奔朗新材(836807)_公司公告_奔朗新材：招股说明书（申报稿）新浪财经

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成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
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奔朗新材：招股说明书（申报稿）（下载公告）

公告日期:2022-06-30

证券简称：奔朗新材证券代码： 836807

佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号广东奔朗新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）

广东奔朗新材料股份有限公司招股说明书（申报稿）

保荐机构（主承销商）

（上海市广东路689号）

保荐机构（主承销商）

（上海市广东路689号）

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

广东奔朗新材料股份有限公司

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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。

发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。

保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

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本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股
发行股数	公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不低于100.00万股且不超过4,547.00万股（含本数，不含超额配售选择权）。公司及主承销商可根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过682.05万股，包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过5,229.05万股（含本数）。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。
每股面值	1.00元
定价方式	公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。
每股发行价格	发行底价为9.00元/股
预计发行日期	-
发行后总股本	-
保荐人、主承销商	海通证券股份有限公司
招股说明书签署日期

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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：

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为2,434.12万元，同比下降45.38%。公司2022年一季度营业收入和净利润同比下降，主要系海外销售收入下降所致。

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声明 ...... 2

本次发行概况 ...... 3

重大事项提示 ...... 4

目录 ...... 8

第一节释义 ...... 9

第二节概览 ...... 13

第三节风险因素 ...... 24

第四节发行人基本情况 ...... 29

第五节业务和技术 ...... 91

第六节公司治理 ...... 159

第七节财务会计信息 ...... 171

第八节管理层讨论与分析 ...... 236

第九节募集资金运用 ...... 365

第十节其他重要事项 ...... 380

第十一节投资者保护 ...... 381

第十二节声明与承诺 ...... 388

第十三节备查文件 ...... 397

附录 ...... 398

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第一节释义

本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
发行人、奔朗新材、本公司、公司、股份公司	指	广东奔朗新材料股份有限公司
控股股东、实际控制人	指	尹育航
董监高	指	公司董事、监事、高级管理人员
保荐人、主承销商、保荐机构、海通证券	指	海通证券股份有限公司
发行人会计师、立信会计师	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
发行人律师、康达律师	指	北京市康达律师事务所
三会	指	广东奔朗新材料股份有限公司股东大会、董事会、监事会
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》	指	《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票注册管理办法（试行）》
《上市规则》	指	《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
《公司章程》、本章程	指	《广东奔朗新材料股份有限公司章程》
《公司章程（草案）》	指	《广东奔朗新材料股份有限公司章程（草案）》
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
全国股转公司、股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股转系统、股转系统、新三板	指	全国中小企业股份转让系统
国家发改委	指	中华人民共和国国家发展和改革委员会
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
股票登记机构	指	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
香港奔朗	指	奔朗（香港）有限公司/Monte-Bianco (Hong Kong) Limited，发行人全资子公司
新兴奔朗	指	广东奔朗新材料科技有限公司，发行人全资子公司
江西奔朗	指	江西奔朗新材料有限公司，发行人全资子公司
湖南奔朗	指	湖南奔朗新材料科技有限公司，新兴奔朗控股子公司
印度奔朗	指	Monte Bianco Diamond Tools Private Limited，香港奔朗控股子公司
泉州奔朗	指	泉州市奔朗金刚石工具有限公司，发行人全资子公司
江门奔朗	指	广东奔朗超硬精密工具有限公司，发行人全资子公司
奔朗创盈	指	广东奔朗创盈精密磨削技术有限公司，发行人全资子公司
欧洲奔朗	指	Monte-Bianco Europe S.R.L.，香港奔朗控股子公司
奔朗开发	指	广东奔朗科技开发有限公司，发行人全资子公司
科瑞精密	指	广东科瑞精密研磨技术有限公司，奔朗开发控股子公司
朗旗科技	指	广东朗旗新材料科技有限公司，奔朗开发控股子公司
奔朗先材	指	奔朗先进材料科技（广东）有限公司，奔朗开发控股子公司
淄博奔朗	指	淄博市奔朗新材料有限公司，报告期内发行人全资子公司，已于2021年11月注销
眉山奔朗	指	眉山市奔朗新材料科技有限公司，报告期内发行人全资子公司，已于2020年11月注销

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淄博长宏	指	淄博长宏新能源科技有限公司，报告期内淄博奔朗全资子公司，于2021年4月对外转让
西斯特半导体	指	深圳西斯特半导体科技有限公司，报告期内为江门奔朗控股子公司，于2019年12月变更为江门奔朗参股子公司，于2020年11月对外转让，曾用名“广东奔朗西斯特精一科技有限公司”
诸暨弘信	指	诸暨弘信晨晟创业投资中心（有限合伙），发行人参股公司
一名微晶	指	四川一名微晶装备科技股份有限公司，发行人参股公司
西斯特科技	指	深圳西斯特科技有限公司，发行人参股公司
赣州银行	指	赣州银行股份有限公司，发行人参股公司
璟雯天瑜	指	苏州工业园区璟雯天瑜投资中心（有限合伙），发行人参股公司
荣丰九鼎	指	苏州荣丰九鼎创业投资中心（有限合伙），曾为公司股东
嘉乾九鼎	指	苏州工业园区嘉乾九鼎投资中心（有限合伙），曾为公司股东
嘉翔九鼎	指	苏州工业园区嘉翔九鼎投资中心（有限合伙），曾为公司股东
源常壹东	指	佛山市源常壹东企业管理中心（有限合伙），公司股东，公司员工持股平台
海沃众远	指	佛山市海沃众远企业管理中心（有限合伙），公司股东，公司员工持股平台
华硕陶瓷	指	江西华硕陶瓷集团有限公司
唯美陶瓷	指	江西唯美陶瓷有限公司
蒙娜丽莎	指	蒙娜丽莎集团股份有限公司（002918.SZ）
DELTA	指	Delta Industrial Ceramica S/A
ELIZABETH	指	Elizabeth Porcelanato Ltda.
ALMEIDA	指	Almeida Pisos e Revestimentos Ltda.
KAJARIA	指	Kajaria Ceramics Limited
R.A.K	指	R.A.K Ceramics P.J.S.C
高时石材	指	高时（厦门）石业有限公司
欧派家居	指	欧派家居集团股份有限公司（603833.SH）
领益智造	指	广东领益智造股份有限公司（002600.SZ）
EURO TECH	指	Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.
《香港奔朗法律意见书》	指	香港大律师吴英鹏出具的《奔朗（香港）有限公司（Monte-Bianco (Hong Kong) Limited）相关事项之法律意见书》
《印度奔朗法律意见书》	指	印度律师事务所INLANDING ASSOCIATES LLP出具的《LEGAL OPINION OFMONTE BIANCO DIAMOND TOOLS PRIVATE LIMITED》
《欧洲奔朗律师宣誓书》	指	意大利律师Aiello Caterina出具的《AFFIDAVIT OF LAWYER》
本次公开发行、本次发行	指	发行人向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市
报告期、最近三年	指	2019年、2020年、2021年
招股说明书	指	广东奔朗新材料股份有限公司招股说明书
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
专业名词释义

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超硬材料	指	金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度材料的统称
莫氏硬度	指	表示矿物硬度的一种标准
金刚石	指	目前所知自然界存在的硬度最大的物质，莫氏硬度为10级，化学成分为C，属于碳元素的一种同素异形体，可分为天然金刚石和人造金刚石
立方氮化硼（CBN）	指	立方晶系结构氮化硼（CBN），硬度仅次于金刚石，是一种人工合成的材料
碳化硅	指	分子式为SiC，其硬度仅次于金刚石和立方氮化硼，是一种人工合成的材料
金刚石工具	指	统称以金刚石及其聚晶复合物为磨削单元,借助于结合剂或其它辅助材料制成的具有一定形状、性能和用途的制品。广泛应用于陶瓷、石材、混凝土、玻璃等硬脆材料的磨削、切割、抛光加工；以及用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品。按结合剂的不同,可分为：金属结合剂金刚石工具、陶瓷结合剂金刚石工具、树脂结合剂金刚石工具等
基体	指	超硬材料制品的组成部分，用来作为刀头的承载部件，并起到与设备联接的作用
刀头	指	由磨削单元和胎体组成的具有一定形状、在超硬材料制品工作过程中起磨削切割作用的部分
金属结合剂金刚石工具	指	以金属或金属合金粉末为结合剂,将不同粒度金刚石作磨削单元,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和几何形状的工具。主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域
树脂结合剂金刚石工具	指	采用树脂类高分子材料、加入填充增强剂作结合剂,将不同粒度金刚石作磨削单元,混合均匀,通过特定的生产工艺,制作成具有不同尺寸和几何形状的工具。主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域
精密加工金刚石工具	指	用于电子信息、汽车配件、精密机械零部件、磁性材料等精密加工领域的金刚石工具产品
碳化硅工具	指	以碳化硅作为磨削单元，在一定的生产工艺条件下制成的具有不同尺寸和几何形状的工具。主要用于陶瓷、石材、玻璃等加工领域
稀土永磁元器件	指	将稀土元素与晶界元素组成的合金，用粉末冶金方法压型烧结，经磁场充磁后制得的一种磁性材料。主要应用于节能电机、电梯曳引机、3C电器、新能源汽车、风电等产品的电机、驱动部件
钕铁硼永磁材料	指	以Nd2Fe14B相为主要磁性相的永磁材料，主要包括：烧结钕铁硼永磁材料、粘结钕铁硼永磁材料、热压钕铁硼永磁材料等，业内也称作钕铁硼永磁体
预合金粉	指	金属组分已经合金化的金属粉末
冷等静压	指	一种以液体为压力传递介质，在常温下对待压实的烧结坯料施加各向均等静压力，形成高致密度坯料的压制工艺
热等静压	指	一种以氮气、氩气等气体为传压介质，在特定温度和压力共同作用下，对材料进行压制烧结和致密化处理的技术
冷压成型	指	利用机械压制的方法，将疏松的粉末及颗粒混合物制成具有一定形状和强度成型体的过程
热压烧结	指	将粉末或压坯在低于成分中的最高熔点的温度下，使颗粒间产生反应并形成具有某种显微结构的致密烧结体以实现设计性能的过程

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无压烧结	指	在无压状态下，压坯在低于成分中的最高熔点的温度下加热，使颗粒间产生反应并致密化，以实现产品性能的方法
高频焊接	指	通过高频电流感应加热、加压，利用特定的焊接材料使刀头和基体达到结合的方法
激光焊接	指	通过激光束加热的方式，使刀头和基体接触处产生熔融而结合在一起的方法
制粒	指	把粉体材料、磨削单元颗粒等物料经特定工艺加工制成具有一定形状和大小的粒状物的过程
开刃	指	通过磨削等方法，使磨削单元从胎体中充分出露的过程，以达到修整定型和提高工具锋利性的目的

注：本招股说明书中部分合计数与各项数值之和如存在尾数上的差异，均为四舍五入原因造成。

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第二节概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、发行人基本情况

公司名称	广东奔朗新材料股份有限公司		统一社会信用代码		914406067250694943
证券简称	奔朗新材		证券代码		836807
有限公司成立日期	2000年9月7日		股份公司成立日期		2009年6月18日
注册资本	136,410,000元		法定代表人		尹育航
办公地址	佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号
注册地址	佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号
控股股东	尹育航		实际控制人		尹育航
主办券商	海通证券		挂牌日期		2016年4月20日
证监会行业分类	制造业（C）			非金属矿物制品业（C30）
管理型行业分类	制造业（C）	非金属矿物制品业（C30）		石墨及其他非金属矿物制品制造（C309）		其他非金属矿物制品制造（C3099）

二、发行人及其控股股东、实际控制人的情况

发行人成立于2000年9月7日，是一家专注于超硬材料制品的研发、生产和销售的高新技术企业，于2016年4月20日在全国股转系统挂牌并公开转让，并于2022年5月23日进入创新层。

截至本招股说明书签署日，尹育航先生直接持有公司44.75%股份，并通过员工持股平台源常壹东和海沃众远间接持有公司0.56%股份，系公司控股股东和实际控制人。尹育航先生简历具体请参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。

三、发行人主营业务情况

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项目荣获多个奖项，其中“金刚石工具钎焊技术及其应用”荣获中国机械工业科学技术奖一等奖，“金属结合剂金刚石工具烧结制备关键技术研究及产业化”荣获广东省科学技术奖二等奖；公司是广东商标协会重点商标保护委员会认定的“2021年度广东省重点商标保护名录企业”，广东知识产权保护协会认定的“2021年度广东省知识产权示范企业”。公司拥有人力资源和社会保障部及全国博士后管委会授权的博士后科研工作站，广东省科学技术厅授权的广东省奔朗超硬材料及制品院士工作站，广东省科学技术厅、广东省发展和改革委员会、广东省经济贸易委员会授权的广东省工程技术研究开发中心等国家或省级工作站/研发中心以及多个大学产学研合作平台。

四、主要财务数据和财务指标

项目	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	973,377,943.51	893,942,670.08	866,055,173.67
股东权益合计(元)	623,324,077.76	540,285,318.47	506,037,201.29
归属于母公司所有者的股东权益(元)	618,493,519.07	540,997,540.63	506,837,206.97
资产负债率（母公司）（%）	38.58	41.30	40.87
营业收入(元)	773,128,309.27	600,084,298.06	597,714,190.96
毛利率（%）	44.01	41.77	39.02
净利润(元)	87,125,774.37	65,220,015.74	18,987,815.49
归属于母公司所有者的净利润(元)	86,800,406.57	65,350,991.51	21,528,732.94
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	85,980,374.67	46,723,746.52	11,186,439.04
加权平均净资产收益率（%）	15.38	12.38	4.29
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	15.24	8.86	2.23
基本每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17
稀释每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17
经营活动产生的现金流量净额(元)	89,543,937.00	64,391,524.89	53,067,999.21
研发投入占营业收入的比例（%）	4.83	3.94	3.88

五、发行决策及审批情况

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所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案。

2022年4月13日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的议案》等与本次公开发行相关的议案，并同意授权董事会处理与公司本次公开发行有关的具体事宜。

（二）本次发行尚需履行的决策程序及审批程序

本次发行方案尚需北交所审核及中国证监会注册。在通过北交所审核及取得中国证监会注册之前，公司将不会实施本次发行方案。能否通过前述审核及获得注册，以及最终获得相关注册的时间，均存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。

六、本次发行基本情况

发行股票类型	人民币普通股
每股面值	1.00元
发行股数	公司拟向不特定合格投资者公开发行股票不低于100.00万股且不超过4,547.00万股（含本数，不含超额配售选择权）。公司及主承销商可根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%，即不超过682.05万股，包含采用超额配售选择权发行的股票数量在内，公司本次拟向不特定合格投资者发行股票数量不超过5,229.05万股（含本数）。本次发行不涉及公司原股东公开发售股份，最终发行数量以北京证券交易所核准并经中国证监会注册的数量为准。
发行股数占发行后总股本的比例	27.71%（假定完全行使超额配售选择权）；25.00%（假定不行使超额配售选择权）
定价方式	公司和主承销商自主协商选择直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等中国证监会及北京证券交易所认可的方式确定发行价格，最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。
每股发行价格	发行底价为9.00元/股
发行前市盈率（倍）	-
发行后市盈率（倍）	-
发行前市净率（倍）	-
发行后市净率（倍）	-
预测净利润（元）	不适用
发行后每股收益（元/股）	-
发行前每股净资产（元/股）	4.57
发行后每股净资产（元/股）	-
发行前净资产收益率（%）	15.38%
发行后净资产收益率（%）	-
本次发行股票上市流通情况	按证监会、北交所等监管部门的相关要求安排停牌、复牌时间
发行方式	向不特定合格投资者公开发行

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发行对象	符合《北京证券交易所投资者适当性管理办法（试行）》规定具备参与北交所股票发行和交易条件的合格投资者
战略配售情况	-
本次发行股份的交易限制和锁定安排	按照《公司法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》关于交易限制和锁定安排相关规定办理
预计募集资金总额	-
预计募集资金净额	-
发行费用概算	-
承销方式及承销期	余额包销
询价对象范围及其他报价条件	-
优先配售对象及条件	-

七、本次发行相关机构

（一）保荐人、承销商

机构全称	海通证券股份有限公司
法定代表人	周杰
注册日期	1993年2月2日
统一社会信用代码	9131000013220921X6
注册地址	上海市广东路689号
办公地址	上海市广东路689号
联系电话	0755-25869000
传真	0755-25869800
项目负责人	王谭
签字保荐代表人	王谭、刘军
项目组成员	陈蓓、朱宏、罗江、赵欣

（二）律师事务所

机构全称	北京市康达律师事务所
负责人	乔佳平
注册日期	1988年8月20日
统一社会信用代码	311100004000107934
注册地址	北京市朝阳区幸福二村40号楼40-3四层-五层
办公地址	北京市朝阳区幸福二村40号楼40-3四层-五层
联系电话	010-50867666
传真	010-65527227
经办律师	蒋广辉、黄堃、宋佳妮、张蕊

（三）会计师事务所

机构全称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	朱建弟、杨志国
注册日期	2011年1月24日
统一社会信用代码	91310101568093764U
注册地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼
办公地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼
联系电话	021-23280000
传真	021-63392558

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经办会计师

王建民、徐聃、李家俊

（四）资产评估机构

□适用 √不适用

（五）股票登记机构

机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	周宁
注册地址	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

（六）收款银行

户名	海通证券股份有限公司
开户银行	交通银行上海第一支行
账号	310066726018800397311

（七）其他与本次发行有关的机构

□适用 √不适用

八、发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

九、发行人自身的创新特征

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要奖项、获奖产品以及科研平台的详细情况请参见本招股说明书“第五节业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（三）公司主要荣誉”。

（五）结论

综上，发行人在技术、产品以及运营管理创新等方面具备较强创新能力，积累了一批具有先进性的核心技术，拥有较强市场竞争力的产品以及行业领先的数字化经营管理能力，得到了市场及客户的高度认可。公司研发以及业务具有独特性、创新性，公司的持续创新机制能够保证公司业务长期、健康、可持续发展。

十、发行人选择的具体上市标准及分析说明

发行人符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准，即“预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”。

公司在全国股转系统的转让方式为集合竞价交易，根据发行人股票在全国股转系统交易情况、同行业公司的市盈率情况及发行人最近一次融资情况，预计发行时公司市值不低于2亿元；公司2020年及2021年公司扣除非经常性损益前后归属于母公司所有者的净利润孰低为4,672.37万元、8,598.04万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后归属于母公司股东的净利润孰低计算）分别为8.86%、15.24%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条的第一款标准。

十一、发行人公司治理特殊安排等重要事项

截至本招股说明书签署日，发行人不存在公司治理特殊安排等重要事项。

十二、募集资金运用

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本次发行募集资金投资项目符合公司主营业务的发展方向，是公司未来发展战略的重要组成部分。若本次发行股票的实际募集资金少于计划募集资金，缺口部分将由公司通过自筹资金方式解决；如本次发行股票的实际募集资金超过计划募集资金，超过部分将用于补充流动资金。

十三、其他事项

无。

1-1-24

第三节风险因素

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根据公司现有经营状况、行业发展趋势及市场供需情况，公司对募集资金投资项目的效益进行了审慎测算，但募集资金投资项目的经济效益是否能够如期实现具有一定的不确定性。若未来项目实施过程中相关因素发生重大不利变化，可能导致本次募集资金投资项目新增的产能无法得到有效消化，亦可能造成项目不能如期完成或不能实现预期收益，从而影响公司的盈利能力。

同时，本次募投项目建成后，公司固定资产和无形资产以及募投项目新增人员薪酬将有一定程度的增加。在现有会计政策不变的情况下，公司每年固定资产折旧及无形资产摊销、员工薪酬也将相应增加。如果市场环境等因素发生不利变化，募投项目投产后公司的盈利水平整体不及预期，新增折旧、摊销以及员工薪酬将对公司的经营业绩产生不利影响。

（三）净资产收益率下降的风险和每股收益摊薄的风险

本次发行完成后，公司净资产规模和股本规模将增加，而募集资金投资项目产生效益需要一定的时间，短期内公司存在净资产收益率下降和每股收益摊薄的风险。

（四）新冠疫情对公司生产经营的影响风险

2020年初以来，全球范围内发生了新型冠状病毒疫情，对全球经济产生了深刻影响。如果未来疫情不能得到有效控制，将对全球宏观经济造成持续的影响，发行人的采购、生产和销售也将受到不利影响。

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第四节发行人基本情况

一、发行人基本信息

公司全称	广东奔朗新材料股份有限公司
英文全称	Monte-Bianco Diamond Applications Co., Ltd.
证券代码	836807
证券简称	奔朗新材
统一社会信用代码	914406067250694943
注册资本	136,410,000.00元
法定代表人	尹育航
成立日期	2000年9月7日
办公地址	佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号
注册地址	佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号
邮政编码	528313
电话号码	0757-26166666
传真号码	0757-26166665
电子信箱	blxc@monte-bianco.com
公司网址	www.monte-bianco.com
负责信息披露和投资者关系的部门	公司董事会办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人	曲修辉
投资者联系电话	0757-23832990
经营范围	制造、销售：金刚石制品，立方氮化硼制品，氧化铝制品，磨具、磨料、砂轮，硬质合金及超硬材料刀具，预合金粉末材料，粉末冶金制品，纳米材料及制品，稀土永磁材料及制品；绳锯机及配件；抛光、磨削、切割加工的设备、配件及技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务。（经营范围不含法律、行政法规和国务院决定禁止或应经许可的项目）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主营业务	公司主营业务为超硬材料制品的研发、生产和销售
主要产品与服务项目	公司主要产品为金刚石工具，包括树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具、精密加工金刚石工具

二、发行人挂牌期间的基本情况

（一）挂牌日期和目前所属层级

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根据2022年5月20日全国股转公司《关于发布2022年第二次创新层进层决定的公告》（股转系统公告[2022]189号），公司自2022年5月23日进入创新层。

截至本招股说明书签署日，发行人在全国股转系统所属层级为创新层。

（二）主办券商及其变动情况

公司推荐挂牌及持续督导的主办券商为海通证券，截至本招股说明书签署日，主办券商未发生过变动。

（三）报告期内年报审计机构及其变动情况

报告期内，公司的年报审计机构均为立信会计师事务所（特殊普通合伙），未发生过变动。

（四）股票交易方式及其变更情况

2016年4月20日，奔朗新材股票在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。

2018年1月15日，根据全国股转公司发布的《关于发布<全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引>的公告》（股转系统公告[2017]506号），发行人股票交易方式由协议转让变更为集合竞价方式。

截至本招股说明书签署日，发行人股票交易方式为集合竞价交易方式。

（五）报告期内发行融资情况

1-1-31

源常壹东合伙人及出资情况如下：














	序号	合伙人姓名	合伙人性质	认缴出资额（元）	持股比例（%）
	1	陶洪亮	普通合伙人	1,314,000	7.23
	2	尹育航	有限合伙人	1,489,200	8.19
	3	徐志斌	有限合伙人	963,600	5.30
	4	胡辉旺	有限合伙人	876,000	4.82
	5	纪胜和	有限合伙人	788,400	4.34
	6	张林	有限合伙人	788,400	4.34
	7	何卫阳	有限合伙人	657,000	3.61
	8	陆志刚	有限合伙人	657,000	3.61
	9	鲁周勇	有限合伙人	657,000	3.61
	10	朱海啸	有限合伙人	657,000	3.61
	11	于正正	有限合伙人	657,000	3.61
	12	梁剑	有限合伙人	657,000	3.61
	13	向刚强	有限合伙人	438,000	2.41
	14	李海斌	有限合伙人	438,000	2.41

1-1-32

15	耿东亚	有限合伙人	438,000	2.41
16	王安云	有限合伙人	438,000	2.41
17	梁淑敏	有限合伙人	350,400	1.93
18	李红兵	有限合伙人	350,400	1.93
19	张文科	有限合伙人	350,400	1.93
20	彭潇	有限合伙人	306,600	1.69
21	刘礼园	有限合伙人	306,600	1.69
22	李浩东	有限合伙人	219,000	1.20
23	谢嘉	有限合伙人	219,000	1.20
24	黄昭兵	有限合伙人	219,000	1.20
25	赵永骞	有限合伙人	219,000	1.20
26	马盈	有限合伙人	219,000	1.20
27	冯晓雅	有限合伙人	219,000	1.20
28	董智超	有限合伙人	219,000	1.20
29	钱保峰	有限合伙人	219,000	1.20
30	贺庆	有限合伙人	219,000	1.20
31	周锡钻	有限合伙人	219,000	1.20
32	周敏	有限合伙人	219,000	1.20
33	刘怀茵	有限合伙人	219,000	1.20
34	欧勇强	有限合伙人	219,000	1.20
35	李亮	有限合伙人	219,000	1.20
36	周宇	有限合伙人	131,400	0.72
37	黄瑞芳	有限合伙人	131,400	0.72
38	黄跃敏	有限合伙人	131,400	0.72
39	杨四明	有限合伙人	131,400	0.72
40	彭邦华	有限合伙人	131,400	0.72
41	康红利	有限合伙人	131,400	0.72
42	熊维	有限合伙人	131,400	0.72
43	聂金波	有限合伙人	131,400	0.72
44	陈礼富	有限合伙人	131,400	0.72
45	邱香	有限合伙人	131,400	0.72
46	徐丽霞	有限合伙人	131,400	0.72
47	朱雄志	有限合伙人	87,600	0.48
合计			18,177,000	100.00

截至本招股说明书签署日，源常壹东持有奔朗新材4,150,000股股份，占公司总股本的3.04%；源常壹东合伙人出资资金均为自有或自筹资金，不存在代持情形。

2、海沃众远

截至本招股说明书签署日，源常壹东持有奔朗新材4,150,000股股份，占公司总股本的3.04%；源常壹东合伙人出资资金均为自有或自筹资金，不存在代持情形。 2、海沃众远
	名称	佛山市海沃众远企业管理中心（有限合伙）
	主要经营场所	广东省佛山市顺德区大良街道北区社区绿田路12号B栋三层309号（集群登记）（仅作办公用途，住所申报）
	类型	有限合伙企业
	执行事务合伙人	杨成
	成立日期	2021年9月27日
	合伙期限	2021年9月27日至2041年9月27日
	统一社会信用代码	91440606MA577DFYXT
	营业范围	企业管理；以自有资金从事投资活动。（除依法须经批准的项目外，凭营

1-1-33

截至本招股说明书签署日，海沃众远持有奔朗新材2,626,000股股份，占公司总股本的1.93%；海沃众远合伙人出资资金均为自有或自筹资金，不存在代持情形。本次员工持股计划股票授予价格为4.38元/股，低于公司实施员工持股计划前一年末（2020年12月31日）公司股票的公允价值4.72元/股，适用于股份支付，发行人已计提相应管理费用。本次定向发行的具体情况详见公司在全国中小企业股份转让系统（http://www.neeq.com.cn/）披露的《股票定向发行说明书（第三次修订稿）》《2021

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年员工持股计划（草案）（第三次修订稿）》《股票定向发行情况报告书》等相关公告。

（六）报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司未进行过重大资产重组。

（七）报告期内控制权变动情况

报告期内，公司控股股东、实际控制人为尹育航先生，公司控制权未发生变化。尹育航先生的简历具体参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。

（八）报告期内股利分配情况

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4、2020年年度权益分派

2020年年度权益分派方案：公司以总股本129,634,000股为基数，向全体股东每10股派发3.00元（含税）人民币现金。该次权益分派登记日为2021年6月2日，除权除息日为2021年6月3日。

5、2021年年度权益分派

2021年年度权益分派方案：公司以总股本136,410,000股为基数，向全体股东每10股派发1.00元（含税）人民币现金。该次权益分派登记日为2021年5月24日，除权除息日为2022年5月25日。

三、发行人的股权结构

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四、发行人股东及实际控制人情况

（一）控股股东、实际控制人情况

截至本招股说明书签署日，尹育航先生直接持有公司44.75%股份，并通过两家员工持股平台源常壹东和海沃众远间接持有公司0.56%股份，尹育航先生控制公司

44.75%的股份，为公司控股股东及实际控制人。

尹育航先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1962年出生，工学硕士、管理学博士、高级工程师。1982年至1986年任西安建筑科技大学教师；1989年至1998年历任广东佛陶集团陶瓷研究所副所长，广东佛陶集团石湾建筑陶瓷厂副厂长、厂长，广东佛陶集团赛纳陶瓷有限公司总经理；1999年至2004年任佛山市特地陶瓷有限公司董事长；2001年至2006年任广东科达机电股份有限公司董事；2000年至2004年历任公司董事、总经理、董事长，2004年至今任公司董事长兼总经理，曾获佛山市劳动模范、佛山市优秀共产党员等称号。

（二）持有发行人5%以上股份或表决权的其他主要股东

注：陶洪亮直接持有公司4.04%股份，源常壹东持有公司3.04%股份，陶洪亮为源常壹东普通合伙人，陶洪亮控制公司7.08%的股份。持有发行人5%以上股份或表决权的自然人股东情况如下：

1-1-37

序号	股东姓名	国籍	身份证件类型及号码	是否拥有永久境外居留权	在发行人处担任的职务
1	尹育航	中国	居民身份证32010619620917****	否	董事长、总经理
2	庞少机	中国	居民身份证44060119610905****	否	-
3	黄建起	中国	居民身份证13020619610628****	否	-
4	鲍杰军	中国	居民身份证36020319620719****	否	-
5	陶洪亮	中国	居民身份证32010619671226****	否	董事、副总经理

（三）发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

截至本招股说明书签署日，公司控股股东和实际控制人、5%以上股东直接或间接持有公司的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情形。

（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人尹育航先生除控制发行人及其控股子公司外，不存在控制其他企业的情形。

五、发行人股本情况

（一）本次发行前后的股本结构情况

公司本次发行前总股本为136,410,000股，本次拟公开发行不超过45,470,000股股票（含本数），采用超额配售选择权后不超过52,290,500股（含本数）。本次发行完成后，公司总股本不超过181,880,000股（含本数），采用超额配售选择权后不超过188,700,500股（含本数），最终发行数量以北交所核准并经中国证监会注册的数量为准。在不考虑超额配售权的情况下，本次发行前后公司股本的具体情况如下：单位：万股、%
	序号	股东名称	本次发行前		本次发行后
	序号	股东名称	持股数量	持股比例	持股数量	持股比例
	1	尹育航	6,103.75	44.75	6,103.75	33.56
	2	庞少机	1,715.00	12.57	1,715.00	9.43
	3	黄建起	820.00	6.01	820.00	4.51

1-1-38

4	鲍杰军	710.00	5.20	710.00	3.90
5	冯红健	615.00	4.51	615.00	3.38
6	吴跃飞	615.00	4.51	615.00	3.38
7	吴桂周	615.00	4.51	615.00	3.38
8	陶洪亮	551.28	4.04	551.28	3.03
9	源常壹东	415.00	3.04	415.00	2.28
10	杨成	375.00	2.75	375.00	2.06
11	现有其他股东	1,105.98	8.11	1,105.98	6.08
12	拟发行社会公众股东	-	-	4,547.00	25.00
合计		13,641.00	100.00	18,188.00	100.00

（二）本次发行前公司前十名股东情况

序号	股东姓名/名称	持股数量（万股）	股权比例（%）	股份性质	限售情况
1	尹育航	6,103.75	44.75%	境内自然人股	6,103.75
2	庞少机	1,715.00	12.57%	境内自然人股	1,715.00
3	黄建起	820.00	6.01%	境内自然人股	-
4	鲍杰军	710.00	5.20%	境内自然人股	-
5	冯红健	615.00	4.51%	境内自然人股	-
6	吴跃飞	615.00	4.51%	境内自然人股	-
7	吴桂周	615.00	4.51%	境内自然人股	615.00
8	陶洪亮	551.28	4.04%	境内自然人股	551.28
9	源常壹东	415.00	3.04%	境内非国有法人股	415.00
10	杨成	375.00	2.75%	境内自然人股	375.00
11	现有其他股东	1,105.98	8.11%	-	385.40
合计		13,641.00	100.00%	-	10,106.42

（三）其他披露事项

无。

六、股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

1-1-39

本次股权激励新增股票已于2016年8月19日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成股份登记。本次股权激励的价格为8.49元/股，低于股权激励前一年末（2015年12月31日）的每股净资产8.74元，适用于股份支付，发行人已计提相应管理费用。（2）股权激励的限售要求

1-1-40

本次股权激励的认购方持有发行人股票的锁定期为自股票登记至认购方名下时起算12个月。该次股权激励因发行人分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述锁定期安排。

（3）股权激励的影响

公司针对部分董事、监事、高级管理人员及核心员工实施员工股权激励计划，增强了员工对公司的认同感，有效调动了公司经营管理团队及核心员工的积极性和创造性，提升了公司的凝聚力，有利于稳定核心人员和提高公司的经营状况，促进公司发展战略和经营目标的实现。此次发行股票的募集资金主要用于增加公司运营资金，可以有效地支持公司产品研发及市场拓展，扩大业务规模，有利于公司的长期稳定发展。此次股票发行的总股本为1,853,600股，占发行后总股本的3.71%，且发行对象较为分散，故不会导致发行人股权结构发生重大变化。

2、2021年度员工持股计划情况

2021年度公司员工持股计划参见本节“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（五）报告期内发行融资情况”。

截至本招股说明书签署日，发行人不存在可能导致股权结构变化的已经制定或实施的其他股权激励及相关安排。

（二）发行人控股股东、实际控制人与其他股东之间签署的特殊投资约定事项

截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人与其他股东之间不存在其他投资约定等可能导致股权结构变化事项。

七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

截至本招股说明书签署日，发行人拥有13家控股子公司，5家不构成重大影响的参股公司。（一）控股子公司基本情况

序号

控股子公司名称

持股比例（%）

取得方式

主要业务

直接

间接

香港奔朗

100.00

设立投资

境外销售平台

新兴奔朗

100.00

设立投资

研发、生产及销售树脂结合剂

1-1-41

					金刚石工具、金属结合剂金刚石工具
3	江西奔朗	100.00	-	非同一控制下企业合并	研发、生产及销售树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具、碳化硅工具
4	湖南奔朗	-	82.84	设立投资（通过新兴奔朗间接持股）	研发、生产及销售稀土永磁元器件
5	印度奔朗	-	76.00	非同一控制下企业合并（通过香港奔朗间接持股）	印度销售及服务平台
6	泉州奔朗	100.00	-	设立投资	研发、生产及销售金属结合剂金刚石工具
7	江门奔朗	100.00	-	设立投资	研发、生产及销售精密加工金刚石工具
8	奔朗创盈	100.00	-	设立投资	研发、生产及销售精密加工金刚石工具
9	欧洲奔朗	-	98.00	设立投资（通过香港奔朗间接持股）	欧洲地区销售平台
10	奔朗开发	100.00	-	设立投资	从事新材料技术推广应用、技术服务、技术研发等
11	科瑞精密	-	51.00	非同一控制下企业合并（通过奔朗开发间接持股）	研发、生产及销售单/双面精密研磨机等设备
12	朗旗科技	-	61.00	设立投资（通过奔朗开发间接持股）	特种陶瓷结合金刚石工具、新型粉末冶金结合剂开发
13	奔朗先材	-	70.00	设立投资（通过奔朗开发间接持股）	高强、低导热纳米绝热材料及其他先进陶瓷材料技术开发

1、香港奔朗

（1）基本情况

（2）股权结构

1-1-42

序号	股东名称	持股数量（万股）	出资比例（%）
1	奔朗新材	300.00	100.00
合计		300.00	100.00

（3）主营业务及其与发行人主营业务的关系

报告期内，香港奔朗的主营业务为公司产品海外销售平台，是发行人主营业务的组成部分。

（4）最近一年主要财务数据

单位：万元

（3）主营业务及其与发行人主营业务的关系报告期内，新兴奔朗的主营业务为树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具的研发、生产与销售，是发行人主营业务的组成部分。（4）最近一年主要财务数据单位：万元

1-1-43

项目	2021年12月31日/2021年度
总资产	49,550.67
所有者权益	4,934.97
净利润	83.76

注：上述数据已经立信会计师审计。

3、江西奔朗

（1）基本情况

注：上述数据已经立信会计师审计。 4、湖南奔朗（1）基本情况

公司全称

湖南奔朗新材料科技有限公司

1-1-44

成立日期	2018年3月30日
法定代表人	尹育航
统一社会信用代码	91430112MA4PFP6J0J
注册资本	5,000.00万元
实收资本	4,785.50万元
注册地	长沙市望城经济技术开发区腾飞路二段1118号湖南航天科技工业园内2栋
主要经营生产地	长沙市望城经济技术开发区腾飞路二段1118号湖南航天科技工业园内2栋
经营范围	功能性材料的研发；功能性材料的生产；功能性材料的销售；耐磨抗冲击材料制造；金属耐磨材料制造；耐火材料制品制造；超硬材料磨具制造；通用和专用仪器仪表的元件、器件制造；机械设备、五金产品及电子产品批发；自营和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外；人造超硬材料制造；新材料技术推广服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品或服务	研发、生产及销售稀土永磁元器件

（2）股权结构

注：上述数据已经立信会计师审计。 5、印度奔朗（1）基本情况

公司全称

Monte Bianco Diamond Tools Private Limited

成立日期

2010年9月8日

总经理

Hadlahally Subbegowda Venkatesh、李浩东

商业登记号码

U29292GJ2010PTC061916

注册资本

5,584.00万卢比

实收资本

5,584.00万卢比

1-1-45

股份数量	558.40万股
注册地	710,7th Floor, ISCON Elegance, Nr. Jain Temple, Circle - P, S.G. Highway, Vejalpur Ahmedabad, Gujarat, 380051, India
主要经营生产地	710,7th Floor, ISCON Elegance, Nr. Jain Temple, Circle - P, S.G. Highway, Vejalpur Ahmedabad, Gujarat, 380051, India
经营范围	在印度或世界其他地方开展包括制造、生产、加工、设计、开发、建造、转换等业务，或不涉及开展这些业务；处理、粉碎、分发、展示、交换、易货、包装、重新包装、探索、提取、挖掘、整理、配制、研磨、处理、制造、进口、出口、采购、销售、工作、混合、修改、市场、操作、准备，以及担任制造商代表、经纪人、代理商、库存、发货人、特许经营商、合作者、分销商、供应商、促销者、特许权人、顾问、C&F代理商、批发商、零售商，以及以其他方式经营各种磨料、金属、矿物及其副产品。
主要产品或服务	在印度销售树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具、碳化硅工具

（2）股权结构

注：上述数据已经立信会计师审计。 6、泉州奔朗（1）基本情况

公司全称

泉州市奔朗金刚石工具有限公司

成立日期

2009年4月8日

法定代表人

尹育航

统一社会信用代码

9135058268751359XQ

注册资本

300.00万元

实收资本

300.00万元

注册地

福建省泉州市晋江市安平工业综合开发第三区豪安路7号

主要经营生产地

福建省泉州市晋江市安平工业综合开发第三区豪安路7号

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经营范围	加工销售：金刚石工具及磨块。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品或服务	研发、生产及销售金属结合剂金刚石工具

（2）股权结构

（3）主营业务及其与发行人主营业务的关系报告期内，江门奔朗的主营业务为从事精密加工金刚石工具的研发、生产及销

1-1-47

注：上述数据已经立信会计师审计。 9、欧洲奔朗

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注：上述数据已经立信会计师审计。 10、奔朗开发（1）基本情况

公司全称

广东奔朗科技开发有限公司

成立日期

2020年7月2日

法定代表人

陶洪亮

统一社会信用代码

91440606MA54XQ9LXG

注册资本

2,000.00万元

实收资本

800.00万元

注册地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编1号（住所申报）

主要经营生产地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编1号（住所申

1-1-49

	报）
经营范围	新材料技术推广应用、技术服务、技术研发、技术转让；高新技术企业的孵化服务；创业孵化器经营管理；科技企业孵化技术咨询；企业总部管理、商务信息咨询、企业管理咨询、财务管理咨询、经济信息咨询、计算机技术开发和服务；加工技术及设备开发制造、设备自动化技术开发；物业管理、房屋租赁、场地租赁。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品或服务	从事新材料技术推广应用、技术服务、技术研发、技术转让

（2）股权结构

注：上述数据已经立信会计师审计。 11、科瑞精密（1）基本情况

公司全称

广东科瑞精密研磨技术有限公司

成立日期

2015年10月22日

法定代表人

胡辉旺

统一社会信用代码

91440113MA59AEU32D

注册资本

1,020.4081万元

实收资本

438.00万元

注册地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编3号（住所申报）

主要经营生产地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编3号（住所申报）

经营范围

一般项目：机械设备研发；半导体器件专用设备制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；数控机床制造；工业自动控制系统装置制造；智能控制系统集成；金属切削机床制造；机床功能部件及附件制造；非金属矿物制品制造；金属表面处理及热处理加工；半导体器件专用设备销售；数控机床销售；金属切削机床销售；机床功能部

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	件及附件销售；工业自动控制系统装置销售；非金属矿及制品销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；新材料技术研发；工业工程设计服务；货物进出口。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
主要产品或服务	研发、生产及销售单/双面精密研磨机等设备

（2）股权结构

注：上述数据已经立信会计师审计。 12、朗旗科技（1）基本情况

公司全称

广东朗旗新材料科技有限公司

成立日期

2020年12月22日

法定代表人

陶洪亮

统一社会信用代码

91440606MA55QGQH0T

注册资本

625.00万元

实收资本

500.00万元

注册地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编2号（住所申报）

主要经营生产地

广东省佛山市顺德区陈村镇广隆工业园兴业八路7号自编2号（住所申报）

经营范围

一般项目：新材料技术研发；新材料技术推广服务；新型金属功能材料销售；金属工具销售；特种陶瓷制品销售；有色金属合金销售；金属工具制造；特种陶瓷制品制造；有色金属合金制造。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

主要产品或服务

特种陶瓷结合金刚石工具、新型粉末冶金结合剂开发

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（2）股权结构

序号

股东名称

出资额（万元）

出资比例（%）

奔朗开发

700.00

70.00

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2	丁冬海	300.00	30.00
合计		1,000.00	100.00

（3）主营业务及其与发行人主营业务的关系

报告期内，奔朗先材的主营业务为高强、低导热纳米绝热材料及其他先进陶瓷材料技术开发，目前尚未出资及正式经营。

（4）最近一年主要财务数据

单位：万元

3、深圳西斯特科技有限公司

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公司名称	深圳西斯特科技有限公司
注册资本	1,849.50万元
发行人出资金额	55.50万元
持股比例	3.00%
入股时间	2020年12月9日
控股方	张兴华
经营范围	一般经营项目是：超硬材料制品、固结磨具、超硬材料及周边材料、超硬材料切削工具的研发及销售；磨削系统解决方案、磨具、机械设备的技术开发及销售；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：超硬材料制品、固结磨具、超硬材料及周边材料、超硬材料切削工具的生产；磨削系统解决方案、磨具、机械设备的生产。

4、赣州银行股份有限公司

（三）报告期内注销子公司情况报告期内，公司注销了2家子公司，为淄博市奔朗新材料有限公司以及眉山市奔朗新材料科技有限公司，具体情况如下： 1、淄博市奔朗新材料有限公司
















	企业名称	淄博市奔朗新材料有限公司
	住所	山东省淄博市张店区南定镇田家村
	法定代表人	尹育航
	注册资本	2,000.00万元
	经营范围	金刚石制品、磨块生产（不含开采）、销售；立方氮化硼制品、氧化铝制品、金刚石锯片、磨具、磨料、砂轮、硬质合金及超硬材料钻

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	切、切削、磨削工具、预合金粉末材料、粉末冶金制品、纳米材料及制品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
成立时间	2003年9月6日
注销时间	2021年11月9日

发行人出于优化公司资源配置和提高公司整体经营效益的目的，于2021年11月9日注销了淄博市奔朗新材料有限公司。

2、眉山市奔朗新材料科技有限公司

淄博长宏由淄博奔朗出资设立，注册资本为1,600.00万元，股权转让前已实缴注册资本1,176.85万元。根据北京中锋资产评估有限责任公司出具的《淄博市奔朗新材料有限公司拟转让股权涉及淄博长宏新能源科技有限公司股东全部权益项目资产评估报告》，截至2020年12月31日淄博长宏100%股权的评估价值为1,156.54万元。根据公司发展战略需要，淄博奔朗将持有的淄博长宏100%股权转让给王在龙，转

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西斯特半导体曾用名为广东奔朗西斯特精一科技有限公司，注册资本1,000.00万元，股份转让前江门奔朗持有其70%股份，实缴350.00万元；深圳西斯特科技有限公司持有其30%股份，实缴150.00万元。基于战略发展考虑，公司于2019年12月将江门奔朗持有的广东奔朗西斯特精一科技有限公司的35%的股权（对应实缴金额0元）转让给深圳西斯特科技有限公司，股权转让的对价为0元；公司于2020年10月将江门奔朗持有的广东奔朗西斯特精一科技有限公司的35%的股权（对应实缴金额350万元）转让给深圳西斯特科技有限公司，股权转让的对价为350万元。2020年11月2日，西斯特半导体完成相应的工商变更，江门奔朗不再持有西斯特半导体股权。经核查，深圳西斯特科技有限公司与公司不存在关联关系。

八、董事、监事、高级管理人员情况

（一）董事、监事、高级管理人员基本情况

1、董事会成员截至本招股说明书签署日，公司第五届董事会由9名董事组成，包括3名独立董事，董事会成员具体情况如下：
	序号	姓名	职务	任职期间
	1	尹育航	董事长、总经理	2021年6月10日至2024年6月9日
	2	陶洪亮	董事、副总经理	2021年6月10日至2024年6月9日
	3	刘芳芳	董事、财务负责人	2021年6月10日至2024年6月9日

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4	吴桂周	董事	2021年6月10日至2024年6月9日
5	曲修辉	董事、董事会秘书	2021年6月10日至2024年6月9日
6	胡辉旺	董事	2021年6月10日至2024年6月9日
7	刘祖铭	独立董事	2021年6月10日至2024年6月9日
8	匡同春	独立董事	2021年6月10日至2024年6月9日
9	易兰	独立董事	2021年6月10日至2024年6月9日

各董事简历情况如下：

尹育航先生：简历具体参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。陶洪亮先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1967年出生，总工程师，硕士研究生学历。1992年至1999年历任广东佛陶集团陶瓷研究所技术科副科长、科长；1999年至2000年，任科达制造股份有限公司职员。2000年加入公司，历任董事、副总经理；2003年9月至2015年6月，任公司副总经理；2021年9月至今，任源常壹东执行事务合伙人；2015年6月至今，任公司董事、副总经理。陶洪亮先生荣获“佛山市第三届创新领军人才”、“佛山企业敬业之星”，二十余年从事无机非金属材料科学与工程、超硬材料制品的研究工作，对陶瓷结合剂和金属结合剂超硬材料制品的配方、工艺、应用有深入的研究和丰富的经验，具有极强的创新意识及开拓能力，主持承担国家级科研项目多项，是国家科技型中小企业创新基金项目“CBN（立方氮化硼）精密磨削工具技术升级及产业化”、国家重点产业振兴与技术改造项目“金属结合剂金刚石工具技术改造”的技术负责人，特别是在国家产业振兴项目“金属结合剂金刚石工具技术改造”突破性地采用间接传递气体压力的技术方案，解决了气体加压方式无法应用于表面多气孔材料致密化的技术瓶颈；主持承担省级科研项目十多项，其中“金属结合剂金刚石工具烧结制备关键技术研究及产业化”项目成功研发出适用于陶瓷、石材加工用金刚石工具制备的高温无压烧结、连续式热压烧结及热等静压包套技术；研制出适合于上述烧结技术的系列高性能结合剂配方和工艺技术、金刚石镀覆技术和工艺、超细预合金粉体制备工艺技术，获广东省科学技术进步奖二等奖；主持承担市级科研项目多项并获得多项市级科技进步奖奖励。在公司任职期间，陶洪亮先生参与申请发明专利15项，实用新型28项；主导或参与国家标准、行业标准制定4项。

刘芳芳女士：中国国籍，无境外永久居留权，女，1974年出生，大专学历。曾任清新科达礼品制造有限公司会计、佛山波力通照明有限公司主管会计。2001年7月加

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委员会委员，《中国大百科全书?材料科学卷》和《中国大百科全书?矿冶卷（第三版）》编委，《功能材料》等期刊编委，Applied Physics Letters、Materials Science and Engineering: A、Journal of Alloys and Compounds、Materials和稀有金属材料与工程等10余种SCI期刊审稿人。主要从事粉末冶金结构材料、轻质高强结构材料和飞机结构腐蚀控制等方面的研究，主持/参加承担国家科技部、总装备部、国防科工委（局）、国家自然基金委等部门项目20多项。在Applied Physics Letters 等刊物发表论文、撰写型号技术文件100多篇/份，出版专著5部，起草航空工业标准1项，申请/授权中国发明专利60多项、PCT/美国发明专利10多项，研究成果在多种型号飞行器获得应用，获航空科学技术奖4项，指导获得湖南省、中南大学优秀论文多篇，获“荆门市青年岗位能手”称号。2020年1月至今，任东莞宜安科技股份有限公司独立董事；2021年6月至今，任公司独立董事。匡同春先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1964年12月出生，材料加工工程博士、材料学教授。匡同春先生曾任华南理工大学分析测试中心主任、硕士研究生导师；广东工业大学教授、实验研究中心主任；现任华南理工大学材料科学与工程学院教授、博士/硕士研究生导师，广东德联集团股份有限公司、广东炬申物流股份有限公司独立董事。2021年6月至今，任公司独立董事。易兰女士：中国国籍，无境外永久居留权，女，1981年10月出生，博士研究生学历，硕士研究生导师、副教授；主要从事公司财务，投资管理等方面的研究，主持/参加承担国家自然科学基金委、广东省自然科学基金委等部门项目5项，在Journal of Quantitative Finance等国际期刊发表论文十余篇。易兰女士曾任暨南大学管理学院会计系讲师，美国伊利诺伊大学访问学者；现任暨南大学管理学院会计学系副教授，硕士研究生导师；东莞市华立实业股份有限公司、广东广康生化科技股份有限公司、佛山市银河兰晶科技股份有限公司独立董事。2021年6月至今，任公司独立董事。 2、监事会成员截至本招股说明书签署日，公司第五届监事会由3名监事组成，其中包括一名职工代表监事，监事会成员具体情况如下：
	序号	姓名	职务	任职期间
	1	林妙玲	监事会主席	2021年6月10日至2024年6月9日
	2	张立	监事	2021年6月10日至2024年6月9日
	3	黄瑞芳	监事	2021年6月10日至2024年6月9日

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尹育航先生：简历具体参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。陶洪亮先生：简历具体参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。杨成先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年出生，本科学历。1995年

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至1999年在贵州省中国青年旅行社和安顺市人民医院任职；1999年1月至2003年5月任广东科达机电股份有限公司进出口部业务主管；2003年7月至2015年6月，历任公司进出口部经理、副总经理、董事；2015年7月至2016年10月任佛山市英吉特商贸有限公司总经理；2016年11月至2017年6月，任广东博晖机电有限公司营销总经理；2021年9月至今任海沃众远执行事务合伙人。2018年8月至今任公司副总经理。

马邵伟先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1975年出生，本科学历，高级工程师。1999年至2000年曾任职于常州华中集团有限公司。2000年加入公司，2006年5月至今任公司研发中心项目经理；2014年至今任泉州奔朗总经理、石材加工事业部总经理；2018年6月至今任公司副总经理。马邵伟先生对锯切类金刚石工具的技术及应用具有丰富经验，主持或参与的多个研发项目获得省市区立项支持，多项研究成果被认定为广东省高新技术产品、广东省自主创新产品；在公司任职期间，马邵伟先生参与申请发明专利3项，实用新型5项；主导或参与国家标准、行业标准制定2项。徐志斌先生：中国国籍，无境外永久居留权，男，1972年出生，大专学历，参加清华大学EMBA研修班学习。1996年7月至1997年12月任佛山市华泰集团南方磨具厂技术科副科长；1998年2月至2002年4月任南方磨具厂公司经理。2002年4月至2003年5月任公司车间副主任；2003年6月至2021年11月历任淄博奔朗总经理、执行董事兼经理；2018年6月至今任公司副总经理。

刘芳芳女士：简历具体参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。

曲修辉先生：简历具体参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。

（二）直接或间接持有发行人股份的情况

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序号	姓名	公司职务	持股方式	持股数量（万股）	持股比例
1	尹育航	董事长、总经理	直接持股	6,103.75	44.75%
1	尹育航	董事长、总经理	间接持股	76.60	0.56%
2	陶洪亮	董事、副总经理	直接持股	551.28	4.04%
2	陶洪亮	董事、副总经理	间接持股	30.00	0.22%
3	刘芳芳	董事、财务负责人	直接持股	10.40	0.08%
3	刘芳芳	董事、财务负责人	间接持股	22.00	0.16%
4	吴桂周	董事	直接持股	615.00	4.51%
5	曲修辉	董事、董事会秘书	间接持股	18.00	0.13%
6	胡辉旺	董事	直接持股	36.53	0.27%
6	胡辉旺	董事	间接持股	20.00	0.15%
7	林妙玲	监事会主席	直接持股	6.17	0.05%
8	张立	监事	间接持股	5.00	0.04%
9	黄瑞芳	监事	间接持股	3.00	0.02%
10	杨成	副总经理	直接持股	375.00	2.75%
10	杨成	副总经理	间接持股	25.00	0.18%
11	马邵伟	副总经理	直接持股	32.20	0.24%
11	马邵伟	副总经理	间接持股	22.00	0.16%
12	徐志斌	副总经理	直接持股	37.50	0.27%
12	徐志斌	副总经理	间接持股	22.00	0.16%
合计		-	-	8,011.43	58.73%

截至本招股说明书签署日，除上述情形外，不存在其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有发行人股份的情形。截至本招股说明书签署日，发行人董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接所持有的发行人股份权属清晰、不存在纠纷或潜在纠纷，不存在涉及诉讼情形，亦不存在被质押或冻结的情况。

截至本招股说明书签署日，除上述情形外，不存在其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接持有发行人股份的情形。

截至本招股说明书签署日，发行人董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接或间接所持有的发行人股份权属清晰、不存在纠纷或潜在纠纷，不存在涉及诉讼情形，亦不存在被质押或冻结的情况。

（三）对外投资情况

截至本招股说明书签署日，除前述直接或间接持有发行人股份的情形外，发行人董事、监事、高级管理人员的其他对外投资情况（员工持股平台除外）如下：

姓名

公司任职

对外投资单位

认缴金额（万元）

持股比例（%）

主营业务

尹育航

董事长、总经理

广东得穗投资管理合伙企业（有限合伙）

138.00

13.80

股权投资

吴桂周

董事

佛山市迈瑞思科技有限公司

450.00

90.00

研发、生产、销售陶瓷墨水、陶瓷釉料、陶瓷原料

佛山市博奥科技材料有限公司

100.00

国内及进出口贸易、销售高低压传动产品，仪表仪器，自动化产品及系统成

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					套产品
		江西博鑫环保科技股份有限公司	910.00	35.00	大规格RTO蜂窝陶瓷蓄热体、高温烟气除尘陶瓷滤芯及装备、纳米中空板式陶瓷膜及膜组件、PC-MBR污水处理一体化设备及污水处理工程
胡辉旺	董事	黄山市怡辉信息科技合伙企业（有限合伙）	110.00	55.00	网络信息技术咨询、汽车信息咨询等
胡辉旺	董事	安徽怡辉新能源汽车销售服务有限公司	261.25	52.25	销售汽车、汽车零配件、汽车用品；汽车租赁等

截至本招股说明书签署日，除上述情形外，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他对外投资（上市公司股票、公开发行的债券等交易性证券除外）。公司董事、监事、高级管理人员的对外投资与发行人不存在利益冲突的情形。

（四）其他披露事项

注：黄小卡先生已于2018年12月离职，由于黄小卡先生的辞职导致公司监事会成员人数低于法定最低人数，2019年4月公司选举出新的监事之前，黄小卡先生继续履行公司监事职责。（3）高级管理人员变动情况










	期间	高级管理人员

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2019年1月1日-2021年6月9日	尹育航、陶洪亮、刘芳芳、胡辉旺、徐志斌、马邵伟、杨成
2021年6月10日-至今	尹育航、陶洪亮、刘芳芳、曲修辉、徐志斌、马邵伟、杨成

2、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。

3、董事、监事、高级管理人员的任职/兼职情况

截至本招股说明书签署日，除在公司及合并范围内子公司任职外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在其他单位（不含控股子公司、员工持股平台、社会职务）任职/兼职情况如下：

2、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 3、董事、监事、高级管理人员的任职/兼职情况截至本招股说明书签署日，除在公司及合并范围内子公司任职外，公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在其他单位（不含控股子公司、员工持股平台、社会职务）任职/兼职情况如下：
	姓名	公司职务	任职/兼职单位	任职/兼职单位职务	任职/兼职单位与公司的关联关系
	尹育航	董事长兼总经理	西安建筑科技大学	兼职教授，硕士生导师	公司董事/总经理兼职单位
	吴桂周	董事	佛山市迈瑞思科技有限公司	董事长	公司董事任职/兼职单位
			江西博鑫环保科技股份有限公司	董事长
			佛山市博奥科技材料有限公司	执行董事、经理
	胡辉旺	董事	黄山市怡辉信息科技合伙企业（有限合伙）	执行事务合伙人	公司董事兼职公司
	胡辉旺	董事	安徽怡辉新能源汽车销售服务有限公司	执行董事	公司董事兼职公司
	刘祖铭	独立董事	中南大学	教授、博士生导师，粉末冶金结构材料研究所所长，粉末冶金国家工程研究中心副主任	公司独立董事任职/兼职单位
	刘祖铭	独立董事	东莞宜安科技股份有限公司（300328.SZ）	独立董事	公司独立董事任职/兼职单位
	匡同春	独立董事	华南理工大学材料科学与工程学院	教授、博士/硕士研究生导师	公司独立董事任职/兼职单位
			广东德联集团股份有限公司（002666.SZ）	独立董事
			广东炬申物流股份有限公司（001202.SZ）	独立董事
	易兰	独立董事	暨南大学管理学院会计系	副教授、硕士研究生导师	公司独立董事任职/兼职单位
			东莞市华立实业股份有限公司（603038.SH）	独立董事
			广东广康生化科技股份有限公司	独立董事
			佛山市银河兰晶科技股份有限公司	独立董事

1-1-64

九、重要承诺

（一）与本次公开发行有关的承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
公司控股股东、实际控制人及持股10%以上股东	2022年3月26日	-	关于股份锁定的承诺函	1、本人持有的公司股票自公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市之日起12个月内，不得转让或委托他人代为管理，也不由公司回购该部分股份。2、本人自公司召开股东大会审议公开发行股票并在北交所上市事项的股东大

1-1-65

				会股权登记日次日起至公司完成公开发行股票并进入北交所之日期间不减持公司股票。但公司股票公开发行并在北交所上市事项终止的，本人可申请解除限售。3、如果中国证监会、北交所对上述股份限售期另有特别规定，按照中国证监会、北交所的规定执行。4、自本承诺函出具日起，本人承诺赔偿公司因本人违反本承诺函所作任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。
持股10%以上股东（庞少机）	2022年6月28日	-	关于股份锁定的承诺函	1、本人持有的公司股票自公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市之日起12个月内，不得转让或委托他人代为管理，也不由公司回购该部分股份。2、本人自公司召开股东大会审议公开发行股票并在北交所上市事项的股东大会股权登记日次日起至公司完成公开发行股票并进入北交所之日期间不减持公司股票。但公司股票公开发行并在北交所上市事项终止的，本人可申请解除限售。3、如果中国证监会、北交所对上述股份限售期另有特别规定，按照中国证监会、北交所的规定执行。4、自本承诺函出具日起，本人承诺赔偿公司因本人违反本承诺函所作任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。
全体董事	2022年3月26日	-	关于股份锁定的	1、本人持有的公司

1-1-66

（独立董事除外）、监事、高级管理人员			承诺函	股票自公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市之日起12个月内，不得转让或委托他人代为管理，也不由公司回购该部分股份。2、在本人担任公司董事/高级管理人员/监事期间，每年转让的股份不超过本人所持有公司股份总数的25%。本人离职后6个月内，不转让本人所持有的公司股份。本人不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行上述承诺。3、如果中国证监会、北交所对上述股份限售期另有特别规定，按照中国证监会、北交所的规定执行。4、自本承诺函出具日起，本人承诺赔偿公司因本人违反本承诺函所作任何承诺而遭受的一切实际损失、损害和开支。
公司控股股东、实际控制人；全体董事、监事、高级管理人员	2022年3月26日	-	关于避免同业竞争的承诺函	一、除公司外，本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员，未直接或间接从事与公司相同或相似的业务；本人控制的其他企业未直接或间接从事与公司相同或相似的业务；本人、本人的配偶、父母、子女及其他关系密切的家庭成员未对任何与公司存在竞争关系的其他企业进行投资或进行控制；二、本人将不直接或间接对任何与公司从事相同或相近业务的其他企业进行投资或进行控制；三、本人将持续督促本人的配偶、父母、

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				子女、其他关系密切的家庭成员以及本人控制的其他企业/经营实体在未来不直接或间接从事、参与或进行与公司的生产、经营相竞争的任何活动；四、本人将不会利用对公司的控制关系或投资关系或本人董事/监事/高级管理人员的职位以及对发行人的实际影响力进行损害公司及公司其他股东利益的经营活动；五、若未来本人直接或间接投资的公司计划从事与公司相同或相类似的业务，本人愿意以公平合理的价格将该等资产或股权转让给公司。本人确认本承诺函旨在保障公司全体股东之权益而作出；本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如本人违反上述承诺，将依法赔偿相关各方的损失，并配合妥善处理后续事宜。
公司控股股东、实际控制人；全体董事、监事、高级管理人员；持有发行人5%以上股份或表决权的股东	2022年3月26日	-	关于减少和规范关联交易的承诺函	一、本人已向发行人关于本次发行聘请的保荐机构、律师及会计师提供了报告期内本人及本人关联方与公司之间已经发生的全部关联交易情况（如有），且其相应资料是真实、完整的，不存在虚假陈述、误导性陈述、重大遗漏或重大隐瞒。二、本人将尽量避免本人以及本人实际控制或施加重大影响的公司与公司之间产生

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				关联交易事项（自公司领取薪酬或津贴的情况除外），对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公认的合理价格确定。三、本人将严格遵守公司章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照公司关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。四、本人保证不会利用关联交易转移公司利润或进行利益输送，不会通过影响公司的经营决策来损害公司及其他股东的合法权益。五、本人如因不履行或不适当履行上述承诺因此给公司及其相关股东造成损失的，应予以赔偿。
公司控股股东、实际控制人；持有公司5%以上股份或表决权的股东；全体董事、监事、高级管理人员	2022年3月26日	-	关于避免资金占用的承诺函	1、自2019年至今，本人不存在以任何形式占用或使用公司资金的行为，亦不存在公司为本人及本人控制的其他企业提供担保的情形。2、本人将严格遵守法律、法规、规范性文件以及公司相关规章制度的规定，不以任何方式占用或使用公司的资产和资源，不以任何直接或者间接的方式从事损害或可能损害公司及其他股东利益的行为。3、本人关系密切的家庭成员及本人与该等人士控制或投资的企业也应遵

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				守上述声明与承诺。如因违反该等声明与承诺而导致公司或其他股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。
发行人	2022年3月26日	-	关于公司在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形下导致回购股份和向投资者赔偿及相关约束措施的承诺	1、招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本公司对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任；2、若中国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定公司公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将及时提出股份回购预案，并提交董事会、股东大会讨论，依法回购公开发行的全部新股，回购价格按照发行价加算银行同期存款利息确定（若本公司股票在此期间发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应调整），并根据相关法律、法规规定的程序实施。在实施上述股份回购时，如法律法规、公司章程等另有规定的从其规定；3、若中国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。投资者

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				损失根据本公司与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。
公司控股股东、实际控制人	2022年3月26日	-	关于公司在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形下导致回购股份和向投资者赔偿及相关约束措施的承诺	1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、若中国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将利用在公司的控股地位，促成公司及时依法回购公开发行的全部新股；本人将依法购回已转让的原限售股份（若有）。3、若中国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。投资者损失根据公司与投资者协商确定的金额或者依据证券监督管理部门、司法机关认定的方式或金额予以确定。
全体董事、监事、高级管理人员	2022年3月26日	-	关于公司在招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏情形下导致回购股份和向投资者赔偿及相关约束措	1、本人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、若中

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			施的承诺	国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定公司本次公开发行股票的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。投资者损失根据公司与投资者协商确定的金额或者依据中国证监会、北交所或司法机关等有权部门认定的方式或金额予以确定。
发行人	2022年3月26日	-	关于未履行承诺的约束措施承诺函	（一）公司将严格履行本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监督，如公司所作承诺未能履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），公司将采取以下措施：1、在中国证监会、北交所指定信息披露媒体上及时、充分披露未能履行承诺的详细情况、具体原因并向股东及社会投资者道歉；2、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；3、如该违反的承诺属可以继续履行的，本公司将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本公司将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；4、自本公司完全消除未履行相关承诺事项所产生

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				的不利影响之前，本公司将不得发行证券，包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券监督管理部门认可的其他品种等；5、自本公司完全消除未履行相关承诺事项所产生的不利影响之前，本公司不得以任何形式向对未履行承诺的行为负有个人责任的本公司之董事、监事、高级管理人员增加薪资或津贴；6、如因本公司未能履行承诺导致投资者损失的，由本公司依法赔偿投资者的损失；本公司因违反承诺有违法所得的，按相关法律法规处理；7、其他根据届时规定可以采取的约束措施。（二）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本公司自身无法控制的客观原因，导致本公司未能履行所作承诺的，本公司将采取以下措施：1、在中国证监会、北交所指定信息披露媒体上及时、充分披露未能履行承诺的详细情况、具体原因并向股东及社会投资者道歉；2、向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。
公司控股股东、实际控制人	2022年3月26日	-	关于未履行承诺的约束措施承诺函	（一）本人将严格履行本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监

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				上及时、充分披露未能履行承诺的详细情况、具体原因并向股东及社会投资者道歉；2、向公司及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。
全体董事、监事、高级管理人员	2022年3月26日	-	关于未履行承诺的约束措施承诺函	（一）本人将严格履行本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监督，如本人所作承诺未能履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：1、通过公司在中国证监会、北交所指定信息披露媒体上及时、充分披露未能履行承诺的详细情况、具体原因并向股东及社会投资者道歉；2、在有关监管机关要求的期限内予以纠正；3、如该违反的承诺属可以继续履行的，本人将及时、有效地采取措施消除相关违反承诺事项；如该违反的承诺确已无法履行的，本人将向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，并将上述补充承诺或替代性承诺提交公司股东大会审议；4、因本人未履行相关承诺事项导致投资者损失的，由本人依法赔偿投资者的损失；本人因违反承诺

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				所得收益，将上缴公司所有；5、本人将停止在公司领取股东分红（如有），同时本人持有的公司股份（如有）将不得转让，不以任何形式要求公司增加本人的薪资或津贴，直至本人按相关承诺采取相应的措施并实施完毕时为止；6、其他根据届时规定可以采取的约束措施。（二）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害等本人自身无法控制的客观原因，导致本人未能履行承诺的，本人将采取以下措施：1、通过公司在中国证监会、北交所指定信息披露媒体上及时、充分披露未能履行承诺的详细情况、具体原因并向股东及社会投资者道歉；2、向公司及投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。本人承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行已作出未到期的各项承诺及未能履行承诺的约束措施。
持有公司5%以上股份或表决权的股东	2022年3月26日	-	关于未履行承诺的约束措施承诺函	（一）本人将严格履行本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市过程中所作出的所有公开承诺事项，并积极接受社会监督，如本人所作承诺未能履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因导致的除外），本人

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				合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护公司及投资者的权益。
发行人；公司控股股东、实际控制人；公司董事（独立董事除外）、公司高级管理人员	2022年3月26日	-	向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内稳定股价预案及相关承诺	一、实施股价稳定措施的具体条件公司公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年内，若公司股票出现连续20个交易日的收盘价均低于公司最近一期经审计的每股净资产时（若因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，每股净资产金额相应调整），公司将启动稳定股价预案。股价稳定措施实施后，公司的股权分布应当符合北京证券交易所上市条件。在公司稳定股价具体方案的实施期间内，若公司股票连续5个交易日的收盘价高于最近一期经审计的每股净资产，将停止实施股价稳定措施。稳定股价具体方案实施期满后，如再次触发上述启动条件，则再次启动稳定股价措施。二、稳定公司股价的具体措施当公司需要采取股价稳定措施时，按以下顺序实施：1、公司回购股份公司为稳定股价回购股份，应符合《北京证券交易所上市公司持续监管指引第4号--股份回购》等相关法律、法规的规定。公司董事会根据资本市场的变化情况和公司经营的实际状况，制定公司股份回购方案，在需要采取稳定股价措施的情形

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				司及其控股股东、实际控制人，公司董事（独立董事除外）、高级管理人员在履行上述增持或回购义务时，应按照法律、法规的规定履行其相应的信息披露义务；（2）本预案适用于公司未来选举或聘任的董事（独立董事除外）、高级管理人员。公司选举或聘任董事（独立董事除外）、高级管理人员时，应要求其就此做出书面承诺，并要求其按照公司申请向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市时董事（独立董事除外）、高级管理人员的承诺提出未履行承诺的约束措施。
发行人；公司控股股东、实际控制人；公司董事（独立董事除外）、公司高级管理人员	2022年3月26日	-	向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市摊薄即期回报的填补措施及相关承诺	一、本次发行对公司即期回报摊薄的影响本次发行后，公司的股本规模、净资产规模将较发行前有所提高。尽管本次募集资金的陆续投入将会给公司带来良好的回报，但募集资金投资项目需要一定的建设周期，募集资金产生经济效益需要一定的时间，在公司总股本和净资产均增加的情况下，短期内公司的盈利水平能否保持同步增长具有一定的不确定性，公司基本每股收益和加权平均净资产收益率等指标存在被摊薄的风险。二、填补被摊薄即期回报的具体措施（一）加快主营业务发展，提升盈利能力本次发行完成后，公

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				何有关填补被摊薄即期回报措施的承诺，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人依法承担对公司或者投资者的补偿责任。8、作为填补被摊薄即期回报措施相关责任主体之一，若本人违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出处罚或采取相关监管措施。（三）公司承诺为保障公司填补被摊薄即期回报措施能够得到切实履行，公司承诺：公司承诺积极采取上述措施填补被摊薄即期回报，保护中小投资者的合法利益，同时公司承诺若上述措施未能得到有效履行，公司将在股东大会及中国证监会和证券交易所等证券监管机构指定报刊上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投资者道歉。
发行人	2022年3月26日	-	关于利润分配政策的承诺函	公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后，将严格按照《广东奔朗新材料股份有限公司章程（草案）》《广东奔朗新材料股份有限公司关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》以及相关法律法规、北京证券交易所相关规则规定的利润分配政策（包

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				括现金分红政策）制定利润分配方案、履行利润分配决策程序，并实施利润分配。
公司控股股东、实际控制人	2022年3月26日	-	关于利润分配政策的承诺函	公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市后，本人将促使公司严格按照《广东奔朗新材料股份有限公司章程（草案）》《广东奔朗新材料股份有限公司关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市后三年股东分红回报规划》以及相关法律法规、北京证券交易所相关规则规定的利润分配政策（包括现金分红政策）制定利润分配方案、履行利润分配决策程序，并实施利润分配。
发行人；公司控股股东、实际控制人	2022年6月29日	-	对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书	广东奔朗新材料股份有限公司/广东奔朗新材料股份有限公司控股股东、实际控制人尹育航先生对本公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市全套申请文件进行了核查和审阅，确认上述文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
全体董事、监事、高级管理人员	2022年6月29日	-	对发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺书	广东奔朗新材料股份有限公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本公司向不特定合格投资者公开发行并在北京证券交易所上市申请文件不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、

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				完整性承担个别和连带的法律责任。
公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员	2022年3月26日	-	关于持股意向及减持意向的承诺函	1、本人持续看好公司及其所处行业的发展前景，愿意长期持有公司的股份。2、对于本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”）前本人持有的公司股份，本人将严格遵守已做出的关于所持股份的流通限制及自愿锁定的承诺，在限售期内，不出售本次发行前持有的公司股份。3、若在本人所持公司股份的锁定期届满后，本人减持股票的，将严格遵守证监会和北京证券交易所关于股东减持的相关规定，审慎制定股票减持计划，保证公司的稳定经营，并按照相关规定予以披露。4、自锁定期届满之日起两年内，若本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长至少6个月；若公司在6个月期间内已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指公司股票经调整后的价格。5、如本人因未履行上述承诺出售股份，本人同意将该等股份减持实际所获得的收

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益（如有）归公司所有。6、如未来相关监管规则发生变化，本承诺载明事项将相应修订，修订后的承诺事项亦满足届时监管规则的要求。

（二）前期公开承诺情况

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
控股股东、实际控制人、董监高	2015年8月19日	-	避免同业竞争承诺函	承诺不构成同业竞争
控股股东、实际控制人、董监高、持股5%以上股东	2015年8月19日	-	规范关联交易承诺函	承诺规范关联交易
董监高	2015年8月19日	-	《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》	承诺遵守法律法规，履行忠实、勤勉义务等
董监高	2016年4月22日	-	限售承诺	签署《股份认购协议书》：公司董事、监事、高级管理人员认购的本次发行股票自股份完成登记之日起算，自愿限售一年，一年期满后，其在公司任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的25%，其离职后半年内，不得转让其所持有的公司股份
员工持股平台	2021年12月22日	2024年12月22日	限售承诺	承诺持有公司股票锁定三年
控股股东、实际控制人、持有公司股份董监高、员工持股平台	2022年4月8日	-	限售承诺	承诺自股权登记日次日起至完成股票发行并上市之日不减持发行人股票，并于公告披露当日向全国股转公司申请办理股票限售
持股10%以上股东（庞少机）	2022年6月28日	-	限售承诺	承诺自2022年6月29日起至完成股票发行并上市之日不减持发行人股票

（三）其他披露事项

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无。

十、其他事项

无。

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第五节业务和技术

一、发行人主营业务、主要产品或服务情况

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公司金刚石工具产品包括树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具和精密加工金刚石工具等。金刚石是自然界中硬度最高的矿物，具有优异的热传导率、耐磨性和化学稳定性等特征，金刚石工具是陶瓷、石材、耐火材料、混凝土等硬脆材料最有效的加工工具之一，属于高效、高精、节能、绿色环保产品，享有“工业牙齿”赞誉，超硬材料制品行业也是国家基础性、战略性产业，其发展水平和产业规模反映了一个国家的工业实力。公司生产的金刚石工具产品具体情况如下：
	产品分类	具体产品名称	图片	功能及用途简介
	树脂结合剂金刚石工具	弹性磨块		主要用于陶瓷、石材等硬脆材料表面精磨、抛光；产品具有磨削效果好、效率高、耐用度高、使用寿命长、重量较轻、能耗低等特征。
		树脂磨轮
	金属结合剂金刚石工具	金刚石磨轮		主要用于陶瓷、石材、混凝土等硬脆材料表面和端面磨削加工；产品适用性好，不崩面、不崩底，磨削面细腻光滑。
		金刚石锯片		主要用于陶瓷、石材等板材切割、打磨以及建筑混凝土的切割；产品高效切割，不崩面、不崩底，切线缝齐整。
		金刚石磨块		主要用于陶瓷、石材等硬脆材料表面磨削；兼顾锋利性和耐磨性，大幅提高磨抛的经济性，具有高效低排放的优点。
		金刚石绳锯		主要用于各类石材、钢筋混凝土切割、拆除等；产品具有较高的韧性、锋利度以及耐磨性。
	精密加工金刚石工具	精雕工具		主要用于精密机械零部件、磁性材料、3C电子产品等加工；产品较普通磨具在强度、锋利度以及动平衡性能等方面具有优势。

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报告期内，公司主营业务收入占营业收入的比重分别为99.23%、94.24%、98.50%，其中金刚石工具为发行人最主要的收入来源。

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（2）稀土永磁元器件

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（五）生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力 1、发行人不属于环保核查规定认定的重污染行业公司所处行业不属于环境保护部发布的《环境保护综合名录（2017年版）》以及国家确定的其他污染严重的行业。公司子公司江门奔朗以及创盈精密生产的部分精密加工金刚石工具采用电沉积金刚石工具生产工艺，该生产工艺形式虽与电镀生产工艺相似，但污染物排放较少，基于从严执行环保政策的考虑，公司将电沉积金刚石工具生产设置在专业的电镀工业园区，由园区集中进行污染物处理。另外，稀土永磁元器件为防止环境因素影响使用性能，需进行表面电镀工艺处理，公司委托给具有相关资质的外协单位进行加工。

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3、报告期内是否存在违反环保法律法规行为而受到行政处罚根据发行人及其子公司的《企业信用报告（无违法违规证明版）》、相关政府部门出具的证明、境外子公司法律意见书，并经检索发行人及其子公司所在地环境保护部门的官方网站、企查查等公开网站的查询结果，报告期内，发行人及其子公司不存在因重大环保违法违规行为受到行政处罚的情形。

二、行业基本情况

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2、行业主要法律法规及相关产业政策

序号

发布时间

发布单位

法规政策

同类业务毛利率

博深股份

金刚石工具、涂附磨具、轨道交通装备零部件

金刚石工具板块

40,319.85

15,752.65

39.07

安泰科技

以难熔钨钼为核心的高端粉末冶金及制品和以稀土永磁为核心的先进功能材料及器件

未单独公布超硬材料制品收入，使用北京安泰钢研超硬材料制品有限责任公司子公司数据

49,615.22

4,221.44

8.51

新劲刚

金属基超硬材料制品、特殊应用电

金属基超硬材料及制品

12,049.62

2,152.48

17.86

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	子、特殊应用新材料	（2020年数据）
三超新材	电镀金刚线与金刚石砂轮	金刚石砂轮	3,893.94	1,886.30	48.44
发行人	超硬材料制品、碳化硅工具、稀土永磁元器件等	超硬材料制品	66,866.47	32,915.24	49.23

注：可比公司数据均来自其公开披露的年度报告、同花顺。

2、截至2021年末，国内同行研发费用及成果比较情况

单位：人、万元

三、发行人主营业务情况

（一）销售情况和主要客户 1、主要产品的产能、产量和销量报告期内，公司主要产品的产能、产量和销量如下：单位：个、片、块、公斤
	产品类别	产能	产量	外购成品量	销量	产能利用率	产销率	产销率（含外购）
	2021年
	树脂结合剂金刚石工具	13,679,400	15,165,264	804,411	15,475,694	110.86%	102.05%	96.91%
	金属结合剂金刚石工具	1,191,271	1,304,356	89,713	1,258,046	109.49%	96.45%	90.24%
	精密加工金刚石工具	1,154,460	829,308	1,063	780,030	71.84%	94.06%	93.94%
	稀土永磁元器件	208,000.00	141,265.84	880.11	140,354.06	67.92%	99.35%	98.74%
	碳化硅工具	5,751,000	2,614,894	8,922,588	11,411,317	45.47%	436.40%	98.91%
	2020年
	树脂结合剂金刚石工具	11,996,400	10,885,753	765,225	10,612,790	90.74%	97.49%	91.09%

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金属结合剂金刚石工具	1,076,436	1,065,703	34,894	1,034,702	99.00%	97.09%	94.01%
精密加工金刚石工具	393,600	95,299	1,284	85,588	24.21%	89.81%	88.62%
稀土永磁元器件	208,000.00	148,686.90	-	128,274.17	71.48%	86.27%	86.27%
碳化硅工具	14,904,000	3,875,556	6,749,270	10,342,730	26.00%	266.87%	97.34%
2019年
树脂结合剂金刚石工具	10,678,200	8,374,595	585,662	9,362,412	78.43%	111.80%	104.49%
金属结合剂金刚石工具	1,103,632	1,194,034	10,254	1,140,203	108.19%	95.49%	94.68%
精密加工金刚石工具	69,600	23,602	145	25,854	33.91%	109.54%	108.87%
稀土永磁元器件	208,000.00	181,764.00	-	188,497.61	87.39%	103.70%	103.70%
碳化硅工具	14,904,000	5,014,224	10,834,669	15,763,018	33.64%	314.37%	99.46%

注：上述产能、产量、销量计算不含主要产品类别中的其他，例如刀头、串珠等。

2、主要产品销售和收入情况

（1）按产品结构划分

报告期内公司按产品结构划分主营业务收入的构成如下：

单位：万元

报告期内，公司主要产品年度平均单价变动情况如下：单位：元















	产品大类	2021年	变动幅度	2020年	变动幅度	2019年
	树脂结合剂金刚石工具（个）	35.50	-7.72%	38.47	-4.54%	40.30
	金属结合剂金刚石工具（个、片、米）	207.07	3.34%	200.38	-8.57%	219.16
	精密加工金刚石工具（个）	21.01	-76.13%	88.01	-60.84%	224.73
	稀土永磁元器件（公斤）	367.03	46.17%	251.09	15.02%	218.30
	碳化硅工具（个）	3.24	0.86%	3.21	0.80%	3.18

1-1-123

单品小计	33.75	-3.73%	35.05	18.49%	29.58
抛釉线	0.44	-8.86%	0.48	-14.47%	0.56
抛光线	0.44	0.70%	0.44	-11.79%	0.50
其他	0.23	-22.15%	0.29	-12.48%	0.33
整线（平方米）	0.39	-11.08%	0.44	-11.72%	0.50

注：上述单品类别产品的平均单价计算不含主要产品类别中的其他，例如刀头、串珠等。报告期内，金刚石工具以及碳化硅工具价格波动，主要系公司产品结构变化所致。稀土永磁元器件单价逐年上涨，主要系原材料价格上涨所致。

（2）按销售区域划分

公司按销售区域划分主营业务收入的构成如下：

单位：万元

3、前五大客户情况（1）前五大客户销售情况

1-1-124

注：前五大客户已按照受同一控制人控制的口径合并披露，Elizabeth Porcelanato Ltda.与Ceramica Elizabeth Sul Ltda. 为受同一控制人控制的企业；Novaporcelanato Industria e Comercio de Porcelanato Ltda.与Incopisos Industria e Comercio de Pisos Ltda.、Cedasa Industria e Comercio de Pisos Ltda.三家客户为受同一控制人控制的企业；湖南航天磁电有限责任公司与长沙新材料产业研究院有限公司两家客户为受同一控制人控制的企业。（2）销售依赖性说明公司向前五大客户的销售金额合计占比较低，不存在向单个客户销售比例超过公司当年销售总额50%或严重依赖少数客户的情况。（二）采购情况及主要供应商 1、主要原材料采购情况

1-1-125

发行人对外采购的能源主要为电、水。报告期内，发行人上述能源的用量符合发

1-1-126

报告期内，委托加工费占公司主营业务成本比重较小，委托加工费对公司整体经营不具有重大影响。 5、前五大供应商的情况（1）前五大供应商情况报告期内，公司的前五名供应商的情况如下：单位：万元、%












	序号	供应商名称	采购金额	占比	交易内容
	2021年度
	1	佛山市普乐达精密磨具有限公司	2,634.87	6.59	碳化硅工具等
	2	包头市华星稀土科技有限责任公司	2,206.19	5.52	稀土永磁材料
	3	河南克拉钻石有限公司	2,042.09	5.11	人造金刚石
	4	河南厚德钻石科技有限公司	2,040.33	5.10	人造金刚石
	5	湖南稀土院有限责任公司	1,450.23	3.63	稀土永磁材料
	合计		10,373.71	25.95	-

1-1-127

2020年度
1	赣州晨光稀土新材料有限公司	2,780.71	9.05	稀土永磁材料
2	佛山市普乐达精密磨具有限公司	1,804.78	5.87	碳化硅工具等
3	许昌市源畅超硬材料有限公司	1,601.62	5.21	人造金刚石
4	福建省长汀金龙稀土有限公司	1,211.52	3.94	稀土永磁材料
5	河南厚德钻石科技有限公司	1,013.60	3.30	人造金刚石
合计		8,412.22	27.37	-
2019年度
1	佛山市普乐达精密磨具有限公司	2,836.91	10.39	碳化硅工具等
2	许昌市源畅超硬材料有限公司	1,202.74	4.40	人造金刚石
3	赣州晨光稀土新材料有限公司	1,162.29	4.26	稀土永磁材料
4	长沙新材料产业研究院有限公司	1,020.58	3.74	稀土永磁材料
5	郑州华晶金刚石股份有限公司	834.07	3.05	人造金刚石
合计		7,056.58	25.84	-

注：前五大供应商已按照受同一控制人控制的口径合并披露，佛山市普乐达精密磨具有限公司、佛山市神鼎精密磨具有限公司、佛山市奇云祥五金塑料有限公司三家供应商为受同一控制人控制的企业；湖南稀土院有限责任公司与湖南稀土新能源材料有限责任公司两家供应商为受同一控制人控制的企业；商丘华晶钻石有限公司、郑州华晶超硬材料销售有限公司、郑州华晶金刚石股份有限公司三家供应商为受同一控制人控制的企业。

（2）采购依赖性说明

报告期内，发行人不存在向单个供应商的采购比例超过总额50%或严重依赖于少数供应商的情况。

（三）发行人及主要关联方在前五名客户和供应商中占有权益的情况

截至本招股说明书签署日，发行人董事、监事、高级管理人员及其他主要关联方未在上述客户或供应商中占有权益。公司控股股东、实际控制人、持有公司5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员以及主要关联方与上述客户或供应商之间不存在关联关系或其他利益安排。

（四）重大合同

公司的重要合同是指报告期内，对公司经营活动、财务状况或未来发展等具有重要影响的已履行和正在履行的合同。公司重大合同主要为销售合同、采购合同、借款合同、抵押质押担保合同、理财合同、授信合同等。

1、重大销售合同

报告期内，公司及其子公司已履行和正在履行的重要销售合同（各年度前五大客户框架合同）情况如下：

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序号	主体	客户名称	主要销售内容	合同类型	合同期限	履行情况
1	香港奔朗	Delta Industrial Ceramica S/A	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	正在履行
2	香港奔朗	Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	正在履行
3	香港奔朗	Portobello S/A	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	履行完毕
4	香港奔朗	Embramaco-Empresa Brasileira De Materiais Para Construcao S/A	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	履行完毕
5	香港奔朗	Elizabeth Porcelanato Ltda.	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	正在履行
5	香港奔朗	Ceramica Elizabeth Sul Ltda.	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	正在履行
6	香港奔朗	Novaporcelanato Industria e Comercio de Porcelanato Ltda.	依据具体订单	框架合同	2019/1/1-2021/12/31	履行完毕
		Incopisos Industria E Comercio De Pisos Ltda.			2020/10/1-2021/12/31	履行完毕
		Cedasa Industria e Comercio de Pisos Ltda.			2020/10/1-2021/12/31	履行完毕
7	香港奔朗	Almeida Pisos E Revestimentos Ltda.	依据具体订单	框架合同	2020/10/1-2021/12/31	履行完毕
8	湖南奔朗	湖南航天磁电有限责任公司	稀土永磁元器件	框架合同	2018/12/26-2021/12/25	履行完毕
8	湖南奔朗	湖南航天磁电有限责任公司	稀土永磁元器件	框架合同	2021/12/26-2024/12/25	正在履行

2、重大采购合同

报告期内，公司及其子公司已履行和正在履行的重要采购合同（各年度前五大供应商框架合同（如有））情况如下：

2、重大采购合同报告期内，公司及其子公司已履行和正在履行的重要采购合同（各年度前五大供应商框架合同（如有））情况如下：

序号

主体

供应商名称

合同主要内容

合同类型

签订时间/合同期限

履行情况

奔朗新材

佛山市普乐达精密磨具有限公司

碳化硅磨块

框架合同

2018/4/1-2019/3/31、 2019/4/1-2020/3/31、 2020/4/1-2021/3/31、2021/4/1-2022/3/31

履行完毕

新兴奔朗

2019/7/1-2020/3/31、 2020/4/1-2021/3/31、2021/4/1-2022/3/31

履行完毕

奔朗新材

佛山市神鼎精密磨具有限公司

抛釉块

框架合同

2018/4/1-2019/3/31、 2019/4/1-2020/3/31、 2020/4/1-2021/3/31、2021/4/1-2022/3/31

履行完毕

1-1-129

4	新兴奔朗				2019/9/1-2020/3/31、 2020/4/1-2021/3/31、2021/4/1-2022/3/31	履行完毕
5	新兴奔朗	河南克拉钻石有限公司	人造金刚石	框架合同	2020/6/1-2021/5/31、2021/6/1-2022/5/31	履行完毕
6	新兴奔朗	河南厚德钻石科技有限公司	人造金刚石	框架合同	2019/1/2-2019/5/31、2019/6/1-2020/5/31、2020/6/1-2021/5/31、2021/6/1-2022/5/31	履行完毕
7	湖南奔朗	赣州晨光稀土新材料有限公司	稀土永磁材料	框架合同	2019/1/3-2020/1/3、 2020/1/3-2021/1/3、2021/1/3-2022/1/3	履行完毕
8	奔朗新材	许昌市源畅超硬材料有限公司	人造金刚石	框架合同	2018/11/19-2019/1/31、2019/2/1-2020/1/31、2020/2/1-2021/2/28、2021/3/1-2022/1/31	履行完毕
9	新兴奔朗	许昌市源畅超硬材料有限公司	人造金刚石	框架合同	2019/1/2-2019/5/31、 2019/6/1-2020/5/31、 2020/6/1-2021/5/31、2021/6/1-2022/5/31	履行完毕
10	奔朗新材	郑州华晶金刚石股份有限公司	人造金刚石	框架合同	2018/6/1-2019/5/31、2019/2/1-2020/1/31	履行完毕
11	新兴奔朗	郑州华晶金刚石股份有限公司	人造金刚石	框架合同	2018/6/1-2019/5/31	履行完毕
12	奔朗新材	郑州华晶超硬材料销售有限公司	人造金刚石	框架合同	2019/6/1-2020/5/31	履行完毕
13	新兴奔朗	郑州华晶超硬材料销售有限公司	人造金刚石	框架合同	2019/6/1-2020/5/31	履行完毕
14	湖南奔朗	湖南稀土院有限责任公司	稀土永磁材料	框架合同	2019/1/5-2020/1/5、 2020/1/5-2021/1/5、2021/1/5-2022/1/5	履行完毕

3、借款合同

报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的重大借款合同（金额大于或等于2,000.00万元）情况如下：

单位：万元

3、借款合同报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的重大借款合同（金额大于或等于2,000.00万元）情况如下：单位：万元

序号

借款人

出借方

合同编号

借款金额

合同期限

担保方式

新兴奔朗

中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行

44010420170000811

2,000.00

2017/12/28-2022/12/27

抵押-工业用房、抵押-工业用地

奔朗新材

中国农业银行

44010120170007780

2,000.00

2017/9/11-2020/9/10

抵押-工

1-1-130

		股份有限公司顺德陈村支行				业用房
3	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44140520180000089	2,000.00	2018/1/22-2019/1/17	抵押-工业用房、信用
4	新兴奔朗	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44010120180010202	3,000.00	2018/8/21-2019/8/20	抵押-工业用房、抵押-工业用地
5	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44140520190000029	3,000.00	2019/1/17-2019/7/22	质押担保-结构性存款产品
6	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44010120190000729	3,000.00	2019/1/9-2020/1/8	抵押-工业用房、抵押-工业用地
7	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44060820190000267	2,055.27	2019/3/29-2019/9/20	抵押-工业用房、抵押-工业用地
8	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44010120190004750	3,000.00	2019/4/30-2022/4/29	抵押-工业用房
9	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	44010120200006136	3,000.00	2020/5/29-2023/5/28	抵押-工业用房

4、抵押质押担保合同

报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的重大抵押质押担保合同（金额大于或等于2,000.00万元）情况如下：

单位：万元

序号	债务人	担保人/抵押人	债权人	担保金额	主债权（发生）期间	担保类型	担保物
1	奔朗新材	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	13,003.86	2017/5/23-2020/5/22	抵押担保	厂房（佛山市顺德区陈村镇永兴居委会广隆工业园兴业8路7号）
2	新兴奔朗	新兴奔朗	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	13,939.39	2017/12/7-2020/12/6	抵押担保	新兴县新城镇新成三路1号土地、3-7幢厂房、1幢宿舍楼、2幢综合楼
3	新兴奔朗、奔朗	新兴奔朗	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	13,939.39	2018/9/21-2021/9/20	抵押担保	新兴县新城镇新成三路1号土地、3-7幢厂房、1幢宿舍

1-1-131

	新材						楼、2幢综合楼
4	新兴奔朗	新兴奔朗	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	14,636.36	2021/10/25-2024/10/24	抵押担保	新兴县新城镇新成三路1号厂房
5	奔朗新材	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	3,000.00	2019/1/17-2019/7/22	质押担保	“汇利丰”2019年第4177期对公定制人民币结构性存款产品
6	奔朗新材	奔朗新材	中国农业银行股份有限公司顺德陈村支行	13,223.97	2020/5/13-2023/5/12	抵押担保	厂房（佛山市顺德区陈村镇永兴居委会广隆工业园兴业8路7号）
7	湖南奔朗	湖南奔朗	招商银行股份有限公司长沙分行	2,000.00	2021/5/7-2022/5/6	质押担保	承兑汇票、保证金、存单

5、理财合同

报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的重大理财合同（金额大于或等于2,000.00万元）情况如下：

单位：万元

6、授信合同报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的重大授信合同（金额大于或等于2,000.00万元）情况如下：

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7、其他重要合同报告期内，发行人及其子公司履行完毕或正在履行的其他重要的合同（金额大于或等于1,000.00万元）情况如下：（1）《“北科大-奔朗新材联合研发中心”共建协议书》 2021年5月，奔朗新材、奔朗开发（以下合称“奔朗方”）与北京科技大学、北京科技大学顺德研究生院共同签署了《“北科大-奔朗新材联合研发中心”共建协议书》，约定各方共建“北科大-奔朗新材联合研发中心”，共同开展金刚石及其相关材料研究与应用开发，奔朗方在2021年至2025年间分别投入不低于300万元、200万元、200万元、150万元、150万元的研发专项经费。各项目研发成果由合作方共享，奔朗方有权优先实施合作方共有的技术成果。（2）《湖南航天磁电有限责任公司烧结钕铁硼资产租赁经营协议》及其补充协议 2018年4月，湖南奔朗与湖南航天磁电有限责任公司签署《湖南航天磁电有限责

1-1-133

任公司烧结钕铁硼资产租赁经营协议》（HTCD-C-I-2018.04-045）并于后续双方就上述资产租赁经营协议陆续签署了《湖南航天磁电有限责任公司烧结钕铁硼资产租赁经营补充协议》（HTCD-C-I-2019.05-048）、《湖南航天磁电有限责任公司烧结钕铁硼资产租赁经营补充协议（二）》（HNBL-CW20201126-01）、《湖南航天磁电有限责任公司烧结钕铁硼资产租赁经营补充协议（三）》（HH/HC-QT-202101080），根据上述合同约定，湖南航天磁电有限责任公司将其位于长沙市望城经济技术开发区腾飞路二段1118号湖南航天科技工业园内2#烧结汝铁硼车间以及机器设备租赁给湖南奔朗用于生产经营，租期自2018年5月1日至2023年4月30日，五年共计租金人民币1,899.59万元。

（3）2021年5月，奔朗创盈与东莞市创盈磨具有限公司（以下简称“创盈磨具”）签署《广东奔朗创盈精密磨削技术有限公司与东莞市创盈磨具有限公司关于金刚石磁材磨轮业务相关资产组之支付现金收购资产协议》，奔朗创盈以1,200万元的对价收购创盈磨具所持有的金刚石磁材磨轮业务相关资产组，资产组包括存货、固定资产、无形资产等。

（4）报告期内公司转让控股孙公司淄博长宏，具体情况详见“第四节发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”之“（四）报告期内转让孙公司情况”。

四、关键资源要素

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（5）产品应用技术随着消费者对陶瓷、石材、精密加工等领域产品的设计、品质以及个性化需求的提高，公司不断开发新的产品以及产品组合应用技术，快速满足客户不断变化的加工需求，提升服务能力和客户满意度，构建公司竞争力。近年来，公司持续开发出高效环保迭代平面磨削、节水干法磨削、发泡陶瓷整套加工、全金刚石化抛光、金刚石工具降噪、岩板抛光、组合绳锯加工等行业首创新产品、新技术、新应用20余项。

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3、技术来源及在主营业务中的应用

序号	产品	主要技术	对应的专利或非专利技术		技术要点和技术先进性	技术来源	创新情况	所处阶段
1	金刚石磨轮	表面功能化技术、磨料类均匀化技术、配方体系梯度化设计技术、活化烧结技术、无压烧结技术	ZL201720590977.2	一种高性能金属结合剂金刚石滚刀	1、功能复合设计：创造性地将功能异性的金刚石与复合材料制备于一体，发挥出不同体系工具的优良特点，成功解决了金属磨轮磨削加工时易崩角及树脂磨轮寿命短的难题。2、配方合金梯度化设计：通过添加高活性组元，强化金刚石磨粒与金属胎体之间的界面结合，提升了金刚石磨轮的磨削效率及使用寿命。3、磨料类均匀化应用：自主开发金刚石磨料类均匀化技术及工艺，用于磨轮刀头，提升了产品使用性能，且大幅度降低了生产成本。4、产品结构设计及先进烧结工艺：通过设计特殊纹路或预置低耐磨自润滑隔离单元，自主构建磨屑及磨削热快速转移通道，采用先进烧结技术生产，保证了工具性能及加工效果的稳定性。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201620737621.2	一种纹理自冷式磨轮
			ZL201620715583.0	复合片金刚石磨轮
			ZL201521030198.4	金刚石倒角轮
			ZL200610035898.1	磨边轮制作方法）
			ZL200710028022.9	磨边轮及其制作工艺
			ZL202022198720.7	一种树脂复合金属磨轮
			ZL201610767979.4	一种磨边轮焊接前装配自动化设备
2	金刚石锯片	表面功能化技术、磨料类均匀化技术、活化烧结技术、低温烧结结合剂激光焊接技术	ZL200810167863.2	一种锯片及其制作方法	对金刚石表面进行功能化处理，并使其外层包裹黏结层金属粉料，形成均一球型颗粒，达到磨料在金刚石刀头内部均匀化分布，通过活化烧结技术制备金刚石刀头。采用低温烧结结合剂激光焊接技术解决了传统激光焊接工艺对刀头和基体材料特殊要求的弊端，将激光焊接的工艺在金刚石工具中的应用进行了创新和拓展。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201520043809.2	金刚石超薄圆锯片
			ZL201811290331.8	一种干切金刚石锯片及其制作方法
			ZL201910048111.2	一种瓷砖大板冷压坯干切用的金刚石锯片
3	金刚石磨块	产品结构创新设计技术、高效匀化混料、活化烧结技术	ZL201010171757.9	金刚石磨块及其制作方法	1、公司首创金属结合剂金刚石磨块，解决了普通碳化硅工具高污染、高能耗的问题，推进了建陶加工企业环保改造。2、通过对产品结构方面进行创新设计，简化了生产制造工艺，提升了产品质量稳定性，降低成本、更加节能环保。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL200610036585.8	一种金刚石磨头的制作方法
			ZL201420441598.3	改良的磨块
			ZL201520470399.X	一种金刚石磨块
			ZL202022570414.1	一种金刚石磨块

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序号	产品	主要技术	对应的专利或非专利技术		技术要点和技术先进性	技术来源	创新情况	所处阶段
			ZL202022688638.2	一种可拆装式金刚石磨块
4	金刚石绳锯	表面功能化技术、磨料类均匀化技术、配方体系梯度化设计技术、冷等静压技术、无压烧结技术	ZL201621040031.0	一种绳锯串珠冷等静压成型模具	1、对金刚石表面进行功能化处理，并通过磨料高速自旋使金属粉料粘结在磨料外层形成球形包裹体；2、同时粉末配方进行梯度化设计，采用高速分散混料机进行均匀混合后，采用专用的包套设计、在常温下将材料致密化的冷等静压成型技术；3、在无外界压力条件下，将具有一定形状较高密度的串珠坯体放在还原保护气氛条件下经过高温烧结变成致密、体积稳定、具有一定性能的烧结体，整个工艺过程具有能耗低、节能减排、劳动强度低、生产效率高等特点。	自主研发	原始创新	大批量生产
		模具及设备设计制作技术、产品结构创新设计技术	ZL202020911312.9	一种金刚石绳锯的注塑模具	1、通过产品的结构设计，提升产品固定强度、抗冲击、抗弯折性能，提高产品使用稳定性、可靠性和安全性；2、通过模具及设备的设计制作，优化产品制作工艺、提升生产效率、降低劳动强度和生产成本。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201721257380.2	一种抗冲击抗弯折的金刚石绳锯
			ZL201721263401.1	一种串珠及金刚石绳锯
5	金刚石排锯	表面功能化技术、磨料类均匀化技术、配方体系梯度化设计技术、活化烧结技术、烧结等静压技术	ZL201310653081.0	金刚石排锯刀头及其制作方法	通过创新材料处理技术、独特配方体系设计技术和先进烧结技术提升了排锯刀头金属胎体对金刚石磨料的包镶能力以及刀头致密度，其在使用过程中的锋利度和耐磨性得到有效提升。	自主研发	原始创新	大批量生产
6	树脂磨轮	产品结构创新设计技术	ZL202022198981.9	一种能够多维加工的磨轮	1、采用弹性结构技术，实现磨轮具备不定型曲线、砖边多维加工技术；2、采用3D打印技术实现磨轮的自动化生产技术，绿色环保。	自主研发	原始创新	基础研究
		产品结构创新设计技术	ZL201720352892.0	一种基于3D打印成型的树脂滚筒磨轮		自主研发	原始创新	基础研究
		多维复合材料开发技术、配方设	ZL200810198984.3	一种树脂结合剂金刚石砂轮及其制作方法	采用树脂结合剂技术替代了传统的金属结合剂磨轮，形成一种结构简单合理、操作灵活、生产效	自主研发	原始创新	大批量生产

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序号	产品	主要技术	对应的专利或非专利技术		技术要点和技术先进性	技术来源	创新情况	所处阶段
		计技术	ZL201010149816.2	用于瓷砖磨槽的金刚石砂轮及瓷砖磨槽的加工方法	率高、磨槽及槽底抛光效果好、锋利性好、自锐性强、适用于各种加工的金刚石树脂磨轮。
			ZL201010288421.0	玻璃用金刚石倒角抛光轮及其制备方法
			ZL201010292656.7	树脂金刚石磨具及其制作方法和制作模具
		高结合强度基体技术、自适配安装固定技术	ZL201920129856.7	一种高结合力的树脂修边轮基体	采用树脂磨轮基体槽的结构的优化，形成多维结构，增加刀头和基体的结合能力；采用适配结构，安装简单，简化生产流程。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201820881358.3	一种压合装置和热压机
			ZL201920129476.3	一种修边轮的适配固定结构
7	弹性磨块	产品结构创新设计技术	ZL202021026830.9	一种用于抛光曲面釉砖的弹性磨块	1、采用合理刀头结构设计，构建不同形状，并分隔多段磨削的结构技术，解决弹性磨块在使用过程中漏抛和不均匀现象，增加弹性磨块仿型性，抛光效果好、冷却效果好、磨痕均匀、碎渣容易甩走、不容易产生划痕、使用寿命长； 2、采用金属金刚石节块复合树脂弹性磨块技术，具有弹性仿形磨抛光的优势，磨削寿命长，磨削效率高。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201920129638.3	一种高弹性树脂抛釉块
			ZL201310486126.X	树脂金属复合型弹性磨块及其制作模具和制作方法
			ZL201310205492.3	树脂金刚石磨具及其制作模具
			ZL201620249949.X	金刚石抛光磨具
		自激化固化及智能自动化烘干制造技术、可拆卸组装技术	ZL201820881347.5	组装式弹性磨块	1、采用弹性体多层拆卸安装的方法，多次重复利用弹性磨块的弹性体和卡座，节约资源和成本；2、采用智能自动化的烘干线技术，有效缩短烘干时间，烘干效果好，对环境友好；3、采用新型结合剂的自激化固化生产工艺流程方法，达到了成本低、生产周期短、耐磨性能好、强度高、工作压力小、使用寿命长、能耗低的目的。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201621039951.0	一种烘干固化设备
			ZL201410823227.6	潜伏固化型环氧树脂结合剂的金刚石磨具的制备方法
		多维复合材料开发技术、配方设	ZL200410077492.0	一种镶嵌型树脂金刚石复合磨块及其制作方法	1、采用适合的金属结合金刚石节块配方以及设计合理的树脂材料配方，配方整体搭配，消耗同	自主研发	原始创新	基础研究

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序号	产品	主要技术	对应的专利或非专利技术		技术要点和技术先进性	技术来源	创新情况	所处阶段
		计技术	ZL200810025978.8	金刚石磨具制作方法及金刚石磨具	步，达到磨削寿命长，磨削效率高的目的；2、采用新型结合剂配方的设计和填料，磨料的选择等技术，可降低成本、缩短生产周期、提升使用寿命、降低能耗。
			ZL201310486126.X	树脂金属复合型弹性磨块及其制作模具和制作方法
			ZL201410823227.6	潜伏固化型环氧树脂结合剂的金刚石磨具的制备方法
8	碳化硅工具	配方梯度体系设计及多维复合材料技术	ZL200510100378.X	尼龙增强碳化硅工具的制作方法	采用尼龙磨料丝，陶瓷及树脂等多种材料与碳化硅磨料复合，形成多维复合结构，利用多种材料的优秀性能，提高碳化硅工具的寿命，大大降低产品的使用成本，实现节能减排的理想效果。	自主研发	原始创新	试生产
			ZL200510100377.5	陶瓷烧结碳化硅颗粒磨块及其制作方法
			ZL201710270945.9	一种复合型磨块的制备方法
9	精雕工具	电沉积工艺技术	ZL202010146853.1 （在审）	一种镍钴锰镧合金镀液及其制备方法和应用	1、采用镍钴锰镧四元合金元素共同沉积,形成的镀层非晶态，结合特定的韧化剂,与金刚石的附着力显著提升,稳定性高, 耐磨性高,孔隙率低,彻底解决合金镀层的脆性问题,使金刚石在电镀层上的附着力强,提高了电镀金刚石工具磨削比；2、制备工艺操作简单,生产成本低,可实现大规模的生产应用。	自主研发	原始创新	大批量生产
10	精密砂轮	模具及设备设计制作技术、产品结构创新设计技术	ZL201420802113.9	表面带凹槽的双层陶瓷砂轮	通过对砂轮结构或者模具的创新设计，解决了异型陶瓷超硬砂轮生产困难、成品率低的复杂工况下加工工件的不同难题，具有结构简单合理、方便操作、适用范围广的特点，大幅度提高工件的加工效率及加工精度，显著降低了成本。	自主研发	原始创新	大批量生产
			ZL201520012877.2	双环式金刚石砂轮
			ZL201120452428.1	一种大外径高厚度CBN外圆磨砂轮
			ZL201120458161.7	用于压制碗型陶瓷结合剂金刚石砂轮的模具
			ZL201620032660.2	无摩擦脱模的砂轮模具
		低熔高强陶瓷结合剂配方设计和	ZL201811288314.0 （在审）	一种陶瓷结合剂及其制备方法与在CBN砂轮	通过陶瓷结合剂配方设计和CBN砂轮工艺调整，解决了目前应用于20CrMo合金结构钢板材料的	自主研发	原始创新	大批量生产

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序号	产品	主要技术	对应的专利或非专利技术		技术要点和技术先进性	技术来源	创新情况	所处阶段
		制备技术		中的应用	CBN砂轮加工效率低、修整频繁的不足，提高了加工效率和工件加工效果。
11	烧结钕铁硼永磁材料	高性能稀土永磁元器件的制备和大规模生产成套技术体系	ZL202020601234.2	一种磁场模具垂直度检测装置
		高性能稀土永磁元器件的制备和大规模生产成套技术体系

通过优化配方和配方体系、改进专业设备等解决了高剩磁和高内禀矫顽力的制备难题，提升了材

料的磁性能

自主研发

原始创新

批量生产

ZL202020601235.7

	ZL202020601235.7	一种抛丸机除尘装置
	ZL202020601227.2	一种喷砂机除尘装置
	ZL202021382667.X	一种钕铁硼加工组合除尘设备
	ZL202021382584.0	一种钕铁硼切屑收集装置
	ZL202021382817.7	一种氢破炉反应罐的吊具
低重稀土高性能磁体扩散技术	ZL202111478245.1 （在审）	一种钕铁硼的晶界扩散工艺及钕铁硼磁体制备方法	通过改进钕铁硼的后处理工艺，将重稀土元素渗入磁体内部，解决了高磁能积、高矫顽力磁体的制备难题	自主开发	原始创新	小批量生产
晶界添加技术	ZL202010986288.X（在审）	一种高矫顽力、耐高温烧结钕铁硼磁体及其制备方法	通过改进钕铁硼的前处理工艺，将重稀土元素添加到制粉工序，大幅度提升了磁体的矫顽力	自主开发	原始创新	批量生产

1-1-142

上述核心技术在主营业务收入中的占比情况：

单位：万元

类别	2021年度	2020年度	2019年度
核心技术产品收入	70,070.61	50,473.99	51,986.48
主营业务收入	76,152.14	56,549.75	59,308.69
占比	92.01%	89.26%	87.65%

注：核心技术产品收入为自产金刚石工具及稀土永磁元器件收入。

（二）业务许可资格或资质情况

1、业务许可资质及认证

（1）截至本招股说明书签署日，公司取得的主要业务许可资质如下：

序号	持有人	名称	编号	授予机构	有效期
1	奔朗新材	中华人民共和国海关报关单位注册登记证书	4422960035	顺德海关	长期有效
2	奔朗新材	AEO认证企业证书	725069494001	广州海关	长期有效
3	奔朗新材	对外贸易经营者备案登记表	01706938	对外贸易经营者备案登记机关（佛山顺德）	长期有效
4	新兴奔朗	海关进出口货物收发货人备案回执	44299601C3	罗定海关	长期有效
5	新兴奔朗	对外贸易经营者备案登记表	02095178	对外贸易经营者备案登记机关（云浮新兴）	长期有效
6	湖南奔朗	对外贸易经营者备案登记表	04754794	对外贸易经营者备案登记机关（长沙市望城区）	长期有效

（2）截至本招股说明书签署日，公司取得的主要认证情况如下：

序号	持有人	名称	编号	授予机构	有效期
1	奔朗新材	职业健康安全管理体系认证证书	00220S22905R2M	方圆标志认证集团有限公司	2023/10/12
2	奔朗新材	环境管理体系认证证书	00220E33230R2M	方圆标志认证集团有限公司	2023/10/12
3	奔朗新材	质量管理体系认证证书	00220Q25336R2M	方圆标志认证集团有限公司	2023/10/12
4	奔朗新材	知识产权管理体系认证证书	18121IP0458R0M	中规（北京）认证有限公司	2024/7/11
5	奔朗新材	测量管理体系认证证书	CMS粤[2021]AAA3464号	中启计量体系认证中心	2026/9/16
6	奔朗新材	安全生产标准化证书	AQBIIIJX（粤）SD202001603	佛山市顺德区安全生产协会	2023/11/1
7	新兴奔朗	质量管理体系认证证书	00219Q26770R0M	方圆标志认证集团有限公司	2022/12/4
8	新兴奔朗	环境管理体系认证证	00219E33709R0M	方圆标志认证	2022/12/4

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序号	持有人	名称	编号	授予机构	有效期
		书		集团有限公司
9	新兴奔朗	职业健康安全管理体系认证证书	00219S23238R0M	方圆标志认证集团有限公司	2022/12/4
10	江门奔朗	环境管理体系认证	00220E30355R1S	方圆标志认证集团有限公司	2023/2/6
11	江门奔朗	质量管理体系认证证书	00220Q20578R1S	方圆标志认证集团有限公司	2023/2/6
12	江门奔朗	职业健康安全管理体系认证证书	00220S20328R1S	方圆标志认证集团有限公司	2023/2/6
13	江门奔朗	安全生产标准化证书	新AQBJXⅢ202200013	江门市新会区安全生产管理协会	2025年5月
14	江西奔朗	质量管理体系认证	00222Q20202R0M	方圆标志认证集团有限公司	2025/1/8
15	江西奔朗	职业健康安全管理体系认证	00222S20110R0M	方圆标志认证集团有限公司	2025/1/8
16	江西奔朗	环境管理体系认证	00222E30110R0M	方圆标志认证集团有限公司	2025/1/8
17	江西奔朗	安全生产标准化证书	赣（宜）AQBQTⅢ202000055	宜春市应急管理局	2023年6月
18	湖南奔朗	汽车行业质量管理体系认证	0360691	SGS United Kingdom Ltd	2022/10/21
19	湖南奔朗	质量管理体系认证	CN19/21202	SGS United Kingdom Ltd	2022/10/21
20	湖南奔朗	环境管理体系认证	CN19/31228	SGS United Kingdom Ltd	2022/7/20

2、高新技术企业认证

序号	公司名称	证书编号	发证日期	有效期
1	奔朗新材	GR202044002743	2020年12月1日	2023年11月30日
2	新兴奔朗	GR202144004478	2021年12月20日	2024年12月19日

3、排污登记证、许可证、排污批准文件取得情况

截至本招股说明书签署日，发行人排污登记许可情况如下：

主体	文件	登记编号	有效期
奔朗新材	固定污染源排污登记	914406067250694943001X	2020/03/18-2025/03/17
新兴奔朗	固定污染源排污登记	91445321314962368T001X	2020/04/07-2025/04/06
湖南奔朗	固定污染源排污登记	91430112MA4PFP6J0J001X	2021/04/07-2026/04/06
江西奔朗	固定污染源排污登记	913609836620345255001X	2020/05/18-2025/05/17
泉州奔朗	固定污染源排污登记	9135058268751359XQ001W	2020/09/28-2025/09/27
江门奔朗	排污许可证	914407055590142227R001P	2020/12/28-2025/12/27

注：奔朗创盈所使用的排污许可证系其所在园区惠州金茂源安环保科技有限公司所有，登记编号91441322MA4UUE5EX3001P，有效期自2021年10月27日至2026年10月26日。

4、特许经营权

截至本招股说明书签署日，发行人无相关特许经营权。

1-1-144

（三）公司主要荣誉

公司参与制定的标准、公司及公司研发项目、产品获得的主要荣誉以及公司建立的研发平台情况如下：

1、主导或参与制定的国家、行业标准

序号	标准名称	标准性质	参与情况
1	超硬磨料制品金刚石绳锯	国家标准GB/T 30470-2013	主导制定
2	超硬磨料制品金属结合剂金刚石磨边轮	行业标准JB/T12544-2015	主导制定
3	超硬磨料制品金刚石圆锯片第1部分：焊接锯片	国家标准GB/T 11270.1-2021	参与制定
4	金刚石圆锯片用夹紧卡盘第1部分：石材加工	国家标准GB/T 39140.1-2020	参与制定
5	金刚石圆锯片基体安装和固定孔建筑施工和土木工程	国家标准GB/T 39169-2020	参与制定
6	超硬磨料制品金刚石滚筒	行业标准JB/T 12546-2015	参与制定
7	超硬磨料制品金刚石薄壁钻头	行业标准JB/T 11426-2013	参与制定
8	超硬磨料制品金刚石框架锯条	行业标准JB/T 8000-2012	参与制定

2、公司荣誉

序号	荣誉名称	颁发部门/单位	颁发日期
1	2021年度广东省重点商标保护名录企业	广东商标协会重点商标保护委员会	2022年3月
2	2021年广东省专精特新中小企业（新兴奔朗）	广东省工业和信息化厅	2022年1月
3	中国陶瓷行业“十三五”科技创新先进集体	中国陶瓷工业协会	2021年7月
4	2021年度广东省知识产权示范企业	广东知识产权保护协会	2021年
5	2020年度先进会员——产品出口十佳	中国机床工具工业协会	2021年4月
6	广东省创新型企业（2018-2021年）	广东省高新技术企业协会	-
7	佛山市重点知识产权保护名录	佛山市知识产权局	2019年
8	细分行业龙头企业	佛山市质量强市工作领导小组办公室	2018年

3、获奖项目

序号	荣誉名称	获奖项目	颁发部门/单位	颁发日期
1	中国建筑卫生陶瓷行业科技创新奖（科技进步类）二等奖	全新高性能发泡陶瓷专用金刚石滚刀	中国建筑卫生陶瓷协会	2020/11
2	中国有色金属工业科学技术奖二等奖	纳米相增强铜基合金粉末关键制备技术及应用	中国有色金属工业协会	2020
3	佛山高新技术进步奖二等奖	高性能环保型树脂金属复合金刚石磨块的研制与产	佛山市高新技术产业协会	2018

1-1-145

序号	荣誉名称	获奖项目	颁发部门/单位	颁发日期
		业化
4	中国建筑卫生陶瓷行业创新奖（科技进步类）二等奖	新型高性能跨尺度复合结构干法磨边轮	中国建筑卫生陶瓷协会	2017/11
5	中国机械工业科学技术奖一等奖	金刚石工具钎焊技术及其应用	中国机械工业联合会、中国机械工程学会	2014/10
6	广东省科学技术奖二等奖	金属结合剂金刚石工具烧结制备关键技术研究及产业化	广东省人民政府	2014/4
7	佛山市科学技术奖一等奖	建筑陶瓷表面磨削抛光用金刚石磨块的研制及产业化	佛山市人民政府	2013/6
8	佛山市科学技术奖一等奖	陶瓷精细切割金刚石锯片的研制	佛山市人民政府	2008/6
9	佛山市科学技术奖一等奖	陶瓷基立方氮化硼（CBN）高速精细磨削材料	佛山市人民政府	2006/6

4、获奖产品

序号	荣誉名称	获奖产品	颁发部门/单位	颁发日期
1	2021年广东省名优高新技术产品	定厚磨轮及滚刀	广东省高新技术企业协会	2022/3
2	2020年广东省名优高新技术产品	高性能金刚石磨块	广东省高新技术企业协会	2021/3
3	2020年广东省名优高新技术产品	金刚石锯片	广东省高新技术企业协会	2021/3
4	2020年广东省名优高新技术产品	金刚石排锯及排锯刀头	广东省高新技术企业协会	2021/3
5	2020年广东省名优高新技术产品	树脂金刚石磨块	广东省高新技术企业协会	2021/3
6	2020年广东省名优高新技术产品	新型金刚石磨块	广东省高新技术企业协会	2021/3
7	2021年顺德区高新技术产品	精密加工用陶瓷结合剂砂轮	顺德区高新技术企业协会	2021年
8	广东省高新技术产品	树脂金刚石抛釉磨块	广东省高新技术企业协会	2019/12
9	广东省高新技术产品	新型金刚石磨边轮	广东省高新技术企业协会	2019/12
10	广东省高新技术产品	金刚石绳锯	广东省高新技术企业协会	2019/12
11	广东省高新技术产品	新型金刚石滚刀	广东省高新技术企业协会	2018/12
12	广东省高新技术产品	精密加工用陶瓷结合剂砂轮	广东省高新技术企业协会	2017/12
13	广东省高新技术产品	金刚石锯片	广东省高新技术企业协会	2017/12
14	广东省高新技术产品	金刚石磨块	广东省高新技术	2017/12

1-1-146

序号	荣誉名称	获奖产品	颁发部门/单位	颁发日期
			企业协会

5、联合研发中心、产学研等科研平台

序号	平台名称	颁发或合作部门/单位	建设/颁发日期
1	广东省奔朗超硬材料及制品院士工作站	广东省科学技术厅	2014/12
2	博士后科研工作站	人力资源和社会保障部、全国博士后管委会	2013/8
3	广东省省级企业技术中心	广东省经济和信息化委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局、海关总署广东分署	2011/1
4	广东省工程技术研究开发中心	广东省科学技术厅、广东省发展和改革委员会、广东省经济贸易委员会	-
5	北科大-奔朗新材联合研发中心	北京科技大学、北京科技大学顺德研究生院	2021/5
6	西安建筑科技大学产学研合作实验基地	西安建筑科技大学	-

（四）主要固定资产情况

截至2021年12月31日，公司主要固定资产分类如下：

单位：万元

固定资产类别	账面原值	累计折旧	账面净值
房屋及建筑物	17,174.68	5,020.80	12,153.88
机器设备	10,713.62	4,999.38	5,714.23
运输设备	764.31	558.73	205.58
办公及其他设备	2,680.56	1,710.57	969.99
合计	31,333.18	12,289.49	19,043.69

经核查，公司主要的固定资产不存在对公司持续经营能力构成重大不利影响的权属纠纷。

1、发行人自有房屋情况

截至2021年12月31日，发行人及其子公司共拥有56处已取得不动产权证的房屋建筑物、16处正在办理不动产权证的车位以及9处境外房产，具体情况参见“附录一”。

2、发行人主要房屋租赁情况

截至2021年12月31日，发行人及其子公司主要厂房、办公场所租赁情况（不含发行人与子公司之间的租赁）参见“附录二”。

1-1-147

3、主要机器设备

截至2021年12月31日，公司及子公司主要生产用机器设备（设备账面原值大于或等于100.00万元）情况如下：

单位：万元、%

序号	资产名称	数量（台）	账面原值	账面净值	成新率
1	热压烧结机	50	277.56	58.18	20.96
2	树脂结合剂抛光工具自动生产线	10	266.48	177.44	66.59
3	自动树脂热压机	54	261.82	123.14	47.03
4	热定静压机	1	247.86	28.09	11.33
5	高效智能气流磨QLMR-400G	1	230.51	215.91	93.67
6	立式注塑机	5	183.70	144.01	78.39
7	数控车床	25	182.19	121.23	66.54
8	树脂磨具半自动生产线	7	179.49	98.49	54.87
9	冷压机	5	173.97	79.05	45.44
10	进口自动冷压机	3	162.17	145.48	89.71
11	真空热压烧结机	16	157.84	128.06	81.14
12	自动冷压机	5	149.05	82.69	55.48
13	烧结炉	1	131.28	67.61	51.50
14	全自动金刚石锯片激光焊接机	1	113.27	107.00	94.46
15	连续式热压烧结炉	1	109.76	46.68	42.52
16	车床	13	103.48	18.43	17.81

注：账面原值=单台设备原值*数量；账面净值=单台设备净值*数量

（五）主要无形资产情况

1、土地使用权

截至2021年12月31日，发行人及其子公司共拥有3处土地使用权，均取得了相关权证，具体情况参见“附录三”。

2、主要商标、专利技术、软件著作权、作品著作权案、域名

截至2021年12月31日，公司在中国境内拥有专利权共计107项，其中发明29项，实用新型78项。公司在中国境内拥有注册商标26项，在境外拥有注册商标8项，并拥有1项计算机软件著作权、1项作品著作权、5个域名，具体请参见本招股说明书“附录四”、“附录五”、“附录六”、“附录七”和“附录八”。

经核查，公司主要的无形资产不存在对公司持续经营能力构成重大不利影响的权属纠纷。

（六）发行人员工及核心业务人员情况

1-1-148

1、发行人员工构成情况

截至2021年12月31日，公司及子公司共有在册员工867人，构成情况如下：

（1）按专业结构划分

岗位构成	人数	占比
管理人员	62	7.15%
生产人员	412	47.52%
销售人员	208	23.99%
研发人员	111	12.80%
财务人员	36	4.15%
行政人员	38	4.38%
总计	867	100.00%

（2）按受教育程度划分

教育程度	人数	占比
博士	4	0.46%
硕士	20	2.31%
本科	102	11.76%
专科	110	12.69%
专科以下	631	72.78%
总计	867	100.00%

（3）按年龄分布划分

年龄分布	人数	占比
30岁及以下	174	20.07%
31-40岁	345	39.79%
41-50岁	274	31.60%
51岁及以上	74	8.54%
总计	867	100.00%

2、发行人劳务派遣、劳务外包情况

发行人同时存在劳务派遣和劳务外包两种补充用工形式，主要是由于公司部分非关键生产岗位、保安、厨工、保洁存在用工不足的情形，为满足切实的用工需求，发行人对该等人员转而采取临时性用工形式，通过劳务派遣和劳务外包的形式与该等人员建立劳务关系。报告期内，公司曾存在使用劳务派遣用工数量超过其用工总量10%的情况。截至2021年末，公司劳务派遣用工人数为42人，占发行人用工总量（不含劳务外包）的

4.62%，符合《劳务派遣暂行规定》第四条“用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的10%”的规定。发行人劳务外包的人

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数为92人，占发行人用工总量（不含劳务派遣）的9.59%。

根据发行人及其子公司的《企业信用报告（无违法违规证明版）》、相关政府部门出具的证明、境外子公司法律意见书以及人力资源和社会保障部门官方网站、企查查等公开网站查询，发行人报告期内不存在因违反劳动用工、劳务派遣等相关法律法规及规范性文件的规定而受到行政处罚的情形，不存在因劳务派遣引发的争议纠纷或潜在纠纷等情形。报告期内，发行人劳务外包用工不存在因违反劳动和社会保障方面的法律、法规而受到行政处罚的情况，不存在重大违法行为。劳务外包机构不存在专门或主要为发行人提供劳务外包服务的情形，发行人与劳务外包机构之间不存在关联关系，亦不存在劳务纠纷。就劳动用工事项，公司控股股东、实际控制人尹育航已出具书面承诺：如发行人及其子公司因劳务派遣用工事项违反劳动保障相关法律、法规、规章、规范性文件的规定，而被任何行政主管部门给予处罚，本人将对此承担责任，并无条件全额承担应补缴或被追偿的金额、滞纳金和罚款等相关经济责任及因此所产生的相关费用，保证发行人及其子公司不会因此遭受任何损失。

3、核心技术人员情况

（1）核心技术人员基本情况

姓名	年龄	入职时间	现任职务	任期（现任职务）	主要研究领域
陶洪亮	54	2000年	董事、副总经理	2013年-至今	金刚石工具
马邵伟	46	2000年	副总经理	2018年-至今	金刚石工具
向刚强	47	2000年	产品开发经理	2012年-至今	金刚石工具
彭凯	37	2009年	产品开发经理	2015年-至今	金刚石工具
周浩钧	34	2014年	产品开发经理	2017年-至今	金刚石工具
欧春林	33	2014年	产品开发经理	2017年-至今	金刚石工具

（2）核心技术人员简历

①陶洪亮简历参见“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。

②马邵伟先生简历参见“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。

③向刚强，中国国籍，无境外居留权，男，1974年出生，本科学历，高级工程师。2000年至今，历任公司生产车间主任、研发中心经理、生产中心经理、陶瓷工具销售

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部经理、眉山奔朗总经理及奔朗新材国内销售总监，现任研发中心产品开发经理；在公司工作期间参与承担国家级、省级、市级、区级科研项目多项；其中1个项目获得佛山市科学技术进步奖一等奖，1个项目获得顺德区科学技术进步奖一等奖；累计参与申请发明专利1项，实用新型10项；主导或参与国家标准、行业标准制定2项。

④彭凯，中国国籍，无境外居留权，男，1984年出生，硕士研究生学历，中级工程师。2009年加入公司研发部门，现任奔朗新材研发中心产品开发经理；在公司任职期间主持或参与的多个研发项目获得省市区立项支持，多项研究成果被认定为广东省高新技术产品、广东省自主创新产品，其中，高性能发泡陶瓷专用金刚石滚刀项目荣获2020年中国建筑卫生陶瓷行业科技创新二等奖，金属结合剂金刚石工具烧结制备关键技术的研究及产业化项目荣获2014年广东省科学技术进步奖二等奖；累计参与申请发明专利1项，实用新型8项；主导或参与国家标准、行业标准制定3项。

⑤周浩钧，中国国籍，无境外居留权，男，1987年出生，硕士研究生学历。2014年7月任奔朗新材研发工程师，现任研发中心产品开发经理；在公司任职期间主持或参与的多个研发项目获得省市区立项支持，多项研究成果被认定为广东省高新技术产品、广东省自主创新产品，其中，新型高性能跨尺度复合结构干法磨边轮荣获2017年中国建筑卫生陶瓷行业创新奖二等奖（科技进步类）；累计参与申请发明专利1项，实用新型9项。

⑥欧春林先生，中国国籍，无境外居留权，男，1988年出生，硕士研究生学历，2014年2月入职公司任陶瓷加工事业部陶加技术研发部研发工程师，现任研发中心产品开发经理；在公司任职期间，一直致力于陶瓷加工工具的研究与开发，是树脂结合剂产品的研究开发带头人，参与高性能环保型树脂金属复核金刚石磨块的研制及产业化项目，该项目荣获2018年佛山市高新技术进步奖二等奖；累计参与申请实用新型4项。

（3）核心技术人员持有发行人的股份情况

截至本招股说明书签署日，发行人核心技术人员持有发行人股份的情况如下：

单位：万股

序号	姓名	直接持股数量	直接持股比例	间接持股数量	间接持股比例	是否质押或冻结
1	陶洪亮	551.28	4.04%	30.00	0.22%	否
2	马邵伟	32.20	0.24%	22.00	0.16%	否

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序号	姓名	直接持股数量	直接持股比例	间接持股数量	间接持股比例	是否质押或冻结
1	陶洪亮	551.28	4.04%	30.00	0.22%	否
2	马邵伟	32.20	0.24%	22.00	0.16%	否
3	向刚强	31.00	0.23%	10.00	0.07%	否
4	彭凯	7.175	0.05%	8.00	0.06%	否
5	周浩钧	-	-	7.00	0.05%	否
6	欧春林	-	-	7.00	0.05%	否

（4）核心技术人员对外投资情况

公司核心技术人员对外投资的企业为公司员工持股平台，具体参见“第四节发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（五）报告期内发行融资情况”。

（5）核心技术人员对外兼职情况

截至本招股说明书签署日，陶洪亮、马邵伟、向刚强、彭凯、周钧浩、欧春林等六人不存在兼职情况。

（6）报告期内核心技术人员变动情况

公司建立了较为完善的激励机制，有效降低了核心技术人员的流失风险。报告期内，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。

（7）其他情况

无。

（七）正在从事的研发项目

1、正在从事的主要研发项目情况

截至本招股说明书签署日，公司正在从事的主要研发项目（计划经费投入大于等于100万元）情况如下：

序号	研发项目	所处阶段及进展	人员配置	计划经费投入（万元）	拟达到的目标	相关科研项目与行业技术水平的比较
1	高频高功率薄膜电阻元件研制	研究阶段	5	750	研制出具有完全自主知识产权的高频高功率薄膜电阻元件，工作功率不低于100W、工作频率DC-20GHz、驻波比VSWR小于等于1.5；电阻温度系数小于等于	国际先进

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序号	研发项目	所处阶段及进展	人员配置	计划经费投入（万元）	拟达到的目标	相关科研项目与行业技术水平的比较
					±100ppm（-55℃-150℃），同时形成系统的高端片式电阻元件制备技术及产业化体系
2	烧结NdFeB磁体晶界扩散工艺技术研究	研究阶段	8	333	（1）晶界扩散重稀土元素Tb，其扩散元素重量占比为0.4~0.7%，参照基材磁体性能，磁体的平均矫顽力提升6KOe-9KOe，剩磁降低0.1KGs~0.15KGs；（2）采用晶界扩散工艺，制备出（Hcj+BHmax）≥70的产品	国际先进
3	三维网络结构树脂金属复合基磨边轮的研究与应用	小试阶段	13	270	开发出噪音低、砖坯边缘细腻的磨边轮产品，崩釉、崩边小于0.2mm	国内领先
4	原位增强粗磨粒金属基磨边轮的开发	小试阶段	15	175	基于原位反应，实现弥散增强，重点开发粗磨用金刚石工具，项目产品切削能力提升20%，使用寿命提升30%	国际先进
5	取向增强树脂结合剂磨边轮的研制	中试阶段	13	160	在30m/min线速0.4mm吃刀量下，无缺陷加工200小时	国内先进
6	低污超耐磨抛釉块的研制	中试阶段	15	105	对加工对象无染色（可降低80%以上）、寿命长。使下游产业实现加工过程的高效、节能、环保和低成本	国内领先
7	微组元调控金属基磨边轮的开发应用	中试阶段	8	220	引入强扩散能力添加剂，增强磨料与金属结合剂之间的界面结合强度，充分发挥金刚石的使用效能，产品寿命提升25%以上	国际先进
8	金属磷化物精细陶瓷在金刚石工具制造用结合剂材料中的应用	小试阶段	1	110	开发金属磷化物精细陶瓷材料作为结合剂在金刚石工具制造中的应用。拟实现年产值500万以上金属铁镍钴合金磷化物结合剂的金刚石工具产品	国际先进
9	陶瓷大板加工用金刚石圆锯片	小试阶段	12	150	加工陶瓷大板，锋利度好，切割速度≥2.0m/min，寿命≥500m，不崩边	国内领先
10	加工超薄板面定厚磨轮的开发和应用	中试阶段	8	120	开发出一种适合超薄陶瓷加工的金刚石磨轮，锋利度好，使用寿命在300小时以上	国际先进
11	通透超光浅抛高端金刚石工具的研究与开发	中试阶段	5	170	实现加工后砖面色差均匀一致，版面明暗对比一致	国内先进
12	降噪音组合式磨边轮	中试阶段	8	200	实现磨边轮降噪功能，与同类产品相比，降噪10%以上	国内领先

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序号	研发项目	所处阶段及进展	人员配置	计划经费投入（万元）	拟达到的目标	相关科研项目与行业技术水平的比较
13	低液相焊接磨边轮的研制	中试阶段	5	330	开发出一种低熔点组分少，烧结范围广的陶瓷加工用磨轮，使用寿命提高20%以上，成本降低15%以上	国内领先
14	速出刃金刚石磨块的研制	中试阶段	5	110	开发出一种锋利度好，开口快，加压小的适合在陶瓷抛光砖上使用的金刚石磨块	国内先进
15	面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发	小试阶段	9	1000	提高滤波器加工时金刚石磨头的使用寿命，与传统滤波器相比，提升20%寿命	国际先进
16	陶瓷大板平面抛光弹性磨块	中试阶段	6	340	实现陶瓷大板釉面的平整无水波纹，达到砖面平整、自然逼真、光度均匀，镜面效果凸出的抛光效果	国际领先
17	高档釉面砖镜面抛釉磨块	中试阶段	9	355	实现加工釉面陶瓷的柔性镜面抛光效果，色彩靓丽，呈现自然的釉面光彩，砖面清澈透亮，光度均匀一致，达到75°以上	国际先进
18	环保、高效机器人自动化磨削工具的研究与开发	中试阶段	8	245	提高滤波器加工时金刚石磨头的使用寿命，提升锋利度，减少装夹次数，降低加工废品率，节省生产成本，满足市场需求，提升产品的竞争力以及公司的研发能力	国内领先
19	半导体芯片与集成电路金刚石散热复合材料及其散热器件的制造技术研究	中试阶段	10	245	通过不同的成型技术对比金刚石/金属复合材料的热导率，及其密度关系对热导率的影响，制备出合格的成品	国际先进
20	高耐磨低消耗金刚石磨边轮的研制	中试阶段	13	200	通过多熔点金属共晶互溶技术，实现金刚石把持力的提升，从而提高产品的耐磨性，达到降低消耗节约资源的高效目标，开发出一种耐磨性提高30%以上的金刚石磨边轮	国内领先
21	发泡陶瓷加工用电铸磨轮	中试阶段	9	200	应用磨料三维可控排布技术，对磨料的把持力增加20%以上，实现发泡陶瓷加工过程的高效、节能、环保和低成本	国内领先
22	金属结合剂金刚石工具FS工艺技术及产品开发与应用	研究阶段	8	200	从金刚石与金属粉料的结合润湿机理研究，形成“胎体粉料-过渡层粉料-金刚石”的特殊结构，改善传统金刚石工具“胎体粉料-金刚石”结构的设计理念，形成使用过程中加工效率与寿命的双提升	国际先进

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序号	研发项目	所处阶段及进展	人员配置	计划经费投入（万元）	拟达到的目标	相关科研项目与行业技术水平的比较
23	智能化金刚石树脂磨轮制造关键技术开发研究	研究阶段	8	350	采用缓释固化工艺与配方满足数字化，智能化设备的生产要求，以高效连续树脂轮生产线模式制造出符合标准的树脂轮	国际先进
24	矿山开采用金刚石绳锯开发与应用	研究阶段	15	100	采用粉末配方梯度化设计和金刚石表面功能化技术，辅之以等静压成型工艺提升矿山绳锯切割效率20%以上，提升使用寿命30%以上，实现矿山开采绿色低碳、安全快捷	国内领先

2、合作研发情况

除自主研发外，发行人还与高等院校、科研机构等单位开展合作研发，发行人核心技术对合作研发不存在依赖。截至本招股说明书签署日，公司正在从事的主要合作研发情况如下：

（1）“北科大-奔朗新材联合研发中心”项目

协议名称	“北科大-奔朗新材联合研发中心”共建协议书
发行人合作主体	奔朗新材、奔朗开发
合作单位	北京科技大学、北京科技大学顺德研究生院
合作形式	联合研发
研发内容	金刚石及其相关材料研究与应用开发
合作期限	2021年5月-2025年12月（可续签合约）
发行人权利义务	1、公司在合作期间提供总额不低于1,000.00万元的研发专项经费；2、设立近期与中长期研究课题；3、推进与合作方项目合作和科研项目申报；4、无偿使用研发成果进行演示和宣传；5、拥有宣传联合研发中心名字、标牌图标和实验条件的权利。
合作方权利义务	1、根据需要以北科大顺研院年度扶持经费以及依托联合研发中心获得的政府项目支持、创造的产品和技术服务收益按适当比例投入；以项目名义单独申请的政府支持资金，按双方责任比例进行分配；2、协商提出前瞻性研究课题；3、推进与合作方项目合作和科研项目申报；4、以联合研发中心为主体，通过组织学术活动、发布新闻、校内宣传方式提高发行人知名度；5、为发行人提供测试分析服务；6、选拔和推荐优秀师生参与发行人所提供的实践与技术研发项目；7、无偿使用研发成果进行演示和宣传；8、拥有宣传联合研发中心名字、标牌图标和实验条件的权利。
保密措施	根据协议遵守保密义务
研究成果分配	由参与方共享，奔朗新材有权优先实施共有技术成果

（2）“面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发”项目

协议名称	2019年佛山市核心技术攻关项目合作协议书
发行人合作主体	奔朗新材、江门奔朗
合作单位	广东工业大学、广东省材料与加工研究所、深圳市和力泰精密科技有限

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	公司
合作形式	发行人牵头，联合研发
研发内容	面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发
合作期限	2019年5月至协议完成
发行人权利义务	1、项目具体实施方案的确定和组织；2、为项目实施提供研发、试验、生产条件和配套资金保障；3、负责部分项目课题的研究与开发；4、项目结束后达到一定的经济产出
合作方权利义务	1、负责部分项目课题的研究与开发；2、负责工艺数据库建立；3、项目结束后达到一定的经济产出
保密措施	未经许可不能泄露核心关键技术秘密
研究成果分配	1、科研成果及知识产权归五方所有，共同拥有科研成果的所有权；2、如项目成功申报，按照项目下达实际经费，发行人及其子公司57%，其余合作方43%的比例进行分配

（3）“先进陶瓷隔热材料研究开发及产业化”项目

协议名称	技术服务合同
发行人合作主体	奔朗新材、新兴奔朗
合作单位	西安建筑科技大学
合作形式	委托研发
研发内容	委托西安建筑科技大学就先进陶瓷隔热材料研究开发及产业化问题进行产品开发专项技术服务
合作期限	2020年12月-2022年11月
发行人权利义务	1、提供合作方实验室研究所需要的特殊原辅材料；2、负责组织工业应用中间试验；3、负责组织高强隔热材料的技术应用推广；4、负责提供合作方现场试验人员食宿交通；5、负责组织验收
合作方权利义务	1、负责制定试验研究方案；2、负责组织实验室研究；3、协助发行人进行半工业化、工业化技术应用与推广；4、撰写技术应用研究试验研究报告；5、协助发行人完成项目验收
保密措施	承担保密责任，不得随意向第三方泄露
研究成果分配	由参与各方共有，未经其他合作主体同意不得擅意转让研究成果

（4）“稀土元素钬对提高钕铁硼性能的机理分析”项目

协议名称	技术服务合同
发行人合作主体	湖南奔朗
合作单位	合肥工业大学
合作形式	委托研发
研发内容	委托合肥工业大学就稀土元素钬对提高钕铁硼性能的机理分析项目进行专项技术服务
合作期限	2021年12月-2022年12月
发行人权利义务	提供试验使用的含稀土元素钬和添加钬的钕铁硼
合作方权利义务	1、对湖南奔朗提供的技术资料、样品妥善保管；2、根据协议要求提供技术服务以及检验报告
保密措施	根据协议遵守保密义务
研究成果分配	湖南奔朗利用合肥工业大学提交的技术服务工作成果完成的新技术成果归湖南奔朗所有；合肥工业大学利用湖南奔朗提供的技术资料和样品进行新的技术研究须经湖南奔朗同意

3、研发投入情况

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公司最近三年研发投入分别为2,320.27万元、2,364.83万元、3,734.53万元，具体情况如下：

单位：万元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例	金额	比例	金额	比例
材料、燃料和动力费	1,656.78	44.36%	789.93	33.40%	967.05	41.68%
职工薪酬	1,439.71	38.55%	1,115.54	47.17%	981.72	42.31%
技术咨询合作费	345.92	9.26%	202.77	8.57%	128.78	5.55%
折旧及摊销	184.31	4.94%	134.63	5.69%	155.54	6.70%
差旅、会议费	30.63	0.82%	23.27	0.98%	33.26	1.43%
专利申请费	29.03	0.78%	43.26	1.83%	5.45	0.23%
其他	48.16	1.29%	55.44	2.34%	48.48	2.09%
研发投入合计	3,734.53	100.00%	2,364.83	100.00%	2,320.27	100.00%

报告期内，公司研发投入占公司营业收入的比例情况如下：

单位：万元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
研发投入合计	3,734.53	2,364.83	2,320.27
营业收入	77,312.83	60,008.43	59,771.42
研发投入占营业收入比重	4.83%	3.94%	3.88%

报告期内，同行业可比公司研发投入占营业收入的比例情况如下：

单位：%

可比公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	3.98	3.74	3.32
安泰科技	4.72	5.00	4.35
新劲刚	12.95	10.33	8.54
三超新材	9.75	6.70	8.29
可比上市公司均值	7.85	6.44	6.13
发行人	4.83	3.94	3.88

五、境外经营情况

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根据境外子公司注册地律师出具的法律意见，其生产经营已取得了必须的批准和许可证，具体情形如下：（1）香港奔朗根据《香港奔朗法律意见书》，香港奔朗依据香港法律合法有效存续并已取得开展其商业登记证记载之业务所需的牌照或牌照豁免或无需牌照。（2）印度奔朗根据《印度奔朗法律意见书》，印度奔朗遵守了当地的所有法律，并按照印度的规定获得了批准和许可证；印度奔朗已经遵守了与其贸易有关的所有法律规定。（3）欧洲奔朗根据《欧洲奔朗律师宣誓书》，欧洲奔朗开展业务不需要任何具体的行政许可。

1-1-158

六、业务活动合规情况

2021年4月9日，江门市新会区应急管理局向江门奔朗出具《行政处罚决定书（新应急罚[2021]2号）》，因江门奔朗违反操作规程或者安全管理规定作业，依据《安全生产违法行为行政处罚办法》第四十五条给予警告，处罚款15,000元。江门奔朗已于2021年4月缴纳罚款，并在法定期限内整改完毕，行政处罚执行完毕。江门奔朗的所受处罚金额较小，且根据江门市新会区应急管理局于2022年3月21日出具的《证明》，江门奔朗上述违法违规行为属于违法程度较轻的一般违法行为。

江门奔朗涉及的上述行政处罚不属于重大行政处罚，且已及时改正并按时缴纳罚款，不构成本次发行上市的实质法律障碍。

七、其他事项

无。

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第六节公司治理

一、公司治理概况

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1、发展战略委员会董事会发展战略委员会是由董事会设立的专门工作机构，主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并向公司董事会提出建议、方案。公司发展战略委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《董事会发展战略委员会工作细则》的有关规定开展工作，勤勉尽责地履行职责。 2、审计委员会董事会审计委员会是由董事会设立的专门工作机构，主要负责内、外部审计的沟通和评价，财务信息及其披露的审阅，重大决策事项监督和检查工作。公司审计委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《董事会审计委员会工作细则》的有关规定开展工作，勤勉尽责地履行职责。 3、提名与薪酬考核委员会董事会提名委员会是由董事会设立的专门工作机构，主要负责对《公司章程》所规定的具有提名权的提名人所提名的董事和高级管理人员的任职资格进行选择和建议，拟定公司董事、经理及其他高级管理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事、经理及其他高级管理人员薪酬政策与方案。公司提名与薪酬考核委员会自设立以来，严格按照《公司章程》和《董事会提名与薪酬考核委员会工作细则》的有关规定开展工作，勤勉尽责地履行职责。

二、特别表决权

截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。

三、内部控制情况

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根据内控规范的指导性规定，公司建立及实施了有效的内部控制，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等各方面建立健全了有效的内部控制制度，能够合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司已在内部的各个业务环节建立健全了有效的内部控制系统，在所有重大方面均保持了有效的内部控制。

（二）管理层的内部控制自我评价意见

公司董事会认为：“公司已按照《企业内部控制基本规范》及相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”

（三）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见

立信会计师对公司内部控制制度建立及运行情况进行了审核，并于2022年4月13日出具了信会师报字[2022]第ZC10141号《内部控制审核报告》，认为公司按照《企业内部控制基本规范》规定的标准于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

四、违法违规情况

报告期内，公司存在受到行政处罚的情形，具体请参见本招股说明书“第五节业务和技术”之“六、业务活动合规情况”。

除上述事项外，报告期内，公司未受到税务、工商、环保、应急管理局等相关主管部门的行政处罚。

综上，报告期内，公司严格按照法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案调查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。

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五、资金占用及资产转移等情况

报告期内，发行人不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情况。报告期内，发行人不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况。

六、同业竞争情况

（一）发行人控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与发行人同业竞争情况

截至本招股说明书签署日，发行人控股股东及实际控制人尹育航未控制其他企业，不存在对发行人构成重大不利影响的同业竞争。

（二）发行人控股股东、实际控制人避免同业竞争的承诺

为避免未来可能与公司产生同业竞争的情形，公司控股股东、实际控制人尹育航向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺” 之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

七、关联方、关联关系和关联交易情况

2、其他直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的股东截至本招股说明书签署日，除公司控股股东、实际控制人外，其余直接或间接持有公司5%以上股份或表决权的股东情况如下：



	关联方	关联关系
	庞少机	直接持有发行人12.57%股份

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黄建起	直接持有发行人6.01%股份
鲍杰军	直接持有发行人5.20%股份
陶洪亮	陶洪亮直接持有公司4.04%股份，源常壹东持有公司3.04%股份，陶洪亮为源常壹东普通合伙人，陶洪亮控制公司7.08%的股份

3、发行人的控股子公司

截至本招股说明书签署日，发行人共有7家全资子公司，6家控股子公司，其具体情况如下：

上述公司的基本情况参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”。 4、直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的自然人、发行人董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的自然人为尹育航、庞少机、黄建起、鲍杰军和陶洪亮。公司董事、监事和高级管理人员的具体情况参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员基本情况”。上述人员及其关系密切的家庭成员也属于公司关联方。关系密切的家庭成员指配偶、父母、年满十八周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母。 5、直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的自然人、发行人董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员直接或者间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织

1-1-165

截至本招股说明书签署日，直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的自然人、发行人董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员直接或者间接控制的、或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织情况如下：
	序号	关联方名称	关联关系
	1	和象影业（广东）有限公司	实际控制人尹育航女儿尹格担任其执行董事、经理的企业
	2	和木（广东）工程设计顾问有限公司	实际控制人尹育航儿子尹轩持有其51%股权且担任其执行董事的企业
	3	深圳市多多发科技有限公司	实际控制人尹育航儿子尹轩担任其执行董事兼总经理的企业
	4	佛山市顺德区丛林网络科技工作室	实际控制人尹育航配偶姚晓静为其实际经营者
	5	佛山欧神诺陶瓷有限公司	庞少机担任董事，鲍杰军曾任董事长的企业
	6	广西欧神诺建材科技有限公司	庞少机担任执行董事兼总经理的企业
	7	广东赛因迪科技股份有限公司	黄建起持有其62.83%股权并担任其董事长的企业
	8	佛山瑞浩宜居科技有限公司	黄建起持有其51%股权的企业
	9	佛山森兰特科技有限公司	黄建起担任执行董事的企业
	10	佛山赛因迪环保科技有限公司	黄建起担任执行董事兼经理的企业
	11	佛山市赣商投资有限公司	鲍杰军持有其93.09%股权的企业
	12	长沙源景企业管理合伙企业（有限合伙）	鲍杰军持有其71.43%合伙份额的企业
	13	景德镇市御景园房地产开发有限公司	鲍杰军担任董事的企业
	14	湖南源创高科工业技术有限公司	鲍杰军担任董事的企业
	15	广东创高幕墙门窗工程有限公司	鲍杰军担任董事的企业
	16	广东创高家居科技有限公司	鲍杰军担任董事的企业
	17	佛山市源常壹东企业管理中心（有限合伙）	发行人员工持股平台，董事陶洪亮担任执行事务合伙人
	18	佛山市迈瑞思科技有限公司	董事吴桂周持有其90%股权并担任其董事长的企业
	19	佛山市博奥科技材料有限公司	董事吴桂周持有其100%股权，且担任该公司执行董事兼经理的企业
	20	江西博鑫环保科技股份有限公司	董事吴桂周担任其董事长的企业
	21	黄山市怡辉信息科技合伙企业（有限合伙）	董事胡辉旺担任其执行事务合伙人的企业
	22	安徽怡辉新能源汽车销售服务有限公司	董事胡辉旺担任其执行董事的企业
	23	DONGSONG INTERNATIONAL VN CO., LTD	董事胡辉旺兄弟胡辉建担任其副总经理的企业
	24	罗漫山茶油（佛山）有限责任公司	董事胡辉旺兄弟胡辉华之配偶徐水君担任执行董事兼经理的企业
	25	佛山市艺航广告有限公司	董事胡辉旺配偶李俊艺持有其70%股权并担任执行董事兼经理的企业
	26	佛山市海沃众远企业管理中心（有限合伙）	发行人员工持股平台，董事杨成担任其执行事务合伙人
	27	三河市开源宏通建筑装饰有限公司	董事曲修辉兄弟曲洪亮持有其100%股权并担任执行董事的企业

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28	三河市赵静柏仙多格服装店	董事曲修辉兄弟曲洪亮为其实际经营者，该个体工商户吊销未注销
29	三河市洪亮广禄文具百货商店	董事曲修辉兄弟曲洪亮为其实际经营者，该个体工商户吊销未注销
30	三河市建兴市场广禄文具百货门市部	董事曲修辉母亲杨桂平为其实际经营者
31	四川省智信家具制造有限公司	董事匡同春配偶之兄弟彭承持有其70%股权并担任执行董事的企业
32	成都五桶汤健康科技有限公司	董事匡同春配偶之兄弟彭承持有其80%股权并担任执行董事兼经理的企业
33	中地策略（青岛）地产顾问有限公司	董事易兰配偶之兄弟魏斐担任执行董事的企业
34	中地策略（香港）地产顾问有限公司	董事易兰配偶之兄弟魏斐担任董事长的企业
35	青岛想象力广告策划有限公司	董事易兰配偶之兄弟魏斐担任董事的企业
36	临沂中地策略营销策划服务中心（普通合伙）	董事易兰配偶之兄弟魏斐持有其90%合伙份额的企业
37	青岛道实生物科技有限公司	董事易兰配偶之兄弟魏斐持有其61%股权的企业
38	青岛云策略科技有限公司	董事易兰配偶魏鹏持有其51%的股权且担任其执行董事兼经理的企业
39	广州普星药业有限公司	财务负责人刘芳芳配偶彭辉担任其财务总监的企业
40	广东大明拉斐电气有限公司	财务负责人刘芳芳妹夫杨自林担任其副总经理的企业
41	广东拉斐电气有限公司	财务负责人刘芳芳妹夫杨自林担任其经理的企业
42	佛山市顺德区远大工业设计有限公司	财务负责人刘芳芳妹夫杨自林持有其60%股权，该企业吊销未注销

6、报告期内曾经的关联方

（1）报告期内曾经的关联自然人

报告期内，曾经存在下列情形的自然人为发行人的关联方，主要包括：

（2）报告期内曾经的关联企业报告期内，发行人控股股东、实际控制人、直接或间接持有发行人5%以上股份或表决权的自然人、发行人董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员曾经直接或者间接控制的、或担任董事（独立董事除外）、高级管理人员的，除发行人及其控股子公司以外的法人或其他组织情况如下：

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序号	关联方名称	关联关系
1	眉山市奔朗新材料科技有限公司	报告期内曾为发行人全资子公司，已于2020年11月注销
2	淄博市奔朗新材料有限公司	报告期内曾为发行人全资子公司，已于2021年11月注销
3	深圳西斯特半导体科技有限公司	报告期内曾为江门奔朗的控股子公司，即发行人的控股孙公司，江门奔朗已于2020年11月退出
4	淄博长宏新能源科技有限公司	报告期内曾为淄博奔朗的控股子公司，即发行人的控股孙公司，淄博奔朗已于2021年4月退出
5	珠海中和企业管理咨询中心（有限合伙）	尹育航女儿尹格曾持有其81.29%合伙份额并曾担任执行事务合伙人的企业，该企业已于2020年4月注销
6	紫祥星文化服务（佛山）有限公司	尹育航女儿尹格曾任执行董事兼经理的企业
7	广州和象网络科技有限公司	尹育航女儿尹格曾持有其60%股权并曾任执行董事兼经理的企业
8	广东和光同尘新传媒有限公司	尹育航女儿尹格曾持有其60%股权并曾任执行董事兼经理的企业
9	广州玄同万物文化创意发展有限公司	尹育航儿子尹轩曾担任执行董事兼总经理的企业
10	广西欧神诺陶瓷有限公司	庞少机曾任执行董事兼总经理的企业
11	景德镇欧神诺陶瓷有限公司	庞少机曾任执行董事兼总经理的企业
12	帝欧家居集团股份有限公司	鲍杰军曾任董事的企业
13	景德镇特意华建材科技有限公司	吴桂周曾任董事长的企业
14	广州淘通科技股份有限公司	曲修辉曾担任其董事会秘书的企业
15	三河市洪亮柏仙多格服装专卖店	董事曲修辉兄弟曲洪亮曾为其实际经营者，该个体工商户已于2021年9月注销
16	武侯区护友功能沙发经营部	董事匡同春配偶之兄弟彭承曾为其实际经营者，该个体工商户已于2021年12月注销
17	武侯区美信家具制造厂	董事匡同春配偶之兄弟彭承曾为其实际经营者，该个体工商户已于2021年10月注销
18	双流康美按摩店	董事匡同春配偶之兄弟彭承曾为其实际经营者，该个体工商户已于2021年11月注销
19	成都系世方医疗设备有限公司	董事匡同春配偶之哥哥彭承曾持有其70%股权并担任其执行董事兼经理，该企业已于2022年2月注销
20	四川智源机械有限责任公司	曹国良任董事的企业
21	四川矿山机器（集团）有限责任公司	曹国良任董事的企业
22	江苏剑牌农化股份有限公司	曹国良任董事的企业
23	珠海威丝曼股份有限公司	曹国良任董事的企业
24	扬州万安燃气有限公司	曹国良任董事的企业
25	连云港通裕天然气有限公司	曹国良任董事的企业
26	北京黑马自强投资管理有限公司	曹国良任经理兼执行董事的企业
27	北京晨星成长教育科技有限公司	曹国良任经理兼执行董事的企业
28	华科融资租赁有限公司	曹国良任董事的企业
29	南通泰禾化工股份有限公司	曹国良曾担任其董事的企业
30	重庆齐悦安康医院股份有限公司	曹国良曾担任其董事的企业
31	广东达济科技有限公司	罗丰华担任董事的企业
32	广州广船养老院有限公司	张凤林配偶鞠丽霜担任其经理的企业
33	海南海盛航运有限公司	张凤林配偶的兄弟鞠延辉担任其经理的企业
34	大连亿洲建设工程有限公司	张凤林妹夫佟家勇持有其99%股权的企业

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35	四川宏骏建设工程有限公司	张凤林妹夫佟家勇持有其99%股权的企业
36	沈阳宏骏分布式光伏发电有限公司	张凤林妹夫佟家勇通过四川宏骏建设工程有限公司间接持有其98.01%股权的企业
37	海南鑫霖商贸有限公司	张凤林妹夫佟家勇持有其99%股权的企业
38	秦皇岛植然农业开发有限公司	张凤林妹夫佟家勇任经理的企业
39	荣丰九鼎	报告期内曾持有公司4.18%股份，与嘉乾九鼎、嘉翔九鼎合计持有公司6.56%股份的股东
40	嘉乾九鼎	报告期内曾持有公司1.83%股份，与荣丰九鼎、嘉翔九鼎合计持有公司6.56%股份的股东
41	嘉翔九鼎	报告期内曾持有公司0.55%股份，与荣丰九鼎、嘉乾九鼎合计持有公司6.56%股份的股东

（二）关联交易情况

1、经常性关联交易

（1）关联销售情况

单位：万元

2、偶发性关联交易报告期内，发行人不存在偶发性关联交易。

1-1-169

5、关联交易的决策程序为了避免和消除可能出现的相关股东利用对公司经营和财务决策的影响，在有关商业交易中有损害公司及其他股东利益的行为，公司已在《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《关联交易管理办法》等制度中，对关联交易的审议和披露、回避制度做出了详细规定。目前，公司已采取一系列有效措施，保证公司在生产经营过程中规范和减少关联交易，并保持良好的独立性。 6、减少和规范关联交易的承诺发行人的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了《关于减少和规范关联交易的承诺》，具体承诺内容参见“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

八、其他事项

1-1-170

无。

1-1-171

第七节财务会计信息

一、发行人最近三年及一期的财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	106,069,339.35	74,042,015.48	76,493,389.54
结算备付金	-	-	-
拆出资金	-	-	-
交易性金融资产	3,861,421.61	50,321,738.75	1,659,925.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	30,400,229.95	28,527,957.39	29,341,541.31
应收账款	271,770,376.00	271,591,485.64	289,919,302.93
应收款项融资	3,147,725.26	6,161,421.89	6,924,396.53
预付款项	34,903,215.78	16,902,231.72	9,312,075.94
应收保费	-	-	-
应收分保账款	-	-	-
应收分保合同准备金	-	-	-
其他应收款	2,767,756.14	1,710,393.79	16,993,845.99
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产	-	-	-
存货	186,669,039.90	150,652,661.73	125,745,649.65
合同资产	-	-	-
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	1,288,871.28	1,288,871.28	2,768,363.26
其他流动资产	21,434,298.57	14,065,389.31	10,907,368.69
流动资产合计	662,312,273.84	615,264,166.98	570,065,859.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产	-	-	-
其他债权投资
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	1,871,828.53	2,483,421.23	-
长期股权投资	-	-	2,797,361.01
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	38,668,148.75	40,348,148.75	38,998,208.75
投资性房地产	-	-	-
固定资产	190,436,863.13	160,139,466.83	173,383,386.94
在建工程	2,771,416.15	2,416,983.15	1,864,855.70
生产性生物资产	-	-	-

1-1-172

油气资产	-	-	-
使用权资产	7,742,309.33
无形资产	44,121,970.22	52,142,355.13	49,828,841.67
开发支出	-	-	-
商誉	6,049,006.96	-	169,772.56
长期待摊费用	2,429,710.25	1,506,907.00	2,481,327.89
递延所得税资产	11,963,736.82	14,474,677.25	22,544,282.06
其他非流动资产	5,010,679.53	5,166,543.76	3,921,278.04
非流动资产合计	311,065,669.67	278,678,503.10	295,989,314.62
资产总计	973,377,943.51	893,942,670.08	866,055,173.67
流动负债：
短期借款	-	-	41,967,014.38
向中央银行借款	-	-	-
拆入资金	-	-	-
交易性金融负债	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	119,532,463.58	94,029,039.72	60,324,857.32
应付账款	91,686,955.99	95,032,888.38	105,461,557.93
预收款项	-	-	6,610,899.36
合同负债	8,559,796.75	6,731,539.02	-
卖出回购金融资产款	-	-	-
吸收存款及同业存放	-	-	-
代理买卖证券款	-	-	-
代理承销证券款	-	-	-
应付职工薪酬	16,769,496.34	15,840,459.41	13,834,801.99
应交税费	9,940,401.57	3,869,004.43	14,333,252.51
其他应付款	63,759,829.73	44,211,278.28	39,329,673.89
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金	-	-	-
应付分保账款	-	-	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	4,720,984.89	7,074,941.32	6,046,376.11
其他流动负债	19,826,771.29	25,836,355.89	24,531,346.67
流动负债合计	334,796,700.14	292,625,506.45	312,439,780.16
非流动负债：
保险合同准备金	-	-	-
长期借款	216,591.00	50,240,750.00	38,000,000.00
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
租赁负债	3,406,160.45	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-
预计负债	-	-	-
递延收益	11,535,631.62	10,757,247.32	9,543,352.94
递延所得税负债	98,782.54	33,847.84	34,839.28

1-1-173

其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	15,257,165.61	61,031,845.16	47,578,192.22
负债合计	350,053,865.75	353,657,351.61	360,017,972.38
所有者权益（或股东权益）：
股本	136,410,000.00	129,634,000.00	129,634,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	68,704,561.50	46,420,013.10	46,517,963.09
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	1,510,947.69	985,724.22	-330,067.92
专项储备	-	-	-
盈余公积	46,135,109.59	39,974,785.05	35,639,505.13
一般风险准备	-	-	-
未分配利润	365,732,900.29	323,983,018.26	295,375,806.67
归属于母公司所有者权益合计	618,493,519.07	540,997,540.63	506,837,206.97
少数股东权益	4,830,558.69	-712,222.16	-800,005.68
所有者权益合计	623,324,077.76	540,285,318.47	506,037,201.29
负债和所有者权益总计	973,377,943.51	893,942,670.08	866,055,173.67

法定代表人：尹育航主管会计工作负责人：刘芳芳会计机构负责人：孙焕颜

（二）母公司资产负债表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	88,431,120.04	48,727,122.69	50,362,032.03
交易性金融资产	-	42,480,938.75	1,659,925.21
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	-	-
衍生金融资产	-	-	-
应收票据	5,510,936.70	16,159,687.47	15,518,732.72
应收账款	48,431,409.38	94,320,785.67	121,294,088.04
应收款项融资	504,284.56	1,301,253.44	3,821,815.68
预付款项	20,143,081.87	832,596.34	2,340,255.91
其他应收款	305,723,411.86	203,462,821.41	150,828,809.14
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	20,386,082.12	23,284,801.65	33,614,330.89
合同资产
持有待售资产	-	-	-
一年内到期的非流动资产	-	-	2,768,363.26
其他流动资产	11,158,670.85	5,217,023.36	4,154,240.50
流动资产合计	500,288,997.38	435,787,030.78	386,362,593.38
非流动资产：
债权投资	-	-	-

1-1-174

可供出售金融资产	-	-	-
其他债权投资	-	-	-
持有至到期投资	-	-	-
长期应收款	-	-	-
长期股权投资	93,424,500.00	106,722,585.30	126,080,912.09
其他权益工具投资	-	-	-
其他非流动金融资产	38,668,148.75	40,348,148.75	38,998,208.75
投资性房地产	-	-	-
固定资产	48,113,710.56	45,492,086.14	54,794,941.95
在建工程	1,213,640.68	111,924.00	-
生产性生物资产	-	-	-
油气资产	-	-	-
使用权资产	-	-	-
无形资产	9,851,632.67	9,751,979.88	6,882,176.26
开发支出	-	-	-
商誉	-	-	-
长期待摊费用	337,179.24	786,621.43	1,396,518.80
递延所得税资产	16,191,009.19	10,534,079.30	11,919,442.77
其他非流动资产	1,272,899.00	3,290,369.93	3,071,221.99
非流动资产合计	209,072,720.09	217,037,794.73	243,143,422.61
资产总计	709,361,717.47	652,824,825.51	629,506,015.99
流动负债：
短期借款	-	-	41,959,251.41
交易性金融负债	-	-	-
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-	-	-
衍生金融负债	-	-	-
应付票据	100,195,284.49	89,779,932.84	60,324,857.32
应付账款	18,919,331.28	31,879,682.32	41,381,989.53
预收款项	-	-	42,661,227.29
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	10,507,911.61	9,773,067.63	8,889,248.11
应交税费	2,649,474.40	1,581,543.46	2,770,885.57
其他应付款	5,599,605.91	3,201,126.31	9,106,190.74
其中：应付利息
应付股利
合同负债	123,816,645.46	52,572,357.66	-
持有待售负债	-	-	-
一年内到期的非流动负债	-	7,073,318.06	2,021,293.82
其他流动负债	3,851,828.00	15,486,840.00	12,982,920.79
流动负债合计	265,540,081.15	211,347,868.28	222,097,864.58
非流动负债：
长期借款	-	49,000,000.00	27,000,000.00
应付债券	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
租赁负债	-	-	-
长期应付款	-	-	-
长期应付职工薪酬	-	-	-

1-1-175

预计负债	-	-	-
递延收益	8,124,395.86	9,297,961.58	8,173,454.96
递延所得税负债	-	-	-
其他非流动负债	-	-	-
非流动负债合计	8,124,395.86	58,297,961.58	35,173,454.96
负债合计	273,664,477.01	269,645,829.86	257,271,319.54
所有者权益：
股本	136,410,000.00	129,634,000.00	129,634,000.00
其他权益工具	-	-	-
其中：优先股	-	-	-
永续债	-	-	-
资本公积	70,969,878.51	47,940,679.12	47,940,679.12
减：库存股	-	-	-
其他综合收益	-	-	-
专项储备	-	-	-
盈余公积	45,724,887.26	39,564,562.72	35,229,282.80
一般风险准备
未分配利润	182,592,474.69	166,039,753.81	159,430,734.53
所有者权益合计	435,697,240.46	383,178,995.65	372,234,696.45
负债和所有者权益合计	709,361,717.47	652,824,825.51	629,506,015.99

（三）合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、营业总收入	773,128,309.27	600,084,298.06	597,714,190.96
其中：营业收入	773,128,309.27	600,084,298.06	597,714,190.96
利息收入	-	-	-
已赚保费	-	-	-
手续费及佣金收入	-	-	-
二、营业总成本	654,016,766.88	531,231,734.90	542,966,981.57
其中：营业成本	432,881,097.34	349,407,493.50	364,472,240.56
利息支出	-	-	-
手续费及佣金支出	-	-	-
退保金	-	-	-
赔付支出净额	-	-	-
提取保险责任准备金净额	-	-	-
保单红利支出	-	-	-
分保费用	-	-	-
税金及附加	7,143,581.47	4,513,146.82	6,116,576.22
销售费用	104,770,038.25	81,839,147.90	90,924,305.69
管理费用	61,381,493.80	52,593,452.47	52,967,540.26
研发费用	37,345,266.33	23,648,280.75	23,202,676.95
财务费用	10,495,289.69	19,230,213.46	5,283,641.89
其中：利息费用	2,642,732.46	3,945,808.40	7,446,456.06
利息收入	1,376,174.81	415,286.18	706,401.15
加：其他收益	3,730,859.87	3,627,941.82	5,685,453.00
投资收益（损失以“－”号填列）	4,176,375.51	2,370,593.16	-1,782,302.31

1-1-176

其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-79,536.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-12,002.28	-2,045,648.86
汇兑收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-1,618,578.39	30,938.75	-5,310,074.79
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-7,936,926.28	-6,706,912.77	-33,020,977.19
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-4,050,202.57	-695,834.08	-259,070.44
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,528,062.82	15,611,063.86	11,614,429.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	111,885,007.71	83,090,353.90	31,674,667.45
加：营业外收入	141,791.89	269,319.87	475,831.99
减：营业外支出	3,695,131.40	1,024,292.26	426,643.56
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	108,331,668.20	82,335,381.51	31,723,855.88
减：所得税费用	21,205,893.83	17,115,365.77	12,736,040.39
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	87,125,774.37	65,220,015.74	18,987,815.49
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	87,125,774.37	65,220,015.74	18,987,815.49
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）	-	-	-
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	325,367.80	-130,975.77	-2,540,917.45
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	86,800,406.57	65,350,991.51	21,528,732.94
六、其他综合收益的税后净额	693,349.22	1,730,228.83	142,599.03
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额	525,223.47	1,315,792.14	105,751.01
1.不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
（1）重新计量设定受益计划变动额	-	-	-
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-
（3）其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-
（4）企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益	525,223.47	1,315,792.14	105,751.01
（1）权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-
（2）其他债权投资公允价值变动	-	-	-

1-1-177

（3）可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
（6）其他债权投资信用减值准备	-	-	-
（7）现金流量套期储备	-	-	-
（8）外币财务报表折算差额	525,223.47	1,315,792.14	105,751.01
（9）其他	-	-	-
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	168,125.75	414,436.69	36,848.02
七、综合收益总额	87,819,123.59	66,950,244.57	19,130,414.52
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	87,325,630.04	66,666,783.65	21,634,483.95
（二）归属于少数股东的综合收益总额	493,493.55	283,460.92	-2,504,069.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17
（二）稀释每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17

法定代表人：尹育航主管会计工作负责人：刘芳芳会计机构负责人：孙焕颜

（四）母公司利润表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、营业收入	389,980,266.74	316,940,308.30	382,315,745.51
减：营业成本	212,748,810.84	199,418,158.96	277,337,462.18
税金及附加	4,102,723.44	2,240,121.92	3,189,807.93
销售费用	22,618,459.45	20,117,028.26	27,717,200.18
管理费用	34,548,367.07	30,499,686.08	23,011,642.24
研发费用	15,225,930.77	12,360,526.50	16,034,244.08
财务费用	1,344,233.79	-938,033.30	5,864,590.74
其中：利息费用	2,013,791.90	3,505,030.03	5,442,340.79
利息收入	1,181,285.72	373,596.20	644,456.30
加：其他收益	3,089,926.42	3,037,622.16	3,567,820.43
投资收益（损失以“－”号填列）	8,925,196.41	8,229,095.80	12,088,428.52
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-	-
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）	-	-12,002.28	-
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	-	-	-
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-1,680,000.00	30,938.75	-5,310,074.79

1-1-178

信用减值损失（损失以“-”号填列）	-24,269,625.50	-10,355,059.26	-19,781,269.95
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-12,911,241.34	-	-12,500,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-	-4,985,197.95	-322,759.45
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	72,545,997.37	49,200,219.38	6,902,942.92
加：营业外收入	5,360.64	19,270.18	425,714.70
减：营业外支出	3,111,691.91	741,123.50	150,000.90
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	69,439,666.10	48,478,366.06	7,178,656.72
减：所得税费用	7,836,420.68	5,125,566.86	-1,562,164.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	61,603,245.42	43,352,799.20	8,740,820.79
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	61,603,245.42	43,352,799.20	8,740,820.79
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-	-	-
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1.重新计量设定受益计划变动额	-	-	-
2.权益法下不能转损益的其他综合收益	-	-	-
3.其他权益工具投资公允价值变动	-	-	-
4.企业自身信用风险公允价值变动	-	-	-
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-	-	-
1.权益法下可转损益的其他综合收益	-	-	-
2.其他债权投资公允价值变动	-	-	-
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	-	-	-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额	-	-	-
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-	-	-
6.其他债权投资信用减值准备	-	-	-
7.现金流量套期储备	-	-	-
8.外币财务报表折算差额	-	-	-
9.其他	-	-	-
六、综合收益总额	61,603,245.42	43,352,799.20	8,740,820.79
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

1-1-179

（五）合并现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务现金	641,128,262.87	562,407,132.84	560,729,841.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-	-	-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	21,589,497.86	11,655,172.83	3,875,783.84
收到其他与经营活动有关的现金	9,391,046.45	12,177,253.71	9,777,813.46
经营活动现金流入小计	672,108,807.18	586,239,559.38	574,383,438.55
购买商品、接受劳务支付的现金	344,498,509.58	301,698,815.13	324,212,629.08
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	114,292,127.58	90,782,253.42	105,919,100.05
支付的各项税费	41,105,499.06	36,606,067.35	31,503,993.44
支付其他与经营活动有关的现金	82,668,733.96	92,760,898.59	59,679,716.77
经营活动现金流出小计	582,564,870.18	521,848,034.49	521,315,439.34
经营活动产生的现金流量净额	89,543,937.00	64,391,524.89	53,067,999.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	274,372,800.00	330,694,810.00	422,455,146.98
取得投资收益收到的现金	1,603,286.45	1,531,753.76	1,689,733.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	264,142.00	36,909,864.39	50,188,731.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	12,499,554.80	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	288,739,783.25	369,136,428.15	474,333,612.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	46,753,059.25	14,023,798.54	10,793,328.81
投资支付的现金	228,190,000.00	377,185,550.00	396,267,294.88
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	99,877.43

1-1-180

投资活动现金流出小计	274,943,059.25	391,209,348.54	407,160,501.12
投资活动产生的现金流量净额	13,796,724.00	-22,072,920.39	67,173,110.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	31,641,380.00	-	-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	1,962,500.00
取得借款收到的现金	22,558,277.56	93,807,996.14	191,581,718.35
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	54,199,657.56	93,807,996.14	191,581,718.35
偿还债务支付的现金	80,054,672.02	116,009,538.25	258,044,028.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	41,537,616.73	36,354,754.35	21,877,966.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	5,890,753.77	-	-
筹资活动现金流出小计	127,483,042.52	152,364,292.60	279,921,995.58
筹资活动产生的现金流量净额	-73,283,384.96	-58,556,296.46	-88,340,277.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,339,456.50	-1,511,835.85	-1,199,098.90
五、现金及现金等价物净增加额	28,717,819.54	-17,749,527.81	30,701,734.04
加：期初现金及现金等价物余额	40,495,775.61	58,245,303.42	27,543,569.38
六、期末现金及现金等价物余额	69,213,595.15	40,495,775.61	58,245,303.42

法定代表人：尹育航主管会计工作负责人：刘芳芳会计机构负责人：孙焕颜

（六）母公司现金流量表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	475,235,366.65	360,678,432.47	396,455,805.75
收到的税费返还	19,032,185.71	11,647,927.30	3,875,783.84
收到其他与经营活动有关的现金	75,428,231.12	135,768,653.31	214,260,311.25
经营活动现金流入小计	569,695,783.48	508,095,013.08	614,591,900.84
购买商品、接受劳务支付的现金	266,072,622.35	253,460,224.73	250,850,674.62
支付给职工以及为职工支付的现金	45,080,961.38	44,017,249.61	53,767,968.02
支付的各项税费	18,010,164.69	6,796,056.01	12,385,207.89
支付其他与经营活动有关的现金	157,515,207.38	123,148,326.09	248,792,968.51
经营活动现金流出小计	486,678,955.80	427,421,856.44	565,796,819.04
经营活动产生的现金流量净额	83,016,827.68	80,673,156.64	48,795,081.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	253,330,000.00	304,460,060.00	381,776,407.36
取得投资收益收到的现金	4,563,325.77	13,427,697.89	1,529,973.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	409,884.39	107,585.37
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	257,893,325.77	318,297,642.28	383,413,966.10

1-1-181

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	6,182,780.48	7,964,905.45	2,664,662.44
投资支付的现金	227,880,000.00	351,610,000.00	359,584,800.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流出小计	234,062,780.48	359,574,905.45	362,249,462.44
投资活动产生的现金流量净额	23,830,545.29	-41,277,263.17	21,164,503.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	29,678,880.00	-	-
取得借款收到的现金	22,558,277.56	86,740,546.14	165,581,718.35
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	52,237,157.56	86,740,546.14	165,581,718.35
偿还债务支付的现金	78,652,254.28	101,989,173.55	198,950,437.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	40,980,099.52	35,867,491.19	19,860,791.85
支付其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流出小计	119,632,353.80	137,856,664.74	218,811,229.79
筹资活动产生的现金流量净额	-67,395,196.24	-51,116,118.60	-53,229,511.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-890,851.43	-963,731.08	-1,607,457.42
五、现金及现金等价物净增加额	38,561,325.30	-12,683,956.21	15,122,616.60
加：期初现金及现金等价物余额	19,429,989.70	32,113,945.91	16,991,329.31
六、期末现金及现金等价物余额	57,991,315.00	19,429,989.70	32,113,945.91

1-1-182

（七）合并股东权益变动表

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	46,420,013.10	-	985,724.22	-	39,974,785.05	-	323,983,018.26	-712,222.16	540,285,318.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	46,420,013.10	-	985,724.22	-	39,974,785.05	-	323,983,018.26	-712,222.16	540,285,318.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	6,776,000.00	-	-	-	22,284,548.40	-	525,223.47	-	6,160,324.54	-	41,749,882.03	5,542,780.85	83,038,759.29
（一）综合收益总额							525,223.47				86,800,406.57	493,493.55	87,819,123.59
（二）所有者投入和减少资本	6,776,000.00	-	-	-	22,284,548.40	-	-	-	-	-	-	5,049,287.30	34,109,835.70
1．股东投入的普通股	6,776,000.00				22,902,880.00							1,962,500.00	31,641,380.00
2．其他权益工具持有者投入资本												-	-
3．股份支付计入所有者权益的金额					126,319.39								126,319.39

1-1-183

4．其他					-744,650.99							3,086,787.30	2,342,136.31
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	6,160,324.54	-	-45,050,524.54	-	-38,890,200.00
1．提取盈余公积									6,160,324.54		-6,160,324.54		-
2．提取一般风险准备										-	-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-38,890,200.00		-38,890,200.00
4．其他											-		-
（四）所有者权益内部结转	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	136,410,000.00	-	-	-	68,704,561.50	-	1,510,947.69	-	46,135,109.59	-	365,732,900.29	4,830,558.69	623,324,077.76

1-1-184

单位：元

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	46,517,963.09	-	-330,067.92	-	35,639,505.13	-	295,375,806.67	-800,005.68	506,037,201.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	46,517,963.09	-	-330,067.92	-	35,639,505.13		295,375,806.67	-800,005.68	506,037,201.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-97,949.99	-	1,315,792.14	-	4,335,279.92	-	28,607,211.59	87,783.52	34,248,117.18
（一）综合收益总额							1,315,792.14				65,350,991.51	283,460.92	66,950,244.57
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-97,949.99	-	-	-	-	-	-	-195,677.40	-293,627.39
1．股东投入的普通股													-
2．其他权益工具持有者投入资本													-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-
4．其他					-97,949.99							-195,677.40	-293,627.39
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	4,335,279.92	-	-36,743,779.92	-	-32,408,500.00

1-1-185

1．提取盈余公积									4,335,279.92		(4,335,279.92)		-
2．提取一般风险准备										-			-
3．对所有者（或股东）的分配											-32,408,500.00		-32,408,500.00
4．其他													-
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	46,420,013.10	-	985,724.22	-	39,974,785.05	-	323,983,018.26	-712,222.16	540,285,318.47

1-1-186

单位：元

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	46,517,963.09	-	-435,818.93	-	34,765,423.05	-	287,684,555.81	2,669,975.71	500,836,098.73
加：会计政策变更													-
前期差错更正													-
同一控制下企业合并													-
其他													-
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	46,517,963.09	-	-435,818.93	-	34,765,423.05		287,684,555.81	2,669,975.71	500,836,098.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	105,751.01	-	874,082.08	-	7,691,250.86	-3,469,981.39	5,201,102.56
（一）综合收益总额							105,751.01				21,528,732.94	-2,504,069.43	19,130,414.52
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-965,911.96	-965,911.96
1．股东投入的普通股													-
2．其他权益工具持有者投入资本													-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-
4．其他												-965,911.96	-965,911.96
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	874,082.08	-	-13,837,482.08	-	-12,963,400.00

1-1-187

1．提取盈余公积									874,082.08		-874,082.08		-
2．提取一般风险准备										-	-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-12,963,400.00		-12,963,400.00
4．其他											-		-
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	46,517,963.09	-	-330,067.92	-	35,639,505.13	-	295,375,806.67	-800,005.68	506,037,201.29

法定代表人：尹育航主管会计工作负责人：刘芳芳会计机构负责人：孙焕颜

1-1-188

（八）母公司股东权益变动表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	39,564,562.72		166,039,753.81	383,178,995.65
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	39,564,562.72		166,039,753.81	383,178,995.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	6,776,000.00	-	-	-	23,029,199.39	-	-	-	6,160,324.54		16,552,720.88	52,518,244.81
（一）综合收益总额							-				61,603,245.42	61,603,245.42
（二）所有者投入和减少资本	6,776,000.00	-	-	-	23,029,199.39	-	-	-	-		-	29,805,199.39
1．股东投入的普通股	6,776,000.00				23,029,199.39							29,805,199.39
2．其他权益工具持有者投入资本												-
3．股份支付计入所有者权益的金额												-
4．其他												-
（三）利润分配									6,160,324.54		-45,050,524.54	-38,890,200.00
1．提取盈余公积	-	-	-	-	-	-	-	-	6,160,324.54		-6,160,324.54	-
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-38,890,200.00	-38,890,200.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转											-	-

1-1-189

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	136,410,000.00	-	-	-	70,969,878.51	-	-	-	45,724,887.26	182,592,474.69	435,697,240.46

单位：元

项目	2020年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	35,229,282.80		159,430,734.53	372,234,696.45
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	35,229,282.80		159,430,734.53	372,234,696.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	4,335,279.92		6,609,019.28	10,944,299.20
（一）综合收益总额							-				43,352,799.20	43,352,799.20
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-

1-1-190

1．股东投入的普通股											-
2．其他权益工具持有者投入资本											-
3．股份支付计入所有者权益的金额											-
4．其他											-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	4,335,279.92	-36,743,779.92	-32,408,500.00
1．提取盈余公积									4,335,279.92	-4,335,279.92	-
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配										-32,408,500.00	-32,408,500.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	39,564,562.72	166,039,753.81	383,178,995.65

1-1-191

单位：元

项目	2019年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	34,355,200.72		164,527,395.82	376,457,275.66
加：会计政策变更												-
前期差错更正												-
其他												-
二、本年期初余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	34,355,200.72		164,527,395.82	376,457,275.66
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-	-	-	-	-	-	-	-	874,082.08		-5,096,661.29	-4,222,579.21
（一）综合收益总额							-				8,740,820.79	8,740,820.79
（二）所有者投入和减少资本	-	-	-	-	-	-	-	-	-		-	-
1．股东投入的普通股												-
2．其他权益工具持有者投入资本												-
3．股份支付计入所有者权益的金额												-
4．其他												-
（三）利润分配	-	-	-	-	-	-	-	-	874,082.08		-13,837,482.08	-12,963,400.00
1．提取盈余公积									874,082.08		-874,082.08	-
2. 提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-12,963,400.00	-12,963,400.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

1-1-192

本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5. 其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	129,634,000.00	-	-	-	47,940,679.12	-	-	-	35,229,282.80	159,430,734.53	372,234,696.45

1-1-193

二、审计意见

2021年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字[2022]第ZC10147号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市南京东路61号4楼
审计报告日期	2022年4月13日
注册会计师姓名	王建民、李家俊
2020年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字[2022]第ZC10146号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市南京东路61号4楼
审计报告日期	2022年4月13日
注册会计师姓名	王建民、李家俊
2019年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字[2022]第ZC10145号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市南京东路61号4楼
审计报告日期	2022年4月13日
注册会计师姓名	王建民、李家俊

三、财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一）财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。发行人对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本发行人以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

（二）合并财务报表范围及变化情况

1-1-194

四、会计政策、估计

（一）会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

发行人根据实际生产经营特点制定具体会计政策和会计估计，包括应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点。

1. 遵循企业会计准则的声明

发行人所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

1-1-195

2. 会计期间

自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3. 营业周期

发行人营业周期为12个月。

4. 记账本位币

发行人采用人民币为记账本位币。发行人下属子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定其记账本位币。发行人编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-196

为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1-1-197

1-1-198

净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-199

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

√适用 □不适用

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表折算

√适用 □不适用

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

1-1-200

√适用 □不适用

1-1-201

1-1-202

1-1-203

1-1-204

的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，发行人按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，发行人按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

发行人通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，发行人即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，发行人即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则发行人在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》（2017）规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，发行人始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，发行人选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

发行人不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据

1-1-205

期信用损失。公司与可比公司的信用减值损失比例请参见“第八节管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（一）应收款项” 之“5.应收款项总体分析”。

11. 应收票据

√适用 □不适用

12. 应收款项

√适用 □不适用

公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据

1-1-206

况以及对未来经济的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。公司与可比公司的信用减值损失比例参见“第八节管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（一）应收款项” 之“5.应收款项总体分析”。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

14. 其他应收款

√适用 □不适用

发行人按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，发行人按照未来 12 个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，发行人按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，发行人按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。以组合为基础的评估。对于其他应收款，发行人在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以发行人按照初始确认日期为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失计量方法：
	项目	预期信用损失政策
	账龄组合	参考该组合历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的前瞻性

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15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

存货分类为：原材料、委托加工物资、库存商品、在产品、发出商品等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2) 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据

1-1-208

(4) 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

①低值易耗品采用一次转销法；

②包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

（1）合同资产的确认方法及标准

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

17. 合同成本

√适用 □不适用

1-1-209

范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。

合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。

（2）与合同成本有关的资产的摊销

本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）与合同成本有关的资产的减值

本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18. 持有待售资产

□适用 √不适用

19. 债权投资

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

□适用 √不适用

21. 长期应收款

1-1-210

√适用 □不适用

长期应收款会计政策参见本节“四、会计政策、估计”之“（一）、会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

22. 长期股权投资

√适用 □不适用

1-1-211

1-1-212

额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

1-1-213

23. 投资性房地产

□适用 √不适用

24. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 固定资产分类及折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	10-40	5.00	2.38-9.50
机器设备	年限平均法	5-10	5.00	9.50-19.00
电子设备	-	-	-	-
运输设备	年限平均法	4-10	5.00	9.50-23.75
办公及其他设备	年限平均法	3-10	5.00	9.50-31.67

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(4) 其他说明

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

1-1-214

化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

26. 借款费用

√适用 □不适用

1-1-215

后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“41、租赁”。

29. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1-1-216

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权	年限平均法	45.83-50	0
专利权	年限平均法	10	0
电脑软件	年限平均法	10	0
商标权	年限平均法	10	0

（2）内部研究开发支出会计政策

1-1-217

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

1-1-218

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期（3-5年）内平均摊销。

32. 合同负债

√适用 □不适用

自2020年1月1日起的会计政策

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-219

公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“41、租赁”。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

1-1-220

相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入、成本

√适用 □不适用

1-1-221

1-1-222

1-1-223

时点确认收入。

B、签收确认：商品已发出并经客户签收确认后，确认收入。C、提货确认：对于发货至客户或客户指定仓库由其根据需要领用的，在商品被领用并取得经客户签字的凭证后，确认收入。

②整线管理模式：

本公司与客户按月统计其使用本公司商品加工所产出产品数量（通常按面积计量），公司取得客户确认的结算单后，确认收入。如月末未取得当月结算单，则本公司以产出数量确认收入，并在取得结算单后进行调整。

39. 政府补助

√适用 □不适用

1-1-224

收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

40. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

1-1-225

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

①商誉的初始确认；

②既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

①纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

②递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41. 租赁

√适用 □不适用

1-1-226

1-1-227

1-1-228

1-1-229

1-1-230

减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。2021年1月1日前的会计政策

（1）经营租赁会计处理

①本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。

②本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。

42. 所得税

√适用 □不适用

1-1-231

所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

公司结合自身所处的行业、发展阶段和经营状况，从事项的性质和金额两方面判断财务会计信息的重要性水平。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。

44. 重大会计判断和估计

公司根据实际生产经营特点、历史经验和其他因素综合判断，需对财务报表项目金额进行判断和估计的重要领域包括应收款项坏账计提、金融工具减值、存货跌价准备、折旧与摊销、收入确认等，相关领域会计政策详见本节“四、会计政策、估计”之“10.金融工具”、“12.应收款项”、“15.存货”、“24.固定资产”、“38.收入、成本”相关内容。

45. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二）会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、分部信息

□适用 √不适用

六、非经常性损益

单位：元

1-1-232

项目	2021年度	2020年度	2019年度
非流动性资产处置损益	672,310.49	15,702,868.99	12,204,368.29
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免	-	-	-
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	3,703,446.73	3,638,268.33	5,892,656.29
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	-	-	-
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	-	-	-
非货币性资产交换损益	-	-	-
委托他人投资或管理资产的损益	-	-	-
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	-	-	-
债务重组损益	-	-	-2,045,648.86
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	-	-	-
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	-	-	-
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益	-	-	-
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	-	-	-
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-297,072.60	1,314,895.20	-5,920,294.69
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	127,264.68	67,530.11	-
对外委托贷款取得的损益	-	-	-
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益	-	-	-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	-	-	-
受托经营取得的托管费收入	-	-	-
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,279,003.10	-180,141.98	-187,647.35
其他符合非经常性损益定义的损益项目	27,413.14	25,676.94	62,796.71
合计	954,359.34	20,569,097.59	10,006,230.39
减：所得税影响数	17,536.77	1,847,809.85	-393,511.69
少数股东权益影响额	116,790.67	94,042.75	57,448.18
非经常性损益净额	820,031.90	18,627,244.99	10,342,293.90

1-1-233

归属于母公司股东的净利润	86,800,406.57	65,350,991.51	21,528,732.94
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	85,980,374.67	46,723,746.52	11,186,439.04
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）	0.94%	28.50%	48.04%

非经常性损益分析：

报告期内，公司非经常性损益包括非流动性资产处置损益、政府补助等，2019年度、2020年度、2021年度归属于母公司股东的非经常性损益分别为1,034.23万元、1,862.72万元、82.00万元，占归属于母公司股东的净利润比例分别为48.04%、

28.50%、0.94%，其中2019年度、2020年度的非经常性损益影响较大，主要系该两年处置非流动性资产收益以及政府补助金额较大且当期净利润金额相对较低所致，非经常性损益对公司的经营稳定性及未来持续盈利能力不构成重大不利影响。

七、主要会计数据及财务指标

项目	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	973,377,943.51	893,942,670.08	866,055,173.67
股东权益合计(元)	623,324,077.76	540,285,318.47	506,037,201.29
归属于母公司所有者的股东权益(元)	618,493,519.07	540,997,540.63	506,837,206.97
每股净资产（元/股）	4.57	4.17	3.90
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	4.53	4.17	3.91
资产负债率（合并）（%）	35.96	39.56	41.57
资产负债率（母公司）（%）	38.58	41.30	40.87
营业收入(元)	773,128,309.27	600,084,298.06	597,714,190.96
毛利率（%）	44.01	41.77	39.02
净利润(元)	87,125,774.37	65,220,015.74	18,987,815.49
归属于母公司所有者的净利润(元)	86,800,406.57	65,350,991.51	21,528,732.94
扣除非经常性损益后的净利润(元)	86,171,415.03	44,650,918.15	8,981,585.10
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	85,980,374.67	46,723,746.52	11,186,439.04
息税折旧摊销前利润(元)	135,243,497.79	105,694,539.61	62,449,439.92
加权平均净资产收益率（%）	15.38	12.38	4.29
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	15.24	8.86	2.23
基本每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17
稀释每股收益（元/股）	0.67	0.50	0.17

1-1-234

经营活动产生的现金流量净额(元)	89,543,937.00	64,391,524.89	53,067,999.21
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.66	0.50	0.41
研发投入占营业收入的比例（%）	4.83	3.94	3.88
应收账款周转率	2.37	1.71	1.55
存货周转率	2.53	2.52	2.76
流动比率	1.98	2.10	1.82
速动比率	1.25	1.48	1.35

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

1-1-235

因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数

8、稀释每股收益=Pl/（S0+Sl+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）

其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值

9、每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本

10、研发投入占营业收入的比重=研发投入/营业收入

11、应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额

12、存货周转率=营业成本/存货平均余额

13、流动比率=流动资产/流动负债

14、速动比率=（流动资产-预付款项-存货-其他流动资产-一年内到期的非流动资产）/流动负债

八、盈利预测

□适用 √不适用

1-1-236

第八节管理层讨论与分析

一、经营核心因素

1-1-237

响公司利润的主要因素为营业收入规模、期间费用、毛利率、资产和信用减值损失等。报告期内，公司其他收益、投资收益和营业外收支等规模相对较小，对公司利润水平未产生重大影响。

（二）对公司具有核心意义或其变动对业绩变动具有较强预示作用的指标

1、主营业务收入和毛利率变动、期间费用率是影响公司业绩变动的主要财务指标

公司的主营业务收入增长率、毛利率、期间费用率等指标对分析公司收入、成本和业绩具有较为重要的意义，其变动对公司业绩变动具有较强的预示作用。

主营业务收入增长情况可用来判断公司业务竞争力和发展状况，主营业务毛利率可用来判断公司产品的竞争力和获利能力，期间费用率反映了公司控制费用支出的能力。上述指标主要决定了公司的盈利能力。

报告期内，公司经营情况良好，具有持续发展能力，预计在未来经营环境不发生重大变化的前提下，公司仍具有较强持续盈利的能力。

2、研发设计能力和超硬材料制品产能规模是影响公司业绩变动的主要非财务指标

影响公司业绩变动的主要非财务指标包括公司可持续的研发设计能力和超硬材料制品产能规模。可持续的研发设计能力系公司持续增长的保障，亦是公司持续成长的内在基础，公司需要利用已掌握的核心技术，不断培育和开发新产品、新工艺、新技术和新应用，保持相对竞争优势，获得客户的长期合作机会，以促进公司业绩的持续增长。相关非财务指标的分析请参见本招股说明书“第五节业务和技术”之“二、行业基本情况”之“（六）衡量核心竞争力的关键指标”部分相关内容。

二、资产负债等财务状况分析

（一）应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

1-1-238

(1) 应收票据分类列示

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	22,483,161.03	19,738,713.19	29,016,641.31
商业承兑汇票	7,917,068.92	8,789,244.20	324,900.00
合计	30,400,229.95	28,527,957.39	29,341,541.31

(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元

项目	报告期末已质押金额
项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	1,275,598.64	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	1,275,598.64	-	-

(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	15,372,339.77
商业承兑汇票	-	4,193,095.35
合计	-	19,565,435.12

单位：元

项目	2020年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	17,400,064.17
商业承兑汇票	-	6,774,580.36
合计	-	24,174,644.53

单位：元

项目	2019年12月31日
项目	报告期期末终止确认金额	报告期期末未终止确认金额
银行承兑汇票	-	23,347,320.89
商业承兑汇票	-	-
合计	-	23,347,320.89

(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

√适用 □不适用

1-1-239

单位：元

项目	报告期期末转应收账款金额
项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
商业承兑汇票	968,665.81	-	-
合计	968,665.81	-	-

(5) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	31,441,997.75	100.00%	1,041,767.80	3.31%	30,400,229.95
其中：银行承兑汇票	22,483,161.03	71.51%	-	-	22,483,161.03
商业承兑汇票	8,958,836.72	28.49%	1,041,767.80	11.63%	7,917,068.92
合计	31,441,997.75	100.00%	1,041,767.80	3.31%	30,400,229.95

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	28,990,549.19	100.00%	462,591.80	1.60%	28,527,957.39
其中：银行承兑汇票	19,738,713.19	68.09%	-	-	19,738,713.19
商业承兑汇票	9,251,836.00	31.91%	462,591.80	5.00%	8,789,244.20
合计	28,990,549.19	100.00%	462,591.80	1.60%	28,527,957.39

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	29,358,641.31	100.00%	17,100.00	0.06%	29,341,541.31
其中：银行承兑汇票	29,016,641.31	98.84%	-	-	29,016,641.31
商业承兑汇票	342,000.00	1.16%	17,100.00	5.00%	324,900.00
合计	29,358,641.31	100.00%	17,100.00	0.06%	29,341,541.31

1-1-240

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	22,483,161.03	-	-
商业承兑汇票	8,958,836.72	1,041,767.80	11.63%
合计	31,441,997.75	1,041,767.80	3.31%

单位：元

组合名称	2020年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	19,738,713.19	-	-
商业承兑汇票	9,251,836.00	462,591.80	5.00%
合计	28,990,549.19	462,591.80	1.60%

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	29,016,641.31	-	-
商业承兑汇票	342,000.00	17,100.00	5.00%
合计	29,358,641.31	17,100.00	0.06%

确定组合依据的说明：

公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，公司按照票据承兑人将应收票据划分为银行承兑汇票组合和商业承兑汇票组合。公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于银行承兑汇票，由于出票人信用较高，公司未发生过银行承兑汇票逾期未兑付情况，信用损失风险极低，公司对银行承兑汇票不计提坏账。对于商业承兑汇票，出票人存在一定的信用损失风险，公司对商业承兑汇票按照账龄连续计算的原则计提坏账准备。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

1-1-241

(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
类别	2020年12月31日	计提	收回或转回	核销	2021年12月31日
应收票据坏账准备	462,591.80	579,176.00	-	-	1,041,767.80
合计	462,591.80	579,176.00	-	-	1,041,767.80

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
类别	2019年12月31日	计提	收回或转回	核销	2020年12月31日
应收票据坏账准备	17,100.00	445,491.80	-	-	462,591.80
合计	17,100.00	445,491.80	-	-	462,591.80

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
类别	2018年12月31日	计提	收回或转回	核销	2019年12月31日
应收票据坏账准备	109,006.38	-91,906.38	-	-	17,100.00
合计	109,006.38	-91,906.38	-	-	17,100.00

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(7) 报告期内实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及说明：

无。

2. 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	3,147,725.26	6,161,421.89	6,924,396.53
商业承兑汇票	-	-	-
合计	3,147,725.26	6,161,421.89	6,924,396.53

1-1-242

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

√适用 □不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

科目具体情况及说明：

报告期内，公司所持有的应收款项融资均系信用等级较高的银行开具的银行承兑汇票，不存在重大信用风险，预计不会产生重大损失，因此未计提坏账准备。

3. 应收账款

√适用 □不适用

1-1-243

(1) 按账龄分类披露

单位：元

账龄	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	253,789,271.02	251,714,817.72	259,928,632.55
1至2年	23,372,969.00	23,927,566.80	33,564,323.26
2至3年	13,205,168.98	13,711,041.99	23,045,048.57
3至4年	8,662,200.08	15,288,117.95	23,115,006.73
4至5年	7,581,746.52	10,334,878.94	17,919,025.95
5年以上	17,897,703.10	12,798,458.99	17,075,872.63
合计	324,509,058.70	327,774,882.39	374,647,909.69

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款	15,724,331.49	4.85%	15,724,331.49	100.00%	0.00
按组合计提坏账准备的应收账款	308,784,727.21	95.15%	37,014,351.21	11.99%	271,770,376.00
其中：账龄组合	308,784,727.21	95.15%	37,014,351.21	11.99%	271,770,376.00
合计	324,509,058.70	100.00%	52,738,682.70	16.25%	271,770,376.00

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款	12,785,673.97	3.90%	12,333,406.35	96.46%	452,267.62
按组合计提坏账准备的应收账款	314,989,208.42	96.10%	43,849,990.40	13.92%	271,139,218.02
其中：账龄组合	314,989,208.42	96.10%	43,849,990.40	13.92%	271,139,218.02
合计	327,774,882.39	100.00%	56,183,396.75	17.14%	271,591,485.64

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款	29,425,380.34	7.85%	27,425,380.34	93.20%	2,000,000.00
按组合计提坏账准备的应收账款	345,222,529.35	92.15%	57,303,226.42	16.60%	287,919,302.93
其中：账龄组合	345,222,529.35	92.15%	57,303,226.42	16.60%	287,919,302.93
合计	374,647,909.69	100.00%	84,728,606.76	22.62%	289,919,302.93

1-1-244

1) 按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

名称	2021年12月31日
名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
恩平市和君创誉陶瓷有限公司	8,177,119.24	8,177,119.24	100.00%	预计无法收回
四川一名微晶科技股份有限公司	3,982,951.20	3,982,951.20	100.00%	预计无法收回
福建省晋江市内坑裕发建材有限公司	1,782,921.62	1,782,921.62	100.00%	预计无法收回
佛山市南海卓强陶瓷有限公司	941,195.16	941,195.16	100.00%	预计无法收回
佛山市利华陶瓷有限公司	840,144.27	840,144.27	100.00%	预计无法收回
合计	15,724,331.49	15,724,331.49	100.00%	-

单位：元

名称	2020年12月31日
名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
恩平市和君创誉陶瓷有限公司	8,632,660.24	8,180,392.62	94.76%	预计无法全额收回
福建省晋江市内坑裕发建材有限公司	1,782,921.62	1,782,921.62	100.00%	预计无法收回
佛山市南海卓强陶瓷有限公司	954,992.44	954,992.44	100.00%	预计无法收回
佛山市利华陶瓷有限公司	883,319.67	883,319.67	100.00%	预计无法收回
江苏天发动力科技有限公司	331,200.00	331,200.00	100.00%	预计无法收回
江苏汇通新材料有限公司	200,580.00	200,580.00	100.00%	预计无法收回
合计	12,785,673.97	12,333,406.35	96.46%	-

单位：元

名称	2019年12月31日
名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
江西恒辉陶瓷有限公司	3,436,119.00	3,436,119.00	100.00%	预计无法收回
恩平市和君创誉陶瓷有限公司	10,188,539.24	8,188,539.24	80.37%	预计无法全额收回
岑溪市新鸿基陶瓷有限公司	6,945,430.65	6,945,430.65	100.00%	预计无法收回
湖北恒新陶瓷有限公司	3,845,214.51	3,845,214.51	100.00%	预计无法收回
佛山市利华陶瓷有限公司	1,896,237.44	1,896,237.44	100.00%	预计无法收回

1-1-245

福建省晋江市内坑裕发建材有限公司	1,782,921.62	1,782,921.62	100.00%	预计无法收回
佛山市南海卓强陶瓷有限公司	964,008.44	964,008.44	100.00%	预计无法收回
江苏汇通新材料有限公司	200,580.00	200,580.00	100.00%	预计无法收回
佛山市南海区博帝装饰材料有限公司	102,805.80	102,805.80	100.00%	预计无法收回
上海维罗那实业有限公司	49,600.00	49,600.00	100.00%	预计无法收回
黎永新	13,923.64	13,923.64	100.00%	预计无法收回
合计	29,425,380.34	27,425,380.34	93.20%	-

按单项计提坏账准备的说明：

对已有客观证据表明其发生了减值的应收账款，本公司单独进行减值测试，根据合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值，计提坏账准备。

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备	308,784,727.21	37,014,351.21	11.99
合计	308,784,727.21	37,014,351.21	11.99

单位：元

组合名称	2020年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备	314,989,208.42	43,849,990.40	13.92
合计	314,989,208.42	43,849,990.40	13.92

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
按信用风险特征组合计提坏账准备	345,222,529.35	57,303,226.42	16.60
合计	345,222,529.35	57,303,226.42	16.60

确定组合依据的说明：

1-1-246

失率、对未来回收风险的判断及信用风险特征分析，计算预期信用损失。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
类别	2020年12月31日	计提	收回或转回	核销	2021年12月31日
应收账款坏账准备	56,183,396.75	7,492,943.65	224,670.68	10,712,987.02	52,738,682.70
合计	56,183,396.75	7,492,943.65	224,670.68	10,712,987.02	52,738,682.70

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
类别	2019年12月31日	计提	收回或转回	核销	2020年12月31日
应收账款坏账准备	84,728,606.76	6,446,729.73	67,530.11	34,924,409.63	56,183,396.75
合计	84,728,606.76	6,446,729.73	67,530.11	34,924,409.63	56,183,396.75

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
类别	2018年12月31日	计提	收回或转回	核销	2019年12月31日
应收账款坏账准备	63,046,470.80	32,130,358.96	-	10,448,223.00	84,728,606.76
合计	63,046,470.80	32,130,358.96	-	10,448,223.00	84,728,606.76

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

(4) 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	核销金额
项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
实际核销的应收账款	10,712,987.02	34,924,409.63	10,448,223.00

其中重要的应收账款核销的情况：

√适用 □不适用

1-1-247

单位：元

单位名称	核销时间	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否因关联交易产生
江西欧尔玛陶瓷有限公司	2021年12月31日	货款	4,694,349.97	无法收回	董事会审批	否
江西百纳瓷业有限公司	2021年12月31日	货款	4,386,531.50	无法收回	董事会审批	否
江西中瑞陶瓷有限公司	2020年12月31日	货款	10,261,502.95	无法收回	董事会审批	否
岑溪市新鸿基陶瓷有限公司	2020年12月31日	货款	6,945,430.65	无法收回	董事会审批	否
湖北恒新陶瓷有限公司	2020年12月31日	货款	3,845,214.51	无法收回	董事会审批	否
江西恒辉陶瓷有限公司	2020年12月31日	货款	3,436,119.00	无法收回	董事会审批	否
湖北中陶实业有限公司	2020年12月31日	货款	1,782,374.13	无法收回	董事会审批	否
EURO CERAMICS LTD	2020年12月31日	货款	1,461,762.65	无法收回	董事会审批	否
UMIYA CERAMIC PVT. LTD	2020年12月31日	货款	1,203,302.27	无法收回	董事会审批	否
四川威尼陶瓷有限公司	2019年11月10日	货款	2,607,265.24	无法收回	管理层审批	否
乐山市沙湾中盛陶瓷有限公司	2019年9月23日	货款	1,967,464.34	无法收回	管理层审批	否
四川科达陶瓷有限公司	2019年9月23日	货款	1,222,968.21	无法收回	管理层审批	否
清远圣利达陶瓷有限公司	2019年12月31日	货款	847,609.85	无法收回	管理层审批	否
佛山市创元建材有限公司	2019年12月31日	货款	817,604.17	无法收回	管理层审批	否
合计	-	-	45,479,499.44	-	-	-

应收账款核销说明：

报告期内，公司针对无法回收的货款，进行了严格统计和审核工作，在预计无法收回的基础上，公司对应收账款进行核销处理。

1-1-248

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
Delta Industrial Ceramica S/A	23,116,228.62	7.12%	1,155,811.43
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industrials Ltda.	14,519,462.37	4.47%	725,973.12
江西华硕陶瓷集团有限公司	13,555,385.60	4.18%	677,769.28
Elizabeth Porlelanato Ltda.	12,566,411.25	3.87%	628,320.56
恩平市新锦成陶瓷有限公司	10,772,107.79	3.32%	8,306,868.67
合计	74,529,595.63	22.97%	11,494,743.06

单位：元

单位名称	2020年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industrials Ltda.	24,958,428.07	7.61%	1,335,782.06
Elizabeth Porcelanato Ltda.	15,332,187.26	4.68%	766,609.36
Delta Industrial Ceramica S/A	12,524,077.71	3.82%	626,203.89
Portobello S/A	12,442,572.64	3.80%	622,128.63
湖南航天磁电有限责任公司	12,105,242.10	3.69%	643,192.52
合计	77,362,507.78	23.60%	3,993,916.46

单位：元

单位名称	2019年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
Elizabeth Porcelanato Ltda.	17,554,690.00	4.69%	877,734.50
Delta Industrial Ceramica S/A	14,615,454.39	3.90%	730,772.72
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industrials Ltda.	12,990,802.55	3.47%	649,540.13
广东新润成陶瓷有限公司	11,632,667.01	3.10%	675,976.54
湖南稀土新能源材料有限责任公司	10,957,425.00	2.92%	547,871.25
合计	67,751,038.95	18.08%	3,481,895.14

注：应收账款余额前五大客户已按照受同一控制人控制的口径合并披露，江西华硕陶瓷集团有限公司、江西陶臣陶瓷有限公司、江西新景象陶瓷有限公司与江西华瑞新材料科技有限公司四家客户为受同一控制人控制的企业；Elizabeth Porcelanato Ltda.与Ceramica Elizabeth Sul Ltda.为受同一控制人控制的企业；恩平市和君创誉陶瓷有限公司、恩平市新锦成陶瓷有限公司、肇庆市璟盛陶瓷有限公司三家客户为受同一控制人控制的企业；湖南航天磁电有限责任公司与长沙新材料产业研究院有限公司两家客户为受同一控制人控制的企业。其他说明：

1-1-249

和22.97%，集中度不高。截至2021年12月31日，应收账款余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。

(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款

单位：元

项目	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
项目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
信用期内应收账款	125,844,765.23	38.78%	158,999,850.10	48.51%	130,947,940.90	34.95%
信用期外应收账款	198,664,293.47	61.22%	168,775,032.29	51.49%	243,699,968.79	65.05%
应收账款余额合计	324,509,058.70	100.00%	327,774,882.39	100.00%	374,647,909.69	100.00%

(7) 应收账款期后回款情况

单位：元

项目	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
项目	金额	比例	金额	比例	金额	比例
期末应收账款余额	324,509,058.70	-	327,774,882.39	-	374,647,909.69	-
期后回款金额	122,609,614.24	37.78%	247,158,398.92	75.40%	248,541,088.46	66.34%

注：上表中2019年末、2020 年末应收账款期后回款金额为次年回款金额；2021年末应收账款期后回款金额为截至 2022年3月31日的回款金额。

(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(10) 科目具体情况及说明

无。

4. 其他披露事项：

无。

5. 应收款项总体分析

1-1-250

报告期各期末，公司应收账款余额分别为37,464.79万元、32,777.49万元和32,450.91万元，占营业收入的比例分别为62.68%、54.62%和41.97%。公司各期末应收账款余额逐年下降，主要系公司加强应收账款管理，加大应收账款催收力度，建立应收账款回款跟踪机制，并加大应收账款责任制实施力度，加大收款工作方面的绩效考评指标权重，保障应收账款的结构合理，全面强化应收账款回款工作，有效控制坏账的发生。报告期各期末，公司应收账款净额分别为28,991.93万元、27,159.15万元和27,177.04万元，占流动资产比例分别为50.86%、44.14%和41.03%，占比逐年下降。 ②应收账款账龄分析报告期各期末，公司应收账款账龄大部分集中在1年以内，1年以内应收账款占比分别为69.38%、76.80%和78.21%，公司1年内应收账款占比逐渐提高，账龄结构逐步优化。随着公司营业收入增加，报告期各期末应收账款规模保持稳定。 ③同行业可比公司坏账计提比例分析





	账龄	博深股份	安泰科技	新劲刚	三超新材	可比上市公司范围	发行人
	2021年12月31日
	1年以内	2.07%	0.72%		5.00%	0.72%-5.00%	5.00%
	1-2年（含2年）	26.88%	15.00%		15.00%	15.00%-26.88%	10.00%
	2-3年（含3年）	43.27%	35.00%		30.00%	30.00%-	30.00%

1-1-251

				43.27%
3-4年（含4年）	59.70%	80.00%	80.00%	59.70%-80%	80.00%
4-5年（含5年）	84.69%	100.00%	100.00%	84.69%-100%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
2020年12月31日
1年以内	1.98%	0.80%	5.00%	0.80%-5.00%	5.00%
1-2年（含2年）	25.51%	15.00%	15.00%	15.00%-25.51%	10.00%
2-3年（含3年）	36.99%	35.00%	30.00%	30.00%-36.99%	30.00%
3-4年（含4年）	49.81%	80.00%	80.00%	49.81%-80.00%	80.00%
4-5年（含5年）	81.54%	100.00%	100.00%	81.54%-100%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%
2019年12月31日
1年以内	2.06%	1.48%	5.00%	1.48%-5.00%	5.00%
1-2年（含2年）	23.50%	15.00%	15.00%	15.00%-23.50%	10.00%
2-3年（含3年）	36.81%	35.00%	30.00%	30.00%-36.81%	30.00%
3-4年（含4年）	59.87%	80.00%	80.00%	59.87%-80.00%	80.00%
4-5年（含5年）	76.61%	100.00%	100.00%	76.61%-100.00%	100.00%
5年以上	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%	100.00%

注：新劲刚未按账龄披露应收账款计提比例。

报告期内，公司除1-2年内应收账款坏账准备计提比例略低于同行业可比上市公司外，其余均在同行业可比上市公司计提比例范围内，具有合理性。公司根据金融资产组合的信用风险特征，参考历史信用损失经验，结合目前状况以及对未来经济状况的前瞻性预测，计算预期信用损失。公司坏账准备的计提符合实际情况。

④应收账款周转率分析

单位：元

同行业可比公司的应收账款周转率情况如下：






	公司	2021年度	2020年度	2019年度
	博深股份	3.37	3.07	3.00
	安泰科技	5.28	4.03	3.77
	新劲刚	8.77	2.59	0.94
	三超新材	2.33	2.52	2.23
	可比上市公司均值	4.94	3.05	2.48

1-1-252

报告期各期，不计算微信等第三方平台回款的情况下，第三方回款占营业收入的比例分别为4.31%、7.15%和4.15%，占比较小。公司第三方回款以境外客户为主，主要系巴西及伊朗客户出于自身结算需求及外汇管制等影响，指定由其他方付款；境内客户第三方回款主要系集团财务公司指定付款方及部分客户通过其实际控制人、法定代表人及上述人员的近亲属回款等。除此之外，出于付款便捷性考虑，部分客户通过微信、支付宝、顺支付等第三方平台向公司支付货款。公司第三方回款具有真实的交易背景及合理的商业逻辑，符合公司及行业的经营特点，具有合理性。 ⑥现金收款情况报告期内，公司存在少量现金收款，现金收款金额及比例情况如下：单位：万元

项目

2021年度

2020年度

2019年度

现金收款

148.27

433.80

224.07

1-1-253

营业收入	77,312.83	60,008.43	59,771.42
现金收款占营业收入比重（%）	0.19%	0.72%	0.37%

报告期各期，公司发生的现金收款金额分别为224.07万元、433.80万元和148.27万元，现金收款占营业收入比重分别为0.37%、0.72%和0.19%，占比较小。公司存在少量的现金收款主要系由于部分个人客户出于结算便利考虑，采用现金交易方式。

（二）存货

1. 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	55,273,870.57	1,333,344.62	53,940,525.95
在产品	12,175,760.63	-	12,175,760.63
库存商品	101,620,712.53	3,002,302.20	98,618,410.33
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	19,578,183.05	2,403.00	19,575,780.05
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	2,358,562.94	-	2,358,562.94
合计	191,007,089.72	4,338,049.82	186,669,039.90

单位：元

项目	2020年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	36,614,724.02	-	36,614,724.02
在产品	17,504,251.26	-	17,504,251.26
库存商品	80,640,379.27	711,401.19	79,928,978.08
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	14,721,674.91	161,208.31	14,560,466.60
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	2,044,241.77	-	2,044,241.77
合计	151,525,271.23	872,609.50	150,652,661.73

1-1-254

单位：元

项目	2019年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	34,590,809.51	-	34,590,809.51
在产品	9,168,748.29	-	9,168,748.29
库存商品	70,971,321.53	395,937.81	70,575,383.72
周转材料
消耗性生物资产
发出商品	10,969,954.07	138,070.99	10,831,883.08
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
委托加工物资	578,825.05	-	578,825.05
合计	126,279,658.45	534,008.80	125,745,649.65

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年12月31日
项目	2020年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2021年12月31日
原材料	0.00	1,333,344.62	-	0.00	-	1,333,344.62
在产品
库存商品	711,401.19	2,705,907.72	-	415,006.71	-	3,002,302.20
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
发出商品	161,208.31	-	-	158,805.31	-	2,403.00
合计	872,609.50	4,039,252.34	-	573,812.02	-	4,338,049.82

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2020年12月31日
项目	2019年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2020年12月31日
原材料
在产品
库存商品	395,937.81	364,853.21		49,389.83		711,401.19
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
发出商品	138,070.99	161,208.31	-	138,070.99	-	161,208.31
合计	534,008.80	526,061.52	-	187,460.82	-	872,609.50

1-1-255

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2019年12月31日
项目	2018年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2019年12月31日
原材料
在产品
库存商品	282,857.43	121,279.45	-	8,199.07	-	395,937.81
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合同履约成本
发出商品	337,101.28	138,070.99	-	337,101.28	-	138,070.99
合计	619,958.71	259,350.44	-	345,300.35	-	534,008.80

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

报告期内，发行人在资产负债表日对存货进行盘点和清查，据此结果并综合考虑对应订单或未来销售的可执行性及可追偿性，判断其可收回净值，进行减值测试，并根据测试结果合理估计存货跌价准备计提金额。

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

无。

2. 其他披露事项：

无。

3. 存货总体分析

1-1-256

报告期各期末，公司存货账面价值分别为12,574.56万元、15,065.27万元、18,666.90万元，占流动资产比例分别为22.06%、24.49%、28.18%，2020年末公司存货账面价值较2019年末增加2,490.70万元，增长19.81%；2021年末公司存货账面价值较2020年末增加3,601.64万元，增长23.91%。公司存货规模与公司“以销定产为主、安全库存为辅”的生产模式相适应，存货逐年提高的原因主要为：①公司根据市场需求预测、客户订单以及库存情况制定生产计划，提前储备一定的安全库存；②公司原材料种类较多，涉及人造金刚石、稀土永磁材料、金属粉末、胶垫及卡板等，为应对原材料价格上涨风险，公司加大了对部分原材料的储备。（1）主要存货明细构成分析报告期各期末，公司存货主要由原材料、库存商品组成，合计占各期末存货的比例分别为83.63%、77.36%和81.73%。 ① 原材料公司原材料主要由人造金刚石、稀土永磁材料、金属粉末、胶垫及卡板等组成。报告期各期末，公司原材料账面价值分别为3,459.08万元、3,661.47万元和5,394.05万元，占存货账面价值的比例分别为27.51%、24.30%和28.90%。2020年原材料账面价值与去年基本持平，2021年末同比上升较快，主要系公司主要原材料价格受大宗商品价格波动影响，为保证在手订单及未来正常生产经营，公司加大原材料备货以应对原材料价格上涨及短缺风险。 ② 库存商品报告期各期末，公司库存商品账面价值分别为7,057.54万元、7,992.90万元和9,861.84万元，占存货账面价值的比例分别为56.13%、53.06%和52.83%。库存商品期末的金额呈逐步上升趋势，但占比逐年下降。2020年及2021年末库存商品同比增长主要系公司境外销售大幅增长，受新冠疫情影响，海运较为紧张，公司为保证产品合理供应，提前备货并保证公司产品种类齐备所致。（2）同行业对比报告期各期末，存货占流动资产比重与同行业可比情况如下：
	公司名称	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
	博深股份	33.02%	31.70%	35.57%

1-1-257

安泰科技	37.90%	30.94%	37.09%
新劲刚	22.74%	23.95%	29.82%
三超新材	22.02%	13.47%	15.78%
可比上市公司均值	28.92%	25.01%	29.56%
发行人	28.18%	24.49%	22.06%

公司存货账面价值占流动资产比重与同行业平均水平不存在显著差异。报告期内，同行业可比上市公司的存货跌价准备计提比例对比情况如下：

报告期内，公司存货周转率分别为2.76、2.52和2.53，2020-2021年的存货周转率较2019年有所降低，主要系公司规模扩大导致存货增长较快。与同行业相比，公司存货周转率高于同行业平均水平。

（三）金融资产、财务性投资

√适用 □不适用

1. 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日

1-1-258

分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,861,421.61
其中：
理财产品	3,861,421.61
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
其中：
合计	3,861,421.61

科目具体情况及说明：

2021年末，公司交易性金融资产为向银行购买的理财产品

2. 衍生金融资产

□适用 √不适用

3. 债权投资

□适用 √不适用

4. 其他债权投资

□适用 √不适用

5. 长期应收款

√适用 □不适用

(1) 长期应收款情况

单位：元

项目	2021年12月31日			折现率区间
项目	账面余额	减值准备	账面价值	折现率区间
分期收款销售商品	3,327,052.43	166,352.62	3,160,699.81	4.75%
减：一年内到期的长期应收款	1,288,871.28	-	1,288,871.28	-
合计	2,038,181.15	166,352.62	1,871,828.53	-

(2) 坏账准备计提情况

1) 始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备

√适用 □不适用

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备	-	-	-	-	-

1-1-259

的长期应收款
其中：账龄组合	3,327,052.43	100.00%	166,352.62	5.00%	3,160,699.81
减：一年内到期的长期应收款	1,288,871.28	-	-	-	1,288,871.28
合计	2,038,181.15	100.00%	166,352.62	8.16%	1,871,828.53

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	3,327,052.43	166,352.62	5.00
合计	3,327,052.43	166,352.62	5.00

确定组合依据的说明：

公司以信用风险特征组合按账龄计提坏账准备。

2) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(5) 科目具体情况及说明

无。

6. 长期股权投资

1-1-260

√适用 □不适用

单位：元

被投资单位	期初余额	2021年度								期末余额	减值准备期末余额
被投资单位	期初余额	追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他	期末余额	减值准备期末余额
一、合营企业
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
二、联营企业
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
小计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
合计	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

科目具体情况及说明：

2019年末，公司长期股权投资为279.74万元、系公司对西斯特半导体的投资，公司于2020年10月20日将江门奔朗持有的西斯特半导体的35%的股权转让给深圳西斯特科技有限公司，截至2020年末和2021年末，公司长期股权投资均为0元。

7. 其他权益工具投资

□适用 √不适用

8. 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	38,668,148.75
其中：非上市公司股权	38,668,148.75
合计	38,668,148.75

科目具体情况及说明：

无。

9. 其他财务性投资

□适用 √不适用

10. 其他披露事项

1-1-261

无。

11. 金融资产、财务性投资总体分析

（1）交易性金融资产

报告期各期末，发行人交易性金融资产分别为165.99元、5,032.17元和386.14元，均为公司购买的理财产品。

（2）长期应收款

2020年和2021年末，长期应收款账面余额分别为248.34万元和187.18万元，系发行人对客户安阳贝利泰陶瓷有限公司的长期应收款。

（3）长期股权投资

发行人子公司江门奔朗于2018年与深圳西斯特科技有限公司共同出资设立了西斯特半导体，该长期股权投资在2019年度期末余额为279.74万元，2020年，江门奔朗将持有的西斯特半导体股份转让给深圳西斯特科技有限公司，公司长期股权投资为0元。

（4）其他非流动金融资产

2021年末，发行人其他非流动金融资产余额为3,866.81万元，系取得非上市公司的股权，具体参见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况”之“（二）参股公司情况”。

（四）固定资产、在建工程

1. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
固定资产	190,436,863.13	160,139,466.83	173,383,386.94
固定资产清理	-	-	-
合计	190,436,863.13	160,139,466.83	173,383,386.94

1-1-262

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	150,450,647.51	89,812,337.93		7,802,058.85	22,555,240.66	270,620,284.95
2.本期增加金额	21,602,975.73	21,548,974.05		530,986.12	5,145,814.59	48,828,750.49
（1）购置	5,687,951.02	18,973,359.60		530,986.12	3,713,340.21	28,905,636.95
（2）在建工程转入	15,915,024.71	2,575,614.45		-	1,432,474.38	19,923,113.54
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	306,819.62	4,225,114.55		689,901.87	895,421.15	6,117,257.19
（1）处置或报废	306,819.62	4,225,114.55		689,901.87	895,421.15	6,117,257.19
4.期末余额	171,746,803.62	107,136,197.43		7,643,143.10	26,805,634.10	313,331,778.25
二、累计折旧
1.期初余额	43,407,641.28	46,664,080.17		5,776,865.26	14,632,231.41	110,480,818.12
2.本期增加金额	6,947,177.82	5,583,516.40		452,131.92	3,335,428.93	16,318,255.07
（1）计提	6,947,177.82	5,583,516.40		452,131.92	3,335,428.93	16,318,255.07
3.本期减少金额	146,792.01	2,253,747.94		641,656.79	861,961.33	3,904,158.07
（1）处置或报废	146,792.01	2,253,747.94		641,656.79	861,961.33	3,904,158.07
4.期末余额	50,208,027.09	49,993,848.63		5,587,340.39	17,105,699.01	122,894,915.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	121,538,776.53	57,142,348.80		2,055,802.71	9,699,935.09	190,436,863.13
2.期初账面价值	107,043,006.23	43,148,257.76		2,025,193.59	7,923,009.25	160,139,466.83

单位：元

2020年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	149,936,796.16	110,120,869.89		7,666,602.38	21,305,302.48	289,029,570.91
2.本期增加金额	538,851.35	7,280,607.26		394,965.46	1,662,988.81	9,877,412.88
（1）购置	538,851.35	7,280,607.26		394,965.46	854,197.96	9,068,622.03
（2）在建工程转入	-	-		-	808,790.85	808,790.85
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	25,000.00	27,589,139.22		259,508.99	413,050.63	28,286,698.84
（1）处置或报废	25,000.00	27,589,139.22		259,508.99	413,050.63	28,286,698.84
4.期末余额	150,450,647.51	89,812,337.93		7,802,058.85	22,555,240.66	270,620,284.95
二、累计折旧
1.期初余额	36,855,912.98	61,426,034.28		5,450,457.58	11,913,779.13	115,646,183.97
2.本期增加金额	6,575,478.30	6,002,700.22		560,467.66	2,859,643.10	15,998,289.28
（1）计提	6,575,478.30	6,002,700.22		560,467.66	2,859,643.10	15,998,289.28
3.本期减少金额	23,750.00	20,764,654.33		234,059.98	141,190.82	21,163,655.13
（1）处置或报废	23,750.00	20,764,654.33		234,059.98	141,190.82	21,163,655.13
4.期末余额	43,407,641.28	46,664,080.17		5,776,865.26	14,632,231.41	110,480,818.12

1-1-263

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	107,043,006.23	43,148,257.76	2,025,193.59	7,923,009.25	160,139,466.83
2.期初账面价值	113,080,883.18	48,694,835.61	2,216,144.80	9,391,523.35	173,383,386.94

单位：元

2019年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	运输设备	办公及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	209,235,777.71	111,872,661.09		7,345,398.24	21,724,003.86	350,177,840.90
2.本期增加金额	4,044,928.33	5,192,451.87		1,435,241.70	217,405.01	10,890,026.91
（1）购置	2,847,489.83	4,866,788.15		1,435,241.70	217,405.01	9,366,924.69
（2）在建工程转入	261,000.00	325,663.72		-	-	586,663.72
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	936,438.50	-		-	-	936,438.50
3.本期减少金额	63,343,909.88	6,944,243.07		1,114,037.56	636,106.39	72,038,296.90
（1）处置或报废	63,343,909.88	6,944,243.07		1,114,037.56	636,106.39	72,038,296.90
4.期末余额	149,936,796.16	110,120,869.89		7,666,602.38	21,305,302.48	289,029,570.91
二、累计折旧
1.期初余额	44,118,042.63	57,178,893.60		5,804,719.47	10,622,352.37	117,724,008.07
2.本期增加金额	9,299,968.72	8,819,302.91		626,171.03	1,918,856.81	20,664,299.47
（1）计提	9,195,077.35	8,819,302.91		626,171.03	1,918,856.81	20,559,408.10
（2）投资性房地产转入	104,891.37	-		-	-	104,891.37
3.本期减少金额	16,562,098.37	4,572,162.23		980,432.92	627,430.05	22,742,123.57
（1）处置或报废	16,562,098.37	4,572,162.23		980,432.92	627,430.05	22,742,123.57
4.期末余额	36,855,912.98	61,426,034.28		5,450,457.58	11,913,779.13	115,646,183.97
三、减值准备
1.期初余额	-	67,803.28		-	-	67,803.28
2.本期增加金额	-	-		-	-	-
（1）计提
3.本期减少金额	-	67,803.28		-	-	67,803.28
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	113,080,883.18	48,694,835.61		2,216,144.80	9,391,523.35	173,383,386.94
2.期初账面价值	165,117,735.08	54,625,964.21		1,540,678.77	11,101,651.49	232,386,029.55

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

1-1-264

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
翔顺新成花园车位16个	575,605.00	正在办理，手续尚未完成

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及说明

无。

2. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
在建工程	2,771,416.15	2,415,294.15	1,864,855.70
工程物资	-	1,689.00	-
合计	2,771,416.15	2,416,983.15	1,864,855.70

(2) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
设备采购	1,363,975.22	-	1,363,975.22
装修工程	1,407,440.93	-	1,407,440.93
合计	2,771,416.15	-	2,771,416.15

1-1-265

单位：元

2020年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
设备采购	2,303,370.15	-	2,303,370.15
装修工程	111,924.00	-	111,924.00
合计	2,415,294.15	-	2,415,294.15

单位：元

2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
设备采购	-	-	-
装修工程	1,864,855.70	-	1,864,855.70
合计	1,864,855.70	-	1,864,855.70

其他说明：

无。

(3) 重要在建工程项目报告期变动情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
本部消防应急回收水池		111,924.00	161,415.74	273,339.74	-	-		已完工	-	-	-	自有资金
高效智能气流磨		2,303,370.15	1,689.00	2,305,059.15	-	-		已完工	-	-	-	自有资金
全自动磁场成型压机组		-	1,221,238.94	-	-	1,221,238.94		未完工	-	-	-	自有资金
奔朗创新材料科技馆展厅（奔朗数字化展厅）		-	875,898.78	-	-	875,898.78		未完工	-	-	-	自有资金
本部旧办公楼装修		-	337,741.90	-	-	337,741.90		未完工	-	-	-	自有资金
湖南奔朗厂房		-	15,228,635.61	15,228,635.61	-	-		已完工	-	-	-	自有资金
湖南奔朗7#厂房用电缆		-	1,141,382.66	1,141,382.66	-	-		已完工	-	-	-	自有资金
多线切割机		-	884,955.75	884,955.75	-	-		已完工	-	-	-	自有资金

1-1-266

合计

2,415,294.15

19,852,958.38

19,833,372.91

2,434,879.62

单位：元

2020年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
高效智能气流磨	2,600,000.00	-	2,303,370.15	-	-	2,303,370.15	88.59%	未完工	-	-	-	自有资金
合计	2,600,000.00	-	2,303,370.15	-	-	2,303,370.15	-	-	-	-	-	-

单位：元

2019年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
装修工程	17,412,978.00	1,180,815.51	1,057,446.19	261,000.00	112,406.00	1,864,855.70	10.71%	未完工	-	-	-	自有资金
合计	17,412,978.00	1,180,815.51	1,057,446.19	261,000.00	112,406.00	1,864,855.70	-	-	-	-	-	-

其他说明：

无。

(4) 报告期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

无。

3. 其他披露事项

无。

4. 固定资产、在建工程总体分析

1-1-267

公司房屋及建筑物和机器设备在固定资产中占比较高。报告期各期末，房屋建筑物账面价值占固定资产账面价值的比例分别为65.22%、66.84%和63.82%，机器设备账面价值占固定资产账面价值的比例分别为28.09%、26.94%和30.01%。 ② 定资产折旧年限与同行业可比公司对比情况发行人与可比公司2021年的固定资产折旧年限、残值率、折旧率对比情况如下：








	项目	可比公司	折旧年限	残值率（%）	年折旧率（%）
	房屋建筑物	博深股份	10-20年	5.00	4.75-9.50
		安泰科技	15-40年	5.00	2.38-6.33
		新劲刚	20-30年	2.00-5.00	3.17-4.75
		三超新材	20年	5.00	4.75
		发行人	10-40年	5.00	2.38-9.50
	机器设备	博深股份	5-10年	3.00-5.00	9.50-19.40
		安泰科技	10-14年	5.00	6.79-9.50
		新劲刚	3-10年	2.00-5.00	9.50-31.67

1-1-268

	三超新材	3-10年	5.00	9.50-31.67
	发行人	5-10年	5.00	9.50-19.00
运输设备	博深股份	5-10年	3.00-5.00	9.50-19.40
	安泰科技	8-10年	5.00	9.50-11.88
	新劲刚	4年	2.00-5.00	23.75-24.50
	三超新材	4-5年	5.00	19.00-23.75
	发行人	4-10年	5.00	9.50-23.75
电子设备及其他	博深股份	3-5年	3.00-5.00	19.00-32.33
	安泰科技	5-20年	5.00	4.75-19.00
	新劲刚	3-5年	2.00-5.00	19.00-31.67
	三超新材	3-5年	5.00	19.00-31.67
	发行人	3-10年	5.00	9.50-31.67

公司固定折旧年限和残值率与同行业可比公司相比，不存在重大差异，折旧计提合理充分，与公司实际情况相匹配。

③固定资产减值

报告期内，公司各项固定资产均处于正常使用状态，不存在可收回金额低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。

（2）在建工程分析

2021年末，公司主要在建工程为湖南奔朗正处于安装调试状态的设备，以及本部科技展示馆的装修物资。报告期各期末，公司在建工程无减值迹象。

公司固定折旧年限和残值率与同行业可比公司相比，不存在重大差异，折旧计提合理充分，与公司实际情况相匹配。

③固定资产减值

报告期内，公司各项固定资产均处于正常使用状态，不存在可收回金额低于账面价值的情况，无需计提固定资产减值准备。

（2）在建工程分析

2021年末，公司主要在建工程为湖南奔朗正处于安装调试状态的设备，以及本部科技展示馆的装修物资。报告期各期末，公司在建工程无减值迹象。

（五）无形资产、开发支出

1. 无形资产

√适用 □不适用

（1）无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	土地使用权	专利权	电脑软件	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	58,355,287.33	42,602.72	4,996,214.64	196,019.00	63,590,123.69
2.本期增加金额	-	3,291,262.14	513,150.94	-	3,804,413.08
（1）购置	-	3,291,262.14	513,150.94	-	3,804,413.08
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	12,041,980.95	-	-	-	12,041,980.95
（1）处置	12,041,980.95	-	-	-	12,041,980.95
4.期末余额	46,313,306.38	3,333,864.86	5,509,365.58	196,019.00	55,352,555.82

1-1-269

二、累计摊销
1.期初余额	9,917,642.70	16,509.50	1,317,597.36	196,019.00	11,447,768.56
2.本期增加金额	920,506.92	207,758.62	505,359.73	-	1,633,625.27
（1）计提	920,506.92	207,758.62	505,359.73	-	1,633,625.27
3.本期减少金额	1,850,808.23	-	-	-	1,850,808.23
（1）处置	1,850,808.23	-	-	-	1,850,808.23
4.期末余额	8,987,341.39	224,268.12	1,822,957.09	196,019.00	11,230,585.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	37,325,964.99	3,109,596.74	3,686,408.49	-	44,121,970.22
2.期初账面价值	48,437,644.63	26,093.22	3,678,617.28	-	52,142,355.13

单位：元

2020年12月31日
项目	土地使用权	专利权	电脑软件	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	57,874,922.13	15,375.00	1,515,929.68	196,019.00	59,602,245.81
2.本期增加金额	480,365.20	27,227.72	3,480,284.96	-	3,987,877.88
（1）购置	480,365.20	27,227.72	3,480,284.96	-	3,987,877.88
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	58,355,287.33	42,602.72	4,996,214.64	196,019.00	63,590,123.69
二、累计摊销
1.期初余额	8,666,084.92	15,375.00	895,925.22	196,019.00	9,773,404.14
2.本期增加金额	1,251,557.78	1,134.50	421,672.14	-	1,674,364.42
（1）计提	1,251,557.78	1,134.50	421,672.14	-	1,674,364.42
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-	-
4.期末余额	9,917,642.70	16,509.50	1,317,597.36	196,019.00	11,447,768.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	48,437,644.63	26,093.22	3,678,617.28	-	52,142,355.13
2.期初账面价值	49,208,837.21	-	620,004.46	-	49,828,841.67

单位：元

1-1-270

2019年12月31日
项目	土地使用权	专利权	电脑软件	商标权	合计
一、账面原值
1.期初余额	64,834,366.29	15,375.00	1,289,124.34	196,019.00	66,334,884.63
2.本期增加金额	-	-	226,805.34	-	226,805.34
（1）购置	-	-	226,805.34	-	226,805.34
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	6,959,444.16	-	-	-	6,959,444.16
（1）处置	6,959,444.16	-	-	-	6,959,444.16
4.期末余额	57,874,922.13	15,375.00	1,515,929.68	196,019.00	59,602,245.81
二、累计摊销
1.期初余额	8,555,290.70	15,375.00	756,559.48	196,019.00	9,523,244.18
2.本期增加金额	1,271,412.12	-	139,365.74	-	1,410,777.86
（1）计提	1,271,412.12	-	139,365.74	-	1,410,777.86
3.本期减少金额	1,160,617.90	-	-	-	1,160,617.90
（1）处置	1,160,617.90	-	-	-	1,160,617.90
4.期末余额	8,666,084.92	15,375.00	895,925.22	196,019.00	9,773,404.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	49,208,837.21	-	620,004.46	-	49,828,841.67
2.期初账面价值	56,279,075.59	-	532,564.86	-	56,811,640.45

其他说明：

无。

（2）报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

（3）科目具体情况及说明

无。

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

1-1-271

无。

4. 无形资产、开发支出总体分析

（1）无形资产

报告期各期末，公司无形资产账面价值分别为4,982.88万元、5,214.24万元、4,412.20万元，占总资产的比重分别为5.75%、5.83%、4.53%。公司无形资产包括土地使用权、专利权、电脑软件和商标权。其中，土地使用权账面价值占无形资产账面价值的比例分别为98.76%、92.90%和84.60%，土地使用权主要系奔朗新材、子公司新兴奔朗和江西奔朗三处工业用地的土地使用权，具体资产情况参见本招股说明书附录三。报告期各期末，公司无形资产不存在减值迹象，无需计提减值准备。

（六）商誉

√适用 □不适用

1. 商誉

(1) 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	2021年12月31日
江西奔朗	169,772.56
印度奔朗	1,241,803.04
东莞市创盈磨具有限公司金刚石磁材磨轮业务相关资产组	4,410,617.45
科瑞精密	1,638,389.51
合计	7,460,582.56

(2) 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
被投资单位名称或形成商誉的事项	2020年12月31日	计提	处置	2021年12月31日
江西奔朗	169,772.56			169,772.56
印度奔朗	1,241,803.04			1,241,803.04
合计	1,411,575.60			1,411,575.60

1-1-272

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

江西奔朗主要从事树脂结合剂金刚石工具、碳化硅工具的研发、生产和销售，产生的主要现金流独立于公司其他子公司，且公司对江西奔朗单独进行经营活动管理，因此公司将江西奔朗与商誉相关的长期资产作为一个资产组。印度奔朗为公司在印度的销售及服务平台，产生的主要现金流独立于公司其他子公司，且公司对印度奔朗单独进行经营活动管理，因此公司将印度奔朗与商誉相关的长期资产作为一个资产组。

2021年，公司收购东莞市创盈磨具有限公司（下称“东莞创盈”）金刚石磁材磨轮业务相关资产组（包括从事金刚石磁材磨轮业务相关的存货、固定资产、无形资产、生产工艺、客户资源、销售渠道等）。公司设立了全资子公司奔朗创盈作为收购资产组的实施主体。由于金刚石磁材磨轮业务相关资产组产生的主要现金流独立于公司其他子公司，且公司对其单独进行经营活动管理，所以公司将金刚石磁材磨轮业务相关资产组作为一个资产组。科瑞精密主要从事单、双端面研磨机、抛光机等设备的研发、制造和销售，产生的主要现金流独立于公司其他子公司，且公司对科瑞精密单独进行经营活动管理，因此公司将科瑞精密与商誉相关的长期资产作为一个资产组。上述商誉所在的资产组与购买日所确定的资产组一致。

(4) 说明商誉减值测试过程、关键参数

√适用 □不适用

1-1-273

的时间和进度如期实现，并取得预期效益；

④假设利率、汇率、赋税基准及税率，在国家规定的正常范围内无重大变化等。

（2）商誉减值测试的方法：

①奔朗创盈与商誉相关的资产主要是固定资产、无形资产、长期待摊费用等，由于奔朗创盈的资产所产生的主要现金流均独立于本公司其他子公司资产，本公司期末将奔朗创盈与商誉相关的固定资产、无形资产、长期待摊费用等作为一个资产组，采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额，该资产组与购买日时所确定的资产组一致。本公司根据管理层批准的奔朗创盈财务预算预计未来5年及永续期现金流量，计算未来现金流量现值时所采用的折现率为16.34%。管理层结合对宏观政策、行业周期、未来业务发展规划和市场、行业现状及发展前景等因素的综合分析编制上述财务预算。经测试，未发现购买奔朗创盈资产组所产生的商誉存在减值现象。

②科瑞精密与商誉相关的资产主要是固定资产等，由于科瑞精密的资产所产生的主要现金流均独立于本公司其他子公司资产，本公司期末将科瑞精密整体商誉及商誉相关的固定资产等作为一个资产组，采用预计未来现金流量现值的方法测算其可回收金额，该资产组与购买日时所确定的资产组一致。本公司根据管理层批准的科瑞精密财务预算预计未来5年及永续期现金流量，计算未来现金流量现值时所采用的折现率为16.32%。管理层结合对宏观政策、行业周期、未来业务发展规划和市场、行业现状及发展前景等因素的综合分析编制上述财务预算。经测试，未发现购买科瑞精密形成的整体商誉及相关资产组存在减值现象。

(5) 科目具体情况及说明

无。

2. 其他披露事项

无。

3. 商誉总体分析

1-1-274

（1）香港奔朗原持有印度奔朗48%的股权，2017年香港奔朗对印度奔朗单方增资3,007万印度卢比，此次增资完成后，香港奔朗持有印度奔朗76%的股权，获得对印度奔朗的控制权。发行人自2017年12月2日起将印度奔朗纳入合并报表范围，发行人将支付印度奔朗的增资款对价大于取得投资时应享有印度奔朗可辨认净资产公允价值产生的差额确认为与印度奔朗相关的商誉124.18万元，该商誉已计提124.18万元减值准备。

（2）发行人对收购全资子公司江西奔朗形成的商誉已计提16.98万元减值准备。

（3）2021年奔朗创盈收购东莞市创盈磨具有限公司金刚石磁材磨轮业务相关资产组（包括从事金刚石磁材磨轮业务相关的存货、固定资产、无形资产、生产工艺、客户资源、销售渠道等），根据交易对价与资产组可辨认公允价值之间的差额，在奔朗创盈单户报表确认商誉441.06万元。

（4）2021年奔朗开发对科瑞精密注资200万元，此次注资完成后，奔朗开发公司持有科瑞精密51%的股权，获得对科瑞精密的控制权。发行人自2021年11月18日起将科瑞精密纳入合并报表范围，将支付科瑞精密的增资款对价大于取得投资时应享有科瑞精密可辨认净资产公允价值产生的差额确认为与科瑞精密相关的商誉163.84万元。

（七）主要债项

1. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：元

项目	2021年12月31日
质押借款	-
抵押借款	-
保证借款	-
信用借款	-
合计	-

短期借款分类说明：

1-1-275

报告期内，公司存在短期借款情形，2019年末，公司短期借款余额为4,196.70万元，2020年和2021年年末，公司短期借款余额均为0元。

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

无。

2. 交易性金融负债

□适用 √不适用

3. 衍生金融负债

□适用 √不适用

4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2021年12月31日
预收货款	8,559,796.75
合计	8,559,796.75

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

无。

5. 长期借款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日

1-1-276

质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	216,591.00
担保借款	-
减：一年内到期的长期借款	-
合计	216,591.00

长期借款分类的说明：

√适用 □不适用

科目具体情况及说明：

截至2021年12月31日，公司无已到期但尚未偿还的长期借款。

6. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

项目	2021年12月31日
短期应付债券	-
应付退货款	-
待转销项税	261,336.17
已背书未终止确认的票据	19,565,435.12
合计	19,826,771.29

报告期内，发行人其他流动负债主要是已背书未终止确认的票据。

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

1-1-277

(3) 科目具体情况及说明

无。

7. 其他非流动负债

□适用 √不适用

8. 应付债券

□适用 √不适用

9. 主要债项、期末偿债能力总体分析

注1：速动资产=期末流动资产-期末存货-预付款项-一年内到期的非流动资产-其他流动资产注2：息税折旧摊销前利润＝净利润+所得税费用+利息支岀+固定资产折旧+使用权资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销注3：利息保障倍数=（净利润+所得税+利息支出）/利息支出 ① 短期偿债能力分析报告期各期末，公司流动比率分别为1.82、2.10、1.98，速动比率分别为1.35、1.48、1.25，公司流动比率、速动比率指标值良好，短期偿债能力较强。总体来看，公司经营活动产生的现金流量净额较高且呈逐年上升的趋势，依靠自身经营获取的现金流较为充裕，且报告期内未出现过借款逾期情况。 ②长期偿债能力分析报告期各期末，公司资产负债率分别为41.57%、39.56%和35.96%，总体保持在合理水平且呈现下降的趋势，公司经营稳健，偿债风险较低。

1-1-278

① 同行业短期偿债能力指标 2019年末，公司的流动比率、速动比率基本与同行业可比公司的平均水平接近。2020年末，公司的流动比率、速动比率略低于同行业可比公司的平均水平。2020年末

1-1-279

以及2021年末，公司没有银行借款等有息负债，且2019至2021年的经营活动现金流入净额分别为5,306.80万元、6,439.15万元、8,954.39万元，公司偿债能力良好。

② 同行业长期偿债能力指标

报告期内，公司合并资产负债率高于同行业可比公司的平均水平，主要系公司生产经营规模扩大，采购规模和运营资金的需求不断增加，应付票据与应付账款的规模和占比随之上升所致。

（八）股东权益

1. 股本

单位：元

	2020年12月31日	本期变动					2021年12月31日
	2020年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2021年12月31日
股份总数	129,634,000.00	6,776,000.00	-	-	-	-	136,410,000.00

单位：元

	2019年12月31日	本期变动					2020年12月31日
	2019年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2020年12月31日
股份总数	129,634,000.00	-	-	-	-	-	129,634,000.00

单位：元

	2018年12月31日	本期变动					2019年12月31日
	2018年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2019年12月31日
股份总数	129,634,000.00	-	-	-	-	-	129,634,000.00

科目具体情况及说明：

无。

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
资本溢价（股	46,418,854.81	22,902,880.00	744,650.99	68,577,083.82

1-1-280

本溢价）
其他资本公积	1,158.29	126,319.39	-	127,477.68
合计	46,420,013.10	23,029,199.39	744,650.99	68,704,561.50

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
资本溢价（股本溢价）	46,516,804.80	-	97,949.99	46,418,854.81
其他资本公积	1,158.29	-	-	1,158.29
合计	46,517,963.09	-	97,949.99	46,420,013.10

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
资本溢价（股本溢价）	46,516,804.80	-	-	46,516,804.80
其他资本公积	1,158.29	-	-	1,158.29
合计	46,517,963.09	-	-	46,517,963.09

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

2020年度资本公积变动原因：公司因收购子公司的少数股东股权，导致资本公积-资本溢价减少97,949.99元。

2021年度资本公积变动原因：公司因定向募集资金新增资本公积-资本溢价（股本溢价）增加22,902,880.00元。公司因股份支付费用摊销，导致资本公积-其他资本公积增加126,319.39元。公司对子公司增资，导致资本公积-资本溢价减少744,650.99元。

科目具体情况及说明：

无。

4. 库存股

□适用 √不适用

5. 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期发生额						2021年12月31日
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东

1-1-281

一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	985,724.22	693,349.22	-	-	-	525,223.47	168,125.75	1,510,947.69
其他综合收益合计	985,724.22	693,349.22	-	-	-	525,223.47	168,125.75	1,510,947.69

单位：元

项目	2019年12月31日	本期发生额						2020年12月31日
项目	2019年12月31日	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	2020年12月31日
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益

1-1-282

其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-330,067.92	1,730,228.83	-	-	-	1,315,792.14	414,436.69	985,724.22
其他综合收益合计	-330,067.92	1,730,228.83	-	-	-	1,315,792.14	414,436.69	985,724.22

单位：元

项目	2018年12月31日	本期发生额						2019年12月31日
项目	2018年12月31日	本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东	2019年12月31日
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-435,818.93	142,599.03	-	-	-	105,751.01	36,848.02	-330,067.92
其他综合收益合计	-435,818.93	142,599.03	-	-	-	105,751.01	36,848.02	-330,067.92

1-1-283

科目具体情况及说明：

无。

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
法定盈余公积	39,974,785.05	6,160,324.54	-	46,135,109.59
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	39,974,785.05	6,160,324.54	-	46,135,109.59

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	35,639,505.13	4,335,279.92	-	39,974,785.05
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	35,639,505.13	4,335,279.92	-	39,974,785.05

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
法定盈余公积	34,765,423.05	874,082.08	-	35,639,505.13
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	34,765,423.05	874,082.08	-	35,639,505.13

科目具体情况及说明：

报告期内各年度盈余公积增加额系按母公司当期净利润的10%计提。

8. 未分配利润

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
调整前上期末未分配利润	323,983,018.26	295,375,806.67	287,684,555.81
调整期初未分配利润合计数	-	-	-
调整后期初未分配利润	323,983,018.26	295,375,806.67	287,684,555.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	86,800,406.57	65,350,991.51	21,528,732.94
减：提取法定盈余公积	6,160,324.54	4,335,279.92	874,082.08
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	38,890,200.00	32,408,500.00	12,963,400.00

1-1-284

转作股本的普通股股利
期末未分配利润	365,732,900.29	323,983,018.26	295,375,806.67

调整期初未分配利润明细：

□适用 √不适用

科目具体情况及说明：

无

9. 其他披露事项

无。

10. 股东权益总体分析

报告期各期末，公司归属于母公司股东的所有者权益分别为50,683.72万元、54,099.75万元、61,849.35万元。报告期内，公司的业务发展良好，盈利水平逐年提高，导致公司归属于母公司股东的所有者权益增加。公司在报告期内股本增加了6,776,000.00股，系2021年为实施员工持股计划而进行的股票定向发行，具体情况参见本招股书“第四节发行人基本情况”之“二、发行人挂牌期间的基本情况”之“（五）报告期内发行融资情况”。公司在业务快速发展的同时，注重股东回报，通过现金股利，向股东进行权益分派，其中2019年分派现金股利1,296.34万元，2020年分派现金股利3,240.85万元，2021年分派现金股利3,889.02万元。

（九）其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
库存现金	74,782.51	106,424.69	271,835.16
银行存款	69,138,812.64	40,389,350.92	57,973,468.26

1-1-285

其他货币资金	36,855,744.20	33,546,239.87	18,248,086.12
合计	106,069,339.35	74,042,015.48	76,493,389.54
其中：存放在境外的款项总额	2,602,083.51	7,971,829.13	18,471,006.44

使用受到限制的货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票保证金	36,855,744.20	33,546,239.87	18,248,086.12
合计	36,855,744.20	33,546,239.87	18,248,086.12

科目具体情况及说明：

报告期各期末，公司货币资金主要为银行存款和其他货币资金。报告期各期末，公司货币资金余额分别为7,649.34万元、7,404.20万元和10,606.93万元，占总资产的比例分别为8.83%、8.28%和10.90%。

2. 预付款项

√适用 □不适用

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	34,748,324.76	99.55	16,418,534.50	97.14	8,836,466.44	94.89
1至2年	37,288.06	0.11	227,062.04	1.34	48,893.45	0.53
2至3年	92,995.96	0.27	29,186.00	0.17	117,248.02	1.26
3年以上	24,607.00	0.07	227,449.18	1.35	309,468.03	3.32
合计	34,903,215.78	100.00	16,902,231.72	100.00	9,312,075.94	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：

□适用 √不适用

（2）按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况

√适用 □不适用

1-1-286

单位：元

单位名称	2021年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
安徽亚珠金刚石股份有限公司	9,786,176.54	28.04%
河南厚德钻石科技有限公司	9,297,549.09	26.64%
湖南时光钻石科技有限公司	4,698,730.09	13.46%
佛山市旋风钻石新材料有限公司	2,388,641.24	6.84%
许昌市源畅超硬材料有限公司	1,732,223.02	4.96%
合计	27,903,319.98	79.94%

单位：元

单位名称	2020年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
河南克拉钻石有限公司	2,765,100.00	16.36%
湖南金辉新材料有限公司	2,662,083.46	15.75%
佛山市旋风钻石新材料有限公司	2,600,681.43	15.39%
河南联合精密材料股份有限公司	1,160,632.74	6.87%
河南厚德钻石科技有限公司	1,043,663.84	6.17%
合计	10,232,161.47	60.54%

单位：元

单位名称	2019年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
河南黄河旋风股份有限公司	1,717,053.28	18.44%
MEIS Licence	1,161,246.22	12.47%
海关	943,452.71	10.13%
湖南稀土院有限责任公司	714,000.00	7.67%
中南大学	400,000.00	4.30%
合计	4,935,752.21	53.00%

（3）科目具体情况及说明

报告期各期末，预付账款分别为931.21万元、1,690.22万元和3,490.32万元，2021年末较上年末预付账款大幅增加，主要系新增了供应商的预付材料款，发行人采用预付账款的形式采购人造金刚石，提前锁定材料价格，从而降低原材料上涨带来的风险。

3. 合同资产

□适用 √不适用

4. 其他应收款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-

1-1-287

其他应收款	2,767,756.14	1,710,393.79	16,993,845.99
合计	2,767,756.14	1,710,393.79	16,993,845.99

（1）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的其他应收款	-
其中：	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	3,925,402.81	100.00%	1,157,646.67	29.49%	2,767,756.14
其中：账龄组合	3,925,402.81	100.00%	1,157,646.67	29.49%	2,767,756.14
合计	3,925,402.81	100.00%	1,157,646.67	29.49%	2,767,756.14

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的其他应收款
其中：	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合	3,037,734.65	100.00%	1,327,340.86	43.70%	1,710,393.79
合计	3,037,734.65	100.00%	1,327,340.86	43.70%	1,710,393.79

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的其他应收款
其中：	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款
其中：账龄组合	18,637,507.21	100.00%	1,643,661.22	8.82%	16,993,845.99
合计	18,637,507.21	100.00%	1,643,661.22	8.82%	16,993,845.99

1）按单项计提坏账准备

□适用 √不适用

2）按组合计提坏账准备：

1-1-288

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	3,925,402.81	1,157,646.67	29.49%
合计	3,925,402.81	1,157,646.67	29.49

单位：元

组合名称	2020年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	3,037,734.65	1,327,340.86	43.70%
合计	3,037,734.65	1,327,340.86	43.70%

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
账龄组合	18,637,507.21	1,643,661.22	8.82%
合计	18,637,507.21	1,643,661.22	8.82%

确定组合依据的说明：

公司以信用风险特征组合按账龄计提坏账准备。

3）如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

√适用 □不适用

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
2021年1月1日余额	1,327,340.86	-	-	1,327,340.86
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	121,666.40	-	-	121,666.40
本期转回
本期转销
本期核销	291,360.59	-	-	291,360.59
其他变动
2021年12月31日余额	1,157,646.67	-	-	1,157,646.67

1-1-289

对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：

□适用 √不适用

（2）应收利息

1）应收利息分类

□适用 √不适用

2）重要逾期利息

□适用 √不适用

（3）应收股利

□适用 √不适用

（4）其他应收款

√适用 □不适用

1）按款项性质列示的其他应收款

单位：元

款项性质	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
保证金及押金	2,459,824.47	1,363,798.50	1,398,338.58
备用金	134,332.15	65,998.50	2,900.00
往来款	1,331,246.19	1,607,937.65	2,236,268.63
资产处置款	-	-	15,000,000.00
合计	3,925,402.81	3,037,734.65	18,637,507.21

2）按账龄披露的其他应收款

单位：元

账龄	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	2,719,866.73	1,240,090.71	17,116,445.21
1至2年	176,206.96	356,887.08	158,196.21
2至3年	16,258.71	83,296.22	769,105.27
3至4年	69,576.97	764,009.50	260,030.01
4至5年	748,171.90	259,720.63	38,908.51
5年以上	195,321.54	333,730.51	294,822.00
合计	3,925,402.81	3,037,734.65	18,637,507.21

3）报告期内实际核销的其他应收款情况

1-1-290

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销时间	核销金额	核销原因	是否因关联交易产生
成都中豪超硬材料有限公司	第三方往来款	2021年6月30日	50,000.00	无法收回	否
南昌志群化工有限公司	第三方往来款	2021年6月30日	241,360.59	无法收回	否
合计	-	-	291,360.59	-	-

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	款项性质	2021年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
惠州金茂实业投资有限公司	押金	974,928.00	1年以内	24.84%	48,746.40
广东电网有限责任公司云浮供电局	押金	760,000.00	4-5年	19.36%	760,000.00
广西蒙娜丽莎新材料有限公司	押金	300,000.00	1年以内	7.64%	15,000.00
江门市崖门新财富环保工业有限公司	押金	294,359.24	1-5年	7.50%	129,607.54
佛山市禅城区嘉博陶瓷原料经营部	第三方往来款	97,577.63	1-2年	2.49%	9,757.76
合计	-	2,426,864.87	-	61.83%	963,111.70

单位：元

单位名称	2020年12月31日
单位名称	款项性质	2020年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
广东电网有限责任公司云浮供电局	押金	760,000.00	3-4年	25.02%	608,000.00
南昌志群化工有限公司	往来款	241,360.59	4-5年	7.95%	241,360.59
福建天衡联合（泉州）律师事务所	保证金	213,130.45	1-2年	7.02%	21,313.05
江门市崖门新财富环保工业有限公司	押金	155,834.00	1-5年	5.13%	120,720.20
张店区南定镇田家村电管站	押金	100,000.00	5年以上	3.29%	100,000.00
合计	-	1,470,325.04	-	48.41%	1,091,393.84

1-1-291

单位：元

单位名称	2019年12月31日
单位名称	款项性质	2019年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
眉山市东坡区自然资源和规划局	资产处置款	15,000,000.00	1年以内	80.48%	750,000.00
广东电网云浮新兴供电局	押金	760,000.00	2-3年	4.08%	228,000.00
南昌志群化工有限公司	往来款	241,360.59	3-4年	1.30%	193,088.47
福建天衡联合（泉州）律师事务所	保证金	213,130.45	1年以内	1.14%	10,656.52
江门市崖门新财富环保工业有限公司	押金	135,834.00	5年以内	0.73%	112,450.90
合计	-	16,350,325.04	-	87.73%	1,294,195.89

注：其他应收款余额前五大客户已按照受同一控制人控制的口径合并披露，江门市崖门新财富环保工业有限公司与江门市崖门新财富投资管理有限公司两家客户为受同一控制人控制的企业。5）涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

（5）科目具体情况及说明

无。

5. 应付票据

√适用 □不适用

单位：元

种类	2021年12月31日
商业承兑汇票	-
银行承兑汇票	119,532,463.58
合计	119,532,463.58

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。科目具体情况及说明:

无。

6. 应付账款

√适用 □不适用

1-1-292

(1) 应付账款列示

单位：元

项目	2021年12月31日
应付货款	89,659,891.20
应付工程、设备款	2,027,064.79
合计	91,686,955.99

公司应付账款主要是应付原材料款项。

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
佛山市普乐达精密磨具有限公司	10,174,965.09	11.10%	材料应付款
河南克拉钻石有限公司	3,399,345.29	3.71%	材料应付款
佛山市双弘金属材料有限公司	3,098,092.22	3.38%	材料应付款
广东钻力金属粉末有限公司	2,499,107.37	2.73%	材料应付款
广东巨塑科技有限公司	2,354,435.72	2.57%	材料应付款
合计	21,525,945.69	23.48%	-

注：应付账款余额前五大供应商已按照受同一控制人控制的口径合并披露，广东钻力金属粉末有限公司与广东鑫镁超硬材料有限公司两家供应商为受同一控制人控制的企业。

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及说明

报告期各期末，公司应付账款余额分别为10,546.15万元、9,503.29万元和9,168.70万元，占负债总额的比例分别为29.29%、26.87%和26.19%，主要系应付材料款以及工程设备款。

7. 预收款项

√适用 □不适用

(1) 预收款项列示

单位：元

项目	2021年12月31日
预收货款	-
合计	-

1-1-293

(2) 账龄超过1年的重要预收款项情况

□适用 √不适用

(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况（未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及说明

8. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、短期薪酬	15,547,261.71	104,625,119.96	103,907,203.58	16,265,178.09
2、离职后福利-设定提存计划	9,609.70	4,520,140.91	4,520,518.39	9,232.22
3、辞退福利	283,588.00	6,272,190.54	6,060,692.51	495,086.03
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	15,840,459.41	115,417,451.41	114,488,414.48	16,769,496.34

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、短期薪酬	13,805,707.76	91,127,961.72	89,386,407.77	15,547,261.71
2、离职后福利-设定提存计划	16,305.23	650,587.37	657,282.90	9,609.70
3、辞退福利	12,789.00	3,894,150.59	3,623,351.59	283,588.00
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	13,834,801.99	95,672,699.68	93,667,042.26	15,840,459.41

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、短期薪酬	13,891,137.58	92,992,417.53	93,077,847.35	13,805,707.76
2、离职后福利-设定提存计划	34,085.70	5,855,476.58	5,873,257.05	16,305.23
3、辞退福利	0.00	8,568,243.95	8,555,454.95	12,789.00
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-

1-1-294

合计

13,925,223.28

107,416,138.06

107,506,559.35

13,834,801.99

(2) 短期薪酬列示

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	15,529,083.50	95,709,363.01	94,985,646.94	16,252,799.57
2、职工福利费	-	4,526,386.21	4,526,386.21	-
3、社会保险费	1,670.95	2,683,306.79	2,683,474.86	1,502.88
其中：医疗保险费	424.66	2,263,270.48	2,263,695.14	-
工伤保险费	1,211.23	168,363.56	168,071.91	1,502.88
生育保险费	35.06	251,672.75	251,707.81	-
4、住房公积金	-	1,242,937.30	1,242,937.30	-
5、工会经费和职工教育经费	16,507.26	463,126.65	468,758.27	10,875.64
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	15,547,261.71	104,625,119.96	103,907,203.58	16,265,178.09

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	13,755,151.82	82,457,434.59	80,683,502.91	15,529,083.50
2、职工福利费	-	4,824,848.20	4,824,848.20	-
3、社会保险费	15,438.02	2,153,810.38	2,167,577.45	1,670.95
其中：医疗保险费	13,823.64	1,764,440.59	1,777,839.57	424.66
工伤保险费	692.69	46,129.06	45,610.52	1,211.23
生育保险费	921.69	343,240.73	344,127.36	35.06
4、住房公积金	8,850.00	1,263,407.55	1,272,257.55	-
5、工会经费和职工教育经费	26,267.92	428,461.00	438,221.66	16,507.26
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计	13,805,707.76	91,127,961.72	89,386,407.77	15,547,261.71

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	13,855,059.51	83,819,575.16	83,919,482.85	13,755,151.82
2、职工福利费	-	3,375,725.91	3,375,725.91	-
3、社会保险费	10,708.56	3,415,773.69	3,411,044.23	15,438.02
其中：医疗保险费	9,019.78	2,677,121.61	2,672,317.75	13,823.64
工伤保险费	980.59	274,422.81	274,710.71	692.69
生育保险费	708.19	464,229.27	464,015.77	921.69
4、住房公积金	-	1,533,105.75	1,524,255.75	8,850.00

1-1-295

5、工会经费和职工教育经费	25,369.51	848,237.02	847,338.61	26,267.92
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	13,891,137.58	92,992,417.53	93,077,847.35	13,805,707.76

(3) 设定提存计划

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、基本养老保险	9,609.70	4,417,882.66	4,418,260.14	9,232.22
2、失业保险费	-	102,258.25	102,258.25	-
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	9,609.70	4,520,140.91	4,520,518.39	9,232.22

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、基本养老保险	15,834.00	631,805.41	638,029.71	9,609.70
2、失业保险费	471.23	18,781.96	19,253.19	-
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	16,305.23	650,587.37	657,282.90	9,609.70

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、基本养老保险	33,028.46	5,680,564.60	5,697,759.06	15,834.00
2、失业保险费	1,057.24	174,911.98	175,497.99	471.23
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	34,085.70	5,855,476.58	5,873,257.05	16,305.23

(4) 科目具体情况及说明

公司应付职工薪酬主要为工资、奖金、津贴和补贴，报告期各期末应付职工薪酬余额分别为1,383.48万元、1,584.05万元、1,676.95万元。

9. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	63,759,829.73	44,211,278.28	39,329,673.89
合计	63,759,829.73	44,211,278.28	39,329,673.89

1-1-296

(1) 应付利息

□适用 √不适用

(2) 应付股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

无。

(3) 其他应付款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应付佣金	56,668,813.00	39,303,871.97	33,526,202.56
应付往来款	3,370,207.00	1,659,775.94	2,372,249.03
应付水电费	917,545.86	1,041,973.73	1,006,259.39
其他	2,803,263.87	2,205,656.64	2,424,962.91
合计	63,759,829.73	44,211,278.28	39,329,673.89

2) 其他应付款账龄情况

√适用 □不适用

单位：元

账龄	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	63,543,257.88	99.66%	43,992,875.01	99.51%	39,058,068.36	99.32%
1至2年	60,896.75	0.10%	36,730.70	0.08%	72,046.25	0.18%
2至3年	21,325.32	0.03%	64,059.90	0.14%	99,930.36	0.25%
3年以上	134,349.78	0.21%	117,612.67	0.27%	99,628.92	0.25%
合计	63,759,829.73	100.00%	44,211,278.28	100.00%	39,329,673.89	100.00%

3) 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

4) 其他应付款金额前五名单位情况

√适用 □不适用

1-1-297

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	非关联方	佣金	54,038,089.11	1年以内	84.75
翰澜企业管理咨询（上海）有限公司	非关联方	咨询费	2,547,169.81	1年以内	3.99
Nam Avaran Amin Arsalan Engineering Trading Co.	非关联方	佣金	1,313,917.91	1年以内	2.06
广东电网有限责任公司云浮供电局	非关联方	水电费	560,106.99	1年以内	0.88
Qingtian Sun Jian Chun Foreign Trade Service Department	非关联方	佣金	411,921.23	1年以内	0.65
合计	-	-	58,871,205.05	-	92.33

√适用 □不适用

单位名称	2020年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	非关联方	佣金	38,672,083.99	1年以内	87.47
湖南湖南航天磁电有限责任公司	非关联方	租赁及水电费	1,256,859.66	1年以内	2.84
翰澜企业管理咨询（上海）有限公司	非关联方	咨询费	943,396.20	1年以内	2.13
广东电网有限责任公司云浮供电局	非关联方	水电费	565,560.51	1年以内	1.28
Qingtian Sun Jian Chun Foreign Trade Service Department	非关联方	佣金	411,921.23	1年以内	0.93
合计	-	-	41,849,821.59	-	94.65

1-1-298

√适用 □不适用

单位名称	2019年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	非关联方	佣金	32,397,572.35	1年以内	82.37
Nam Avaran Amin Arsalan Engineering Trading Co.	非关联方	佣金	621,091.66	1年以内	1.58
广东电网有限责任公司云浮供电局	非关联方	水电费	535,122.51	1年以内	1.36
广东电网有限责任公司佛山顺德供电局	非关联方	水电费	397,678.32	1年以内	1.01
Farooq International Export Enterprise	非关联方	佣金	149,037.27	1年以内	0.38
合计	-	-	34,100,502.11	-	86.70

(4) 科目具体情况及说明

无。

10. 合同负债

√适用 □不适用

（1）合同负债情况

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
预收货款	8,559,796.75	6,731,539.02	-
合计	8,559,796.75	6,731,539.02	-

（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

（3）科目具体情况及说明

1-1-299

无。

11. 长期应付款

□适用 √不适用

12. 递延收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
政府补助	11,535,631.62	10,757,247.32	9,543,352.94
合计	11,535,631.62	10,757,247.32	9,543,352.94

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元

补助项目	2020年12月31日	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	2021年12月31日	与资产/收益相关	是否为与企业日常活动相关的政府补助
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（830万）	4,347,739.42	-	-	865,605.94	-	-	3,482,133.48	与资产相关	是
高性能环保型树脂金属复合金刚石磨块的研制与产业化	574,142.48	-	-	116,142.96	-	-	457,999.52	与资产相关	是
超硬材料及制品院士工作站	345,999.80	-	-	69,200.05	-	-	276,799.75	与资产相关	是
金刚石树脂抛	880,836.88	-	-	119,581.56	-	-	761,255.32	与资产相关	是

1-1-300

光块高光、高效技术改造项目
金刚石磨轮烧结工艺的高效、节能技术改造项目	71,743.00	-	-	15,535.21	-	-	56,207.79	与资产相关	是
面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发	1,710,000.00	-	-	-	-	-	1,710,000.00	与资产相关	是
基于工业互联网的奔朗全球客户运营服务平台	1,487,500.00	-	-	-12,500.00	-	-	1,500,000.00	与资产相关	是
顺德区对口帮扶资金	1,339,285.74	1,500,000.00	-	64,832.76	-	-	2,774,452.98	与资产相关	是
节能专项资金补助	-	60,000.00	-	6,695.06	-	-	53,304.94	与资产相关	是
望城区制造业高质量奖励	-	325,500.00	-	16,550.85	-	-	308,949.15	与资产相关	是
清洁生产奖励资金	-	80,000.00	-	4,067.80	-	-	75,932.20	与资相关	是
企业创新发展奖励	-	80,000.00	-	1,403.51	-	-	78,596.49	与资产相关	是
合计	10,757,247.32	2,045,500.00	-	1,267,115.70	-	-	11,535,631.62	-	-

单位：元

补助项目

2019年12月31日

本期增加补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用

其他变动

2020年12月31日

与资产/收益相关

是否为与企业日常活动相关

1-1-301

					金额				的政府补助
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（100万）	766,927.68	-	-	766,927.68	-	-	-	与资产相关	是
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（830万）	5,213,345.36	-	-	865,605.94	-	-	4,347,739.42	与资产相关	是
高性能环保型树脂金属复合金刚石磨块的研制与产业化	690,285.44	-	-	116,142.96	-	-	574,142.48	与资产相关	是
超硬材料及制品院士工作站	415,199.84	-	-	69,200.04	-	-	345,999.80	与资产相关	是
金刚石树脂抛光块高光、高效技术改造项目	1,000,418.44	-		119,581.56			880,836.88	与资产相关	是
金刚石磨轮烧结工艺的高效、节能技术改造项目	87,278.20	-		15,535.20			71,743.00	与资产相关	是
面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发	-	1,710,000.00	-	-	-	-	1,710,000.00	与资产相关	是
基于工业互联网的奔朗全球客户运营服务平台	-	1,500,000.00		12,500.00	-	-	1,487,500.00	与资产相关	是
顺德区对口帮扶资金	1,369,897.98	-	-	30,612.24	-	-	1,339,285.74	与资产相关	是
合计	9,543,352.94	3,210,000.00	-	1,996,105.62	-	-	10,757,247.32	-	-

1-1-302

单位：元

补助项目	2018年12月31日	本期增加补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	本期冲减成本费用金额	其他变动	2019年12月31日	与资产/收益相关	是否为与企业日常活动相关的政府补助
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（100万）	1,000,000.00	-	-	233,072.32	-	-	766,927.68	与资产相关	是
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（830万）	6,078,951.30	-	-	865,605.94	-	-	5,213,345.36	与资产相关	是
高性能环保型树脂金属复合金刚石磨块的研制与产业化	806,428.40	-	-	116,142.96	-	-	690,285.44	与资产相关	是
超硬材料及制品院士工作站	1,000,000.00	-	-	584,800.16	-	-	415,199.84	与资产相关	是
金刚石树脂抛光块高光、高效技术改造项目	1,120,000.00	-	-	119,581.56	-	-	1,000,418.44	与资产相关	是
金刚石磨轮烧结工艺的高效、节能技术改造项目	102,813.40	-	-	15,535.20	-	-	87,278.20	与资产相关	是
创新驱动发展	1,917,027.90	-	-	1,917,027.90	-	-		与资产相关	是

1-1-303

专项资金
顺德区对口帮扶资金	1,400,510.22	-	-	30,612.24	-	-	1,369,897.98	与资产相关	是
合计	13,425,731.22	-	-	3,882,378.28	-	-	9,543,352.94	-	-

科目具体情况及说明：

无。

13. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日		2020年12月31日
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	49,942,460.08	7,879,289.04	56,146,121.95	10,732,732.17
预提费用	944,001.26	141,600.19	450,262.26	67,539.34
递延收益	11,415,631.62	1,764,023.00	10,637,247.32	1,729,515.68
可弥补亏损	1,073,423.76	161,013.56	-	-
合并交易未实现利润	4,753,568.29	916,671.63	8,128,784.38	1,146,890.06
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动	7,000,000.00	1,050,000.00	5,320,000.00	798,000.00
新租赁准则税会差异	355,073.02	51,139.40	-	-
合计	75,484,158.03	11,963,736.82	80,682,415.91	14,474,677.25

项目	2019年12月31日
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	83,253,780.37	15,845,148.11
预提费用	1,017,696.73	152,654.51
递延收益	9,543,352.94	1,568,492.75
可弥补亏损	14,732,041.99	3,683,010.50
合并交易未实现利润	2,363,942.22	496,976.19
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债公允价值变动	5,320,000.00	798,000.00
新租赁准则税会差异	-	-
合计	116,230,814.25	22,544,282.06

1-1-304

（2）未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日		2020年12月31日
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制下企业合并的子公司购买日可辨认资产公允价值与账面价值不同形成的递延所得税负债	658,550.27	98,782.54	225,652.27	33,847.84
合计	658,550.27	98,782.54	225,652.27	33,847.84

项目	2019年12月31日
项目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制下企业合并的子公司购买日可辨认资产公允价值与账面价值不同形成的递延所得税负债	232,262.04	34,839.28
合计	232,262.04	34,839.28

（3）报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

（4）未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
可抵扣暂时性差异	9,500,039.73	2,898,358.67	3,669,596.41
可抵扣亏损	55,181,006.36	46,191,210.73	36,156,747.81
合计	64,681,046.09	49,089,569.40	39,826,344.22

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元

年份	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	备注
2022年	1,321,019.08	2,092,075.78	3,954,697.85	-
2023年	2,087,455.10	3,500,200.44	9,265,382.91	-
2024年	6,984,089.85	13,286,179.70	14,654,233.23	-
2025年	21,562,175.48	25,398,902.72	-	-
2026年及以后	23,226,266.85	-	-	-
合计	55,181,006.36	44,277,358.64	27,874,313.99	-

（6）科目具体情况及说明

1-1-305

无。

14. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
待抵扣增值税	20,334,893.94	10,219,840.09	10,900,123.16
预缴税费	1,099,404.63	3,845,549.22	7,245.53
合计	21,434,298.57	14,065,389.31	10,907,368.69

科目具体情况及说明:

企业的其他流动资产主要为待抵扣增值税和预缴企业所得税。

15. 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日					2020年12月31日
	账面余额		减值准备	账面价值		账面余额	减值准备		账面价值
预付工程、设备款	5,010,679.53		-	5,010,679.53		5,166,543.76	-		5,166,543.76
合计	5,010,679.53		-	5,010,679.53		5,166,543.76	-		5,166,543.76
项目		2019年12月31日
		账面余额			减值准备			账面价值
预付工程、设备款		3,921,278.04			-			3,921,278.04
合计		3,921,278.04			-			3,921,278.04

科目具体情况及说明：

报告期各期末，公司其他非流动资产分别为392.13万元、516.65万元和501.07万元，主要为预付工程、设备款项。

16. 其他披露事项

无。

17. 其他资产负债科目总体分析

1-1-306

无。

三、盈利情况分析

（一）营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	761,521,428.82	98.50%	565,497,492.96	94.24%	593,086,879.15	99.23%
其他业务收入	11,606,880.45	1.50%	34,586,805.10	5.76%	4,627,311.81	0.77%
合计	773,128,309.27	100.00%	600,084,298.06	100.00%	597,714,190.96	100.00%

科目具体情况及说明：

公司专注于超硬材料制品的研发、生产和销售。报告期内，主营业务收入占营业收入的比例分别为99.23%、94.24%、98.50%，主营业务收入占比较高且保持稳定。公司其他业务收入主要为材料销售，占营业收入的比例较小。

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单品	578,416,985.91	75.96%	408,812,705.03	72.29%	404,706,051.20	68.24%
树脂结合剂金刚石工具	321,099,129.62	42.17%	220,602,774.32	39.01%	179,368,263.44	30.24%
金属结合剂金刚石工具	165,704,862.24	21.76%	128,557,932.39	22.73%	149,806,885.89	25.26%
稀土永磁元器件	51,514,376.65	6.76%	32,208,469.82	5.70%	41,149,924.35	6.94%
碳化硅工具	20,079,039.65	2.64%	15,814,374.81	2.80%	25,975,422.15	4.38%
精密加工金刚石工具	16,479,584.35	2.16%	7,577,610.18	1.34%	5,812,180.40	0.98%
其他	3,539,993.40	0.46%	4,051,543.52	0.72%	2,593,374.97	0.44%
整线	183,104,442.91	24.04%	156,684,787.93	27.71%	188,380,827.95	31.76%
抛釉线	114,654,563.47	15.06%	96,745,042.96	17.11%	98,133,806.45	16.55%
抛光线	45,257,895.48	5.94%	45,218,218.83	8.00%	69,184,055.45	11.67%

1-1-307

其他	23,191,983.96	3.05%	14,721,526.12	2.60%	21,062,966.05	3.55%
合计	761,521,428.82	100.00%	565,497,492.96	100.00%	593,086,879.15	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司单品销售模式销售占比逐年上升，整线管理模式销售占比逐年下降。公司单品销售收入2020年与2019年基本持平；2021年同比增长16,960.43万元，增幅41.49%，主要原因是公司单品的外销收入同比大幅增长。报告期内，受新冠肺炎疫情影响，公司整线管理业务收入2020年比上年同比下降了3,169.60万元，降幅

16.83%；2021年同比小幅回升了2,641.97万元，增长了16.86%。

公司主营业务收入中单品收入主要来源于主要产品金刚石工具，包括树脂结合剂金刚石工具、金属结合剂金刚石工具及精密加工金刚石工具。报告期内，金刚石工具收入合计占主营业务收入单品收入的比例分别为82.77%、87.26%和87.01%。

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
外销	490,880,644.29	64.46%	335,345,258.46	59.30%	302,187,395.68	50.95%
南美洲	329,793,759.04	43.31%	233,449,318.95	41.28%	180,376,153.44	30.41%
亚洲	143,999,302.21	18.91%	88,064,562.83	15.57%	111,111,737.97	18.73%
其他	17,087,583.04	2.24%	13,831,376.68	2.45%	10,699,504.27	1.80%
内销	270,640,784.53	35.54%	230,152,234.50	40.70%	290,899,483.47	49.05%
合计	761,521,428.82	100.00%	565,497,492.96	100.00%	593,086,879.15	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-308

万元。

报告期内，公司外销收入整体金额及占比均呈上升趋势，且增长较快，2020及2021年同比分别增加3,315.79万元及15,553.54万元，增幅分别为10.97%及46.38%。外销收入的增长主要系公司凭借二十多年在海外市场形成的产品竞争力、品牌效应以及强大的国际市场销售和服务网络，在新冠疫情背景下把握了境外尤其是巴西市场的机遇所致。公司外销客户主要为DELTA陶瓷、ALMEIDA陶瓷、ELIZABETH陶瓷等知名企业。

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直销	687,129,172.59	90.23%	509,665,035.14	90.13%	549,369,120.45	92.63%
经销	74,392,256.23	9.77%	55,832,457.82	9.87%	43,717,758.70	7.37%
合计	761,521,428.82	100.00%	565,497,492.96	100.00%	593,086,879.15	100.00%

科目具体情况及说明：

公司销售模式以直销为主，经销模式收入占比较小，报告期内公司直销收入占营业收入的比例分别为92.63%、90.13%和90.23%。直销模式中包含一般直销模式和代理商模式。代理商模式下，由代理商协助公司完成境外信息收集、市场拓展、客户沟通、客户产品调试、售后维护、客户回款等，公司相应向代理商支付佣金。

5. 主营业务收入按季度分类

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季度	203,562,114.92	26.73%	120,353,323.57	21.28%	135,992,949.60	22.93%
第二季度	202,184,696.78	26.55%	106,421,935.20	18.82%	137,228,324.20	23.14%
第三季度	198,468,230.34	26.06%	157,606,410.71	27.87%	158,424,123.51	26.71%

1-1-309

第四季度	157,306,386.78	20.66%	181,115,823.47	32.03%	161,441,481.83	27.22%
合计	761,521,428.82	100.00%	565,497,492.96	100.00%	593,086,879.15	100.00%

科目具体情况及说明：

公司产品种类较多，销售区域遍布境内外多个国家和地区，受单一产品、区域影响较小，经营较为稳定，其中2020年第一、第二季度主营业务收入占比较低，主要系受新冠疫情影响及2020年下半年公司外销业务规模扩大所致，除此之外，报告期内公司主营业务收入受季节性波动影响较小。

6. 前五名客户情况

单位：元

2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	Delta Industrial Ceramica S/A	92,532,261.69	11.97%	否
2	Novaporcelanato Industria e Comercio de Porcelanato Ltda.	46,480,531.01	6.01%	否
3	Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	39,405,406.81	5.10%	否
4	Almeida Pisos e Revestimentos Ltda.	31,492,673.34	4.07%	否
5	湖南航天磁电有限责任公司	30,469,777.36	3.94%	否
合计		240,380,650.21	31.09%	-
2020年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	Delta Industrial Ceramica S/A	51,110,513.27	8.52%	否
2	Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	35,776,779.52	5.96%	否
3	Portobello S/A	30,098,047.06	5.02%	否
4	Embramaco-Empresa Brasileira de Materiais para Construcao Ltda.	21,590,750.93	3.60%	否
5	Elizabeth Porcelanato Ltda.	19,659,654.55	3.28%	否
合计		158,235,745.33	26.37%	-
2019年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比	是否存在关联关系

1-1-310

			（%）
1	Delta Industrial Ceramica S/A	30,330,107.40	5.07%	否
2	Portobello S/A	28,041,445.35	4.69%	否
3	Embramaco-Empresa Brasileira de Materiais para Construcao S/A	27,200,924.55	4.55%	否
4	Elizabeth Porcelanato Ltda.	20,298,569.76	3.40%	否
5	Euro Tech Importacao e Exportacao de Maquinas e Equipamentos Industriais Ltda.	18,776,190.11	3.14%	否
合计		124,647,237.17	20.85%	-

注：前五大客户已按照受同一控制人控制的口径合并披露，Novaporcelanato Industria eComercio de Porcelanato Ltda.与Incopisos Industria e Comercio de Pisos Ltda.、Cedasa Industria eComercio de Pisos Ltda.三家客户为受同一控制人控制的企业；湖南航天磁电有限责任公司与长沙新材料产业研究院有限公司两家客户为受同一控制人控制的企业。

科目具体情况及说明：

无。

7. 其他披露事项

无。

8. 营业收入总体分析

1-1-311

成本优势，在海外市场份额、品牌知名度及客户信赖度方面逐步提高；

②海外市场需求增长的机遇：中国是全球最大的陶瓷砖生产国，印度、巴西分别居第二和第三位，公司深耕海外市场多年，把握海外主要陶瓷生产国家扩大生产规模的机遇，利用先发优势在竞争中占据了有利的地位；

完善的海外销售和服务网络：公司拥有经验丰富的销售团队，并建立了成熟的代理商团队，协助公司为客户提供技术服务和售后支持，使得公司具备高效服务境内外客户的能力。

（二）营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

公司产品成本核算采用实际成本法，生产成本归集明细科目分为直接材料、直接人工、制造费用等。生产成本实行分步核算，成本费用的归集、核算及分配主要过程如下：

（1）直接材料：各生产车间根据生产计划，一次或多次领用产品生产所需的直接材料并投入生产，直接材料主要归集实际耗用的原材料、辅助材料和包装物等，原材料的耗用金额按照月末一次加权平均法核算，计入生产成本中的直接材料明细科目；

（2）直接人工：根据工资明细表计提各车间的直接人工费用，各车间按照各产品的产量分配生产人员薪酬，计入生产成本中的直接人工明细科目；

（3）制造费用：主要为厂房和机器设备折旧摊销、水电费等，财务部根据生产车间的折旧、低值易耗品摊销等资料归集，以实际发生金额按各车间生产的产品产量进行归集分配，计入生产成本中的制造费用明细科目。

2. 营业成本构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务成本	423,751,405.83	97.89	319,913,271.14	91.56	361,391,524.26	99.15

1-1-312

其他业务成本	9,129,691.51	2.11	29,494,222.36	8.44	3,080,716.30	0.85
合计	432,881,097.34	100.00	349,407,493.50	100.00	364,472,240.56	100.00

科目具体情况及说明：

报告期内，公司主营业务成本占营业成本比重及其变动趋势与主营业务收入相匹配。

3. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	335,127,267.62	79.09	245,209,193.68	76.65	277,835,448.19	76.88
其中：原材料	292,932,731.60	69.13	213,609,959.97	66.77	237,345,058.87	65.68
外购成品	42,194,536.02	9.96	31,599,233.71	9.88	40,490,389.32	11.20
直接人工	38,331,388.24	9.05	28,922,935.35	9.04	34,777,379.69	9.62
制造费用	43,683,271.92	10.31	41,178,706.13	12.87	48,778,696.38	13.50
运输费	6,609,478.04	1.56	4,602,435.98	1.44	-	-
合计	423,751,405.83	100.00%	319,913,271.14	100.00%	361,391,524.26	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司直接材料包括原材料和外购成品，其中原材料主要为人造金刚石、金属粉末、胶垫及卡板和稀土永磁材料等，是主营业务成本的主要组成部分；外购成品主要为根据客户的需求，结合公司的生产安排，公司采购成品的成本；人工成本主要为生产人员薪酬；制造费用主要为厂房和机器设备折旧摊销、水电费等。2020 年以后，因执行新收入准则，运费等合同履约相关成本作为合同履约成本计入主营业务成本。报告期内，公司直接材料中主要原材料的情况如下：单位：元
	原材料名称	2021年度		2020年度		2019年度
	原材料名称	金额	占原材料比例	金额	占原材料比例	金额	占原材料比例
	人造金刚石	99,436,260.11	33.95%	62,793,886.80	29.40%	70,689,986.17	29.78%
	金属粉末	35,873,736.26	12.25%	27,668,152.83	12.95%	35,961,501.63	15.15%

1-1-313

稀土永磁材料	34,550,724.37	11.79%	21,560,214.02	10.09%	30,067,273.39	12.67%
胶垫及卡板	24,341,145.38	8.31%	17,101,517.79	8.01%	13,392,251.90	5.64%
合计	194,201,866.11	66.30%	129,123,771.43	60.45%	150,111,013.09	63.25%

除上述材料外，直接材料还包括树脂粉、钢材、银焊片、铝、氧化镁、碳化硅、包装物料等，金额和占比均较小。

报告期内主要原材料和能源的采购数量及采购价格情况详见本招股说明书“第五节业务和技术”之“三、发行人主营业务情况”之“（二）采购情况及主要供应商”。

除上述材料外，直接材料还包括树脂粉、钢材、银焊片、铝、氧化镁、碳化硅、包装物料等，金额和占比均较小。

4. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
单品	266,559,707.70	62.90%	191,776,798.74	59.95%	214,066,807.68	59.23%
树脂结合剂金刚石工具	102,744,266.20	24.25%	67,768,664.24	21.18%	62,058,635.44	17.17%
金属结合剂金刚石工具	88,043,595.99	20.78%	69,984,764.94	21.88%	79,598,826.54	22.03%
稀土永磁元器件	42,429,365.30	10.01%	30,183,347.02	9.43%	42,710,004.40	11.82%
碳化硅工具	17,448,218.35	4.12%	13,374,768.80	4.18%	21,809,600.51	6.03%
精密加工金刚石工具	13,498,230.52	3.19%	7,762,266.05	2.43%	6,482,715.72	1.79%
其他	2,396,031.34	0.57%	2,702,987.70	0.84%	1,407,025.08	0.39%
整线	157,191,698.13	37.10%	128,136,472.39	40.05%	147,324,716.58	40.77%
抛釉线	99,781,800.53	23.55%	79,004,231.50	24.70%	81,407,769.67	22.53%
抛光线	41,772,077.21	9.86%	38,481,836.17	12.03%	53,375,655.38	14.77%
其他	15,637,820.40	3.69%	10,650,404.73	3.33%	12,541,291.53	3.47%
合计	423,751,405.83	100.00%	319,913,271.14	100.00%	361,391,524.26	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内公司主营业务成本的结构与主营业务收入保持一致。

5. 主营业务成本按销售区域分类

√适用 □不适用

1-1-314

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
外销	197,651,232.23	46.64%	129,274,925.61	40.41%	135,253,096.14	37.43%
南美洲	92,531,012.40	21.84%	66,453,760.30	20.77%	55,488,590.42	15.35%
亚洲	96,405,064.08	22.75%	56,390,189.33	17.63%	75,498,607.66	20.89%
其他	8,715,155.76	2.06%	6,430,975.98	2.01%	4,265,898.06	1.18%
内销	226,100,173.59	53.36%	190,638,345.53	59.59%	226,138,428.12	62.57%
合计	423,751,405.83	100.00%	319,913,271.14	100.00%	361,391,524.26	100.00%

科目具体情况及说明：

无。

6. 前五名供应商情况

单位：元

2021年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	佛山市普乐达精密磨具有限公司	26,348,713.31	6.59%	否
2	包头市华星稀土科技有限责任公司	22,061,946.89	5.52%	否
3	河南克拉钻石有限公司	20,420,865.15	5.11%	否
4	河南厚德钻石科技有限公司	20,403,336.44	5.10%	否
5	湖南稀土院有限责任公司	14,502,258.10	3.63%	否
合计		103,737,119.89	25.95%	-
2020年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	赣州晨光稀土新材料有限公司	27,807,079.65	9.05%	否
2	佛山市普乐达精密磨具有限公司	18,047,780.53	5.87%	否
3	许昌市源畅超硬材料有限公司	16,016,205.91	5.21%	否
4	福建省长汀金龙稀土有限公司	12,115,221.25	3.94%	否
5	河南厚德钻石科技有限公司	10,135,955.55	3.30%	否
合计		84,122,242.89	27.37%	-
2019年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	佛山市普乐达精密磨具有	28,369,118.88	10.39%	否

1-1-315

	限公司
2	许昌市源畅超硬材料有限公司	12,027,373.58	4.40%	否
3	赣州晨光稀土新材料有限公司	11,622,871.53	4.26%	否
4	长沙新材料产业研究院有限公司	10,205,818.93	3.74%	否
5	郑州华晶金刚石股份有限公司	8,340,658.50	3.05%	否
合计		70,565,841.42	25.84%	-

科目具体情况及说明：

无。

7. 其他披露事项

无。

8. 营业成本总体分析

报告期内，公司营业成本的变动及占比情况与营业收入大体相当，具有合理性。

（三）毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	337,770,022.99	99.27	245,584,221.82	97.97	231,695,354.89	99.34
其他业务毛利	2,477,188.94	0.73	5,092,582.74	2.03	1,546,595.51	0.66
合计	340,247,211.93	100.00	250,676,804.56	100.00	233,241,950.40	100.00

科目具体情况及说明：

1-1-316

报告期内，随着公司营业收入的增长，营业毛利由2019年的23,324.20万元增长到2021年的34,024.72万元。主营业务是公司的主要毛利来源，报告期内其贡献的毛利占毛利总额比例在97%以上。公司其他业务规模较小，对毛利的贡献也较小。

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
单品	53.92%	75.96%	53.09%	72.29%	47.11%	68.24%
整线	14.15%	24.04%	18.22%	27.71%	21.79%	31.76%
总计	44.35%	100.00%	43.43%	100.00%	39.07%	100.00%

科目具体情况及说明：

从上表可以看出，报告期内对公司主营业务单品毛利率影响最大的为树脂结合剂

1-1-317

公司单品销售中弹性磨块的毛利率2020年毛利率较2019年度增加了4.26个百分点，主要系平均成本下降所致：一方面公司持续推进技术降本，在保证产品质量和性能稳定的基础上，通过技术改进、采取经济性材料替代等措施不断降低产品成本；另一方面2020年人造金刚石等主要原材料价格下降。2021年弹性磨块的毛利率与2020年基本持平。 ②金属结合剂金刚石工具报告期内，公司金属结合剂金刚石工具产品的毛利率具体情况如下：













	项目	2021年度		2020年度		2019年度
		毛利率	收入占比	毛利率	收入占比	毛利率	收入占比
	金刚石磨轮	46.74%	58.86%	48.98%	56.25%	46.44%	59.12%
	金刚石锯片	47.25%	15.06%	41.30%	20.52%	48.35%	22.38%
	金刚石磨块	53.83%	8.41%	49.44%	7.52%	54.41%	10.14%
	金刚石绳锯	45.45%	16.07%	36.25%	14.86%	33.58%	6.59%
	其他	25.53%	1.59%	50.30%	0.85%	48.42%	1.78%

1-1-318

1-1-319

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
外销	59.74%	64.46%	61.45%	59.30%	55.24%	50.95%
南美洲	71.94%	43.31%	71.53%	41.28%	69.24%	30.41%
亚洲	33.05%	18.91%	35.97%	15.57%	32.05%	18.73%
其他	49.00%	2.24%	53.50%	2.45%	60.13%	1.80%
内销	16.46%	35.54%	17.17%	40.70%	22.26%	49.05%
合计	44.35%	100.00%	43.43%	100.00%	39.07%	100.00%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司内销毛利率逐年下降，主要由于国内超硬材料制品行业小型企业较多，国内市场竞争较为激烈。

公司外销销售收入主要来源于南美洲地区，其中巴西是南美洲最主要客户。巴西作为世界主要陶瓷生产国家之一，市场广阔；公司深耕巴西市场多年，通过代理商提供高效的产品调试、售后维护服务，建立了良好的行业口碑和产品影响，产品具有一定的议价空间，从而导致毛利率高于其他地区。

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
直销	43.60%	90.23%	42.30%	90.13%	38.55%	92.63%
经销	51.32%	9.77%	53.71%	9.87%	45.51%	7.37%
合计	44.35%	100.00%	43.43%	100.00%	39.07%	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-320

要因为各年度不同模式下产品结构不同所致。

5. 可比公司毛利率比较分析

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	26.42%	28.29%	27.96%
安泰科技	17.09%	18.16%	19.46%
新劲刚	57.32%	44.02%	33.6%
三超新材	28.74%	34.95%	32.36%
平均数（%）	32.39%	31.36%	28.35%
发行人（%）	44.35%	43.43%	39.07%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司毛利率分别为39.07%、43.43%及44.35%，剔除销售佣金后的毛利率分别为33.73%、38.26%及38.73%，高于同行业公司的平均毛利率。公司与上述同行业上市公司同属超硬材料行业，但由于行业内细分产品差异较大，各公司产品结构、销售市场不同，公司外销占比较高，因此毛利率水平存在一定差异。

6. 其他披露事项

无。

7. 毛利率总体分析

报告期各期，公司主营业务毛利率分别为39.07%、43.43%及44.35%。公司毛利率的变动主要受下游行业需求状况、公司当期产品结构、原材料采购价格波动等因素的影响，具体分析详见本节“（三）毛利率分析”之“2.主营业务按产品或服务分类的毛利率情况”。

（四）主要费用情况分析

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
	金额	营业收	金额	营业收	金额	营业收

1-1-321

		入占比（%）		入占比（%）		入占比（%）
销售费用	104,770,038.25	13.55%	81,839,147.90	13.64%	90,924,305.69	15.21%
管理费用	61,381,493.80	7.94%	52,593,452.47	8.76%	52,967,540.26	8.86%
研发费用	37,345,266.33	4.83%	23,648,280.75	3.94%	23,202,676.95	3.88%
财务费用	10,495,289.69	1.36%	19,230,213.46	3.20%	5,283,641.89	0.88%
合计	213,992,088.07	27.68%	177,311,094.58	29.55%	172,378,164.79	28.84%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司发生的期间费用总额分别为17,237.81万元、17,731.11万元及21,399.21万元，占营业收入的比重分别为28.84%、29.55%及27.68%。占比相对稳定。

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
销售佣金	69,959,664.63	66.77%	47,335,317.33	57.84%	47,767,999.84	52.54%
职工薪酬	26,499,897.57	25.29%	24,796,171.33	30.30%	26,914,451.47	29.60%
办公费	3,741,365.82	3.57%	3,796,128.12	4.64%	3,664,503.82	4.03%
差旅费	1,419,804.24	1.36%	1,565,886.48	1.91%	2,383,156.04	2.62%
广告宣传费	910,173.94	0.87%	517,746.13	0.63%	2,247,645.52	2.47%
折旧及摊销	464,233.77	0.44%	524,558.44	0.64%	436,281.39	0.48%
运输费	-	-	-	-	5,984,646.20	6.58%
其他	1,774,898.28	1.69%	3,303,340.07	4.04%	1,525,621.41	1.68%
合计	104,770,038.25	100.00%	81,839,147.90	100.00%	90,924,305.69	100.00%

(2) 销售费用率与可比公司比较情况

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	3.62%	4.65%	7.03%
安泰科技	1.64%	1.58%	3.05%
新劲刚	1.84%	4.25%	9.82%
三超新材	4.33%	2.38%	4.48%
平均数（%）	2.86%	3.22%	6.10%
发行人（%）	13.55%	13.64%	15.21%
原因、匹配性分析	报告期内，公司销售费用率分别为15.21%、13.64%和13.55%，2019-2021年同行业可比公司销售费用率平均值分别为6.10%、3.22%和2.86%；公司销售费用率高于同行业可比公司，主要系代理模式下，公司支付给代理商的佣金计入销售费用，从而导致销售费用率偏高；

1-1-322

将销售佣金剔除后，公司销售费用率分别为7.22%、5.75%和4.50%。

(3) 科目具体情况及说明

无。

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	25,969,501.73	42.31%	24,601,029.98	46.78%	27,917,864.95	52.71%
折旧及摊销	8,864,376.27	14.44%	8,036,182.39	15.28%	8,828,313.50	16.67%
办公费	5,529,088.93	9.01%	4,817,050.50	9.16%	6,325,407.22	11.94%
修理费	5,243,819.65	8.54%	3,897,799.39	7.41%	2,810,134.18	5.31%
管理咨询费	2,618,269.78	4.27%	3,490,565.98	6.64%	566,037.72	1.07%
环保费	1,864,865.83	3.04%	778,729.49	1.48%	1,150,732.51	2.17%
其他	11,291,571.61	18.40%	6,972,094.74	13.26%	5,369,050.18	10.14%
合计	61,381,493.80	100.00%	52,593,452.47	100.00%	52,967,540.26	100.00%

报告期内，管理费用主要包括职工薪酬、折旧及摊销等。

(2) 管理费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	5.91%	5.98%	6.45%
安泰科技	5.09%	5.58%	7.20%
新劲刚	10.31%	12.32%	13.19%
三超新材	11.93%	11.15%	12.39%
平均数（%）	8.31%	8.76%	9.81%
发行人（%）	7.94%	8.76%	8.86%
原因、匹配性分析	报告期内，公司管理费用率分别为8.86%、8.76%和7.94%，2019-2021年同行业可比公司管理费用率平均值分别为9.81%、8.76%和8.31%；公司管理费用率与同行业可比公司比例相近。

(3) 科目具体情况及说明

无。

3. 研发费用分析

1-1-323

(1) 研发费用构成情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
材料、燃料和动力费	16,567,758.90	44.36%	7,899,339.59	33.40%	9,670,546.34	41.68%
职工薪酬	14,397,072.45	38.55%	11,155,366.88	47.17%	9,817,189.53	42.31%
技术咨询合作费	3,459,179.43	9.26%	2,027,653.28	8.57%	1,287,779.64	5.55%
折旧及摊销	1,843,128.84	4.94%	1,346,336.15	5.69%	1,555,365.13	6.70%
差旅、会议费	306,258.73	0.82%	232,674.04	0.98%	332,568.93	1.43%
专利申请费	290,273.32	0.78%	432,551.42	1.83%	54,460.34	0.23%
其他	481,594.66	1.29%	554,359.39	2.34%	484,767.04	2.09%
合计	37,345,266.33	100.00%	23,648,280.75	100.00%	23,202,676.95	100.00%

研发费用主要由职工薪酬、材料、燃料和动力费组成，其他主要包括折旧费、技术咨询合作费和专利申请费。报告期内，研发费用逐年增长，2021年研发费用3,734.53万元，较2020年增幅较大，主要是发行人增大研发投入所致。

(2) 研发费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	3.98%	3.74%	3.32%
安泰科技	4.72%	5.00%	4.35%
新劲刚	12.95%	10.33%	8.54%
三超新材	9.75%	6.70%	8.29%
平均数（%）	7.85%	6.44%	6.13%
发行人（%）	4.83%	3.94%	3.88%
原因、匹配性分析	报告期内，公司研发费用率分别为3.88%、3.94%和4.83%，2019-2021年同行业可比公司研发费用率平均值分别为6.13%、6.44%和7.85%；公司研发费用率与博深股份、安泰科技基本接近，新劲刚和三超新材营业收入规模相对较小，研发费用率较高。

(3) 科目具体情况及说明

无。

4. 财务费用分析

(1) 财务费用构成情况

单位：元

项目

2021年度

2020年度

2019年度

1-1-324

利息费用	2,642,732.46	3,945,808.40	7,446,456.06
减：利息资本化	-	-	-
减：利息收入	1,376,174.81	415,286.18	706,401.15
汇兑损益	8,360,070.46	14,930,205.17	-2,374,897.95
银行手续费	-	-	-
其他	-	-	-
手续费	868,661.58	769,486.07	918,484.93
合计	10,495,289.69	19,230,213.46	5,283,641.89

报告期内，财务费用主要包括利息支出、利息收入、汇兑损益、手续费等。由于汇率波动，报告期内，公司实现汇兑损失金额分别为-237.49万元、1,493.02万元、

836.01万元。

(2) 财务费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	-0.10%	0.88%	1.40%
安泰科技	0.44%	1.17%	1.25%
新劲刚	0.91%	6.08%	3.29%
三超新材	3.56%	1.45%	0.85%
平均数（%）	1.20%	2.40	1.70
发行人（%）	1.36%	3.20%	0.88%
原因、匹配性分析	报告期内，公司财务费用率分别为0.88%、3.20%和1.36%，2019-2021年同行业可比公司财务费用率平均值分别为1.70%、2.40%和1.20%；公司财务费用变动趋势，与同行业可比公司均值保持一致。由于公司外销业务规模较大，受汇率变动及汇兑损益的金额影响较大。

(3) 科目具体情况及说明

无。

5. 其他披露事项

无。

6. 主要费用情况总体分析

（1）期间费用总体情况
	项目	2021年度	2020年度	2019年度
	销售费用率	13.55%	13.64%	15.21%
	管理费用率	7.94%	8.76%	8.86%
	研发费用率	4.83%	3.94%	3.88%
	财务费用率	1.36%	3.20%	0.88%
	合计	27.68%	29.54%	28.83%

1-1-325

1-1-326

（4）研发费用

公司研发费用主要由职工薪酬、材料、燃料和动力费，以及折旧费等构成。报告期各期，公司研发费用发生额分别为2,320.27万元、2,364.83万元和3,734.53万元，占营业收入的比例分别为3.88%、3.94%和4.83%。报告期内，公司持续加大研发投入，不断提升产品生产工艺水平，满足客户多样化、定制化的高端需求，保持产品在行业中的市场竞争力。

（5）财务费用

报告期内，公司财务费用主要由利息支出、汇兑损益组成，报告期各期的利息费用金额分别为744.65万元、394.58万元和264.27万元，同期汇兑损益的金额分别为-

237.49万元、1,493.02万元和836.01万元，利息支出与公司借款金额相关，汇兑损益与外币汇率的变化相关。

（五）利润情况分析

1. 利润变动情况

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	111,885,007.71	14.47%	83,090,353.90	13.85%	31,674,667.45	5.30%
营业外收入	141,791.89	0.02%	269,319.87	0.04%	475,831.99	0.08%
营业外支出	3,695,131.40	0.48%	1,024,292.26	0.17%	426,643.56	0.07%
利润总额	108,331,668.20	14.01%	82,335,381.51	13.72%	31,723,855.88	5.31%
所得税费用	21,205,893.83	2.74%	17,115,365.77	2.85%	12,736,040.39	2.13%
净利润	87,125,774.37	11.27%	65,220,015.74	10.87%	18,987,815.49	3.18%

科目具体情况及说明：

无。

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：元

1-1-327

项目	2021年度	2020年度	2019年度
接受捐赠
政府补助	-	36,003.45	270,000.00
盘盈利得
非流动资产毁损报废利得合计	-	-	25,916.25
其中：固定资产毁损报废利得	-	-	25,916.25
其他	141,791.89	233,316.42	179,915.74
合计	141,791.89	269,319.87	475,831.99

计入营业外收入的政府补助具体构成如下：

单位：元

补助项目	2021年度	2020年度	2019年度
佛山市顺德区财政国库支付中心款项	-	-	200,000.00
云浮市中小微企业服务券补贴	-	16,000.00	-
其他	-	20,003.45	70,000.00
合计	-	36,003.45	270,000.00

(2) 计入当期损益的政府补助：

√适用 □不适用

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	2021年度	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
2016年佛山市级技术改造专项资金	佛山市经济和信息化局、佛山市财政局	推动新一轮技术改造促进产业转型升级	现金补助	否	否	-	-	200,000.00	与收益相关
顺德区陈村镇经济和科技促进局2018年陈村创新发展项目资金	佛山市顺德区陈村镇经济和科技促进局	扶持产业发展创新基金	现金补助	否	否	-	-	50,000.00	与收益相关
佛山市中小微企业服务券补贴	佛山市经济和信息化局	用于补助中小微企业购买的公共服务需求	现金补助	否	否	-	-	20,000.00	与收益相关
收政府补助	Ministero dell'Economia	减少新冠疫情	现金补助	否	否	-	20,003.45	-	与收益相关

1-1-328

（新冠疫情）	e delle Finanze（意大利经济财政部）	带来给企业的影响
云浮市中小微企业服务券补贴	云浮市工业和信息化局	用于补助中小微企业购买服务券系统上发布的服务产品	现金补助	否	否	-	16,000.00	-	与收益相关

(3) 科目具体情况及说明

无。

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
对外捐赠	3,101,000.00	250,000.00	332,000.00
非流动资产处置损失合计	274,336.41	610,833.86	59,080.47
其中：固定资产毁损报废损失	274,336.41	610,833.86	59,080.47
其他	319,794.99	163,458.40	35,563.09
合计	3,695,131.40	1,024,292.26	426,643.56

科目具体情况及说明：

无。

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
当期所得税费用	18,698,237.10	9,109,252.40	12,631,197.49
递延所得税费用	2,507,656.73	8,006,113.37	104,842.90
合计	21,205,893.83	17,115,365.77	12,736,040.39

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
利润总额	108,331,668.20	82,335,381.51	31,723,855.88
按适用税率15%计算的所得税费	16,249,750.22	12,350,307.23	4,758,578.38

1-1-329

用
部分子公司适用不同税率的影响	-1,292,703.62	2,057,462.84	1,097,922.68
调整以前期间所得税的影响	851,551.82	-1,410,864.41	1,660,499.13
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	956,407.90	2,363,340.84	2,517,674.35
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-	-3,627,253.29	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,806,566.72	6,488,374.49	2,701,365.85
技术开发费加计扣除影响	-2,188,743.56	-1,106,001.93	-
所得税税率变化导致递延所得税影响	823,064.35	-	-
所得税费用	21,205,893.83	17,115,365.77	12,736,040.39

(3) 科目具体情况及说明

无。

5. 其他披露事项

无。

6. 利润变动情况分析

报告期各期，公司实现的营业利润分别为3,167.47万元、8,309.04万元、11,188.50万元，利润总额分别为3,172.39万元、8,233.54万元、10,833.17万元，净利润分别为1,898.78万元、6,522.00万元、8,712.58万元，净利润增幅为243.48%、

33.59%。报告期内公司营业利润、利润总额和净利润均实现持续增长，主要原因系营业收入增长和成本控制效果显著。其中，2020年净利润的大额增长主要是由于2019年度应收账款坏账损失对2019年净利润造成了负面影响，因此2020年净利润相对于2019年度实现了大幅增长，2021年净利润的增长主要是由于境外销售收入大幅提高，从而推动净利润进一步提高。

（六）研发投入分析

1-1-330

1. 研发投入构成明细情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
材料、燃料和动力费	16,567,758.90	7,899,339.59	9,670,546.34
职工薪酬	14,397,072.45	11,155,366.88	9,817,189.53
技术咨询合作费	3,459,179.43	2,027,653.28	1,287,779.64
折旧及摊销	1,843,128.84	1,346,336.15	1,555,365.13
差旅、会议费	306,258.73	232,674.04	332,568.93
专利申请费	290,273.32	432,551.42	54,460.34
其他	481,594.66	554,359.39	484,767.04
合计	37,345,266.33	23,648,280.75	23,202,676.95
研发投入占营业收入的比例（%）	4.83%	3.94%	3.88%
原因、匹配性分析	公司的研发费用主要由材料、燃料和动力费、职工薪酬、技术咨询合作费、折旧费等构成，其中材料、燃料和动力费占研发投入的比例分别为41.68%、33.40%和44.36%，职工薪酬占研发投入比例分别为42.31%、47.17%和38.55%。

科目具体情况及说明：

无。

2. 报告期内主要研发项目情况

报告期内，公司主要研发内容为磨具模块的研发。报告期各期，公司主要研发项目研发投入情况如下：单位：元
	项目名称	2021年度	2020年度	2019年度
	高频高功率薄膜电阻元件研制	2,912,621.39	-	-
	烧结NdFeB磁体晶界扩散工艺技术研究	2,118,115.46	-	-
	面向5G陶瓷的超精密加工技术与装备研发	1,424,411.05	2,116,740.51	36,297.36
	陶瓷大板平面抛光弹性磨块	1,264,663.58	790,204.78	-
	高档釉面砖镜面抛釉磨块	1,185,204.72	1,085,661.42	-
	环保、高效机器人自动化磨削工具的研究与开发	1,082,836.16	432,633.33	-
	低污多元树脂弹性磨块的研制	1,066,516.16	168,494.62	-
	半导体芯片与集成电路金刚石散热复合材料及其散热器件的制造技术研究	1,034,474.43	716,401.90	-
	低液相焊接磨边轮的研制	1,032,289.62	318,141.57	-
	高档彩色釉面建材镜面抛光弹性磨块	783,932.52	1,072,255.58	-
	有釉砖高光高清柔性抛光抛釉块	3,861.92	1,719,210.25	-

1-1-331

高性能减排型微曲面抛光弹性磨块	-	1,266,582.75	4,458,347.50
瓷质釉面砖精细加工用陶瓷锯片	-	239,147.41	1,040,366.19
超维新材磨具产业化开发与生产	-	186,786.48	1,151,438.43
高效率陶瓷结合剂砂轮的研制	-	174,646.44	1,981,939.69
陶瓷端面高效加工用自出刃金属基磨边轮	-	60,872.85	1,069,008.06
合计	13,908,927.01	10,347,779.89	9,737,397.23

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司	2021年度	2020年度	2019年度
博深股份	3.98%	3.74%	3.32%
安泰科技	4.72%	5.00%	4.35%
新劲刚	12.95%	10.33%	8.54%
三超新材	9.75%	6.70%	8.29%
平均数（%）	7.85%	6.44%	6.13%
发行人（%）	4.83%	3.94%	3.88%

科目具体情况及说明：

无。

4. 其他披露事项

无。

5. 研发投入总体分析

报告期各期，公司研发投入分别为2,320.27万元、2,364.83万元、3,734.53万元，占营业收入的比例为3.88%、3.94%、4.83%。公司的研发投入呈现持续增长态势，主要系公司不断加强研发投入，增加产品核心竞争力，开发的新技术和产品附加值提升持续加大。从结构上看，公司研发费用主要由材料、燃料和动力费、职工薪酬、折旧费等构成，其中材料、燃料和动力费占研发投入的比例分别为41.68%、33.40%和44.36%，职工薪酬占研发投入比例分别为42.31%、47.17%和38.55%。相较于可比公司，公司的研发投入占营业收入的比例低于同行业可比公司平均水平，其中公司研发费用率与博深股份接近。

（七）其他影响损益的科目分析

1-1-332

1. 投资收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
权益法核算的长期股权投资收益	-	-	-79,536.27
处置长期股权投资产生的投资收益	2,474,709.72	702,638.99	623,102.72
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	1,144,714.54	1,136,125.26	1,409,925.60
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	380,160.00	396,000.00	330,000.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认损益	-	-12,002.28	-2,045,648.86
其他	176,791.25	147,831.19	-2,020,145.50
合计	4,176,375.51	2,370,593.16	-1,782,302.31

科目具体情况及说明：

无。

1-1-333

2. 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
交易性金融资产	61,421.61	30,938.75	9,925.21
其他非流动金融资产	-1,680,000.00	-	-5,320,000.00
合计	-1,618,578.39	30,938.75	-5,310,074.79

科目具体情况及说明：

报告期内，公司公允价值变动主要系其他非流动金融资产产生的收益，2019年其他非流动金融资产减少532.00万元，系公司持有四川一名微晶装备科技股份有限公司

3.89%股份的公允价值下降所致；2021年其他非流动资产减少168.00万元，系公司持有的四川一名微晶装备科技股份有限公司股份公允价值下降所致。

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：元

产生其他收益的来源	2021年度	2020年度	2019年度
政府补助	3,703,446.73	3,602,264.88	5,622,656.29
个人所得税手续费返还	27,413.14	25,676.94	62,796.71
合计	3,730,859.87	3,627,941.82	5,685,453.00

报告期内，公司政府补助主要情况如下：

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
与收益相关	2,436,331.03	1,606,159.26	1,740,278.01
与资产相关	1,267,115.70	1,996,105.62	3,882,378.28
合计	3,703,446.73	3,602,264.88	5,622,656.29

科目具体情况及说明：

单位：元
	补助项目	2020年度	2021年度	与资产相关/与收益相关
	金属结合剂金刚石工具技术改造项目（100万元）	766,927.68	-	与资产相关
	金属结合剂金刚石工具技术改造项目（830万元）	865,605.94	865,605.94	与资产相关
	超硬材料及制品院士工作站	69,200.04	69,200.05	与资产相关
	2019年佛山市高企研发费用后补助	192,600.00	-	与收益相关

1-1-334

资金
佛山市顺德区经济促进局的企业技术中心项目补贴	200,000.00	-	与收益相关
陈村镇经科局2019年总部经济发展资金	210,000.00	-	与收益相关
2020年省追加县工信局省工业和信息化厅经管专项资金	155,100.00	-	与收益相关
高新技术企业研发费用补贴	-	315,600.00	与收益相关
收培训类补贴	-	273,000.00	与收益相关
稳岗补贴	-	258,853.75	与收益相关
广东省商务厅经管2021年促进经济高质量发展专项资金（促进外贸发展方向）	-	240,753.02	与收益相关
职工适岗培训补贴	-	186,000.00	与收益相关
以工代训补贴	-	175,000.00	与收益相关
高新技术企业认定补助款	-	100,000.00	与收益相关
2020年高新技术企业认定区级第二阶段补助资金	-	100,000.00	与收益相关
收博士后工作站补贴	-	100,000.00	与收益相关
佛山市级高新补助款	-	100,000.00	与收益相关
其他与资产相关的政府补助	294,371.96	332,309.71	与资产相关
其他与收益相关的政府补助	848,459.26	587,124.26	与收益相关
合计	3,602,264.88	3,703,446.73

单位：元

单位：元















	补助项目	2018年度	2019年度	与资产相关/与收益相关

1-1-335

金属结合剂金刚石工具技术改造项目（100万元）	-	233,072.32	与资产相关
金属结合剂金刚石工具技术改造项目（830万元）	865,605.94	865,605.94	与资产相关
超硬材料及制品院士工作站	-	584,800.16	与资产相关
陈村镇经济和科技促进局关于企业研究开发补助资金	655,000.00	-	与收益相关
2017年高新技术企业补助资金	303,000.00	-	与收益相关
2017年省级工业和信息化专项款	-	1,084,000.00	与收益相关
顺德区财税局批量代付专户政府补贴款	226,000.00	486,285.58	与收益相关
创新驱动发展专项资金	123,679.20	1,917,027.90	与资产相关
其他与资产相关的政府补助	162,290.40	281,871.96	与资产相关
其他与收益相关的政府补助	40,522.94	169,992.43	与收益相关
合计	2,376,098.48	5,622,656.29

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
应收账款坏账损失	-7,268,272.97	-6,379,199.62	-32,130,358.96
应收票据坏账损失	-579,176.00	-445,491.80	91,906.38
其他应收款坏账损失	-121,666.40	316,320.36	-982,524.61
应收款项融资减值损失
长期应收款坏账损失	32,189.09	-198,541.71	-
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
合同资产减值损失
财务担保合同减值
应收票据及应收款项融资坏账损失
合计	-7,936,926.28	-6,706,912.77	-33,020,977.19

科目具体情况及说明：

报告期内信用减值损失主要为应收账款坏账损失，2019年度应收账款坏账损失较高，主要原因是当年预计无法收回的应收账款较多。

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
坏账损失	-	-	-
存货跌价损失	-4,050,202.57	-526,061.52	-259,070.44

1-1-336

存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用）
可供出售金融资产减值损失	-	-	-
持有至到期投资减值损失	-	-	-
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失	-	-169,772.56	-
合同取得成本减值损失（新收入准则适用）
其他
合计	-4,050,202.57	-695,834.08	-259,070.44

科目具体情况及说明：

无。

6. 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中：固定资产处置收益
无形资产处置收益
持有待售处置组处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益	-1,528,062.82	15,611,063.86	11,614,429.79
其中：固定资产处置收益	-1,528,062.82	15,611,063.86	11,614,429.79
无形资产处置收益
合计	-1,528,062.82	15,611,063.86	11,614,429.79

科目具体情况及说明：

无。

7. 其他披露事项

1-1-337

8. 其他影响损益的科目分析

□适用 √不适用

四、现金流量分析

（一）经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	641,128,262.87	562,407,132.84	560,729,841.25
收到的税费返还	21,589,497.86	11,655,172.83	3,875,783.84
收到其他与经营活动有关的现金	9,391,046.45	12,177,253.71	9,777,813.46
经营活动现金流入小计	672,108,807.18	586,239,559.38	574,383,438.55
购买商品、接受劳务支付的现金	344,498,509.58	301,698,815.13	324,212,629.08
支付给职工以及为职工支付的现金	114,292,127.58	90,782,253.42	105,919,100.05
支付的各项税费	41,105,499.06	36,606,067.35	31,503,993.44
支付其他与经营活动有关的现金	82,668,733.96	92,760,898.59	59,679,716.77
经营活动现金流出小计	582,564,870.18	521,848,034.49	521,315,439.34
经营活动产生的现金流量净额	89,543,937.00	64,391,524.89	53,067,999.21

科目具体情况及说明：

无。

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
政府补助	4,481,831.03	4,852,162.71	2,010,278.01
利息收入	747,980.51	110,344.15	144,484.67
往来及其他	4,161,234.91	7,214,746.85	7,623,050.78
合计	9,391,046.45	12,177,253.71	9,777,813.46

科目具体情况及说明：

无。

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

1-1-338

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
付现费用及往来款	63,199,708.08	91,165,937.32	57,935,766.28
其他	19,469,025.88	1,594,961.27	1,743,950.49
合计	82,668,733.96	92,760,898.59	59,679,716.77

科目具体情况及说明：

无。

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
净利润	87,125,774.37	65,220,015.74	18,987,815.49
加：资产减值准备	4,050,202.57	695,834.08	259,070.44
信用减值损失	7,936,926.28	6,706,912.77	33,020,977.19
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	16,318,255.07	15,998,289.28	20,576,161.96
使用权资产折旧	5,407,387.66	-	-
无形资产摊销	1,633,625.27	1,674,364.42	1,410,777.86
长期待摊费用摊销	909,829.13	1,740,696.00	1,292,188.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	1,528,062.82	-15,611,063.86	-11,614,429.79
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	274,336.41	610,833.86	33,164.22
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	1,618,578.39	-30,938.75	5,310,074.79
财务费用（收益以“-”号填列）	2,642,732.46	3,945,808.40	7,446,456.06
投资损失（收益以“-”号填列）	-4,176,375.51	-2,370,593.16	1,782,302.31
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	2,510,940.43	8,069,604.81	105,834.34
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	64,934.70	-991.44	-991.44
存货的减少（增加以“-”号填列）	-39,481,818.49	-25,245,612.78	11,357,116.02
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-31,541,528.48	1,927,351.34	-842,843.33
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	32,722,073.92	1,061,014.18	-36,055,675.07
其他	-	-	-
经营活动产生的现金流量净额	89,543,937.00	64,391,524.89	53,067,999.21

1-1-339

5. 其他披露事项

无。

6. 经营活动现金流量分析

报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为5,306.80万元、6,439.15万元和8,954.39万元，呈逐年上升趋势。报告期各期，公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为56,072.98万元、56,240.71万元和64,112.83万元，规模随着公司营业收入的提高而增加。报告期各期，公司购买商品、接受劳务支付的现金分别为32,421.26万元、30,169.88万元和34,449.85万元。公司2020年营业收入基本与2019年持平，但其购买商品、接受劳务支付的现金相比2019年降低6.94%，主要系公司运营效率提升，产品毛利率提高所致，随着2021年公司收入规模快速增长，公司购买商品、接受劳务支付的现金也随之增加。

（二）投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	274,372,800.00	330,694,810.00	422,455,146.98
取得投资收益收到的现金	1,603,286.45	1,531,753.76	1,689,733.41
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	264,142.00	36,909,864.39	50,188,731.69
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	12,499,554.80	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-	-
投资活动现金流入小计	288,739,783.25	369,136,428.15	474,333,612.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	46,753,059.25	14,023,798.54	10,793,328.81
投资支付的现金	228,190,000.00	377,185,550.00	396,267,294.88
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	99,877.43
投资活动现金流出小计	274,943,059.25	391,209,348.54	407,160,501.12
投资活动产生的现金流量净额	13,796,724.00	-22,072,920.39	67,173,110.96

1-1-340

科目具体情况及说明：

无。

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

4. 其他披露事项

无。

5. 投资活动现金流量分析：

报告期内，公司投资活动现金流量净额分别为6,717.31 万元、-2,207.29万元和1,379.67万元。投资活动产生的现金流量主要为公司购买和赎回的理财产品，以及公司购买固定资产。

（三）筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	31,641,380.00	-	-
取得借款收到的现金	22,558,277.56	93,807,996.14	191,581,718.35
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	54,199,657.56	93,807,996.14	191,581,718.35
偿还债务支付的现金	80,054,672.02	116,009,538.25	258,044,028.84
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	41,537,616.73	36,354,754.35	21,877,966.74
支付其他与筹资活动有关的现金	5,890,753.77	-	-
筹资活动现金流出小计	127,483,042.52	152,364,292.60	279,921,995.58
筹资活动产生的现金流量净额	-73,283,384.96	-58,556,296.46	-88,340,277.23

科目具体情况及说明：

1-1-341

无。

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
租金	5,890,753.77	-	-
合计	5,890,753.77	-	-

科目具体情况及说明：

无。

4. 其他披露事项

无。

5. 筹资活动现金流量分析：

报告期内，公司筹资活动现金流量净额分别为-8,834.03万元、-5,855.63万元和-7,328.34万元，公司主要筹资活动现金流量为取得、偿还借款、吸收投资和分配股利。自有资金短缺时，公司主要通过银行借款融资，以满足资金需求。报告期内，公司实施积极的现金分红政策，2021年12月公司完成定向增发，吸收投资收到的现金2967.89万元，为员工持股计划募集资金，增发股票677.6万股。

五、资本性支出

1-1-342

（一）报告期内重大资本性支出情况

2019年，重大资本性支出主要为固定资产投入，2020年和2021年重大资本支出主要为固定资产投入和业务收购。

（二）未来可预见的重大资本性支出计划及资金需求

截至本招股说明书签署日，除本次发行募集资金计划投资的项目外，公司无可预见的重大资本性支出计划。募集资金使用情况详见“第九节募集资金运用”。

六、税项

（一）主要税种及税率

税种	计税依据	税率
税种	计税依据	2021年度	2020年度	2019年度
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%	13%	16%、13%注1
消费税	不适用	-	-	-
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	3%	3%	3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%、7%	5%、7%	5%、7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、16.5%、25%	15%、16.5%、25%	15%、16.5%、25%
地方教育附加	按实际缴纳的增值税计缴	2%	2%	2%

注1：根据财政部、税务总局财税〔2018〕32号《关于调整增值税税率的通知》的规定，自2018年5月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%。根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的规定，自2019年4月1日起，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。注2：城市维护建设税按应纳流转税税额的5%、7%缴纳，其中本公司及眉山市奔朗新材料科技有限公司（已注销）、淄博市奔朗新材料有限公司（已注销）、湖南奔朗新材料科技有限公司适用7%税率，其他国内子公司均适用5%税率。

存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率
纳税主体名称	2021年度	2020年度	2019年度
奔朗新材	15%	15%	15%
新兴奔朗	15%	25%	25%

1-1-343

江门奔朗	25%	25%	25%
湖南奔朗	25%	25%	25%
江西奔朗	25%	25%	25%
泉州奔朗	25%	25%	25%
淄博奔朗	25%（2021年注销）	25%	25%
淄博长宏	25%（2021年转让）	25%	25%
眉山奔朗	/	25%（2020年注销）	25%
香港奔朗	16.5%	16.5%	16.5%
印度奔朗	25%	25%	25%
欧洲奔朗	27.9%	27.9%	27.9%
奔朗开发	25%	25%	/
朗旗科技	25%	/	/
奔朗创盈	25%	/	/
科瑞精密	25%	/	/
奔朗先材	25%	/	/

具体情况及说明：

无。

（二）税收优惠

√适用 □不适用

1-1-344

扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。《财政部、税务总局关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第13号），制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

3、《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。

4、自2019年6月1日起，部分先进制造业纳税人，即生产并销售非金属矿物制品、通用设备、专用设备及计算机、通信和其他电子设备销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人，符合相关条件的，可以自2019年7月及以后纳税申报期向主管税务机关申请退还增量留抵税额。公司下属子公司湖南奔朗符合增值税增量留抵退税政策。

（三）其他披露事项

无。

七、会计政策、估计变更及会计差错

（一）会计政策变更

√适用 □不适用

1. 会计政策变更基本情况

1-1-345

单位：元

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2021年度	《企业会计准则解释第14号》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	-
2021年度	《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	-
2021年度	《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本节“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2020年度	《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见“具体情况及说明”
2020年度	《企业会计准则解释第13号》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	-
2020年度	《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本节“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2019年度	《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本节“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”

1-1-346

	（2017年修订）
2019年度	《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	-
2019年度	《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	-
2019年度	《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见“具体情况及说明”

具体情况及说明：

1、2019年会计政策变更（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：
	会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
			合并	母公司
	资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票	执行财政部修订的会计准则	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2018年年末余额17,012,591.52元，“应收账款”2018年年末余额332,639,232.91元；	“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”2018年年末余额9,014,591.52元，“应收账款”2018年年末余额207,406,050.57元；

1-1-347

（2）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（3）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。（4）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）（以下简称“新金融工具准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的

审批程序

受影响的报表项目名称和金额

1-1-348

内容和原因		合并	母公司
因报表项目名称变更，将“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”	执行财政部修订的会计准则	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少26,363,418.63元交易性金融资产：增加26,363,418.63元	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：减少22,400,000.00元交易性金融资产：增加22,400,000.00元
可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”	执行财政部修订的会计准则	可供出售金融资产：减少45,733,288.75元其他非流动金融资产：增加45,733,288.75元	可供出售金融资产：减少45,733,288.75元其他非流动金融资产：增加45,733,288.75元
将基于实际利率法计提的应付利息重分类至短期借款和一年内到期的非流动负债；比较数据相应调整	执行财政部修订的会计准则	“短期借款”2018年年末余额增加1,485,585.01元，“一年内到期的非流动负债”2018年年末余额增加82,361.59元，“其他应付款”2018年年末余额减少1,567,946.60元。	“短期借款”2018年年末余额增加1,437,735.01元，“一年内到期的非流动负债”2018年年末余额增加52,301.95元，“其他应付款”2018年年末余额减少1,490,036.96元。
将9+6银行承兑汇票的应收票据重分类至应收款项融资；比较数据相应调整	执行财政部修订的会计准则	应收票据：减少5,119,970.30元应收款项融资：增加5,119,970.30元	应收票据：减少2,641,970.30元应收款项融资：增加2,641,970.30元

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：

合并

单位：元

以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：合并单位：元

原金融工具准则

新金融工具准则

列报项目

计量类别

账面价值

列报项目

计量类别

账面价值

货币资金

摊余成本

59,872,586.07

货币资金

摊余成本

59,872,586.07

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益

26,363,418.63

交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益

26,363,418.63

应收票据

摊余成本

17,012,591.52

应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

5,119,970.30

应收票据

摊余成本

11,892,621.22

应收账款

摊余成本

332,639,232.91

应收账款

摊余成本

332,639,232.91

其他应收款

摊余成本

4,705,760.30

其他应收款

摊余成本

4,705,760.30

1-1-349

可供出售金融资产（含其他流动资产）	以成本计量（权益工具）	45,733,288.75	其他非流动金融资产	以公允价值计量且其变动计入当期损益	45,733,288.75
长期应收款	摊余成本	2,768,363.26	长期应收款	摊余成本	2,768,363.26

母公司

单位：元

2、2020年会计政策变更（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：单位：元

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目

对2020年1月1日余额的影响金额

1-1-350

将与销售商品相关、已收客户对价而未向客户转让商品的义务，预收款项重分类至合同负债。	执行财政部修订的会计准则	预收款项	-6,610,899.36
		合同负债	6,501,898.05
		其他流动负债	109,001.31
将计提销售返利数，由其他应付款重分类至合同负债	执行财政部修订的会计准则	其他应付款	-274,097.24
将计提销售返利数，由其他应付款重分类至合同负债	执行财政部修订的会计准则	合同负债	274,097.24

与原收入准则相比，本公司执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：

单位：元

（2）执行《企业会计准则解释第13号》（以下简称“解释第13号”）财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。 ①关联方的认定解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。 ②业务的定义解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，比较财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》

1-1-351

1-1-352

对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。 ②本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 ③ 公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：

1-1-353

（2）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（3）执行《企业会计准则解释第14号》（以下简称“解释第14号”）财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。 ①政府和社会资本合作（PPP）项目合同解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计

1-1-354

影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。本公司执行该规定的主要影响如下：

②基准利率改革

解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。

根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

（1）新金融工具准则新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响： ①合并资产负债表单位：元
	项目	2018年年末余额	2019年年初余额	调整数
	项目	2018年年末余额	2019年年初余额	重分类	重新计量	合计
	交易性金融资产	不适用	26,363,418.63	26,363,418.63	-	26,363,418.63
	以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	26,363,418.63	不适用	-26,363,418.63	-	-26,363,418.63
	应收票据	17,012,591.52	11,892,621.22	-5,119,970.30	-	-5,119,970.30
	应收款项融资	不适用	5,119,970.30	5,119,970.30	-	5,119,970.30
	可供出售金融资产	45,733,288.75	不适用	-45,733,288.75	-	-45,733,288.75
	其他非流动金融资产	不适用	45,733,288.75	45,733,288.75	-	45,733,288.75
	短期借款	97,610,456.24	99,096,041.25	1,485,585.01	-	1,485,585.01
	其他应付款	40,614,761.47	39,046,814.87	-1,567,946.60	-	-1,567,946.60
	一年内到期的	25,000,000.00	25,082,361.59	82,361.59	-	82,361.59

1-1-355

1-1-356

（二）会计估计变更

□适用 √不适用

（三）会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2019年度、2020年度	（1）销售业务跨期调整事项（2）销售返利调整事项（3）销售折扣调整事项（4）票据调整事项（5）汇兑损益调整事项（6）递延收益调整事项（7）其他调整事项	第五届董事会第六次会议、第五届监事会第五次会议、2021年度股东大会	详见“具体情况及说明”

具体情况及说明：

1-1-357

1-1-358

应调整了2019年度及2020年度合并财务报表中的递延收益、年初未分配利润。（7）其他调整事项上述会计差错更正事项导致的递延所得税资产、应交税费、所得税费用、盈余公积、未分配利润、少数股东权益等金额变动，本次一并调整。 2、前期会计差错更正的影响本公司对上述前期会计差错影响进行了追溯重述，影响财务报表项目及金额如下：对2019年度合并财务报表的影响（1）合并资产负债表项目单位：元
	项目	2019年12月31日
	项目	更正前	更正金额	更正后	调整原因
	应收票据	-	29,341,541.31	29,341,541.31	票据调整事项导致应收票据增加。
	应收账款	278,368,762.14	11,550,540.79	289,919,302.93	销售业务跨期调整事项导致应收账款增加7,158,463.99元，及相应计提应收账款坏账准备357,923.20元；票据调整事项调整导致应收账款增加5,000,000.00元，及相应补提应收账款坏账准备250,000.00元。
	应收款项融资	17,918,616.95	-10,994,220.42	6,924,396.53	票据调整事项调整导致应收款项融资减少。
	存货	132,365,811.31	-6,620,161.66	125,745,649.65	销售业务跨期调整事项调整，对应的存货调入成本导致减少。
	递延所得税资产	23,920,492.35	-1,376,210.29	22,544,282.06	销售业务跨期调整事项调整导致递延所得税资产增加78,439.71元；票据调整事项调整导致递延所得税资产增加62,500元；递延收益调整事项导致递延所得税资产减少1,517,150.00元
	应交税费	14,632,426.20	-299,173.69	14,333,252.51	销售业务跨期调整事项调整导致应交税费减少。
	其他应付款	39,055,576.65	274,097.24	39,329,673.89	销售返利调整事项调整导致其他应付款增加。
	其他流动负债	-	24,531,346.67	24,531,346.67	销售业务跨期调整事项调整导致其他流动负债增加

1-1-359

				1,184,025.78元；票据调整事项调整导致其他流动负债增加23,347,320.89元。
递延收益	15,611,952.94	-6,068,600.00	9,543,352.94	递延收益调整事项导致减少。
盈余公积	35,615,947.54	23,557.59	35,639,505.13	根据上述差错更正事项相应调增。
未分配利润	291,873,468.87	3,502,337.80	295,375,806.67	根据上述差错更正事项相应调增。
少数股东权益	-737,929.80	-62,075.88	-800,005.68	根据上述差错更正事项相应调减。

（2）合并利润表项目

单位：元

对2020年度合并财务报表的影响（1）合并资产负债表项目单位：元











	项目	2020年12月31日
	项目	更正前	更正金额	更正后	调整原因
	应收票据	30,085,306.95	-1,557,349.56	28,527,957.39	票据调整事项导致应收票据增加。
	应收账款	264,240,872.97	7,350,612.67	271,591,485.64	销售业务跨期调整事项导致应收账款增加7,737,487.02元，及相应补提应收账款坏账准备386,874.35元。
	应收款项融资	7,085,559.29	-924,137.40	6,161,421.89	票据调整事项调整导致应收款项融资减少。
	存货	155,897,667.94	-5,245,006.21	150,652,661.73	销售业务跨期调整事项调

1-1-360

				整，对应的存货调入成本导致减少。
递延所得税资产	15,899,115.15	-1,424,437.90	14,474,677.25	销售业务跨期调整事项调整导致递延所得税资产增加92,712.10元，递延收益事项导致递延所得税资产减少1,517,150.00元。
合同负债	6,422,948.95	308,590.07	6,731,539.02	销售返利调整事项调整导致其他应付款增加。
应交税费	3,996,835.14	-127,830.71	3,869,004.43	销售业务跨期调整事项调整导致应交税费减少。
其他流动负债	26,982,172.23	-1,145,816.34	25,836,355.89	销售业务跨期调整事项调整导致其他流动负债增加1,335,670.62元，票据调整事项调整导致其他流动负债减少2,481,486.96元。
递延收益	16,825,847.32	-6,068,600.00	10,757,247.32	递延收益调整事项导致减少。
盈余公积	39,924,468.24	50,316.81	39,974,785.05	根据上述差错更正事项相应调减。
未分配利润	318,881,001.35	5,102,016.91	323,983,018.26	根据上述差错更正事项相应调减。
少数股东权益	-793,227.02	81,004.86	-712,222.16	根据上述差错更正事项相应调减。

（2）合并利润表项目

单位：元

（2）合并利润表项目单位：元
	项目	2020年度
	项目	更正前	更正金额	更正后	调整原因
	营业收入	603,270,947.03	-3,186,648.97	600,084,298.06	销售业务跨期调整事项及销售折扣调整事项影响所致。
	营业成本	351,077,973.51	-1,670,480.01	349,407,493.50	销售业务跨期调整事项及销售折扣调整事项影响所致。
	销售费用	84,992,532.19	-3,153,384.29	81,839,147.90	销售折扣调整事项影响所致。
	财务费用	19,253,357.07	-23,143.61	19,230,213.46	销售折扣调整事项影响所致。
	信用减值损失	-6,927,961.62	221,048.85	-6,706,912.77	因销售业务跨期调整事项及票据调整事项坏账准备调整，相应调整信用减值损失。
	所得税费用	17,003,477.05	111,888.72	17,115,365.77	销售业务跨期调整事项及票据调整事项影响所致。
	净利润	63,450,496.67	1,769,519.07	65,220,015.74	因上述差错更正事项调整。
	归属于母公司股东的净利润	63,724,553.18	1,626,438.33	65,350,991.51	因上述差错更正事项调整。
	少数股东损益	-274,056.51	143,080.74	-130,975.77	因上述差错更正事项调整。

1-1-361

（2）利润表项目单位：元

项目

2020年度

更正前

更正金额

更正后

1-1-362

营业收入	317,608,665.08	-668,356.78	316,940,308.30
营业成本	198,949,478.88	468,680.08	199,418,158.96
销售费用	21,617,143.54	-1,500,115.28	20,117,028.26
财务费用	-931,229.53	-6,803.77	-938,033.30
信用减值损失	-10,302,801.63	-52,257.63	-10,355,059.26
所得税费用	5,075,534.54	50,032.32	5,125,566.86
净利润	43,085,206.96	267,592.24	43,352,799.20

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

项目	2020年12月31日/ 2020年度
项目	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	895,742,988.48	-1,800,318.40	893,942,670.08	-0.20%
负债合计	360,691,008.59	-7,033,656.98	353,657,351.61	-1.95%
未分配利润	318,881,001.35	5,102,016.91	323,983,018.26	1.60%
归属于母公司所有者权益合计	535,845,206.91	5,152,333.72	540,997,540.63	0.96%
少数股东权益	-793,227.02	81,004.86	-712,222.16	-10.21%
所有者权益合计	535,051,979.89	5,233,338.58	540,285,318.47	0.98%
营业收入	603,270,947.03	-3,186,648.97	600,084,298.06	-0.53%
净利润	63,450,496.67	1,769,519.07	65,220,015.74	2.79%
其中：归属于母公司所有者的净利润	63,724,553.18	1,626,438.33	65,350,991.51	2.55%
少数股东损益	-274,056.51	143,080.74	-130,975.77	-52.21%

单位：元

项目	2019年12月31日/ 2019年度
项目	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	844,153,683.94	21,901,489.73	866,055,173.67	2.59%
负债合计	341,580,302.16	18,437,670.22	360,017,972.38	5.40%
未分配利润	291,873,468.87	3,502,337.80	295,375,806.67	1.20%
归属于母公司所有者权益合计	503,311,311.58	3,525,895.39	506,837,206.97	0.70%
少数股东权益	-737,929.80	-62,075.88	-800,005.68	8.41%
所有者权益合计	502,573,381.78	3,463,819.51	506,037,201.29	0.69%
营业收入	607,900,989.92	-10,186,798.96	597,714,190.96	-1.68%
净利润	20,781,559.13	-1,793,743.64	18,987,815.49	-8.63%
其中：归属于母公司所有者的净利润	23,262,398.56	-1,733,665.62	21,528,732.94	-7.45%
少数股东损益	-2,480,839.43	-60,078.02	-2,540,917.45	2.42%

2. 未来适用法

□适用 √不适用

八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

1-1-363

（一）财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况

√适用 □不适用

（1）资产质量分析截至2022年3月31日，公司资产总额为101,406.49万元，较上年末增加4.18%，主要系公司应收账款、存货等流动资产增加所致；负债总额为36,533.92万元，较上年末增加4.37%，主要系短期负债增加所致。截至2022年3月31日，公司归属于母公司股东所有者权益为64,374.05万元。（2）经营情况分析公司2022年一季度营业收入为17,954.60万元，同比下降12.49%；净利润为

1-1-364

2,484.49万元，同比下降46.06%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为2,434.12万元，同比下降45.38%。公司2022年一季度营业收入和净利润同比下降，主要系海外销售收入下降所致。

（二）重大期后事项

√适用 □不适用

1、经公司2021年度股东大会审议通过2021年年度利润分配事项，向全体股东每10股派发1元（含税），截至本招股说明书签署日已派发完毕。

2、荣丰九鼎、嘉乾九鼎和嘉翔九鼎将所持公司全部股份共计895.00万股转让给庞少机，2022年6月29日该事项已办理完成过户登记手续。

（三）或有事项

□适用 √不适用

（四）其他重要事项

□适用 √不适用

九、滚存利润披露

√适用 □不适用

根据公司2022召开的第五届董事会第五次会议及2022年第一次临时股东大会决议，公司本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市前的滚存未分配利润，由发行完成后的新老股东按持股比例共享。

1-1-365

第九节募集资金运用

一、募集资金概况

本次发行募集资金投资项目符合公司主营业务的发展方向，是公司未来发展战略的重要组成部分。若本次发行股票的实际募集资金少于计划募集资金，缺口部分将由公司通过自筹资金方式解决；如本次发行股票的实际募集资金超过计划募集资金，超过部分将用于补充流动资金。截至本招股说明书签署日，发行人募集资金项目尚无自有资金投入，待募集资金到位后实施。（二）募集资金管理制度、专户储存安排为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，公司根据《公司法》《证券法》等有关规定，制定了《募集资金使用管理办法》（北交所上市后适用），对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更以及募集资金管理与监督等进行了详细严格的规定。本次募集资金到位后将存放于公司董事会指定的专项账户，以有效保证募集资金的专款专用。本次发行所涉及的募集资金将以上述制度为基础，进行规范化的管理和使用，切实维护公司募集资金的安全，防范相关风险，提高使用效益。

1-1-366

二、募集资金运用情况

1-1-367

1-1-368

1-1-369

7、环境保护情况发行人将合理安排本项目施工时段，积极采取有针对性的措施，使施工期污染得到有效控制，并降低相关污染程度。本项目建设完成之后，在运营期涉及的污染源较少，主要是生产过程中的噪音、固体废弃物；烧结过程中产生少量废气；混配料、加工工序产生少量含尘废气。公司主要通过管道收集、经循环水冷却并过滤使得工业废气达到排放标准后排放；通过除尘器处理粉尘达标排放；设备噪声采用隔音、降噪及衰减等方式处理；固废收集后进行统一回收等方式进行治理，预计项目投产后不会对环境产生重大不利影响。 8、项目实施进度本项目建设期为2年，项目实施阶段包括项目前期咨询设计、施工建设、人员培训、设备购置与安装调试等；具体进度如下表所示：

1-1-370

序号

项目

第一年

第二年

1-2月

3-4月

5-6月

7-8月

9- 10月

11- 12月

1-2月

3-4月

5- 6月

7-8月

9-10月

11-12 月

可行性研究及评审

环境影响评价

设计

设备招标与加工

施工单位招标

厂房施工

人员配置与培训

设备安装

设备调试

9、项目投资效益分析

项目投资的盈利性指标较好，项目达产后预计可实现年收入91,041.11万元（不含税）；项目内部收益率（税前）31.55%、（税后）27.54%，投资回收期（税前）5.73年、（税后）6.16年。

（二）金刚石绳锯数字化车间新建项目

1、项目基本情况

本项目实施主体为新兴奔朗，项目总投资规模为9,024.20万元，通过在新兴奔朗厂区内现有土地新建生产厂房、购置相关配套设备及生产设施，建设金刚石绳锯数字化车间。该项目建设期2年，预计达产后每年将新增108.00万米金刚石绳锯产能。

2、项目审批及备案情况

本项目已于2022年3月16日在新兴县发展和改革局完成项目备案（项目代码：

2203-445321-04-01-302008）。

本项目已于2022年3月22日取得云浮市生态环境局出具的《关于广东奔朗新材料科技有限公司二厂区高性能金刚石工具智能制造及金刚石绳锯数字化车间新建项目环境影响报告表的批复》（云环（新兴）审[2022]19号）。

3、项目选址和土地

本项目建设地点位于新兴奔朗厂区内，坐落于广东省云浮市新兴县新成三路1号，不动产权权利人为新兴奔朗。本项目拟在上述地块新建一栋四层厂房，与高性能金刚石工具智能制造新建项目共用，其中一层部分区域和二层为本项目使用，本项目使用面积为9,187.20m

。

1-1-371

1-1-372

1-1-373

7、环境保护情况发行人将合理安排本项目施工时段，积极采取有针对性的措施，使施工期污染得到有效控制，并降低相关污染程度。本项目建设完成之后，在运营期涉及的污染源较少，主要是生产过程中的噪音、固体废弃物；烧结过程中产生少量废气；混配料、加工工序产生少量含尘废气。公司主要通过管道收集、经循环水冷却并过滤使得工业废气达到排放标准后排放；通过除尘器处理粉尘达标排放；设备噪声采用隔音、降噪及衰减等方式处理；固废收集后进行统一回收等方式进行治理，预计项目投产后不会对环境产生重大不利影响。 8、项目实施进度本项目建设期为2年，项目实施阶段包括项目前期咨询设计、施工建设、人员培训、设备购置与安装调试等；具体进度如下表所示：

序号

项目

第一年

第二年

1-2月

3-4月

5-6月

7-8月

9- 10月

11- 12月

1-2月

3-4月

5- 6月

7-8月

9-10月

11-12月

可行性研究及评审

1-1-374

2	环境影响评价
3	设计
4	设备招标与加工
5	施工单位招标
6	厂房施工
7	人员配置与培训
8	设备安装
9	设备调试

9、项目投资效益分析

项目投资的盈利性指标较好，项目达产后预计可实现年收入10,178.77万元（不含税）；项目内部收益率（税前）23.46%、（税后）20.57%，投资回收期（税前）5.87年、（税后）6.36年。

（三）企业研发中心建设新建项目

1、项目基本情况

企业研发中心建设新建项目的实施主体为奔朗新材，项目规模总投资8,328.00万元，通过建设新材料研发实验平台、材料检测分析平台、产品性能测试平台、产学研一体化开发平台，购置先进研发、检测装备、软件设备等，对现有超硬材料制品技术升级、3C产品精雕工具技术开发、磁性材料精密加工金刚石工具技术开发、精密研磨装备及自动化技术开发、5G应用金刚石高导热材料技术攻关、金刚石功能化应用研究与开发、3C高性能稀土永磁产品开发、先进陶瓷绝热材料开发及应用研究、金属陶瓷技术及应用研究与新材料产业融合应用等方向开展技术研发工作。

2、项目审批及备案情况

本项目已于2022年3月10日在佛山市顺德区发展和改革局完成项目备案（项目代码：2203-440606-04-01-924063）。

本项目已于2022年3月25日取得佛山市生态环境局出具的《佛山市生态环境局关于企业研发中心建设新建项目环境影响报告表的批复》（佛环0305环审[2022]第0014号）。

3、项目选址和土地

本项目建设地点位于奔朗新材厂区内，座落于佛山市顺德区陈村镇永兴居委会广隆工业园兴业八路7号，土地使用权人为奔朗新材，相关不动产权证书号为粤房地权

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1-1-376

1-1-377

三、历次募集资金基本情况

1-1-378

（二）前次募集资金实际使用情况说明公司于2021年12月6日取得《关于对广东奔朗新材料股份有限公司股票定向发

1-1-379

行无异议的函》（股转系统函[2021]3944号），并于2021年12月21日完成定向发行股份登记。公司前次募集资金认缴相关信息均及时、真实、准确、完整地在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露。公司前次募集资金全部用于补充流动资金，不存在变更募集资金用途的情况。截至2021年12月31日，前次股票发行募集资金尚未使用完毕，将继续按照募集资金计划，全部用于补充流动资金，与股东大会通过的《股票定向发行说明书》相符，不存在变更募集资金使用用途、使用范围的情况。

公司前次募集资金存放与使用均符合《全国中小企业股份转让系统股票股票定向发行规则》等有关法律、法规和规范性文件，不存在违规存放与使用募集资金的情况。

四、其他事项

截至本招股说明书签署日，发行人无其他应披露事项。

1-1-380

第十节其他重要事项

一、尚未盈利企业

报告期内公司持续盈利，不属于尚未盈利企业。

二、对外担保事项

□适用 √不适用

三、可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

四、控股股东、实际控制人重大违法行为

报告期内，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。

五、董事、监事、高级管理人员重大违法行为

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。

六、其他事项

无。

1-1-381

第十一节投资者保护

2、未来开展投资者关系管理的基本原则

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1-1-383

1-1-384

1-1-385

1-1-386

1-1-387

人或者董事会、其他决策机构决议授权的人作为代表出席公司的股东大会。

1-1-388

第十二节声明与承诺

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

广东奔朗新材料股份有限公司年月日

1-1-389

二、发行人控股股东声明

广东奔朗新材料股份有限公司年月日

1-1-390

三、发行人实际控制人声明

广东奔朗新材料股份有限公司年月日

1-1-391

四、保荐人（主承销商）声明

海通证券股份有限公司年月日

1-1-392

保荐机构（主承销商）董事长、总经理声明本人已认真阅读广东奔朗新材料股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。

保荐机构总经理：
			李军

保荐机构董事长（或授权代表）：
			周杰

海通证券股份有限公司

年月日

1-1-393

五、发行人律师声明

北京市康达律师事务所年月日

1-1-394

六、承担审计业务的会计师事务所声明

立信会计师事务所（特殊普通合伙）年月日

1-1-395

七、承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

1-1-396

八、其他声明

□适用 √不适用

1-1-397

第十三节备查文件

1-1-398

附录附录一：发行人自有房屋情况

一、境内房产

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
1	奔朗新材	粤房地权证佛字第0300081546号	佛山市顺德区陈村镇永兴居委会广隆工业园兴业8路7号	至2053/02/26	52,444.41	30,359.87	工业	出让/自建	抵押
2	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139098号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2001	至2050/11/27	29,555.38	57.64	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
3	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139100号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2002	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
4	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139104号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2003	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
5	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮	出让/市场化商	无

1-1-399

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
		第0139108号	路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2004				用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	品房
6	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139111号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2005	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
7	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139114号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2006	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
8	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139116号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2007	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
9	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139120号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2008	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
10	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮	出让/市场化商	无

1-1-400

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
		第0139124号	路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2009				用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	品房
11	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139128号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2010	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
12	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139130号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2011	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
13	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139131号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2012	至2050/11/27	29,555.38	55.21	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
14	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139421号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2013	至2050/11/27	29,555.38	57.93	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
15	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈	至2050/11/27	29,555.38	59.12	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮	出让/市场化商	无

1-1-401

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
		第0139424号	路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2014				用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	品房
16	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139426号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2015	至2050/11/27	29,555.38	99.45	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
17	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139427号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2016	至2050/11/27	29,555.38	75.98	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
18	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139428号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2017	至2050/11/27	29,555.38	53.78	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
19	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139429号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2018	至2050/11/27	29,555.38	55.20	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
20	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈	至2050/11/27	29,555.38	55.18	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮	出让/市场化商	无

1-1-402

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
		第0139431号	路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2019				用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	品房
21	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139432号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2020	至2050/11/27	29,555.38	100.51	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
22	奔朗新材	粤（2018）顺德区不动产权第0139433号	佛山市顺德区陈村镇赤花社区居委会白陈路2号太平洋鼎旺商业中心2栋2021	至2050/11/27	29,555.38	67.63	宗地用途：零售商业用地、批发市场用地、餐饮用地、旅馆用地、商务金融用地、娱乐用地、其他商服用地；房屋用途：商业、金融、信息	出让/市场化商品房	无
23	奔朗新材	粤（2016）顺德区不动产权第1116131821号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园36号楼2502	至2080/02/20	645.90	92.18	商服用地、城镇住宅用地/成套住宅	国有出让	无
24	奔朗新材	粤（2016）顺德区不动产权第1116131822号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园36号楼2602	至2080/02/20	645.90	92.18	商服用地、城镇住宅用地/成套住宅	国有出让	无
25	奔朗新材	粤（2016）顺德区不动产权第1116131820号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园36号楼2702	至2080/02/20	645.90	92.18	商服用地、城镇住宅用地/成套住宅	国有出让	无

1-1-403

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
26	奔朗新材	粤房地权证佛字第0315090430号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园2599号车位	至2080/02/20	共用面积1,004.66；自用面积3.72	31.07	土地：商服用地、城镇住宅用地；房屋：汽车位	土地：出让/房屋：购买	无
27	奔朗新材	粤房地权证佛字第0315090431号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园2602号车位	至2080/02/20	共用面积1,004.66；自用面积3.55	29.67	土地：商服用地、城镇住宅用地；房屋：汽车位	土地：出让/房屋：购买	无
28	奔朗新材	粤房地权证佛字第0315090432号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园2603号车位	至2080/02/20	共用面积1,004.66；自用面积3.55	29.67	土地：商服用地、城镇住宅用地；房屋：汽车位	土地：出让/房屋：购买	无
29	奔朗新材	粤房地权证佛字第0315090456号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园3036号车位	至2080/02/20	共用面积615.26；自用面积3.50	29.06	土地：商服用地、城镇住宅用地；房屋：汽车位	土地：出让/房屋：购买	无
30	奔朗新材	粤房地权证佛字第0315090433号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园3040号车位	至2080/02/20	共用面积615.26；自用面积3.51	29.17	土地：商服用地、城镇住宅用地；房屋：汽车位	土地：出让/房屋：购买	无
31	奔朗新材	粤（2017）顺德区不动产权第1117037459号	佛山市顺德区陈村镇合成社区居民委员会佛陈路3号万科缤纷四季花园3041号车位	至2080/02/20	615.26	29.17	商服用地、城镇住宅用地/汽车位	土地：出让/房屋：购买	无

1-1-404

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
32	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000842号	新兴县新城镇新成三路1号（2幢综合楼）	至2064/11/27	150,360.60	8,428.02	工业用地/办公	出让/自建房	抵押
33	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000841号	新兴县新城镇新成三路1号（1幢宿舍楼）	至2064/11/27	150,360.60	6,149.18	工业用地/集体宿舍	出让/自建房	抵押
34	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000837号	新兴县新城镇新成三路1号（3幢厂房）	至2064/11/27	150,360.60	3,140.00	工业用地/工业	出让/自建房	抵押
35	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000840号	新兴县新城镇新成三路1号（4幢厂房）	至2064/11/27	150,360.60	7,981.16	工业用地/工业	出让/自建房	抵押
36	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000839号	新兴县新城镇新成三路1号（5幢厂房）	至2064/11/27	150,360.60	7,981.16	工业用地/工业	出让/自建房	抵押
37	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000838号	新兴县新城镇新成三路1号（6幢厂房）	至2064/11/27	150,360.60	7,981.16	工业用地/工业	出让/自建房	抵押
38	新兴奔朗	粤（2017）新兴县不动产权第0000843号	新兴县新城镇新成三路1号（7幢厂房）	至2064/11/27	150,360.60	7,981.16	工业用地/工业	出让/自建房	抵押
39	新兴奔朗	川（2020）夹江县不动产权第0002882号	夹江县兴隆街26号3幢2单元6层1号	至2079/10/21	6,260.79	184.01	城镇住宅用地/住宅	出让/市场化商品房	无
40	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045107号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2001号	至 2082/01/17	77,256.19	121.50	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
41	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045124号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2002号	至 2082/01/17	77,256.19	109.44	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无

1-1-405

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
42	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045151号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2003号	至 2082/01/17	77,256.19	103.37	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
43	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045156号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2005号	至 2082/01/17	77,256.19	117.22	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
44	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045158号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2006号	至 2082/01/17	77,256.19	116.81	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
45	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045174号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2007号	至 2082/01/17	77,256.19	103.00	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
46	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045175号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2008号	至 2082/01/17	77,256.19	117.28	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
47	新兴奔朗	粤（2021）新兴县不动产权第0045215号	新兴县新城镇兴业路68号翔顺新成花园21幢2009号	至 2082/01/17	77,256.19	121.06	城镇住宅用地/成套住宅	出让/市场化商品房	无
48	江西奔朗	高房权证八字第1002332号	八景工业项目区	至2054/03/29	-	5,869.88	门卫、车间、仓库、食堂、综合	出让	无
49	江西奔朗	高房权证八字第1010970号	八景工业项目区	至2054/03/29	-	3,093.26	仓库2，车间4，配电房	出让	无
50	江西奔朗	高房权证八字第1010969号	八景工业项目区	至2054/03/29	-	2,718.76	车间3，车间2	出让	无
51	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权第0090793号	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋305室	至2069/04/26	57,141.61	626.23	工业用地/工业	出让/商品房	无
52	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造	至2069/04/26	57,141.61	680.78	工业用地/工业	出让/商品房	无

1-1-406

序号	权利人	权证编号	坐落地	使用期限	宗地面积（㎡）	建筑面积（㎡）	证载用途	权利取得方式	权利受限
		第0090786号	产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋306室
53	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权第0090773号	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋206室	至2069/04/26	57,141.61	680.78	工业用地/工业	出让/商品房	无
54	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权第0090771号	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋205室	至2069/04/26	57,141.61	626.23	工业用地/工业	出让/商品房	无
55	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权第0090790号	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋106室	至2069/04/26	57,141.61	644.89	工业用地/工业	出让/商品房	无
56	湖南奔朗	湘（2021）望城区不动产权第0090779号	长沙市望城经开区乌山街道长沙亿达智造产业小镇3#地块创智岛工业园3#栋105室	至2069/04/26	57,141.61	590.18	工业用地/工业	出让/商品房	无

除上述已办理不动产权证的自有房屋外，发行人购买的广东省云浮市新兴县翔顺新成花园B04-B07号摩托车位、B13-B16号摩托车位、A47-A50号小车位、A57-A60号小车位正在办理相应不动产权证件。

二、境外房产

序号	购买方	出售方	公寓的地址和面积	协议签订日期	合同金额（卢比）
1	印度奔朗	Rajeshbhai Jivrajbhai Likhiya	Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.405,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 65.65	2019/05/23	719,100.00
2	印度奔朗	Rajeshbhai Jivrajbhai Likhiya	Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.601,Sai Smit	2019/05/23	995,000.00

1-1-407

序号	购买方	出售方	公寓的地址和面积	协议签订日期	合同金额（卢比）
			Resi.B UP SQ MTR 95.52
3			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.602,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 64.60	2019/05/23	707,700.00
4			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.603,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 80.50	2019/05/23	879,400.00
5			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.604,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 54.90	2019/05/23	603,000.00
6			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.605,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 65.65	2019/05/23	719,100.00
7			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.606,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 65.38	2019/05/23	716,200.00
8			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.607,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 97.55	2019/05/23	995,000.00
9			Morbi,C.S.No.1115/82, W.No.4, Sheet No.88,Plot No.82 Etc.Flat No.608,Sai Smit Resi.B UP SQ MTR 73.45	2019/05/23	803,300.00

根据《印度奔朗法律意见书》的说明，依据印度法律，公寓的所有者无需获授任何特定的所有权证书。

附录二：发行人主要房屋租赁情况

序号	出租方	承租方	地址	建筑面积（㎡）	租赁期限	租金（元/月）	租赁用途
1	惠州金茂实业投资有限公司	奔朗创盈	博罗县龙溪街道球岗村金茂源（惠州）表面处理循环经济产业园602号厂房第5层	2,604.87+206.55（夹层）	2021/02/01至2026/01/31	2021年2月1日至2021年6月30日，每月租金金额为1,000.00元；2021年7月1日至2026年1月31日，每月租金金额为40,622.00元	生产

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序号	出租方	承租方	地址	建筑面积（㎡）	租赁期限	租金（元/月）	租赁用途
2	湖南航天磁电有限责任公司	湖南奔朗	长沙市望城经济技术开发区腾飞路二段1118号湖南航天科技工业园内2栋	6,015.00	2018/05/01至2023/04/30	房租年租金119.10万元	生产
3	欧阳怡乐	泉州奔朗	晋江市安平工业综合开发第Ⅲ区豪安路7号	4,282.16	2020/1/1至2022/12/31	25,000.00	生产
4	江门市崖门新财富环保工业有限公司	江门奔朗	江门市新会区崖门镇新财富环保产业园103座B边第三层	2,310.60	2021/11/01至2031/10/31	前三个承租年度，电镀厂房每月租金金额为36,385.00元，配套厂房每月租金金额为12,283.75元；自第四承租年度起，每年租金标准均递增5%	生产
5	江门市崖门新财富环保工业有限公司	江门奔朗	江门市新会区崖门镇新财富环保电镀基地第一期105座B边第三层	1,830.60	2017/03/01至2023/02/28	电镀厂房每月租金金额为28,700.13元，配套厂房每月租金金额10,008.80元；电镀厂房和配套厂房每年租金标准均递增5%	生产
6	江门市崖门新财富环保工业有限公司	江门奔朗	江门市新会区崖门镇新财富环保产业园第325-5号配套厂房（打磨房）	504.00	2021/01/01至2021/12/31	2021年1月1日至2021年2月28日期间免租金，从3月起每月租金为12,096.00元	配套厂房
7	HADLAHALLY SUBBEGOWDA VENKATESH	印度奔朗	710, 7 FLOOR, ISCON ELEGANCE OPPOSITE KARNAVATI CLUB, NR. CROWN PLAZA,SG.HIGHWAY. AHMEDABAD-380015	-	2019/04/01至2020/03/31（注）	31,800.00卢比/月	办公
8	MS ASTRON CERAMIC INDUSTRIES	印度奔朗	Morbi District, Morbi Taluka. Trajpar Grampanchayat Sr. 41 for industrial purpose Nr. Dariyalal Complex, 8-A National highway Morbi - 363642, Gujarat	3,583.46	2019/02/01至2022/02/01	375,498.00卢比/月	办公、仓储、配套
9	LA FRATTA SRL UNIPERSONALE	欧洲奔朗	Fiorano Modenese(MO), Via Paolo Monelli n. 56/58	201.00	2018/10/01至2024/09/30	1,100.00欧元/月	办公

注：原租赁合同已到期，到期后租赁双方基于原有合同持续保持实质上的租赁关系，印度奔朗定期支付租金并使用租赁场所，印度奔朗目前正在补

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签租赁合同。附录三：土地使用权

序号	权属人	权证号	面积（㎡）	坐落	取得方式	用途	终止日期	是否抵押
1	奔朗新材	粤房地权证佛字第0300081546号	52,444.41	佛山市顺德区陈村镇永兴居委会广隆工业园兴业8路7号	出让	工业	2053/02/26	抵押
2	江西奔朗	高国用（2007）字第1144号	29,898.90	江西省高安市八景镇工业项目区	出让	工业	2054/03/29	无

注：新兴奔朗土地使用权参见“附录一、发行人自有房屋情况”之“一、境内房产”序号34-38项。附录四：发行人及子公司的商标权

一、境内商标

序号	商标标识	商标权人	注册号	分类	有效期	取得方式
1		奔朗新材	1577967	7	2031/05/27	受让取得
2		奔朗新材	1577969	7	2031/05/27	受让取得
3		奔朗新材	5441192	7	2029/05/27	原始取得
4		奔朗新材	5816396	7	2029/09/27	原始取得
5		奔朗新材	5816392	3	2029/11/27	原始取得
6		奔朗新材	5816391	7	2029/09/27	原始取得

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序号	商标标识	商标权人	注册号	分类	有效期	取得方式
7		奔朗新材	5816390	8	2029/10/13	原始取得
8		奔朗新材	5816389	3	2029/11/27	原始取得
9		奔朗新材	5816388	7	2029/09/27	原始取得
10		奔朗新材	5816387	8	2029/10/13	原始取得
11		奔朗新材	5816395	3	2029/11/27	原始取得
12		奔朗新材	5816394	7	2029/09/27	原始取得
13		奔朗新材	5816393	8	2029/10/13	原始取得
14		奔朗新材	8027656	3	2031/02/13	原始取得
15		奔朗新材	8027655	7	2031/04/27	原始取得
16		奔朗新材	8027658	8	2031/04/13	原始取得
17		奔朗新材	8027657	37	2031/03/27	原始取得
18		奔朗新材	17328377	3	2026/09/06	原始取得
19		奔朗新材	17328799	7	2026/09/06	原始取得
20		奔朗新材	33864023	7	2029/11/27	原始取得

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序号	商标标识	商标权人	注册号	分类	有效期	取得方式
21		奔朗新材	33874397	35	2029/06/13	原始取得
22		奔朗新材	33871372	37	2029/06/20	原始取得
23		奔朗新材	33877290	35	2029/06/20	原始取得
24		奔朗新材	33871382	37	2029/06/06	原始取得
25		奔朗新材	46090231	7	2031/01/27	原始取得
26		奔朗新材	46078848	9	2031/01/13	原始取得

二、境外商标

序号	商标标识	商标权人	注册/商标号	分类	有效期截止日	注册地	取得方式
1		奔朗新材	945126	7	2027/08/06	马德里国际注册	马德里国际注册
2		奔朗新材	096753	7	2027/06/27	阿联酋	逐一国家注册
3		奔朗新材	07012077	7	2027/06/22	马来西亚	逐一国家注册
4		奔朗新材	IDM000197589	7	2027/06/11	印度尼西亚	逐一国家注册
5		奔朗新材	1557682	7	2027/05/11	印度	逐一国家注册
6		奔朗新材	669668	7	2027/08/07	泰国	逐一国家注册
7		奔朗新材	900309890	7	2027/01/31	巴西	逐一国家注册
8		印度奔朗	2798437	7	2024/08/27	印度	印度

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附录五：发行人及子公司的专利

一、广东奔朗新材料股份有限公司

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
1	一种可拆装式金刚石磨块	ZL202022688638.2	2020/11/19	实用新型	原始取得
2	一种金刚石磨块	ZL202022570414.1	2020/11/09	实用新型	原始取得
3	一种金刚石绳锯的注塑模具	ZL202020911312.9	2020/05/26	实用新型	原始取得
4	一种金刚石绳锯串珠用快速穿珠装置	ZL202020916035.0	2020/05/26	实用新型	原始取得
5	一种金刚石扇形刀头烧结石墨模具	ZL201920127346.6	2019/01/24	实用新型	原始取得
6	一种金刚石直刀头烧结石墨模具	ZL201920129798.8	2019/01/24	实用新型	原始取得
7	一种串珠扩孔攻丝机用夹料装置	ZL201821792176.5	2018/10/31	实用新型	原始取得
8	一种抗冲击抗弯折的金刚石绳锯	ZL201721257380.2	2017/09/27	实用新型	原始取得
9	一种串珠及金刚石绳锯	ZL201721263401.1	2017/09/27	实用新型	原始取得
10	一种高性能金属结合剂金刚石滚刀	ZL201720590977.2	2017/05/24	实用新型	原始取得
11	一种复合型磨块的制备方法	ZL201710270945.9	2017/04/24	发明	原始取得
12	一种基于3D打印成型的树脂滚筒磨轮	ZL201720352892.0	2017/04/05	实用新型	原始取得
13	一种基于3D打印的金刚石磨轮机构	ZL201710218589.6	2017/04/05	发明	原始取得
14	倒弧形角用的磨轮	ZL201720237894.5	2017/03/10	实用新型	原始取得
15	金属烧结仿形磨抛块	ZL201720238005.7	2017/03/10	实用新型	原始取得
16	一种烘干固化设备	ZL201621039951.0	2016/09/05	实用新型	原始取得
17	一种绳锯串珠冷等静压成型模具	ZL201621040031.0	2016/09/05	实用新型	原始取得
18	一种纹理自冷式磨轮	ZL201620737621.2	2016/07/12	实用新型	原始取得
19	复合片金刚石磨轮	ZL201620715583.0	2016/07/06	实用新型	原始取得
20	石墨垫块的定位工装	ZL201620387516.0	2016/04/29	实用新型	原始取得
21	金刚石抛光磨具	ZL201620249949.X	2016/03/29	实用新型	原始取得
22	树脂金刚石磨轮及其制作模具	ZL201620250146.6	2016/03/29	实用新型	原始取得
23	用于超硬材料产品的打磨机	ZL201610022480.0	2016/01/12	发明	原始取得
24	金刚石绳锯注塑机辅助压紧装置	ZL201620032712.6	2016/01/12	实用新型	原始取得
25	无摩擦脱模的砂轮模具	ZL201620032660.2	2016/01/12	实用新型	原始取得
26	自动穿珠机	ZL201521103284.3	2015/12/24	实用新型	原始取得
27	金刚石倒角轮	ZL201521030198.4	2015/12/10	实用新型	原始取得
28	快速拆装的磨边轮	ZL201521030302.X	2015/12/10	实用新型	原始取得

1-1-413

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
29	锯片式金刚石刮刀	ZL201520588685.6	2015/08/06	实用新型	原始取得
30	金刚石磨块自动装配设备	ZL201520499665.1	2015/07/10	实用新型	原始取得
31	一种金刚石磨块	ZL201520470399.X	2015/07/01	实用新型	原始取得
32	一种粉料刮料装置	ZL201520385540.6	2015/06/04	实用新型	原始取得
33	圆柱轮锯片焊接工装夹具	ZL201520043865.6	2015/01/21	实用新型	原始取得
34	金刚石超薄圆锯片	ZL201520043809.2	2015/01/21	实用新型	原始取得
35	便于更换刀头的滚刀	ZL201520039655.X	2015/01/20	实用新型	原始取得
36	组合式金刚石磨轮	ZL201520038983.8	2015/01/20	实用新型	原始取得
37	双环式金刚石砂轮	ZL201520012877.2	2015/01/07	实用新型	原始取得
38	潜伏固化型环氧树脂结合剂的金刚石磨具的制备方法	ZL201410823227.6	2014/12/23	发明	原始取得
39	粉料冷压工装	ZL201420802164.1	2014/12/16	实用新型	原始取得
40	表面带凹槽的双层陶瓷砂轮	ZL201420802113.9	2014/12/16	实用新型	原始取得
41	金刚石绳锯的测试平台	ZL201420766153.2	2014/12/05	实用新型	原始取得
42	金刚石串珠的固定强度测试装置及其使用方法	ZL201410614347.5	2014/11/04	发明	原始取得
43	倒角磨轮结构	ZL201420627180.1	2014/10/27	实用新型	原始取得
44	金刚石串珠的自动冷压模具结构	ZL201420602125.7	2014/10/17	实用新型	原始取得
45	锯片式金刚石滚刀	ZL201420594801.0	2014/10/14	实用新型	原始取得
46	组合式金刚石磨轮	ZL201420512810.0	2014/09/05	实用新型	原始取得
47	改良的磨块	ZL201420441598.3	2014/08/06	实用新型	原始取得
48	用于烧结金刚石的模具	ZL201420438131.3	2014/08/05	实用新型	原始取得
49	滚刀	ZL201320800613.4	2013/12/06	实用新型	原始取得
50	金刚石排锯刀头的焊接夹具	ZL201320798009.2	2013/12/05	实用新型	原始取得
51	金刚石排锯刀头及其制作方法	ZL201310653081.0	2013/12/05	发明	原始取得
52	树脂金属复合型弹性磨块及其制作模具和制作方法	ZL201310486126.X	2013/10/16	发明	原始取得
53	一种树脂金刚石磨具基体连接结构	ZL201320624093.6	2013/10/10	实用新型	原始取得
54	用于加工树脂金刚石磨具的工装	ZL201320624398.7	2013/10/10	实用新型	原始取得
55	树脂金刚石磨具及其制作模具	ZL201310205492.3	2013/05/28	发明	原始取得
56	一种陶瓷砂轮磨料的回收方法	ZL201210557357.0	2012/12/19	发明	原始取得
57	金刚石绳锯的绕线设备	ZL201110289304.0	2011/09/26	发明	原始取得
58	树脂金刚石磨具及其制作方法和制作模具	ZL201010292656.7	2010/09/20	发明	原始取得

1-1-414

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
59	玻璃用金刚石倒角抛光轮及其制备方法	ZL201010288421.0	2010/09/15	发明	原始取得
60	用于加工水晶的磨盘及其制作方法	ZL201010200740.1	2010/06/17	发明	原始取得
61	金刚石磨块及其制作方法	ZL201010171757.9	2010/05/07	发明	原始取得
62	用于瓷砖磨槽的金刚石砂轮及瓷砖磨槽的加工方法	ZL201010149816.2	2010/04/10	发明	原始取得
63	一种锯片及其制作方法	ZL200810167863.2	2008/10/14	发明	原始取得
64	一种树脂结合剂金刚石砂轮及其制作方法	ZL200810198984.3	2008/09/28	发明	原始取得
65	树脂结合剂立方氮化硼砂轮及其制备方法	ZL200810029999.7	2008/07/30	发明	原始取得
66	金刚石磨具制作方法及金刚石磨具	ZL200810025978.8	2008/01/19	发明	原始取得
67	磨边轮及其制作工艺	ZL200710028022.9	2007/05/08	发明	原始取得
68	环氧树脂结合复合磨料的磨具	ZL200610124276.6	2006/12/13	发明	原始取得
69	一种金刚石磨头的制作方法	ZL200610036585.8	2006/07/16	发明	原始取得
70	磨边轮制作方法	ZL200610035898.1	2006/06/13	发明	原始取得
71	陶瓷烧结碳化硅颗粒磨块及其制作方法	ZL200510100377.5	2005/10/14	发明	原始取得
72	尼龙增强碳化硅磨块的制作方法	ZL200510100378.X	2005/10/14	发明	原始取得
73	一种镶嵌型树脂金刚石复合磨块及其制作方法	ZL200410077492.0	2004/12/10	发明	原始取得

二、广东奔朗新材料科技有限公司

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
1	一种能够多维加工的磨轮	ZL202022198981.9	2020/09/29	实用新型	原始取得
2	一种树脂复合金属磨轮	ZL202022198720.7	2020/09/29	实用新型	原始取得
3	一种石墨模具凹压头	ZL202021290709.7	2020/06/30	实用新型	原始取得
4	一种用于抛光曲面釉砖的弹性磨块	ZL202021026830.9	2020/06/05	实用新型	原始取得
5	一种树脂金刚石磨轮	ZL202020168342.5	2020/02/13	实用新型	原始取得
6	一种高弹性树脂抛釉块	ZL201920129638.3	2019/01/24	实用新型	原始取得
7	一种高结合力的树脂修边轮基体	ZL201920129856.7	2019/01/24	实用新型	原始取得
8	一种修边轮的适配固定结构	ZL201920129476.3	2019/01/24	实用新型	原始取得
9	一种压合装置和热压机	ZL201820881358.3	2018/06/07	实用新型	原始取得
10	组装式弹性磨块	ZL201820881347.5	2018/06/07	实用新型	原始取得
11	一种超硬磨块	ZL201721206696.9	2017/09/20	实用新型	受让取得
12	一种胶垫自动夹取装置	ZL201621333381.6	2016/12/07	实用新型	受让取得

1-1-415

13	一种用于胶垫、胶板自动组装的传送系统	ZL201621333488.0	2016/12/07	实用新型	受让取得
14	用于超硬材料制品坯体冷等静压加压定型的装置	ZL201621119096.4	2016/10/13	实用新型	受让取得
15	一种自动排屑式抛坯轮	ZL201621038408.9	2016/09/05	实用新型	受让取得
16	一种刷胶翻转装置	ZL201620996215.8	2016/08/30	实用新型	受让取得
17	一种自动化树脂磨具生产设备	ZL201621012021.6	2016/08/30	实用新型	受让取得
18	一种去毛刺刀	ZL201620996212.4	2016/08/30	实用新型	受让取得
19	一种用于磨边轮焊接前装配的自动张紧装置	ZL201620996317.X	2016/08/30	实用新型	受让取得
20	一种用于磨边轮焊接前装配的自动升降可转动定位装置	ZL201620996288.7	2016/08/30	实用新型	受让取得
21	一种树脂纤维磨块及其制备方法	ZL201610772419.8	2016/08/30	发明	受让取得
22	一种磨边轮焊接前装配自动化设备	ZL201610767979.4	2016/08/30	发明	受让取得

三、湖南奔朗新材料科技有限公司

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
1	一种钕铁硼切屑收集装置	ZL202021382584.0	2020/07/15	实用新型	原始取得
2	一种钕铁硼加工组合除尘设备	ZL202021382667.X	2020/07/15	实用新型	原始取得
3	一种带供氧装置的钕铁硼气流磨	ZL202021382669.9	2020/07/15	实用新型	原始取得
4	一种氢破炉反应罐的吊具	ZL202021382817.7	2020/07/15	实用新型	原始取得
5	一种喷砂机除尘装置	ZL202020601227.2	2020/04/21	实用新型	原始取得
6	一种磁场模具垂直度检测装置	ZL202020601234.2	2020/04/21	实用新型	原始取得
7	一种抛丸机除尘装置	ZL202020601235.7	2020/04/21	实用新型	原始取得
8	钕铁硼粉末暂存筒	ZL201710002145.9	2017/01/03	发明	受让取得
9	用于钕铁硼生产的无氧加料装置	ZL202021758413.3	2020/08/21	实用新型	原始取得
10	永磁器件充磁用辅助工具	ZL202021759124.5	2020/08/21	实用新型	原始取得
11	一种气流磨超细粉回收装置	ZL202023310204.5	2020/12/31	实用新型	原始取得

四、广东朗旗新材料科技有限公司

序号	名称	专利号	申请日	类型	取得方式
1	金刚石磨抛盘	ZL202120349989.2	2021/02/06	实用新型	原始取得

1-1-416

附录六：发行人及子公司的计算机软件著作权

序号	著作权名称	登记号	专利权人	首次发表日期	登记日期	取得方式
1	奔朗图纸管理系统V1.01	2021SR0458715	奔朗新材	2017/07/01	2021/03/26	原始取得

附录七：发行人及子公司的作品著作权

序号	著作权名称	登记号	专利权人	创作完成日期	登记日期	取得方式
1	奔朗陶瓷工具	粤作登字-2016-L-00000266	广东奔朗新材料股份有限公司	2011/04/21	2016/05/04	原始取得

附录八：发行人及子公司的域名

序号	网站域名	所有人	首页网址	网站备案/许可证号	审核日期
1	blxcl.com	广东奔朗新材料股份有限公司	www.blxcl.com	粤ICP备05032889号-3	2019/08/28
2	monte-bianco.com	广东奔朗新材料股份有限公司	www.monte-bianco.com	粤ICP备05032889号-2	2019/08/28
3	blxcl.net	广东奔朗新材料股份有限公司	www.blxcl.net	粤ICP备05032889号-4	2019/08/28
4	mbmagnets.com	湖南奔朗新材料科技有限公司	www.mbmagnets.com	湘ICP备18016011号-1	2018/08/08
5	mbmagnetics.com	湖南奔朗新材料科技有限公司	www.mbmagnetics.com	湘ICP备18016011号-1	2018/08/08

附件：公告原文

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