10.0506 |
| 潘立 | 1,298,670.00 | 9.7444 |
| 邓力群 | 1,298,670.00 | 9.7444 |
| 梁江 | 1,298,670.00 | 9.7444 |
| 梁海霞 | 895,070.00 | 6.7161 |
| 俞怀谷等26名自然人 | 1,142,750.00 | 8.5745 |
| 合计 | 13,327,300.00 | 100.0000 |
8、 有限公司整体变更为股份公司
2009年8月2日，苏州浩辰科技发展有限公司召开临时股东会会议，一致同意将浩辰有限变更为股份有限公司。2009年8月21日，北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具的（2009）京会兴审字第1-160号《审计报告》，苏州浩辰科技发展有限公司截至2009年6月30日的账面净资产为27,271,435.80元。2009年8月23日，经北京中证资产评估有限公司评估并出具的中证评报字（2009）第058号《苏州浩辰科技发展有限公司改制项目资产评估报告书》，公司净资产评估值为30,087,948.37元。2009年8月25日，北京兴华会计师事务所有限责任公司出具了（2009）京会兴验字第1-11号《验资报告》，截至2009年8月25日，公司收到各发起人股东投入的资本27,271,435.80元，其中股本为26,654,600.00元，其余616,835.80元计入资本公积。2009年9月9日，公司取得江苏省工商行政管理局颁发的注册号为320594000061887的《企业法人营业执照》。整体变更后，公司的股权情况如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 8,108,000.00 | 30.4188 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 15.0068 |
| 陆翔 | 2,678,940.00 | 10.0506 |
| 潘立 | 2,597,340.00 | 9.7444 |
| 邓力群 | 2,597,340.00 | 9.7444 |
| 梁江 | 2,597,340.00 | 9.7444 |
| 梁海霞 | 1,790,140.00 | 6.7161 |
| 俞怀谷等26名自然人 | 2,285,500.00 | 8.5745 |
| 合计 | 26,654,600.00 | 100.0000 |
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9、 股份有限公司第一次增资
2010年8月30日，浩辰软件股东大会通过决议，同意公司按4.8元每股的价格增发580万新股。其中，苏州仁华创业投资有限公司以货币出资认购300万股，自然人吴海春以货币出资认购200万股，苏州融创担保投资有限公司以货币出资认购80万股。本次出资业经江苏公证天业会计师事务所有限公司审验，并出具苏公S[2010]B1088号《验资报告》。此次增资完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 8,108,000.00 | 24.983 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.325 |
| 苏州仁华创业投资有限公司 | 3,000,000.00 | 9.244 |
| 陆翔 | 2,678,940.00 | 8.254 |
| 潘立 | 2,597,340.00 | 8.003 |
| 邓力群 | 2,597,340.00 | 8.003 |
| 梁江 | 2,597,340.00 | 8.003 |
| 吴海春 | 2,000,000.00 | 6.162 |
| 梁海霞 | 1,790,140.00 | 5.516 |
| 苏州融创担保投资有限公司 | 800,000.00 | 2.465 |
| 俞怀谷等26名自然人 | 2,285,500.00 | 7.042 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
10、 股份公司第一次股权转让
2011年5月，陆翔、潘立、邓力群、梁江等4名股东将其各自持有的公司4万股股份转让给黄梅雨，平经纬将其持有的公司2.4万股股份转让给俞怀谷，鲍峰将其持有的公司2万股转让给汪桂生。本次股权转让完成后，公司股权结构具体如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 8,108,000.00 | 24.983 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.325 |
| 苏州仁华创业投资有限公司 | 3,000,000.00 | 9.244 |
| 陆翔 | 2,638,940.00 | 8.131 |
| 潘立 | 2,557,340.00 | 7.880 |
| 邓力群 | 2,557,340.00 | 7.880 |
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| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 梁江 | 2,557,340.00 | 7.880 |
| 吴海春 | 2,000,000.00 | 6.162 |
| 梁海霞 | 1,790,140.00 | 5.516 |
| 苏州融创担保投资有限公司 | 800,000.00 | 2.465 |
| 俞怀谷等26名自然人 | 2,445,500.00 | 7.535 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
11、 股份公司第二次股权转让
2011年6月17日，徐达与王永红签署了《股权转让协议》，约定徐达将其持有的公司2万股转让给王永红。2011年9月，胡立新、陆翔、邓力群、梁江、潘立、梁海霞将持有的公司部分股份以转让给其他股东及公司新增股东，并且分别签署了《股权转让协议》。本次转让后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 7,851,000.00 | 24.1907 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.325 |
| 苏州仁华创业投资有限公司 | 3,000,000.00 | 9.2437 |
| 陆翔 | 2,555,940.00 | 7.8754 |
| 潘立 | 2,477,340.00 | 7.6332 |
| 邓力群 | 2,477,340.00 | 7.6332 |
| 梁江 | 2,477,340.00 | 7.6332 |
| 吴海春 | 2,000,000.00 | 6.1625 |
| 梁海霞 | 1,733,140.00 | 5.3402 |
| 苏州融创担保投资有限公司 | 800,000.00 | 2.465 |
| 俞怀谷等39名自然人 | 3,082,500.00 | 7.535 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
12、 股份公司第三次股权转让
2013年4月23日至2013年6月22日，吴江东运创业投资有限公司、陆钧、张林方、徐卫东与胡立新等签署了《股权转让协议》，约定以6元/股的价格受让浩辰软件330万股。2013年4月28日，苏州仁华创业投资有限公司与苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙）签署了《股权转让协议》，约定苏州仁华创业投资有限公司将其持有的浩辰软件300万股股权以1800万元的价格转让
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给蓝海方舟。吴海春与蓝海方舟签署了《股权转让协议》，约定吴海春将其持有的浩辰软件200万股股权以1200万元的价格转让给蓝海方舟。本次股权转让完成后，浩辰软件的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,527,300.00 | 20.1121 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 15.4061 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 陆翔 | 2,124,991.00 | 6.5476 |
| 潘立 | 2,059,642.00 | 6.3462 |
| 邓力群 | 2,059,642.00 | 6.3462 |
| 梁江 | 2,059,642.00 | 6.3462 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 梁海霞 | 1,440,920.00 | 4.4398 |
| 苏州融创担保投资有限公司 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 陆钧等42名自然人 | 4,582,463.00 | 14.1196 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
13、 挂牌及期间主要变动
经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，公司股票于2015年3月17日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。挂牌后，公司股票于2016年2月3日由协议转让方式变更为做市转让方式。2015年11月13日，苏州融创将其持有的公司80万股以6.53元/股的价格通过协议转让的方式转让给沈剑青。
14、 新三板摘牌
公司于2018年11月26日召开的第四届董事会第二次会议和2018年12月13日召开的2018年第二次临时股东大会，分别审议通过了《关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌各项事宜的议案》和《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌对异议股东权益保护措施的议案》，同意公司向全国中小企业股份转让系统申请终止挂牌。2018年12月27日公司向全国中小企业股份转让系统有限责任公司报送了终
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止挂牌的申请材料。根据全国股转系统出具的《关于同意苏州浩辰软件股份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函（2019）284号），公司股票自2019年1月25日起终止在全国中小企业股份转让系统挂牌。摘牌后公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,207,263.00 | 19.1260 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 15.4061 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 招商证券 | 38,000.00 | 0.1171 |
| 浙商证券 | 21,000.00 | 0.0647 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等53名自然人 | 3,918,500.00 | 12.0738 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
15、 股份公司第四次股权转让
2019年1月，宋晓英、杨静、侯放、刘崇耳、浙商证券股份有限公司与胡立新签订《股票回购协议》，招商证券股份有限公司与胡立新签订《股权转让协议》，将其持有的公司转让给胡立新，本次转让后公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 19.3971 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 15.4061 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
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| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等49名自然人 | 3,889,500.00 | 11.9844 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
16、 股份公司第五次股权转让
2019年2月，苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙）将其持有的150万股公司股权通过协议转让的方式转让给苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 19.3971 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 3,500,000.00 | 10.7843 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等49名自然人 | 3,889,500.00 | 11.9844 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
财务报表附注 第11页
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17、 股份公司第六次股权转让
2019年8月，姚红伟将其持有的公司5.40万股以协议转让的方式转让给佘友霞。本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 19.3971 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 3,500,000.00 | 10.7843 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等50名自然人 | 3,889,500.00 | 11.9844 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
18、 股份公司第七次股权转让
2019年11月，蓝海方舟将其持有的公司150.00万股股权过协议转让的方式转让给中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）；将其持有的公司100.00万股股权通过协议转让的方式转让给苏州顺融进取二期创业投资合伙企业（有限合伙）。本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 19.3971 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
财务报表附注 第12页
3-2-1-35
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 苏州蓝海方舟股权投资企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 3.0812 |
| 苏州顺融进取二期创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 3.0812 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等50名自然人 | 3,889,500.00 | 11.9844 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
19、 股份公司第八次股权转让
2020年8月，蓝海方舟将其持有的公司100.00万股股权过协议转让的方式转让给转让给深圳红杉明辰投资合伙企业（有限合伙）；本次股权转让完成后，公司的股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 19.3971 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 12.3249 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.2395 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 6.0381 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.5462 |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.6218 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.2829 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.1933 |
| 深圳红杉明辰投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 3.0812 |
| 苏州顺融进取二期创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 3.0812 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.4650 |
财务报表附注 第13页3-2-1-36
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0462 |
| 俞怀谷等50名自然人 | 3,889,500.00 | 11.9844 |
| 合计 | 32,454,600.00 | 100.0000 |
20、 股份公司第二次股权增资
2020年6月8日，公司2019年年度股东大会通过决议，同意对员工进行股票激励，由激励员工共同出资设立苏州星永宇企业管理服务合伙企业（有限合伙）作为员工持股平台，由持股平台以每股7.10元的价格认购公司新增注册资本
120.00万元，共计向公司投资852.00万元，其中120.00万元计入公司注册资本，732.00万元计入公司资本公积金。2020年9月7日，公司完成本次工商变更登记。此次增资完成后，公司的注册资本为3,365.46万元。股权激励完成后，公司最新股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 6,295,263.00 | 18.7055 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 11.8854 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.0170 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.3485 |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.4570 |
| 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.4570 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.1302 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.0438 |
| 苏州星永宇企业管理服务合伙企业（有限合伙） | 1,200,000.00 | 3.5656 |
| 深圳红杉明辰投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 2.9714 |
| 苏州顺融进取二期创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 2.9714 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.3771 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0446 |
| 俞怀谷等50名自然人 | 3,889,500.00 | 11.5571 |
| 合计 | 33,654,600.00 | 100.0000 |
财务报表附注 第14页3-2-1-37
21、 股份公司第九次股权转让
2021年2月3日，胡立新将其持有的公司70.00万股股权转让给顾柳，将其持有的公司20.00万股股权转让给陆光辉，2021年2月10日在江苏省产权交易中心办理了过户手续。因本次股权转让系胡立新为顾柳和陆光辉代持股权的代持还原行为，因此上述股权转让对价均为1元。本次股权转让完成后，公司股权结构如下：
| 股东名称 | 出资额（元） | 出资额所占比例（%） |
| 胡立新 | 5,395,263.00 | 16.0313 |
| 苏州科技创业投资公司 | 4,000,000.00 | 11.8854 |
| 陆翔 | 2,024,991.00 | 6.0170 |
| 潘立 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 邓力群 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 梁江 | 1,959,642.00 | 5.8228 |
| 吴江东运创业投资有限公司 | 1,800,000.00 | 5.3485 |
| 苏州顺融进取创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.4570 |
| 中金启辰（苏州）新兴产业股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 1,500,000.00 | 4.4570 |
| 民生证券 | 1,390,000.00 | 4.1302 |
| 梁海霞 | 1,360,920.00 | 4.0438 |
| 苏州星永宇企业管理服务合伙企业（有限合伙） | 1,200,000.00 | 3.5656 |
| 深圳红杉明辰投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 2.9714 |
| 苏州顺融进取二期创业投资合伙企业（有限合伙） | 1,000,000.00 | 2.9714 |
| 沈剑青 | 800,000.00 | 2.3771 |
| 财达证券 | 15,000.00 | 0.0446 |
| 顾柳等52名自然人 | 4,789,500.00 | 14.2313 |
| 合计 | 33,654,600.00 | 100.0000 |
公司经营范围为：设计开发销售计算机软硬件，并承接相关网络工程，计算机技术服务，软件外包，软件培训（不含国家统一认可的职业证书类培训），销售半导体产品及配件、半导体原辅材料、非危险性化工原料及产品、普通机械、电器设备、办公设备、通讯设备（不含卫星地面接收设备），以及相关信息咨询，计算机软件和计算机技术服务的进出口业务，物业管理及房屋租赁；设计、制作、代理、发布国内各类广告。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。本财务报表业经公司董事会于2022年4月27日批准报出。
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(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
公司自报告期末起12个月内的持续经营能力不存在问题。
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“（九）金融工具”、“（二十）预计负债”、“（二十二）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度、2020年度、2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
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(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
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（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
（2）处置子公司
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(八) 外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(九) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际
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利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；
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－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
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负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上
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对该金融资产计提减值准备。具体方法如下：
应收票据对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收票据按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收票据坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 确定组合的依据 | |
| 组合1：账龄组合 | 商业承兑汇票 |
| 组合2：特定款项组合 | 银行承兑汇票 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 组合1：账龄组合 | 账龄分析法 |
| 组合2：特定款项组合 | 不确认坏账 |
组合中采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收票据预期信用损失比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 10.00 |
| 1－2年 | 50.00 |
| 2年以上 | 100.00 |
组合中采用不确认坏账准备方法计提坏账准备的：
| 组合名称 | 方法说明 |
| 特定款项组合 | 除有确定依据表明无法收回全额计提坏账准备外，不确认坏账准备 |
如果有客观证据表明某项应收票据已经发生信用减值，则本公司对该应收票据单项计提坏账准备并确认预期信用损失；
应收账款对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该应收账款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该应收账款坏账准备的计提比例进行估计如下：
财务报表附注 第23页3-2-1-46
| 账龄 | 应收账款预期信用损失比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 10.00 |
| 1－2年 | 50.00 |
| 2年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失；其他应收款对于其他应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司将该其他应收款按类似信用风险特征进行组合，并基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，对该其他应收款坏账准备的计提比例进行估计如下：
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 10.00 |
| 1－2年 | 50.00 |
| 2年以上 | 100.00 |
如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失；长期应收款对于长期应收款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司基于长期应收款的客户信用和回款情况，单独对长期应收款计提信用减值。
(十) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、发出商品、技术服务成本等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
财务报表附注 第24页3-2-1-47
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十一) 合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
财务报表附注 第25页3-2-1-48
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、（九）金融资产减值的测试方法及会计处理方法”中新金融工具准则下有关应收账款的会计处理。
(十二) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条
财务报表附注 第26页3-2-1-49
件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(十三) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
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2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均 | 30-40 | 5.00 | 2.375-3.167 |
| 运输工具 | 年限平均 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 电子设备及办公设备 | 年限平均 | 5 | 5.00 | 19.00 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十四) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十五) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
财务报表附注 第28页3-2-1-51
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 依据 |
| 软件 | 10 | 直线法摊销 | 预计可使用寿命 |
| 土地使用权 | 48 | 直线法摊销 | 土地证上注明年限 |
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(十六) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小
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资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十七) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 办公楼装修 | 年限平均法 | 3年、5年 |
(十八) 合同负债
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十九) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
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计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
财务报表附注 第31页3-2-1-54
(二十) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十一) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
财务报表附注 第32页3-2-1-55
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十二) 收入
自2020年1月1日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同
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期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 收入确认的具体会计政策
（1）软件授权业务：
A、直销、买断式经销客户提供的销售商品业务对于标准通用软件，合同中包含软件产品销售与免费升级服务的，将交易价格在两项履约义务间进行分摊，软件产品向客户交付并经客户确认后确认收入；升级服务在向客户交付升级密钥或升级服务期满时确认收入。对于外购软件销售，产品向客户交付并经客户确认后确认收入。B、非买断式经销业务公司每月与客户进行对账，对账后取得客户销货清单后确认收入。
（2）CAD云化业务：
A、会员增值服务提供增值业务服务，会员服务根据用户购买的会员服务期间分期确认收入。B、技术授权技术授权根据客户取得授权时确认收入。
（3）互联网广告推广业务：
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公司按照合同约定提供广告推广服务，并根据合作平台、第三方机构或客户提供的结算数据或双方对账确认后确认收入。
（4）技术服务业务：
公司技术服务业务系根据客户要求定制开发或技术服务，受托开发收入在合同约定各履约义务完成并取得客户验收后确认收入。技术服务收入在完成合同约定的服务内容或在合同约定的服务期满时确认收入。
2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）软件授权业务：
A、直销、买断式经销客户提供的销售商品业务产品向客户交付并经客户确认后确认收入。B、非买断式经销公司每月与客户进行对账，对账后取得客户销货清单后确认收入。
（2）CAD云化业务：
A、会员增值服务提供增值业务服务，会员服务根据用户购买的会员服务期间分期确认收入。B、技术授权技术授权根据客户取得授权时确认收入。
（3）互联网广告推广业务：
公司按照合同约定提供广告推广服务，并根据合作平台、第三方机构或客户提供的结算数据或双方对账确认后确认收入。
（4）技术服务业务：
公司技术服务业务系根据客户要求定制开发或技术服务，受托开发收入在合同约定各履约义务完成并取得客户验收后确认收入。技术服务收入在完成合同约定的服务内容或在合同约定的服务期满时确认收入。
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(二十三) 合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十四) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
与资产相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时确认为递延收益，并按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当
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期损益。
与收益相关的政府补助，在实际收到或者获得了收取政府补助的权利并基本确定能收到时予以确认。其中：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；（2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
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对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(二十六) 租赁
自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；
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? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受
的租赁激励相关金额；
? 本公司发生的初始直接费用；
? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复
至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十六）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；
? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；
? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选
择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额
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和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确
定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
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经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（九）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照
本附注“三、（九）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
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线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
(二十七) 主要会计估计及判断
编制财务报表时，公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。除固定资产及无形资产等的折旧摊销和各类减值涉会计估计外，其他主要估计如下：
附注五（十五）递延所得税资产的确认。
(二十八) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则
第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业
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会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）（以下合称“新金融工具准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，因追溯调整产生的累积影响数调整2019年年初留存收益和其他综合收益。执行新金融工具准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2019年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| 将“应收款项”减值损失重新计量 | 财政法规、董事会 | 应收账款 | -666,477.99 | -666,477.99 |
| 其他应收款 | -358,182.81 | -358,182.81 | ||
| 递延所得税资产 | 102,466.08 | 102,466.08 | ||
| 盈余公积 | -92,219.47 | -92,219.47 | ||
| 未分配利润 | -829,975.25 | -829,975.25 | ||
| 因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（负债）”重分类至“交易性金融资产（负债）”。 | 财政法规、董事会 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -30,211,859.87 | -30,211,859.87 |
| 交易性金融资产 | 30,211,859.87 | 30,211,859.87 | ||
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以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年12月31日余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 40,896,748.18 | 货币资金 | 摊余成本 | 40,896,748.18 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 30,211,859.87 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 30,211,859.87 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 2,733,669.29 | 应收票据 | 摊余成本 | 2,733,669.29 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收账款 | 摊余成本 | 10,416,497.01 | 应收账款 | 摊余成本 | 9,750,019.02 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 19,206,016.87 | 其他应收款 | 摊余成本 | 18,847,834.06 |
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母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 | ||||
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
| 货币资金 | 摊余成本 | 40,124,755.82 | 货币资金 | 摊余成本 | 40,124,755.82 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 30,211,859.87 | 交易性金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 30,211,859.87 |
| 应收票据 | 摊余成本 | 2,733,669.29 | 应收票据 | 摊余成本 | 2,733,669.29 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 应收账款 | 摊余成本 | 10,416,497.01 | 应收账款 | 摊余成本 | 9,750,019.02 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||||
| 其他应收款 | 摊余成本 | 19,206,016.87 | 其他应收款 | 摊余成本 | 18,847,834.06 |
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（2）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019年度的财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| （1）将与销售商品、提供服务相关的预收款项中未来应向客户转让商品的义务部分重分类至合同负债，将其中尚未发生的增值税纳税义务作为待转销项税额重分类至其他流动负债 | 财政法规、董事会决议 | 预收款项 | -7,257,846.86 | -7,257,846.86 |
| 合同负债 | 7,212,922.12 | 7,212,922.12 | ||
| 其他流动负债 | 44,924.74 | 44,924.74 | ||
| （2）将软件免费升级作为单项履约义务并根据升级服务完成时间点确认收入 | 财政法规、董事会决议 | 递延所得税资产 | 260,997.40 | 260,997.40 |
| 盈余公积 | -234,897.66 | -234,897.66 | ||
| 未分配利润 | -2,114,078.96 | -2,114,078.96 | ||
| 合同负债 | 1,207,538.62 | 1,207,538.62 | ||
| 其他非流动负债 | 1,402,435.40 | 1,402,435.40 | ||
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 递延所得税资产 | 612,439.02 | 612,439.02 |
| 合同负债 | 13,172,543.18 | 13,172,543.18 |
| 预收款项 | -10,630,766.13 | -10,630,766.13 |
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| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 其他流动负债 | 262,801.17 | 262,801.17 |
| 其他非流动负债 | 3,319,811.98 | 3,319,811.98 |
| 盈余公积 | -551,195.12 | -551,195.12 |
| 未分配利润 | -4,960,756.06 | -4,960,756.06 |
| 受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
| 营业收入 | -3,514,416.18 | -3,514,416.18 |
| 营业成本 | 214,901.02 | 214,901.02 |
| 销售费用 | -214,901.02 | -214,901.02 |
| 所得税费用 | 351,441.62 | 351,441.62 |
| 净利润 | -3,162,974.56 | -3,162,974.56 |
（3）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
? 本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本
公司的增量借款利率作为折现率。- 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1）将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
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2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3）使用权资产的计量不包含初始直接费用；4）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5）作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6）首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的人民银行最近一期1年期LPR利率（加权平均值：3.85%）来对租赁付款额进行折现。
| 2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 1,421,712.00 |
| 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 1,367,453.04 |
| 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 1,367,453.04 |
| 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 |
对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
? 本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
? 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 财政法规、董事会决议 | 使用权资产 | 1,367,453.04 | 1,367,453.04 |
| 租赁负债 | 725,821.44 | 725,821.44 | ||
| 一年到期的非流动负债 | 641,631.60 | 641,631.60 | ||
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| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
| （2）公司作为承租人将期初已取得的融资租入资产重分类至使用权资产 | 财政法规、董事会决议 | 使用权资产 | 13,329,983.27 | 13,329,983.27 |
| 固定资产 | -13,329,983.27 | -13,329,983.27 | ||
2、 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初
财务报表相关项目情况
（1）2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整2019年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 2019年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 交易性金融资产 | 30,211,859.87 | 30,211,859.87 | 30,211,859.87 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,211,859.87 | -30,211,859.87 | -30,211,859.87 | ||
| 应收账款 | 10,416,497.01 | 9,750,019.02 | -666,477.99 | -666,477.99 | |
| 其他应收款 | 19,206,016.87 | 18,847,834.06 | -358,182.81 | -358,182.81 | |
| 递延所得税资产 | 372,266.61 | 474,732.69 | 102,466.08 | 102,466.08 | |
| 盈余公积 | 4,735,426.80 | 4,643,207.33 | -92,219.47 | -92,219.47 | |
| 未分配利润 | 34,688,121.87 | 33,858,146.62 | -829,975.25 | -829,975.25 | |
母公司资产负债表
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 2019年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 交易性金融资产 | 30,211,859.87 | 30,211,859.87 | 30,211,859.87 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,211,859.87 | -30,211,859.87 | -30,211,859.87 | ||
| 应收账款 | 10,416,497.01 | 9,750,019.02 | -666,477.99 | -666,477.99 | |
财务报表附注 第49页3-2-1-72
| 项目 | 2018年12月31日余额 | 2019年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 其他应收款 | 19,206,016.87 | 18,847,834.06 | -358,182.81 | -358,182.81 | |
| 递延所得税资产 | 372,266.61 | 474,732.69 | 102,466.08 | 102,466.08 | |
| 盈余公积 | 4,735,426.80 | 4,643,207.33 | -92,219.47 | -92,219.47 | |
| 未分配利润 | 33,966,129.51 | 33,136,154.26 | -829,975.25 | -829,975.25 | |
（2）2020年1月1日首次执行新收入准则调整2020年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 递延所得税资产 | 3,747,837.08 | 4,008,834.48 | 260,997.40 | 260,997.40 | |
| 预收款项 | 7,257,846.86 | -7,257,846.86 | -7,257,846.86 | ||
| 合同负债 | 8,420,460.74 | 7,212,922.12 | 1,207,538.62 | 8,420,460.74 | |
| 其他流动负债 | 44,924.74 | 44,924.74 | 44,924.74 | ||
| 其他非流动负债 | 1,402,435.40 | 1,402,435.40 | 1,402,435.40 | ||
| 盈余公积 | 6,559,155.82 | 6,324,258.16 | -234,897.66 | -234,897.66 | |
| 未分配利润 | 41,367,246.43 | 39,253,167.47 | -2,114,078.96 | -2,114,078.96 | |
母公司资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 递延所得税资产 | 3,747,837.08 | 4,008,834.48 | 260,997.40 | 260,997.40 | |
| 预收款项 | 7,257,846.86 | -7,257,846.86 | -7,257,846.86 | ||
| 合同负债 | 8,420,460.74 | 7,212,922.12 | 1,207,538.62 | 8,420,460.74 | |
| 其他流动负债 | 44,924.74 | 44,924.74 | 44,924.74 | ||
| 其他非流动负债 | 1,402,435.40 | 1,402,435.40 | 1,402,435.40 | ||
| 盈余公积 | 6,559,155.82 | 6,324,258.16 | -234,897.66 | -234,897.66 | |
| 未分配利润 | 40,643,310.65 | 38,529,231.69 | -2,114,078.96 | -2,114,078.96 | |
财务报表附注 第50页3-2-1-73
（3）2021年1月1日首次执行新租赁准则调整2021年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2021年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 使用权资产 | 14,697,436.31 | 13,329,983.27 | 1,367,453.04 | 14,697,436.31 | |
| 固定资产 | 33,194,856.32 | 19,864,873.05 | -13,329,983.27 | -13,329,983.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 641,631.60 | 641,631.60 | 641,631.60 | ||
| 租赁负债 | 725,821.44 | 725,821.44 | 725,821.44 | ||
母公司资产负债表
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2021年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 使用权资产 | 14,697,436.31 | 13,329,983.27 | 1,367,453.04 | 14,697,436.31 | |
| 固定资产 | 33,194,856.32 | 19,864,873.05 | -13,329,983.27 | -13,329,983.27 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 641,631.60 | 641,631.60 | 641,631.60 | ||
| 租赁负债 | 725,821.44 | 725,821.44 | 725,821.44 | ||
3、 其他重要会计政策和会计估计变更情况
（1）执行一般企业财务报表格式的修订
财政部分别在2018年度和2019年度发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018） 15 号）、《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按修订后的格式编制本报告期间的财务报表：
资产负债表中“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示；
财务报表附注 第51页3-2-1-74
利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目；新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目；增加列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”；所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6%、5% | 13%、6%、5% | 13%、16%、6%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 10%、20% | 10%、20% | 10%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 苏州浩辰软件股份有限公司 | 10.00% | 10.00% | 10.00% |
| 西安浩辰软件有限公司 | 20.00% | 20.00% | 20.00% |
(二) 税收优惠
1、根据《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税【2016】49号）、《财政部、国家税务总局、国家发展改革委、工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部公告2020年第45号）、《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），公司报告期内企业所得税减按10%的税率缴纳。
2、根据财政部、税务总局、科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2018〕99号），财政部、税务总局《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财税〔2021〕13 号）等相关规定，公司享受上述税收优惠政策，其研发费用按75%加计扣除。
财务报表附注 第52页3-2-1-75
3、根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司销售自行开发生产的软件产品享受上述增值税即征即退政策。
4、根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号）附件《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》，纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，经所在地省级科技主管部门进行认定并报主管税务机关备查后，免征增值税。公司符合上述条件的技术开发收入免征增值税。
5、根据财政部、国家税务总局《关于调整出口货物退税率的补充通知》（财税〔2003〕
238号），计算机软件出口（海关出口商品码 9803）实行免税，其进项税额不予抵扣或退税。
6、根据财政部、国家 税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》财税【2018】77号：“自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。”根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税【2019】13）：“二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。”公司子公司西安浩辰软件有限公司满足前述条件，2019年度、2020年度、2021年度企业所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
(三) 其他说明
无
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 库存现金 | 11,156.43 | 38,216.81 | |
| 银行存款 | 182,913,122.39 | 164,680,576.01 | 126,709,257.95 |
| 其中：存放财务公司款项 |
财务报表附注 第53页3-2-1-76
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 其他货币资金 | 1,722,698.01 | 1,718,352.22 | |
| 合计 | 182,913,122.39 | 166,414,430.45 | 128,465,826.98 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 专项资金专户 | 1,722,698.01 | 1,718,352.22 | |
| 合计 | 1,722,698.01 | 1,718,352.22 |
(二) 交易性金融资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,175,602.31 | ||
| 其中： 结构性存款 | 25,020,342.47 | ||
| 未到期远期结售汇 | 155,259.84 | ||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中：债务工具投资 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 25,175,602.31 |
(三) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 1,985,075.46 | 2,040,214.40 | 1,942,121.32 |
| 商业承兑汇票 | 108,000.00 | 104,000.00 | 150,000.00 |
| 减：坏账准备 | 10,800.00 | 10,400.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 2,082,275.46 | 2,133,814.40 | 2,077,121.32 |
2、 期末公司已质押的应收票据
无
财务报表附注 第54页3-2-1-77
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 166,500.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | ||||||
| 合计 | 100,000.00 | 166,500.00 | ||||
财务报表附注 第55页3-2-1-78
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
无
(四) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 22,632,759.37 | 17,187,221.53 | 18,047,660.77 |
| 1至2年 | 638,009.39 | 835,914.23 | 617,215.74 |
| 2至3年 | 666,106.24 | 384,059.49 | 571,798.97 |
| 3年以上 | 772,947.83 | 507,870.97 | 62,201.91 |
| 小计 | 24,709,822.83 | 18,915,066.22 | 19,298,877.39 |
| 减：坏账准备 | 4,021,334.71 | 3,028,609.73 | 2,747,374.83 |
| 合计 | 20,688,488.12 | 15,886,456.49 | 16,551,502.56 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 456,690.41 | 1.85 | 456,690.41 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 个别计提 | 456,690.41 | 1.85 | 456,690.41 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 24,253,132.42 | 98.15 | 3,564,644.30 | 14.70 | 20,688,488.12 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 24,253,132.42 | 98.15 | 3,564,644.30 | 14.70 | 20,688,488.12 |
| 合计 | 24,709,822.83 | 100.00 | 4,021,334.71 | 20,688,488.12 | |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 432,144.27 | 2.28 | 432,144.27 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
财务报表附注 第56页3-2-1-79
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 个别计提 | 432,144.27 | 2.28 | 432,144.27 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 18,482,921.95 | 97.72 | 2,596,465.46 | 14.05 | 15,886,456.49 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 18,482,921.95 | 97.72 | 2,596,465.46 | 14.05 | 15,886,456.49 |
| 合计 | 18,915,066.22 | 100.00 | 3,028,609.73 | 15,886,456.49 | |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 458,744.27 | 2.38 | 458,744.27 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 个别计提 | 458,744.27 | 2.38 | 458,744.27 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 18,840,133.12 | 97.62 | 2,288,630.56 | 12.15 | 16,551,502.56 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 18,840,133.12 | 97.62 | 2,288,630.56 | 12.15 | 16,551,502.56 |
| 合计 | 19,298,877.39 | 100.00 | 2,747,374.83 | 16,551,502.56 | |
财务报表附注 第57页3-2-1-80
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技有限公司 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化工程有限公司 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏金刚文化科技集团股份有限公司 | 24,000.00 | 24,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR CONSULTING | 11,392.91 | 11,392.91 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第58页3-2-1-81
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广东聚康机电设备科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 456,690.41 | 456,690.41 | ||
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技有限公司 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化工程有限公司 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第59页
3-2-1-82
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR CONSULTING | 10,846.77 | 10,846.77 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东聚康机电设备科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 432,144.27 | 432,144.27 | ||
财务报表附注 第60页3-2-1-83
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技有限公司 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化工程有限公司 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江科力车辆控制系统有限公司 | 18,400.00 | 18,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR CONSULTING | 10,846.77 | 10,846.77 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏汉鼎机械有限公司 | 8,200.00 | 8,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第61页3-2-1-84
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 广东聚康机电设备科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 458,744.27 | 458,744.27 | ||
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 22,632,759.37 | 2,263,275.94 | 10.00 | 17,187,221.53 | 1,718,722.15 | 10.00 | 18,047,660.77 | 1,804,766.08 | 10.00 |
| 1至2年 | 638,009.39 | 319,004.70 | 50.00 | 835,914.23 | 417,957.12 | 50.00 | 617,215.74 | 308,607.87 | 50.00 |
| 2至3年 | 642,106.24 | 642,106.24 | 100.00 | 384,059.49 | 384,059.49 | 100.00 | 139,654.70 | 139,654.70 | 100.00 |
| 3年以上 | 340,257.42 | 340,257.42 | 100.00 | 75,726.70 | 75,726.70 | 100.00 | 35,601.91 | 35,601.91 | 100.00 |
| 合计 | 24,253,132.42 | 3,564,644.30 | 18,482,921.95 | 2,596,465.46 | 18,840,133.12 | 2,288,630.56 | |||
财务报表附注 第62页3-2-1-85
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 个别计提 | 3,942,488.25 | 3,942,488.25 | 3,483,743.98 | 458,744.27 | |||
| 按信用组合计提 | 589,219.32 | 666,477.99 | 1,255,697.31 | 1,032,933.25 | 2,288,630.56 | ||
| 合计 | 4,531,707.57 | 666,477.99 | 5,198,185.56 | 1,032,933.25 | 3,483,743.98 | 2,747,374.83 | |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 个别计提 | 458,744.27 | 458,744.27 | 26,600.00 | 432,144.27 | |||
| 按信用组合计提 | 2,288,630.56 | 2,288,630.56 | 307,834.90 | 2,596,465.46 | |||
| 合计 | 2,747,374.83 | 2,747,374.83 | 307,834.90 | 26,600.00 | 3,028,609.73 | ||
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 个别计提 | 432,144.27 | 24,546.14 | 456,690.41 | ||
| 按信用组合计提 | 2,596,465.46 | 968,178.84 | 3,564,644.30 | ||
| 合计 | 3,028,609.73 | 992,724.98 | 4,021,334.71 | ||
其中坏账准备收回或转回金额重要的：无
4、 本报告期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 实际核销的应收账款 | 3,483,743.98 |
财务报表附注 第63页
3-2-1-86
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 苏州柯利达装饰股份有限公司 | 货款 | 250,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宁波索诺工业自控设备有限公司 | 货款 | 135,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛欧讯智能技术有限公司 | 货款 | 124,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏国贸酝领智能科技股份有限公司 | 货款 | 120,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西北化工研究院设计所 | 货款 | 117,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西安创元建筑设计院有限公司 | 货款 | 105,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京东联盛科技发展有限责任公司 | 货款 | 104,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 铜陵晟王铁路装备股份有限公司 | 货款 | 95,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州元璋精工科技股份有限公司 | 货款 | 90,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 徐州华军建筑设计有限公司 | 货款 | 80,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏龙腾门业有限公司 | 货款 | 80,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京中科科美真空技术有限责任公司 | 货款 | 75,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏海航电气科技有限公司 | 货款 | 75,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南通力达环保设备有限公司 | 货款 | 70,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京市工业设计研究院河南分院 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖州锐格物流科技有限公司 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江精一重工有限公司 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 重庆前沿石油天然气工程有限公司 | 货款 | 58,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第64页3-2-1-87
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 苏州易斯特工程技术有限公司 | 货款 | 55,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛海尔空调电子有限公司 | 货款 | 55,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 徐州大亚自动装备有限公司 | 货款 | 54,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 厦门帕安建筑设计咨询有限公司 | 货款 | 50,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江新宇建筑设计有限公司 | 货款 | 50,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州环球集团科技股份有限公司 | 货款 | 46,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江中维建筑工程设计有限公司 | 货款 | 45,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛鼎臻科技有限公司 | 货款 | 42,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江省仙居县博达异型橡胶有限公司 | 货款 | 40,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏昊美光电科技有限公司 | 货款 | 38,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 扎鲁特旗农电公司 | 货款 | 37,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 哈尔滨融电电力设备经销有限公司 | 货款 | 36,750.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 无锡市中捷减震器有限公司 | 货款 | 35,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市正软软件有限公司 | 货款 | 34,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江双雄门业有限公司 | 货款 | 34,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 海南华磊建筑设计咨询有限公司第十一分公司 | 货款 | 32,799.98 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 佛山市雅绅宝制冷设备制造有限公司 | 货款 | 30,050.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州苏明装饰股份有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏华豪航海电器有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第65页
3-2-1-88
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 浙江恒通机械有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 芜湖新兴铸管有限责任公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 广西智鑫电力设计有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南宁浩辰软件咨询服务有限公司 | 货款 | 28,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 陕西省建筑设计研究院有限责任公司 | 货款 | 28,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州苏农园艺景观有限公司 | 货款 | 28,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海昶九信息科技有限公司 | 货款 | 27,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 石家庄都市建筑设计有限公司 | 货款 | 26,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏泽宇环境工程有限公司 | 货款 | 25,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中能重基国际工程技术（北京）有限公司陕西分公司 | 货款 | 25,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 博广热能股份有限公司 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海共生自动化科技有限公司 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 遂昌县建筑设计室 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市毅豪精密机械有限公司 | 货款 | 21,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 靖江市林龙电机制造有限公司 | 货款 | 20,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 陕西省交通规划设计研究院 | 货款 | 20,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 昆山圣泰机电制造有限公司 | 货款 | 18,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏省天隆建筑设计有限公司 | 货款 | 18,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 成都捷豹远程科技有限责任公司 | 货款 | 16,470.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第66页3-2-1-89
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 河北新华幕墙有限公司 | 货款 | 16,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 杭州晨星电力科技有限公司 | 货款 | 15,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海光翼建筑设计有限公司 | 货款 | 15,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 常州富士电梯有限公司 | 货款 | 15,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 昆山伟拓压铸机械有限公司 | 货款 | 14,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西安思维建筑设计有限责任公司 | 货款 | 13,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建华谷信息技术有限公司 | 货款 | 12,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市精科齿轮有限公司 | 货款 | 11,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 烟台台海玛努尔核电设备股份有限公司 | 货款 | 10,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州普舜信息技术有限公司 | 货款 | 10,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏苏益电器有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 乐清市测绘院 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖南百特信息技术有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京卡米富恒数字科技有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏皓日汽车零部件有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 常州力马干燥工程有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南京金鸿装饰工程有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 天津文洲机械有限公司 | 货款 | 9,950.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 深圳市百富嘉软件有限公司 | 货款 | 9,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第67页3-2-1-90
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 上海惠达橡胶制品有限公司 | 货款 | 9,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 杭州港力液压机械有限公司 | 货款 | 8,888.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 | 货款 | 8,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宁波信成机械制造有限公司 | 货款 | 8,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 四子王旗电力有限责任公司 | 货款 | 8,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛传福网络工程中心 | 货款 | 7,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国石油工程建设公司大连设计分公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 山东省德州市金宇机械有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江工程设计有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江华电电站设备有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南京天逸工程设计有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 吉哥（上海）家居有限公司 | 货款 | 7,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 廊坊市鸿瑞地暖安装工程有限公司 | 货款 | 6,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 常熟市华懋化工设备有限公司 | 货款 | 6,392.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 镇江市华阳机电制造有限公司 | 货款 | 6,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江亚伯兰电器有限公司 | 货款 | 6,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 山东莱钢泰达车库有限公司 | 货款 | 5,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江英瑞幕墙装饰有限公司上海分公司 | 货款 | 5,678.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 清水河电力有限责任公司 | 货款 | 5,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第68页3-2-1-91
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 高力士五金电器（中山）有限公司 | 货款 | 5,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛有线网络（集团）胶州有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 四川恒信四维测绘有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 昆山嘉科环保设备有限公司 | 货款 | 4,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 慈溪市水利建筑勘测设计院有限公司 | 货款 | 4,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国水电顾问集团昆明勘测设计研究院有限公司 | 货款 | 4,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海电力建设有限责任公司 | 货款 | 4,025.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京瑞新起点科技发展有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 淮安东华建筑设计院有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宿迁市建筑设计研究院有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 阳泉市建筑设计院 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 阿克苏鸿通电业发展有限责任公司 | 货款 | 3,980.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 长沙湘普防爆车辆有限公司 | 货款 | 3,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖南恒嘉信息科技有限公司 | 货款 | 3,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京奥博汽车电子电器有限公司 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 太仓经济开发区佳磊电脑商行 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福州合力工程管理有限公司 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建迅驰网络科技有限公司 | 货款 | 3,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建省金亿建筑装饰工程有限公司 | 货款 | 3,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第69页3-2-1-92
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 滁州市宏达模具制造有限公司 | 货款 | 3,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江永德信铜业有限公司 | 货款 | 3,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京杰通睿智水电科技发展有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建鑫巨力广告装饰工程有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 安徽铜都流体科技股份有限公司 | 货款 | 2,750.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海齐进模具有限公司 | 货款 | 2,680.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖南省湘潭市建筑设计院钦州办事处 | 货款 | 2,660.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 武汉华中科大建筑设计研究院 | 货款 | 2,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 德州市德凯减速传动机械有限公司 | 货款 | 2,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏瑞泰盐业有限公司 | 货款 | 2,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 深圳市宏海云创科技有限公司 | 货款 | 2,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 楼永兴 | 货款 | 2,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 张小芳 | 货款 | 2,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国中材国际工程股份有限公司 | 货款 | 1,590.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 河北鼎尚电子设备有限公司 | 货款 | 1,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江西财经职业学院 | 货款 | 1,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京昆仑联通科技发展有限公司 | 货款 | 1,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江阴大地装备股份有限公司 | 货款 | 1,050.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 马鞍山利尔开元新材料有限公司 | 货款 | 1,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第70页
3-2-1-93
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 林业大学 | 货款 | 943.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州三川营造环境艺术有限公司 | 货款 | 600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海贤城建筑设计有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 无锡虹业自动化工程有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 奉化顺美金属制品有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 新疆东方希望有色金属有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司深圳分公司 | 货款 | 338.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 襄阳赛克斯电气股份有限公司 | 货款 | 300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 武汉昊康健身器材有限公司 | 货款 | 250.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 通海供电有限公司 | 货款 | 200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 合计 | 3,483,743.98 |
财务报表附注 第71页3-2-1-94
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2021.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 3,857,680.18 | 15.61 | 385,768.02 |
| 上海美约文化传播有限公司 | 1,279,116.31 | 5.18 | 127,911.63 |
| 北京新航世纪科技有限公司 | 1,202,030.15 | 4.86 | 120,203.02 |
| TMSys Sp. z o.o. | 776,451.66 | 3.14 | 77,645.17 |
| Modoo Solution Co.,Ltd. | 702,098.46 | 2.84 | 70,209.85 |
| 合计 | 7,817,376.76 | 31.63 | 781,737.69 |
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 6,458,731.00 | 34.15 | 645,873.10 |
| 湖北今日头条科技有限公司 | 1,867,669.80 | 9.87 | 186,766.98 |
| TMSys Sp. z o.o. | 909,945.92 | 4.81 | 90,994.59 |
| 腾讯科技（深圳）有限公司 | 667,913.22 | 3.53 | 66,791.32 |
| 北京新航世纪科技有限公司 | 665,780.17 | 3.52 | 66,578.02 |
| 合计 | 10,570,040.11 | 55.88 | 1,057,004.01 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 8,775,848.56 | 45.47 | 877,584.86 |
| 北京有竹居网络技术有限公司 | 1,048,133.84 | 5.43 | 104,813.38 |
| Modoo Solution Co.,Ltd | 958,107.82 | 4.96 | 95,810.78 |
| TMSys Sp. z o.o. | 796,624.88 | 4.13 | 79,662.49 |
| 四川科宏石油天然气工程有限公司 | 420,000.00 | 2.18 | 42,000.00 |
| 合计 | 11,998,715.10 | 62.17 | 1,199,871.51 |
财务报表附注 第72页3-2-1-95
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
7、 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,753,873.10 | 95.98 | 1,117,534.12 | 92.70 | 713,443.31 | 91.91 |
| 1至2年 | 11,064.66 | 0.61 | 25,796.27 | 2.14 | 62,764.14 | 8.09 |
| 2至3年 | 62,264.14 | 5.16 | ||||
| 3年以上 | 62,264.14 | 3.41 | ||||
| 合计 | 1,827,201.90 | 100.00 | 1,205,594.53 | 100.00 | 776,207.45 | 100.00 |
2、 账龄超过一年的重要预付款项
无
3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 2021.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京探索者软件股份有限公司 | 873,893.88 | 47.83 |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 134,900.73 | 7.38 |
| 华为软件技术有限公司 | 88,608.82 | 4.85 |
| 中国电信股份有限公司北京分公司 | 70,200.00 | 3.84 |
| 智诚计算机辅助设计（深圳）有限公司苏州三维分公司 | 62,264.14 | 3.41 |
| 合计 | 1,229,867.57 | 67.31 |
| 预付对象 | 2020.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 北京探索者软件股份有限公司 | 345,132.79 | 28.63 |
财务报表附注 第73页3-2-1-96
| 预付对象 | 2020.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 115,578.16 | 9.59 |
| 北京中商讯信息科技有限公司 | 99,430.90 | 8.25 |
| 智诚计算机辅助设计（深圳）有限公司苏州三维分公司 | 62,264.14 | 5.16 |
| 苏州慕名信息技术有限公司 | 54,655.35 | 4.53 |
| 合计 | 677,061.34 | 56.16 |
| 预付对象 | 2019.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 上海欣电信息技术有限公司 | 175,000.00 | 22.55 |
| 百度时代网络技术（北京）有限公司 | 143,472.04 | 18.48 |
| 华为软件技术有限公司 | 71,484.87 | 9.21 |
| 智诚计算机辅助设计（深圳）有限公司苏州三维分公司 | 62,264.14 | 8.02 |
| 北京贝睦创筑信息技术有限公司 | 50,000.00 | 6.44 |
| 合计 | 502,221.05 | 64.70 |
(六) 其他应收款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款项 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 2,710,890.42 | 3,277,523.52 | 3,414,127.40 |
| 1至2年 | 248,026.80 | 91,832.16 | 51,855.06 |
| 2至3年 | 41,839.11 | 30,405.06 | 70,200.00 |
| 3年以上 | 47,840.00 | 2,138,090.00 | 2,105,990.00 |
财务报表附注 第74页
3-2-1-97
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 小计 | 3,048,596.33 | 5,537,850.74 | 5,642,172.46 |
| 减：坏账准备 | 302,881.24 | 306,043.89 | 317,027.89 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
（2）按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 1,819,003.13 | 59.67 | 1,819,003.13 | ||
| 其中： | |||||
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 59.67 | 1,819,003.13 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,229,593.20 | 40.33 | 302,881.24 | 24.63 | 926,711.96 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 1,229,593.20 | 40.33 | 302,881.24 | 24.63 | 926,711.96 |
| 合计 | 3,048,596.33 | 100.00 | 302,881.24 | 2,745,715.09 | |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 4,361,196.02 | 78.75 | 4,361,196.02 | ||
| 其中： | |||||
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 36.12 | 2,000,000.00 | ||
| 应收增值税退税款 | 2,361,196.02 | 42.63 | 2,361,196.02 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,176,654.72 | 21.25 | 306,043.89 | 26.01 | 870,610.83 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 1,176,654.72 | 21.25 | 306,043.89 | 26.01 | 870,610.83 |
| 合计 | 5,537,850.74 | 100.00 | 306,043.89 | 5,231,806.85 | |
财务报表附注 第75页3-2-1-98
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 4,265,023.84 | 75.59 | 4,265,023.84 | ||
| 其中： | |||||
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 35.45 | 2,000,000.00 | ||
| 应收增值税退税款 | 2,265,023.84 | 40.14 | 2,265,023.84 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,377,148.62 | 24.41 | 317,027.89 | 23.02 | 1,060,120.73 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 1,377,148.62 | 24.41 | 317,027.89 | 23.02 | 1,060,120.73 |
| 合计 | 5,642,172.46 | 100.00 | 317,027.89 | 5,325,144.57 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 1,819,003.13 | |||
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 2,361,196.02 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 胡立新 | 812,698.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 陆翔 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁江 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 潘立 | 255,080.00 | 股东出资补足款， | ||
财务报表附注 第76页3-2-1-99
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 预计可以全部收回 | ||||
| 邓力群 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁海霞 | 166,982.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 4,361,196.02 | |||
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 2,265,023.84 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 胡立新 | 812,698.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 陆翔 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁江 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 潘立 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 邓力群 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁海霞 | 166,982.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 4,265,023.84 | |||
财务报表附注 第77页3-2-1-100
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 891,887.29 | 89,188.73 | 10.00 | 916,327.50 | 91,632.75 | 10.00 | 1,149,103.56 | 114,910.36 | 10.00 |
| 1至2年 | 248,026.80 | 124,013.40 | 50.00 | 91,832.16 | 45,916.08 | 50.00 | 51,855.06 | 25,927.53 | 50.00 |
| 2至3年 | 41,839.11 | 41,839.11 | 100.00 | 30,405.06 | 30,405.06 | 100.00 | 70,200.00 | 70,200.00 | 100.00 |
| 3年以上 | 47,840.00 | 47,840.00 | 100.00 | 138,090.00 | 138,090.00 | 100.00 | 105,990.00 | 105,990.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,229,593.20 | 302,881.24 | 1,176,654.72 | 306,043.89 | 1,377,148.62 | 317,027.89 | |||
财务报表附注 第78页3-2-1-101
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019.1.1余额 | 1,402,919.87 | 1,402,919.87 | ||
| 2019.1.1余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,085,891.98 | -1,085,891.98 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019.12.31余额 | 317,027.89 | 317,027.89 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019.12.31余额 | 317,027.89 | 317,027.89 | ||
| 2019.12.31余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -10,984.00 | -10,984.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020.12.31余额 | 306,043.89 | 306,043.89 |
财务报表附注 第79页
3-2-1-102
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020.12.31余额 | 306,043.89 | 306,043.89 | ||
| 2020.12.31余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -3,162.65 | -3,162.65 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021.12.31余额 | 302,881.24 | 302,881.24 |
（4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 单项金额重大单独计提 | |||||||
| 按信用组合计提 | 1,044,737.06 | 358,182.81 | 1,402,919.87 | -1,085,891.98 | 317,027.89 | ||
| 合计 | 1,044,737.06 | 358,182.81 | 1,402,919.87 | -1,085,891.98 | 317,027.89 | ||
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大单独计提 | |||||
| 按信用组合计提 | 317,027.89 | -10,984.00 | 306,043.89 | ||
| 合计 | 317,027.89 | -10,984.00 | 306,043.89 | ||
财务报表附注 第80页3-2-1-103
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大单独计提 | |||||
| 按信用组合计提 | 306,043.89 | -3,162.65 | 302,881.24 | ||
| 合计 | 306,043.89 | -3,162.65 | 302,881.24 | ||
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 账面余额 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 2,361,196.02 | 2,265,023.84 |
| 押金及保证金 | 638,902.91 | 497,377.91 | 241,159.11 |
| 备用金 | 50,850.00 | 347,820.94 | 761,222.36 |
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他 | 539,840.29 | 255,458.05 | 298,769.33 |
| 股东借款及利息 | 75,997.82 | 75,997.82 | |
| 小计 | 3,048,596.33 | 5,537,850.74 | 5,642,172.46 |
| 坏账准备金额 | 302,881.24 | 306,043.89 | 317,027.89 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退税款 | 1,819,003.13 | 1年以内 | 59.67 | |
| APPLE INC | 其他 | 270,990.89 | 1年以内 | 8.89 | 27,099.09 |
| 中机国际招标有限公司 | 押金及保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 8.20 | 25,000.00 |
| GOOGLE PAYMENT | 其他 | 118,313.73 | 1年以内 | 3.88 | 11,831.37 |
财务报表附注 第81页
3-2-1-104
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| CORP | |||||
| Digital River GmbH | 其他 | 104,125.32 | 1年以内 | 3.42 | 10,412.53 |
| 合计 | 2,562,433.07 | 84.06 | 74,342.99 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退税款 | 2,361,196.02 | 1年以内 | 42.64 | |
| 胡立新 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 879,291.96 | 1-2年、2-3年、3年及以上 | 15.88 | 43,606.44 |
| 陆翔 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 255,128.33 | 2-3年、3年及以上 | 4.61 | 48.33 |
| 梁江 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.61 | |
| 邓力群 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.61 | |
| 合计 | 4,005,776.31 | 72.35 | 43,654.77 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退税款 | 2,265,023.84 | 1年以内 | 40.14 | |
| 胡立新 | 股东出资补足款、 | 879,291.96 | 1年以内、 | 15.58 | 14,906.96 |
财务报表附注 第82页3-2-1-105
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 资金占用利息 | 1-2年、3年及以上 | ||||
| 陆翔 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 255,128.33 | 1-2年、3年及以上 | 4.52 | 24.17 |
| 梁江 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.52 | |
| 邓力群 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.52 | |
| 合计 | 3,909,604.13 | 69.28 | 14,931.13 |
（7）涉及政府补助的其他应收款
无
（8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款项
无
财务报表附注 第83页
3-2-1-106
(七) 存货
存货分类
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 218,660.31 | 218,660.31 | 192,000.00 | 192,000.00 | 259,154.23 | 259,154.23 | |||
| 发出商品 | 44,695.99 | 44,695.99 | 42,927.36 | 42,927.36 | 19,738.64 | 19,738.64 | |||
| 技术服务成本 | 87,938.85 | 87,938.85 | 156,874.27 | 156,874.27 | 274,779.68 | 274,779.68 | |||
| 合计 | 351,295.15 | 351,295.15 | 391,801.63 | 391,801.63 | 553,672.55 | 553,672.55 | |||
财务报表附注 第84页
3-2-1-107
(八) 其他流动资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待摊费用 | 32,127.50 | 224,157.04 | 456,361.71 |
| 所得税留抵 | 1,713,201.94 | ||
| 上市中介机构费 | 5,944,000.00 | 233,200.00 | |
| 未抵扣增值税 | 139,935.29 | ||
| 其他 | 114,502.81 | 56,980.15 | |
| 合计 | 7,689,329.44 | 571,859.85 | 653,277.15 |
财务报表附注 第85页3-2-1-108
(九) 长期应收款
1、 长期应收款情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 折现率区间 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 3,237,571.99 | 323,757.20 | 2,913,814.79 | 1,582,977.10 | 158,297.71 | 1,424,679.39 | ||||
| 合计 | 3,237,571.99 | 323,757.20 | 2,913,814.79 | 1,582,977.10 | 158,297.71 | 1,424,679.39 | ||||
财务报表附注 第86页
3-2-1-109
2、 长期应收款坏账准备
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 分期收款销售商品 | 158,297.71 | 158,297.71 | |||
| 合计 | 158,297.71 | 158,297.71 | |||
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 分期收款销售商品 | 158,297.71 | 165,459.49 | 323,757.20 | ||
| 合计 | 158,297.71 | 165,459.49 | 323,757.20 | ||
3、 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
4、 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
财务报表附注 第87页
3-2-1-110
(十) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 固定资产 | 31,958,690.66 | 33,194,856.32 | 33,705,436.87 |
| 固定资产清理 | |||
| 合计 | 31,958,690.66 | 33,194,856.32 | 33,705,436.87 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）2018.12.31 | 39,623,711.17 | 1,586,173.00 | 1,540,566.13 | 42,750,450.30 |
| （2）本期增加金额 | 460,615.57 | 460,615.57 | ||
| —购置 | 460,615.57 | 460,615.57 | ||
| —在建工程转入 | ||||
| （3）本期减少金额 | 16,358.00 | 16,358.00 | ||
| —处置或报废 | 16,358.00 | 16,358.00 | ||
| （4）2019.12.31 | 39,623,711.17 | 1,586,173.00 | 1,984,823.70 | 43,194,707.87 |
| 2．累计折旧 | ||||
| （1）2018.12.31 | 6,043,571.40 | 1,506,864.35 | 672,150.91 | 8,222,586.66 |
| （2）本期增加金额 | 946,814.24 | 321,614.28 | 1,268,428.52 | |
| —计提 | 946,814.24 | 321,614.28 | 1,268,428.52 | |
| （3）本期减少金额 | 1,744.18 | 1,744.18 | ||
| —处置或报废 | 1,744.18 | 1,744.18 | ||
| （4）2019.12.31 | 6,990,385.64 | 1,506,864.35 | 992,021.01 | 9,489,271.00 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）2018.12.31 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置或报废 | ||||
| （4）2019.12.31 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）2019.12.31 账面价值 | 32,633,325.53 | 79,308.65 | 992,802.69 | 33,705,436.87 |
| （2）2018.12.31 账面价值 | 33,580,139.77 | 79,308.65 | 868,415.22 | 34,527,863.64 |
财务报表附注 第88页3-2-1-111
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）2019.12.31 | 39,623,711.17 | 1,586,173.00 | 1,984,823.70 | 43,194,707.87 |
| （2）本期增加金额 | 401,703.52 | 475,844.29 | 877,547.81 | |
| —购置 | 401,703.52 | 475,844.29 | 877,547.81 | |
| —在建工程转入 | ||||
| （3）本期减少金额 | 50,000.00 | 55,336.00 | 105,336.00 | |
| —处置或报废 | 50,000.00 | 55,336.00 | 105,336.00 | |
| （4）2020.12.31 | 39,623,711.17 | 1,937,876.52 | 2,405,331.99 | 43,966,919.68 |
| 2．累计折旧 | ||||
| （1）2019.12.31 | 6,990,385.64 | 1,506,864.35 | 992,021.01 | 9,489,271.00 |
| （2）本期增加金额 | 946,814.24 | 57,122.28 | 366,525.87 | 1,370,462.39 |
| —计提 | 946,814.24 | 57,122.28 | 366,525.87 | 1,370,462.39 |
| （3）本期减少金额 | 47,500.00 | 40,170.03 | 87,670.03 | |
| —处置或报废 | 47,500.00 | 40,170.03 | 87,670.03 | |
| （4）2020.12.31 | 7,937,199.88 | 1,516,486.63 | 1,318,376.85 | 10,772,063.36 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）2019.12.31 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置或报废 | ||||
| （4）2020.12.31 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）2020.12.31 账面价值 | 31,686,511.29 | 421,389.89 | 1,086,955.14 | 33,194,856.32 |
| （2）2019.12.31 账面价值 | 32,633,325.53 | 79,308.65 | 992,802.69 | 33,705,436.87 |
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）2020.12.31 | 39,623,711.17 | 1,937,876.52 | 2,405,331.99 | 43,966,919.68 |
| （2）本期增加金额 | 10,803,395.44 | 1,098,451.33 | 1,586,021.18 | 13,487,867.95 |
财务报表附注 第89页3-2-1-112
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| —购置 | 1,098,451.33 | 1,422,526.18 | 2,520,977.51 | |
| —在建工程转入 | 10,803,395.44 | 163,495.00 | 10,966,890.44 | |
| （3）本期减少金额 | 16,619,199.93 | 155,460.82 | 16,774,660.75 | |
| —处置或报废 | 155,460.82 | 155,460.82 | ||
| —转出至使用权资产 | 16,619,199.93 | 16,619,199.93 | ||
| （4）2021.12.31 | 33,807,906.68 | 3,036,327.85 | 3,835,892.35 | 40,680,126.88 |
| 2．累计折旧 | ||||
| （1）2020.12.31 | 7,937,199.88 | 1,516,486.63 | 1,318,376.85 | 10,772,063.36 |
| （2）本期增加金额 | 741,167.33 | 180,296.22 | 444,503.66 | 1,365,967.21 |
| —计提 | 741,167.33 | 180,296.22 | 444,503.66 | 1,365,967.21 |
| （3）本期减少金额 | 3,289,216.66 | 127,377.69 | 3,416,594.35 | |
| —处置或报废 | 127,377.69 | 127,377.69 | ||
| —转出至使用权资产 | 3,289,216.66 | 3,289,216.66 | ||
| （4）2021.12.31 | 5,389,150.55 | 1,696,782.85 | 1,635,502.82 | 8,721,436.22 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）2020.12.31 | ||||
| （2）本期增加金额 | ||||
| —计提 | ||||
| （3）本期减少金额 | ||||
| —处置或报废 | ||||
| （4）2021.12.31 | ||||
| 4．账面价值 | ||||
| （1）2021.12.31 账面价值 | 28,418,756.13 | 1,339,545.00 | 2,200,389.53 | 31,958,690.66 |
| （2）2020.12.31 账面价值 | 31,686,511.29 | 421,389.89 | 1,086,955.14 | 33,194,856.32 |
3、 暂时闲置的固定资产
无
4、 2021年12月31日未办妥产权证书的固定资产情况
无
财务报表附注 第90页3-2-1-113
(十一) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 在建工程 | 10,318,962.94 | ||
| 工程物资 | |||
| 合计 | 10,318,962.94 |
财务报表附注 第91页3-2-1-114
2、 在建工程情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 西安办公楼（装修中） | 9,886,915.44 | 9,886,915.44 | |||||||
| 其他 | 432,047.50 | 432,047.50 | |||||||
| 合计 | 10,318,962.94 | 10,318,962.94 | |||||||
3、 重要在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2020.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 西安办公楼（装修中） | 9,886,915.44 | 9,886,915.44 | 自有资金 | |||||||||
| 合计 | 9,886,915.44 | 9,886,915.44 |
财务报表附注 第92页
3-2-1-115
| 项目名称 | 预算数 | 2020.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2021.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 西安办公楼（装修中） | 9,886,915.44 | 921,880.00 | 10,803,395.44 | 5,400.00 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 9,886,915.44 | 921,880.00 | 10,803,395.44 | 5,400.00 |
财务报表附注 第93页3-2-1-116
(十二) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||
| （1）2021.1.1余额 | 17,986,652.97 | 17,986,652.97 |
| （2）本期增加金额 | 969,496.47 | 969,496.47 |
| —新增租赁 | 969,496.47 | 969,496.47 |
| （3）本期减少金额 | ||
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | ||
| （4）2021.12.31余额 | 18,956,149.44 | 18,956,149.44 |
| 2．累计折旧 | ||
| （1）2021.1.1余额 | 3,289,216.66 | 3,289,216.66 |
| （2）本期增加金额 | 1,349,413.82 | 1,349,413.82 |
| —计提 | 1,349,413.82 | 1,349,413.82 |
| （3）本期减少金额 | ||
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | ||
| （4）2021.12.31余额 | 4,638,630.48 | 4,638,630.48 |
| 3．减值准备 | ||
| （1）2021.1.1余额 | ||
| （2）本期增加金额 | ||
| —计提 | ||
| （3）本期减少金额 | ||
| —转出至固定资产 | ||
| —处置 | ||
| （4）2021.12.31余额 | ||
| 4．账面价值 | ||
| （1）2021.12.31 账面价值 | 14,317,518.96 | 14,317,518.96 |
| （2）2021.1.1 账面价值 | 14,697,436.31 | 14,697,436.31 |
(十三) 无形资产
财务报表附注 第94页
3-2-1-117
1、 无形资产情况
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）2018.12.31 | 1,680,044.31 | 4,026,965.50 | 5,707,009.81 |
| （2）本期增加金额 | 180,000.00 | 180,000.00 | |
| —购置 | 180,000.00 | 180,000.00 | |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2019.12.31 | 1,680,044.31 | 4,206,965.50 | 5,887,009.81 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）2018.12.31 | 456,537.99 | 3,556,724.26 | 4,013,262.25 |
| （2）本期增加金额 | 35,000.88 | 123,904.18 | 158,905.06 |
| —计提 | 35,000.88 | 123,904.18 | 158,905.06 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2019.12.31 | 491,538.87 | 3,680,628.44 | 4,172,167.31 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）2018.12.31 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2019.12.31 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）2019.12.31 账面价值 | 1,188,505.44 | 526,337.06 | 1,714,842.50 |
| （2）2018.12.31 账面价值 | 1,223,506.32 | 470,241.24 | 1,693,747.56 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）2019.12.31 | 1,680,044.31 | 4,206,965.50 | 5,887,009.81 |
| （2）本期增加金额 | 33,170.00 | 33,170.00 | |
| —购置 | 33,170.00 | 33,170.00 | |
| （3）本期减少金额 |
财务报表附注 第95页3-2-1-118
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| —处置 | |||
| （4）2020.12.31 | 1,680,044.31 | 4,240,135.50 | 5,920,179.81 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）2019.12.31 | 491,538.87 | 3,680,628.44 | 4,172,167.31 |
| （2）本期增加金额 | 35,000.88 | 115,566.67 | 150,567.55 |
| —计提 | 35,000.88 | 115,566.67 | 150,567.55 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2020.12.31 | 526,539.75 | 3,796,195.11 | 4,322,734.86 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）2019.12.31 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| —失效且终止确认的部分 | |||
| （4）2020.12.31 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）2020.12.31 账面价值 | 1,153,504.56 | 443,940.39 | 1,597,444.95 |
| （2）2019.12.31 账面价值 | 1,188,505.44 | 526,337.06 | 1,714,842.50 |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）2020.12.31 | 1,680,044.31 | 4,240,135.50 | 5,920,179.81 |
| （2）本期增加金额 | 1,141,601.00 | 1,141,601.00 | |
| —购置 | 1,141,601.00 | 1,141,601.00 | |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2021.12.31 | 1,680,044.31 | 5,381,736.50 | 7,061,780.81 |
| 2．累计摊销 | |||
| （1）2020.12.31 | 526,539.75 | 3,796,195.11 | 4,322,734.86 |
| （2）本期增加金额 | 35,000.88 | 218,020.83 | 253,021.71 |
财务报表附注 第96页
3-2-1-119
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 合计 |
| —计提 | 35,000.88 | 218,020.83 | 253,021.71 |
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2021.12.31 | 561,540.63 | 4,014,215.94 | 4,575,756.57 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）2020.12.31 | |||
| （2）本期增加金额 | |||
| —计提 | |||
| （3）本期减少金额 | |||
| —处置 | |||
| （4）2021.12.31 | |||
| 4．账面价值 | |||
| （1）2021.12.31 账面价值 | 1,118,503.68 | 1,367,520.56 | 2,486,024.24 |
| （2）2020.12.31 账面价值 | 1,153,504.56 | 443,940.39 | 1,597,444.95 |
2、 使用寿命不确定的知识产权
无
3、 所有权或使用权受到限制的知识产权
无
4、 2021年12月31日未办妥产权证书的土地使用权情况
无
(十四) 长期待摊费用
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2019.12.31 |
| 办公楼装修 | 117,964.00 | 117,964.00 | |||
| 合计 | 117,964.00 | 117,964.00 |
(十五) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、 未经抵销的递延所得税资产
财务报表附注 第97页
3-2-1-120
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 信用减值准备 | 4,202,082.74 | 420,208.27 | 3,071,207.06 | 307,120.70 | 2,620,658.45 | 262,065.84 |
| 预计负债 | 3,730,951.04 | 373,095.10 | 32,977,118.82 | 3,297,711.89 | 34,857,712.37 | 3,485,771.24 |
| 未确认收入履约义务 | 8,441,836.49 | 844,183.65 | 6,124,390.20 | 612,439.02 | ||
| 递延收益 | 655,000.00 | 65,500.00 | ||||
| 使用权资产损益影响 | 46,796.00 | 4,679.61 | ||||
| 合计 | 17,076,666.27 | 1,707,666.63 | 42,172,716.08 | 4,217,271.61 | 37,478,370.82 | 3,747,837.08 |
2、 未经抵销的递延所得税负债
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 融资租赁房产纳税差异 | 4,850,728.83 | 485,072.89 | 4,998,743.73 | 499,874.37 | 5,146,758.48 | 514,675.85 |
| 增值税退税计提影响 | 1,819,003.13 | 181,900.31 | 2,361,196.02 | 236,119.60 | 2,265,023.84 | 226,502.38 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 175,602.31 | 17,560.23 | ||||
| 合计 | 6,845,334.27 | 684,533.43 | 7,359,939.75 | 735,993.97 | 7,411,782.32 | 741,178.23 |
(十六) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
财务报表附注 第98页3-2-1-121
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付款 | 1,153,986.94 | 2,965,595.34 | 4,863,535.59 |
| 合计 | 1,153,986.94 | 2,965,595.34 | 4,863,535.59 |
2、 账龄超过一年的重要应付账款
无
(十七) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 预收货款 | 7,257,846.86 |
2、 账龄超过一年的重要预收款项
无
(十八) 合同负债
合同负债情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 |
| 合同款项 | 16,253,483.71 | 13,172,543.18 |
| 合计 | 16,253,483.71 | 13,172,543.18 |
(十九) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 短期薪酬 | 14,530,371.41 | 68,703,832.32 | 60,334,747.19 | 22,899,456.54 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 3,150,598.50 | 3,150,598.50 | ||
| 合计 | 14,530,371.41 | 71,854,430.82 | 63,485,345.69 | 22,899,456.54 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 短期薪酬 | 22,899,456.54 | 88,674,963.62 | 79,128,653.33 | 32,445,766.83 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 435,057.38 | 435,057.38 | ||
| 合计 | 22,899,456.54 | 89,110,021.00 | 79,563,710.71 | 32,445,766.83 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| 短期薪酬 | 32,445,766.83 | 114,617,782.11 | 110,290,951.96 | 36,772,596.98 |
财务报表附注 第99页3-2-1-122
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 5,078,168.38 | 5,078,168.38 | ||
| 合计 | 32,445,766.83 | 119,695,950.49 | 115,369,120.34 | 36,772,596.98 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 14,530,371.41 | 64,753,514.33 | 56,384,429.20 | 22,899,456.54 |
| （2）职工福利费 | 799,544.78 | 799,544.78 | ||
| （3）社会保险费 | 1,396,136.45 | 1,396,136.45 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,185,711.45 | 1,185,711.45 | ||
| 工伤保险费 | 36,215.12 | 36,215.12 | ||
| 生育保险费 | 174,209.88 | 174,209.88 | ||
| （4）住房公积金 | 1,754,636.76 | 1,754,636.76 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 14,530,371.41 | 68,703,832.32 | 60,334,747.19 | 22,899,456.54 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 22,899,456.54 | 84,348,522.26 | 74,802,211.97 | 32,445,766.83 |
| （2）职工福利费 | 588,483.45 | 588,483.45 | ||
| （3）社会保险费 | 1,672,278.39 | 1,672,278.39 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,498,787.24 | 1,498,787.24 | ||
| 工伤保险费 | 7,027.50 | 7,027.50 | ||
| 生育保险费 | 166,463.65 | 166,463.65 | ||
| （4）住房公积金 | 2,065,679.52 | 2,065,679.52 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 |
财务报表附注 第100页
3-2-1-123
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 合计 | 22,899,456.54 | 88,674,963.62 | 79,128,653.33 | 32,445,766.83 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 32,445,766.83 | 108,650,231.16 | 104,323,401.01 | 36,772,596.98 |
| （2）职工福利费 | 908,872.01 | 908,872.01 | ||
| （3）社会保险费 | 2,314,527.62 | 2,314,527.62 | ||
| 其中：医疗保险费 | 1,849,613.74 | 1,849,613.74 | ||
| 工伤保险费 | 178,811.21 | 178,811.21 | ||
| 生育保险费 | 286,102.67 | 286,102.67 | ||
| （4）住房公积金 | 2,744,151.32 | 2,744,151.32 | ||
| （5）工会经费和职工教育经费 | ||||
| （6）短期带薪缺勤 | ||||
| （7）短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 32,445,766.83 | 114,617,782.11 | 110,290,951.96 | 36,772,596.98 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 基本养老保险 | 3,020,412.69 | 3,020,412.69 | ||
| 失业保险费 | 130,185.81 | 130,185.81 | ||
| 合计 | 3,150,598.50 | 3,150,598.50 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 基本养老保险 | 410,002.61 | 410,002.61 | ||
| 失业保险费 | 25,054.77 | 25,054.77 | ||
| 合计 | 435,057.38 | 435,057.38 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| 基本养老保险 | 4,874,766.12 | 4,874,766.12 | ||
| 失业保险费 | 203,402.26 | 203,402.26 | ||
| 合计 | 5,078,168.38 | 5,078,168.38 |
(二十) 应交税费
| 税费项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
财务报表附注 第101页3-2-1-124
| 税费项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 增值税 | 3,064,383.16 | 2,531,698.43 | 1,670,097.45 |
| 企业所得税 | 1.28 | 1,076,189.53 | 3,573,761.86 |
| 个人所得税 | 678,301.71 | 535,522.96 | 147,926.89 |
| 城市维护建设税 | 207,607.44 | 172,789.47 | 105,508.99 |
| 房产税 | 157,319.00 | 149,007.99 | 155,766.11 |
| 教育费附加 | 148,291.00 | 123,421.03 | 75,363.56 |
| 代扣代缴税款 | 172,696.42 | 370,215.80 | |
| 合计 | 4,255,903.59 | 4,761,325.83 | 6,098,640.66 |
(二十一) 其他应付款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 7,680.00 | 7,680.00 | 3,840.00 |
| 其他应付款项 | 816,280.67 | 754,432.83 | 701,654.06 |
| 合计 | 823,960.67 | 762,112.83 | 705,494.06 |
1、 应付股利
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 普通股股利 | 7,680.00 | 7,680.00 | 3,840.00 |
| 合计 | 7,680.00 | 7,680.00 | 3,840.00 |
2、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 其他应付款 | 816,280.67 | 754,432.83 | 701,654.06 |
| 合计 | 816,280.67 | 754,432.83 | 701,654.06 |
（2）账龄超过一年的重要其他应付款项
无
(二十二) 一年内到期的非流动负债
财务报表附注 第102页3-2-1-125
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一年内到期的租赁负债 | 913,754.50 | ||
| 合计 | 913,754.50 |
(二十三) 其他流动负债
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 待转销项税额 | 238,716.14 | 262,801.17 | |
| 合计 | 238,716.14 | 262,801.17 |
(二十四) 租赁负债
| 项目 | 2021.12.31 |
| 租赁付款额 | 1,378,567.88 |
| 减：未确认融资费用 | 41,770.87 |
| 合计 | 1,336,797.01 |
| 减：1年内到期的租赁负债 | 913,754.50 |
| 合计 | 423,042.51 |
(二十五) 长期应付款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 长期应付款 | 12,500,000.00 | ||
| 合计 | 12,500,000.00 |
长期应付款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付融资租赁款 | 12,500,000.00 | ||
| 合计 | 12,500,000.00 |
(二十六) 预计负债
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 形成原因 |
| ITC诉讼 | 31,269,002.69 | 31,269,002.69 | 预计诉讼支出 | ||
| 乐普盛通诉讼 | 2,088,709.68 | 1,500,000.00 | 3,588,709.68 | 未决诉讼 | |
| 合计 | 2,088,709.68 | 32,769,002.69 | 34,857,712.37 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
| ITC诉讼 | 31,269,002.69 | -2,022,834.91 | 29,246,167.78 | 预计诉讼支 |
财务报表附注 第103页3-2-1-126
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
| 出，注1 | |||||
| 乐普盛通诉讼 | 3,588,709.68 | 142,241.36 | 3,730,951.04 | 未决诉讼 | |
| 合计 | 34,857,712.37 | -1,880,593.55 | 32,977,118.82 |
*注1：ITC诉讼本期增加系汇率变动形成的汇兑损益。
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 | 形成原因 |
| ITC诉讼 | 29,246,167.78 | -117,835.68 | 29,128,332.10 | 注1 | |
| 乐普盛通诉讼 | 3,730,951.04 | 3,730,951.04 | 未决诉讼 | ||
| 合计 | 32,977,118.82 | -117,835.68 | 29,128,332.10 | 3,730,951.04 |
*注1：ITC诉讼本期增加系汇率变动形成的汇兑损益。
(二十七) 递延收益
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 | 形成原因 |
| 政府补助 | 655,000.00 | 655,000.00 | |||
| 合计 | 655,000.00 | 655,000.00 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 2020.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2021.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2020年协同攻关和体验推广中心项目中标 | 655,000.00 | 655,000.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 655,000.00 | 655,000.00 |
(二十八) 其他非流动负债
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一年以上合同负债 | 3,689,597.57 | 3,319,811.98 | |
| 合计 | 3,689,597.57 | 3,319,811.98 |
(二十九) 股本
财务报表附注 第104页3-2-1-127
| 项目 | 2018.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2019.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 32,454,600.00 | 32,454,600.00 | |||||
| 项目 | 2019.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2020.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 32,454,600.00 | 1,200,000.00 | 1,200,000.00 | 33,654,600.00 | |||
| 项目 | 2020.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2021.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总额 | 33,654,600.00 | 33,654,600.00 | |||||
(三十) 资本公积
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 23,266,002.47 | 23,266,002.47 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 23,266,002.47 | 23,266,002.47 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 23,266,002.47 | 7,320,000.00 | 30,586,002.47 | |
| 其他资本公积-股份支付 | 2,985,000.00 | 2,985,000.00 | ||
| 合计 | 23,266,002.47 | 10,305,000.00 | 33,571,002.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、资本溢价：2020年6月8日，公司2019年年度股东大会通过决议，同意对员工进行股权激励，由激励员工共同出资设立苏州星永宇企业管理服务合伙企业（有限合伙）作为员工持股平台，由持股平台以每股7.10元的价格认购公司新增注册资本
120.00万元，共计向公司投资852.00万元，其中120.00万元计入公司注册资本，732.00万元计入资本公积。
2、其他资本公积-股份支付：根据公司股权激励方案，公司以最近一次专业投资机
财务报表附注 第105页3-2-1-128
构股权交易价格27元/股作为公允价值，员工入股价格与公允价值之间的差额确认为股份支付，确认总额为2,388.00万元，股份支付在服务期4年内分摊，2020年当期取得6个月的服务，确认相应管理费用298.5万元，并相应增加资本公积298.5万元。
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| 资本溢价（股本溢价） | 30,586,002.47 | 30,586,002.47 | ||
| 其他资本公积 | 2,985,000.00 | 5,970,000.00 | 8,955,000.00 | |
| 合计 | 33,571,002.47 | 5,970,000.00 | 39,541,002.47 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期其他资本公积增加系分摊2020年确认的股份支付总额，2021年度当期取得12个月的服务，确认相应管理费用597.00万元，并相应增加资本公积597.00万元。
(三十一) 盈余公积
| 项目 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
| 法定盈余公积 | 4,735,426.80 | -92,219.47 | 4,643,207.33 | 1,915,948.49 | 6,559,155.82 | |
| 合计 | 4,735,426.80 | -92,219.47 | 4,643,207.33 | 1,915,948.49 | 6,559,155.82 |
| 项目 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
| 法定盈余公积 | 6,559,155.82 | -234,897.66 | 6,324,258.16 | 4,811,746.47 | 11,136,004.63 | |
| 合计 | 6,559,155.82 | -234,897.66 | 6,324,258.16 | 4,811,746.47 | 11,136,004.63 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
| 法定盈余公积 | 11,136,004.63 | 5,691,295.37 | 16,827,300.00 | |
| 合计 | 11,136,004.63 | 5,691,295.37 | 16,827,300.00 |
(三十二) 未分配利润
财务报表附注 第106页3-2-1-129
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 调整前上年年末未分配利润 | 72,824,302.36 | 41,367,246.43 | 34,688,121.87 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -2,114,078.96 | -829,975.25 | |
| 调整后年初未分配利润 | 72,824,302.36 | 39,253,167.47 | 33,858,146.62 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 5,691,295.37 | 4,811,746.47 | 1,915,948.49 |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | |||
| 应付普通股股利 | 9,736,380.00 | 9,736,380.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 137,238,315.59 | 72,824,302.36 | 41,367,246.43 |
调整年初未分配利润明细：
| 项目 | 影响年初未分配利润 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整 | |||
| 会计政策变更 | -2,114,078.96 | -829,975.25 | |
| 重大会计差错更正 | |||
| 同一控制导致的合并范围变更 | |||
| 其他调整 | |||
| 合计 | -2,114,078.96 | -829,975.25 | |
(三十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 232,354,474.23 | 17,020,011.42 | 182,200,025.76 | 13,216,673.95 | 149,532,180.90 | 9,655,322.63 |
| 其他业务 | 3,845,173.41 | 737,499.11 | 3,685,861.07 | 710,361.24 | 3,879,800.89 | 762,892.65 |
| 合计 | 236,199,647.64 | 17,757,510.53 | 185,885,886.83 | 13,927,035.19 | 153,411,981.79 | 10,418,215.28 |
(三十四) 税金及附加
财务报表附注 第107页
3-2-1-130
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 城市维护建设税 | 1,295,606.10 | 900,362.76 | 811,544.49 |
| 教育费附加 | 925,432.91 | 643,116.25 | 579,674.63 |
| 房产税 | 444,398.14 | 330,045.18 | 326,672.02 |
| 土地使用税 | 35,811.12 | 35,811.12 | 35,811.12 |
| 其他 | 113,531.40 | 78,717.90 | 53,051.82 |
| 合计 | 2,814,779.67 | 1,988,053.21 | 1,806,754.08 |
(三十五) 销售费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬支出 | 61,447,903.28 | 47,902,257.69 | 38,170,798.46 |
| 推广宣传费 | 12,091,293.50 | 11,465,494.26 | 8,839,031.70 |
| 推广服务费 | 3,561,624.64 | 10,493,340.00 | |
| 差旅费 | 2,183,344.07 | 1,168,164.32 | 1,404,700.60 |
| 折旧费 | 1,165,138.64 | 230,751.86 | 205,477.74 |
| 业务招待费 | 1,399,020.33 | 1,103,444.00 | 1,193,226.61 |
| 租赁费 | 117,748.86 | 852,902.85 | 1,043,180.27 |
| 办公费 | 195,304.09 | 110,864.53 | 98,092.56 |
| 水电费 | 95,548.33 | 101,501.69 | 146,250.66 |
| 交通费 | 71,290.96 | 50,147.10 | 111,210.80 |
| 无形资产摊销 | 19,900.04 | 3,500.04 | 3,500.09 |
| 其他 | 494,356.48 | 271,136.16 | 1,210,372.95 |
| 合计 | 79,280,848.58 | 66,821,789.14 | 62,919,182.44 |
(三十六) 管理费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 薪酬支出 | 11,177,199.03 | 7,488,923.44 | 6,682,445.15 |
| 中介咨询费 | 5,573,107.14 | 11,267,166.17 | 2,706,471.86 |
| 股份支付 | 5,970,000.00 | 2,985,000.00 | |
| 业务招待费 | 2,592,676.90 | 734,954.19 | 245,049.34 |
| 办公费 | 970,891.08 | 258,941.10 | 290,664.46 |
| 租赁费 | 465,464.62 | 664,976.94 | 1,171,119.12 |
| 物业费 | 372,395.48 | 235,114.84 | 215,561.50 |
财务报表附注 第108页3-2-1-131
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 折旧费 | 608,104.55 | 324,979.37 | 282,259.97 |
| 维修费 | 404,809.00 | 243,808.26 | 241,481.00 |
| 水电费 | 265,174.45 | 256,314.58 | 303,209.50 |
| 差旅费 | 195,423.78 | 65,781.16 | 235,595.70 |
| 通讯费 | 207,557.00 | 153,827.60 | 213,677.18 |
| 无形资产摊销 | 96,210.92 | 99,716.83 | 105,654.30 |
| 长期待摊费用 | 117,964.00 | ||
| 其他 | 717,950.77 | 538,808.88 | 287,259.20 |
| 合计 | 29,616,964.72 | 25,318,313.36 | 13,098,412.28 |
(三十七) 研发费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 职工薪酬 | 40,522,355.20 | 28,185,246.76 | 22,246,395.23 |
| 折旧与长期待摊费用 | 538,395.89 | 326,982.25 | 300,624.22 |
| 其他 | 517,986.16 | 1,926,556.37 | 2,210,444.48 |
| 合计 | 41,578,737.25 | 30,438,785.38 | 24,757,463.93 |
(三十八) 财务费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利息费用 | 60,797.74 | ||
| 其中：租赁负债利息费用 | 60,797.74 | ||
| 减：利息收入 | 1,340,384.27 | 1,140,721.98 | 196,325.31 |
| 汇兑损益 | 3,393,896.83 | 5,139,213.97 | -718,024.69 |
| 手续费 | 79,656.57 | 73,449.11 | 42,687.03 |
| 合计 | 2,193,966.87 | 4,071,941.10 | -871,662.97 |
(三十九) 其他收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 11,262,233.03 | 9,246,071.67 | 8,444,080.46 |
| 代扣个人所得税手续费 | 175,666.14 | 70,198.30 | |
| 合计 | 11,437,899.17 | 9,316,269.97 | 8,444,080.46 |
计入其他收益的政府补助
财务报表附注 第109页
3-2-1-132
| 补助项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 即征即退增值税 | 10,612,195.35 | 8,706,999.77 | 7,977,700.25 | 与收益相关 |
| 苏州市商务局商务转型创新发展专项资金 | 341,640.00 | 与收益相关 | ||
| 苏州稳岗返还 | 39,543.68 | 85,119.94 | 与收益相关 | |
| 苏州工业园区专利补贴 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2020年度苏州市优秀版权奖 | 28,301.89 | 与收益相关 | ||
| 购买园区自主品牌专利数据库服务补贴 | 10,000.00 | 与收益相关 | ||
| 失业保险稳岗补贴 | 9,755.07 | 与收益相关 | ||
| 失业补贴 | 9,755.00 | 与收益相关 | ||
| 国土环保局-国一国二高排放汽车提前淘汰补助补贴 | 4,000.00 | 与收益相关 | ||
| 苏州工业园区研发增长补助 | 256,080.21 | 与收益相关 | ||
| 2019年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 苏州工业园区科技和信息化局商标补助 | 1,000.00 | 与收益相关 | ||
| 苏州工业园区科技和信息化局软件著作权补助 | 4,800.00 | 与收益相关 | ||
| 科技发展计划（技术标准资助）项目经费 | 4,500.00 | 与收益相关 | ||
| 知识产权省级专项资金 | 4,494.00 | 500.00 | 与收益相关 | |
| 2020年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 200,000.00 | 与收益相关 | ||
| 版权引导资金 | 6,000.00 | 与收益相关 | ||
| 国家高企认证奖励 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 2021年度苏州市第二批次企业利用资本市场财政奖励 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||
| 合计 | 11,262,233.03 | 9,246,071.67 | 8,444,080.46 |
(四十) 投资收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
财务报表附注 第110页3-2-1-133
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 结构性存款收益 | 221,006.10 | 649,427.66 | |
| 理财产品收益 | 100,349.22 | ||
| 远期结售汇收益 | 1,995,100.00 | ||
| 合计 | 2,316,455.32 | 649,427.66 |
(四十一) 公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 交易性金融资产 | 175,602.31 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 175,602.31 | ||
| 合计 | 175,602.31 |
(四十二) 信用减值损失
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 应收票据坏账损失 | 400.00 | -4,600.00 | 15,000.00 |
| 应收账款坏账损失 | 992,724.98 | 281,234.90 | 1,032,933.25 |
| 其他应收款坏账损失 | -3,162.65 | -10,984.00 | -1,085,891.98 |
| 长期应收款坏账损失 | 165,459.49 | 158,297.71 | |
| 合计 | 1,155,421.82 | 423,948.61 | -37,958.73 |
(四十三) 资产处置收益
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 长期资产处置收益 | -17,135.32 | -14,162.49 | -17,135.32 | -14,162.49 | ||
| 合计 | -17,135.32 | -14,162.49 | -17,135.32 | -14,162.49 | ||
(四十四) 营业外收入
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| 其他 | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 |
| 合计 | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 |
(四十五) 营业外支出
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
财务报表附注 第111页
3-2-1-134
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
| ITC诉讼预计支出 | 31,269,002.69 | 31,269,002.69 | ||||
| 其他 | 118,861.99 | 597,736.11 | 118,861.99 | 597,736.11 | ||
| 非流动资产毁损报废损失 | 26,339.77 | 26,339.77 | ||||
| 合计 | 145,201.76 | 597,736.11 | 31,269,002.69 | 145,201.76 | 597,736.11 | 31,269,002.69 |
(四十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 当期所得税费用 | 3,030,723.78 | 3,708,082.14 | 3,290,150.37 |
| 递延所得税费用 | 2,458,144.44 | -213,621.39 | -3,317,260.25 |
| 合计 | 5,488,868.22 | 3,494,460.75 | -27,109.88 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 利润总额 | 75,594,176.82 | 51,613,722.11 | 19,134,318.42 |
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 7,559,417.68 | 5,161,372.21 | 1,913,431.84 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 5.13 | 189.12 | 201.10 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 81,710.63 | ||
| 非应税收入的影响 | |||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 918,030.90 | 473,555.92 | 102,508.35 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,660.00 | -348,374.40 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |||
| 研发费用加计扣除 | -3,070,296.12 | -2,137,996.50 | -1,694,876.77 |
| 所得税费用 | 5,488,868.22 | 3,494,460.75 | -27,109.88 |
(四十七) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外
财务报表附注 第112页3-2-1-135
普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 33,654,600.00 | 33,054,600.00 | 32,454,600.00 |
| 基本每股收益 | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
| 其中：持续经营基本每股收益 | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 33,654,600.00 | 33,054,600.00 | 32,454,600.00 |
| 稀释每股收益 | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 2.08 | 1.46 | 0.59 |
| 终止经营稀释每股收益 |
(四十八) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 政府补助 | 1,480,703.82 | 609,270.20 | 466,380.21 |
| 利息收入 | 1,340,384.27 | 1,135,476.19 | 141,115.52 |
| 营业外收入 | 8,003.58 | 16,302.73 | 2,400.00 |
| 专项账户资金收回 | 1,722,698.01 | ||
| 合计 | 4,551,789.68 | 1,761,049.12 | 609,895.73 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 经营费用及暂支款 | 11,504,282.83 | 12,756,946.69 | 19,417,546.68 |
财务报表附注 第113页3-2-1-136
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 支付ITC和解费用及税费 | 29,128,332.10 | ||
| 合计 | 40,632,614.93 | 12,756,946.69 | 19,417,546.68 |
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 股东借款利息 | 75,997.82 | ||
| 远期结售汇保证金 | 3,683,450.92 | ||
| 合计 | 3,759,448.74 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 远期结售汇保证金 | 3,683,450.92 | ||
| 合计 | 3,683,450.92 |
5、 收到的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 股东资金拆借 | 1,957,182.80 | ||
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | ||
| 合计 | 2,000,000.00 | 1,957,182.80 |
6、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 股东资金拆借 | 1,060,739.70 | ||
| 租赁支付 | 1,015,422.24 | ||
| 支付IPO中介机构费 | 5,710,800.00 | 233,200.00 | |
| 合计 | 6,726,222.24 | 233,200.00 | 1,060,739.70 |
财务报表附注 第114页3-2-1-137
(四十九) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 | |||
| 净利润 | 70,105,308.60 | 48,119,261.36 | 19,161,428.30 |
| 加：信用减值损失 | 1,155,421.82 | 423,948.61 | -37,958.73 |
| 资产减值准备 | |||
| 固定资产折旧 | 1,365,967.21 | 1,370,462.39 | 1,268,428.52 |
| 生产性生物资产折旧 | |||
| 油气资产折耗 | |||
| 使用权资产折旧 | 1,349,413.82 | ||
| 无形资产摊销 | 253,021.71 | 150,567.55 | 158,905.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 117,964.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 26,339.77 | 17,135.32 | 14,162.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | |||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -175,602.31 | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,887,566.07 | 6,591,440.49 | -675,542.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,316,455.32 | -649,427.66 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 2,509,604.98 | -208,437.13 | -3,273,104.39 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -51,460.54 | -5,184.26 | -44,155.86 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 40,506.48 | 161,870.92 | -322,136.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -9,013,232.93 | -1,266,052.86 | 5,708,294.11 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -23,793,407.34 | 11,370,575.88 | 44,018,749.25 |
| 其他 | 8,347,698.01 | 2,985,000.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 52,690,690.03 | 69,710,588.27 | 65,445,605.46 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | |||
| 债务转为资本 | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
财务报表附注 第115页
3-2-1-138
| 补充资料 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 融资租入固定资产 | |||
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | |||
| 现金的期末余额 | 182,913,122.39 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 |
| 减：现金的期初余额 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 | 39,183,292.99 |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | 18,221,389.95 | 37,944,257.68 | 87,564,181.77 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 一、现金 | 182,913,122.39 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 |
| 其中：库存现金 | 11,156.43 | 38,216.81 | |
| 可随时用于支付的银行存款 | 182,913,122.39 | 164,680,576.01 | 126,709,257.95 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | |||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | |||
| 存放同业款项 | |||
| 拆放同业款项 | |||
| 二、现金等价物 | |||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | |||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 182,913,122.39 | 164,691,732.44 | 126,747,474.76 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(五十) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
| 货币资金 | 1,722,698.01 | 1,718,352.22 | 专项资金专户 | |
| 合计 | 1,722,698.01 | 1,718,352.22 | ||
财务报表附注 第116页3-2-1-139
(五十一) 外币货币性项目
外币货币性项目2021年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | 48,474,304.51 | ||
| 其中：美元 | 6,174,707.42 | 6.3757 | 39,368,082.10 |
| 欧元 | 1,261,302.05 | 7.2197 | 9,106,222.41 |
| 应收账款 | 6,875,694.97 | ||
| 其中：美元 | 269,246.14 | 6.3757 | 1,716,632.60 |
| 欧元 | 180,254.33 | 7.2197 | 1,301,382.19 |
| 日元 | 69,614,367.61 | 0.0554 | 3,857,680.18 |
| 应付账款 | 33,591.01 | ||
| 其中：美元 | 5,268.60 | 6.3757 | 33,591.01 |
| 欧元 |
2020年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | 113,905,754.41 | ||
| 其中：美元 | 16,229,467.12 | 6.5249 | 105,895,650.01 |
| 欧元 | 998,143.85 | 8.0250 | 8,010,104.40 |
| 应收账款 | 9,530,209.78 | ||
| 其中：美元 | 170,540.38 | 6.5249 | 1,112,758.91 |
| 欧元 | 244,077.24 | 8.0250 | 1,958,719.87 |
| 日元 | 102,195,131.94 | 0.0632 | 6,458,731.00 |
| 应付账款 | 1,730,269.51 | ||
| 其中：美元 | 265,179.47 | 6.5249 | 1,730,269.51 |
| 预计负债 | 29,246,167.78 | ||
| 其中：美元 | 4,482,240.00 | 6.5249 | 29,246,167.78 |
2019年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 货币资金 | 62,678,800.26 |
财务报表附注 第117页3-2-1-140
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
| 其中：美元 | 7,673,891.51 | 6.9762 | 53,534,601.95 |
| 欧元 | 1,170,008.10 | 7.8155 | 9,144,198.31 |
| 应收账款 | 12,641,387.91 | ||
| 其中：美元 | 374,459.10 | 6.9762 | 2,612,301.61 |
| 欧元 | 160,352.85 | 7.8155 | 1,253,237.74 |
| 日元 | 136,938,622.50 | 0.0641 | 8,775,848.56 |
| 应付账款 | 522,117.67 | ||
| 其中：美元 | 74,842.70 | 6.9762 | 522,117.67 |
| 预计负债 | 31,269,002.69 | ||
| 其中：美元 | 4,482,240.00 | 6.9762 | 31,269,002.69 |
(五十二) 政府补助
与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 即征即退增值税 | 27,296,895.37 | 10,612,195.35 | 8,706,999.77 | 7,977,700.25 | 其他收益 |
| 苏州市商务局商务转型创新发展专项资金 | 341,640.00 | 341,640.00 | 其他收益 | ||
| 苏州稳岗返还 | 124,663.62 | 39,543.68 | 85,119.94 | 其他收益 | |
| 苏州工业园区专利补贴 | 50,000.00 | 50,000.00 | 其他收益 | ||
| 2020年度苏州市优秀版权奖 | 28,301.89 | 28,301.89 | 其他收益 | ||
| 购买园区自主品牌专利数据库服务补贴 | 10,000.00 | 10,000.00 | 其他收益 | ||
| 失业保险稳岗补贴 | 9,755.07 | 9,755.07 | 其他收益 | ||
| 失业补贴 | 9,755.00 | 9,755.00 | 其他收益 | ||
| 国土环保局-国一国二高排放汽车提前淘汰补助补贴 | 4,000.00 | 4,000.00 | 其他收益 | ||
| 苏州工业园区研发增长补助 | 256,080.21 | 256,080.21 | 其他收益 | ||
| 2019年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | ||
| 苏州工业园区科技和信息化局商标补助 | 1,000.00 | 1,000.00 | 其他收益 | ||
财务报表附注 第118页3-2-1-141
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 苏州工业园区科技和信息化局软件著作权补助 | 4,800.00 | 4,800.00 | 其他收益 | ||
| 科技发展计划（技术标准资助）项目经费 | 4,500.00 | 4,500.00 | 其他收益 | ||
| 知识产权省级专项资金 | 500.00 | 500.00 | 其他收益 | ||
| 2020年度苏州市市级打造先进制造业基地专项资金 | 200,000.00 | 200,000.00 | 其他收益 | ||
| 版权引导资金 | 6,000.00 | 6,000.00 | 其他收益 | ||
| 2021年度苏州市第二批次企业利用资本市场财政奖励 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 | ||
| 国家高企认证奖励 | 100,000.00 | 100,000.00 | 其他收益 | ||
| 苏州市知识产权奖励 | 4,494.00 | 4,494.00 | 其他收益 | ||
| 合计 | 11,262,233.03 | 9,246,071.67 | 8,444,080.46 | ||
(五十三) 租赁
作为承租人
| 项目 | 2021年度 |
| 租赁负债的利息费用 | 60,797.74 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 321,613.48 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 其中：售后租回交易产生部分 | |
| 转租使用权资产取得的收入 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,177,803.53 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | |
| 售后租回交易现金流入 | |
| 售后租回交易现金流出 |
财务报表附注 第119页3-2-1-142
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
无
(二) 同一控制下企业合并
无
七、 在其他主体中的权益
在子公司中的权益企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 取得方式 | |||
| 持股比例（%） | 持股比例（%） | 持股比例（%） | ||||||||
| 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | |||||
| 西安浩辰软件有限公司 | 西安 | 西安 | 尚未实际经营 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 出资设立 | |||
财务报表附注 第120页
3-2-1-143
八、 与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
(二) 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2021.12.31 | |||||
| 即时偿还 | 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 租赁负债-租赁付款额 | 949,194.24 | 429,373.64 | 1,378,567.88 | |||
| 合计 | 949,194.24 | 429,373.64 | 1,378,567.88 | |||
财务报表附注 第121页3-2-1-144
(三) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。汇率风险汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 39,368,082.10 | 9,106,222.41 | 48,474,304.51 | 105,895,650.01 | 8,010,104.40 | 113,905,754.41 | 53,534,601.95 | 9,144,198.31 | 62,678,800.26 |
| 应收账款 | 1,716,632.60 | 5,159,062.37 | 6,875,694.97 | 1,112,758.91 | 8,417,450.87 | 9,530,209.78 | 2,612,301.61 | 10,029,086.30 | 12,641,387.91 |
| 应付账款 | 33,591.01 | 33,591.01 | 1,730,269.51 | 1,730,269.51 | 522,117.67 | 522,117.67 | |||
| 预计负债 | 29,246,167.78 | 29,246,167.78 | 31,269,002.69 | 31,269,002.69 | |||||
财务报表附注 第122页3-2-1-145
在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
| 汇率变化 | 对净利润的影响 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 上升5% | 2,489,238.38 | 4,160,678.71 | 1,958,808.05 |
| 下降5% | -2,489,238.38 | -4,160,678.71 | -1,958,808.05 |
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 2021.12.31公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| ◆交易性金融资产 | 25,175,602.31 | 25,175,602.31 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 25,175,602.31 | 25,175,602.31 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 25,175,602.31 | 25,175,602.31 | ||
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息公司2021年12月，公司通过宁波银行苏州工业园区支行购买结构性理财产品，产品名称211944，人民币2500.00万元，起息日2021年12月23日，到期日2022年3月23日。公司期末结构性理财产品的预期收益率根据所挂钩的英镑兑美元即期汇
财务报表附注 第123页3-2-1-146
率价格表现来确定，计算确认公允价值。
公司2021年11月通过宁波银行苏州工业园区支行购买远期结售汇产品，业务编号为B21112607525210208，期末公司根据宁波银行苏州工业园区支行出具的市值重估书，确认公允价值。
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的大股东情况
本公司实际控制人是：胡立新
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 陆翔 | 董事、总经理 |
| 潘立 | 董事、副总经理 |
| 梁江 | 董事、副总经理 |
| 邓力群 | 副总经理 |
| 梁海霞 | 副总经理 |
| 俞怀谷 | 董事会秘书、副总经理 |
| 丁国云 | 财务总监 |
| 冯洁 | 监事 |
| 黄梅雨 | 副总经理 |
| 俞永康 | 副总经理 |
| 赵清 | 曾任公司监事，2020年6月辞职 |
| 刘静林 | 曾任公司监事，2019年5月辞职 |
| 范玉顺 | 独立董事 |
| 方新军 | 独立董事 |
| 虞丽新 | 独立董事 |
| 北京浩辰通视科技发展集团 | 由公司高级管理人员陆翔、潘立、梁江、邓力群设立，无实际经营业务，且已于2021年2月完成注销 |
| 广州世创软件科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2021年1月已注销 |
财务报表附注 第124页
3-2-1-147
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 广州佑辰科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年11月已注销 |
| 广州华尔讯软件科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年11月已注销 |
| 广州市鹏源科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年12月已注销 |
| 广州粤智软件科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2021年3月已注销 |
| 广州市宁迅科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2021年5月已注销 |
| 成都博瑞志诚科技有限公司 | 由公司员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年12月已注销 |
| 四川青羽雕科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年11月已注销 |
| 四川蜀渝国软科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2021年1月已注销 |
| 四川江和华科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年12月已注销 |
| 苏州吉思达软件科技有限公司 | 由公司离职员工实际运营并为公司提供销售推广服务，2020年12月已注销 |
(四) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 广州大区： | 1,671,348.15 | 7,234,196.25 | ||
| 1、广州华尔讯软件科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 244,685.81 | 338,272.20 | |
| 2、广州世创软件科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 87,547.95 | 677,524.50 | |
| 3、广州市宁迅科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 480,971.93 | 2,632,699.80 | |
| 4、广州市鹏源科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 237,712.91 | 901,980.00 |
财务报表附注 第125页3-2-1-148
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 5、广州佑辰科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 105,784.22 | 394,767.00 | |
| 6、广州粤智软件科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 514,645.33 | 2,288,952.75 | |
| 苏州大区： | 117,445.33 | 281,056.00 | ||
| 1、 苏州吉思达软件科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 117,445.33 | 281,056.00 | |
| 成都大区： | 1,772,831.16 | 2,978,087.75 | ||
| 1、成都博瑞志诚科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 428,650.82 | 2,136,016.25 | |
| 2、四川江和华科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 426,547.26 | 336,159.00 | |
| 3、四川青羽雕科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 359,452.13 | 379,237.50 | |
| 4、四川蜀渝国软科技有限公司 | 接受销售推广服务 | 558,180.95 | 126,675.00 | |
| 合计 | 3,561,624.64 | 10,493,340.00 |
2、 关联方资金拆借
| 关联方 | 期间 | 期初余额 | 本期拆出额 | 本期归还额 | 期末余额 |
| 拆出 | |||||
| 胡立新 | 2021年 | -45,856.10 | 45,856.10 | ||
| 2020年 | -45,856.10 | -45,856.10 | |||
| 2019年 | 896,443.10 | 953,739.70 | 1,896,038.90 | -45,856.10 | |
| 俞怀谷 | 2021年 | ||||
| 2020年 | |||||
| 2019年 | 125,000.00 | 125,000.00 |
*注1：2021年6月，胡立新、陆翔、俞怀谷已就上述资金拆借向公司分别支付利息66,593.96元、48.33元和9,355.52元。*注2：胡立新2019年、2020年期末余额-45,856.10元，为应付胡立新拆借款项，公司2021年6月已将上诉款项归还给胡立新。
3、 关键管理人员薪酬
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 关键管理人员薪酬 | 14,298,845.97 | 12,659,613.40 | 11,491,766.47 |
财务报表附注 第126页3-2-1-149
4、 为关联方垫付费用
| 项目 | 2021年 | 2020年度 | 2019年度 |
| 垫付费用 | 10,500.00 |
*注：2021年5月，公司收取了北京浩辰通视科技发展集团股东陆翔归还的垫付款及利息合计1.07万元。
5、 关联方代收代付款项
（1） 关联方代公司支付款项
报告期内，公司离职员工设立的推广服务商曾存在收取公司款项后代公司支付员工薪酬、个人业绩提成、房租及押金款等款项的情形，具体金额如下：
| 关联方 | 款项性质 | 2021年度 | 2020年 | 2019年 |
| 广州推广服务商 | 1,001,432.45 | |||
| 其中：广州市宁迅科技有限公司 | 离职时尚未结清薪酬 | 349,829.73 | ||
| 广州市鹏源科技有限公司 | 3,939.51 | |||
| 广州粤智软件科技有限公司 | 647,663.22 | |||
| 广州推广服务商 | 房租及押金 | 133,993.00 | ||
| 其中：广州粤智软件科技有限公司 | 133,993.00 | |||
| 成都推广服务商 | 费用报销形式变相 领取个人业绩提成 | 57,546.00 | 615,000.00 | |
| 其中：成都博瑞志诚科技有限公司 | 57,546.00 | 615,000.00 | ||
| 苏州推广服务商 | 离职时尚未结清薪酬 | 122,918.64 | 46,716.94 | |
| 其中：苏州吉思达软件科技有限公司 | 122,918.64 | 46,716.94 |
（2） 公司代关联方支付款项
报告期内，公司曾存在代离职员工设立的推广服务商发放薪酬的情况，具体金额如下：
| 关联方 | 款项性质 | 2021年度 | 2020年 | 2019年 |
| 广州推广服务商 | 推广 | 58,556.71 | 266,991.81 |
财务报表附注 第127页3-2-1-150
| 关联方 | 款项性质 | 2021年度 | 2020年 | 2019年 |
| 其中：广州华尔讯软件科技有限公司 | 服务商薪酬 | 22,996.97 | 94,721.35 | |
| 广州市宁迅科技有限公司 | 9,587.71 | 60,792.38 | ||
| 广州市鹏源科技有限公司 | 2,197.33 | 18,374.90 | ||
| 广州佑辰科技有限公司 | 3,317.20 | |||
| 广州粤智软件科技有限公司 | 23,774.71 | 89,785.99 | ||
| 苏州推广服务商 | 22,357.82 | |||
| 其中：苏州吉思达软件科技有限公司 | 22,357.82 |
财务报表附注 第128页3-2-1-151
(五) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 预付款项 | |||||||
| 四川蜀渝国软科技有限公司 | 6,192.64 | ||||||
| 其他应收款 | |||||||
| 俞怀谷 | 9,355.52 | 7,346.67 | 19,355.52 | 4,070.68 | |||
| 胡立新 | 879,291.96 | 43,606.44 | 879,291.96 | 14,906.96 | |||
| 陆翔 | 255,128.33 | 48.33 | 255,128.33 | 24.17 | |||
| 梁江 | 255,080.00 | 255,080.00 | |||||
| 梁海霞 | 166,982.00 | 166,982.00 | |||||
| 邓力群 | 255,080.00 | 255,080.00 | |||||
| 潘立 | 255,080.00 | 255,080.00 | |||||
| 冯洁 | 18,524.97 | 1,852.50 | |||||
财务报表附注 第129页3-2-1-152
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应付账款 | ||||
| 广州佑辰科技有限公司 | 161,096.33 | |||
| 广州华尔讯软件科技有限公司 | 146,812.11 | |||
| 广州市鹏源科技有限公司 | 558,062.63 | |||
| 广州粤智软件科技有限公司 | 712,257.67 | |||
| 广州市宁迅科技有限公司 | 458,198.98 | |||
| 成都博瑞志诚科技有限公司 | 124,365.62 | |||
| 四川青羽雕科技有限公司 | 222,391.67 | |||
| 四川江和华科技有限公司 | 198,626.86 | |||
| 苏州吉思达软件科技有限公司 | 105,264.23 | |||
| 广州世创软件科技有限公司 | 225,138.38 | |||
| 其他应付款 | ||||
| 黄梅雨 | 707.10 | 341.00 | 10,500.00 | |
| 俞怀谷 | 199.10 | |||
| 胡立新 | 45,856.10 | 45,856.10 | ||
| 陆翔 | 3,402.10 | 896.00 | ||
| 梁江 | 5,001.00 | |||
| 梁海霞 | 5,080.00 | |||
| 丁国云 | 3,350.00 | |||
| 邓力群 | 5,564.30 | |||
| 潘立 | 1,008.71 | 1,708.83 | 21,470.54 | |
| 刘静林 | 4,618.20 |
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 23,880,000.00 | ||
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | |||
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | |||
| 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 |
财务报表附注 第130页
3-2-1-153
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 |
(二) 以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 按最近一次专业投资机构股权交易价格 | ||
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 | |||
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |||
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 8,955,000.00 | 2,985,000.00 | |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,970,000.00 | 2,985,000.00 |
其他说明：
2020年6月8日，公司2019年年度股东大会通过决议，同意对员工进行股权激励，由激励员工共同出资设立苏州星永宇企业管理服务合伙企业（有限合伙）作为员工持股平台，由持股平台以每股7.10元的价格认购公司新增注册资本120.00万元，共计向公司投资852.00万元，其中120.00万元计入公司注册资本，732.00万元计入公司资本公积金。公司股权激励方案中约定如下：“合伙人在浩辰软件及其下属子公司的服务期为四年，自2020年7月1日起至2024年6月30日。服务期满，合伙人一次性获得通过激励计划取得的股份的全部权利”及“服务期满且符合锁定期要求的情况下，合伙人自行申请通过二级市场减持其间接持有的浩辰软件股票，每年可减持其所持股份的50%”。基于上述约定，公司以最近一次专业投资机构股权交易价格27元/股作为公允价值，股份支付在服务期4年内分摊，2020年取得6个月的服务，确认相应管理费用298.5万元，并相应增加资本公积298.5万元；2021年度取得12个月的服务，确认相应管理费用597.00万元，并相应增加资本公积597.00万元
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
重要承诺无
财务报表附注 第131页3-2-1-154
(二) 或有事项
重要或有事项截至审计报告出具日，或有事项主要为公司与乐普盛通的房屋买卖合同纠纷案，详见“十三、其他重要事项”。
十三、 资产负债表日后事项
(一) 重要的非调整事项
无
(二) 利润分配情况
无
十四、 其他重要事项
公司诉乐普盛通的房屋买卖合同纠纷案2012年8月，公司与乐普盛通签订《办公楼买卖合同》，约定乐普盛通向公司出售电子城IT产业园503号办公楼。双方签署《办公楼买卖合同》时，乐普盛通尚未就上述办公楼取得房产证，因此双方在《办公楼买卖合同》中约定：（1）在乐普盛通取得房产证前由公司租赁该办公楼，租赁期5年。（2）如因乐普盛通原因自租金起算日起满5年仍未取得房产证，公司选择支付办公楼价款的，自付款之日起，公司即取得该房屋的所有权。2012年8月31日，公司向乐普盛通一次性支付5年租金，并开始实际使用该办公楼。但截至5年租赁期满，乐普盛通仍未取得该办公楼房产证。2019年8月30日，公司向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求乐普盛通继续履行《办公楼买卖合同》，将上述房产转移登记至公司名下并赔偿损失。2019年12月24日，乐普盛通取得上述房产不动产权证。公司依照双方签署的《办公楼买卖合同》约定，于2020年2月4日向乐普盛通支付全部购房款。但截至审计报告出具日，乐普盛通仍未依约将办公楼产权转移登记至公司名下。因2019年12月24日的诉讼案件审理期限届满，2020年12月17日，公司再次向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求乐普盛通继续履行《办公楼买卖合同》，将办公楼房屋转移登记至公司名下并赔偿损失。因 2021 年 9 月 22 日，上述诉讼案件审理期限届满，经公司向北京市朝阳区人民法院申请并经法院准许，公司撤回诉讼申请，并于 2021 年 10 月 14 日再次向北京市朝阳区人民法院提起民事诉讼，要求乐普盛通继续履行《办公楼买卖合同》，将
财务报表附注 第132页3-2-1-155
办公楼房屋转移登记至公司名下。截至审计报告出具日，上述案件已被北京市朝阳区人民法院正式受理，尚未开庭审理。
十五、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 银行承兑汇票 | 1,985,075.46 | 2,040,214.40 | 1,942,121.32 |
| 商业承兑汇票 | 108,000.00 | 104,000.00 | 150,000.00 |
| 减：坏账准备 | 10,800.00 | 10,400.00 | 15,000.00 |
| 合计 | 2,082,275.46 | 2,133,814.40 | 2,077,121.32 |
2、 期末公司已质押的应收票据
无
财务报表附注 第133页3-2-1-156
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | 100,000.00 | 166,500.00 | ||||
| 商业承兑汇票 | ||||||
| 合计 | 100,000.00 | 166,500.00 | ||||
财务报表附注 第134页
3-2-1-157
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
无
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 22,632,759.37 | 17,187,221.53 | 18,047,660.77 |
| 1至2年 | 638,009.39 | 835,914.23 | 617,215.74 |
| 2至3年 | 666,106.24 | 384,059.49 | 571,798.97 |
| 3年以上 | 772,947.83 | 507,870.97 | 62,201.91 |
| 小计 | 24,709,822.83 | 18,915,066.22 | 19,298,877.39 |
| 减：坏账准备 | 4,021,334.71 | 3,028,609.73 | 2,747,374.83 |
| 合计 | 20,688,488.12 | 15,886,456.49 | 16,551,502.56 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 456,690.41 | 1.85 | 456,690.41 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 个别计提 | 456,690.41 | 1.85 | 456,690.41 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 24,253,132.42 | 98.15 | 3,564,644.30 | 14.70 | 20,688,488.12 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 24,253,132.42 | 98.15 | 3,564,644.30 | 14.70 | 20,688,488.12 |
| 合计 | 24,709,822.83 | 100.00 | 4,021,334.71 | 20,688,488.12 | |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 432,144.27 | 2.28 | 432,144.27 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
财务报表附注 第135页3-2-1-158
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 个别计提 | 432,144.27 | 2.28 | 432,144.27 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 18,482,921.95 | 97.72 | 2,596,465.46 | 14.05 | 15,886,456.49 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 18,482,921.95 | 97.72 | 2,596,465.46 | 14.05 | 15,886,456.49 |
| 合计 | 18,915,066.22 | 100.00 | 3,028,609.73 | 15,886,456.49 | |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 458,744.27 | 2.38 | 458,744.27 | 100.00 | |
| 其中： | |||||
| 个别计提 | 458,744.27 | 2.38 | 458,744.27 | 100.00 | |
| 按组合计提坏账准备 | 18,840,133.12 | 97.62 | 2,288,630.56 | 12.15 | 16,551,502.56 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 18,840,133.12 | 97.62 | 2,288,630.56 | 12.15 | 16,551,502.56 |
| 合计 | 19,298,877.39 | 100.00 | 2,747,374.83 | 16,551,502.56 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技有限公司 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第136页3-2-1-159
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 工程有限公司 | ||||
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏金刚文化科技集团股份有限公司 | 24,000.00 | 24,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR CONSULTING | 11,392.91 | 11,392.91 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东聚康机电设备科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第137页
3-2-1-160
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 有限公司 | ||||
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 456,690.41 | 456,690.41 | ||
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技有限公司 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化工程有限公司 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR | 10,846.77 | 10,846.77 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第138页3-2-1-161
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| CONSULTING | ||||
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东聚康机电设备科技有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 432,144.27 | 432,144.27 | ||
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南金晨信息技术有限责任公司 | 93,000.00 | 93,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛艾格林科贸有限公司 | 58,000.00 | 58,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 郑州崇晟电子科技 | 52,300.00 | 52,300.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第139页
3-2-1-162
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 有限公司 | ||||
| 苏州九易矿机设备有限公司 | 32,000.00 | 32,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州中卫宝佳净化工程有限公司 | 29,200.00 | 29,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州优敖智能科技有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东悉筑建筑设计有限公司 | 28,000.00 | 28,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市亮美五金制品有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 山东泰开隔离开关有限公司 | 19,760.00 | 19,760.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江科力车辆控制系统有限公司 | 18,400.00 | 18,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 苏州市中南压铸厂 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东必达电器有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| MICA QATAR CONSULTING | 10,846.77 | 10,846.77 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 吴江市胜天包装输送机械有限责任公司 | 8,400.00 | 8,400.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏汉鼎机械有限公司 | 8,200.00 | 8,200.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 江苏印加新能源科技股份有限公司 | 7,500.00 | 7,500.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 浙江冠华电气有限公司 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 青岛金州水利勘测设计院有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东聚康机电设备 | 5,000.00 | 5,000.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
财务报表附注 第140页3-2-1-163
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 科技有限公司 | ||||
| 南京汇软软件科技有限公司 | 1,600.00 | 1,600.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 东莞市超业精密设备有限公司 | 13.50 | 13.50 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东粤辉环保工程有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 广东铭电建设发展有限公司 | 10.00 | 10.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 中山市汇鹏环保设备有限公司 | 4.00 | 4.00 | 100.00 | 预期无法收回 |
| 合计 | 458,744.27 | 458,744.27 | ||
财务报表附注 第141页3-2-1-164
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 22,632,759.37 | 2,263,275.94 | 10.00 | 17,187,221.53 | 1,718,722.15 | 10.00 | 18,047,660.77 | 1,804,766.08 | 10.00 |
| 1至2年 | 638,009.39 | 319,004.70 | 50.00 | 835,914.23 | 417,957.12 | 50.00 | 617,215.74 | 308,607.87 | 50.00 |
| 2至3年 | 642,106.24 | 642,106.24 | 100.00 | 384,059.49 | 384,059.49 | 100.00 | 139,654.70 | 139,654.70 | 100.00 |
| 3年以上 | 340,257.42 | 340,257.42 | 100.00 | 75,726.70 | 75,726.70 | 100.00 | 35,601.91 | 35,601.91 | 100.00 |
| 合计 | 24,253,132.42 | 3,564,644.30 | 18,482,921.95 | 2,596,465.46 | 18,840,133.12 | 2,288,630.56 | |||
财务报表附注 第142页
3-2-1-165
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 个别计提 | 3,942,488.25 | 3,942,488.25 | 3,483,743.98 | 458,744.27 | |||
| 一般信用风险组合 | 589,219.32 | 666,477.99 | 1,255,697.31 | 1,032,933.25 | 2,288,630.56 | ||
| 合计 | 4,531,707.57 | 666,477.99 | 5,198,185.56 | 1,032,933.25 | 3,483,743.98 | 2,747,374.83 | |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 个别计提 | 458,744.27 | 458,744.27 | 26,600.00 | 432,144.27 | |||
| 一般信用风险组合 | 2,288,630.56 | 2,288,630.56 | 307,834.90 | 2,596,465.46 | |||
| 合计 | 2,747,374.83 | 2,747,374.83 | 307,834.90 | 26,600.00 | 3,028,609.73 | ||
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 个别计提 | 432,144.27 | 24,546.14 | 456,690.41 | ||
| 一般信用风险组合 | 2,596,465.46 | 968,178.84 | 3,564,644.30 | ||
| 合计 | 3,028,609.73 | 992,724.98 | 4,021,334.71 | ||
4、 本报告期实际核销的应收账款情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 实际核销的应收账款 | 3,483,743.98 |
财务报表附注 第143页
3-2-1-166
其中重要的应收账款核销情况：
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 苏州柯利达装饰股份有限公司 | 货款 | 250,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宁波索诺工业自控设备有限公司 | 货款 | 135,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛欧讯智能技术有限公司 | 货款 | 124,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏国贸酝领智能科技股份有限公司 | 货款 | 120,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西北化工研究院设计所 | 货款 | 117,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西安创元建筑设计院有限公司 | 货款 | 105,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京东联盛科技发展有限责任公司 | 货款 | 104,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 铜陵晟王铁路装备股份有限公司 | 货款 | 95,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州元璋精工科技股份有限公司 | 货款 | 90,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 徐州华军建筑设计有限公司 | 货款 | 80,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏龙腾门业有限公司 | 货款 | 80,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京中科科美真空技术有限责任公司 | 货款 | 75,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏海航电气科技有限公司 | 货款 | 75,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南通力达环保设备有限公司 | 货款 | 70,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京市工业设计研究院河南分院 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖州锐格物流科技有限公司 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江精一重工有限公司 | 货款 | 60,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第144页3-2-1-167
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 重庆前沿石油天然气工程有限公司 | 货款 | 58,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州易斯特工程技术有限公司 | 货款 | 55,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛海尔空调电子有限公司 | 货款 | 55,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 徐州大亚自动装备有限公司 | 货款 | 54,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 厦门帕安建筑设计咨询有限公司 | 货款 | 50,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江新宇建筑设计有限公司 | 货款 | 50,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州环球集团科技股份有限公司 | 货款 | 46,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江中维建筑工程设计有限公司 | 货款 | 45,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛鼎臻科技有限公司 | 货款 | 42,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江省仙居县博达异型橡胶有限公司 | 货款 | 40,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏昊美光电科技有限公司 | 货款 | 38,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 扎鲁特旗农电公司 | 货款 | 37,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 哈尔滨融电电力设备经销有限公司 | 货款 | 36,750.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 无锡市中捷减震器有限公司 | 货款 | 35,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市正软软件有限公司 | 货款 | 34,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江双雄门业有限公司 | 货款 | 34,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 海南华磊建筑设计咨询有限公司第十一分公司 | 货款 | 32,799.98 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 佛山市雅绅宝制冷设备制造有限公司 | 货款 | 30,050.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第145页
3-2-1-168
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 苏州苏明装饰股份有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏华豪航海电器有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江恒通机械有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 芜湖新兴铸管有限责任公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 广西智鑫电力设计有限公司 | 货款 | 30,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南宁浩辰软件咨询服务有限公司 | 货款 | 28,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 陕西省建筑设计研究院有限责任公司 | 货款 | 28,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州苏农园艺景观有限公司 | 货款 | 28,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海昶九信息科技有限公司 | 货款 | 27,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 石家庄都市建筑设计有限公司 | 货款 | 26,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏泽宇环境工程有限公司 | 货款 | 25,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中能重基国际工程技术（北京）有限公司陕西分公司 | 货款 | 25,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 博广热能股份有限公司 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海共生自动化科技有限公司 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 遂昌县建筑设计室 | 货款 | 24,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市毅豪精密机械有限公司 | 货款 | 21,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 靖江市林龙电机制造有限公司 | 货款 | 20,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 陕西省交通规划设计研究院 | 货款 | 20,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第146页3-2-1-169
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 昆山圣泰机电制造有限公司 | 货款 | 18,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏省天隆建筑设计有限公司 | 货款 | 18,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 成都捷豹远程科技有限责任公司 | 货款 | 16,470.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 河北新华幕墙有限公司 | 货款 | 16,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 杭州晨星电力科技有限公司 | 货款 | 15,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海光翼建筑设计有限公司 | 货款 | 15,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 常州富士电梯有限公司 | 货款 | 15,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 昆山伟拓压铸机械有限公司 | 货款 | 14,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 西安思维建筑设计有限责任公司 | 货款 | 13,900.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建华谷信息技术有限公司 | 货款 | 12,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 东莞市精科齿轮有限公司 | 货款 | 11,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 烟台台海玛努尔核电设备股份有限公司 | 货款 | 10,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州普舜信息技术有限公司 | 货款 | 10,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏苏益电器有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 乐清市测绘院 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖南百特信息技术有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京卡米富恒数字科技有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏皓日汽车零部件有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第147页
3-2-1-170
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 常州力马干燥工程有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南京金鸿装饰工程有限公司 | 货款 | 10,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 天津文洲机械有限公司 | 货款 | 9,950.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 深圳市百富嘉软件有限公司 | 货款 | 9,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海惠达橡胶制品有限公司 | 货款 | 9,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 杭州港力液压机械有限公司 | 货款 | 8,888.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海东方雨虹防水技术有限责任公司 | 货款 | 8,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宁波信成机械制造有限公司 | 货款 | 8,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 四子王旗电力有限责任公司 | 货款 | 8,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛传福网络工程中心 | 货款 | 7,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国石油工程建设公司大连设计分公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 山东省德州市金宇机械有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江工程设计有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江华电电站设备有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 南京天逸工程设计有限公司 | 货款 | 7,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 吉哥（上海）家居有限公司 | 货款 | 7,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 廊坊市鸿瑞地暖安装工程有限公司 | 货款 | 6,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 常熟市华懋化工设备有限公司 | 货款 | 6,392.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第148页
3-2-1-171
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 镇江市华阳机电制造有限公司 | 货款 | 6,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江亚伯兰电器有限公司 | 货款 | 6,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 山东莱钢泰达车库有限公司 | 货款 | 5,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江英瑞幕墙装饰有限公司上海分公司 | 货款 | 5,678.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 清水河电力有限责任公司 | 货款 | 5,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 高力士五金电器（中山）有限公司 | 货款 | 5,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 青岛有线网络（集团）胶州有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 四川恒信四维测绘有限公司 | 货款 | 5,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 昆山嘉科环保设备有限公司 | 货款 | 4,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 慈溪市水利建筑勘测设计院有限公司 | 货款 | 4,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国水电顾问集团昆明勘测设计研究院有限公司 | 货款 | 4,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海电力建设有限责任公司 | 货款 | 4,025.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京瑞新起点科技发展有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 淮安东华建筑设计院有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 宿迁市建筑设计研究院有限公司 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 阳泉市建筑设计院 | 货款 | 4,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 阿克苏鸿通电业发展有限责任公司 | 货款 | 3,980.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 长沙湘普防爆车辆有限公司 | 货款 | 3,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第149页3-2-1-172
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 湖南恒嘉信息科技有限公司 | 货款 | 3,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京奥博汽车电子电器有限公司 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 太仓经济开发区佳磊电脑商行 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福州合力工程管理有限公司 | 货款 | 3,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建迅驰网络科技有限公司 | 货款 | 3,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建省金亿建筑装饰工程有限公司 | 货款 | 3,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 滁州市宏达模具制造有限公司 | 货款 | 3,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 浙江永德信铜业有限公司 | 货款 | 3,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京杰通睿智水电科技发展有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 福建鑫巨力广告装饰工程有限公司 | 货款 | 2,800.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 安徽铜都流体科技股份有限公司 | 货款 | 2,750.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海齐进模具有限公司 | 货款 | 2,680.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 湖南省湘潭市建筑设计院钦州办事处 | 货款 | 2,660.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 武汉华中科大建筑设计研究院 | 货款 | 2,600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 德州市德凯减速传动机械有限公司 | 货款 | 2,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江苏瑞泰盐业有限公司 | 货款 | 2,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 深圳市宏海云创科技有限公司 | 货款 | 2,300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 楼永兴 | 货款 | 2,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
财务报表附注 第150页3-2-1-173
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否因关联交易产生 | 核销时间 |
| 张小芳 | 货款 | 2,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 中国中材国际工程股份有限公司 | 货款 | 1,590.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 河北鼎尚电子设备有限公司 | 货款 | 1,500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江西财经职业学院 | 货款 | 1,400.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京昆仑联通科技发展有限公司 | 货款 | 1,200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 江阴大地装备股份有限公司 | 货款 | 1,050.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 马鞍山利尔开元新材料有限公司 | 货款 | 1,000.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 林业大学 | 货款 | 943.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 苏州三川营造环境艺术有限公司 | 货款 | 600.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 上海贤城建筑设计有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 无锡虹业自动化工程有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 奉化顺美金属制品有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 新疆东方希望有色金属有限公司 | 货款 | 500.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 北京世邦魏理仕物业管理服务有限公司深圳分公司 | 货款 | 338.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 襄阳赛克斯电气股份有限公司 | 货款 | 300.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 武汉昊康健身器材有限公司 | 货款 | 250.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 通海供电有限公司 | 货款 | 200.00 | 长期无法收回 | 董事会 | 否 | 2019/12/31 |
| 合计 | 3,483,743.98 |
财务报表附注 第151页3-2-1-174
5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2021.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 3,857,680.18 | 15.61 | 385,768.02 |
| 上海美约文化传播有限公司 | 1,279,116.31 | 5.18 | 127,911.63 |
| 北京新航世纪科技有限公司 | 1,202,030.15 | 4.86 | 120,203.02 |
| TMSys Sp. z o.o. | 776,451.66 | 3.14 | 77,645.17 |
| Modoo Solution Co.,Ltd. | 702,098.46 | 2.84 | 70,209.85 |
| 合计 | 7,817,376.76 | 31.63 | 781,737.69 |
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 6,458,731.00 | 34.15 | 645,873.10 |
| 湖北今日头条科技有限公司 | 1,867,669.80 | 9.87 | 186,766.98 |
| TMSys Sp. z o.o. | 909,945.92 | 4.81 | 90,994.59 |
| 腾讯科技（深圳）有限公司 | 667,913.22 | 3.53 | 66,791.32 |
| 北京新航世纪科技有限公司 | 665,780.17 | 3.52 | 66,578.02 |
| 合计 | 10,570,040.11 | 55.88 | 1,057,004.01 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
| System Metrix Co.,Ltd | 8,775,848.56 | 45.47 | 877,584.86 |
| 北京有竹居网络技术有限公司 | 1,048,133.84 | 5.43 | 104,813.38 |
| Modoo Solution Co.,Ltd | 958,107.82 | 4.96 | 95,810.78 |
| TMSys Sp. z o.o. | 796,624.88 | 4.13 | 79,662.49 |
| 四川科宏石油天然气工程有限公司 | 420,000.00 | 2.18 | 42,000.00 |
| 合计 | 11,998,715.10 | 62.17 | 1,199,871.51 |
财务报表附注 第152页3-2-1-175
6、 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(三) 其他应收款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款项 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 1年以内 | 2,710,890.42 | 3,277,523.52 | 3,414,127.40 |
| 1至2年 | 248,026.80 | 91,832.16 | 51,855.06 |
| 2至3年 | 41,839.11 | 30,405.06 | 70,200.00 |
| 3年以上 | 47,840.00 | 2,138,090.00 | 2,105,990.00 |
| 小计 | 3,048,596.33 | 5,537,850.74 | 5,642,172.46 |
| 减：坏账准备 | 302,881.24 | 306,043.89 | 317,027.89 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
（2）按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 1,819,003.13 | 59.67 | 1,819,003.13 | ||
| 其中： | |||||
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 59.67 | 1,819,003.13 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,229,593.20 | 40.33 | 302,881.24 | 24.63 | 926,711.96 |
| 其中： | |||||
| 信用组合计提 | 1,229,593.20 | 40.33 | 302,881.24 | 24.63 | 926,711.96 |
| 合计 | 3,048,596.33 | 100.00 | 302,881.24 | 2,745,715.09 | |
财务报表附注 第153页
3-2-1-176
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 4,361,196.02 | 78.75 | 4,361,196.02 | ||
| 其中： | |||||
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 36.12 | 2,000,000.00 | ||
| 应收增值税退税款 | 2,361,196.02 | 42.63 | 2,361,196.02 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,176,654.72 | 21.25 | 306,043.89 | 26.01 | 870,610.83 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 1,176,654.72 | 21.25 | 306,043.89 | 26.01 | 870,610.83 |
| 合计 | 5,537,850.74 | 100.00 | 306,043.89 | 5,231,806.85 | |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 4,265,023.84 | 75.59 | 4,265,023.84 | ||
| 其中： | |||||
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 35.45 | 2,000,000.00 | ||
| 应收增值税退税款 | 2,265,023.84 | 40.14 | 2,265,023.84 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,377,148.62 | 24.41 | 317,027.89 | 23.02 | 1,060,120.73 |
| 其中： | |||||
| 一般信用风险组合 | 1,377,148.62 | 24.41 | 317,027.89 | 23.02 | 1,060,120.73 |
| 合计 | 5,642,172.46 | 100.00 | 317,027.89 | 5,325,144.57 | |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 1,819,003.13 | |||
财务报表附注 第154页3-2-1-177
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 2,361,196.02 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 胡立新 | 812,698.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 陆翔 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁江 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 潘立 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 邓力群 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁海霞 | 166,982.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 4,361,196.02 | |||
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收增值税退税款 | 2,265,023.84 | 政府补助退税款，预计可以全部收回 | ||
| 胡立新 | 812,698.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 陆翔 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁江 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 潘立 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 邓力群 | 255,080.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 梁海霞 | 166,982.00 | 股东出资补足款，预计可以全部收回 | ||
| 合计 | 4,265,023.84 | |||
财务报表附注 第155页3-2-1-178
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 891,887.29 | 89,188.73 | 10.00 | 916,327.50 | 91,632.75 | 10.00 | 1,149,103.56 | 114,910.36 | 10.00 |
| 1至2年 | 248,026.80 | 124,013.40 | 50.00 | 91,832.16 | 45,916.08 | 50.00 | 51,855.06 | 25,927.53 | 50.00 |
| 2至3年 | 41,839.11 | 41,839.11 | 100.00 | 30,405.06 | 30,405.06 | 100.00 | 70,200.00 | 70,200.00 | 100.00 |
| 3年以上 | 47,840.00 | 47,840.00 | 100.00 | 138,090.00 | 138,090.00 | 100.00 | 105,990.00 | 105,990.00 | 100.00 |
| 合计 | 1,229,593.20 | 302,881.24 | 1,176,654.72 | 306,043.89 | 1,377,148.62 | 317,027.89 | |||
财务报表附注 第156页3-2-1-179
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019.1.1余额 | 1,402,919.87 | 1,402,919.87 | ||
| 2019.1.1余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,085,891.98 | -1,085,891.98 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019.12.31余额 | 317,027.89 | 317,027.89 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019.12.31余额 | 317,027.89 | 317,027.89 | ||
| 2019.12.31余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -10,984.00 | -10,984.00 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2020.12.31余额 | 306,043.89 | 306,043.89 |
财务报表附注 第157页3-2-1-180
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2020.12.31余额 | 306,043.89 | 306,043.89 | ||
| 2020.12.31余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -3,162.65 | -3,162.65 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021.12.31余额 | 302,881.24 | 302,881.24 |
（4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
| 单项金额重大单独计提 | |||||||
| 一般信用风险组合 | 1,044,737.06 | 358,182.81 | 1,402,919.87 | -1,085,891.98 | 317,027.89 | ||
| 合计 | 1,044,737.06 | 358,182.81 | 1,402,919.87 | -1,085,891.98 | 317,027.89 | ||
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大单独计提 | |||||
| 一般信用风险组合 | 317,027.89 | -10,984.00 | 306,043.89 | ||
财务报表附注 第158页3-2-1-181
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 合计 | 317,027.89 | -10,984.00 | 306,043.89 | ||
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
| 单项金额重大单独计提 | |||||
| 一般信用风险组合 | 306,043.89 | -3,162.65 | 302,881.24 | ||
| 合计 | 306,043.89 | -3,162.65 | 302,881.24 | ||
（5）本报告期实际核销的其他应收款项情况
无
（6）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 账面余额 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
| 应收增值税退税款 | 1,819,003.13 | 2,361,196.02 | 2,265,023.84 |
| 押金及保证金 | 638,902.91 | 497,377.91 | 241,159.11 |
| 备用金 | 50,850.00 | 347,820.94 | 761,222.36 |
| 股东出资补足款 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
| 其他 | 539,840.29 | 255,458.05 | 298,769.33 |
| 股东借款及利息 | 75,997.82 | 75,997.82 | |
| 小计 | 3,048,596.33 | 5,537,850.74 | 5,642,172.46 |
| 坏账准备金额 | 302,881.24 | 306,043.89 | 317,027.89 |
| 合计 | 2,745,715.09 | 5,231,806.85 | 5,325,144.57 |
（7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退 | 1,819,003.13 | 1年以内 | 59.67 |
财务报表附注 第159页
3-2-1-182
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 税款 | |||||
| APPLE INC | 其他 | 270,990.89 | 1年以内 | 8.89 | 27,099.09 |
| 中机国际招标有限公司 | 投标保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 8.20 | 25,000.00 |
| GOOGLE PAYMENT CORP | 其他 | 118,313.73 | 1年以内 | 3.88 | 11,831.37 |
| Digital River GmbH | 其他 | 104,125.32 | 1年以内 | 3.42 | 10,412.53 |
| 合计 | 2,562,433.07 | 84.06 | 74,342.99 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退税款 | 2,361,196.02 | 1年以内 | 42.64 | |
| 胡立新 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 879,291.96 | 1-2年、2-3年、3年及以上 | 15.88 | 43,606.44 |
| 陆翔 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 255,128.33 | 2-3年、3年及以上 | 4.61 | 48.33 |
| 梁江 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.61 | |
| 邓力群 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.61 | |
| 合计 | 4,005,776.31 | 72.35 | 43,654.77 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 应收增值税退税款 | 即征即退税款 | 2,265,023.84 | 1年以内 | 40.14 | |
| 胡立新 | 股东出资补足款、 | 879,291.96 | 1年以内、 | 15.58 | 14,906.96 |
财务报表附注 第160页
3-2-1-183
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 资金占用利息 | 1-2年、3年及以上 | ||||
| 陆翔 | 股东出资补足款、资金占用利息 | 255,128.33 | 1-2年、3年及以上 | 4.52 | 24.17 |
| 梁江 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.52 | |
| 邓力群 | 股东出资补足款 | 255,080.00 | 3年及以上 | 4.52 | |
| 合计 | 3,909,604.13 | 69.28 | 14,931.13 |
（8）涉及政府补助的其他应收款项
无
财务报表附注 第161页
3-2-1-184
(四) 长期股权投资
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | |||
财务报表附注 第162页3-2-1-185
对子公司投资
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安浩辰软件有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安浩辰软件有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
| 被投资单位 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 西安浩辰软件有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 |
财务报表附注 第163页3-2-1-186
(五) 营业收入和营业成本
营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 232,354,474.23 | 17,020,011.42 | 182,200,025.76 | 13,216,673.95 | 149,532,180.90 | 9,655,322.63 |
| 其他业务 | 3,845,173.41 | 737,499.11 | 3,685,861.07 | 710,361.24 | 3,879,800.89 | 762,892.65 |
| 合计 | 236,199,647.64 | 17,757,510.53 | 185,885,886.83 | 13,927,035.19 | 153,411,981.79 | 10,418,215.28 |
(六) 投资收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 结构性存款收益 | 221,006.10 | 649,427.66 | |
| 理财产品收益 | 100,349.22 | ||
| 远期结售汇 | 1,995,100.00 | ||
| 合计 | 2,316,455.32 | 649,427.66 |
十六、 补充资料
(一) 非经常性损益明细表
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -26,339.77 | -17,135.32 | -14,162.49 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 650,037.68 | 539,071.90 | 466,380.21 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 49,992.76 | |||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 |
财务报表附注 第164页
3-2-1-187
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 说明 |
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,492,057.63 | 649,427.66 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 26,600.00 | |||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 6,977.27 | 1,441,401.53 | -31,266,602.69 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 175,666.14 | 70,198.30 | ||
| 小计 | 3,298,398.95 | 2,060,136.41 | -30,114,964.55 | |
| 所得税影响额 | -329,839.90 | -206,013.64 | 3,011,496.46 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||||
| 合计 | 2,968,559.05 | 1,854,122.77 | -27,103,468.09 |
财务报表附注 第165页3-2-1-188
（1）除上述各项之外的其他营业外收入和支出明细如下：
| 项目 | 涉及金额 | 原因 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
| ITC诉讼预计负债 | -31,269,002.69 | 注释1 | ||
| ITC诉讼预计负债汇率变动 | 117,835.68 | 2,022,834.91 | 注释1 | |
| 其他 | -110,858.41 | -581,433.38 | 2,400.00 | |
| 合计 | 6,977.27 | 1,441,401.53 | -31,266,602.69 | |
注释1：
2019年12月，ITC就知识产权相关事项向美国俄勒冈联邦地区法院对公司提起诉讼。2021年4月，双方达成和解，公司向ITC支付和解金420万美元及相关税费。据此，公司在2019年12月计提了与本次诉讼相关的预计负债31,269,002.69元，2020年因当年汇率变动产生汇兑损益2,022,834.91元，2021年1-4月产生汇兑损益117,835.68元。
（2）其他符合非经常性损益定义的损益项目明细如下：
| 项目 | 涉及金额 | 原因 | |||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 个税手续费返还 | 175,666.14 | 70,198.30 | |||
(二) 净资产收益率及每股收益
| 2021年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 37.05 | 2.08 | 2.08 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 35.48 | 1.99 | 1.99 |
| 2020年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 37.42 | 1.46 | 1.46 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 35.98 | 1.40 | 1.40 |
财务报表附注 第166页
3-2-1-189
| 2019年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 19.19 | 0.59 | 0.59 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 46.33 | 1.43 | 1.43 |
苏州浩辰软件股份有限公司
二〇二二年四月二十七日