好利来（中国）电子科技股份有限公司
董事会审计委员会工作细则
第一章 总则第一条 为强化好利来（中国）电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策、监督职能，确保董事会对经营层的有效监督，进一步完善公司法人治理结构，公司根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《好利来（中国）电子科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，特制定本细则。第二条 董事会审计委员会是董事会按照《公司章程》等相关规定设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。
第二章 人员组成第三条 审计委员会由三至五名董事组成，独立董事占多数,委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一以上提名,并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业人员担任，负责主持委员会工作。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述规定补足委员人数。
第七条 审计委员会下设内部审计部门为日常办事机构,负责审计委员会的日常工作。内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限
（一）监督及评估外部审计工作,提议聘请或更换外部审计机构；
（二）监督公司的内部审计制度及其实施；
（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
（四）审核公司的财务信息及其披露；
（五）监督及评估公司的内控，对公司的内控制度的健全和完善提出意见和建议；
（六）公司董事会授权的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监督审计活动。
第四章 决策程序
第十条 内部审计部门负责做好审计委员会决策的前期准备工作,提供公司有关方面的书面资料,包括但不限于:
（一）公司财务报告；
（二）内外部审计机构的工作报告；
（三）外部审计合同及相关工作报告；
（四）公司对外披露信息情况；
（五）公司内部控制工作报告；
（六）公司重大关联交易审计报告；
（七）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议，对内部审计部门提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；
（四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
（五）其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会每季度至少召开一次会议。会议应在召开前五天通知全体委员, 内部审计部门负责筹备审计委员会会议相关工作，协调公司相关部门对委员会的工作开展提供相应的协助。情况紧急，需要尽快召开会议的，可以随
时通过电话或者其他口头方式发出会议通知。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时应书面委托其他一名独立董事委员主持。第十三条 委员因故不能出席的，可以书面委托其他委员代为出席。委托书应当载明代理人的姓名、代理事项、权限和有效期限，并由委托人签名或盖章。代为出席会议的委员应当在授权范围内行使委托委员的权利。第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。第十五条 审计委员会会议表决时，由主任委员根据需要决定采取举手表决方式或书面投票表决方式。临时会议可以采取通讯表决的方式召开。第十六条 审计委员会会议可根据需要，邀请其他董事、监事、高级管理人员和其他相关人员列席会议。第十七条 审计委员会可要求公司对相关事项进行说明并提供有关资料。第十八条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。
第十九条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的有关方案、决议须遵循有关法律、法规及《公司章程》、本细则的规定。
第二十条 审计委员会的有关文件、计划、方案、决议和纪要（记录）应交由董事会日常办事机构保存（保存期限十年），有关决议和纪要（记录）应由参加会议的委员签字。
第二十一条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董事会。
第二十二条 出席会议的委员和列席人员均对会议所议事项负有保密义务，不得擅自披露相关信息。
第六章 附 则
第二十三条 本细则自董事会审议通过之日起生效。
第二十四条 本细则未尽事宜,按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
第二十五条 本细则由公司董事会负责解释。
好利来（中国）电子科技股份有限公司
2022年7月5日