新芝生物(430685)_公司公告_新芝生物：招股说明书（申报稿）新浪财经

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成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

新芝生物：招股说明书（申报稿）（下载公告）

公告日期:2022-06-15

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证券简称：新芝生物证券代码：

430685

浙江省宁波市科技园区木槿路65号宁波新芝生物科技股份有限公司招股说明书（申报稿）

宁波新芝生物科技股份有限公司招股说明书（申报稿）

中信证券股份有限公司（广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座）

本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。

本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。

宁波新芝生物科技股份有限公司

1-1-2

中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。

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声明发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。

发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担连带责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。

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本次发行概况

发行股票类型	人民币普通股（A股）股票
发行股数	本次初始发行的股票数量为不超过2,219.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下）；公司及主承销商可以根据具体发行情况择机选择使用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股份不超过本次发行股份15%，若超额配售选择权全额行使，本次发行的股票数量扩大至不超过2,551.85万股。
每股面值	人民币1.00元
定价方式	通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，或中国证监会和北交所认可的其他发行方式（包括但不限于向战略投资者配售股票），最终定价方式将由董事会根据股东大会授权与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	发行底价为22.00元/股
预计发行日期
发行后总股本
保荐人、主承销商	中信证券股份有限公司
招股说明书签署日期	2022年6月8日

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重大事项提示本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：

1-1-6

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1-1-8

声明 ...... 3

本次发行概况 ...... 4

重大事项提示 ...... 5

目录 ...... 8

第一节释义 ...... 9

第二节概览 ...... 11

第三节风险因素 ...... 22

第四节发行人基本情况 ...... 26

第五节业务和技术 ...... 98

第六节公司治理 ...... 174

第七节财务会计信息 ...... 188

第八节管理层讨论与分析 ...... 260

第九节募集资金运用 ...... 390

第十节其他重要事项 ...... 409

第十一节投资者保护 ...... 410

第十二节声明与承诺 ...... 419

第十三节备查文件 ...... 429

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第一节释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：

普通名词释义
发行人、公司、新芝生物	指	宁波新芝生物科技股份有限公司
本次公开发行、本次发行	指	发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票的行为
本次发行上市	指	发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的行为
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
北交所	指	北京证券交易所
全国股转公司	指	全国中小企业股份转让系统有限责任公司
全国股转系统	指	全国中小企业股份转让系统
全国人大常委会	指	中华人民共和国全国人民代表大会常务委员会
国务院	指	中华人民共和国国务院
科技部	指	中华人民共和国科学技术部
商务部	指	中华人民共和国商务部
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
发改委	指	中华人民共和国发展和改革委员会
财政部	指	中华人民共和国财政部
国家卫健委、卫生部	指	中华人民共和国国家卫生健康委员会
药监局	指	中华人民共和国国家药品监督管理局
国家质检总局	指	中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局
甬经信	指	宁波市经济和信息化局
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《上市规则》	指	《北京证券交易所股票上市规则（试行）》
《公司章程》	指	《宁波新芝生物科技股份有限公司章程》
保荐机构、主承销商、主办券商、中信证券	指	中信证券股份有限公司
发行人律师、通力律所	指	上海市通力律师事务所
会计师、立信所	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
招股说明书	指	宁波新芝生物科技股份有限公司招股说明书
杭州分公司	指	宁波新芝生物科技股份有限公司研发与创新杭州分公司
蒂艾斯	指	宁波蒂艾斯科技有限公司
新芝药检	指	宁波新芝药检科技有限公司
聚呈信息	指	杭州聚呈信息技术有限公司
新芝杭州	指	新芝科技（杭州）有限公司
新芝冻干	指	宁波新芝冻干设备有限公司
药明康德体系公司	指	无锡药明康德新药开发股份有限公司及其控制的其他公司

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上海泰坦体系公司	指	上海泰坦科技股份有限公司及其控制的其他公司
东南仪诚体系公司	指	天津东南仪诚科技有限公司及其实控人夫妇控制的其他公司
北京三花制冷设备有限责任公司	指	北京三花制冷设备有限责任公司及其相关公司
报告期	指	2019年、2020年、2021年
元、万元、亿元	指	人民币元、万元、亿元
专业名词释义
ABC管理	指	ABC分类库存控制法，通过对同一类问题或项目进行排序，从而有区别地确定管理方式的一种分析方法
ARM技术	指	Advanced RISC Machine，即运用进阶精简指令集微处理器的嵌入式技术
CAGR	指	Compound Annual Growth Rate，即复合年均增长率
dB	指	声学单位分贝
DNA、RNA	指	脱氧核糖核酸、核糖核酸
DSP技术	指	Digital Signal Process，即数字信号处理技术
ERP管理系统	指	Enterprise Resource Planning，即企业资源计划管理系统
GMP	指	Good Manufacturing Practice，即《药品生产质量管理规范》
IPD体系	指	Integrated Product Development，即集成产品研发体系
IVD	指	In-Vitro Diagnostics，即体外诊断
kPa、mPa	指	压力单位千帕斯卡、兆帕斯卡
OA协同系统	指	自动化办公协同系统
PCR	指	Polymerase Chain Reaction，即聚合酶链式反应
PID控制	指	Portion-Integral-Derivative，比例积分微分控制，一种常见工程控制算法
rpm	指	Revolution per minute，转速单位，即转/分钟
比浊法	指	一种通过测量透过悬浮质点介质的光强度来确定悬浮物质浓度的方法
磁珠法	指	一种利用纳米磁性微球进行核酸提取的方法

特别说明：本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，或部分比例指标与相关数值直接计算的结果在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的。

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第二节概览

本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。

一、发行人基本情况

公司名称	宁波新芝生物科技股份有限公司		统一社会信用代码		91330200732123663R
证券简称	新芝生物		证券代码		430685
有限公司成立日期	-		股份公司成立日期		2001年11月21日
注册资本	66,590,000元		法定代表人		周芳
办公地址	浙江省宁波市科技园区木槿路65号
注册地址	浙江省宁波市科技园区木槿路65号
控股股东	周芳		实际控制人		周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺
主办券商	中信证券股份有限公司		挂牌日期		2014年4月9日
证监会行业分类	制造业（C）			仪器仪表制造业（C40）
管理型行业分类	制造业（C）	仪器仪表制造业（C40）		通用仪器仪表制造业（C401）		实验分析仪器制造业（C4014）

二、发行人及其控股股东、实际控制人的情况

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三、发行人主营业务情况

肖长锦，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码330204195503******，男，1955年3月出生，大学本科学历，中级工程师。1979年8月至1989年2月，任国家海洋局宁波海洋调查队综合技术室工程师；1989年2月至2001年11月，任宁波新芝科器研究所技术总监；2001年11月至今任新芝生物董事，持股比例为21.75%。

朱佳军，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码320582198404******，男，1984年4月出生，毕业于英国帝国理工学院金融硕士专业。2008年10月至2011年5月，任宁波永新光学股份有限公司市场部科长；2011年5月至2016年10月，任新芝生物品质部经理；2016年11月至2020年12月，任新芝生物董事兼总经理；2020年12月至今，任新芝生物董事、副总经理，持股比例为7.02%。

肖艺，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码330203198407******，女，1984年7月出生，研究生学历。2008年4月至2009年11月，任宁波豪雅进出口有限公司职员；2009年11月至2016年12月，任新芝生物外贸部经理、董事会秘书；2017年1月至2020年10月，任宁波易中禾生物技术有限公司执行董事、董事长；2020年11月至2022年3月，任宁波易中禾药用植物研究院有限公司市场负责人；2022年4月至今，任新芝生物董事长助理，持股比例为

2.64%。

报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。

发行人是一家专业为生命科学研究与产业化领域用户提供科学实验仪器、设备的高新技术企业。公司核心围绕生物样品处理、分子生物学与药物研究、实验室自动化与通用设备三大类产品开展研发、生产、销售和服务等业务活动。发行人产品应用广泛，可拓展至生物医药、医疗卫生、IVD、生物安全、食品安全、疾病预防与控制、检验检疫、环境保护及新材料研究等诸多领域。经过多年技术积累和发展，公司已经成为国内知名的生命科学仪器厂商。

作为一家国家高新技术企业，公司长期坚持自主创新，持续保持高研发投入，

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四、主要财务数据和财务指标

具备持续科技创新能力，已经掌握了功率超声驱动技术、多场景高精度复杂温控技术、高速运动控制技术、液体流路自动控制技术、生物大分子提取技术等关键技术，部分关键技术和产品在国内处于领先位置，例如，SCIENTZ-950E超声波细胞粉碎机在2021年通过甬经信“新技术新产品”鉴定验收，鉴定结论为：产品的技术水平和加工能力处于国内领先、国际先进水平。该产品还荣获了宁波市高端装备制造业重点领域省内首台（套）产品的认定，以及浙江省经济和信息化厅“浙江制造精品”的认定。此外，根据《中国科学报》报道，公司研制的高压气体基因枪“一举打破国外技术垄断，填补国内相关领域空白”，并荣获浙江省科技进步二等奖。2019年公司参与攻关的“植物源生物活性物质高效提取分离技术装备及产业化项目”荣获了浙江省科技进步一等奖。

公司曾经承担国家卫生部重大科研项目，是国家发改委高技术产业化示范工程中心、科学仪器产业化基地、宁波企业工程（技术）中心。2021年，公司入选工信部第三批“专精特新小巨人”企业名单，同年被宁波市经济和信息化局认定为“宁波市制造业单项冠军示范企业”。截至2021年12月31日，公司已获授权的专利技术62项，其中发明专利15项，实用新型专利41项，外观设计专利6项。目前，公司在全国各地建有30个办事处，办事处配备销售工程师和售后工程师，可快速满足客户需求，加快公司新产品的推广速度。

项目

项目	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	234,768,189.49	206,669,085.38	173,673,180.65
股东权益合计(元)	185,270,740.68	151,526,460.01	132,515,841.37
归属于母公司所有者的股东权益(元)	163,577,514.61	133,393,141.33	119,876,624.48
资产负债率（母公司）（%）	22.92%	28.12%	22.25%
营业收入(元)	168,157,801.62	143,299,085.16	120,720,742.78

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毛利率（%）	68.27%	67.70%	71.23%
净利润(元)	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
归属于母公司所有者的净利润(元)	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	44,207,607.87	32,834,439.57	31,880,331.17
加权平均净资产收益率（%）	32.99%	28.99%	30.55%
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	30.12%	25.88%	28.61%
基本每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51
稀释每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51
经营活动产生的现金流量净额(元)	50,581,456.97	54,819,301.56	34,745,080.34
研发投入占营业收入的比例（%）	7.45%	8.80%	8.67%

五、发行决策及审批情况

六、本次发行基本情况

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发行股票类型	人民币普通股（A股）股票
每股面值	人民币1.00元
发行股数	本次初始发行的股票数量为不超过2,219.00万股（未考虑超额配售选择权的情况下）；公司及主承销商可以根据具体发行情况择机选择使用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股份不超过本次发行股份15%，若超额配售选择权全额行使，本次发行的股票数量扩大至不超过2,551.85万股。
发行股数占发行后总股本的比例	-
定价方式	通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，或中国证监会和北交所认可的其他发行方式（包括但不限于向战略投资者配售股票），最终定价方式将由董事会根据股东大会授权与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定
每股发行价格	发行底价为22.00元/股
发行前市盈率（倍）
发行后市盈率（倍）
发行前市净率（倍）
发行后市净率（倍）
预测净利润（元）	不适用
发行后每股收益（元/股）
发行前每股净资产（元/股）
发行后每股净资产（元/股）
发行前净资产收益率（%）
发行后净资产收益率（%）
本次发行股票上市流通情况
发行方式	通过发行人和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格，或中国证监会和北交所认可的其他发行方式
发行对象	符合国家法律的相关规定及监管机构的相关监管要求且已开通北交所股票交易权限的合格投资者（国家法律、法规禁止购买者除外）
战略配售情况	公司与保荐机构（主承销商）将依据相关法律法规规定确定战略配售对象和方案
本次发行股份的交易限制和锁定安排
预计募集资金总额
预计募集资金净额
发行费用概算
承销方式及承销期	承销方式为余额包销；承销期为招股说明书

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	在中国证监会、北交所指定报刊刊登之日至主承销商停止接受投资者认购款之日
询价对象范围及其他报价条件
优先配售对象及条件	无

七、本次发行相关机构

（一）保荐人、承销商

机构全称	中信证券股份有限公司
法定代表人	张佑君
注册日期	1995年10月25日
统一社会信用代码	914403001017814402
注册地址	广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座
办公地址	北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
联系电话	010-60837150
传真	010-60833083
项目负责人	姜文宇
签字保荐代表人	李嵩、安楠
项目组成员	姜文宇、王伶、季轶凡、王浩君

（二）律师事务所

机构全称	上海市通力律师事务所
负责人	韩炯
注册日期	1998年9月24日
统一社会信用代码	31310000425168319B
注册地址	上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19楼
办公地址	上海市浦东新区银城中路68号时代金融中心19楼
联系电话	021-31358666
传真	021-31358600
经办律师	陈鹏、徐青、纪宇轩

（三）会计师事务所

机构全称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
负责人	杨志国
注册日期	2011年1月24日
统一社会信用代码	91310101568093764U
注册地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼
办公地址	上海市黄浦区南京东路61号四楼
联系电话	021-63391166

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传真	021-63392558
经办会计师	张建新、孟捷、覃剑锋

（四）资产评估机构

□适用 √不适用

（五）股票登记机构

机构全称	中国证券登记结算有限责任公司北京分公司
法定代表人	周宁
注册地址	北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层
联系电话	010-58598980
传真	010-58598977

（六）收款银行

户名	中信证券股份有限公司
开户银行	中信银行北京瑞城中心支行
账号	7116810187000000121

（七）其他与本次发行有关的机构

√适用 □不适用

八、发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明

发行人与本次发行有关的保荐机构、承销机构、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。

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九、发行人自身的创新特征

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十、发行人选择的具体上市标准及分析说明

综合上述分析，公司在产品和技术方面具有较强的创新能力。2021年，公司以超声波系列产品被宁波市经济和信息化局认定为“宁波市制造业单项冠军示范企业”，并入选工信部第三批“专精特新小巨人”企业名单。强大的创新能力有力推动了公司产品性能提升和各类创新型产品推出，因此公司具备明显的创新特征。

根据《上市规则》第2.1.3条，发行人申请公开发行并上市，市值及财务指标应当至少符合下列标准中的一项：

（一）市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%；

（二）市值不低于4亿元，最近两年营业收入平均不低于1亿元，且最近一年营业收入增长率不低于30%，最近一年经营活动产生的现金流量净额为正；

（三）市值不低于8亿元，最近一年营业收入不低于2亿元，最近两年研发投入合计占最近两年营业收入合计比例不低于8%；

（四）市值不低于15亿元，最近两年研发投入合计不低于5,000万元。

前款所称预计市值是指以发行人公开发行价格计算的股票市值。

公司为本次申请公开发行选择第一项标准：“市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%；”。

发行人预计本次发行之后的市值不低于2亿元，最近两年扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为3,283.44万元和4,420.76万元，加权平均净资产收益率分别为28.99%和32.99%，符合《北京证券交易所股票上市规则（试行）》第2.1.3条第一项标准的要求。

十一、发行人公司治理特殊安排等重要事项

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十二、募集资金运用

截至本招股说明书签署日，发行人无公司治理特殊安排等重要事项。

本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，公司本次募集资金数额和投资项目与现有业务、生产经营规模、财务状况、技术条件、管理能力、发展目标等相适应，投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，具有较强的可行性。

本次公开发行股票所募集的资金扣除发行费用后，将全部用于以下项目：

单位：万元

注：研发中心建设项目环评批复已于2022年6月7日获宁波高新区建设管理局（生态环境局）环保科受理，并于同日在宁波高新区建设管理局（生态环境局）网站上进行公示。发行人已经就本次募投项目完成了备案程序，备案机关为高新技术产业开发区经济发展局。发行人本次募投项目的相关环评工作目前已处于公示阶段，截至目前，本次募投项目尚需履行的程序不存在实质性障碍。本次募集资金投资项目实施后，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不会新增同业竞争，且不存在对发行人独立性产生不利影响的情形。本次发行的募集资金到位后，公司将按照项目的实际需求和轻重缓急将募集资金投入上述项目。项目投资总金额高于本次发行募集资金使用金额部分由公司以自有或自筹资金解决。若出现本次发行的募集资金超过项目资金需求部分的情况，超出部分将按照国家法律、法规、规范性文件及证券监管部门的相关规定履

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十三、其他事项

行法定程序后使用。

在本次发行的募集资金到位之前，公司将根据项目需要以自有或自筹资金进行先期投入，并在募集资金到位之后，可依照相关法律、法规及规范性文件的要求和程序对先期投入资金予以置换。在最终确定的本次发行的募集资金投资项目范围内，公司董事会可根据项目的实际需求，对上述项目的募集资金投入顺序和金额进行适当调整。

有关本次发行募集资金投资项目的详细情况请参见本招股说明书之“第九节募集资金运用”。公司无其他披露事项。

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第三节风险因素

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第四节发行人基本情况

一、发行人基本信息

公司全称	宁波新芝生物科技股份有限公司
英文全称	NINGBO SCIENTZ BIOTECHNOLOGY CO.,LTD
证券代码	430685
证券简称	新芝生物
统一社会信用代码	91330200732123663R
注册资本	66,590,000元
法定代表人	周芳
成立日期	2001年11月21日
办公地址	浙江省宁波市科技园区木槿路65号
注册地址	浙江省宁波市科技园区木槿路65号
邮政编码	315010
电话号码	0574-88350060
传真号码	0574-88350060
电子信箱	dmb@scientz.com
公司网址	https://www.scientz.com
负责信息披露和投资者关系的部门	公司董事会办公室
董事会秘书或者信息披露事务负责人	曾丽娟
投资者联系电话	0574-88350060
经营范围	第一类医疗器械、实验分析仪器、工业自动化控制系统装置、机电产品的研发、生产；保健食品的开发、研究；流体管道超声波阻、除垢装置的研发、生产、销售；超声波油水分离装置的研发、生产、销售；服装、服饰、工艺品的制造、加工、批发、零售；自营和代理货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁止进出口的货物及技术除外
主营业务	生命科学仪器的研发、生产与销售
主要产品与服务项目	生物样品处理仪器、分子生物学与药物研究仪器、实验室自动化与通用设备

二、发行人挂牌期间的基本情况

（一）挂牌日期和目前所属层级

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（二）主办券商及其变动情况

于同意宁波新芝生物科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转系统函[2014]416号），新芝生物在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司股票于2014年4月9日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：

新芝生物，证券代码430685，交易方式为协议转让。

2、目前所属层级

根据全国中小企业股份转让系统下发的《关于发布2020年第一批市场层级定期调整决定的公告》（股转系统公告[2020]440号）及《2020年第一批定期调入创新层的挂牌公司正式名单》（股转系统公告[2020]440号附件1），公司由基础层调为创新层。公司自2020年5月25日至本招股说明书签署日，为创新层企业。

2013年9月28日，公司与长城证券有限责任公司签订了《推荐挂牌并持续督导协议书》，约定由长城证券有限责任公司作为公司全国股转系统挂牌的主办券商，推荐挂牌并持续督导。

2015年5月5日，公司与长城证券有限责任公司签订了附生效条件的《宁波新芝生物科技股份有限公司与长城证券有限责任公司关于终止<推荐挂牌并持续督导协议书>的协议书》，并于同日与天风证券股份有限公司签订了附生效条件的《宁波新芝生物科技股份有限公司与天风证券股份有限公司<持续督导协议书>》，自协议书签署之日起，由天风证券股份有限公司承接主办券商并履行持续督导义务，天风证券股份有限公司成为公司的主办券商。上述变更主办券商的相关议案已经公司第五届董事会第八次会议和2015年第一次临时股东大会审议通过。

2021年12月16日，公司与天风证券股份有限公司签订了附生效条件的《宁波新芝生物科技股份有限公司与天风证券股份有限公司关于终止<持续督导协议书>的协议书》，并于同日与中信证券股份有限公司签订了附生效条件的《宁波新芝生物科技股份有限公司与中信证券股份有限公司<持续督导协议书>》。上述变更主办券商的相关议案已经通过公司第七届董事会第十二次会议及2021年第

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（三）报告期内年报审计机构及其变动情况

三次临时股东大会审议。全国股转公司于2021年12月29日向公司出具了《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函》，前述协议于当日生效。中信证券股份有限公司于2021年12月29日起成为公司的主办券商。

报告期内，公司2019年度财务报告的审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。2021年1月25日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，由变更后的审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度财务报告的审计机构。

2021年5月24日，公司2020年年度股东大会审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2021年度财务报告的审计机构。

2022年5月19日，公司2021年年度股东大会审议通过《关于续聘会计师事务所》，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2022年度财务报告的审计机构。

（四）股票交易方式及其变更情况

报告期内，公司2019年度财务报告的审计机构为天健会计师事务所（特殊普通合伙）。

2021年1月25日，公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，由变更后的审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2020年度财务报告的审计机构。

2014年4月9日，公司股票获准在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。

2015年9月8日，公司股票转让方式变更为做市转让方式的申请经全国股转公司同意。公司股票于2015年9月10日起由协议转让方式变更为做市转让方式。

2018年11月22日，公司变更股票转让方式为集合竞价转让方式申请经全国股转公司同意。公司股票于2018年11月26日起变更为集合竞价转让方式。

截至本招股说明书签署日，公司股票转让方式为集合竞价交易方式。

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（五）报告期内发行融资情况

报告期内，公司进行了一次发行融资，具体情况如下：公司于2018年9月27日召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于宁波新芝生物科技股份有限公司核心员工认定的议案》、《宁波新芝生物科技股份有限公司股权激励计划》、《宁波新芝生物科技股份有限公司股票发行方案》、《关于股东大会授权公司董事会全权办理公司定向发行股票相关事宜的议案》、《关于签署宁波新芝生物科技股份有限公司附生效条件的限制性股份认购协议》等议案，并提交公司2018年第四次临时股东大会审议。公司于2018年第四次临时股东大会审议通过了《宁波新芝生物科技股份有限公司股票发行方案》等议案，拟向36名激励对象定向发行不超过560万股（含560万股），发行价格为人民币2.00元/股。发行完毕后，实际发行股票557万股，募集资金总额为人民币1,114万元，公司总股本为6,659万股。本次股票发行新增股东18名，发行完成后，公司股东66名。公司本次发行对象及认购数量如下：
	序号	股东名称	职务/身份	认购数量（万股）	认购金额（万元）	认购方式
	1	肖长锦	董事	100	200	现金认购
	2	朱佳军	董事、高管	100	200	现金认购
	3	朱云国	董事、高管	55	110	现金认购
	4	蔡丽珍	董事、高管	50	100	现金认购
	5	曾丽娟	董事、高管	20	40	现金认购
	6	杨树伟	监事	21	42	现金认购
	7	曾华刚	核心员工	15	30	现金认购
	8	余波	核心员工	18	36	现金认购
	9	常伟	核心员工	12	24	现金认购
	10	路涛	核心员工	12	24	现金认购
	11	周俊	核心员工	13	26	现金认购
	12	汪祖康	监事	10	20	现金认购
	13	任笑笑	核心员工	15	30	现金认购

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14	丁超	核心员工	3	6	现金认购
15	马先茂	核心员工	3	6	现金认购
16	李红科	核心员工	3	6	现金认购
17	章光明	核心员工	5	10	现金认购
18	毛伟	高管	10	20	现金认购
19	胡春莲	监事	10	20	现金认购
20	陈华	董事	5	10	现金认购
21	邹从娣	核心员工	5	10	现金认购
22	张文华	核心员工	5	10	现金认购
23	方普华	核心员工	5	10	现金认购
24	敖凤	核心员工	5	10	现金认购
25	刘缵辉	核心员工	5	10	现金认购
26	陈红	核心员工	5	10	现金认购
27	付增启	核心员工	7	14	现金认购
28	王洪亮	核心员工	7	14	现金认购
29	张剑波	核心员工	5	10	现金认购
30	刘文虎	核心员工	5	10	现金认购
31	许文凌	核心员工	3	6	现金认购
32	占剑新	核心员工	5	10	现金认购
33	陈德良	核心员工	5	10	现金认购
34	祝凯丰	核心员工	5	10	现金认购
35	孙建伟	核心员工	5	10	现金认购
合计			557	1,114	-

公司于2019年1月22日取得全国股转公司出具的《关于宁波新芝生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函【2019】271号），2019年3月11日起，公司此次发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。此次股票发行金额1,114万元人民币已经全部到账，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验[2018]508号《验资报告》。此次定向发行后，公司前十名股东持股情况如下：

公司于2019年1月22日取得全国股转公司出具的《关于宁波新芝生物科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函【2019】271号），2019年3月11日起，公司此次发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。此次股票发行金额1,114万元人民币已经全部到账，并经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了天健验[2018]508号《验资报告》。此次定向发行后，公司前十名股东持股情况如下：
						序号	股东名称	股数（股）	持股比例

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1	周芳	25,339,500	38.05%
2	肖长锦	14,486,500	21.75%
3	朱佳军	2,952,200	4.43%
4	朱学军	2,723,600	4.09%
5	北京天星昆冈投资中心（有限合伙）	2,694,600	4.05%
6	蔡丽珍	1,850,000	2.78%
7	朱云国	1,765,000	2.65%
8	肖艺	1,755,000	2.64%
9	钟文明	1,500,000	2.25%
10	邱军军	810,000	1.21%

（六）报告期内重大资产重组情况

报告期内，公司未发生重大资产重组行为。

（七）报告期内控制权变动情况

报告期内，公司未发生重大资产重组行为。报告期内，公司控股股东为周芳，公司实际控制人为周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺，公司控制权未发生变动。

（八）报告期内股利分配情况

报告期内，公司控股股东为周芳，公司实际控制人为周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺，公司控制权未发生变动。

报告期内，公司进行了三次股利分配，具体情况如下：

1、2018年年度权益分派

2019年5月8日，公司召开2018年年度股东大会，审议通过了《2018年度利润分配预案》，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利2.80元（含税）。该次股利分配已于2019年5月实施完毕，共派发现金股利1,864.52万元。

2、2019年年度权益分派

2020年5月19日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《2019年度权益分派预案》，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利3.10元（含

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三、发行人的股权结构

税）。该次股利分配已于2020年5月实施完毕，共派发现金股利2,064.29万元。

3、2020年年度权益分派

2021年5月24日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过了《2020年度权益分派方案》，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利3.10元（含税）。该次股利分配已于2021年5月实施完毕，共派发现金股利2,064.29万元。

截至2022年3月31日，发行人股权架构如下图所示：

注：截至本招股书签署日，周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺系一致行动人关系。其中，周芳与肖长锦为夫妻关系，周芳与肖艺为母女关系，肖长锦与肖艺为父女关系，肖艺与朱佳军为夫妻关系。

四、发行人股东及实际控制人情况

（一）控股股东、实际控制人情况

截至2022年3月31日，发行人股权架构如下图所示：

截至本招股说明书签署日，周芳持有发行人股份21,767,200股，持股比例

32.69%，为发行人控股股东。周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺为一致行动人，合计

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（二）持有发行人5%以上股份的其他主要股东

为保证控制权稳定，周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺已出具声明与承诺函，确认《一致行动人协议》的有效期延长至发行人股票在北京证券交易所上市之日起满三十六个月止，有效期满，且届时如各方无异议，将自动延期三年。根据《一致行动人协议》约定，因本协议履行过程中引起的或与本协议约定相关的任何争议，争议双方或多方应本着一致行动人为原则，争取以友好协商的方式迅速解决；协商不成，各方按持有公司股份比例对争议事项进行表决，以表决所占比例较高者为通过意见，任何一方均应遵守表决结果。朱佳军与肖艺为夫妻关系，肖艺为周芳与肖长锦之女，公司挂牌至今四人股权结构未发生过重大变化，四人合计控制公司60%以上的股份。为了促进公司持续稳定发展，朱佳军于2017年5月与周芳、肖长锦、肖艺签署了《一致行动人协议》，增加朱佳军为公司一致行动人。此外，朱佳军任职公司后，积极熟悉各项工作，基本全面参与公司的经营管理，在公司经营决策中发挥着重要作用。公司2022年4月发布实际控制人补充认定公告，将其补充认定为共同实际控制人，发行人补充确认实际控制人涉及影响《2016年年度报告及摘要》、《2017半年度报告》、《2017年年度报告及摘要》、《2018半年度报告》、《2018年年度报告及摘要》、《2019半年度报告》、《2019年年度报告及摘要》、《2020半年度报告》、《2020年年度报告及摘要》、《2021半年度报告》等关于公司实际控制人的表述。即自2016年11月至今发行人的实际控制人始终为周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺。符合《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市业务规则适用指引第1号》以及中国证监会《首发业务若干问题解答》关于实际控制人认定的一般要求，符合公司实际情况。上述实际控制人的补充认定，不涉及公司实际控制权的变化，不存在最近24个月内公司实际控制人变动的情形；不会对公司的控制权稳定、公司的经营造成不利影响，不存在损害公司及其股东合法权益的情形。

截至本招股说明书签署日，公司不存在其他持有发行人5%以上股份或表决权的股东。

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（三）发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况

（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况

截至招股说明书签署日，公司控股股东和实际控制人、持有发行人5%以上股份或表决权股东所直接或间接持有公司的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情形。

截至本招股说明书签署日，除新芝生物及其子公司外，公司控股股东及实际控制人控制的其他企业如下所示：

1、宁波易中禾生物技术有限公司

2、宁波易中禾餐饮服务有限公司








	名称	宁波易中禾餐饮服务有限公司
	注册地址	宁波市鄞州区云龙镇前徐村

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法人代表	顾卫英
注册资本	150万人民币
成立时间	2016-12-15
经营范围	餐饮服务
实际控制人持股情况	宁波易中禾生物技术有限公司持有66.67%股权

3、宁波金宇乐国际贸易有限公司

五、发行人股本情况

（一）本次发行前后的股本结构情况

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（二）本次发行前公司前十名股东情况

超额配售选择权的情况下，本次拟公开发行股票不超过22,190,000股（含本数），若全额行使超额配售选择权，本次拟公开发行股票不超过25,518,500股（含本数）。序号

序号	股东姓名/名称	持股数量（万股）	股权比例（%）	股份性质	限售情况
1	周芳	21,767,200	32.69%	境内自然人股	董监高限售
2	肖长锦	14,486,500	21.75%	境内自然人股	董监高限售
3	朱佳军	4,676,600	7.02%	境内自然人股	董监高限售
4	朱学军	2,800,000	4.20%	境内自然人股	流通股
5	蔡丽珍	1,850,000	2.78%	境内自然人股	董监高限售
6	朱云国	1,760,000	2.64%	境内自然人股	董监高限售
7	肖艺	1,755,000	2.64%	境内自然人股	董监高限售
8	首正泽富创新投资（北京）有限公司	1,077,801	1.62%	国有法人股	流通股
9	方正证券投资有限公司	820,000	1.23%	境内非国有法人	流通股
10	朱敏洁	801,000	1.20%	境内自然人股	流通股
11	现有其他股东	14,795,899	22.23%	-	-
合计		66,590,000	100.00%	-	-

注：上述“本次发行前公司前十名股东情况”持股数量为截至2022年3月31日持股数。

（三）其他披露事项

六、股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项

无

（一）发行人的股权激励计划

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七、发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况

或受让总价款应为天星昆冈投资价款按年投资收益率15%计算的收益与投资本金之和。股份回购之前新芝生物已向天星昆冈分配的红利和周芳支付的现金补偿将从上述回购价款中扣除；股份回购之时应分配但未分配给天星昆冈的红利，将不在上述回购价款之外另行给予分配。

根据公司2015年及2016年业绩情况，未触发上述回购义务，但存在触发业绩承诺与补偿条款项下赔偿义务情形。经双方友好协商，周芳赔付北京天星昆冈投资中心（有限合伙）业绩补偿款。2019年8月，北京天星昆冈投资中心（有限合伙）通过大宗交易方式转让其持有的新芝生物全部股份。截至2019年8月底，发行人控股股东、实际控制人已履行完毕《宁波新芝生物科技股份有限公司与北京天星昆冈投资中心（有限合伙）之股票发行认购合同》及其补充协议项下义务，特殊权利条款项下的权利义务已经完全终结，不存在纠纷或潜在纠纷，不会对实际控制人控制权和管理层稳定产生影响。除上述对赌协议外，发行人及控股股东、实际控制人不存在与其他投资人签署对赌协议的情形。

截至本招股说明书签署日，公司拥有1家分公司、3家全资子公司、2家控股子公司，具体情况如下：

1、杭州分公司

截至本招股说明书签署日，公司拥有1家分公司、3家全资子公司、2家控股子公司，具体情况如下： 1、杭州分公司
	公司名称	宁波新芝生物科技股份有限公司研发与创新杭州分公司
	成立时间	2018年11月13日
	统一社会信用代码	91330108MA2CFG5D5C
	负责人	朱佳军
	注册地及主要生产经营地	浙江省杭州市滨江区长河街道滨安路688号5幢17层1706室
	经营范围	一般项目：机械设备研发；金属制品研发；机电耦合系统研发；电机及其控制系统研发；生物基材料技术研发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。（在总公司经营范围内从事经营活动）
	营业期限	无固定期限

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3、新芝药检
















	公司名称	宁波新芝药检科技有限公司
	成立时间	2018年2月27日
	统一社会信用代码	91330201MA2AH9KF7U

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注册资本	300万元人民币
实收资本	300万元人民币
法定代表人	朱云国
注册地及主要生产经营地	浙江省宁波高新区木槿路65号002幢4层
经营范围	药物检测仪器、化工仪器、化学试剂（除危险化学品和易制毒化学品外）研发、生产、销售、技术转让、技术服务；科技信息咨询；第一类医疗器械、办公用品、电子产品、保健用品销售。
股东构成及控制情况	新芝生物持股100%，为新芝生物全资子公司
主营业务及其与发行人主营业务关系	药检产品的研发、生产与销售
主要产品（或服务）	药检类产品
主要财务数据（万元）	2021年12月31日/2021年度（经立信审计）
	总资产	313.08
	净资产	310.96
	净利润	10.43

4、聚呈信息

4、聚呈信息
	公司名称	杭州聚呈信息技术有限公司
	成立时间	2021年2月25日
	统一社会信用代码	91330108MA2KE1M16U
	注册资本	300万元人民币
	实收资本	100万元人民币
	法定代表人	周芳
	注册地及主要生产经营地	浙江省杭州市滨江区长河街道滨安路688号5幢1707室
	经营范围	一般项目：软件开发；软件销售；人工智能应用软件开发；网络与信息安全软件开发；计算机软硬件及辅助设备批发；数据处理和存储支持服务；人工智能理论与算法软件开发；人工智能基础软件开发；信息安全设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
	股东构成及控制情况	新芝生物持股100%，为新芝生物全资子公司
	主营业务及其与发行人主营业务关系	自主产品的系统软件开发
	主要产品（或服务）	软件开发

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主要财务数据（万元）	2021年12月31日/2021年度（经立信审计）
	总资产	81.95
	净资产	81.95
	净利润	-18.05

5、新芝杭州

新芝杭州的简要历史沿革情况具体如下： 2020年6月2日，杭州市高新区（滨江）市场监督管理局核发了统一社会信用代码为91330108MA2HXY6T4T的《营业执照》。新芝杭州设立时的股权结构如下：

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序号	股东姓名	出资额（万元）	股权比例
1	新芝生物	450.00	90.00%
2	倪璐敏	30.00	6.00%
3	沈一飞	15.00	3.00%
4	斯丹丹	5.00	1.00%
合计		500.00	100.00%

新芝杭州设立至今股权结构未发生变化。上述控股子公司的少数股东情况如下：

倪璐敏，中国国籍，无境外永久居留权，男，1992年2月出生，本科学历。2015年7月至2018年3月就职于聚光科技（杭州）股份有限公司；2018年3月至2018年11月就职于杭州海邦泽瑞投资管理有限公司；2018年11月至今任新芝生物战略市场部经理，其中2019年11月至2020年12月任新芝生物监事。

沈一飞，中国国籍，无境外永久居留权，女，1987年8月出生，博士学历。2016年10月至2017年11月任杭州和壹基因科技有限公司产品经理；2017年12月至2020年4月就职于杭州海邦泽瑞投资管理有限公司；2020年5月至今供职于宁波新芝生物科技股份有限公司，任公司试剂与耗材产品线产品经理。

斯丹丹，中国国籍，无境外永久居留权，女，1991年8月出生，本科学历。2017年3月-2019年3月就职于杭州美联医学检验所有限公司；2019年4月至今供职于宁波新芝生物科技股份有限公司，任公司研发与创新杭州分公司应用测试工程师。

倪璐敏具备相关行业管理经验，沈一飞具有产品经理和试剂研发的经验，斯丹丹具有相关试剂应用测试经验，三人的过往经历与新芝杭州的业务发展相契合。

报告期内，新芝杭州与发行人之间存在的业务往来情况如下：

单位：万元

上述交易背景主要因为新芝杭州逐步开展业务，向母公司新芝生物采购仪器设备进行配套销售，该交易真实、合法、必要且价格公允，未损害发行人利益。

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新芝冻干的简要历史沿革情况具体如下：（1）2015年9月设立发行人与蔡丽珍、朱云国、杨树伟、常伟于2015年9月共同出资设立新芝冻干，设立时新芝冻干为股份有限公司，注册资本为人民币500.00万元，其中新芝生物出资人民币262.5万元；杨树伟委托杨树山代其向新芝冻干出资75万元，对外以杨树山名义持有该等75万元注册资本对应股份，该等75万元注册资本对应股份实际持有人为杨树伟；蔡丽珍委托徐孝刚代其向新芝冻干出资68.75万元，对外以徐孝刚名义持有该等68.75万元注册资本对应股份，该等68.75万元注册资本对应股份实际持有人为蔡丽珍；常伟委托吴洪岩代其向新芝冻干出资

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（2）2020年12月整体变更为有限责任公司新芝冻干于2020年12月21日通过股东大会决议，同意公司类型变更为有限责任公司，并相应修改公司章程。新芝冻干于2020年12月28日取得宁波市镇海区市场监督管理局核发的统一社会信用代码为91330200340562413K的《营业执照》。（3）2020年12月股权/股份转让、增资根据坤元资产评估有限公司出具的《宁波新芝生物科技股份有限公司拟收购股权涉及的宁波新芝冻干设备股份有限公司全部权益价值评估项目资产评估报告》（坤元评报[2020]第400号），新芝冻干在评估基准日2019年12月31日的净资产评估值为98,614,400.00元。2020年11月27日，新芝生物与潘兆海、朱云国签署股权转让协议，约定新芝生物在前述评估值基础上经协商一致，以490万元价格收购潘兆海代朱云国持有的新芝冻干5%的股份（对应认缴注册资本25万元，实缴注册资本20万元）。 2020年12月23日，徐孝刚与蔡丽珍签署协议，约定徐孝刚将所持新芝冻干13.75%股权（对应68.75万元注册资本）以55万元的价格转让给蔡丽珍；吴

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洪岩与吴洪丽签署协议，吴洪岩将所持新芝冻干13.75%股权（对应68.75万元注册资本）以55万元的价格转让给常伟配偶吴洪丽；杨树山与杨树伟签署协议，约定杨树山将所持新芝冻干15%股权（对应75万元注册资本）以60万元的价格转让给杨树伟。新芝冻干于2020年12月23日通过《宁波新芝冻干设备有限公司股东会决议——关于同意转让股权的决议》，同意上述转让。潘兆海将其代朱云国持有的新芝冻干股权转让予新芝生物后，潘兆海、朱云国不再持有新芝冻干股权，潘兆海、朱云国之间的上述股权代持关系解除，潘兆海、朱云国对本次股权转让以及股权代持解除不存在任何争议。徐孝刚、蔡丽珍之间的股权转让，杨树山与杨树伟之间的股权转让目的为股权代持还原，股权转让完成后，由蔡丽珍、杨树伟本人直接持有新芝冻干股权,股权代持关系解除，徐孝刚、蔡丽珍、杨树山、杨树伟对本次股权转让以及股权代持解除不存在任何争议。吴洪丽为常伟配偶，吴洪岩由于常伟出于家庭内部财产安排，要求将股权转让予吴洪丽后股权代持解除，股权转让完成后常伟、吴洪岩不再持有新芝冻干股权，吴洪丽本人真实持有该等新芝冻干股权，常伟、吴洪岩、吴洪丽对本次股权转让以及股权代持解除不存在任何争议。上述股权代持解除/还原后，新芝生物、杨树伟、蔡丽珍、吴洪丽合计持有新芝冻干100%股权，新芝冻干股权权属明晰，不存在任何接受他人委托或委托他人持有新芝冻干股权的情形。新芝冻干于2020年12月23日通过《宁波新芝冻干设备有限公司股东会决议——关于增加注册资本、股权转让、选举公司董事、监事及修改公司章程的决议》，同意新芝冻干注册资本增加至525万元，由杨树伟增资25万元。新芝冻干于2020年12月30日取得宁波市镇海区市场监督管理局换发的《营业执照》。上述股权转让及增资完成后，新芝冻干的股权结构如下：
	序号	股东名称	出资额（万元）	股权比例
	1	杨树伟	100.00	19.04%
	2	蔡丽珍	68.75	13.10%
	3	吴洪丽	68.75	13.10%
	4	新芝生物	287.50	54.76%

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上述控股子公司的少数股东情况如下：杨树伟，中国国籍，无境外永久居留权，男，1975年4月出生，中专学历。1994年1月至1996年9月任保定电视机厂职工；1996年9月至1998年7月于哈尔滨肇东市新华电子技校进修；1998年7月至2002年12月于讷河市开设家电维修部；2002年12月至2012年2月任北京松源华兴科技发展有限公司生产车间主任；2012年2月至今供职于本公司，2012年2月至2020年12月担任新芝生物监事会主席。2016年1月至今任宁波新芝冻干设备有限公司技术副总经理，负责公司的新产品研发及生产管理。吴洪丽，中国国籍，无境外永久居留权，女，1981年3月出生，中专学历。1998到2000年在梨树县太平二中后勤工作，2000年到2008年在北京军事医学科学院从后勤管理中心工作，2017年至今在宁波新芝生物科技股份有限公司任东北区销售助理。蔡丽珍，中国国籍，无境外永久居留权，女，1957年6月出生，大专学历。1977年7月至1981年8月任宁波和丰纺织厂车间工人；1981年8月至1992年10月任宁波和丰纺织厂织布分厂厂长；1992年10月至1997年12月任宁波兴丰织造有限公司副总经理；1997年12月至2000年9月任宁波乐丰布厂总经理；2000年9月至2002年12月任宁波维钟印染有限公司总经理；2002年12月至2007年1月任宁波精华家纺有限公司副总经理；2007年1月至2020年12月3日供职于宁波新芝生物科技股份有限公司，任公司副总经理、董事。2016年1月1日至今任宁波新芝冻干设备有限公司总经理。杨树伟具备丰富的相关产品及技术经验，吴洪丽及蔡丽珍具备丰富的行业销售及管理经验，三人的过往经历与新芝冻干的业务发展相契合，故商议与发行人共同投资。上述少数股东出资合法合规，价格公允。报告期内，新芝冻干与发行人之间存在的业务交易如下：单位：万元

销售主体

采购主体

2021年度

2020年度

2019年度

交易内容

新芝冻干

新芝生物

3,967.67

3,537.27

3,357.05

冷冻干燥机

新芝生物

新芝冻干

7.11

66.54

99.99

仪器用机箱

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八、董事、监事、高级管理人员情况

（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况

上述交易背景主要因为双方正常的采购及销售行为，该交易真实、合法、必要且价格公允，未损害发行人利益。

综上，且发行人董事朱云国、原董事蔡丽珍与发行人共同投资的行为已经2020年第二次临时股东大会审议通过，发行人与朱云国、蔡丽珍共同设立新芝冻干符合《公司法》第148条规定，其董事、高级管理人员不存在未经股东会或者股东大会同意，利用职务便利为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与所任职公司同类的业务的行为。

1、董事

公司董事会由9名董事构成，其中独立董事3名，基本情况如下：

周芳：简历具体情况详见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。肖长锦：简历具体情况详见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。钟文明，中国国籍，无境外永久居留权，男，1981年9月出生，研究生学历，2004年7月毕业于浙江大学机械工程专业，获学士学位；2006年7月毕业

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虞明霞，中国国籍，无境外永久居留权，女，1992年11月出生，本科学历。2014年9月至2014年12月，就职于杭州水手广告公司，担任总经理助理职务；2014年12月至2015年1月，就职于上海博综文化传播有限公司，担任行政助理职务；2015年4月至2016年12月，就职于宁波新芝华东环保科技有限公司，担任电子商务员职务；2017年1月至今，就职于宁波新芝生物科技股份有限公司，现担任采购专员职务，2020年12月至今，任公司监事会主席。

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钟文明、朱佳军、朱云国及寿淼钧的基本情况详见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”。曾丽娟，中国国籍，无境外永久居留权，女，1985年11月出生，大学本科学历，国家三级人力资源管理师。2003年7月至2005年9月任宁波创联网络有限公司销售专员；2005年9月至今供职于本公司，现任公司董事会秘书。

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（二）直接或间接持有发行人股份的情况

严一枞，中国国籍，无境外永久居留权，男，1974年9月出生，本科学历，在职研究生，高级会计师。1998年9月至2003年8月，任杭州达康化工有限公司财务经理；2003年9月至2010年5月，任浙江农资集团有限公司财务负责人；2010年7月至2016年11月，任杭州先锋电子技术股份有限公司会计机构负责人；2016年12月至2021年3月，任浙江立元通信技术股份有限公司财务总监；2021年4月至今，就职于宁波新芝生物科技股份有限公司，任财务负责人。

1、直接持股

截至2022年3月31日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属直接持股份情况如下：

除上述情况外，公司其他董事、监事、高级管理人员及其近亲属未直接持有公司股份。 2、间接持股截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员及其近亲属不存在间接持有公司股份情况。

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（三）对外投资情况

3、所持股份质押或冻结情况

截至本说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员直接或间接持有的公司股份不存在质押或冻结情况，不存在涉诉情况。

4、董事、监事、高级管理人员相互之间的亲属关系情况

截至本招股说明书签署日，除周芳与肖长锦为夫妻关系，朱佳军为周芳、肖长锦之女肖艺的配偶，除此之外本公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间均不存在亲属关系。

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事及高级管理人员不存在与发行人及其子公司从事业务相同或相似业务的对外投资情况。公司董事、监事及高级管理人员其他对外投资情况如下：

姓名

本公司担任职务

对外投资公司名称

注册资本（万元）

投资情况

与发行人是否存在利益冲突

周芳

董事长

宁波易中禾生物技术有限公司

3,500

直接持股35.33%

不存在

浙江生意帮云科技有限公司

1,031

直接持股1.94%

不存在

宁波陶公岛园林开发有限公司

1,007

直接持股11.64%

不存在

拾壹（广东）科技发展合伙企业（有限合伙）

1,000

直接持股20%

不存在

肖长锦

董事、超声研究院院长

宁波易中禾生物技术有限公司

3,500

直接持股12.05%

不存在

宁波易中禾药用植物研究院有限公司

1,000

直接持股10.00%

不存在

钟文明

董事、总经理

坛墨质检科技股份有限公司

5,000

直接持股1%

不存在

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		东莞德彩红弛股权投资中心（有限合伙）	4,200	直接持股2.86%	不存在
朱云国	董事、副总经理	宁波易中禾生物技术有限公司	3,500	直接持股0.91%	不存在
朱佳军	董事、副总经理	宁波金宇乐国际贸易有限公司	100	直接持股100%	不存在
朱佳军	董事、副总经理	宁波易中禾生物技术有限公司	3,500	直接持股3.14%	不存在
曾丽娟	董事会秘书	宁波易中禾生物技术有限公司	3,500	直接持股0.30%	不存在
毛磊	独立董事	宁波永新光学股份有限公司	11,049.5	直接持股2.94%	不存在
毛磊	独立董事	厦门新颢投资合伙企业（有限合伙）	2,409.75	直接持股41.10%	不存在

除上述情况外，截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他的对外投资情况。

（四）其他披露事项

除上述情况外，截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员不存在其他的对外投资情况。

报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员变化情况如下：

1、董事任职变动情况

2022年1月，曾丽娟辞去董事职务；发行人召开2022年第一次临时股东大会，选举毛磊、罗春华和梅乐和为发行人第七届董事会独立董事。

2020年12月，蔡丽珍因工作变动辞去发行人董事职位；发行人召开2020年度第二次临时股东大会，补选钟文明为发行人第七届董事会董事。

2019年11月，陈华因董事会换届改选，不再担任董事职务；寿淼钧因董事会换届选举，担任发行人董事职务。

2、监事任职变动情况

2020年12月，杨树伟、汪祖康、倪璐敏因工作变动辞去监事职位；发行人召开2020年第一次职工代表大会，选举虞明霞、刘渊华为发行人第七届监事会职工代表监事；发行人召开2020年度第二次临时股东大会，补选刘文虎为发行人第七届监事会非职工代表监事。

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2019年11月，胡春莲因换届改选，不再担任监事职务；倪璐敏因监事会换届选举，担任发行人监事职务。 3、高级管理人员的变化 2021年4月，毛伟因工作变动辞去发行人财务负责人职位；发行人召开第七届董事会第八次会议，聘任严一枞为发行人的财务负责人。 2020年12月，朱佳军、蔡丽珍因工作变动，分别辞去总经理、副总经理职位；发行人召开第七届董事会第五次会议，聘任钟文明为发行人总经理，朱佳军为发行人的副总经理。 2019年6月，发行人第六届董事会第十七次会议审议通过，任命寿淼钧为公司研发副总经理。 4、报告期内发行人董事、监事、高级管理人员变动的原因、背景、更换程序等主要情况报告期内，发行人董事、监事、高级管理人员变动情况如下：

变动时间

姓名

职务

变动原因

审议程序

离职去向

2022年

曾丽娟

董事

工作变动原因

继续担任发行人董事会秘书

毛磊

独立董事

发行人加强公司治理，选聘独立董事

第七届董事会第十三次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过

罗春华

独立董事

发行人加强公司治理，选聘独立董事

第七届董事会第十三次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过

梅乐和

独立董事

发行人加强公司治理，选聘独立董事

第七届董事会第十三次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过

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2021年	毛伟	财务负责人	工作变动原因	-	担任新芝生物财务经理
2021年	严一枞	财务负责人	发行人加强公司内控管理，聘任专业能力更强财务负责人	第七届董事会第八次会议审议通过	-
2020年	蔡丽珍	董事、副总经理	聚焦控股子公司发展	-	担任控股子公司总经理
	朱佳军	总经理	工作变动原因	第七届董事会第五次会议审议通过	担任新芝生物副总经理
	钟文明	总经理	发行人完善公司治理结构，聘任外部职业经理人当总经理	第七届董事会第五次会议审议通过	-
	杨树伟	监事会主席	聚焦控股子公司发展	第七届监事会第五次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过	担任控股子公司副总经理
	汪祖康	监事	聚焦本人岗位工作	第七届监事会第五次会议及2020年第二次临时股东大会审议通过	担任新芝生物外贸部经理
	倪璐敏	监事	聚焦控股子公司发展	2020年第一次职工代表大会审议通过	担任新芝生物战略市场部经理
	虞明霞	监事会主席	补选监事	2020年第一次职工代表大会审议通过	-
	刘渊华	监事	补选监事	2020年第一次职工代表大会审议通过	-
	刘文虎	监事	补选监事	2020年度第	-

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				二次临时股东大会审议通过
2019年	陈华	董事	换届改选	第六届董事会第二十一次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过	担任新芝生物超声研究院技术经理
	寿淼钧	董事、副总经理	换届选举	第六届董事会第十七次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过	-
	胡春莲	监事	换届改选	2019年第二次临时股东大会审议通过	担任发行人运营管理部经理
	倪璐敏	监事	换届选举	2019年第一次职工代表大会审议通过	-

九、重要承诺

（一）与本次公开发行有关的承诺情况

承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	股份锁定承诺	本人作为宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东、实际控制人（下述（6）、（8）不适用肖艺），现就持有的公司股份锁定事项，作承诺如下：（1）自公司审议本次公开发行相关事项的股东大会的股权登记日次日起，至公司完成公开发行股票并于北京证券交易所上市之日期间，本人不转让或委托他人管理本人在本次公开发行前持有的公司股份，也不由公

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				动情况，履行相应披露义务。若发行人上市后发生派息、送股、资本公积转增股本等除权、除息行为的，上述发行价为除权除息后的价格。（6）除遵守前述关于股份锁定的承诺外，本人在担任发行人董事／监事／高级管理人员期间（于本承诺中的所有股份锁定期结束后）每年转让的发行人股份数量将不超过本人所持有发行人股份总数的25%。离职后6个月内，不转让本人持有的发行人股份。（7）本人在前述限售期满后减持本人在本次公开发行前持有的股份的，应当明确并披露发行人未来12个月的控制权安排，保证发行人持续稳定经营。（8）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。（9）如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、北京证券交易所就股份减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺
董事、监事、高级管理人员	2022年4月11日	-	股份锁定承诺	本人作为宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）的董事、监事、高级管理人员，现就持有的公司股份锁定事项，作承诺如下：（1）自公司审议本次公开发行相关事项的股东大会的股权登记日次日起，至公司完成公开发行股票并于北京证券交易所上市之日期间，本人不转让或委托他人管理本人在本次公开发行前持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份。若上述期间内，公司终止申请股票在北京证券交易所上市事项的，则本人可以申请解除上述限售承诺。（2）本人将忠实履行承诺，如本人违反上述（1）中承诺或法律强制性

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				外，本人在担任发行人董事／监事／高级管理人员期间（于本承诺中的所有股份锁定期结束后）每年转让的发行人股份数量将不超过本人所持有发行人股份总数的25%。离职后6个月内，不转让本人持有的发行人股份。（7）本人不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。（8）如相关法律、法规、规范性文件、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、北京证券交易所就股份减持出台了新的规定或措施，且上述承诺不能满足证券监管部门的相关要求时，本人承诺届时将按照相关规定出具补充承诺或重新出具新的承诺
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	持股及减持意向承诺	本人作为宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）的控股股东、实际控制人，现就本人对持有公司股份的持股意向和减持意向，作如下承诺：（1）本人拟长期持有发行人股票。在所持发行人股票的锁定期满后，本人拟减持股票的，将认真依照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会和北京证券交易所的相关规定执行。具体减持方式包括但不限于证券交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。如届时相关法律法规、中国证监会、北京证券交易所对本人持有的公司股份的减持另有要求的，本人将按照相关要求执行。（2）本人将严格遵守上述承诺，如本人违反上述承诺进行减持的，违规减持发行人股票所得（以下简称“违规减持所得”）归发行人所有。如本人未将违规减持所得上交发行人，则发行人有权扣留应付本人现金分红中与本人应上交发行人的违规减持所得金额相等的现金分红

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发行人

2022年4月11日

稳定股价预案的承诺

为在宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）上市后保持本公司股价稳定，本公司特制定《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。本公司承诺，本公司上市（以本公司股票在北京证券交易所挂牌交易之日为准）后三年内，若本公司股价持续20个交易日收盘价低于每股净资产，本公司将严格依照《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》启动稳定股价措施。《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》具体内容如下：（一）触发稳定股价预案的条件公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（指公司上一会计年度经审计的每股净资产，上一个会计年度审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）情形时，公司将启动本预案以稳定公司股价。（二）稳定股价的具体措施1、稳定股价的具体措施包括：公司回购股票；实际控制人、控股股东增持公司股票；董事（仅限在公司担任其他职务且领取薪酬的董事，不含独立董事和未在公司担任其他职务的董事，下同）和高级管理人员增持公司股票。2、稳定股价措施的实施顺序触发稳定股价预案的条件时：第一选择为公司回购股票，但公司回购股票不能导致公司不满足法定上市条件。第二选择为实际控制人、控股股东增持公司股票，资金来源包括但不限于实际控制人的股东投资款、

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				满足法定上市条件；（3）继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。4、新聘任的董事和高级管理人员在公司新聘任董事和高级管理人员时，公司将确保该等人员遵守上述稳定股价预案的规定，并签订相应的书面承诺
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	稳定股价预案的承诺	为在宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）上市后保持公司股价稳定，公司特制定《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。本人作为公司实际控制人/控股股东，承诺公司上市（以公司股票在北京证券交易所挂牌交易之日为准）后三年内，若公司股价持续20个交易日收盘价低于每股净资产，本人将严格依照《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》启动稳定股价措施。《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》具体内容如下：一、触发稳定股价预案的条件公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于公司每股净资产（指公司上一会计年度经审计的每股净资产，上一个会计年度审计基准日后，因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的，每股净资产相应进行调整，下同）情形时，公司将启动本预案以稳定公司股价。二、稳定股价的具体措施（一）稳定股价的具体措施包括：公司回购股票；实际控制人、控股股东增持公司股票；董事（仅限在公司担任其他职务且领取薪酬的董事，不含独立董事和未在公司担任其他职务的董事，下同）和高级管理人

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				触发董事、高级管理人员的要约收购义务的情况下，董事、高级管理人员将在控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后90日内增持公司股票，且用于增持股票的资金不超过其上一年度于公司取得薪酬总额，增持股份的价格不超过最近一个会计年度经审计的每股净资产。具体增持股票的数量等事项将提前公告。董事、高级管理人员增持公司股票在达到以下条件之一的情况下终止：1、公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产；2、继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件；3、继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。（四）新聘任的董事和高级管理人员在公司新聘任董事和高级管理人员时，公司将确保该等人员遵守上述稳定股价预案的规定，并签订相应的书面承诺
董事（独立董事除外）、及高级管理人员	2022年4月11日	-	稳定股价预案的承诺	为在宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“新芝生物”）上市后保持新芝生物股价稳定，公司特制定《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》。本人承诺，公司上市（以公司股票在北京证券交易所挂牌交易之日为准）后三年内，若新芝生物股价持续20个交易日收盘价低于每股净资产，本人将严格依照《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》启动稳定股价措施。《宁波新芝生物科技股份有限公司上市后三年内稳定公司股价的预案》具体内容如下：一、触发稳定股价预案的条件公司股票自上市之日起三年内，如出现连续20个交易日公司股票收盘价均低于

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				个交易日的收盘价均已高于公司最近一年度经审计的每股净资产；（2）继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件；（3）继续增持股票将导致控股股东、实际控制人需要履行要约收购义务且控股股东、实际控制人未计划实施要约收购。（三）董事和高级管理人员增持公司股票在控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后，仍未满足公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产之条件并且董事、高级管理人员增持公司股票不会致使公司将不满足法定上市条件或触发董事、高级管理人员的要约收购义务的情况下，董事、高级管理人员将在控股股东、实际控制人增持公司股票方案实施完成后90日内增持公司股票，且用于增持股票的资金不超过其上一年度于公司取得薪酬总额，增持股份的价格不超过最近一个会计年度经审计的每股净资产。具体增持股票的数量等事项将提前公告。董事、高级管理人员增持公司股票在达到以下条件之一的情况下终止：1、公司股票连续3个交易日的收盘价均已高于公司最近一年经审计的每股净资产；2、继续增持股票将导致公司不满足法定上市条件；3、继续增持股票将导致需要履行要约收购义务且其未计划实施要约收购。（四）新聘任的董事和高级管理人员在公司新聘任董事和高级管理人员时，公司将确保该等人员遵守上述稳定股价预案的规定，并签订相应的书面承诺
发行人	2022年4月11日	-	招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下

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			大遗漏的承诺	简称“本次发行”），特出具承诺如下：（1）公司向北京证券交易所（以下简称“北交所”）提交的本次发行的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，公司对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向北交所提交的本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，公司将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定后，依法回购本次发行的全部新股，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括公司本次发行的全部新股及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。（3）若公司向北交所提交的本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的控股股东/实际控制人，承诺如下：（1）公司向北京证券交易所（以下简称“北交所”）提交的本次发行的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向北交所提交的本次

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				发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在该等违法事实被证券监管部门作出认定或处罚决定后，依法购回已转让的原限售股份，同时督促公司履行股份回购事宜的决策程序，并在公司召开股东大会对回购股份做出决议时，本人将就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。（3）若公司向北交所提交的本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后依法赔偿投资者损失
董事、监事、高级管理人员	2022年4月11日	-	招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的董事/监事/高级管理人员，承诺如下：（1）公司向北京证券交易所（以下简称“北交所”）提交的本次发行的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。（2）若公司向北交所提交的本次发行的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将在该等违法事实被证券监管部门认定后依法赔偿投资者损失
发行人	2022年4月11日	-	关于填补被摊薄即期回报的承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），根据《国

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				以尽可能保护投资者的利益。如果未履行相关承诺事项，致使投资者在交易中遭受损失的，公司将依法赔偿。公司承诺未来将根据中国证监会、北京证券交易所等证券监管机构出台的具体细则及要求，持续完善填补被摊薄即期回报的各项措施
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	关于填补被摊薄即期回报的承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），为维护公司和全体股东的合法权益，确保填补回报措施能够得到切实履行，本人作为公司实际控制人/控股股东，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益
董事/高级管理人员	2022年4月11日	-	关于填补被摊薄即期回报的承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），为维护公司和全体股东的合法权益，确保填补回报措施能够得到切实履行，公司全体董事、高级管理人员，作出以下承诺：（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；（3）本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（5）若公司后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；（6）本人承诺切实履行上述承诺事项，愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任

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发行人

2022年4月11日

利润分配政策的承诺

鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），为充分保障公司股东的合法权益，为股东提供稳定持续的投资回报，促进股东实现投资收益最大化，公司承诺将严格遵守上市后适用的《公司章程》以及股东大会审议通过的《关于公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市后三年内股东分红回报规划的议案》，实行积极的利润分配政策。根据《公司章程（草案）》，本次发行后公司的股利分配政策如下：（一）利润的分配形式：公司采取现金、股票或者两者相结合的方式分配股利。具备现金分红条件的，公司原则上优先采用现金分红的利润分配方式；在公司有重大投资计划或重大现金支出等事项发生时，公司可以采取股票方式分配股利。（二）现金分红的具体条件和比例1.现金分红条件：在符合现金分红的条件下，公司应当采取现金分红的方式进行利润分配。符合现金分红的条件为：（1）公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）及累计未分配利润为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司的后续持续经营；（2）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；（3）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生。上述重大投资计划或重大现金支出是指：（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购买设备、土地房产等累计支出达到或超过公司最近一个会计年度经审计净资产的30%；（2）公司未来十二

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				席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过
发行人	2022年4月11日	-	未履行承诺时的约束措施	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），为保护投资者的权益，现根据相关监管要求，就公司在本次发行的招股说明书中所披露的承诺的履行事宜，承诺遵守如下约束措施：1.公司将严格履行所作出的各项公开承诺。2.如因非不可抗力原因导致公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，公司将视具体情况采取如下一项或多项措施：（1）及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向股东和社会公众投资者道歉；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；（3）因公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，公司将依法向投资者承担赔偿责任；3.如因不可抗力原因导致公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，公司将采取如下措施：（1）及时、充分披露公司承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因及不可抗力的具体情况；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，公司还应说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，公司应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益。4.对未履行其已作出承诺、或因该等人士的自身原因导致公司未履行已作出承诺的公

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				司股东、董事、监事、高级管理人员，公司将立即停止对其进行现金分红，和/或停发其应在公司领取的薪酬、津贴，直至该等人士履行相关承诺
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	未履行承诺时的约束措施	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的实际控制人/控股股东/股东，为保护公司及其投资者的权益，现根据相关监管要求，就本人在本次发行的招股说明书中作出的承诺的履行事宜，承诺遵守如下约束措施：1.本人将严格履行所作出的各项公开承诺。2.如因非不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将视具体情况采取如下一项或多项措施：（1）通过公司及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；（3）如因本人未履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；（4）如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应从公司领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺，并有权扣减本人应获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度的现金分红中扣减；（5）如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。3.如因不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取

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				如下措施：（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，本人应通过公司说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本人应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益
董事、监事及其高级管理人员	2022年4月11日	-	未履行承诺时的约束措施	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司董事/监事/高级管理人员，为保护公司及其投资者的权益，现根据相关监管要求，就本人在本次发行的招股说明书中作出的承诺的履行事宜，承诺遵守如下约束措施：1.本人将严格履行所作出的各项公开承诺。2.如因非不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将视具体情况采取如下一项或多项措施：（1）通过公司及时、充分披露未履行承诺的具体情况、原因及解决措施并向公司的股东和社会公众投资者道歉；（2）在有关监管机关要求的期限内予以纠正或及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺；（3）如因本人未能履行相关承诺事项，致使公司或者其投资者遭受损失的，本人将向公司或者其投资者依法承担赔偿责任；（4）如本人未承担前述赔偿责任，公司有权立即停发本人应在公司领取的薪酬、津贴，直至本人履行相关承诺；若本人直接或间接持有公司股份，公司有

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				权扣减本人从公司所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任，如当年度现金分配已经完成，则从下一年度应向本人分配的现金分红中扣减；（5）如本人因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益全部归公司所有。3.如因不可抗力原因导致本人承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的，本人将采取如下措施：（1）通过公司及时、充分披露承诺未能履行、承诺无法履行或无法按期履行的具体原因；（2）尽快研究将投资者利益损失降低到最小的处理方案，尽可能地保护公司和公司投资者的利益，本人应通过公司说明原有承诺在不可抗力消除后是否继续实施，如不继续实施的，本人应根据实际情况向投资者及时作出合法、合理、有效的补充承诺或替代性承诺，以尽可能保护投资者的权益
控股股东、实际控制人	2022年4月11日	-	规范和减少关联交易承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的实际控制人/控股股东，为规范和减少关联交易，本人特作出承诺：（1）本人及本人控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业或本人担任董事或高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的企业与公司及其控股子公司之间将尽量减少关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。（2）上述承诺在本人作为公司实际控制人/控股股东期

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				间持续有效
董事、监事及其高级管理人员	2022年4月11日	-	规范和减少关联交易承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的董事/监事/高级管理人员，为规范和减少关联交易，本人特作出如下承诺:（1）本人、本人控制的除公司及其控股子公司以外的企业或本人担任董事或高级管理人员的除公司及其控股子公司以外的企业与公司及其控股子公司之间将尽量减少关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务；保证不通过关联交易损害公司及其他股东的合法权益。（2）上述承诺在本人作为公司董事/监事/高级管理人员期间持续有效
控股股东/实际控制人	2022年4月11日	-	同业竞争承诺	鉴于宁波新芝生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）拟向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市（以下简称“本次发行”），本人作为公司的实际控制人/控股股东，为保证公司及其股东利益，避免与公司发生同业竞争，本人特作出如下承诺：（1）于本承诺函签署之日，本人及本人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业未从事或参与任何与公司主营业务构成竞争的业务；（2）自本承诺函签署之日起，本人及本人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业将不会从事或参与任何与公司主营业务构成竞争或可能存在竞争的业务；（3）自本承诺函签署之日起，如公司进一步拓展其主

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（二）前期公开承诺情况

营业务范围，本人及本人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业将不与公司拓展后的主营业务相竞争；若与公司拓展后的主营业务产生竞争，本人及本人直接或间接控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业将以停止经营相竞争业务、或将相竞争业务纳入到公司、或将相竞争业务转让给无关联关系第三方等方式避免同业竞争；（4）上述承诺在本人作为公司实际控制人/控股股东期间持续有效；

（5）本人近亲属亦应遵守上述承

诺

承诺主体

承诺主体	承诺开始日期	承诺结束日期	承诺类型	承诺具体内容
周芳、肖长锦、肖艺	2013年9月25日	-	避免同业竞争的承诺	1.本人保证，截至本承诺函出具之日，除新芝生物外，投资任何与新芝生物具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除新芝生物外，本人未经营也未为他人经营与新芝生物相同或类似的业务。2.本人承诺在作为新芝生物股东期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与新芝生物现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与新芝生物现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与新芝生物发生任何形式的同业竞争。3.本人承诺不

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				向其他业务与新芝生物相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。4.本人承诺不利用本人对新芝生物的控制关系或其他关系，进行损害新芝生物及新芝生物其他股东利益的活动。5.本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致新芝生物的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任
周芳、肖长锦	2013年9月25日	-	出具了“房产实物出资办理产权转移延误造成公司损失将承担连带赔偿责任”承诺	若因原宁波新芝科器研究所在宁波新芝生物科技股份有限公司设立时房产实物出资办理产权转移延误导致股份公司的任何费用支出、经济赔偿或其他损失，周芳、肖长锦承诺将共同、无条件对公司承担全部连带赔偿责任
周芳	2013年9月25日	-	出具了“无形资产出资办理产权转移延误造成公司损失将承担连带赔偿责任”承诺	若因原周芳在宁波新芝生物科技股份有限公司设立时无形资产出资办理产权转移延误、瑕疵导致股份公司的任何费用支出、经济赔偿或其他损失，周芳承诺将无条件对公司承担全部赔偿责任
周芳、肖长锦、肖艺、蔡丽珍、陆尚信、朱云	2013年9月25日	-	避免同业竞争的承诺	本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与新芝生物具有相同或类似业务的公司、

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国、曾丽娟、陈华、杨树伟、邵亚南、刘芮宁、毛伟

企业或其他经营实体；除新芝生物外，本人未经营也未为他人经营与新芝生物相同或类似的业务。本人承诺在担任新芝生物董事、监事、高级管理人员期间，本人及本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与新芝生物现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与新芝生物现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与新芝生物发生任何形式的同业竞争。本人承诺不向其他业务与新芝生物相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。本人承诺不利用本人对新芝生物的控制关系或其他关系，进行损害新芝生物及新芝生物其他股东利益的活动。本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致新芝生物的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任

（三）其他披露事项

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十、其他事项

截至本招股说明书签署日，公司不存在其他披露事项。公司无其他披露事项。

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第五节业务和技术

一、发行人主营业务、主要产品或服务情况

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技术手段实现样品的分离、提纯和衍生化等过程。高质量的生物样品处理仪器可以真实地反映被测组分在机体内的作用规律，有效减少杂质干扰，能够在更低浓度下检测到目标物质，更好地提高分析方法的灵敏性，提高检测结果的一致性，为后续实验分析检测的准确性提供条件和保障。公司自主研发的生物样品处理仪器代表产品如下：
	产品系列	主要产品或代表产品	功能与用途
	超声粉碎提取类仪器	超声波细胞粉碎机（SCIENTZ系列、JY系列等）	利用超声波的空化效应对实验样品进行处理，广泛应用于生命科学、材料科学和环境保护等领域。能够破碎各类动植物组织、细胞、细菌，实现胞内的蛋白、DNA、细胞器的高效提取，同时可用于石墨烯等纳米材料分散制备及样品的乳化，均质与加速反应等作用、分裂、裂解，也可实现水油乳化过程。
	超声粉碎提取类仪器	非接触式超声波细胞粉碎机（SCIENTZ08-IIIC）	以水为媒介，不与样品直接接触，进行超声能量传递，实现样品破碎，一次可处理多个样品。可应用于大批量细胞破碎、提取胞内蛋白、二代测序中DNA、染色质免疫共沉淀实验样品的打断等。

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	超声波提取机（SCIENTZ-T系列、SCIENTZ-IIDM、SCIENTZ-1000C等）	利用强超声在固、液中实现空化破碎、乳化，对物质细胞在温控搅拌状态下，按反应条件添加各种反应剂而进行物质提取。可应用于中草药活性成分提取、大豆油提取、果汁制备等。
冷冻干燥类设备	冷冻干燥机（SCIENTZ-N系列、SCIENTZ-ND、SCIENTZ-F系列等）	利用真空冷冻干燥原理，通过升华从冻结的生物产品中去除水分或其他溶剂，同时保持样品活性。冷冻干燥机可分为钟罩型和原位型两种，钟罩型适用于实验室和企业小试研究，原位型适用于企业中试及规模化生产。冷冻干燥机可广泛应用于疫苗研制生产、IVD、高档原料药、中药饮片、食品、化工药物中间体、微生物制品、蛋白制品等物料的干燥。
匀浆/分散研磨/均质相关设备	高压均质机（SCIENTZ-207A、SCIENTZ-150等系列）	利用超高压能量，瞬间释放物料，使物料在高剪切效应、碰撞效应的作用下达到破碎、均质、乳化、分散效果。可用于大批量发酵液中微生物的破碎，乳品、食品饮料、果汁的乳化、匀浆、均质，提升口感，石墨烯等材料的分散和粒径细化等。

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2、分子生物学与药物研究系列产品分子生物学与药物研究类仪器是指利用物理学等方法从分子水平研究生物大分子的结构与功能以及在药物研发、生产、质控过程中所需仪器设备的总称。分子生物学与药物研究系列产品是公司核心业务之一。公司自主研发的分子生物学与药物研究系列产品，主要包括以基因枪和基因导入仪为代表的分子生物学研究仪器及以药物溶出取样系统为代表的药物研究设备。公司自主研发的分子生物学与药物研究系列代表产品如下：

	产品系列	主要产品或代表产品	功能与用途
	生命科学研究仪器	基因枪（GJ-1000、SJ-500）	利用压缩气体作为动力，将包裹核酸物质的金粉或钨粉颗粒输送到细胞内，实现外源基因的瞬时、稳定和高效率的表达、转化。可应用于转基因作物研究、基因免疫治疗、DNA疫苗开发、植物体内外源DNA瞬时表达研究等。
		基因导入仪（SCIENTZ-2C）	通过高压电场瞬间放电，将外源DNA等物质传递到细胞内部，实现基因的胞内表达。可应用于哺乳动物细胞的DNA、蛋白质和RNA的转染，例如抗体和RNA药物研发。同时可应用于微生物细胞的外源基因转化。

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	超声波DNA打断仪（SCIENTZ18-A）	在非接触细胞粉碎机基础上，优化超声频率和换能器功率，专为DNA打断应用进行开发，一次可处理多个样品。主要应用于二代基因测序中长链DNA的打断，染色质免疫共沉淀实验中样品打断等。
	全自动核酸提取仪（NP系列）	以磁珠法为核心，结合自动化、智能化技术，融合细胞裂解、核酸吸附、清洗与洗脱过程，获得高质量高纯度核酸样本，实现核酸提取过程自动化。广泛应用在疾病控制中心、临床疾病诊断、输血安全、法医学鉴定、环境微生物检测、食品安全检测、畜牧业和分子生物学研究等多种领域。例如新冠疫情的病毒核酸提取、食源性微生物基因组提取和实验室大批量微生物遗传物质提取。
	微生物生长曲线分析仪（MGC系列、WSQ系列）	利用比浊法绘制微生物生长曲线原理，整合控温震荡培养功能于一体，实现多种微生物（包括细菌、酵母、噬菌体、细胞等）在线培养与生长状态监测。可应用于微生物生长动力学研究、药物筛选、耐药性筛选等领域。
药物研究仪器	药物溶出取样系统（MDS系列等）	根据《中国药典》相关规定，利用液体流路自动控制技术和多场景复杂温控技术，针对药物溶出实验而开发的仪器。产品可适用于片剂、胶囊、半固体、透皮贴剂、微球、植入剂等不同药物类型的溶出实验。

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3、实验室自动化与通用设备实验室自动化指仪器设备按照科研工作者的预先设定，经过自动检测、信息处理、分析判断、操纵控制，自动实现预期的实验目标的过程。实验室自动化技术能够将科研人员从重复、繁重的日常科研工作中或危险的工作环境中解放出来，极大地提高科研生产效率。实验室通用设备一般指为实验室提供环境条件（包括温湿度控制、洁净空间创建、器皿消毒保存、样品储存等）的仪器设备，同时包括实验室的基础功能性设备，如离心机、制冰机等产品。公司的实验室自动化与通用设备代表产品如下：

产品系列	主要产品或代表产品	功能与用途
恒温水浴类设备	高精度智能型恒温槽（SC系列、DC系列、DLK系列、CK系列、GDH系列、SLC系列、DMC系列）	采用先进的无氟制冷系统、压缩机系统和PID自动调控算法，可实现高精度智能化温度控制，是实验室常备温度控制仪器。根据不同应用场景和温度控制需求开发的系列产品，广泛应用于石油、国防、冶金、生物化工、医药卫生等领域，可满足不同温度范围、温控精度的需求。

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产品系列	主要产品或代表产品	功能与用途
自动化仪器设备	全自动液体分装平台（ASP系列）	全自动液体分装平台可实现全自动、高精度、多通道的分液工作，可应用于实验室、企业涉及批量液体分装工作，尤其适合试剂生产企业，能够有效减少人工成本和工作误差，提高工作效益。
超声清洗洁净类	超声波清洗机（D系列、DT系列、DTS系列、DTD系列、SBL系列、DTY系列）	利用超声波在清洗液体中的空化效应，加速溶解和剥离被清洗的器皿内孔、盲孔内的灰尘、油脂等污垢，清洗速度快、效果好、不损伤表面。主要用于实验室器皿、用具清洗，也可用于其他工业品清洗。
超声清洗洁净类	实验室玻璃器皿清洗机（LGW系列）	利用高压水喷淋实现器皿的深度清洗、消毒和烘干，可应用于药物研究、第三方检测等的器皿清洗场景。例如微生物实验室摇瓶、试管的清洗、制药车间西林瓶清洗。
通用设备	高速冷冻离心机（HSC系列）	利用高转速下的离心作用，使得溶液中的固体悬浮物和液体进行高效分离，用以获取沉淀和上清液，是各类实验室中使用范围广、频率高的产品。

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（二）公司主营业务收入构成

报告期内，发行人主营业务收入结构如下：

单位：万元

项目	2021年年度		2020年度		2019年度
项目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
生物样品处理仪器	10,366.96	62.04%	8,961.72	63.01%	7,658.41	64.03%
分子生物学与药物研究仪器	1,440.83	8.62%	882.02	6.20%	466.11	3.90%
实验室自动化与通用设备	3,737.26	22.36%	3,325.23	23.38%	2,996.88	25.06%
其他	1,165.98	6.98%	1,052.89	7.40%	838.63	7.01%
主营业务收入合计	16,711.03	100.00%	14,221.86	100.00%	11,960.03	100.00%

（三）公司主要经营模式

1、主要经营模式

针对实验分析仪器（含生命科学仪器）专业技术难度高、应用行业广泛、客户需求差异大等特点，面对国内中高端市场长期被跨国企业占据、国家加大支持国内企业逐步实现进口替代的行业现状，公司深知技术创新才是企业发展的核心竞争力，及时完善的销售服务体系是与跨国企业竞争的重要支撑，以质量和效率为核心的精益柔性生产模式是公司发展的最基础保证。在技术创新方面，公司组建了以浙江大学等知名学府硕博士领衔的研发创新团队，积极对标国际领先企业，持续强化自主创新能力，重点加强关键技术的攻关与应用技术的整合，确保核心技术和产品性能的持续领先性。在研发管理方面，逐步建立市场驱动型的研发模式，学习引入IPD等先进的研发管理体系。在市场营销方面，为同时满足高校科研机构和企业用户的不同需求，强化本土化的服务支持能力，公司逐步建立了直销和非直销并重的营销模式，可及时为当地的生物医药、医疗卫生、IVD、生物安全等行业内高校科研机构和企事业单位提供产品与服务。

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在生产采购方面，公司对于非定制产品采用备货生产、定制产品采用以销定产的柔性生产模式，坚持以客户需求为导向，引入了ISO9001等质量管理体系，组建跨部门的质量小组，全面采用精益生产管理模式，提升产品质量和品质。

2、盈利模式

公司具有稳定的业务模式和产供销的完整体系。主要通过向科研院校、政府实验室（疾病防控、环境监测、出入境检验检疫、农业科学、药监局、质量检验等）、企业客户研发中心及生产部门、医院销售仪器设备实现盈利。

3、研发模式

（1）公司研发概况

公司围绕生命科学领域，以市场需求为导向，积极对标国际领先企业，坚持自主创新，组建了技术部、应用部、超声研究院以及杭州研究院等专业的研发部门，由知名大学硕博领衔的36人研发团队。公司研发团队具有较强的持续研发能力，功率超声驱动技术、多场景高精度复杂温控技术、高速运动控制技术、瞬时放电控制技术、生物大分子提取技术等一系列核心技术均来自于公司自主研发。此外，公司积极开展与各大高校和科研机构的技术合作，整合行业优秀资源，引领行业技术发展。

公司曾承担国家卫生部重大科研专项，是国家发改委高技术产业化示范工程中心、科学仪器产业化基地、宁波市企业工程（技术）中心。公司研制的超声波细胞粉碎机、高压气体基因枪等产品达到国内领先水平、国际先进水平，相关核心技术取得了重要突破；根据《中国科学报》报道，公司研制的高压气体基因枪“一举打破国外技术垄断，填补国内相关领域空白”。公司凭借这些技术创新曾获得浙江省科技进步一等奖、浙江省科技进步二等奖等荣誉。

（2）研发流程体系与研发组织管理

为适应市场需要，加强公司规范化管理，建立了符合公司业务特点的IPD体系，采用横向产品线、纵向职能部门的矩阵式组织架构，以产品线为业务单元进行端到端全流程研发模式。每条产品线所涉及的纵向职能部门除了技术部门和应用部门之外，还向前延伸到市场部门，向后延伸到供应链和售后管理部，形成了从客户需求输入到产品开发实现，再到产品供应和服务的完整业务链体系。

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公司设计了从技术调研、技术预研到产品开发层层递进的研发流程，研发活动的分类清晰，目标明确。

在产品实现层面，公司制定了完整的产品设计与开发控制程序，根据开发特点的差异，将产品开发项目分为新产品开发、改进开发、定制开发三种类型。将新产品开发过程科学划分为概念阶段（需求及产品定义）、计划阶段（方案设计及概要设计）、开发阶段（详细设计）、验证阶段和发布阶段。明确产品设计技术的策划、相关部门的组织与技术接口、产品设计技术的输入、输出、评审、验证、确认、变更/修改等，对设计和开发全过程进行控制，确保产品设计能满足顾客需求和有关标准、法规的要求。

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研发中心日常管理主要手段有：在线研发管理工具、交付件归档管理系统、ERP管理系统、OA协同系统，通过研发例会、技术评审会、业务里程碑决策评审、风险及问题管理具体开展研发活动。公司的研发管理遵循GB/T19001-2016的要求，重点控制研发流程中的质量规范节点，其中包括：产品策划、开发计划和资源投入方案、设计要求输出、设计输出、研发结果确认、样机验证等环节的规范化，对研发主要阶段均采取多部门（一般包括研发中心、品质管理部、战略市场部、生产中心以及公司管理层）联合评审的办法。研发面向生产中心、售后服务部提供生产和服务所需要的规范化文档和人员技术培训。

4、采购模式

公司依据销售与生产需求制定采购计划，按年、季、月的实际需求和变动趋势组织采购。采购部根据市场供求情况和采购计划选择合理的采购方式，主要通过计划采购、询价采购、一般采购等多种方式合理确定采购价格，最大限度的减少市场变化对采购成本的影响。

计划采购：生产计划部根据销售预测及库存情况定期做出合理的物料需求并提出采购申请，采购部依据生产计划部下达的采购申请在合格供应商范围内实施采购。主要适用于公司标准型号产品生产所需的一般零部件。

询价采购：对于无稳定采购来源的物料，采购部采取询价采购的方式。一般遵循以下原则：①优先与公司合格供应商名录上的供应商联系购买；②合格供应商名录不能满足采购需求的，进行市场询价，择优择廉购买；③询价采购时，采

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购部原则上至少选择三家供应商进行询价、议价、比价；④经审批后，采购部方可签订采购合同。一般采购：对于低价值、耗材类物料，相关部门每月根据实际用量提出采购申请，经审批后采购部统一采购。

5、生产模式

公司采用ERP系统，对生产、采购、品质、仓储物流进行统一规划。公司采取核心部件自主设计加工，标准部件外协加工的模式，在确保品质的前提下，有效控制成本。

公司生产模式分为备货生产和定制生产两种，非定制产品采取备货生产模式，生产计划部根据销售预测及库存情况制定合理的生产计划，保持一定的安全库存，定制产品以以销定产模式为主，生产计划部根据销售订单要求，协调各部门推进生产进度。

6、销售模式

为了更好地满足客户需求，强化本土化的服务竞争优势，公司在国内市场建立了完善的营销服务网络，设立了8个销售大区，建有30个办事处，拥有61人的专业营销服务团队，并与超过100家经销商建立了长期稳定的合作关系。

公司按照客户属性，将客户分为三类，分别为直销客户，经销商和贸易商。其中，直销客户是公司产品的最终使用者，经销商和贸易商为非终端客户。公司主要借助贸易商和经销商成熟的销售渠道和丰富的客户资源提升产品市场份额，二者主要区别如下：

项目	经销商	贸易商
签约情况	签署经销商协议	不签署经销协议，签署购销合同或订单。
定价策略	根据经销协议相关条款定价，享受一定返点优惠	协商定价
收入确认方式	与直销客户确认方式一致

报告期内，公司建立了直销与非直销相结合的销售模式。面对大型企业客户时，为了更快地了解用户需求，建立更稳固的合作关系，公司通常采用直销模式。在非直销模式中，公司可充分利用国内经销商和贸易商广泛的销售渠道，更高效

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地覆盖更多的市场，服务更多的客户，有效解决客户群体分散，单个客户业务效率低等问题。公司主要承担已售产品的调试、维修和应用支持等工作，而客户开发、招投标、商务洽谈等工作则由经销商和贸易商完成。

7、公司采用目前经营模式的原因及影响因素

随着生物医药、医疗卫生、IVD、生物安全、食品安全、疾病预防与控制、检验检疫、环境保护及新材料研究领域的技术发展与研究热潮，相关的仪器设备需求与日俱增，公司顺应国家战略与行业发展趋势，向从事上述研究与产业化活动的主体销售产品，建立了符合下游客户需求的研发、采购、生产、销售体系。

8、经营模式和影响因素在报告期内的变化情况及未来发展趋势

报告期内，公司在经营模式上未发生变化。未来公司计划提升企业用户服务能力，在销售和采购模式上，与客户和供应商建立更为稳定的长期合作关系；此外，公司计划提高特色产品的市场占有率，加大终端企业用户的市场拓展力度。未来经营模式不存在可预见的重大改变。

（四）发行人设立以来主营业务的变化情况

公司自设立以来一直从事生命科学仪器的研发、生产与销售。报告期内，公司主营业务未发生重大变化。

（五）发行人内部组织结构及生产流程

1、公司内部组织结构

公司内部组织结构如下图所示：

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宁波新芝生物科技股份有限公司组织架构图

2、主要生产部门和相关人员的职能情况

与生产相关的部门主要为生产中心、供应链中心和质量中心，其职责如下：

部门名称	主要职责
生产中心	负责统筹生产中心的各项日常事务；产品生产进度的掌握和及时上报；生产中各岗位的相互协调、沟通；统率现场工作，提高生产效率及降低不良率；产品的工艺改进。
供应链中心	根据销售订单，统筹安排生产计划；根据物料需求计划进行采购工作与供应商评估考核；实行物料产品ABC管理法，确保物料出入库的准确性与及时性。
质量中心	建立质量管理体系并保障稳步运行，参与新项目开发和进行常规产品的质量控制；负责产品质量检验工作并确保产品符合规定要求；负责组织实施持续改进、纠正措施和预防措施并跟踪验证。

3、主要产品工艺流程

公司主要工艺流程如下图所示：

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（六）发行人报告期内环境保护情况及处理措施

1、主要污染物及处理

发行人在生产过程中会产生少量的废切削液，该污染物属于危险废弃品。公司与具有专业处理危险废弃物资质的公司签订合同，定期委托其处理相关危险废弃品。委托处置的公司持有危险废物经营许可证，且危险废物处理范围和处置能力能满足公司的危险废物处置需求。

报告期内，委托处置的公司情况如下：

公司名称	处理范围	处置能力	危险废物经营许可证号
宁波大地化工环保有限公司	工业固体废弃物的焚烧、处置；废有机溶剂回收、处置	工业废弃物焚烧、处置能力达4.68万吨/年	浙危废经第3300000016号

此外，公司经营过程中产生的噪音、焊接烟尘、生活污水、生活垃圾的控制及处置方式如下表所示：

序号	污染物类型	处置方式
1	噪音	符合国家《工业企业厂界环境噪声排放标准》，无需特殊处理
2	焊接烟尘	符合国家《车间空气中电焊烟尘卫生标准》，经集气罩由排风扇排出
3	生活垃圾	由宁波高新区新城市政服务有限公司清运处置

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序号	污染物类型	处置方式
4	生活污水	生产经营场所已获取《固定污染源排污登记》，登记编号：91330200732123663R001Y。生活污水经化粪池预处理后，排入园区的污水管网，送污水处理厂集中处理

2、主要环保投入情况

报告期内，公司主要环保投入情况如下：

单位：万元

项目名称	2021年	2020年	2019年
环保投入	4.51	3.43	2.38

二、行业基本情况

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1、行业主要法律法规实验分析仪器行业的主要法律法规如下：
	法律法规名称	颁布单位和时间及最新修订时间	主要内容
	《中华人民共和国生物安全法》	全国人大常委会，2021年4月15日开始施行	生物安全领域基础性、综合性、统领性的法律，加强对特殊设备、特殊生物因子、实验行为的管控。
	《中华人民共和国科学技术进步法》	全国人大常委会，1993年7月2日通过， 2021年12月24日第二次修订	全面促进科学技术进步，发挥科学技术第一生产力、创新第一动力、人才第一资源的作用，促进科技成果向现实生产力转化，推动科技创新支撑和引领经济社会发展。
	《中华人民共和国产品质量法》	全国人大常委会，1993年2月22日颁布，2018年12月29日进行第三次修正	加强对产品质量的监督管理，提高产品质量水平，明确产品质量责任，保护消费者的合法权益。
	《中华人民共和国安全生产法》	全国人大常委会，2002年6月29日颁布，2014年8月31日第二次修正	加强安全生产工作，防止和减少生产安全事故，保障人民群众生命和财产安全，促进经济社会持续健康发展。
	《中华人民共和国标准化法》	全国人大常委会，1988年12月29日颁布，2017年11月4日第一次修订	对标准的制定、实施及法律责任进行了规范。
	《中华人民共和国标准化法实施条例》	国务院，1990年4月6日颁布	对标准的制定、实施及法律责任进行了规范。
	《中华人民共和国计量法》	全国人大常委会，1985年9月6日颁布，2018年10月26日进行第五次修正	加强计量监督管理，保障国家计量单位制的统一和量值的准确可靠。
	《中华人民共和国计量法实施细则》	国务院，1987年2月1日颁布，2018年3月19日进行第三次修正	加强计量监督管理，保障国家计量单位制的统一和量值的准确可靠。
	《中华人民共和国认证认可条例》	国务院，2003年8月20日颁布，2016年2月6日第一次修正	规范认证认可活动，提高产品、服务的质量和管理水平。
	《中华人民共和国环境保护法》	全国人大常委会，1989年12月26日颁布，2014年4月24日第一次修正	为保护和改善环境，防治污染和其他公害，保障公众健康，推进生态文明建设。

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《中华人民共和国进口计量器具监督管理办法》	国家质检总局，1989年10月11日颁布，2016年2月6日第一次进行修正	加强进口计量器具的监督管理。
《中华人民共和国进口计量器具型式审查目录》	国家质检总局，2006年1月13日颁布	办理进口计量器具型式审批。
《计量器具新产品管理办法》	国家质计量局，2005年5月16日颁布	对制造及销售计量器具新产品，进行型式批准和规范。

2、行业及产业政策

实验分析仪器行业主要产业政策如下：

2、行业及产业政策实验分析仪器行业主要产业政策如下：
	颁布/修订年份	产业政策名称	颁布单位	主要内容
	2006	《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）》	国务院	提出“重视科学仪器与设备对科学研究的作用，加强科学仪器设备及检测技术的自主研究开发。”
	2011	《国务院办公厅关于加快发展高技术服务业的指导意见》	国务院办公厅	将“检测检验服务”列为当前要重点推进的八个高技术服务领域之一，指出应发展“面向设计开发、生产制造、售后服务全过程的分析、测试、检验、计量等服务，培育第三方的质量和安全检验、检测、检疫、计量、认证技术服务”。
	2016	《国务院关于印发“十三五”国家科技创新规划的通知》	国务院	提出“以提升原始创新能力和支撑重大科技突破为目标，加强大型科学仪器设备、实验动物、科研试剂、创新方法等保障研究开发的科研条件建设，夯实科技创新的物质和条件基础，提升科研条件保障能力”，“以关键核心技术和部件自主研发为突破口，聚焦高端通用和专业重大科学仪器设备研发、工程化和产业化，研制一批核心关键部件，显著降低核心关键部件对外依存度，明显提高高端通用科学仪器的产品质量和可靠性，大幅提升我国科学仪器行业核心竞争力。”
	2016	《中华人民共和国国民经济和社会发	全国人大	强化基础领域标准、计量、认证认可、检验检测体系建设。

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	展第十三个五年规划纲要》		实施制造业创新中心建设工程，支持工业设计中心建设。设立国家工业设计研究院。
2016	《国家创新驱动发展战略纲要》	国务院	强调要适应大科学时代创新活动的特点，针对国家重大战略需求，建设一批具有国际水平，突出学科交叉和协同创新的国家实验室，研发高端科研仪器设备，提高科研装备自给水平。
2016	《高新技术企业认定管理办法》	科技部、财政部、国家税务总局	在该文件之附件《国家重点支持的高新技术领域》中，将“科学分析仪器、检测仪器技术”列为国家重点支持的高新技术领域。
2016	《国家重点支持的高新技术领域》	科技部财政部税务总局	制药装备技术：制药产业化自动生产线及在线检测和自动化控制技术;新型药物制剂工业化专用生产装备技术等。食品安全检测技术：食品中微生物、生物毒素、农药兽药残留快速检测技术及检测产品开发技术。科学分析仪器/检测仪器：用于安全监控、产品质量控制的科学分析仪器和检测仪器技术等。
2016	《医药工业发展规划指南》	工信部、发改委、科技部、商务部、卫计委、食药总局	提高制药设备的集成化、连续化、自动化、信息化、智能化水平。发展系统化成套设备，提供整体解决方案。加强在线检测、在线监控、在位清洗消毒、高密闭和隔离等技术的应用。扩大应用工业以太网技术、数字信号处理技术和可编程控制器，为过程控制、优化操作、智能管理创造条件。
2017	《国务院关于印发“十三五”国家食品安全规划和“十三五”国家药品安全规划的通知》	国务院

开展药品检验检测关键技术研究。开展药品快速检验新技术及装备、应急检验方法、补充检验方法等研究。加强药品研发生产及质量控制关键技术研究。

2017

《战略性新兴产业

发改委

将“智能化实验分析仪器”、

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	重点产品和服务指导目录》（2016版）		“在线分析仪器”列为国家重点发展的产品。
2017	《“十三五”国家基础研究专项规划》	科技部、教育部、中国科学院、国家自然科学基金委员	鼓励和培育具有原创性学术思想的探索性科研仪器设备研制，聚焦高端通用和专业重大科学仪器设备研发、工程化和产业化;加强国家质量技术基础的研究，研发具有国际水平的计量、标准、检验检测和认证认可技术。
2017	《生物技术研究开发安全管理办法》	国务院	规范生物技术研究开发活动，增强从事生物技术研究开发人员安全责任意识，避免出现直接或间接生物安全危害，促进和保障生物技术研究开发活动健康有序发展，有效维护生物安全，制定本办法。
2018	《关于加强国家重点实验室建设发展的若干意见》	科技部、财政部	《意见》指出坚持系统布局、能力提升、开放合作、科学管理，大幅提升国家重点实验室的原始创新能力、国际学术影响力、学科发展带动力、国家需求和社会发展支撑力。《意见》从完善国家重点实验室发展体系、提升国家重点实验室创新能力、加强国家重点实验室管理创新等方面给出具体方案，进一步加强国家重点实验室建设发展。
2018	《科技部关于发布国家重点研发计划重大科学仪器设备开发重点专项2018年度项目申报指南的通知》	科技部	通过专项实施，构建“仪器原理验证→关键技术研发（软硬件）→系统集成→应用示范→产业化”的国家科学仪器开发链条，完善产学研用融合、协同创新发展的成果转化与合作模式，激发行业企业活力和创造力。强化技术创新和产品可靠性、稳定性实验，引入重要用户应用示范、拓展产品应用领域，大幅提升我国科学仪器行业可持续发展能力和核心竞争力。
2018	《战略性新兴产业分类（2018）》	国家统计局	将“实验分析仪器制造”列入“高端装备制造业”行业大

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			类。
2019	《产业结构调整指导目录（2019年版）》（2020年1月1日施行）	发改委	将“分析、试验、测试以及相关技术咨询与研发服务，智能产品整体方案、人机工程设计、系统仿真等设计服务”列为鼓励类行业。
2021	《“十四五”规划和2035年远景》	全国人大	《纲要》指出，加强高端科研仪器设备研发制造，加快构建以国家实验室为引领的战略科技力量，重组国家重点实验室，形成结构合理、运行高效的实验室体系。
2021	《医疗装备产业发展规划（2021-2025年）》	工信部	规划指出，将重点发展诊断检验、治疗、监护与生命支持、中医诊疗、妇幼健康、保健康复设备与植介入器械。攻关突破基于新一代细胞标记、微流控分析技术的高端细胞分析装备，多功能、集成化检验分析装备，高性能生化分析装备、免疫分析仪、质谱分析设备等。提升面向重大疾病诊断的即时即地检验（POCT）装备产品性能品质。
2021	《十四五生物医药产业发展规划》	国务院	推动生物技术与信息技术融合创新，加快发展生物医药等产业，做大做强生物经济，聚焦生物医药等重大创新领域，组建一批国家实验室，形成结构合理、运营高效的实验室体系。
2021	《中华人民共和国科学技术进步法》	全国人大	规定“对境内自然人、法人和非法人组织的科技创新产品、服务，在功能、质量等指标能够满足政府采购需求的条件下，政府采购应当购买；首次投放市场的，政府采购应当率先购买，不得以商业业绩为由予以限制。”

3、行业法律法规及产业政策对发行人经营发展的影响

2006年出台的《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006—2020年）》首次提出国家创新体系的概念、内涵、目标，将国家创新体系表述为以政府为主导、充分发挥市场配置资源的基础性作用、各类科技创新主体紧密联系和有效互

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来源：《化学与工程新闻》相比于发达国家，国内科学仪器生产起步晚，技术理论创新弱，应用支持能力弱，再加之品牌因素的影响，短期内与进口仪器展开全面的市场竞争面临较大

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3、公司产品获奖情况

序号

奖项名称

获奖产品

奖项等级

获奖时间

浙江省科学技术进步奖一等奖

植物源生物活性物质高效提取分离技术装备及产业化

省级

2020

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2	浙江省科学技术奖二等奖	高压气体基因枪	省级	2003
3	宁波市科学技术进步奖三等奖	高压气体基因枪	市级	2003
4	2021度宁波市高端装备制造业重点领域首台（套）产品	SCIENTZ-950E超声波细胞粉碎机	市级	2021
5	宁波市自主创新及优质产品推荐目录	冷冻干燥机、超声波细胞粉碎机	市级	2017
6	第八届宁波市发明创新大赛发明创新奖优胜奖	一种超声波细胞粉碎机	市级	2012
7	第十届中国国际科学仪器及实验室装置展览会“自主创新银奖”	SCIENTZ-192高通量组织研磨器	行业组织	2012
8	国产好仪器	SB-5200DTD超声波清洗机	行业组织	2016
9	国产好仪器	Scientz-IID超声波细胞粉碎机	行业组织	2016
10	科学仪器行业最受关注仪器	JY92-IIDN超声波细胞粉碎机	行业组织	2016

4、行业内主要竞争企业

在生命科学仪器领域，国内企业受限于行业起步较晚、技术基础较为薄弱等不利因素，产品往往不够成熟，品牌知名度低。目前大多数国内企业主要提供中低端产品，国外的实验分析仪器企业由于发展历史较长、技术实力相对雄厚，主导高端市场。

（1）产品细分领域主要企业

公司产品及服务涉及多个实验分析仪器细分领域，按产品种类划分，各个细分领域的主要参与企业如下表所示：

1）生物样品处理美国Sonics & Materials成立于1969年，拥有超过50年的超声波设备制造经验，具备完备的超声系列产品，是全球超声波仪器制备领导者。

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上与发行人具有一定的可比性，但其生产的产品没有与发行人完全构成直接竞争关系。因此，公司选取了泰林生物、莱伯泰科、三德科技及禾信仪器四家企业作为同行业可比上市公司，其简介和主要产品情况如下表所示：
	企业名称	企业简介	主要产品
	泰林生物（300813.SZ）	公司是一家微生物检测及环境控制仪器研发商，致力于成为国际领先的命科学领域领先的系统解决方案提供商。	公司业务聚焦于生物技术、精准医疗、制药工程、食品安全、新材料等领域的技术创新与产品开发。以自主核心技术，为生命科学研究和产业化提供一站式系列高端成套装备、精密仪器、配套耗材等产品与服务；产品广泛应用于医疗卫生、生物医药、生物安全、疾病控制、食品安全等行业。主要产品包括微生物检测技术系列、隔离技术系列、灭菌技术系列、有机物分析技术系列。
	莱伯泰科（688056.SH）	公司是专业从事实验分析仪器的研发、生产和销售的科技型公司，是全球范围内能将多种类和多功能的样品前处理技术与全自动实验分析检测平台组合成全自动实验分析仪器系统的主要实验分析仪器供应商之一。	公司主要产品包括全自动多功能高通量热裂解仪器、全自动高通量固相萃取系列仪器、全自动和高通量凝胶净化仪器、全自动高通量多功能组合仪器系列、全自动和高通量样品消解仪器系列、全自动和高通量浓缩产品系列、全自动紫外可见分光光谱仪系列、全自动液相色谱仪系列、全自动核素分离仪器系列、放射性元素富集系列、循环水冷却器、制冷加热循环器（RH40-25A）。除此之外，公司还向客户提供各类洁净环保型实验室解决方案的实施，包括洁净/超净化学实验室、实验室通风与改造工程等。
	三德科技（300515.SZ）	公司始终专注实验分析仪器及其解决方案的研发、生产和销售，率先在煤炭检测用实验分析仪器领域积累了突出的竞争优势，并通过核心技术的专业化升级和多元化应用不断拓宽下游领域。	公司是煤焦炭、生物质、固危废、黑生料等固态可燃物分析检测设备、化验整体解决方案以及煤炭采样、采制对接、制样、样品输送、样品存查、化验全环节无人化系统和燃料管控、煤场管理系统的研发、制造、销售、实施、运维供应商。主要产品有成分分析产品、燃料智能化管控系统产品、热值分析产品、物理特性分析产品、样品制备产品和元素分析产品等。

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（4）可比公司市场地位发行人同行业可比上市公司市场地位如下：

企业名称

可比产品类别

市场地位

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泰林生物（300813.SZ）	生命科学仪器类	泰林生物是国内微生物检测领域的市场先行者，在国内最早针对现代微生物检测方法研制微生物检测仪器及配套耗材，并实现了规模化生产，占据着微生物检测与控制技术系统相关产品领域的行业领导地位。
莱伯泰科（688056.SH）	样品前处理仪器	莱伯泰科拥有齐全的样品前处理仪器产品线，主导产品包括全自动样品前处理平台、全自动凝胶净化系统、全自动固相萃取仪等，下游客户涵盖高等院校、政府监管机构、科学研究机构等用户以及食品检测、环境监测、农产品检测、商品检验、生命科学、医疗健康等行业企业，产品技术含量和市场份额在市场中位居前列。
三德科技（300515.SZ）	分析仪器产品	三德科技聚焦细分市场，探索创新，稳健经营，积累了丰富的经验，深刻的认识和全面胜任的能力，公司参与起草制订国家/行业产品技术标准6项，累计申请专利1009件，业内承担国家级科技计划次数位居前列。
禾信仪器（688622.SH）	仪器仪表类	禾信仪器聚焦质谱主业，加强自主创新，积极建设“禾信质谱产业化基地”、“粤港澳大湾区高端科学仪器创新中心”，集聚高端科学仪器优势产业资源，在国产质谱仪厂商中具有一定的市场地位。

5、发行人的竞争优势与劣势

（1）竞争优势

1）研发优势公司十分注重自主研发，拥有宁波、杭州两地研发中心，拥有经验丰富的研发团队，具有较强的持续研发创新能力。核心技术与产品均由公司自主研发完成，其中超声波细胞粉碎机、高压气体基因枪等产品取得多项知识产权，关键核心技术取得一系列技术突破。公司注重知识产权保护，对核心技术申请专利保护，建立了坚实的专利壁垒。截止到2021年12月31日，公司已获授权的专利技术62项，其中发明专利15项，实用新型专利41项，外观设计专利6项，软件著作权24项。

2）品牌优势公司经过在生命科学仪器领域内的长期积淀，在技术、产品及服务方面积累了大量技术创新和成功实践经验，凭借高质量的产品及优质的售后服务，公司在

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生命科学仪器领域逐渐树立起良好形象，获得下游客户的广泛认可，赢得了较好的市场声誉，为公司保持行业地位及持续的业务发展创造了不可或缺的品牌优势。 3）营销优势公司从成立之初便开始在全国进行办事处建设，已在全国设立30个办事处，组建了61人的营销服务团队，与超过100家经销商建立长期稳定合作关系，依托完善的营销网络和当地办事处资源，公司可为终端客户提供及时、完善、优质的应用支持和服务，能快速响应客户需求。同时，公司积累的渠道资源为产品的应用拓展和新产品的快速推广奠定了良好基础。 4）客户资源优势公司自成立以来，通过不断的技术开发和经验积累，产品线不断完善，在市场上形成了良好的口碑和声誉，得到广大终端用户的认可。目前公司产品广泛应用于生物医药、医疗卫生、IVD、生物安全、食品安全、疾病预防与控制、检验检疫、环境保护及新材料研究等诸多领域，客户类型包括高等院校和科研院所、政府实验室（疾病防控、环境监测、出入境检验检疫、农业科学、药监局、质量检验等）、生物企业、医院和其他相关用户。公司客户类型和代表用户如下：
	客户类型	客户名称
	高等院校和科研院所	中国科学院、中国医学科学院、中国农业科学院、清华大学、北京大学、浙江大学、复旦大学、上海交通大学、中国科学技术大学、南京大学、武汉大学、中山大学、华中科技大学、四川大学、西安交通大学、江南大学、天津大学、香港理工大学深圳研究院、国家南繁科研育种基地等
	政府实验室	中国食品药品检定研究院、北京市药品检验研究院、湖南省畜牧水产局、河北省石家庄生态环境监测中心、上海市闵行区疾控中心，浙江省疾病预防控制中心、宁波市出入境检验检疫局、兰州市食品药品检验所、唐山市畜牧水产品质量监测中心。
	生物企业	药明康德新药开发有限公司、康龙化成（北京）新药技术股份有限公司、凯莱英医药集团、深圳华大基因股份有限公司、北京热景生物技术股份有限公司、北京英诺特生物技术股份有限公司、美康生物科技股份有限公司、南京金斯瑞生物科技有限公司、上海科华生物工程股份有限公司、北京九强生物技术股份有限公司、北京科兴中维生物技术有限公司、广州达安基因股份有限公

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司、江苏硕世生物科技股份有限公司、中元汇吉生物技术股份有限公司、华东医药股份有限公司、浙江新和成股份有限公司等。

医院

浙江大学医学院附属第一医院、中国人民解放军总医院、四川省肿瘤医院、天津医科大学总医院、西安交通大学医学院第一附属医院、广西医科大学第一附属医院、安徽省立医院、北京大学第三医院、北京儿童医院、华西口腔医院、吉林省结核病医院、吉林省中医院、山东省立医院西院、上海市第一人民医院、上海市中西医结合医院、深圳市第二人民医院、深圳市第三人民医院、深圳市中医院等。

5）产品线齐全优势生命科学实验过程复杂、步骤繁多，通常需要多种仪器协同工作，客户采购时倾向于选择产品组合齐全的仪器供应商。因此这类仪器公司往往具备较强的竞争优势。公司自成立以来，深耕于生命科学仪器领域，拥有多个系列仪器设备，产品种类丰富，包括超声破碎仪器、高精度恒温水浴仪器、真空冷冻干燥仪器、基因转化仪器等，可应用于组织、细胞、微生物、病毒、生物大分子和生物小分子转化处理培养等实验，满足不同实验需求和应用领域。例如进行微生物天然产物转化分析实验时，可根据实验需求选择公司的超声波细胞粉碎机、非接触式超声粉碎机、高通量组织研磨仪、高压均质机等仪器进行微生物细胞的均质破碎。同时公司已实现核心产品的系列化，可根据实际需求和应用场景，实现从实验室、中试到规模化生产的全链条覆盖。

6）本土化经营优势自“十三五”以来，国家一直致力于推动生命科学事业的发展，颁布了多项法规和政策，例如2021年颁布的《科学技术进步法》，鼓励和支持国产科学仪器企业的发展，实现科学仪器本土化和进口替代。此外，相比于国外的生命科学仪器公司，公司依托本土化的经营资源，能更了解国内市场的动态变化，更懂得本土化客户需求，为客户提供专业的解决方案。

（2）竞争劣势

与国外同行相比，公司的总体规模偏小，资金实力有限，在新产品的研发和规模化生产方面，资金投入不足；在高端技术、营销和管理人才方面，公司储备不足，人力资源建设需进一步加强；在品牌影响力方面，公司品牌国际影响力不

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三、发行人主营业务情况

报告期内，生物样品处理仪器是公司主要收入来源，分别占主营业务收入的64.03%，63.01%和62.04%。生物样品处理仪器是通过专业的技术手段实现样品的分离、提纯和衍生化等过程的仪器总称，公司产品主要包括超声波细胞粉碎机、冷冻干燥机等；经其处理过后的生物样品是生命科学研究的实验基础。实验室自动化与通用设备一般指为实验室提供环境条件（包括温湿度控制、洁净空间创建、器皿消毒保存、样品储存等）的仪器和设备，公司产品主要包括恒温槽、超声波清洗机等。报告期内，其各年度占主营业务收入的比例为25.06%，23.38%和22.36%。分子生物学与药物研究系列产品指利用物理学等方法从分子水平研究生物大分子的结构与功能以及在药物研发、生产、质控过程中所需仪器设备的总称。报告期内，其各年度占主营业务收入的比例为3.90%，6.20%和8.62%。（2）按销售模式分类单位：万元

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客户类型	2021年		2020年		2019年
客户类型	金额	占比	金额	占比	金额	占比
直销客户	3,219.31	19.26%	2,749.39	19.33%	1,920.55	16.06%
非直销客户	13,491.72	80.74%	11,472.47	80.67%	10,039.49	83.94%
其中：贸易商收入	8,848.40	52.95%	8,210.99	57.74%	7,401.05	61.88%
经销商收入	4,643.32	27.79%	3,261.48	22.93%	2,638.44	22.06%
主营业务收入	16,711.03	100%	14,221.86	100%	11,960.03	100%

报告期内，公司主营业务收入主要通过贸易商和经销商向非直销客户销售获取，非直销客户收入占主营业务收入的比例分别为83.94%、80.67%和80.74%。非直销客户收入主要来源于贸易商，报告期内贸易商收入占主营业务收入的比例分别为61.88%、57.74%和52.95%。与经销商相比，贸易商不与公司签订经销协议，不享受销售返利；同时，公司不对贸易商设定销售指标。

面对大型企业客户时，为了更快地了解用户需求，建立更稳固的合作关系，公司通常采用直销模式。公司充分利用经销商和贸易商广泛的销售渠道，更高效地覆盖更多的市场，服务更多的客户，有效解决客户群体分散，单个客户业务效率低等问题。

（3）按区域分类

单位：万元

报告期内，公司主营业务收入主要通过贸易商和经销商向非直销客户销售获取，非直销客户收入占主营业务收入的比例分别为83.94%、80.67%和80.74%。非直销客户收入主要来源于贸易商，报告期内贸易商收入占主营业务收入的比例分别为61.88%、57.74%和52.95%。与经销商相比，贸易商不与公司签订经销协议，不享受销售返利；同时，公司不对贸易商设定销售指标。面对大型企业客户时，为了更快地了解用户需求，建立更稳固的合作关系，公司通常采用直销模式。公司充分利用经销商和贸易商广泛的销售渠道，更高效地覆盖更多的市场，服务更多的客户，有效解决客户群体分散，单个客户业务效率低等问题。（3）按区域分类单位：万元
	项目	2021年度		2020年度		2019年度
	项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
	境内：	16,250.46	97.24	13,722.93	96.49	11,578.89	96.81
	华东区域	6,645.38	39.77	5,422.83	38.13	4,421.62	36.97
	华南区域	2,143.20	12.82	1,537.16	10.81	1,638.57	13.71
	东北区域	1,163.44	6.96	852.60	5.99	642.73	5.37
	华中区域	1,930.51	11.55	1,593.49	11.20	1,549.13	12.95
	华北区域	2,308.84	13.81	1,884.37	13.25	1,666.91	13.94
	西南区域	1,361.33	8.15	1,596.48	11.23	987.21	8.25

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西北区域	697.76	4.18	836.00	5.88	672.72	5.62
境外	460.56	2.76	498.93	3.51	381.14	3.19
合计	16,711.03	100.00	14,221.86	100.00	11,960.03	100.00

报告期内，公司产品以国内市场销售为主，内销销售收入占比较高。国内销售主要集中于华东区域、华北区域、华南区域及华中区域。其中，华东区域收入占比较高，报告期各期销售占比分别为36.97%、38.13%和39.77%；华北区域、华南区域及华中区域较为稳定，报告期各期销售占比均在10%以上。上述地区经济发达，覆盖长三角、珠三角、京津冀等区域，且下游客户科研机构、高等院校、生物医药企业和医院等也主要在上述区域分布覆盖，因而收入分布集中在上述区域具有合理性。

2、主要产品产量、销量情况

报告期内，公司主要产品产量和销量情况如下：

报告期内，公司产品以国内市场销售为主，内销销售收入占比较高。国内销售主要集中于华东区域、华北区域、华南区域及华中区域。其中，华东区域收入占比较高，报告期各期销售占比分别为36.97%、38.13%和39.77%；华北区域、华南区域及华中区域较为稳定，报告期各期销售占比均在10%以上。上述地区经济发达，覆盖长三角、珠三角、京津冀等区域，且下游客户科研机构、高等院校、生物医药企业和医院等也主要在上述区域分布覆盖，因而收入分布集中在上述区域具有合理性。 2、主要产品产量、销量情况报告期内，公司主要产品产量和销量情况如下：
	主要产品分类	项目	2021年	2020年	2019年
	超声粉碎提取类	产能	2496（208台/月）	2400（200台/月）	2160（180台/月）
		产量	2,636	2,149	2,201
		销量	2,407	2,068	1,955
		产销率	91.31%	96.23%	88.82%
		产能利用率	105.61%	89.54%	101.90%
	冷冻干燥设备类	产能	1500（125台/月）	1392（116台/月）	1260（105台/月）
		产量	1,625	1,373	1,245
		销量	1,619	1,423	1,241
		产销率	99.63%	103.64%	99.68%
		产能利用率	108.33%	98.64%	98.81%
	匀浆分散研磨均质类	产能	1200（100台/月）	1200（100台/月）	1200（100台/月）
		产量	1,391	1,212	1,300
		销量	1,204	1,187	1,382
		产销率	86.56%	97.94%	106.31%

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	产能利用率	115.92%	101.00%	108.33%
生命科学仪器	产能	600（50台/月）	420（35台/月）	240（20台/月）
	产量	678	419	277
	销量	480	405	259
	产销率	70.80%	96.66%	93.50%
	产能利用率	113.00%	99.76%	115.42%
恒温水浴类	产能	2640（220台/月）	2400（200台/月）	2400（200台/月）
	产量	2,568	2,734	2,950
	销量	2,513	2,543	2,744
	产销率	97.86%	93.01%	93.02%
	产能利用率	97.27%	113.92%	122.92%
超声清洗机类	产能	4800（400台/月）	4560（380台/月）	4200（350台/月）
	产量	4,791	4,475	4,589
	销量	4,475	4,727	4,533
	产销率	93.40%	105.63%	98.78%
	产能利用率	99.81%	98.14%	109.26%

注：1、上表中为公司产品中主要的成套（台）的产品，未包含小的设备、配件等。2、公司的产品种类多样，部分产品可根据客户需求定制设计。公司实验仪器的生产流程一般包括设计、装配、检测等环节，因此上表产能系根据公司生产车间场地、人员工时、生产设备、检测设备等因素估算所得。3、公司多数产品在装配环节的生产线可以相互转换，因此其产能在一定程度上也可以转换。

3、公司销售情况

（1）公司向前五名客户销售情况

2021年，公司向前五名客户销售情况如下：

单位：万元

注：1、上表中为公司产品中主要的成套（台）的产品，未包含小的设备、配件等。2、公司的产品种类多样，部分产品可根据客户需求定制设计。公司实验仪器的生产流程一般包括设计、装配、检测等环节，因此上表产能系根据公司生产车间场地、人员工时、生产设备、检测设备等因素估算所得。3、公司多数产品在装配环节的生产线可以相互转换，因此其产能在一定程度上也可以转换。 3、公司销售情况（1）公司向前五名客户销售情况 2021年，公司向前五名客户销售情况如下：单位：万元
	序号	单位名称	收入金额	占当期销售总额比例（%）
	1	药明康德体系公司	1,331.61	7.97
	2	上海泰坦体系公司	482.26	2.89
	3	大连海德天成项目管理有限公司	369.45	2.21

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4	东南仪诚体系公司	276.74	1.66
5	广州菲童生物技术有限公司	213.67	1.28
前五大客户销售额合计		2,673.74	16.01
销售总额		16,711.03	100.00

2020年，公司向前五名客户销售情况如下：

单位：万元

（2）销售依赖性和关联性说明报告期内，公司对前五名客户的销售额总计占当期比分别为12.75%，14.43%和16.01%，不存在向单个客户销售比例超过总额50%的情况，不存在严重依赖少数客户的情形。

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（2）能源供应情况公司属于低能耗企业，能源采购占比较小。公司生产耗用主要为水和电。报

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2020年，公司向前五名供应商采购情况如下：

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（2）采购依赖性和关联性说明报告期内，公司向前五名供应商采购额分别占报告期各年总采购额的25.34%，22.58%和20.97%。不存在向单一供应商采购比例超过总采购额50%以上的情况，不存在严重依赖少数供应商的情形。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东未持有上述供应商股份。公司主要供应商与公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人之间不存在关联关系或其他特殊关系。（三）重要合同 1、重要采购合同截至2021年12月31日，发行人及其控股子公司报告期内签署之正在履行的金额在20万元以上或对发行人生产经营有重大影响的采购合同情况如下:

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上述合同的内容不存在违反法律、行政法规的强制性规定的情形。上述合同的履行不存在纠纷。 2、重要销售合同截至2021年12月31日，发行人及其控股子公司报告期内签署之正在履行或将要履行的金额在50万元以上或对发行人生产经营有重大影响的销售合同情况如下: 单位：元

序号

客户

供应方

合同标的

合同总额

实际履行情况

上海药明康德新药开发有限公司

新芝生物

冻干机等（框架合同）

正在履行

广州菲童生物技术有限公司

新芝生物

全自动核酸提取仪

4,350,000

正在履行

安徽造味者食品有限公司

新芝冻干

冷冻干燥机

960,000

正在履行

大连海德天成项目管理有限

新芝冻干

冷冻干燥机

930,000

正在履行

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	公司
5	江西虔东稀土科技协同创新有限公司	新芝生物	冷冻干燥机	710,000	正在履行
6	广州博诗仪器设备有限公司	新芝冻干	冷冻干燥机	710,000	正在履行
7	精诚工科汽车系统有限公司保定徐水精工冲焊分公司	新芝生物	清洗干燥设备	694,950	正在履行
8	广东正一实验装备有限公司	新芝冻干	冷冻干燥机	640,000	正在履行
9	广东威立特尔生物医药科技有限公司	新芝生物	冷冻干燥机	584,000	正在履行

上述合同的内容不存在违反法律、行政法规的强制性规定的情形。上述合同的履行不存在纠纷。

四、关键资源要素

上述合同的内容不存在违反法律、行政法规的强制性规定的情形。上述合同的履行不存在纠纷。

（一）公司核心技术基本情况

1、核心技术及对应产品

报告期内公司共有功率超声驱动技术等9项核心技术，并广泛应用于公司产品上，该等技术来源均系公司自主研发。公司核心技术详情如下：

（一）公司核心技术基本情况 1、核心技术及对应产品报告期内公司共有功率超声驱动技术等9项核心技术，并广泛应用于公司产品上，该等技术来源均系公司自主研发。公司核心技术详情如下：
	序号	核心技术	技术说明及先进性	对应产品	技术来源
	1	功率超声驱动技术	发行人在换能器及变幅杆的研究上拥有丰富的经验，开发了功率超声驱动技术，可完成多目标场景的换能器变幅杆设计，能够实现±1kHz范围的电源频率自动跟踪，最多同时可对96个样品进行处理，并保证超声处理效果的稳定性。经甬经信评定，该技术水平处于国内领先、国际先进水平。	主要应用于超声破细胞粉碎机、超声波提取仪、超声波分散仪、非接触式细胞粉碎机、超声波清洗机、超声波DNA打断仪等产品	自主研发

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2	数字功率超声控制技术	传统超声仪器采用模拟技术，电路阻抗匹配调节，频率调节范围窄，功率输出不稳定。发行人研发的数字锁相环控制技术，通过芯片直接采集相位差等参数，通过反馈-负反馈结合调整驱动电源输出频率并与换能器、变幅杆相匹配，可根据程序数字调控，能够在20-40kHz进行频率自动调节，功率输出稳定高效。	主要应用于超声波细胞粉碎机、超声波DNA打断仪、非接触式超声波细胞粉碎机等产品	自主研发
3	多场景高精度复杂温控技术	发行人掌握了多场景、高精度的复杂温控技术，可实现最低从-40℃到200℃大范围温度控制，变温速度稳定均一，控温精度最高可达±0.1℃。研发的热气旁通技术，可在无其他加热措施的情况下，对介质控温，控温精度可达±0.1℃；在45℃以上时可直接进行高温制冷，并自动实现升降温的速率程序控制。	主要应用于冷冻干燥机、高精密智能化恒温槽、高速冷冻离心机、冷冻型高通量组织研磨器、药物溶出取样系统、全自动核酸提取仪、微生物生长曲线分析仪、制冰机等产品	自主研发
4	高速运动控制技术	发行人具备专业的理论分析和计算机辅助仿真设计能力，通过精密机械设计安装和智能化软件算法控制，可实现0-35000转/分钟内快速稳定的圆周运动转速调控，0-10.5m/s的高速直线运动控制，同时可在三维高速运动过程中进行精确定位与控制，运行过程平稳、振动较低。噪音控制在70dB以下。

主要应用于全自动核酸提取、高速离心机、高通量组织研磨仪、全自动样品处理工作站、高速分散器、药物溶出取样系统、微生物生长曲线分析仪等产品

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5	液体流路自动控制技术	发行人开发的液体流路自动控制技术能做到流路的精确控制及多通道液路平衡驱动，并满足防腐蚀、防残留污染等关键控制要求，实现高达±0.5%的移液控制精度和多达16路的平衡流路控制，管路内极低的液体残留和死体积。	主要应用于药物溶出取样系统、全自动核酸提取仪、高精密智能化恒温槽、全自动样品处理工作站、恒温脱气仪等产品	自主研发
6	压力控制技术	发行人掌握的压力控制技术可实现0-207MPa范围内的压力安全稳定调控，尤其是小范围高压条件的控制，可实现0.5-12MPa范围内调控。公司掌握真空压力控制技术，实现小于5Pa的极限真空度，低于3*10-3pa.m3/s的真空度泄漏。其中，涉及的高压气体基因枪打破国外技术垄断，填补国内相关领域空白，获得浙江省科技进步二等奖。	主要应用于高压均质机、冷冻干燥机、高压气体基因枪等产品	自主研发
7	光电分析技术	发行人研发的光电分析技术，利用光谱分析技术，基于生物样品在特征波长下的能量吸收变化来测定相关生物量。发行人掌握的技术可对生物样品进行300-850nm全波长检测，并挑选任一波长数据，检测OD范围0-9.0，检测相对标准偏差＜2.0%。	主要应用于微生物生长曲线分析仪、超声分散计数仪等产品	自主研发

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8	瞬时放电控制技术	在生命科学研究中，利用高压电场进行科学研究是常用的手段。由于细胞样本多样化，实验需求大不相同，且无法长时间暴露在高压和强电流下，对于高压放电设备的瞬间放电控制、交流电场调控、直流电场调控、电场转换衔接、放电波形调控均有极高的要求。发行人的高压瞬时放电技术，可实现1~50V的低电压范围和400~2500V高电压范围的安全稳定调控，能够在1~1675μF范围内进行电容调节，在50~∞内进行电阻调节。同时能够实现指数波放电和方波放电两种形式，实现直流电场和交流电场的高效有机衔接。	主要应用基因导入仪、细胞融合仪等产品	自主研发
9	生物大分子提取技术	发行人研发的生物大分子提取技术，通过采用模块化设计以及通量化技术，可实现对30-1000uL样品体积进行处理，最高可进行96通道同时工作。样品提取回收率大于98%，提取纯度高。该技术同时能大幅提升工作效率，有效减少操作误差，保障了提取结果的稳定性。	主要应用于全自动核酸提取仪	自主研发

2、核心技术产品收入占营业收入的比例情况

报告期内，公司各型号超声粉碎提取类仪器、冷冻干燥类设备、恒温水浴类设备、匀浆/分散研磨/均质相关设备、分子生物学研究类仪器、药物研究设备等均系自主研发产品，集成了公司的主要核心技术，核心技术产品收入占其营业收入比例情况如下：

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注：相关专利详见本说明书“第五节业务与技术”之“四、发行人关键资源要素”之“（三）无形资产情况”之“3、专利”。（2）核心技术与公司所获得的软件著作权对应情况

序号

核心技术

对应软件著作权

功率超声驱动技术

2021SR0898508

2019SR0643448

2021SR1458143

2021SR1882638

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2	数字功率超声控制技术	2021SR0898508
2	数字功率超声控制技术	2019SR0643448
3	多场景高精度复杂温控技术	2021SR0960286
		2021SR0960276
		2021SR0960275
		2021SR0960199
		2021SR1396998
		2021SR1442120
		2021SR1458143
		2021SR1741206
4	液体流路自动控制技术	2021SR0960276
		2021SR0960199
		2021SR1458143
		2021SR1741206
5	压力控制技术	2021SR1741206
6	光电分析技术	2021SR1397000
7	高速运动控制技术	2021SR0960286
		2021SR0960276
		2021SR0960275
		2021SR0960199
		2021SR1033045
		2021SR1033044
		2021SR1396998
		2021SR1741206
8	瞬时放电控制技术	2021SR1397001
9	生物大分子提取技术	2021SR0960286

注：相关专利详见本说明书“第五节业务与技术”之“四、发行人关键资源要素”之“（三）无形资产情况”之“4、软件著作权”。

（二）固定资产情况

1、固定资产概况

公司固定资产主要是与日常经营相关的房屋建筑物、机器设备、运输和办公设备，固定资产维护和运行状况良好，不存在重大闲置资产和不良资产。截至2021年12月31日，公司固定资产基本情况如下：

1-1-155

截至2021年12月31日，公司拥有房屋和建筑物房产的不动产权证信息情况如下：

序号

所有权人

不产权证号

坐落

用途

权利性质

土地使用权面积（平方米）

建筑面积（平方米）

新芝生物

沪（2018）徐字不动产权第004442号

虹漕南路718弄2号

住宅/居住

出让

17.45

112.20

新芝生物

浙（2018）宁波市高新不动产权第0248342号

涨浦景苑19号1106

城镇住宅用地/住宅

出让/人才限价房

4.95

77.28

新芝生物

浙（2018）宁波市高新不动产权第0248404号

涨浦景苑18号1102

城镇住宅用地/住宅

出让/人才限价房

4.95

77.28

新芝冻干

浙（2017）宁波市（镇海）不动产权第0017772号

镇海区蛟川街道镇浦路1788号

工业用地/工业

出让/其它

4,000

4,883.53

1-1-156

公司拥有的不动产权证所涵盖的土地使用权情况参见本招股说明书“第五节业务与技术”之“四、发行人关键资源要素”之“（二）固定资产情况”之“2、房屋和建筑物”。 2、商标截至本2021年12月31日，公司注册商标情况如下：

序号

注册证号

商标内容

注册人

核定使用

有效期

51756131

新芝生物

第9类

2021.07.28 至 2031.07.27

1-1-157

2.	51755808	新芝生物	第10类	2021.07.28 至 2031.07.27
3.	51729084	新芝生物	第5类	2021.10.21 至 2031.10.20
4.	51741848	新芝生物	第7类	2021.10.28 至 2031.10.27
5.	51755172	新芝生物	第10类	2021.07.28 至 2031.07.27
6.	51755120	新芝生物	第9类	2021.08.14 至 2031.08.13
7.	51760585	新芝生物	第11类	2021.12.28 至 2031.12.27
8.	51750338	新芝生物	第10类	2021.07.21 至 2031.07.20
9.	51741860	新芝生物	第7类	2021.07.28 至 2031.07.27
10.	51740603	新芝生物	第11类	2021.08.14 至 2031.08.13

1-1-158

11.	51739116	新芝生物	第5类	2021.08.14 至 2031.08.13
12.	51738238	新芝生物	第9类	2021.07.28 至 2031.07.27
13.	51745594	新芝生物	第11类	2021.12.28 至 2031.12.27
14.	29487378	新芝生物	第9类	2019.01.28 至 2029.01.27
15.	13622884	新芝生物	第42类	2015.04.21 至 2025.04.20
16.	13622883	新芝生物	第35类	2015.03.07 至 2025.03.06
17.	13622882	新芝生物	第11类	2015.02.07 至 2025.02.06
18.	13622881	新芝生物	第10类	2015.02.14 至 2025.02.13
19.	13622880	新芝生物	第7类	2015.01.28 至 2025.01.27

1-1-159

20.	13622879		新芝生物	第5类	2015.01.28 至 2025.01.27
21.	1501773		新芝生物	第9类	2001.01.07 至 2031.01.06

3、专利

截至2021年12月31日，公司共有专利62项。具体情况如下：

3、专利截至2021年12月31日，公司共有专利62项。具体情况如下：

序号

专利名称

专利类型

专利注册号

专利权人

专利申请期

有效期限

一种细菌超声分散计数仪

发明

ZL201811098925.9

新芝生物

2018.9.20

20年

一种崩解仪吊篮用拐角连接机构

发明

ZL201811085382.7

新芝生物

2018.9.18

20年

一种溶出度仪用离合器

发明

ZL201811086727.0

新芝生物

2018.9.18

20年

蓝藻超声波处理方法及处理船

发明

ZL201510700694.4

暨南大学、新芝生物、常州市清水碧波环保科技有限公司

2015.10.26

20年

一种细胞培养一体机

发明

ZL201410794802.4

新芝生物

2014.12.18

20年

一种细胞培养一体机

发明

ZL201410796042.0

新芝生物

2014.12.18

20年

真空冷冻干燥机的搁板

发明

ZL201310174302.6

新芝生物

2013.5.10

20年

一种大功率超声波换能组件及换能器

发明

ZL201210313902.1

新芝生物

2012.8.30

20年

一种内冷式高压均质阀

发明

ZL201210093007.3

新芝生物

2012.3.31

20年

一种基因枪

发明

ZL201110203190.3

新芝生物

2011.7.20

20年

一种无菌研磨器

发明

ZL200910102232.7

新芝生物

2009.9.4

20年

一种高通量组织研磨机

发明

ZL201010164126.4

新芝生物

2010.4.30

20年

1-1-160

13	一种高压均质机	发明	ZL200910099490.4	新芝生物	2009.6.10	20年
14	一种多模式可切换的溶出仪	实用新型	ZL202120710117.4	新芝生物	2021.4.7	10年
15	一种高速冷冻离心机的快速拆装转子结构	实用新型	ZL202120750738.5	新芝生物	2021.4.13	10年
16	一种高速冷冻离心机的转子识别结构	实用新型	ZL202120743048.7	新芝生物	2021.4.13	10年
17	一种核酸提取仪开盖机构	实用新型	ZL202022251179.1	新芝生物	2020.10.12	10年
18	一种模块化全自动核酸提取仪	实用新型	ZL202022252222.6	新芝生物	2020.10.12	10年
19	一种溶出杯通用的结构	实用新型	ZL202020583652.3	新芝生物	2020.4.17	10年
20	一种在线测温搅拌装置	实用新型	ZL202020583426.5	新芝生物	2020.4.17	10年
21	一种冷冻离心机的合盖与开启机构	实用新型	ZL201922204697.5	新芝生物	2019.12.11	10年
22	一种冷冻离心机内胆防水机构	实用新型	ZL201922139914.7	新芝生物	2019.12.3	10年
23	一种离心机电机减震机构	实用新型	ZL201922139912.8	新芝生物	2019.12.3	10年

1-1-161

24	一种内置冷却流道的高压均质机	实用新型	ZL201921077518.X	新芝生物	2019.7.10	10年
25	一种自动升降式超声波隔音箱	实用新型	ZL201921063527.3	新芝生物	2019.7.9	10年
26	一种药品取样用注射器	实用新型	ZL201821563179.1	新芝生物	2018.9.25	10年
27	一种手术器械的除锈除垢机	实用新型	ZL201821972891.7	四川晨宇科技有限公司、新芝生物	2018.11.28	10年
28	一种超声波DNA打断仪	实用新型	ZL201821607150.9	新芝生物	2018.9.29	10年
29	一种多通道超声波粉碎机	实用新型	ZL201821619905.7	新芝生物	2018.9.30	10年
30	一种溶出度仪轴系总成	实用新型	ZL201821527249.8	新芝生物	2018.9.18	10年
31	超声波控藻船	实用新型	ZL201520832681.8	暨南大学、新芝生物、南京包成环保技术有限公司	2015.10.26	10年
32	一种透明超声波清洗/萃取机	实用新型	ZL201520262888.6	新芝生物	2015.4.27	10年
33	真空冷冻干燥机的搁板	实用新型	ZL201320256293.0	新芝生物	2013.5.10	10年
34	高速冷冻离心机（HSC-3020L）	外观设计	ZL202130204901.3	新芝生物	2021.4.13	15年

1-1-162

35	药物溶出仪（MDS-2014）	外观设计	ZL202130192210.6	新芝生物	2021.4.7	15年
36	核酸提取仪	外观设计	ZL202030190449.5	新芝生物	2020.4.30	15年
37	研磨仪	外观设计	ZL201930649775.5	新芝生物	2019.11.25	15年
38	研磨仪	外观设计	ZL201930649774.0	新芝生物	2019.11.25	15年
39	播放器（有声读物养生有道）	外观设计	ZL201830419098.3	新芝生物	2018.8.1	15年
40	用于冻干机的物料放置架	发明	ZL201910378790.X	新芝冻干	2019.5.8	20年
41	一种节能循环式超低温保存箱及其使用方法	发明	ZL201910241365.6	新芝冻干	2019.3.28	20年
42	超低温冷阱制冷系统	实用新型	ZL202023071663.2	新芝冻干	2020.12.18	10年
43	一种多头多岐管适配器	实用新型	ZL202023064051.0	新芝冻干	2020.12.18	10年
44	一种气溶胶发生器	实用新型	ZL202022490658.9	新芝冻干	2020.11.2	10年
45	一种嵌入式层析冷柜	实用新型	ZL202022492310.3	新芝冻干	2020.11.2	10年

1-1-163

46	一种自动控制连续工作的离心浓缩仪	实用新型	ZL201920484024.7	新芝冻干	2019.4.11	10年
47	一种具有双冷阱结构的离心浓缩仪	实用新型	ZL201920484005.4	新芝冻干	2019.4.11	10年
48	一种离心浓缩仪的一体式十字架转子	实用新型	ZL201920484281.0	新芝冻干	2019.4.11	10年
49	一种风能多功能分级干燥机	实用新型	ZL201920325799.X	新芝冻干	2019.3.15	10年
50	一种空气过滤干燥机	实用新型	ZL201920325791.3	新芝冻干	2019.3.15	10年
51	一种谷物真空冷冻干燥装置	实用新型	ZL201920325805.1	新芝冻干	2019.3.15	10年
52	一种炉排式干燥机	实用新型	ZL201920325803.2	新芝冻干	2019.3.15	10年
53	一种雪花制冰机落冰机构	实用新型	ZL201920323556.2	新芝冻干	2019.3.14	10年
54	一种小型实验室用可移动式冷冻干燥机	实用新型	ZL201920323551.X	新芝冻干	2019.3.14	10年
55	一种搁板旋转式冷冻干燥装置	实用新型	ZL201920323555.8	新芝冻干	2019.3.14	10年
56	一种节能型螺旋速冻机	实用新型	ZL201920324111.6	新芝冻干	2019.3.14	10年

1-1-164

57	一种节能真空冻干机	实用新型	ZL201920121683.4	新芝冻干	2019.1.24	10年
58	一种冻干机系统	实用新型	ZL201920121598.8	新芝冻干	2019.1.24	10年
59	一种真空冷冻干燥离心浓缩仪	实用新型	ZL201821714007.X	新芝冻干	2018.10.22	10年
60	一种冻干机物料瓶安装架	实用新型	ZL201821709244.7	新芝冻干	2018.10.22	10年
61	一种基于相对挤压吸水辅助干燥的安全帽清洗烘干一体机	实用新型	ZL201821335808.5	新芝冻干	2018.8.18	10年
62	一种茶叶干燥机	实用新型	ZL201820581071.9	新芝冻干	2018.4.23	10年

4、软件著作权

截至2021年12月31日，公司拥有计算机软件著作权共24项，具体情况如下：

4、软件著作权截至2021年12月31日，公司拥有计算机软件著作权共24项，具体情况如下：
	序号	软件名称	著作权人	登记号	首次发表时间
	1	DTD系列超声波清洗机控制程序软件V1.0	新芝生物	2019SR0643448	2009年2月18日
	2	SCIENTZ-IID超声波细胞粉碎机控制程序软件V1.0	新芝生物	2019SR0643460	2017年11月13日
	3	MDS-2008系列溶出取样系统控制软件V1.0	新芝生物	2021SR0960276	2020年09月01日
	4	CRY-3B型细胞融合仪控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1396999	2021年08月27日
	5	HSC-2015L高速冷冻离心机控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR0960275	2021年01月21日

1-1-165

6	XHF-DY系列高速分散器控制软件V1.0	新芝生物	2021SR1033045	2021年03月13日
7	JY系列超声波细胞粉碎机控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR0898508	2021年02月13日
8	LF系列分子杂交炉控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1396998	2021年08月27日
9	RTD系列实时恒温脱气仪控制软件V1.0	新芝生物	2021SR0960199	2021年03月30日
10	SBL系列恒温超声波清洗机控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1458143	2021年09月18日
11	SCIENTZ-2C基因导入仪控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1397001	2021年08月27日
12	全自动核酸提取仪控制及显示系统V1.0	新芝生物	2021SR0960286	2021年03月10日
13	系列超声波清洗机控制程序软件V2.0	新芝生物	2021SR0987682	2021年02月18日
14	系列高通量组织研磨器控制软件V1.0	新芝生物	2021SR1033044	2021年03月23日
15	系列恒温槽控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1442120	2021年09月18日
16	紫外交联仪scientz03-II控制程序软件V1.0	新芝生物	2021SR1397000	2021年08月27日
17	超高压均质机SCIENTZ-207A控制程序系统V1.0	新芝生物	2021SR1741206	2021年11月16日
18	DTD系列超声波清洗机控制程序软件V3.0	新芝生物	2021SR1882638	2021年10月22日
19	SCIENTZ-LS系列离心浓缩仪操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0545307	2016年05月25日
20	SCIENTZ-N系列真空冷冻干燥机操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0546784	2016年05月25日
21	SCIENTZ-F系列真空冷冻干燥机操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0530282	2016年05月25日
22	SCIENTZ-XB系列制冰机操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0528553	2016年05月25日
23	SCIENTZ水冷系列真空冷冻干燥机操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0528542	2016年05月25日
24	SCIENTZ-ND系列真空冷冻干燥机操作系统V1.0	新芝冻干	2019SR0520253	2016年05月25日

（四）公司员工及核心技术人员情况

1-1-166

2、公司核心技术人员情况截至本招股说明书签署日，公司认定的核心技术人员如下：

1-1-167

姓名	职务
肖长锦	董事、超声研究院院长
寿淼钧	董事、研发副总经理

（1）核心技术人员基本情况

肖长锦、寿淼钧的基本情况详见第四节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”。

（2）核心技术人员取得的重要科研成果和荣誉资质

公司核心技术人员取得的重要科研成果和荣誉资质情况如下：

核心技术人员对外投资情况详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（三）对外投资情况”。（4）核心技术人员的知识产权侵权情况及报告期内变动情况自进入公司以来，上述核心技术人员严格遵守法律法规及公司相关制度，重

1-1-168

视知识产权保护，不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。报告期内，寿淼钧先生自2019年5月起在公司任职，其余核心技术人员无变动。发行人根据业务经营需要，将持续增加核心技术人员，不会对发行人持续经营构成不利影响。（五）发行人的研发项目 1、公司正在进行的研发项目情况截至本招股说明书签署日，公司正在进行的主要研发项目如下：单位：万元

序号

研发项目名称

主要用途

经费预算

目前所处阶段

与同行业技术水平对比

全自动微生物曲线分析仪

用于微生物及细胞的全自动多通道培养及过程生产曲线分析，解决手工培养分析的工作量大、存在人为操作失误与一致性不高、无法多通道大规模对比等问题

235

样机集成

国内领先

药物溶出取样系统

应用于药物溶出度的全自动分析，在满足《药典》规范的基础上，提供全方位的溶出和取样过程的全自动实现方案，解决手工溶出取样的低效率、低精度问题，广泛用于药物研发和生产领域

1,620

样机集成

国际先进，国内领先

全自动样品前处理工作站

应用于生物、化学、食品、医药等领域的各种固液分析样品全自动样品前处理处理，解决手工分析的过程繁杂、低效及一致性不高的问题

256

详细设计

国际先进，国内领先

1-1-169

4	恒温冷却循环器	应用于高校科研、生命科学、化学化工、制药、半导体工业、航空、医疗、汽车等领域的样品制备过程及目标实验提供工艺要求的高精度温度环境	147	整机测试	行业先进水平
5	高速分散器	应用于中药提取，颜料染料超细粉碎，动植物样品分析前处理，微生物、藻类样品细胞破碎，化妆品工艺优化，有效药物成分的提取及制备等工作	108.50	详细设计	行业先进水平
6	高端超声破碎系列	应用于破碎各类动植物组织、细胞、细菌，实现胞内的蛋白、DNA、细胞器的高效提取，同时可用于石墨烯等材料分散、分裂、裂解，也可实现水油乳化过程	55	样机集成	行业先进水平
7	高通量组织研磨器系列	应用于样品的研磨粉碎。可应用于植物组织、动物组织、大肠杆菌、酵母等样品的胞内DNA、蛋白、RNA的提取，毒品检测中毛发的研磨和土壤研磨等	30	整机测试	行业先进水平
8	非接触式超声破碎	应用于样品破碎，一次可处理多个样品。可应用于大批量细胞破碎、提取胞内蛋白、二代测序中DNA、染色质免疫共沉淀实验样品的打断	134	整机测试	行业先进水平
9	高压均质机	应用于纳米材料处理、溶液均质、细	69	整机测试	行业先进水平

1-1-170

		胞破碎等样品处理，搭配冷水机，可以保持样品处理过程中的温度控制
10	蒸汽灭菌药用真空冷冻干燥机	应用于注射药物用机	45	样机集成	行业先进水平
11	过氧化氢VHP灭菌真空冷冻干燥机	应用于体外诊断试剂的冻干粉用机	69	样机集成	行业先进水平
12	共晶点测试仪	应用于各种冻干物料样品工艺，测试样品的冰点温度	58	样机集成	行业先进水平
13	真空冷冻干燥机冷凝水的灭活罐	应用于冻干机冷凝水及清洗时所排放的液体里含有有害活体灭杀及消杀，达到无污染排放标准	48	详细设计	行业先进水平
14	双干燥室真空冷冻干燥机	应用于一些含水量低的物料增加干燥面积，提高生产率	55	详细设计	行业先进水平
15	可蒸汽灭菌的H13高效过滤器	应用于冻干机抽真空时所产生的废气里所含有的粉尘类的过滤，此过滤器达到真气灭菌的要求	75	详细设计	行业先进水平
16	全自动器皿清洗机	新一代全自动器皿清洗机，可对实验室玻璃、陶瓷、金属、塑料和橡胶等材质各种形状尺寸的器皿进行全自动大通量的清洗消毒，提高清洗效率和清洗效果，解决人工清洗的低效率、清洗效果不一致问题，减少对人体的影响。	42.50	样机集成	行业先进水平
17	超声波智能控温光照灭菌隔音箱	新一代超声波隔音箱，应用于超声波细胞粉碎机工作时	65	样机集成	行业先进水平

1-1-171

五、境外经营情况

六、业务活动合规情况

1-1-172

（二）技术许可截至本招股说明书签署日，公司无技术许可情况。（三）特许经营权截至本招股说明书签署日，公司无特许经营权。

七、其他事项

1-1-173

1-1-174

第六节公司治理

一、公司治理概况

1-1-175

二、特别表决权

公司监事会由3名监事组成，其中设监事会主席1名、职工监事2名。报告期内，公司监事会已召开11次会议。监事会按照《公司法》《公司章程》《监事会议事规则》的规定规范运作，有效履行了监督等职责。

（五）独立董事制度的建立健全及运行情况

公司制订了《独立董事工作制度》，对独立董事的任职资格、选举与罢免程序、职权范围等内容进行了规定，内容符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。

公司根据相关规定聘任毛磊、罗春华及梅乐和为独立董事，其中罗春华为符合中国证监会及北交所要求的会计专业人士。

公司自聘任独立董事以来，依据《公司章程》《独立董事工作制度》等要求积极参与公司决策，维护了全体股东权益，完善了公司治理结构。

（六）董事会秘书制度的建立健全和运行情况

公司设董事会秘书1名，由曾丽娟女士担任。董事会秘书是公司的高级管理人员，具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，对公司和董事会负责，承担法律、法规及《公司章程》对公司高级管理人员所要求的义务，享有相应的工作职权，并获取相应报酬。

根据《公司章程》第一百二十九条规定，公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料管理，办理信息披露事务等事宜。公司董事会秘书任职期间均按照《公司法》《公司章程》认真履行了各项职责。截至本招股说明书签署日，公司不存在特别表决权股份或类似安排的情况。

三、内部控制情况

1-1-176

四、违法违规情况

（一）公司内部控制基本情况

公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其他财务经营业绩方面都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通，并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权；较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。为合理保证各项目标的实现，公司建立了相关的控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制等。

（二）公司管理层对公司内部控制自我评价

公司根据《公司法》《证券法》《会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》及其他法律法规规章建立的现有内部控制能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、完整、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司认为根据财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》规定的标准，本公司内部控制于2021年12月31日在所有重大方面是有效的。

（三）注册会计师对公司内部控制制度的鉴证意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制鉴证报告》（信会师报字【2022】第ZF10552号），认为：“新芝生物于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》的相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。”

报告期内，发行人控股子公司存在受到行政处罚的情形，具体情况如下：

2019年9月3日，国家税务总局宁波市税务局第二稽查局作出了《税务行政处罚决定书》（甬税稽二罚[2019]410号），发行人控股子公司新芝冻干在2016至2017年间存在收用第三方不合规发票并税前扣除的违法事实。鉴于新芝冻干于2019年7月22日预缴增值税款100,000.00元，有主动消除或减轻违法行为危

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五、资金占用及资产转移等情况

害后果的情节，国家税务总局宁波市税务局第二稽查局根据《中华人民共和国税收征收管理法》第六十三条第一款、《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》第五条、《中华人民共和国行政处罚法》第二十七条第（一）款和国家税务总局《税务行政处罚裁量权行使规则》（国家税务总局公告[2016]78号）第十五条第

（一）款之规定对发行人控股子公司新芝冻干处以罚款共计164,824.50元，该罚款属于《中华人民共和国税收征管法》第六十三条规定中的最低处罚。目前，公司已根据《中华人民共和国税收征收管理法》的规定，及时缴纳罚款，相关违法行为已得到改正。2022年3月4日，国家税务总局宁波市税务局第二稽查局出具证明，“鉴于宁波新芝冻干设备有限公司已及时纠正违法行为，主动消除、减除后果，并及时缴纳了罚款，前述行为未造成重大损失，也未造成不良社会影响，不属于重大税收违法失信案件。除上述处罚外，本局自2019年1月1日至今未对宁波新芝冻干设备有限公司进行过其他税务稽查”。此外，根据国家税务总局宁波市镇海区税务局蛟川税务所于2022年3月10日出具的《证明》，“宁波新芝冻干设备有限公司于2019年9月被国家税务总局宁波市税务局第二稽查局出具甬税稽二罚[2019]410号《行政处罚决定书》予以行政处罚，根据国家税务总局宁波市税务局第二稽查局出具的证明文件，前述行为未造成重大损失，也未造成不良社会影响，不属于重大税收违法失信案件。除前述情形外，宁波新芝冻干设备有限公司自2019年1月1日至今未受过税务主管部门的其他处罚。新芝冻干自2019年1月1日以来纳税申报的税种、税率符合税法的相关规定，且截至该证明出具之日，不存在税费欠缴情况。”

除上述处罚外，报告期内发行人及子公司无其他行政处罚。发行人的上述行为不构成重大税收违法行为，上述行政处罚不构成本次发行的法律障碍。

报告期内，发行人不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。报告期内，发行人存在资金管理制度不规范的具体情形如下：

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六、同业竞争情况

1、董事长周芳于2019年1月25日从公司预领备用金300,000.00元；

2、因关联方宁波易中禾药用植物研究院有限公司拟与公司进行技术合作，于2019年3月与公司签署《技术合作协议》，并于2019年3月4日支付100,000.00元，后因合作取消，宁波易中禾药用植物研究院有限公司将款项退回；

3、董事、副总经理朱佳军于2019年8月22日向公司借款900,000.00元；

4、因公司及董事肖长锦未及时沟通房租收款账户事宜，导致2019年及2020年度，公司房屋承租人向董事肖长锦支付公司房屋租金531,761.28元。

上述情况发生后，发行人组织相关资金占用方学习相关法规，强化内部控制管理，并督促资金占用方退还资金占用款及在此基础上上浮一定比例的补偿款。截至2021年12月31日，资金占用方已归还全部上述资金占用款，并已支付全部补偿款，该项资金占用未对公司的经营造成严重不利影响。上述资金占用事项已经发行人第七届董事会第十三次会议及2022年第一次临时股东大会审议通过，履行了公司内部审议程序。公司已建立了《资金管理制度》《防范控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的制度》，2021年度公司未出现关联方资金占用事项，上述财务不规范情形已得到有效整改。

截至本招股说明书签署日，除上述资金占用事项外，公司控股股东、实际控制人及其关联方不存在其他通过财务不规范行为、关联交易等非经营性占用发行人资金的情形，不存在关联方为公司承担各类成本费用、对公司进行利益输送或存在其他利益安排的情形，不存在体外循环或虚构业务的情形。

（一）公司与控股股东、实际控制人所控制的其他企业的同业竞争情况

截至本招股说明书签署日，公司控股股东为周芳，公司实际控制人为周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺，合计持股比例为64.10%。

截至本招股说明书签署日，除新芝生物及其子公司外，实际控制人、控股股东控制的其他企业的基本情况参见本招股说明书“第四节、发行人基本情况”之

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七、关联方、关联关系和关联交易情况

“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人控制的其他企业情况”。

截至本招股说明书签署日，发行人的主营业务为生命科学仪器设备的研发、生产与销售。发行人的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业均未从事与发行人业务相同或相似的业务。

综上所述，公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与公司之间，不存在从事相同或类似业务的情况，不存在同业竞争。

（二）实际控制人避免同业竞争的承诺

公司实际控制人周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，主要内容参见本招股说明书“第四节、发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

（一）关联方

按照《公司法》《企业会计准则第36号——关联方披露》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关业务规则中的有关规定，截至本招股说明书签署日，发行人的主要关联方及关联关系列示如下：

1、发行人的控股股东、实际控制人及其关系密切的家庭成员

截至2022年3月31日，周芳持有发行人32.69%股份；肖长锦为周芳配偶，持有发行人21.75%股份；肖艺为周芳、肖长锦的女儿，持有发行人2.64%股份；朱佳军为肖艺配偶，持有发行人7.02%股份；周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺合计持有发行人64.10%股份，周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺为新芝生物合计直接持有新芝生物5%以上股份的自然人、共同实际控制人，周芳、肖长锦、朱佳军、肖艺构成新芝生物的关联方。

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4、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员控制、施加重大影响或担任董事、高级管理人员的法人或其他组织

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发行人控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母。发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员、控股股东的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员直接或间接控制、施加重大影响或担任董事、高级管理人员的法人或其他组织如下：
	序号	企业名称	关联关系
	1	宁波易中禾生物技术有限公司	周芳持有35.33%股权,肖长锦持有12.05%股权,肖艺持有7.14%股权,朱佳军持有3.14%股权，朱佳军的母亲顾卫英持有15.14%股权并担任执行董事兼总经理
	2	宁波易中禾餐饮服务有限公司	宁波易中禾生物技术有限公司持有66.67%股权，朱佳军的母亲顾卫英持有33.33%股权
	3	宁波易中禾药用植物研究院有限公司	宁波易中禾生物技术有限公司持有20%股权,肖长锦持有10%股权,肖艺持有10%股权
	4	宁波陶公岛园林开发有限公司	周芳担任董事
	5	宁波金宇乐国际贸易有限公司	朱佳军持有100%股权，朱佳军的母亲顾卫英担任执行董事
	6	宁波梅山保税港区乾宁投资合伙企业（有限合伙）	宁波金宇乐国际贸易有限公司为执行事务合伙人并持有2%财产份额，朱佳军的母亲顾卫英持有98%财产份额
	7	宁波峰和私家生活软装设计有限公司	曾丽娟配偶周坤持有100%股权并担任执行董事兼总经理
	8	峰和（宁波）建筑装饰有限公司	曾丽娟配偶周坤持有56%股权并担任执行董事兼总经理
	9	宁波东钱湖旅游度假区易中禾健康养生休闲中心	朱佳军的母亲顾卫英持有100%权益
	10	宁波永新光学股份有限公司	毛磊担任联席董事长,总经理
	11	厦门新颢投资合伙企业（有限合伙）	毛磊持有41.10%财产份额并担任执行事务合伙人
	12	南京江南永新光学有限公司	毛磊担任执行董事
	13	永新光学（香港）有限公司	毛磊担任董事
	14	WESSELDEVELOPMENTSLIMITED	毛磊担任董事
	15	辉煌光学投资有限公司	毛磊担任董事

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5、报告期内曾经的关联方	16	宁波永新诺维贸易有限公司			毛磊担任执行董事
	17	南京波长光电科技股份有限公司			毛磊担任独立董事
	18	宁波水表（集团）股份有限公司			毛磊担任独立董事
	19	君禾泵业股份有限公司			毛磊担任独立董事
	20	宁波波通实业有限公司			毛磊配偶及其儿子持有100%股权,毛磊配偶担任总经理,执行董事
	21	共青城蕙阳投资合伙企业（有限合伙）			毛磊配偶及其儿子持有100%权益
	22	共青城蕙磊投资合伙企业（有限合伙）			毛磊配偶及共青城蕙阳投资合伙企业（有限合伙）持有100%权益
	23	共青城波通投资合伙企业（有限合伙）			毛磊配偶及其儿子、共青城蕙阳投资合伙企业（有限合伙）持有100%权益
	24	江苏恒晶装饰工程有限公司			毛磊兄弟持有89%股权并担任执行董事兼总经理
	25	United Scope LLC			毛磊配偶的兄弟任首席运营官
	26	优莱特光电（宁波）有限公司			毛磊配偶的兄弟任董事
	27	苏州纳通生物纳米技术有限公司			毛磊配偶的兄弟任董事
	28	南昌信德行房地产投资顾问有限公司			毛磊子女配偶的母亲担任执行董事兼总经理

	序号		关联方	与发行人的关联关系
	1.		宁波易品影视文化传媒股份有限公司	肖艺持有51%股份并担任董事长,周芳、肖长锦、朱佳军担任董事,已于2020年11月注销
	2.		宁波市科技园区天锡健身培训中心	周芳曾持有100%权益,于2020年9月全部转让
	3.		杭州润禾生物技术有限公司	周芳曾担任董事长,蔡丽珍曾任董事,于2020年10月离任
	4.		浙江方鼎生物科技有限公司	宁波易中禾生物技术有限公司曾持有80%股权,于2021年8月全部转让
	5.		张家界协作企业管理服务合伙企业（有限合伙）	毛磊配偶及其儿子持有100%权益,已于2021年12月注销
	6.		倪璐敏	曾任新芝生物监事,于2020年12月离任
	7.		蔡丽珍	曾任新芝生物副总经理、董事,于2020年12月离任
	8.		陈华	曾任新芝生物董事,于2019年离任
	9.		杨树伟	曾任新芝生物监事会主席,于2020年12月离任

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10.	胡春莲	曾任新芝生物监事,于2019年离任
11.	汪祖康	曾任新芝生物监事,于2020年12月离任
12.	毛伟	曾任新芝生物财务负责人,于2021年4月离任

（二）关联交易

报告期内，公司不存在经常性关联交易，除未达关联交易审议金额的相关交易外，公司发生的偶发性关联交易均经过董事会及股东大会审议并公开披露，董事会或股东大会审议过程中，关联董事及关联股东均已对关联交易相关议案回避表决，相关关联交易定价公允，不存在关联方与公司之间的利益输送或转移资产等情况。报告期内，公司与关联方之间的关联交易如下：

1、关联销售

报告期内，公司关联销售的具体情况如下：

单位：万元

报告期内，发行人为关联方宁波易中禾药用植物研究院有限公司提供仪器设备系根据市场公允价格定价。上述关联交易为发行人日常生产经营业务需要，且金额和占营业收入的比重较小，对公司财务状况和经营成果影响较小。 2、关联采购报告期内，公司关联采购的具体情况如下：单位：万元

关联方名称

交易内容

定价原则

2021年

2020年

2019年

宁波易中禾餐饮有限公司

餐饮服务

市场公允价

0.92

1-1-184

宁波峰和私家生活软装设计有限公司	装修	市场公允价	-	-	24.27
合计			-	-	25.19
营业收入总额			-	-	12,072.07
占比			-	-	0.21%

报告期内，关联方宁波易中禾餐饮有限公司及宁波峰和私家生活软装设计有限公司为发行人提供餐饮、装修服务系根据市场公允价格定价。上述关联交易为发行人业务需要，且金额和占营业收入的比重较小，对公司财务状况和经营成果影响较小。

3、关联方资金拆借

报告期内，公司为关联方提供资金拆借，具体情况如下：

单位：元

报告期内，关联方宁波易中禾餐饮有限公司及宁波峰和私家生活软装设计有限公司为发行人提供餐饮、装修服务系根据市场公允价格定价。上述关联交易为发行人业务需要，且金额和占营业收入的比重较小，对公司财务状况和经营成果影响较小。 3、关联方资金拆借报告期内，公司为关联方提供资金拆借，具体情况如下：单位：元
	关联方名称	2021年		2020年		2019年		说明
	关联方名称	本期借入	本期归还	本期借入	本期归还	本期借入	本期归还	说明
	宁波易中禾药用植物研究院有限公司	-	-	-	100,000.00	100,000.00	-	按年利率6%计算的资金占用利息为7,600.00元
	周芳	-	-	-	-	300,000.00	300,000.00	按年利率6%计算的资金占用利息为350.00元
	朱佳军	-	-	-	-	900,000.00	900,000.00	按年利率6%计算的资金占用利息为1,200.00元
	肖长锦	-	-	152,753.64	531,761.28	379,007.64	-	按年利率6%计算的资金占用利息为36,525.35元

1-1-185

1-1-186

（2）应付项目单位：元

项目

关联方

款项性质

2021年末

2020年末

2019年末

其他应付款

寿淼钧

已报销未付款

7,094.77

肖长锦

已报销未付款

7,782.00

1-1-187

朱云国	已报销未付款	-	2,895.07	12,645.97
钟文明	已报销未付款	13,989.83	1,617.00	-
周芳	已报销未付款	-	2,723.00	-
曾丽娟	已报销未付款	-	9,383.80	4,906.00
杨树伟	已报销未付款	-	2,392.26	5,526.86

7、关联交易履行的决策程序及信息披露情况

公司的《公司章程》《关联交易管理制度》等公司内部管理制度已对关联交易公允决策程序作了详细规定。报告期内，公司严格遵循了内部管理的相关规定，所发生的关联交易均已按照《公司法》《公司章程》和《关联交易管理制度》等规定履行了相应的决策审批程序，不存在损害中小股东权益的情形，并已履行相关信息披露义务。

8、减少和规范关联交易的承诺

为避免和减少将来可能与新芝生物及其控制的企业产生的关联交易，发行人的控股股东、实际控制人出具了《关于规范和减少与宁波新芝生物科技股份有限公司之间关联交易的承诺》，具体承诺内容参见“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。

八、其他事项

7、关联交易履行的决策程序及信息披露情况

8、减少和规范关联交易的承诺

为避免和减少将来可能与新芝生物及其控制的企业产生的关联交易，发行人的控股股东、实际控制人出具了《关于规范和减少与宁波新芝生物科技股份有限公司之间关联交易的承诺》，具体承诺内容参见“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”之“（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。公司无其他需要披露的事项。

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第七节财务会计信息

一、发行人最近三年及一期的财务报表

（一）合并资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	54,367,224.84	39,377,374.38	90,750,224.76
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	72,009,744.50	79,485,152.46	3,577,674.57
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
衍生金融资产
应收票据			554,860.00
应收账款	13,634,051.81	10,073,546.14	7,275,043.36
应收款项融资
预付款项	3,724,445.29	2,542,626.58	1,680,531.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	456,298.47	2,392,383.50	4,301,794.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	39,138,680.61	29,053,167.14	27,758,312.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	719,589.91	9,168.40	83.50
流动资产合计	184,050,035.43	162,933,418.60	135,898,525.48
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
可供出售金融资产	-

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其他债权投资
持有至到期投资	-
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,741,467.04	2,333,800.22	2,550,182.43
固定资产	38,846,684.95	22,082,460.69	24,874,906.11
在建工程	310,671.19	11,433,806.82	31,067.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,351,258.44
无形资产	3,391,237.94	3,377,836.78	3,549,590.98
开发支出
商誉
长期待摊费用	881,371.51	1,707,472.98	1,933,950.74
递延所得税资产	1,172,327.09	721,216.68	473,771.05
其他非流动资产	2,023,135.90	2,079,072.61	4,361,185.90
非流动资产合计	50,718,154.06	43,735,666.78	37,774,655.17
资产总计	234,768,189.49	206,669,085.38	173,673,180.65
流动负债：
短期借款		2,000,000.00	2,002,658.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-
衍生金融负债
应付票据
应付账款	4,959,834.16	6,201,268.77	5,169,221.78
预收款项			6,600,161.59
合同负债	6,099,980.34	5,251,617.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	16,413,542.13	13,850,415.70	9,038,286.55
应交税费	7,788,260.25	10,606,798.7	6,934,718.46

1-1-190

		1
其他应付款	11,466,143.12	16,600,378.45	11,412,292.90
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	721,790.20	632,146.04
流动负债合计	47,449,550.20	55,142,625.37	41,157,339.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,047,898.61
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	2,047,898.61
负债合计	49,497,448.81	55,142,625.37	41,157,339.28
所有者权益（或股东权益）：
股本	66,590,000.00	66,590,000.00	66,590,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	7,892,920.25	5,478,119.27	8,091,237.34
减：库存股	10,980,000.00	10,980,000.00	10,980,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	19,494,741.05	14,983,911.37	11,969,600.77
一般风险准备
未分配利润	80,579,853.3	57,321,110.6	44,205,786.3

1-1-191

	1	9	7
归属于母公司所有者权益合计	163,577,514.61	133,393,141.33	119,876,624.48
少数股东权益	21,693,226.07	18,133,318.68	12,639,216.89
所有者权益合计	185,270,740.68	151,526,460.01	132,515,841.37
负债和所有者权益总计	234,768,189.49	206,669,085.38	173,673,180.65

法定代表人：周芳主管会计工作负责人：严一枞会计机构负责人：毛伟

（二）母公司资产负债表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	26,341,549.14	13,045,199.25	77,086,386.15
交易性金融资产	67,000,000.00	76,055,219.48
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
衍生金融资产
应收票据			554,860.00
应收账款	11,689,126.81	9,207,965.36	8,404,877.16
应收款项融资
预付款项	3,809,055.30	1,333,333.41	949,456.05
其他应收款	682,198.80	2,482,238.77	4,302,283.86
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	24,892,801.59	18,497,209.45	15,960,251.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	707,547.17
流动资产合计	135,122,278.81	120,621,165.72	107,258,114.57
非流动资产：

1-1-192

债权投资
可供出售金融资产	-
其他债权投资
持有至到期投资	-
长期应收款
长期股权投资	13,500,000.00	12,500,000.00	6,100,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	1,741,467.04	2,333,800.22	2,550,182.43
固定资产	29,734,500.53	12,583,819.64	14,585,224.19
在建工程	310,671.19	11,433,806.82	31,067.96
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,106,058.77
无形资产	3,391,237.94	3,377,836.78	3,549,590.98
开发支出
商誉
长期待摊费用	448,121.28	892,812.65	1,188,079.70
递延所得税资产	946,515.78	699,518.45	461,301.99
其他非流动资产	2,023,135.90	2,079,072.61	4,361,185.90
非流动资产合计	54,201,708.43	45,900,667.17	32,826,633.15
资产总计	189,323,987.24	166,521,832.89	140,084,747.72
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债	-
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,659,037.18	5,123,151.36	3,446,948.75
预收款项			4,411,267.79
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	14,990,824.00	12,832,020.64	8,077,008.55
应交税费	6,523,708.72	7,658,158.80	3,882,787.91
其他应付款	11,336,682.25	16,532,854.23	11,347,028.94
其中：应付利息
应付股利
合同负债	4,506,113.08	4,179,115.95
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	521,835.25	501,404.35

1-1-193

流动负债合计	41,538,200.48	46,826,705.33	31,165,041.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,851,175.75
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,851,175.75
负债合计	43,389,376.23	46,826,705.33	31,165,041.94
所有者权益：
股本	66,590,000.00	66,590,000.00	66,590,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	11,140,540.03	9,366,453.34	8,091,237.34
减：库存股	10,980,000.00	10,980,000.00	10,980,000.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	19,494,741.04	14,983,911.36	11,969,600.79
一般风险准备
未分配利润	59,689,329.94	39,734,762.86	33,248,867.65
所有者权益合计	145,934,611.01	119,695,127.56	108,919,705.78
负债和所有者权益合计	189,323,987.24	166,521,832.89	140,084,747.72

（三）合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、营业总收入	168,157,801.62	143,299,085.16	120,720,742.78
其中：营业收入	168,157,801.62	143,299,085.16	120,720,742.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	108,451,450.59	95,424,726.10	76,638,713.94
其中：营业成本	53,356,392.67	46,292,384.48	34,731,427.00

1-1-194

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,230,562.12	2,033,891.33	1,753,789.14
销售费用	20,234,237.55	18,699,953.86	16,671,599.46
管理费用	20,579,996.94	16,157,545.31	13,318,628.02
研发费用	12,520,419.56	12,616,020.71	10,464,228.10
财务费用	-470,158.25	-375,069.59	-300,957.78
其中：利息费用	139,865.87	94,320.41	141,135.35
利息收入	723,042.21	773,630.76	419,312.41
加：其他收益	6,851,011.15	2,934,627.44	791,929.23
投资收益（损失以“－”号填列）	1,597,224.95	1,227,930.24	1,556,281.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		87,477.89	97,674.57
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-179,928.19	-743,334.37	-73,087.88
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-606,895.46	-70,723.41	-267,072.96
资产处置收益（损失以“-”号填列）	88,364.08
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	67,456,127.56	51,310,336.85	46,187,753.07
加：营业外收入	53,302.29	1,053,772.82	44,372.54
减：营业外支出	1,505,712.40	814,405.74	482,305.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	66,003,717.45	51,549,703.93	45,749,820.06

1-1-195

减：所得税费用	8,679,671.09	6,571,401.29	6,113,702.02
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类：
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	8,911,574.06	8,205,767.72	5,596,053.51
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益	-
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

1-1-196

（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
（二）归属于少数股东的综合收益总额	8,911,574.06	8,205,767.72	5,596,053.51
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51
（二）稀释每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51

法定代表人：周芳主管会计工作负责人：严一枞会计机构负责人：毛伟

（四）母公司利润表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、营业收入	152,770,798.54	133,574,585.93	121,531,036.56
减：营业成本	67,462,735.81	62,540,137.87	55,602,212.07
税金及附加	1,581,365.34	1,507,936.21	1,381,776.42
销售费用	19,672,691.92	17,842,349.21	16,039,574.65
管理费用	17,163,913.33	14,050,084.55	11,082,381.60
研发费用	9,391,249.99	9,722,600.12	8,430,516.02
财务费用	-374,160.33	-340,002.60	-405,135.20
其中：利息费用
利息收入	589,462.96	632,721.91	389,436.54
加：其他收益	5,718,323.84	2,770,207.47	751,091.23
投资收益（损失以	8,456,968.20	3,317,265.05	2,598,767.05

1-1-197

“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		55,219.48
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-111,180.13	-700,146.67	-69,939.37
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-453,597.95	-11,301.11	-225,711.55
资产处置收益（损失以“-”号填列）	88,364.08
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	51,571,880.52	33,682,724.79	32,453,918.36
加：营业外收入	50,302.49	1,053,566.28	43,469.75
减：营业外支出	1,033,646.44	799,422.00	146,460.55
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	50,588,536.57	33,936,869.07	32,350,927.56
减：所得税费用	5,480,239.81	3,793,763.29	3,938,689.89
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	45,108,296.76	30,143,105.78	28,412,237.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	45,108,296.76	30,143,105.78	28,412,237.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动

1-1-198

4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益	-
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益	-
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	45,108,296.76	30,143,105.78	28,412,237.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）
（二）稀释每股收益（元/股）

（五）合并现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务现金	186,690,209.58	157,641,821.79	139,741,914.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
收到原保险合同保费取

1-1-199

得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额	-
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	84,358.52
收到其他与经营活动有关的现金	11,239,761.60	6,775,001.76	2,704,939.67
经营活动现金流入小计	198,014,329.70	164,416,823.55	142,446,854.64
购买商品、接受劳务支付的现金	61,108,491.64	43,795,792.04	40,677,105.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	44,496,535.41	35,374,958.63	33,848,949.36
支付的各项税费	27,669,728.52	16,609,662.34	17,941,494.70
支付其他与经营活动有关的现金	14,158,117.16	13,817,108.98	15,234,224.32
经营活动现金流出小计	147,432,872.73	109,597,521.99	107,701,774.30
经营活动产生的现金流量净额	50,581,456.97	54,819,301.56	34,745,080.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	388,790,000.00	271,370,000.00	359,388,028.30

1-1-200

取得投资收益收到的现金	1,772,632.92	1,227,930.24	1,559,891.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	111,291.98	38,701.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		631,761.28	1,200,000.00
投资活动现金流入小计	390,673,924.90	273,268,393.38	362,147,919.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	8,245,360.33	10,752,088.51	4,930,654.73
投资支付的现金	386,390,000.00	347,190,000.00	362,208,028.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			1,300,000.00
投资活动现金流出小计	394,635,360.33	357,942,088.51	368,438,683.03
投资活动产生的现金流量净额	-3,961,435.43	-84,673,695.13	-6,290,763.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		200,000.00	475,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		200,000.00	475,000.00
取得借款收到的现金			2,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		200,000.00	2,475,000.00
偿还债务支付的现金	2,000,000.00		4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	26,572,923.31	22,639,878.41	19,733,677.35
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	5,880,952.38	1,900,000.00	950,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	1,756,301.95
筹资活动现金流出小计	30,329,225.26	22,639,878.41	23,733,677.35
筹资活动产生的现金流量净额	-30,329,225.26	-22,439,878.41	-21,258,677.35
四、汇率变动对现金及现	-92,945.82	-286,578.40	27,695.40

1-1-201

金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	16,197,850.46	-52,580,850.38	7,223,334.83
加：期初现金及现金等价物余额	38,169,374.38	90,750,224.76	83,526,889.93
六、期末现金及现金等价物余额	54,367,224.84	38,169,374.38	90,750,224.76

法定代表人：周芳主管会计工作负责人：严一枞会计机构负责人：毛伟

（六）母公司现金流量表

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	169,904,482.92	149,868,758.06	138,358,160.03
收到的税费返还	84,358.52
收到其他与经营活动有关的现金	9,217,285.55	6,297,037.98	2,476,220.73
经营活动现金流入小计	179,206,126.99	156,165,796.04	140,834,380.76
购买商品、接受劳务支付的现金	79,606,943.33	66,995,348.51	61,059,421.73
支付给职工以及为职工支付的现金	38,025,230.48	29,627,792.24	26,419,480.96
支付的各项税费	17,730,638.99	9,575,995.43	14,268,770.48
支付其他与经营活动有关的现金	11,133,904.82	11,050,067.58	12,391,706.13
经营活动现金流出小计	146,496,717.62	117,249,203.76	114,139,379.30
经营活动产生的现金流量净额	32,709,409.37	38,916,592.28	26,695,001.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	385,490,000.00	271,190,000.00	359,228,028.30
取得投资收益收到的现金	8,512,187.69	3,317,265.05	2,598,767.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	111,291.98	30,368.53
处置子公司及其他营业

1-1-202

单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		631,761.28	1,200,000.00
投资活动现金流入小计	394,113,479.67	275,169,394.86	363,026,795.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	7,523,214.05	9,726,192.06	2,518,740.90
投资支付的现金	382,390,000.00	348,690,000.00	359,753,028.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			1,300,000.00
投资活动现金流出小计	389,913,214.05	358,416,192.06	363,571,769.20
投资活动产生的现金流量净额	4,200,265.62	-83,246,797.20	-544,973.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	20,642,900.00	20,642,900.00	18,645,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金	1,648,962.51
筹资活动现金流出小计	22,291,862.51	20,642,900.00	18,645,200.00
筹资活动产生的现金流量净额	-22,291,862.51	-20,642,900.00	-18,645,200.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-113,462.59	-276,081.98	19,300.35
五、现金及现金等价物净增加额	14,504,349.89	-65,249,186.90	7,524,127.96
加：期初现金及现金等价物余额	11,837,199.25	77,086,386.15	69,562,258.19
六、期末现金及现金等价物余额	26,341,549.14	11,837,199.25	77,086,386.15

1-1-203

（七）合并股东权益变动表

单位：元

项目	2021年度
	归属于母公司所有者权益											少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润
一、上年期末余额	66,590,000.00				5,478,119.27	10,980,000.00			14,983,911.37		57,321,110.69	18,133,318.68	151,526,460.01
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,590,000.00				5,478,119.27	10,980,000.00			14,983,911.37		57,321,110.69	18,133,318.68	151,526,460.01
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,414,800.98				4,510,829.68		23,258,742.62	3,559,907.39	33,744,280.67
（一）综合收益总额											48,412,472.30	8,911,574.06	57,324,046.36
（二）所有者投入和减少资本					2,414,800.98							529,285.71	2,944,086.69
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,414,800.98							529,285.71	2,944,086.69
4．其他
（三）利润分配									4,510,829.68		-25,153,729.68	-5,880,952.38	-26,523,852.38

1-1-204

1．提取盈余公积				4,510,829.68	-4,510,829.68
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-20,642,900.00	-5,880,952.38	-26,523,852.38
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	66,590,000.00	7,892,920.25	10,980,000.00	19,494,741.05	80,579,853.31	21,693,226.07	185,270,740.68

单位：元

项目

2020年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先

永续

其他

1-1-205

		股	债
一、上年期末余额	66,590,000.00			8,091,237.34	10,980,000.00	11,969,600.77	44,205,786.37	12,639,216.89	132,515,841.37
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	66,590,000.00			8,091,237.34	10,980,000.00	11,969,600.77	44,205,786.37	12,639,216.89	132,515,841.37
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				-2,613,118.07		3,014,310.60	13,115,324.32	5,494,101.79	19,010,618.64
（一）综合收益总额							36,772,534.92	8,205,767.72	44,978,302.64
（二）所有者投入和减少资本				1,275,216.00				95,000.00	1,370,216.00
1．股东投入的普通股								95,000.00	95,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额				1,275,216.00					1,275,216.00
4．其他
（三）利润分配						3,014,310.60	-23,657,210.60	-1,900,000.00	-22,542,900.00
1．提取盈余公积						3,014,310.60	-3,014,310.60
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-20,642,900.00	-1,900,000.00	-22,542,900.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）

1-1-206

3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他		-3,888,334.07				-906,665.93	-4,795,000.00
四、本年期末余额	66,590,000.00	5,478,119.27	10,980,000.00	14,983,911.37	57,321,110.69	18,133,318.68	151,526,460.01

单位：元

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,590,000.00

6,771,533.34

11,140,000.00

9,128,377.02

31,652,145.59

7,518,163.38

110,520,219.33

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

66,590,000.00

6,771,533.34

11,140,000.00

9,128,377.02

31,652,145.59

7,518,163.38

110,520,219.33

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,319,704.00

-160,000.00

2,841,223.75

12,553,640.78

5,121,053.51

21,995,622.04

1-1-207

（一）综合收益总额			34,040,064.53	5,596,053.51	39,636,118.04
（二）所有者投入和减少资本	1,319,704.00			475,000.00	1,794,704.00
1．股东投入的普通股				475,000.00	475,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额	1,319,704.00				1,319,704.00
4．其他
（三）利润分配		2,841,223.75	-21,486,423.75	-950,000.00	-19,595,200.00
1．提取盈余公积		2,841,223.75	-2,841,223.75
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配			-18,645,200.00	-950,000.00	-19,595,200.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他

1-1-208

（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-160,000.00				160,000.00
四、本年期末余额	66,590,000.00	8,091,237.34	10,980,000.00	11,969,600.77	44,205,786.37	12,639,216.89	132,515,841.37

法定代表人：周芳主管会计工作负责人：严一枞会计机构负责人：毛伟

（八）母公司股东权益变动表

√适用 □不适用

单位：元

项目

2021年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,590,000.00

9,366,453.34

10,980,000.00

14,983,911.36

39,734,762.86

119,695,127.56

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

66,590,000.00

9,366,453.34

10,980,000.00

14,983,911.36

39,734,762.86

119,695,127.56

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,774,086.69

4,510,829.68

19,954,567.08

26,239,483.45

（一）综合收益总额

45,108,296.76

1-1-209

（二）所有者投入和减少资本		1,774,086.69				1,774,086.69
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额		1,774,086.69				1,774,086.69
4．其他
（三）利润分配				4,510,829.68	-25,153,729.68	-20,642,900.00
1．提取盈余公积				4,510,829.68	-4,510,829.68
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-20,642,900.00	-20,642,900.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本年期末余额	66,590,000.00	11,140,540.03	10,980,000.00	19,494,741.04	59,689,329.94	145,934,611.01

单位：元

项目

2020年度

1-1-210

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	股本	优先股	永续债	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年期末余额	66,590,000.00				8,091,237.34	10,980,000.00			11,969,600.79		33,248,867.65	108,919,705.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	66,590,000.00				8,091,237.34	10,980,000.00			11,969,600.79		33,248,867.65	108,919,705.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					1,275,216.00				3,014,310.57		6,485,895.18	10,775,421.78
（一）综合收益总额											30,143,105.78	30,143,105.78
（二）所有者投入和减少资本					1,275,216.00							1,275,216.00
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					1,275,216.00							1,275,216.00
4．其他
（三）利润分配									3,014,310.57		-23,657,210.57	-20,642,900.00
1．提取盈余公积									3,014,310.57		-3,014,310.57
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-20,642,900.00	-20,642,900.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股

1-1-211

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5.其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年期末余额

66,590,000.00

9,366,453.34

10,980,000.00

14,983,911.36

39,734,762.86

119,695,127.56

单位：元

项目

2019年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

66,590,000.00

6,771,533.34

11,140,000.00

9,128,377.01

26,323,053.76

97,672,964.11

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

66,590,000.00

6,771,533.34

11,140,000.00

9,128,377.01

26,323,053.76

97,672,964.11

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

1,319,704.00

-160,000.00

2,841,223.78

6,925,813.89

11,246,741.67

（一）综合收益总额

28,412,237.67

（二）所有者投入和减少资本

1,319,704.00

1．股东投入的普通股

1-1-212

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额		1,319,704.00				1,319,704.00
4．其他
（三）利润分配				2,841,223.78	-21,486,423.78	-18,645,200.00
1．提取盈余公积				2,841,223.78	-2,841,223.78
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配					-18,645,200.00	-18,645,200.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-160,000.00			160,000.00
四、本年期末余额	66,590,000.00	8,091,237.34	10,980,000.00	11,969,600.79	33,248,867.65	108,919,705.78

1-1-213

二、审计意见

2021年度	是否审计√是
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字【2022】第ZF10418号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市黄浦区南京东路61号
审计报告日期	2022年4月27日
注册会计师姓名	张建新、孟捷、覃剑锋
2020年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	信会师报字【2021】第ZF10506号
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	上海市黄浦区南京东路61号
审计报告日期	2021年4月29日
注册会计师姓名	张建新、覃剑锋
2019年度
审计意见	无保留意见
审计报告中的特别段落	无
审计报告编号	天健审（2020）3538号
审计机构名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计机构地址	杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座
审计报告日期	2020年4月27日
注册会计师姓名	罗训超、欧阳小云

三、财务报表的编制基准及合并财务报表范围

（一）财务报表的编制基础

1-1-214

（二）合并财务报表范围及变化情况

果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

1、合并报表范围的确定依据

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。公司内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，公司重新评估是否控制被投资方。

2、合并报表范围及报告期内变化情况

1-1-215

四、会计政策、估计

（一）会计政策和会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

公司根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计。本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了及公司于报告期内的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了及公司于报告期内的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司营业周期为12个月。

公司记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1-1-216

(2) 非同一控制下的企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

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7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

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9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

√适用 □不适用

现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表折算

□适用 √不适用

10. 金融工具

√适用 □不适用

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当

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公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据

信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》（2017）规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

1.发行人与可比公司的信用减值损失比例如下：

注：禾信仪器自2019年1月1日新金融工具准则实施起，信用减值损失由账龄分析法变为预期信用损失模型，无固定比例。如上表，公司的预期信用损失比例与可比公司相比更为谨慎。 2、预期信用损失确定依据如下：

账龄

政策情况

泰林生物

公司根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性

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	估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
莱伯泰科	公司对应收账款、债权投资在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。公司以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、担保物类型、初始确认日期、剩余合同期限、债务人所处行业、债务人所处地理位置、担保品相对于金融资产的价值等。
三德科技	本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
禾信仪器	公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
发行人	公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

11. 应收票据

√适用 □不适用

财政部于2017年须布了修订后的《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号--金融资产转移》及《企业会计准则第37号-金融工具列报》等（以下合称“新金融工具准则”）。

本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，重要会计政策及会计估计如下：本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见按照本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

12. 应收款项

√适用 □不适用

本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，重要会计政策及会计估计如下：本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见按照本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。2019年1月1日及以后

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公司与可比公司的预期信用损失（坏账计提）比例及确定依据

详见本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

公司的预期信用损失比例：

注：禾信仪器自2019年1月1日新金融工具准则实施起，信用减值损失由账龄分析法变为预期信用损失模型，无固定比例。如上表，公司的预期信用损失比例与可比上市公司更为谨慎。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

√适用 □不适用

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15. 存货

√适用 □不适用

(1) 存货的分类

详见本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“10.金融工具”。

存货分类为：原材料、库存商品、半成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

(2) 发出存货的计价方法

存货分类为：原材料、库存商品、半成品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。存货发出时按加权平均法计价。

(3) 存货可变现净值的确定依据

存货发出时按加权平均法计价。

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存

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(4) 存货的盘存制度

货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。存货的盘存制度采用永续盘存制。

(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法

存货的盘存制度采用永续盘存制。

1、低值易耗品采用一次转销法；

2、包装物采用一次转销法。

16. 合同资产

□适用 √不适用

17. 合同成本

□适用 √不适用

18. 持有待售资产

□适用 √不适用

19. 债权投资

□适用 √不适用

20. 其他债权投资

□适用 √不适用

21. 长期应收款

□适用 √不适用

22. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、低值易耗品采用一次转销法；

2、包装物采用一次转销法。

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一

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23. 投资性房地产

√适用 □不适用

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物

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24. 固定资产

√适用 □不适用

(1) 固定资产确认条件

（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2) 固定资产分类及折旧方法

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。

类别

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	年限平均法	5、10、20	5	19、9.5、4.75
机器设备	年限平均法	3、5、10	5	31.67、19、9.5
电子设备	年限平均法	3、5、10	5	31.67、19、9.5
运输设备	年限平均法	5、10	5	19、9.5

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

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(4) 其他说明

□适用 √不适用

25. 在建工程

√适用 □不适用

26. 借款费用

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，

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27. 生物资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

公司与使用权资产相关的会计政策详见本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“41.租赁”。

29. 无形资产与开发支出

√适用 □不适用

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(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

类别

类别	摊销方法	使用寿命（年）	残值率（%）
土地使用权	年限平均法	45	0
专利权
非专利技术
软件	年限平均法	3	0

(2) 内部研究开发支出会计政策

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、

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31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。各项费用的摊销期限及摊销方法为：					项目	摊销方法	摊销年限

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装修费	年限平均法	3、5
软件升级费用	年限平均法	3

32. 合同负债

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2）设定受益计划

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(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

2021年租赁负债的确定方法及会计处理方法，详见本招股说明书“第七节财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之

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35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

√适用 □不适用

“41.租赁”。

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承

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37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入、成本

√适用 □不适用

担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

1、收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

1-1-242

1-1-243

39. 政府补助

√适用 □不适用

公司完成报关出口并取得相关单据后确认收入。

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2、确认时点

政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。

3、会计处理

与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

1-1-244

40. 递延所得税资产和递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益（包括其他综合收益）的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

?商誉的初始确认；

?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易或事项。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用

1-1-245

41. 租赁

√适用 □不适用

来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

(1) 本公司作为承租人

1）使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

?租赁负债的初始计量金额；

?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

1-1-246

1-1-247

1-1-248

1-1-249

1-1-250

1-1-251

1-1-252

42. 所得税

√适用 □不适用

1-1-253

1-1-254

43. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准

44. 重大会计判断和估计

公司在确定与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平判断标准时，结合公司所处行业、自身发展阶段、经营状况，从性质及金额两方面进行考虑。在判断事项性质的重要性时，公司主要考虑该事项在性质上是否属于日常活动、是否显著影响公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断事项金额的重要性时，公司主要考虑该事项金额占资产总额、净资产、营业收入、利润总额等直接相关项目金额的比重。

公司根据实际生产经营特点、历史经验和其他因素综合判断，需对财务报表项目金额进行判断和估计的重要领域包括金融工具减值、存货跌价准备、固定资产折旧、无形资产摊销、商誉减值、收入确认等，相关领域会计政策详见本节“四、会计政策、估计” 之“10.金融资产和金融负债”、“15.存货”、“24.固定资产”、“29.无形资产与开发支出”、“30.长期资产减值”、“38.收入、成本”相关内容。

45. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

（二）会计政策和会计估计分析

□适用 √不适用

五、分部信息

□适用 √不适用

六、非经常性损益

单位：元

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
非流动性资产处置损益	68,240.80	-365,176.79
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，	4,321,516.24	3,899,813.47	773,929.23

1-1-255

但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	65,286.70	207,029.49	324,666.45
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	1,597,224.95	1,315,408.13	1,653,955.84
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一

1-1-256

次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,344,003.27	-360,642.16	-419,933.01
小计	4,708,265.42	4,696,432.14	2,332,618.51
减：所得税影响数	-589,698.65	-697,810.86	-238,895.32
少数股东权益影响额	86,297.66	-60,525.93	66,010.17
合计	4,204,864.43	3,938,095.35	2,159,733.36
归属于母公司股东的净利润	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润	44,207,607.87	32,834,439.57	31,880,331.17
归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%）	8.69	10.71	6.34

非经常性损益分析：

七、主要会计数据及财务指标

报告期内，公司非经常性损益净额分别为215.97万元，393.81万元和420.49万元。公司金额较大的非经常性损益项目主要为计入当期损益的政府补助及委托他人投资或管理资产的损益。

归属于母公司股东的非经常性损益净额占当期归属于母公司股东净利润的比例分别为6.34%、10.71%和8.69%，非经常性损益对公司净利润影响较小，不构成重大依赖。项目

项目	2021年12月31日/2021年度	2020年12月31日/2020年度	2019年12月31日/2019年度
资产总计(元)	234,768,189.49	206,669,085.38	173,673,180.65
股东权益合计(元)	185,270,740.68	151,526,460.01	132,515,841.37
归属于母公司所有者的股东权益(元)	163,577,514.61	133,393,141.33	119,876,624.48
每股净资产（元/股）	2.78	2.28	1.99
归属于母公司所有者的每股净资产(元/股)	2.46	2.00	1.80
资产负债率（合并）（%）	21.08	26.68	23.70
资产负债率（母公司）（%）	22.92	28.12	22.25
营业收入(元)	168,157,801.62	143,299,085.16	120,720,742.78
毛利率（%）	68.27	67.70	71.23

1-1-257

净利润(元)	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
归属于母公司所有者的净利润(元)	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
扣除非经常性损益后的净利润(元)	53,119,181.93	41,040,207.29	37,476,384.68
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元)	44,207,607.87	32,834,439.57	31,880,331.17
息税折旧摊销前利润(元)	70,982,862.55	56,278,668.22	50,044,530.60
加权平均净资产收益率（%）	32.99	28.99	30.55
扣除非经常性损益后净资产收益率（%）	30.12	25.88	28.61
基本每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51
稀释每股收益（元/股）	0.73	0.55	0.51
经营活动产生的现金流量净额(元)	50,581,456.97	54,819,301.56	34,745,080.34
每股经营活动产生的现金流量净额(元)	0.76	0.82	0.52
研发投入占营业收入的比例（%）	7.45	8.80	8.67
应收账款周转率	12.86	15.14	13.65
存货周转率	1.54	1.60	1.44
流动比率	3.88	2.95	3.30
速动比率	3.05	2.43	2.63

主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：

1-1-258

1-1-259

八、盈利预测

□适用 √不适用

1-1-260

第八节管理层讨论与分析

一、经营核心因素

1-1-261

1-1-262

二、资产负债等财务状况分析

（一）应收款项

1. 应收票据

√适用 □不适用

(1) 应收票据分类列示

单位：元

公司所属行业技术壁垒较高。截至2021年12月31日，公司共取得62项国家专利，其中发明专利15项、实用新型专利41项，形成了功率超声驱动技术、多场景高精度复杂温控技术和瞬时放电控制技术等核心技术，为公司未来的发展奠定良好的基础。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
银行承兑汇票	-	-	185,500.00
商业承兑汇票	-	-	369,360.00
合计	-	-	554,860.00

(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-

1-1-263

合计

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收票据	-	-	-	-	-
合计	-	-	-	-	-

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据
其中：银行承兑汇票	185,500.00	32.30%			185,500.00
商业承兑汇票	388,800.00	67.70%	19,440.00	5.00%	369,360.00
合计	574,300.00	100.00%	19,440.00	3.38%	554,860.00

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	-	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	-	-	-

单位：元

组合名称	2020年12月31日
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）

1-1-264

银行承兑汇票	-	-	-
商业承兑汇票	-	-	-
合计	-	-	-

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票	185,500.00	-	-
商业承兑汇票	388,800.00	19,440.00	5.00%
合计	574,300.00	19,440.00	3.38%

确定组合依据的说明：

对于组合1银行承兑汇票不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据，参照应收账款账龄组合计提坏账。

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
类别	2020年12月31日	计提	收回或转回	核销	2021年12月31日
坏账准备	-	-	-	-	-
合计	-	-	-	-	-

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
		计提	收回或转	核销

1-1-265

			回
坏账准备	19,440.00	-	19,440.00	-	-
合计	19,440.00	-	19,440.00	-	-

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
类别	2018年12月31日	计提	收回或转回	核销	2019年12月31日
坏账准备	-	19,440.00	-	-	19,440.00
合计	-	19,440.00	-	-	19,440.00

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

(7) 报告期内实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

(8) 科目具体情况及说明：

无报告期内，公司应收票据主要系商业承兑汇票和银行承兑汇票。报告期各期末，公司应收票据账面余额分别为57.43万元、0.00万元和0.00万元。报告期内，公司无实际核销的应收票据。

2. 应收款项融资

□适用 √不适用

3. 应收账款

√适用 □不适用

(1) 按账龄分类披露

单位：元

报告期内，公司应收票据主要系商业承兑汇票和银行承兑汇票。报告期各期末，公司应收票据账面余额分别为57.43万元、0.00万元和0.00万元。报告期内，公司无实际核销的应收票据。

账龄

账龄	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	13,445,151.94	9,440,546.30	6,483,526.37
1至2年	743,564.59	723,032.28	993,450.95
2至3年	274,213.34	648,997.29	316,553.50
3年以上	658,572.02	214,961.35	103,720.14

1-1-266

合计

15,121,501.89

11,027,537.22

7,897,250.96

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	15,121,501.89	100.00%	1,487,450.08	9.84%	13,634,051.81
其中：账龄组合	15,121,501.89	100.00%	1,487,450.08	9.84%	13,634,051.81
合计	15,121,501.89	100.00%	1,487,450.08	9.84%	13,634,051.81

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的应收账款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的应收账款	11,027,537.22	100.00%	953,991.08	8.65%	10,073,546.14
其中：账龄组合	11,027,537.22	100.00%	953,991.08	8.65%	10,073,546.14
合计	11,027,537.22	100.00%	953,991.08	8.65%	10,073,546.14

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备的应收	-	-	-	-	-

1-1-267

账款
按组合计提坏账准备的应收账款	7,897,250.96	100.00%	622,207.60	7.88%	7,275,043.36
其中：账龄组合	7,897,250.96	100.00%	622,207.60	7.88%	7,275,043.36
合计	7,897,250.96	100.00%	622,207.60	7.88%	7,275,043.36

1) 按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

2) 按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,445,151.94	672,257.60	5.00%
1-2年	743,564.59	74,356.46	10.00%
2-3年	274,213.34	82,264.00	30.00%
3年以上	658,572.02	658,572.02	100.00%
合计	15,121,501.89	1,487,450.08	9.84%

单位：元

组合名称	2020年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	9,440,546.30	472,027.31	5.00%
1-2年	723,032.28	72,303.23	10.00%
2-3年	648,997.29	194,699.19	30.00%
3年以上	214,961.35	214,961.35	100.00%
合计	11,027,537.22	953,991.08	8.65%

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	6,483,526.37	324,176.31	5.00%
1-2年	993,450.95	99,345.10	10.00%
2-3年	316,553.50	94,966.05	30.00%
3年以上	103,720.14	103,720.14	100.00%
合计	7,897,250.96	622,207.60	7.88%

确定组合依据的说明：

1-1-268

3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

□适用 √不适用

(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元

类别	2020年12月31日	本期变动金额			2021年12月31日
类别	2020年12月31日	计提	收回或转回	核销	2021年12月31日
坏账准备	953,991.08	1,074,805.96	541,346.96	-	1,487,450.08
合计	953,991.08	1,074,805.96	541,346.96	-	1,487,450.08

单位：元

类别	2019年12月31日	本期变动金额			2020年12月31日
类别	2019年12月31日	计提	收回或转回	核销	2020年12月31日
坏账准备	622,207.60	715,847.24	384,063.76	-	953,991.08
合计	622,207.60	715,847.24	384,063.76	-	953,991.08

单位：元

类别	2018年12月31日	本期变动金额			2019年12月31日
类别	2018年12月31日	计提	收回或转回	核销	2019年12月31日
坏账准备	749,953.45	437,159.56	564,905.41	-	622,207.60
合计	749,953.45	437,159.56	564,905.41	-	622,207.60

其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

1-1-269

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

无单位名称

单位名称	2021年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
药明康德体系公司	6,537,747.25	43.23%	326,887.36
上海泰坦体系公司	504,823.50	3.34%	25,241.18
中石化宁波工程有限公司	432,974.00	2.86%	432,974.00
安徽造味者食品有限公司	384,000.00	2.54%	19,200.00
大连海德天成项目管理有限公司	311,270.00	2.06%	15,563.50
合计	8,170,814.75	54.03%	819,866.04

单位：元

单位名称	2020年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
药明康德体系公司	4,188,556.09	37.98%	210,060.95
中石化宁波工程有限公司	432,974.00	3.93%	129,892.20
吉林省一向科技有限责任公司	419,486.00	3.80%	110,546.65
广州淳水生物科技有限公司	263,031.00	2.39%	13,151.55
YSCorporation	195,830.91	1.78%	9,791.55
合计	5,499,878.00	49.88%	473,442.90

单位：元

单位名称	2019年12月31日
单位名称	应收账款	占应收账款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备
药明康德体系公司	1,171,523.07	14.83%	58,576.15

1-1-270

厦门建发高科有限公司	916,710.00	11.61%	45,835.50
定远县拂晓乡人民政府	668,268.00	8.46%	33,413.40
中石化宁波工程有限公司	432,974.01	5.48%	43,297.40
吉林省一向科技有限责任公司	282,616.00	3.58%	60,320.30
合计	3,472,091.08	43.96%	241,442.75

其他说明：

(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款

单位：元

无项目

项目	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
项目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
信用期内应收账款	6,281,359.25	41.54%	4,178,876.32	37.89%	593,756.07	7.52%
信用期外应收账款	8,840,142.64	58.46%	6,848,660.90	62.11%	7,303,494.89	92.48%
应收账款余额合计	15,121,501.89	100.00%	11,027,537.22	100.00%	7,897,250.96	100.00%

1-1-271

(7) 应收账款期后回款情况

单位：元

项目	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
项目	金额	比例	金额	比例	金额	比例
期末应收账款余额	15,121,501.89	-	11,027,537.22	-	7,897,250.96	-
截至2022年3月31日收回情况	8,972,201.30	59.33%	9,572,998.24	86.81%	7,336,939.25	92.90%

(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

(10) 科目具体情况及说明

4. 其他披露事项：

无无

5. 应收款项总体分析

1-1-272

注：禾信仪器自2019年1月1日新金融工具准则实施起，信用减值损失由账龄分析法变为预期信用损失模型，无固定比例。由上表可知，公司的坏账准备计提政策较同行业可比上市公司更为谨慎。公司应收账款账龄绝大部分集中在1年以内，应收账款坏账损失的风险较低。报告期内，公司均严格按照计提政策计提了坏账准备。综上，公司依据行业特征、客户特点和收款情况，制定了较为谨慎的坏账准备计提政策，坏账准备计提充足。第三方回款情况报告期内，公司存在少量第三方回款情况，统计如下：单位：万元

1-1-273

项目	2021年度	2020年度	2019年度
第三方回款金额	106.06	141.08	77.70
营业收入	16,815.78	14,329.91	12,072.07
第三方回款占营业收入比例	0.63%	0.98%	0.64%

报告期内，发行人第三方回款的情形包括客户由其法定代表人、实际控制人以及除实际控制人以外的员工等代为支付货款、政府采购项目指定财政部门或专门部门统一付款以及客户关联方代为支付货款等。公司存在第三方回款的情形，主要系公司部分客户出于操作便利等原因由其实际控制人、员工或关联方等代为支付相关货款以及政府部门指定财政统一付款。为有效防控风险，公司目前采取了严格的内部控制措施。财务部门在收到货款后会将订单信息、销售发票与付款信息进行匹配，若出现付款账户名称与订单客户、销售发票客户名称不一致的情形，财务人员会及时与销售人员核实确认，并要求销售人员取得客户出具相关委托付款说明文件。综上，公司涉及第三方回款的交易均系真实业务发生，公司根据约定收取货款、提供商品。公司的第三方回款情形与相关销售收入相符，不存在通过第三方回款达到虚构交易或者调节账龄的情形。

（二）存货

1. 存货

(1) 存货分类

√适用 □不适用

单位：元

为有效防控风险，公司目前采取了严格的内部控制措施。财务部门在收到货款后会将订单信息、销售发票与付款信息进行匹配，若出现付款账户名称与订单客户、销售发票客户名称不一致的情形，财务人员会及时与销售人员核实确认，并要求销售人员取得客户出具相关委托付款说明文件。

综上，公司涉及第三方回款的交易均系真实业务发生，公司根据约定收取货款、提供商品。公司的第三方回款情形与相关销售收入相符，不存在通过第三方回款达到虚构交易或者调节账龄的情形。

项目

项目	2021年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	19,006,796.86	388,428.20	18,618,368.66
在产品	3,519,013.06	-	3,519,013.06
半成品	8,677,588.23	123,567.05	8,554,021.18
库存商品	7,144,356.17	272,955.08	6,871,401.09
发出商品	1,320,590.98	-	1,320,590.98
委托加工物资	255,285.64	-	255,285.64

1-1-274

合计

39,923,630.94

784,950.33

39,138,680.61

单位：元

项目	2020年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	13,991,568.58	129,818.02	13,861,750.56
在产品	4,254,268.54	-	4,254,268.54
半成品	6,483,607.88	64,670.20	6,418,937.68
库存商品	4,013,316.50	131,949.41	3,881,367.09
发出商品	371,547.51	-	371,547.51
委托加工物资	265,295.76	-	265,295.76
合计	29,379,604.77	326,437.63	29,053,167.14

单位：元

项目	2019年12月31日
项目	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	14,558,929.38	238,509.39	14,320,419.99
在产品	1,127,276.59	-	1,127,276.59
半成品	4,850,964.73	67,494.24	4,783,470.49
库存商品	4,316,113.94	311,701.06	4,004,412.88
发出商品	3,390,479.24	-	3,390,479.24
委托加工物资	132,253.43	-	132,253.43
合计	28,376,017.31	617,704.69	27,758,312.62

(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2021年12月31日
项目	2020年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2021年12月31日
原材料	129,818.02	315,734.94	-	57,124.76	-	388,428.20
在产品	-	-	-	-	-	-
半成品	64,670.20	89,200.61	-	30,303.76	-	123,567.05
库存商品	131,949.41	201,959.91	-	60,954.24	-	272,955.08
发出商品	-	-	-	-	-	-
委托加工物资	-	-	-	-	-	-
合计	326,437.63	606,895.46	-	148,382.76	-	784,950.33

1-1-275

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2020年12月31日
项目	2019年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2020年12月31日
原材料	238,509.39	60,064.67	-	168,756.04	-	129,818.02
在产品	-	-	-	-	-	-
半成品	67,494.24	9,083.04	-	11,907.08	-	64,670.20
库存商品	311,701.06	1,575.71	-	181,327.36	-	131,949.41
发出商品	-	-	-	-	-	-
委托加工物资	-	-	-	-	-	-
合计	617,704.69	70,723.42	-	361,990.48	-	326,437.63

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加金额		本期减少金额		2019年12月31日
项目	2018年12月31日	计提	其他	转回或转销	其他	2019年12月31日
原材料	282,414.65	86,571.23	-	130,476.49	-	238,509.39
在产品	-	-	-	-	-	-
半成品	57,784.74	54,710.93	-	45,001.43	-	67,494.24
库存商品	365,077.07	125,790.80	-	179,166.81	-	311,701.06
发出商品	-	-	-	-	-	-
委托加工物资	-	-	-	-	-	-
合计	705,276.46	267,072.96	-	354,644.73	-	617,704.69

存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明

1-1-276

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。报告期内，公司存货账面价值分别为2,775.83万元、2,905.32万元和3,913.87万元，存货账面价值稳中有升，与公司整体营业收入趋势相一致。

2. 其他披露事项：

报告期内，公司存货账面价值分别为2,775.83万元、2,905.32万元和3,913.87万元，存货账面价值稳中有升，与公司整体营业收入趋势相一致。无

3. 存货总体分析

无

（1）存货基本情况

报告期内，公司存货账面价值各期末分别为2,775.83万元、2,905.32万元和3,913.87万元，2021年同比增长较大主要原因一方面系公司2021年营业收入为16,815.78万元，较2020年营业收入14,329.91万元增长较大，另一方面系受疫情影响主要原材料价格呈上行趋势，因此公司于2021年开始加大备货力度，存货账面价值增长较大。

报告期内，公司原材料、半成品期末账面余额占比较高，其占比情况如下：

单位：万元

1-1-277

项目	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
项目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
原材料	1,900.68	47.61%	1,399.16	47.62%	1,455.89	51.31%
半成品	867.76	21.74%	648.36	22.07%	485.10	17.10%

公司存货中原材料主要为压缩机、电机设备和相关金属部件，半成品主要为组装而成的产品部件。

（2）存货减值政策对比分析

公司存货中原材料主要为压缩机、电机设备和相关金属部件，半成品主要为组装而成的产品部件。（2）存货减值政策对比分析
	公司名称	存货减值政策
	泰林生物	资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值：需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
	莱伯泰科	公司于每个会计期末对存货进行减值测试，对于成本高于可变现净值的存货计提存货跌价准备。公司的存货减值主要由呆滞的原材料以及无法实现正常销售的库存商品和发出商品产生。
	三德科技	公司期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
	禾信仪器	存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；对于数量繁多，单价较低的存货，按

1-1-278

照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

公司

公司于每个会计期末对存货进行减值测试，对于成本高于可变现净值的存货计提存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

注：摘自各公司年度报告、招股说明书。

由上表可知，公司存货跌价准备计提政策与同行业可比公司保持一致，不存在明显差异。

（3）公司存货跌价准备计提情况

1）2021年末

单位：元

2）2020年末单位：元









	项目	账面余额	存货跌价准备	账面价值
	原材料	13,991,568.58	129,818.02	13,861,750.56
	在产品	4,254,268.54	-	4,254,268.54
	半成品	6,483,607.88	64,670.20	6,418,937.68

1-1-279

库存商品	4,013,316.50	131,949.41	3,881,367.09
发出商品	371,547.51	-	371,547.51
委托加工物资	265,295.76	-	265,295.76
合计	29,379,604.77	326,437.63	29,053,167.14

3）2019年末

单位：元

主要科目存货跌价准备情况如下： ① 原材料公司的原材料按用途主要分为两类，一类是用于生产的原材料，例如压缩机、电机设备和相关金属部件等，另一类是辅助性材料。公司原材料库龄大多在1年以内，公司原材料种类、规格较多，公司通常会按照客户要求对相应原材料进行加工，组装。公司原材料适配性较强，通常情况下能够在产品的不同型号之间通用，物理上不易变质。报告期各期末，公司经评估对原材料计提了跌价准备23.85万元、12.98万元及38.84万元。 ②半成品公司的半成品按用途主要分为两类，一类是组装而成的产品部件，例如仪器相关金属组件等，另一类是通用适配的组装零部件，公司半成品大多在1年以内。报告期各期末，公司经评估对半成品计提了跌价准备6.75万元、6.47万元及12.36万元。 ③库存商品公司库存商品类型较多，其中定制品一般采取以销定产的策略，通用品一般采取备货制的策略，因而产成品最终滞销的风险较小。对于不良品或无销售订单

1-1-280

（三）金融资产、财务性投资

√适用 □不适用

1. 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元

支撑且呆滞的库存商品，全额计提跌价准备。报告期各期末，公司经评估对库存商品计提了跌价准备31.17万元、13.19万元及27.30万元。

项目

项目	2021年12月31日
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	72,009,744.50
其中：
理财产品	72,009,744.50
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-
其中：
合计	72,009,744.50

科目具体情况及说明：

2. 衍生金融资产

□适用 √不适用

3. 债权投资

□适用 √不适用

4. 其他债权投资

□适用 √不适用

5. 长期应收款

□适用 √不适用

6. 长期股权投资

□适用 √不适用

7. 其他权益工具投资

1-1-281

□适用 √不适用

8. 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

9. 其他财务性投资

□适用 √不适用

10. 其他披露事项

11. 金融资产、财务性投资总体分析

无

报告期内，公司金融资产、财务性投资情况如下：

单位：元

报告期各期末，公司金融资产和财务性投资金额分别为357.77万元、7,948.52万元和7,200.97万元，占流动资产的比例分别为2.63%、48.78%和39.13%。公司报告期2019年和2020年末交易性金融资产金额波动较大，其金额分别为357.77万元和7,948.52万元，全部为理财产品。报告期内，为了保证账面货币资金的合理利用，在不影响公司正常生产经营情况下，公司将部分资金购买短期银行理财产品以提高资金的利用率，提高资产收益。

（四）固定资产、在建工程

1. 固定资产

√适用 □不适用

1-1-282

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
固定资产	38,846,684.95	22,082,460.69	24,874,906.11
固定资产清理	-	-	-
合计	38,846,684.95	22,082,460.69	24,874,906.11

(2) 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	26,936,305.53	4,894,620.66	4,857,025.39	1,206,774.63	37,894,726.21
2.本期增加金额	18,152,964.25	702,528.56	988,566.37	287,670.80	20,131,729.98
（1）购置	35,700.00	702,528.56	988,566.37	287,670.80	2,014,465.73
（2）在建工程转入	17,389,786.33	-	-	-	17,389,786.33
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
（4）投资性房地产转入	727,477.92	-	-	-	727,477.92
3.本期减少金额	-	138,094.02	390,000.00	290,110.25	818,204.27
（1）处置或报废	-	138,094.02	390,000.00	290,110.25	818,204.27
4.期末余额	45,089,269.78	5,459,055.20	5,455,591.76	1,204,335.18	57,208,251.92

1-1-283

二、累计折旧
1.期初余额	9,650,220.41	2,107,183.73	3,230,081.96	824,779.42	15,812,265.52
2.本期增加金额	1,884,811.26	620,732.71	663,104.53	155,806.04	3,324,454.54
（1）计提	1,426,955.01	620,732.71	663,104.53	155,806.04	2,866,598.29
（2）投资性房地产转入	457,856.25	-	-	-	457,856.25
3.本期减少金额	-	131,076.90	370,500.00	273,576.19	775,153.09
（1）处置或报废	-	131,076.90	370,500.00	273,576.19	775,153.09
4.期末余额	11,535,031.67	2,596,839.54	3,522,686.49	707,009.27	18,361,566.97
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	33,554,238.11	2,862,215.66	1,932,905.27	497,325.91	38,846,684.95
2.期	17,286,085.12	2,787,436.93	1,626,943.43	381,995.21	22,082,460.69

1-1-284

单位：元

初账面价值2020年12月31日

2020年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	26,936,305.53	5,080,028.26	4,857,025.39	2,099,902.54	38,973,261.72
2.本期增加金额	-	236,407.09	-	172,035.41	408,442.50
（1）购置	-	236,407.09	-	172,035.41	408,442.50
（2）在建工程转入	-	-	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
（4）融资租赁	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	421,814.69	-	1,065,163.32	1,486,978.01
（1）处置或报废	-	421,814.69	-	1,065,163.32	1,486,978.01
4.期末余额	26,936,305.53	4,894,620.66	4,857,025.39	1,206,774.63	37,894,726.21
二、累计折旧

1-1-285

1.期初余额	8,372,735.56	1,786,871.39	2,456,912.47	1,481,836.19	14,098,355.61
2.本期增加金额	1,277,484.85	600,667.88	773,169.49	159,148.57	2,810,470.79
（1）计提	1,277,484.85	600,667.88	773,169.49	159,148.57	2,810,470.79
3.本期减少金额	-	280,355.54	-	816,205.34	1,096,560.88
（1）处置或报废	-	280,355.54	-	816,205.34	1,096,560.88
4.期末余额	9,650,220.41	2,107,183.73	3,230,081.96	824,779.42	15,812,265.52
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-
四、账

1-1-286

面价值
1.期末账面价值	17,286,085.12	2,787,436.93	1,626,943.43	381,995.21	22,082,460.69
2.期初账面价值	18,563,569.97	3,293,156.87	2,400,112.92	618,066.35	24,874,906.11

单位：元

2019年12月31日
项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备	电子设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	26,864,460.87	3,140,764.44	4,454,370.52	1,928,253.10	36,387,848.93
2.本期增加金额	71,844.66	1,939,263.82	402,654.87	171,649.44	2,585,412.79
（1）购置	-	1,939,263.82	402,654.87	171,649.44	2,513,568.13
（2）在建工程转入	71,844.66	-	-	-	71,844.66
（3）企业合并增加	-	-	-	-	-
（4）融资租赁	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置	-	-	-	-	-

1-1-287

或报废
4.期末余额	26,936,305.53	5,080,028.26	4,857,025.39	2,099,902.54	38,973,261.72
二、累计折旧
1.期初余额	7,101,664.71	1,367,670.57	1,721,995.57	1,317,529.36	11,508,860.21
2.本期增加金额	1,271,070.85	419,200.82	734,916.90	164,306.83	2,589,495.40
（1）计提	1,271,070.85	419,200.82	734,916.90	164,306.83	2,589,495.40
3.本期减少金额	-	-	-	-	-
（1）处置或报废	-	-	-	-	-
4.期末余额	8,372,735.56	1,786,871.39	2,456,912.47	1,481,836.19	14,098,355.61
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-	-

1-1-288

（1）处置或报废	-	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	18,563,569.97	3,293,156.87	2,400,112.92	618,066.35	24,874,906.11
2.期初账面价值	19,762,796.16	1,773,093.87	2,732,374.95	610,723.74	24,878,988.72

(3) 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）

□适用 √不适用

(5) 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6) 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
新建厂房	17,287,534.56	截至2021年末尚在办理中，2022年1月已办理完成。

(7) 固定资产清理

□适用 √不适用

1-1-289

(8) 科目具体情况及说明

2. 在建工程

√适用 □不适用

(1) 分类列示

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司固定资产账面价值分别为2,487.49万元、2,208.25万元和3,884.67万元，公司固定资产构成主要为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。

2021年较2020年固定资产账面价值增长较快的原因主要由于新建的厂房在2021年由在建工程转为固定资产，在建工程转入1,738.98万元。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
在建工程	310,671.19	11,433,806.82	31,067.96
工程物资	-	-	-
合计	310,671.19	11,433,806.82	31,067.96

(2) 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
食堂装修	310,671.19	-	310,671.19
合计	310,671.19	-	310,671.19

单位：元

2020年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
新厂房	11,433,806.82	-	11,433,806.82
合计	11,433,806.82	-	11,433,806.82

单位：元

2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
新厂房	31,067.96	-	31,067.96
合计	31,067.96	-	31,067.96

1-1-290

其他说明：

(3) 重要在建工程项目报告期变动情况

√适用 □不适用

单位：元

无

2021年度

2021年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
新厂房	16,509,234.00	11,433,806.82	5,955,979.51	17,389,786.33	-	-	105.33%	已完工				自有资金
合计	16,509,234.00	11,433,806.82	5,955,979.51	17,389,786.33	-	-	-	-			-	-

单位：元

2020年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
新厂房	16,509,234.00	31,067.96	11,402,738.86	-	-	11,433,806.82	69.26%	未完工				自有资金
合计	16,509,234.00	31,067.96	11,402,738.86	-	-	11,433,806.82	-	-			-	-

单位：元

2019年度
项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例（%）	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率（%）	资金来源
新厂房	16,509,234.00	-	31,067.96	-	-	31,067.96	0.19%	未完工				自有资金
合计	16,509,234.00	-	31,067.96	-	-	31,067.96	-	-			-	-

其他说明：

1-1-291

(4) 报告期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(5) 工程物资情况

□适用 √不适用

(6) 科目具体情况及说明

无报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为3.11万元、1,143.38万元和

31.07万元。公司在建工程主要为新建厂房，并于2021年完成竣工验收。

3. 其他披露事项

报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为3.11万元、1,143.38万元和

31.07万元。公司在建工程主要为新建厂房，并于2021年完成竣工验收。无

4. 固定资产、在建工程总体分析

无

报告期各期末，公司固定资产金额分别为2,487.49万元、2,208.25万元和3,884.67万元，占公司资产总额的14.32%、10.68%和16.55%，占比较小。

（1）固定资产分析

公司主要固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和办公设备。截至2021年12月31日，公司各类固定资产情况如下：

单位：元

报告期内，公司固定资产及在建工程主要为用于生产经营的房屋及建筑物。

1-1-292

公司主要固定资产的年折旧率与可比公司相比一致，不存在重大异常。（3）在建工程分析公司报告期内的在建工程主要为新建厂房，其整体工程已于2021年年底完成验收转为固定资产。

（五）无形资产、开发支出

1. 无形资产

√适用 □不适用

(1) 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元

2021年12月31日
项目	土地使用权	软件	合计

1-1-293

一、账面原值
1.期初余额	4,701,219.20	111,111.11	4,812,330.31
2.本期增加金额	169,275.27	-	169,275.27
（1）购置	-	-	-
（2）内部研发	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-
（4）投资性房地产转回	169,275.27		169,275.27
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	4,870,494.47	111,111.11	4,981,605.58
二、累计摊销
1.期初余额	1,323,382.42	111,111.11	1,434,493.53
2.本期增加金额	155,874.11	-	155,874.11
（1）计提	105,701.93	-	105,701.93
（2）投资性房地产转回	50,172.18	-	50,172.18
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	1,479,256.53	111,111.11	1,590,367.64
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	3,391,237.94	-	3,391,237.94
2.期初账面价值	3,377,836.78	-	3,377,836.78

单位：元

2020年12月31日
项目	土地使用权	转件	合计
一、账面原值
1.期初余额	4,701,219.20	272,649.57	4,973,868.77
2.本期增加金额	-	-	-
（1）购置	-	-	-
（2）内部研发	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-
3.本期减少金额	-	161,538.46	161,538.46
（1）处置	-	-	-
（2）其他转出	-	161,538.46	161,538.46

1-1-294

4.期末余额	4,701,219.20	111,111.11	4,812,330.31
二、累计摊销
1.期初余额	1,218,935.90	205,341.89	1,424,277.79
2.本期增加金额	104,446.52	53,846.16	158,292.68
（1）计提	104,446.52	53,846.16	158,292.68
3.本期减少金额	-	148,076.94	148,076.94
（1）处置	-	-	-
（2）其他转出	-	148,076.94	148,076.94
4.期末余额	1,323,382.42	111,111.11	1,434,493.53
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	3,377,836.78	-	3,377,836.78
2.期初账面价值	3,482,283.30	67,307.68	3,549,590.98

单位：元

2019年12月31日
项目	土地使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	4,701,219.20	272,649.57	4,973,868.77
2.本期增加金额	-	-	-
（1）购置	-	-	-
（2）内部研发	-	-	-
（3）企业合并增加	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	4,701,219.20	272,649.57	4,973,868.77
二、累计摊销
1.期初余额	1,114,489.36	151,495.73	1,265,985.09
2.本期增加金额	104,446.54	53,846.16	158,292.70
（1）计提	104,446.54	53,846.16	158,292.70
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,218,935.90	205,341.89	1,424,277.79
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-
（1）计提	-	-	-

1-1-295

3.本期减少金额	-	-	-
（1）处置	-	-	-
4.期末余额	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	3,482,283.30	67,307.68	3,549,590.98
2.期初账面价值	3,586,729.84	121,153.84	3,707,883.68

其他说明：

(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

无

公司报告期各期末无形资产账面价值分别为354.96万元、337.78万元和

339.12万元，金额较小，无形资产账面价值占公司总资产的比例分别为2.04%、

1.63%和1.44%，占比较低。公司账面无形资产主要为土地使用权和外购的办公软件，报告期内不存在研发支出资本化的情形。

2. 开发支出

□适用 √不适用

3. 其他披露事项

公司报告期各期末无形资产账面价值分别为354.96万元、337.78万元和

339.12万元，金额较小，无形资产账面价值占公司总资产的比例分别为2.04%、

1.63%和1.44%，占比较低。公司账面无形资产主要为土地使用权和外购的办公软件，报告期内不存在研发支出资本化的情形。无

4. 无形资产、开发支出总体分析

无报告期内，公司无形资产主要系土地使用权及软件使用权，不存在研发费用资本化的情况。

（六）商誉

□适用 √不适用

1-1-296

（七）主要债项

1. 短期借款

√适用 □不适用

(1) 短期借款分类

单位：元

项目	2021年12月31日
质押借款	-
抵押借款	-
保证借款	-
信用借款	-
合计	-

抵押借款分类说明：

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

报告期内，公司存在抵押借款情形，系新芝冻干于2019年8月向宁波镇海农村商业银行借款200.00万元，新芝冻干以自身房屋及建筑物抵押，并由公司实际控制人之一朱佳军提供连带责任保证，该笔借款已于2021年6月偿还。报告期内，公司存在短期借款情形，系2019年新芝冻干向宁波镇海农村商业银行借款，该笔借款已于2021年6月完成偿还，除此之外公司无其他短期借款情形。

交易性金融负债

□适用 √不适用

2. 衍生金融负债

□适用 √不适用

3. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）

√适用 □不适用

1-1-297

(1) 合同负债情况

单位：元

项目	2021年12月31日
预收款项	-
合同负债	6,099,980.34
合计	6,099,980.34

(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

由上表可知，公司报告期各期末存在较大金额预收账款/合同负债情形与同行业可比公司无重大差异，符合行业整体情况。

4. 长期借款

□适用 √不适用

5. 其他流动负债

√适用 □不适用

(1) 其他流动负债情况

单位：元

1-1-298

项目	2021年12月31日
短期应付债券	-
应付退货款	-
待转销项税额	721,790.20
合计	721,790.20

(2) 短期应付债券的增减变动

□适用 √不适用

(3) 科目具体情况及说明

6. 其他非流动负债

□适用 √不适用

7. 应付债券

□适用 √不适用

8. 主要债项、期末偿债能力总体分析

公司自2020年1月1日起执行新收入准则，将与销售商品相关的预收款项根据流动性分别列报至合同负债、其他流动负债科目。

1、报告期负债及结构变动分析

报告期各期末，公司负债的构成情况如下：

单位：万元

1、报告期负债及结构变动分析报告期各期末，公司负债的构成情况如下：单位：万元
	流动负债
		2021年		2020年		2019年
	指标科目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
	短期借款	-	-	200.00	3.63%	200.27	4.87%
	应付账款	495.98	10.02%	620.13	11.25%	516.92	12.56%
	预收款项	-	-	-	0.00%	660.02	16.04%
	合同负债	610.00	12.32%	525.16	9.52%	-	0.00%
	应付职工薪酬	1,641.35	33.16%	1,385.04	25.12%	903.83	21.96%
	应交税费	778.83	15.73%	1,060.68	19.24%	693.47	16.85%

1-1-299

其他应付款	1,146.61	23.17%	1,660.04	30.10%	1,141.23	27.73%
其他流动负债	72.18	1.46%	63.21	1.15%	-	0.00%
流动负债合计	4,744.96	95.86%	5,514.26	100.00%	4,115.73	100.00%
非流动负债
	2021年		2020年		2019年
指标科目	金额	占比	金额	占比	金额	占比
租赁负债	204.79	4.14%	-	0.00%	-	0.00%
非流动负债合计	204.79	4.14%	-	0.00%	-	0.00%
负债合计	4,949.74	100.00%	5,514.26	100.00%	4,115.73	100.00%

报告期内，公司负债结构以流动负债为主，其流动负债占负债总额的比重分别为100.00%，100.00%和95.86%。

2、公司的偿债能力和流动性风险分析

公司偿债能力指标与可比公司对比情况：

报告期内，公司负债结构以流动负债为主，其流动负债占负债总额的比重分别为100.00%，100.00%和95.86%。 2、公司的偿债能力和流动性风险分析公司偿债能力指标与可比公司对比情况：
	指标	公司	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
	流动比率	泰林生物	3.35	4.48	3.98
		莱伯泰科	7.26	7.07	2.94
		三德科技	2.90	3.36	3.86
		禾信仪器	2.55	1.71	1.70
		平均	4.01	4.16	3.12
		发行人	3.88	2.95	3.30
	速动比率	泰林生物	2.55	3.81	2.86
		莱伯泰科	6.26	6.26	2.19
		三德科技	2.37	2.85	3.31
		禾信仪器	2.02	1.27	1.29

1-1-300

	平均	3.30	3.55	2.41
	发行人	3.05	2.43	2.63
资产负债率	泰林生物	24.16%	17.73%	14.16%
	莱伯泰科	11.88%	13.08%	27.16%
	三德科技	27.82%	26.16%	22.41%
	禾信仪器	36.30%	55.18%	50.13%
	平均	25.04%	28.04%	28.47%
	发行人	21.08%	26.68%	23.70%

注：①流动比率=流动资产÷流动负债

②速动比率=（流动资产-存货）÷流动负债

③资产负债率=负债总额÷资产总额×100％

公司的偿债指标与同行业可比公司平均水平差异较小，不存在重大差异。流动比率和速动比率在2020年有所下降，主要由于该年发行人合同负债增加，人工费用及相关税费增加带来的流动负债增幅较大，因此流动比率低于同行业可比公司。资产负债率在2020年有所上升，主要由于流动负债增幅较大所致，因此资产负债率略高于可比公司。

（1）流动性风险

报告期各期末，公司流动比率和速动比率分别为3.30、2.95、3.88和2.63、

2.43、3.05，与可比公司相当，其流动性风险指标良好。公司资产结构以流动资产为主，报告期内流动资产占总资产的比重分别为78.25%、78.84%和78.40%，其中货币资金和交易性金融资产金额合计分别为9,432.79万元、11,886.25万元和12,637.70万元，金额较高。

（2）偿债能力

报告期各期末，公司资产负债率分别为23.70%、26.68%和21.08%，与其可比公司相比，资产负债率水平良好，债务结构稳定。报告期内，公司主要依靠自身经营业绩积累进行业务的扩张。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为3,474.51万元、5,481.93万元和5,058.15万元。2020年经营活动产生的现

1-1-301

（八）股东权益

1. 股本

单位：元

金流量净额增加，主要是由于销售回款的金额增加，整体经营活动现金流量较为稳定，偿债能力良好。

综上所述，公司主要债务均为经营负债，截至2021年底不存在长短期债务性融资，其偿债能力较高，流动性风险较低。

	2020年12月31日	本期变动					2021年12月31日
	2020年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2021年12月31日
股份总数	66,590,000.00						66,590,000.00

单位：元

	2019年12月31日	本期变动					2020年12月31日
	2019年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2020年12月31日
股份总数	66,590,000.00						66,590,000.00

单位：元

	2018年12月31日	本期变动					2019年12月31日
	2018年12月31日	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	2019年12月31日
股份总数	66,590,000.00						66,590,000.00

科目具体情况及说明：

2. 其他权益工具

□适用 √不适用

1-1-302

3. 资本公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
资本溢价（股本溢价）	1,421,665.93	-	-	1,421,665.93
其他资本公积	4,056,453.34	2,414,800.98	-	6,471,254.32
合计	5,478,119.27	2,414,800.98	-	7,892,920.25

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
资本溢价（股本溢价）	5,310,000.00	105,000.00	3,993,334.07	1,421,665.93
其他资本公积	2,781,237.34	1,275,216.00	-	4,056,453.34
合计	8,091,237.34	1,380,216.00	3,993,334.07	5,478,119.27

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
资本溢价（股本溢价）	5,310,000.00	-	-	5,310,000.00
其他资本公积	1,461,533.34	1,319,704.00	-	2,781,237.34
合计	6,771,533.34	1,319,704.00	-	8,091,237.34

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

√适用 □不适用

1-1-303

1-1-304

科目具体情况及说明：

4. 库存股

√适用 □不适用

单位：元

报告各期末，公司的资本公积分别为809.12万元，547.81万元和789.29万元，其中其他资本公积变动主要系报告期内实施股权激励所致，资本溢价（股本溢价）变动主要系母公司收购新芝冻干少数股权所致。

项目

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
库存股	10,980,000.00	-	-	10,980,000.00
合计	10,980,000.00	-	-	10,980,000.00

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
库存股	10,980,000.00	-	-	10,980,000.00
合计	10,980,000.00	-	-	10,980,000.00

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
库存股	11,140,000.00	-	160,000.00	10,980,000.00
合计	11,140,000.00	-	160,000.00	10,980,000.00

科目具体情况及说明：

1-1-305

5. 其他综合收益

□适用 √不适用

6. 专项储备

□适用 √不适用

7. 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
法定盈余公积	14,983,911.37	4,510,829.68	-	19,494,741.05
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	14,983,911.37	4,510,829.68	-	19,494,741.05

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
法定盈余公积	11,969,600.77	3,014,310.60	-	14,983,911.37
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	11,969,600.77	3,014,310.60	-	14,983,911.37

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
法定盈余公积	9,128,377.00	2,841,223.77	-	11,969,600.77
任意盈余公积	-	-	-	-
合计	9,128,377.00	2,841,223.77	-	11,969,600.77

科目具体情况及说明：

8. 未分配利润

1-1-306

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
调整前上期末未分配利润	55,875,726.41	43,661,938.10	26,137,583.83
调整期初未分配利润合计数	1,445,384.28	543,848.27	5,514,561.76
调整后期初未分配利润	57,321,110.69	44,205,786.37	31,652,145.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润	48,412,472.30	36,772,534.92	34,040,064.53
减：提取法定盈余公积	4,510,829.68	3,014,310.60	2,841,223.77
提取任意盈余公积	-	-	-
提取一般风险准备	-		-
应付普通股股利	20,642,900.00	20,642,900.00	18,645,200.00
转作股本的普通股股利	-	-	-
期末未分配利润	80,579,853.31	57,321,110.69	44,205,786.37

调整期初未分配利润明细：

√适用 □不适用

（1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-元。

（2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润-元。

（3）由于会计差错更正，2021年影响期初未分配利润1,445,384.28元，2020年影响期初未分配利润543,848.27元，2019年影响期初未分配利润5,514,561.76元。

（4）由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-元。

（5）其他调整合计影响期初未分配利润-元。

科目具体情况及说明：

9. 其他披露事项

报告期各期末，未分配利润分别为4,420.57万元、5,732.11万元和8,057.99万元，公司未分配利润持续增加，主要系报告期内经营积累所致。无

10. 股东权益总体分析

1-1-307

（九）其他资产负债科目分析

1. 货币资金

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为1,198.77万元、1,333.93万元和1,635.78万元，公司归属于母公司所有者权益逐年增加，主要得益于报告期内公司营收规模的扩大以及盈利能力的提高，导致留存收益逐年增加。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
库存现金	3,638.40	9,339.51	20,378.34
银行存款	54,363,586.44	38,160,034.87	90,729,846.42
其他货币资金	-	1,208,000.00	-
合计	54,367,224.84	39,377,374.38	90,750,224.76
其中：存放在境外的款项总额	-	-	-

使用受到限制的货币资金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
保函保证金	-	1,208,000.00	-
合计	-	1,208,000.00	-

科目具体情况及说明：

2. 预付款项

√适用 □不适用

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

1-1-308

账龄	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	金额	占比（%）	金额	占比（%）	金额	占比（%）
1年以内	3,495,326.79	93.85%	2,437,126.58	95.85%	1,615,239.99	96.11%
1至2年	136,418.50	3.66%	65,000.00	2.56%	35,098.00	2.09%
2至3年	65,000.00	1.75%	11,100.00	0.43%	30,193.80	1.80%
3年以上	27,700.00	0.74%	29,400.00	1.16%	-	-
合计	3,724,445.29	100.00%	2,542,626.58	100.00%	1,680,531.79	100.00%

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：

√适用 □不适用

（2）按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况

√适用 □不适用

单位：元

公司报告期各期末预付账款绝大部分均在1年期以内，超过1年期的金额较小，分别为6.53万元、10.55万元及22.91万元。其主要由采购的储值油卡以及因疫情未能如期举办的外销展览展位费构成。单位名称

单位名称	2021年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
沧州顺福来机电设备有限公司	794,023.72	21.32%
余姚市健峰管理培训学校	392,544.27	10.54%
上海高垚实业有限公司	287,168.14	7.71%
北京三花制冷设备有限责任公司	280,140.28	7.52%
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司	164,549.14	4.42%
合计	1,918,425.55	51.51%

单位：元

单位名称	2020年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司	260,860.24	10.26%
洛阳核新钛业有限公司	203,717.60	8.01%
台州市黄岩凯模塑业有限公司	133,000.00	5.23%

1-1-309

宁波洲钰金属制品有限公司	129,802.00	5.11%
杭州宁然智能科技有限公司	121,660.65	4.78%
合计	849,040.49	33.39%

单位：元

单位名称	2019年12月31日	占预付账款期末余额比例（%）
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司	474,307.29	28.22%
西安君燊制冷设备有限公司	109,162.57	6.50%
台州市火星机电有限公司	75,500.00	4.49%
上海品恩展览有限公司	65,000.00	3.87%
中国石化销售股份有限公司浙江宁波石油分公司	61,339.39	3.65%
合计	785,309.25	46.73%

（3）科目具体情况及说明

3. 合同资产

□适用 √不适用

4. 其他应收款

√适用 □不适用

单位：元

公司预付款项主要系购买原材料及服务预先支付给供应商的款项，报告期各期末金额分别为168.05万元、254.26万元和372.44万元，账龄主要在1年以内。公司无预付关联方款项。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应收利息	-	-	-
应收股利	-	-	-
其他应收款	456,298.47	2,392,383.50	4,301,794.88
合计	456,298.47	2,392,383.50	4,301,794.88

（1）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	2021年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例

1-1-310

				（%）
按单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	961,227.93	100%	504,929.46	52.53%	456,298.47
其中：
账龄组合	961,227.93	100%	504,929.46	52.53%	456,298.47
合计	961,227.93	100%	504,929.46	52.53%	456,298.47

单位：元

类别	2020年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	3,250,843.77	100%	858,460.27	26.41%	2,392,383.50
其中：
账龄组合	3,250,843.77	100%	858,460.27	26.41%	2,392,383.50
合计	3,250,843.77	100%	858,460.27	26.41%	2,392,383.50

单位：元

类别	2019年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）	账面价值
按单项计提坏账准备的其他应收款	-	-	-	-	-
按组合计提坏账准备的其他应收款	4,729,264.26	100%	427,469.38	9.04%	4,301,794.88
其中：
账龄组合	4,729,264.26	100%	427,469.38	9.04%	4,301,794.88
合计	4,729,264.26	100%	427,469.38	9.04%	4,301,794.88

1）按单项计提坏账准备

1-1-311

□适用 √不适用

2）按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元

组合名称	2021年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	161,647.19	8,082.36	5.00%
1-2年	75,697.00	7,569.70	10.00%
2-3年	335,151.92	100,545.58	30.00%
3年以上	388,731.82	388,731.82	100.00%
合计	961,227.93	504,929.46	-

单位：元

组合名称	2020年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	343,372.11	17,168.61	5.00%
1-2年	555,461.86	55,546.19	10.00%
2-3年	2,237,520.46	671,256.14	30.00%
3年以上	114,489.34	114,489.34	100.00%
合计	3,250,843.77	858,460.28	-

单位：元

组合名称	2019年12月31日
组合名称	账面余额	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	1,767,349.13	88,388.46	5.00%
1-2年	2,847,425.79	284,742.58	10.00%
2-3年	85,930.00	25,779.00	30.00%
3年以上	28,559.34	28,559.34	100.00%
合计	4,729,264.26	427,469.38	-

确定组合依据的说明：

3）如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：

√适用 □不适用

单位：元

以信用风险特征组合按账龄计提坏账准备。坏账准备

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
坏账准备	未来12个	整个存续	整个存续	合计

1-1-312

	月预期信用损失	期预期信用损失（未发生信用减值）	期预期信用损失（已发生信用减值）
2021年1月1日余额	858,460.28	-	-	858,460.28
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-	-	-	-
--转入第三阶段	-	-	-	-
--转回第二阶段	-	-	-	-
--转回第一阶段	-	-	-	-
本期计提	270,867.32			270,867.32
本期转回	624,398.14			624,398.14
本期转销	-	-	-	-
本期核销	-	-	-	-
其他变动	-	-	-	-
2021年12月31日余额	504,929.46			504,929.46

对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：

□适用 √不适用

（2）应收利息

1）应收利息分类

□适用 √不适用

2）重要逾期利息

□适用 √不适用

（3）应收股利

□适用 √不适用

（4）其他应收款

√适用 □不适用

1）按款项性质列示的其他应收款

单位：元

款项性质	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
保证金及押金	300,248.00	436,951.31	339,835.84

1-1-313

备用金	-	-	-
往来款	-	-	-
员工借款及备用金	612,181.77	2,698,693.99	3,176,976.20
其他	48,798.16	115,198.47	1,212,452.22
合计	961,227.93	3,250,843.77	4,729,264.26

注：此处为原值数据，与报表数据差异为坏账准备。2）按账龄披露的其他应收款

单位：元

账龄	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
1年以内	161,647.19	343,372.11	1,767,349.13
1至2年	75,697.00	555,461.86	2,847,425.79
2至3年	335,151.92	2,237,520.46	85,930.00
3年以上	388,731.82	114,489.34	28,559.34
合计	961,227.93	3,250,843.77	4,729,264.26

3）报告期内实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	款项性质	2021年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
任笑笑	人才房房款和利息	482,780.42	注1	50.23%	364,245.30
杨林控股有限公司	押金	224,146.50	2-3年	23.32%	67,243.95
张文华	人才房房款和利息	117,372.62	注2	12.21%	36,654.06
个人公积金	公积金代缴	42,422.00	1年以内	4.41%	2,121.10
阿里巴巴（中国）网络技术有限公司	押金	30,000.00	1年以内	3.12%	1,500.00
合计	-	896,721.54	-	93.29%	471,764.41

1-1-314

注1：1年以内43,423.62元、1-2年37,650.58元、2-3年61,995.95元、3年以上339,710.27元；注2：1年以内21,222.85元、1-2年31,850.25元、2-3年45,559.47元、3年以上18,740.05元。

单位：元

单位名称	2020年12月31日
单位名称	款项性质	2020年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
胡春莲	人才房房款和利息	1,011,492.82	注1	31.11%	257,171.79
陈元	人才房房款和利息	496,159.42	注2	15.26%	136,886.96
任笑笑	人才房房款和利息	734,082.17	注3	22.58%	198,412.81
张文华	人才房房款和利息	435,359.60	注4	13.39%	113,533.42
杨林控股有限公司	押金	224,146.50	1-2年	6.90%	22,414.65
合计	-	2,901,240.51	-	89.24%	728,419.63

注1：1年以内67,055.52元、1-2年147,560.89元、2-3年796,876.41元；注2：1年以内38,613.74元、1-2年11,537.14元、2-3年446,008.54元；注3：1年以内37,650.58元、1-2年61,995.95元、2-3年634,435.63元；注4：1年以内31,850.25元、1-2年45,559.46元、2-3年357,949.88元。

单位：元

单位名称	2019年12月31日
单位名称	款项性质	2019年12月31日	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
胡春莲	人才房房款和利息	1,544,437.30	注1	32.66%	147,065.69
陈元	人才房房款和利息	513,395.67	注2	10.86%	48,577.98
任笑笑	人才房房款和利息	696,431.58	注3	14.73%	66,543.36
张文华	人才房房款和利息	403,509.34	注4	8.53%	38,072.96
丽水市祥瑞劳务派	往来款	373,500.00	1年以内	7.90%	18,675.00

1-1-315

遣有限公司
合计	-	3,531,273.89	-	74.68%	318,934.99

注1：1年以内147,560.89元、1-2年1,396,876.41元；注2：1年以内55,231.80元、1-2年458,163.88元；注3：1年以内61,995.95元、1-2年634,435.63元；注4：1年以内45,559.46元、1-2年357,949.88元。

5）涉及政府补助的其他应收款

□适用 √不适用

（5）科目具体情况及说明

5. 应付票据

□适用 √不适用

6. 应付账款

√适用 □不适用

(1) 应付账款列示

单位：元

报告期各期末，公司其他应收款金额分别为472.93万元、325.08万元和96.12万元，主要为员工人才房项目的借款。人才房项目是公司给予员工购房优惠的项目。2018年公司所在地宁波市国家高新区针对每年纳税1,000万以上企业出台优惠政策，公司可购买6套政策性住房（即“人才房”），只能以原价转售给核心员工及为公司服务超过10年的员工。公司先行垫付资金，获得住房的员工分期支付相应的购房款。

项目

项目	2021年12月31日
货款	4,326,144.12
工程设备款	166,317.50
其他	467,372.54
合计	4,959,834.16

(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况

单位：元

单位名称	2021年12月31日

1-1-316

	应付账款	占应付账款期末余额合计数的比例（%）	款项性质
上海喆孚实业有限公司	1,256,404.49	25.33%	应付账款
上海映才机械设备制造有限公司	268,938.07	5.42%	应付账款
无锡市和森科技有限公司	207,895.39	4.19%	应付账款
北京宾达英创科技有限公司	197,925.68	3.99%	应付账款
宁波市兴宇电机制造有限公司	188,545.31	3.80%	应付账款
合计	2,119,708.94	42.73%	-

(3) 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

(4) 科目具体情况及说明

7. 预收款项

□适用 √不适用

8. 应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1) 应付职工薪酬列示

单位：元

报告期内，公司应付账款账面价值分别为516.92万元、620.13万元和495.98万元。公司应付账款变动幅度不大，主要为相关的采购款。项目

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、短期薪酬	13,850,415.70	45,388,205.72	42,967,215.58	16,271,405.84
2、离职后福利-设定提存计划		1,681,033.39	1,538,897.10	142,136.29
3、辞退福利	-			-
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	13,850,415.70	47,069,239.11	44,506,112.68	16,413,542.13

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、短期薪酬	9,038,286.55	40,001,952.05	35,189,822.90	13,850,415.70
2、离职后福利-设	-	159,613.68	159,613.68	-

1-1-317

定提存计划
3、辞退福利	-	35,926.40	35,926.40	-
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	9,038,286.55	40,197,492.13	35,385,362.98	13,850,415.70

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、短期薪酬	9,176,502.89	32,853,757.91	32,991,974.25	9,038,286.55
2、离职后福利-设定提存计划	-	837,138.82	837,138.82	-
3、辞退福利	-	25,500.00	25,500.00	-
4、一年内到期的其他福利	-	-	-	-
合计	9,176,502.89	33,716,396.73	33,854,613.07	9,038,286.55

(2) 短期薪酬列示

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	13,765,171.64	42,424,613.77	40,016,391.06	16,173,394.35
2、职工福利费	-	730,632.06	730,632.06	-
3、社会保险费	82,544.06	1,114,192.30	1,099,324.87	97,411.49
其中：医疗保险费	82,544.06	1,064,652.81	1,053,991.46	93,205.41
工伤保险费	-	49,539.49	45,333.41	4,206.08
生育保险费	-	-	-	-
4、住房公积金	2,700.00	602,586.96	604,686.96	600.00
5、工会经费和职工教育经费	-	516,180.63	516,180.63	-
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-

1-1-318

7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	13,850,415.70	45,388,205.72	42,967,215.58	16,271,405.84

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	9,038,286.55	37,659,302.41	32,932,417.32	13,765,171.64
2、职工福利费	-	576,236.73	576,236.73	-
3、社会保险费	-	849,841.75	767,297.69	82,544.06
其中：医疗保险费	-	798,746.30	716,202.24	82,544.06
工伤保险费	-	49,847.45	49,847.45	-
生育保险费	-	1,248.00	1,248.00	-
4、住房公积金	-	519,167.12	516,467.12	2,700.00
5、工会经费和职工教育经费	-	397,404.04	397,404.04	-
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	9,038,286.55	40,001,952.05	35,189,822.90	13,850,415.70

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、工资、奖金、津贴和补贴	9,176,502.89	30,782,885.22	30,921,101.56	9,038,286.55
2、职工福利费	-	508,973.39	508,973.39	-
3、社会保险费	-	863,017.52	863,017.52	-
其中：医疗保险费	-	584,306.88	584,306.88	-

1-1-319

工伤保险费	-	229,822.82	229,822.82	-
生育保险费	-	48,887.82	48,887.82	-
4、住房公积金	-	421,913.01	421,913.01	-
5、工会经费和职工教育经费	-	276,968.77	276,968.77	-
6、短期带薪缺勤	-	-	-	-
7、短期利润分享计划	-	-	-	-
合计	9,176,502.89	32,853,757.91	32,991,974.25	9,038,286.55

(3) 设定提存计划

单位：元

项目	2020年12月31日	本期增加	本期减少	2021年12月31日
1、基本养老保险	-	1,623,088.48	1,485,855.02	137,233.46
2、失业保险费	-	57,944.91	53,042.08	4,902.83
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	-	1,681,033.39	1,538,897.10	142,136.29

单位：元

项目	2019年12月31日	本期增加	本期减少	2020年12月31日
1、基本养老保险	-	155,177.28	155,177.28	-
2、失业保险费	-	4,436.40	4,436.40	-
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	-	159,613.68	159,613.68	-

单位：元

项目	2018年12月31日	本期增加	本期减少	2019年12月31日
1、基本养老保险	-	802,930.71	802,930.71	-
2、失业保险费	-	34,208.11	34,208.11	-
3、企业年金缴费	-	-	-	-
合计	-	837,138.82	837,138.82	-

1-1-320

(4) 科目具体情况及说明

9. 其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司的应付职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利及辞退福利，其中短期福利由工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费构成，离职后福利由基本养老保险费和失业保险费构成。报告期各期末，公司的应付职工薪酬分别为903.83万元、1,385.04万元和1,641.35万元。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
应付利息	-	-	-
应付股利	-	-	-
其他应付款	11,466,143.12	16,600,378.45	11,412,292.90
合计	11,466,143.12	16,600,378.45	11,412,292.90

(1) 应付利息

□适用 √不适用

(2) 应付股利

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3) 其他应付款

√适用 □不适用

1) 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
限制性股票回购义务	10,980,000.00	10,980,000.00	10,980,000.00
往来款	42,983.26	4,912,865.00	24,186.00
已报销未付款	303,369.00	652,273.10	301,819.34
押金及保证金	-	35,210.35	24,827.56
代扣代缴款项	139,790.86	20,030.00	81,460.00

1-1-321

合计

11,466,143.12

16,600,378.45

11,412,292.90

2) 其他应付款账龄情况

√适用 □不适用

单位：元

账龄	2021年12月31日		2020年12月31日		2019年12月31日
账龄	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年内（含1年）	465,739.61	4.06%	5,483,725.81	33.03%	402,807.87	3.53%
1-2年	9,862.50	0.09%	129,552.64	0.78%	11,002,485.03	96.41%
2-3年	10,541.00	0.09%	10,980,100.00	66.14%	7,000.00	0.06%
3年以上	10,980,000.00	95.76%	7,000.00	0.04%	-	-
合计	11,466,143.12	100.00	16,600,378.45	100.00	11,412,292.90	100.00

3) 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元

项目	最近一期期末余额	未偿还或未结转的原因
限制性股票回购义务	10,980,000.00	限制条件未解除
合计	10,980,000.00	-

4) 其他应付款金额前五名单位情况

√适用 □不适用

单位：元

单位名称	2021年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
限制性股票回购义务	-	限制性股票回购义务	10,980,000.00	3年以上	95.76%
工会委员会	员工	工会费	121,926.51	1年以内	1.06%
邹从娣	员工	报销费	83,608.20	1年以内	0.73%
余波	员工	报销费	20,566.61	1年以内	0.18%
钟文明	员工	报销费	13,989.83	1年以内	0.12%

1-1-322

合计

11,220,091.15

97.85%

√适用 □不适用

单位名称	2020年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
限制性股票回购义务	-	限制性股票回购义务	10,980,000.00	2-3年	66.14%
潘兆海	子公司股东	股权收购款	4,900,000.00	1年以内	29.52%
邹从娣	员工	报销费	123,946.50	1年以内	0.75%
张文华	员工	报销费	122,645.32	1年以内	0.74%
周俊	员工	报销费	81,098.99	1年以内	0.49%
合计	-	-	16,207,690.81	-	97.63%

√适用 □不适用

单位名称	2019年12月31日
单位名称	与本公司关系	款项性质	金额	账龄	占其他应付款总额的比例（%）
限制性股票回购义务	-	限制性股票回购义务	10,980,000.00	1-2年	96.21%
邹从娣	员工	报销费	138,648.00	1年以内	1.21%
敖凤	员工	报销费	69,349.10	1年以内	0.61%
个人社保	员工	代扣代缴款项	65,109.60	1年以内	0.57%
杨青青	员工	报销费	23,574.00	1年以内	0.21%
合计	-	-	11,276,680.70	-	98.81%

(4) 科目具体情况及说明

1-1-323

10. 合同负债

√适用 □不适用

（1）合同负债情况

单位：元

万元，已一次性计入费用，同时冲回对应的库存股和其他应付款-限制性股票回购义务16万元。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
预收货款	6,099,980.34	5,251,617.70	-
合计	6,099,980.34	5,251,617.70	-

（2）报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

（3）科目具体情况及说明

11. 长期应付款

□适用 √不适用

12. 递延收益

□适用 √不适用

13. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

（1）未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元

合同负债情况请参见“本章节二、资产负债等财务状况分析（七）主要债项之4.合同负债（已执行新收入准则公司适用）”分析。项目

项目	2021年12月31日		2020年12月31日
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	2,775,829.87	416,374.48	2,137,383.61	320,616.48

1-1-324

股份支付	5,039,684.07	755,952.61	2,670,668.00	400,600.20
合计	7,815,513.94	1,172,327.09	4,808,051.61	721,216.68

项目	2019年12月31日
项目	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	1,686,821.66	253,023.25
股份支付	1,471,652.00	220,747.80
合计	3,158,473.66	473,771.05

（2）未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

（3）报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

（4）未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
可抵扣暂时性差异	1,500.00	1,505.37	-
可抵扣亏损	1,188,926.27	1,170,041.85	220,888.34
内部交易未实现利润	503,817.74	155,296.51	829,664.64
合计	1,694,244.01	1,326,843.73	1,050,552.98

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元

年份	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	备注
2024年	204,046.67	220,888.34	220,888.34
2025年	775,156.70	949,153.51	-
2026年	209,722.90	-	-
合计	1,188,926.27	1,170,041.85	220,888.34	-

（6）科目具体情况及说明

1-1-325

14. 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元

暂时性差异形成。

项目

项目	2021年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日
上市服务费	707,547.17	-	-
待抵扣进项税额	12,042.74	9,168.40	83.50
合计	719,589.91	9,168.40	83.50

科目具体情况及说明:

15. 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司于2021年新增其他流动资产70.75万元，为公司支付上市相关的中介机构费用。

项目

项目	2021年12月31日			2020年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	312,300.00	-	312,300.00	368,236.71	-	368,236.71
人才房项目	1,710,835.90	-	1,710,835.90	1,710,835.90	-	1,710,835.90
合计	2,023,135.90	-	2,023,135.90	2,079,072.61	-	2,079,072.61

项目	2019年12月31日
项目	账面余额	减值准备	账面价值
预付设备款	2,650,350.00	-	2,650,350.00
人才房项目	1,710,835.90	-	1,710,835.90
合计	4,361,185.90	-	4,361,185.90

科目具体情况及说明：

1-1-326

16. 其他披露事项

截至2019年末、2020年末和2021年末，公司其他非流动资产分别为436.12万元、207.91万元和202.31万元，占非流动资产的比例分别为11.55%、4.75%和3.99%。公司其他非流动资产为预付设备款和人才房项目款。无

17. 其他资产负债科目总体分析

无无

三、盈利情况分析

（一）营业收入分析

1. 营业收入构成情况

单位：元

无项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务收入	167,110,280.17	99.38%	142,218,600.51	99.25%	119,600,322.55	99.07%
其他业务收入	1,047,521.45	0.62%	1,080,484.65	0.75%	1,120,420.23	0.93%
合计	168,157,801.62	100.00%	143,299,085.16	100.00%	120,720,742.78	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-327

2. 主营业务收入按产品或服务分类

单位：元

公司主营业务收入主要为生物样品处理仪器、实验室自动化与通用设备和分子生物学与药物研究仪器。报告期内，主营业务收入占营业收入比重均在99%以上，突出并保持稳定。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
生物样品处理仪器	103,669,586.96	62.04%	89,617,172.94	63.02%	76,584,102.38	64.03%
实验室自动化与通用设备	37,372,633.16	22.36%	33,252,271.33	23.38%	29,968,771.58	25.06%
分子生物学与药物研究仪器	14,408,289.61	8.62%	8,820,218.34	6.20%	4,661,118.14	3.90%
其他	11,659,770.44	6.98%	10,528,937.90	7.40%	8,386,330.45	7.01%

1-1-328

合计

167,110,280.17

100.00%

142,218,600.51

100.00%

119,600,322.55

100.00%

科目具体情况及说明：

3. 主营业务收入按销售区域分类

单位：元

公司成立以来始终专注于生命科学仪器设备的研发、生产与销售，公司主要产品包括生物样品处理仪器、分子生物学与药物研究仪器、实验室自动化与通用设备等。报告期内，公司主营业务收入主要来自于生物样品处理仪器和实验室自动化与通用设备，其销售收入占比分别为89.09%、86.40%和84.40%。分子生物学与药物研究仪器销售收入占主营业务收入比例呈整体上升趋势，带动公司整体销售规模增长。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
境内：	162,504,649.21	97.24%	137,229,298.08	96.49%	115,788,928.90	96.81%
华东区域	66,453,812.27	39.77%	54,228,322.71	38.13%	44,216,218.16	36.97%
华北区域	23,088,446.14	13.81%	18,843,697.46	13.25%	16,669,142.64	13.94%
华南区域	21,432,019.44	12.82%	15,371,635.50	10.81%	16,385,676.44	13.71%
华中区域	19,305,085.71	11.55%	15,934,893.84	11.20%	15,491,343.34	12.95%
西南	13,613,273.28	8.15%	15,964,763.01	11.23%	9,872,088.98	8.25%

1-1-329

区域
东北区域	11,634,385.64	6.96%	8,526,002.42	5.99%	6,427,290.03	5.37%
西北区域	6,977,626.72	4.18%	8,359,983.14	5.88%	6,727,169.32	5.62%
境外	4,605,630.96	2.76%	4,989,302.43	3.51%	3,811,393.65	3.19%
合计	167,110,280.17	100.00%	142,218,600.51	100.00%	119,600,322.55	100.00%

科目具体情况及说明：

4. 主营业务收入按销售模式分类

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司产品以境内市场销售为主，境内销售收入占比较高。境内销售主要集中于华东区域、华北区域、华南区域及华中区域。其中，华东区域收入占比最高，报告期各期销售占比分别为36.97%、38.13%和39.77%；华北区域、华南区域及华中区域较为稳定，报告期各期销售占比均在10%以上。上述地区经济发达，覆盖长三角、珠三角、京津冀等区域，且下游客户高等院校、科研院所和生物公司等均在该区域分布覆盖，因而收入分布集中在上述区域具有合理性。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直销客户	32,193,060.78	19.26%	27,493,888.55	19.33%	19,205,454.61	16.06%
经销商	46,433,222.85	27.79%	32,614,787.66	22.93%	26,384,362.72	22.06%

1-1-330

贸易商	88,483,996.54	52.95%	82,109,924.30	57.74%	74,010,505.22	61.88%
合计	167,110,280.17	100.00%	142,218,600.51	100.00%	119,600,322.55	100.00%

科目具体情况及说明：

5. 主营业务收入按季度分类

√适用 □不适用

单位：元

公司按照客户属性，将客户分为三类，分别为直销客户，经销商和贸易商。直销客户是公司产品的最终使用者，通过直销的方式销售给客户；经销商和贸易商为非直销客户，公司主要借助贸易商和经销商成熟的销售渠道和丰富的客户资源提升产品市场份额。报告期各期，经销商和贸易商收入占主营业务收入比重分别为83.94%、

80.67%和80.74%，占比较为稳定。该类模式占比较大且稳定主要原因为客户群体分散，公司借助于国内经销商和贸易商广泛的销售渠道，整合行业资源，更高效地覆盖更多的市场，服务更多的客户。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
第一季度	29,091,302.69	17.41%	16,589,888.30	11.67%	21,078,651.83	17.62%
第二季度	39,539,204.61	23.66%	32,918,358.98	23.15%	29,228,358.43	24.44%
第三季度	40,368,773.24	24.16%	42,917,098.67	30.18%	30,608,371.34	25.59%
第四季	58,110,999.63	34.77%	49,793,254.56	35.01%	38,684,940.95	32.35%

1-1-331

度
合计	167,110,280.17	100.00%	142,218,600.51	100.00%	119,600,322.55	100.00%

科目具体情况及说明：

由上表可知，可比公司营业收入均存在季节性波动的情况，其第四季度营业收入占比均较高，公司营业收入的季节性波动情况与可比公司基本一致。

6. 前五名客户情况

单位：元

2021年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	药明康德体系公司	13,316,127.45	7.97%	否
2	上海泰坦体系公司	4,822,635.70	2.89%	否
3	大连海德天成项目管理有限公司	3,694,507.05	2.21%	否
4	东南仪诚体系公司	2,767,444.57	1.66%	否
5	广州菲童生物技术有限公司	2,136,675.23	1.28%	否
合计		26,737,390.00	16.01%	-
2020年度
序	客户	销售金额	年度销售	是否存

1-1-332

号			额占比（%）	在关联关系
1	药明康德体系公司	10,254,244.10	7.21%	否
2	上海泰坦体系公司	3,621,347.15	2.55%	否
3	四川万生泽邦农业科技有限公司	2,831,858.40	1.99%	否
4	东南仪诚体系公司	1,987,731.45	1.40%	否
5	大连海德天成项目管理有限公司	1,814,040.47	1.28%	否
合计		20,509,221.57	14.43%	-
2019年度
序号	客户	销售金额	年度销售额占比（%）	是否存在关联关系
1	药明康德体系公司	6,634,215.29	5.55%	否
2	厦门建发高科有限公司	2,634,223.90	2.20%	否
3	上海泰坦体系公司	2,528,368.93	2.11%	否
4	东南仪诚体系公司	2,063,089.72	1.72%	否
5	汕头市跨越仪器有限公司	1,400,206.67	1.17%	否
合计		15,260,104.51	12.75%	-

科目具体情况及说明：

7. 其他披露事项

报告期内，公司前五名客户收入分别为1,526.01万元、2,050.92万元和2,673.74万元，收入逐年增加；该类客户收入占年度销售额比重分别在12.75%、

14.43%和16.01%，占比较为稳定。其中最大的客户药明康德体系公司收入占年度销售额比例在5.55%~7.97%。报告期内，公司不存在向单个客户销售的比例超过营业收入50%或严重依赖少数客户的情况。

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，控股股东、实际控制人和主要关联方与上述客户不存在关联关系或其他特殊关系。无

8. 营业收入总体分析

无

报告期内，公司营业收入分别为12,072.07万元、14,329.91万元和16,815.78万元，营业收入逐年增加，其中主营业务收入分别为11,960.03万元、14,221.86

1-1-333

由上表可知，主营业务收入增速贡献较快的主要为生物样品处理仪器，收入增长分别占各年总增长比重为57.62%和56.45%，其中冷冻干燥类和超声粉碎提取类贡献较大，主要由于其产品质量优、稳定好，在市场上具有一定知名度和占有率；分子生物学与药物研究仪器在收入增长额占比中逐渐增长，成为未来收入不断增长的动力。

（二）营业成本分析

1. 成本归集、分配、结转方法

1-1-334

2. 营业成本构成情况

单位：元

①直接材料

对于直接材料，公司根据实际领取数量，按月末一次加权平均法核算的单位出库成本计算领用的材料金额。直接材料根据领料单归集到具体产品的生产成本。

②直接人工

直接人工核算公司在生产过程中直接生产人员的工资、社保和公积金等，按照当月实际发生的薪酬根据工时分配到具体产品的生产成本。

③制造费用

制造费用核算公司在生产过程中耗用的固定资产折旧费、水电费、车间管理人员的工资、机物料消耗等，按照各生产订单耗费的工时占比在不同产品之间进行分摊。

④产品成本结转方法

公司将产品作为核算对象进行产品成本结算，采取逐步结转分步法计算产品成本，将生产经营过程中实际消耗的直接材料、直接人工和制造费用计入产品成本，以自然月为成本计算期间，按月计算产品入库成本，待产品发出时，按全月一次加权平均法计价。

综上，公司产品成本按照不同产品清晰归类，产品成本确认、计量与结转完整合规，符合公司的相应生产经营情况及会计准则相关要求。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务成本	52,880,442.83	99.11%	45,716,324.89	98.76%	34,287,710.74	98.72%

1-1-335

其他业务成本	475,949.84	0.89%	576,059.59	1.24%	443,716.26	1.28%
合计	53,356,392.67	100.00%	46,292,384.48	100.00%	34,731,427.00	100.00%

科目具体情况及说明：

3. 主营业务成本构成情况

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期，公司营业成本主要由主营业务成本构成。公司主营业务成本分别为3,428.77万元，4,571.63万元和5,288.04万元，占营业成本比例为98.72%、

98.76%和99.11%，主要为产品生产过程中消耗的原材料和相应加工产品的耗材，主营业务成本与主营业务收入结构相匹配。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
直接材料	40,080,088.33	75.79%	33,272,656.87	72.78%	25,576,772.59	74.59%
直接人工	7,303,160.06	13.81%	7,828,372.03	17.12%	6,849,819.98	19.98%
费用支出	5,497,194.44	10.40%	4,615,295.99	10.10%	1,861,118.17	5.43%
合计	52,880,442.83	100.00%	45,716,324.89	100.00%	34,287,710.74	100.00%

科目具体情况及说明：

1-1-336

4. 主营业务成本按产品或服务分类

单位：元

5,288.04万元。公司的主营业务成本主要由直接材料及直接人工构成。报告期内，直接材料成本占主营业务成本的比例分别为74.59%、72.78%和

75.79%，直接材料成本占比较高，与同行业水平保持一致。

报告期内，直接人工占主营业务成本的比例分比为19.98%、17.12%和

13.81%，占比呈下降趋势，主要是由于报告期内，公司生产规模不断扩大，人工利用效率增长，以及优化组装流程节省相应人工，致使直接人工占主营业务成本比重降低。报告期内，费用支出占主营业务成本的比例分别为5.43%、10.10%和10.40%。根据新收入准则的规定，与商品销售相关的运输费用重分类至主营业务成本核算，自2020年费用支出计入了运输费用，费用占主营业务成本比重升高。自存在运输费用起，费用支出占主营业务成本的比重较为稳定。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
生物样品处理仪器	31,955,392.13	60.42%	28,119,751.95	61.51%	21,783,405.19	63.53%
实验室自动化与通用设备	12,499,742.14	23.64%	11,106,437.94	24.29%	9,753,949.25	28.45%

1-1-337

分子生物学与药物研究仪器	4,567,436.74	8.64%	2,443,383.96	5.35%	1,274,797.64	3.72%
其他	3,857,871.82	7.30%	4,046,751.04	8.85%	1,475,558.66	4.30%
合计	52,880,442.83	100.00%	45,716,324.89	100.00%	34,287,710.74	100.00%

科目具体情况及说明：

5. 前五名供应商情况

单位：元

报告期内，公司的主营业务成本为3,428.77万元、4,571.63万元和5,288.04万元。公司主营业务成本主要由生物样品处理仪器和实验室自动化与通用设备构成，合计占主营业务成本比例分别为91.98%、85.80%和84.06%。主营业务成本结构来源稳定，与主营业务收入呈正向变动。

2021年度

2021年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	北京三花制冷设备有限责任公司	2,781,004.51	5.45%	否
2	宁波市虹信钢铁有限公司	2,517,914.68	4.93%	否
3	上海喆孚实业有限公司	2,081,227.39	4.08%	否
4	宁波鲍斯能源装备股份有限公司	1,902,387.62	3.73	否
5	河北京青机箱制造有限公司	1,426,163.74	2.79	否
合计		10,708,697.94	20.97%	-
2020年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系

1-1-338

1	宁波市虹信钢铁有限公司	2,372,345.12	6.29%	否
2	北京三花制冷设备有限责任公司	2,252,999.83	5.97%	否
3	上海喆孚实业有限公司	1,536,420.41	4.07%	否
4	宁波鲍斯能源装备股份有限公司	1,390,545.12	3.68%	否
5	河北京青机箱制造有限公司	969,831.89	2.57%	否
合计		8,522,142.37	22.58%	-
2019年度
序号	供应商	采购金额	年度采购额占比（%）	是否存在关联关系
1	上海喆孚实业有限公司	2,317,126.36	6.52%	否
2	北京三花制冷设备有限责任公司	2,265,965.90	6.37%	否
3	宁波市虹信钢铁有限公司	2,229,813.73	6.27%	否
4	上海映才机械设备制造有限公司	1,325,840.70	3.73%	否
5	宁波鲍斯能源装备股份有限公司	869,053.99	2.44%	否
合计		9,007,800.68	25.34%	-

注1：上述金额为不含税金额，同一控制主体的交易金额已合并披露。科目具体情况及说明：

6. 其他披露事项

报告期内，公司的采购金额持续增长，主要系销售收入的增长带动采购订单金额的逐年增长。其中，向北京三花制冷设备有限责任公司主要采购压缩机及相关配件，向宁波市虹信钢铁有限公司主要采购不锈钢板和冷轧板等材料。报告期内，公司不存在向单个供应商采购比例超过公司当年采购总额50%或严重依赖少数供应商的情况。报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心人员，控股股东、实际控制人和主要关联方与上述供应商不存在关联关系或其他特殊关系。无

7. 营业成本总体分析

无

报告期各期，公司的营业成本分别为3,473.14万元、4,629.24万元和5,335.64万元，其中主营业务成本占比较高，分别为98.72%、98.76%和99.11%。报告期内，营业成本逐年增加，主要是由于公司经营规模和收入同步增长，产品结构带

1-1-339

（三）毛利率分析

1. 毛利按产品或服务分类构成情况

单位：元

来的成本变动，人工成本等增加。报告期内，主要供应商采购金额占比均不超过10%，供应商较为分散，一方面符合上游行业中相关原材料和相应加工厂商比较分散的特点，另一方面反映出公司不存在依赖单一供应商的情形，成本稳定可控。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
主营业务毛利	114,229,837.34	99.50%	96,502,275.62	99.48%	85,312,611.81	99.21%
其他业务毛利	571,571.61	0.50%	504,425.06	0.52%	676,703.97	0.79%
合计	114,801,408.95	100.00%	97,006,700.68	100.00%	85,989,315.78	100.00%

科目具体情况及说明：

2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况

报告期内，公司的利润主要来源于主营业务，主营业务毛利占比较为稳定。报告期内，公司的主营业务毛利增长率分别为13.12%和18.37%，保持稳定增长，主要由于收入规模不断增长，相应毛利同比增长。

项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
	毛利率（%）	主营收入占比	毛利率（%）	主营收入占比	毛利率（%）	主营收入占比

1-1-340

		（%）		（%）		（%）
生物样品处理仪器	69.18%	62.04%	68.62%	63.02%	71.56%	64.03%
实验室自动化与通用设备	66.55%	22.36%	66.60%	23.38%	67.45%	25.06%
分子生物学与药物研究仪器	68.30%	8.62%	72.30%	6.20%	72.65%	3.90%
其他	66.91%	6.98%	61.57%	7.40%	82.41%	7.01%
主营业务毛利率	68.36%	100.00%	67.85%	100.00%	71.33%	100.00%

科目具体情况及说明：

3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况

√适用 □不适用

报告期内，公司主要产品的业务毛利率不存在较大波动情形，各主要产品的毛利率比较平稳，变动幅度不大。公司产品毛利率较高的主要原因为首先公司在生命科学仪器行业知名度较高，在部分细分领域处于领先地位，其次下游行业增速较快，行业壁垒较高，企业之间相互竞争还不是特别充分，最后生命科学仪器行业下游客户在选择仪器时，更看重产品的品牌、性能及服务，故产品毛利率水平相对较高。

项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
境内：	68.25%	97.24%	67.70%	96.49%	71.22%	96.81%
华东区域	66.05%	39.77%	67.66%	38.13%	70.51%	36.97%
华南区域	68.25%	12.83%	65.38%	10.81%	69.91%	13.70%
东北区域	62.16%	6.96%	69.43%	5.99%	73.49%	5.37%
华中区域	70.65%	11.55%	69.08%	11.20%	69.39%	12.95%
华北区域	72.03%	13.82%	71.38%	13.25%	75.15%	13.94%
西南区域	72.63%	8.15%	61.99%	11.23%	70.36%	8.25%
西北区域	71.72%	4.18%	70.46%	5.88%	72.63%	5.62%
境外：	72.05%	2.76%	72.09%	3.51%	74.68%	3.19%

科目具体情况及说明：

1-1-341

4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况

√适用 □不适用

东北区域毛利率相较其他地区较低，报告期各期分别为73.49%、69.43%和

62.16%，主要由于其冷冻干燥机的销售占比逐年增加，因而毛利率逐年下降。

报告期内，公司产品的销售政策变动较小，因而同一区域的各期销售毛利率也不存在较大波动。西南区域2020年销售毛利率较2019年及2021年下降较大，其主要原因为2020年该区域冷冻干燥类产品销售金额较大且占该区域收入比重较高所致。

由上可知，公司不同区域销售毛利率不存在较大差异，同一区域各期销售毛利率亦不存在较大差异，差异的主要原因为销售产品结构差异所致。

项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）	毛利率（%）	主营收入占比（%）
直销客户	68.82%	19.26%	65.18%	19.33%	68.20%	16.06%
经销商	67.28%	27.79%	68.80%	22.93%	72.96%	22.06%
贸易商	68.75%	52.95%	68.37%	57.74%	71.56%	61.88%
合计	68.36%	100.00%	67.85%	100.00%	71.33%	100.00%

科目具体情况及说明：

5. 主营业务按照产品分类的毛利率情况

□适用 √不适用

1-1-342

6. 可比公司毛利率比较分析

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	61.88%	62.87%	57.56%
莱伯泰科	48.44%	48.61%	46.31%
三德科技	57.60%	53.81%	60.49%
禾信仪器	51.67%	64.47%	67.26%
平均数（%）	54.90%	57.44%	57.91%
发行人（%）	68.36%	67.85%	71.33%

科目具体情况及说明：

报告期内，公司与同行业可比上市公司相比毛利率差异较大，主要是由于目前国内市场不存在与发行人完全可比的生命科学仪器行业上市公司。可比公司在产品结构、下游客户等方面与发行人存在较大差异，因此毛利率差异较大。其中，泰林生物主要业务领域为微生物检测和有机物分析，莱伯泰科产品侧重于分析化学领域实验分析仪器，三德科技主要业务领域为燃料智能化实验分析仪器，禾信仪器主要业务领域为环保领域质谱仪相关产品。具体情况如下：
	公司名称	主要产品	主要客户	应用领域
	泰林生物	微生物检测与控制技术系统产品、有机物分析仪器等制药装备的研发、制造和销售	制药企业、制药机械与医疗器械贸易商、医疗卫生机构	制药、食品安全、医疗卫生、疾病防控、生物工程、实验动物、检验检疫、科研及环保相关的微生物检测、无菌隔离与传递、环境灭菌及水质分析
	莱伯泰科	全自动多功能高通量热裂解仪器、全自动高通量固相萃取系列仪器、全自动和高通量压力萃取系列仪器、全自动和高通量凝胶净化仪器、全自动高通量多功能组合仪器系列、全自动和高通量样品消解仪器系列、全自动和高通量浓缩产品系列、紫外可见	最终客户类型包括政府部门（环保局、市场监督管理局、食品药品质量监督管理部门、食品药品检验所、农产品检测中心、粮油监测站、出入境检验检疫局、疾病预防控制中心、食	食品检测、环境监测（水、空气、土壤检测）、农产品检测、商品检验、生命科学及药物检测、医疗健康、材料分析、太空及海洋探测等众多领域

1-1-343

	分光谱仪液相色谱仪系列、全自动核素分离器放射性元富集	品检测中心、地质勘测部门等）高等院校、科研机构、第三方检测机构以及医疗设备企业等
三德科技	燃料分析相关仪器	电力生产、第三方检测、矿产采掘、水泥生产、金属冶炼、石油化工等客户	实验分析仪器煤炭应用领域，以及重油、生物质能源领域
禾信仪器	环保在线监测器、实验室分析仪器及医疗仪器及耗材	环保类政府机构及相关环境治理公司	环境监测
发行人	生物样品处理仪器、分子生物学与药物研究仪器、实验室自动化与通用设备	生命科学领域研发相关企业及高校科研院所	生物医药、医疗卫生、IVD、生物安全、食品安全、疾病预防与控制、检验检疫、环境保护及新材料研究等领域

公司选取可比公司产品分类中与公司业务存在一定相似性的分析仪器业务进行比对，毛利率对比情况如下：

单位：%

注：主要数据来源于Wind资讯，可比上市公司年报及招股说明书。其中，泰林生物毛利率主要来自于分析仪器板块；莱伯泰科毛利率主要来自于实验分析仪器板块；三德科技毛利率来源于分析仪器产品板块；禾信仪器毛利率主要来自于SPIMS系列和SPAMS系列分析产品；发行人毛利率为除“其他”类型以外产品的毛利率。由上表可知，报告期内，公司产品毛利率与同行业上市公司类似业务相当，不存在较大差异。其中，莱伯泰科实验室分析仪器业务毛利率较低主要是由于其销售收入中存在一定比例的品牌代理收入，因此毛利率低于发行人。

1-1-344

7. 其他披露事项

8. 毛利率总体分析

无

报告期内，公司主营业务毛利率分别为71.33%、67.85%和68.36%，毛利率较为平稳。公司在产品、销售区域与销售模式上均不存在重大差异与波动，公司在生命科学仪器行业知名度较高，在部分细分领域处于领先地位，行业内企业之间相互竞争还不是特别充分，同时生命科学仪器行业下游客户在选择仪器时，更看重产品的品牌、性能及服务，因而公司毛利率处于较高水平，与同行业公司中的分析仪器业务进行对比，亦不存在重大差异。

（四）主要费用情况分析

单位：元

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
销售费用	20,234,237.55	12.03%	18,699,953.86	13.05%	16,671,599.46	13.81%
管理费用	20,579,996.94	12.24%	16,157,545.31	11.28%	13,318,628.02	11.03%
研发费用	12,520,419.56	7.45%	12,616,020.71	8.80%	10,464,228.10	8.67%
财务费用	-470,158.25	-0.28%	-375,069.59	-0.26%	-300,957.78	-0.25%
合	52,864,495.8	31.44	47,098,450.2	32.87	40,153,497.8	33.26

1-1-345

计

科目具体情况及说明：

1. 销售费用分析

(1) 销售费用构成情况

单位：元

报告期内，公司期间费用金额合计分别为4,015.35万元、4,709.85万元和5,286.45万元，占营业收入比例分别为33.26%、32.87%和31.44%。公司报告期内期间费用占比较为稳定，随着收入不断扩大，相应费用也同步扩大，但总体费用占比情况变动幅度较小。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	17,266,604.91	85.33%	15,014,215.95	80.29%	11,853,744.06	71.10%
广告宣传费	1,196,426.72	5.91%	1,656,089.18	8.86%	1,038,389.71	6.23%
差旅费	601,834.80	2.97%	527,205.34	2.82%	920,518.69	5.52%
租赁费	218,939.20	1.08%	461,257.78	2.47%	359,477.00	2.16%
车辆费	346,382.93	1.71%	197,836.58	1.06%	216,448.76	1.30%
服务费	90,523.83	0.45%	272,699.43	1.46%	263,298.60	1.58%
运输费	-	0.00%	-	0.00%	1,467,349.07	8.80%

1-1-346

其他	513,525.16	2.54%	570,649.60	3.05%	552,373.57	3.31%
合计	20,234,237.55	100.00%	18,699,953.86	100.00%	16,671,599.46	100.00%

(2) 销售费用率与可比公司比较情况

单位：%

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	13.82%	15.53%	14.26%
莱伯泰科	14.44%	13.41%	14.79%
三德科技	17.66%	18.88%	27.88%
禾信仪器	20.77%	22.42%	26.60%
平均数（%）	16.67%	17.56%	20.88%
发行人（%）	12.03%	13.05%	13.81%
原因、匹配性分析	注：以上数据来自各公司年报和招股说明书；三德科技年报并未披露相关数据，但招股说明书披露其销售模式为以直销为主，代理销售为辅。由上表可知，公司与莱伯泰科的销售模式类似，因而销售费用率不存在较大差异，泰林生物直销和经销占比接近，公司与其销售费用率亦不存在较大差异；三德

1-1-347

(3) 科目具体情况及说明

科技与禾信仪器均为直销为主，经销/代销为辅，因而销售费用率较高。

报告期内，公司销售费用分别为1,667.16万元、1,870.00万元和2,023.42万元，占营业收入的比重分别为13.81%、13.05%和12.03%，占比相对稳定。公司销售费用主要由职工薪酬构成。报告期内，销售费用中职工薪酬分别为1,185.37万元、1,501.42万元和1,726.66万元，增长率分别为26.66%和15.00%，主要原因为随着业务量增加，人员薪酬相应增加。

2020年，公司运输费下降主要是由于2020年1月1日，执行新收入准则后，将原通过“销售费用”核算的运输费调整至“营业成本”核算所致。

2. 管理费用分析

(1) 管理费用构成情况

单位：元

报告期内，公司销售费用分别为1,667.16万元、1,870.00万元和2,023.42万元，占营业收入的比重分别为13.81%、13.05%和12.03%，占比相对稳定。公司销售费用主要由职工薪酬构成。

报告期内，销售费用中职工薪酬分别为1,185.37万元、1,501.42万元和1,726.66万元，增长率分别为26.66%和15.00%，主要原因为随着业务量增加，人员薪酬相应增加。

2020年，公司运输费下降主要是由于2020年1月1日，执行新收入准则后，将原通过“销售费用”核算的运输费调整至“营业成本”核算所致。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
职工薪酬	10,462,021.24	50.84%	8,092,957.37	50.09%	5,778,570.98	43.39%
股权激励	2,944,086.69	14.31%	1,275,216.00	7.89%	1,319,704.00	9.91%
聘请中介机构费	1,933,062.36	9.39%	2,007,100.03	12.42%	824,869.16	6.19%
折	1,659,684.90	8.06%	1,661,744.57	10.28%	1,648,392.91	12.38%

1-1-348

旧费
长期待摊费用摊销	556,677.28	2.70%	549,771.03	3.40%	290,694.99	2.18%
业务招待费	718,765.05	3.49%	289,868.80	1.79%	332,744.11	2.50%
培训费	212,035.85	1.03%	15,550.51	0.10%	304,775.88	2.29%
办公费	281,442.35	1.37%	330,619.83	2.05%	331,761.10	2.49%
车辆费	254,702.28	1.24%	253,837.02	1.57%	424,160.12	3.18%
修理费	241,258.16	1.17%	80,083.17	0.50%	-	0.00%
租赁费	195,933.27	0.95%	118,364.11	0.73%	66,185.71	0.50%
差旅费	165,728.73	0.81%	103,171.34	0.64%	242,829.31	1.82%
低值易耗品摊销	125,996.61	0.61%	179,902.26	1.11%	249,145.89	1.87%
其他	828,602.17	4.03%	1,199,359.27	7.42%	1,504,793.86	11.30%
合计	20,579,996.94	100.00%	16,157,545.31	100.00%	13,318,628.02	100.00%

1-1-349

(2) 管理费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	8.75%	11.66%	10.12%
莱伯泰科	6.27%	6.00%	5.19%
三德科技	7.54%	9.28%	8.33%
禾信仪器	9.04%	8.32%	11.57%
平均数（%）	7.90%	8.81%	8.80%
发行人（%）	12.24%	11.28%	11.03%
原因、匹配性分析	报告期内，公司管理费用率高于同行业可比公司平均水平，主要原因系与同行业可比公司相比，公司经营规模较小，使得管理费用率相对较高，同时公司报告期内实施股权激励，因而管理费用占比较高。

(3) 科目具体情况及说明

3. 研发费用分析

(1) 研发费用构成情况

单位：元

报告期内，公司管理费用分别为1,331.86万元、1,615.75万元和2,058.00万元，占营业收入的比重分别为11.03%、11.28%和12.24%，占比相对稳定。公司管理费用主要由职工薪酬、股权激励费用、聘请中介机构费用和折旧费等构成。

报告期内，管理费用中职工薪酬分别为577.86万元、809.30万元和1,046.20万元，增长率分别为40.05%和29.27%，主要是随着业务量增加，管理人员薪酬相应增加。

报告期内，管理费用中股权激励分别为131.97万元、127.52万元和294.41万元，增长率分别为-3.37%和130.87%。其中2021年金额增加较多主要是由于对新加入高管股权激励增加所致。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
	金额	比例	金额	比例	金额	比例

1-1-350

		（%）		（%）		（%）
职工薪酬	8,035,286.46	64.18%	7,222,519.58	57.25%	6,234,037.83	59.57%
材料费	2,453,384.86	19.60%	3,341,460.58	26.49%	2,425,379.27	23.18%
折旧及摊销	1,185,443.54	9.47%	1,008,193.49	7.99%	1,023,533.81	9.78%
其他	846,304.70	6.76%	1,043,847.06	8.27%	781,277.19	7.46%
合计	12,520,419.56	100.00%	12,616,020.71	100.00%	10,464,228.10	100.00%

(2) 研发费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	19.43%	18.84%	16.20%
莱伯泰科	8.51%	8.42%	6.79%
三德科技	10.86%	10.04%	11.92%
禾信仪器	10.88%	11.17%	15.99%
平均数（%）	12.42%	12.12%	12.73%
发行人（%）	7.45%	8.80%	8.67%
原因、匹配性分析	报告期内，公司研发费用率与莱伯泰科相当，略低于泰林生物、三德科技及禾信仪器，主要为主要系公司正处于成长阶段，收入规模与资本实力尚不及同行业可比公司，同时报告期内营业收入增长较快，导致研发费用率略有下降。

(3) 科目具体情况及说明

1-1-351

4. 财务费用分析

(1) 财务费用构成情况

单位：元

发费用主要由职工薪酬、材料费、折旧及摊销和其他组成。

报告期内，研发费用中职工薪酬分别为623.40万元、722.25万元和803.53万元，增长率分别为15.86%和11.25%，主要是相应研发人员薪酬增加。

报告期内，研发费用中材料费分别为242.54万元、334.15万元和245.34万元，增长率分别为37.77%和-26.58%。其中，2020年金额较大主要是由于部分项目进入样机研制阶段，材料费用增加所致。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
利息费用	139,865.87	94,320.41	141,135.35
减：利息资本化	-	-	-
减：利息收入	723,042.21	773,630.76	419,312.41
汇兑损益	97,652.19	297,794.53	-27,695.41
银行手续费	15,365.90	6,446.23	4,914.69
其他	-	-	-
合计	-470,158.25	-375,069.59	-300,957.78

(2) 财务费用率与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司名称	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	-2.32%	-3.32%	-0.17%
莱伯泰科	-0.30%	0.06%	-0.47%
三德科技	-0.07%	0.08%	-0.13%
禾信仪器	0.66%	0.69%	0.52%
平均数（%）	-0.51%	-0.62%	-0.06%
发行人（%）	-0.28%	-0.26%	-0.25%
原因、匹配性分析	报告期内，公司的财务费用率与同行业可比公司平均水平差异较小。其中，与泰林生物差异较大，主要是由于泰林生物由于上市后购买理财产生的利息收入较大，与其他同行业企业差异不大。

1-1-352

(3) 科目具体情况及说明

5. 其他披露事项

报告期内，公司财务费用分别为-30.10万元、-37.51万元和-47.02万元，占营业的比重分别为-0.25%、-0.26%和-0.28%，占比相对稳定。公司财务费用主要由利息费用、汇兑损益、银行手续费等构成。报告期内，财务费用中利息费用分别为14.11万元、9.43万元和13.99万元，增长率分别为-33.17%和48.29%，主要是银行贷款利息及租赁负债利息。报告期内，财务费用中利息收入分别为41.93万元、77.36万元和72.30万元，增长率分别为84.50%和-6.54%。其中，2020年金额增加主要是由于通知存款的利息收入增加。无

6. 主要费用情况总体分析

无

报告期内，公司期间费用金额合计分别为4,015.35万元、4,709.85万元和5,286.45万元，占营业收入比例分别为33.26%、32.87%和31.44%。公司持续经营多年，拥有一支效率较高的管理团队，公司期间费用与营业收入的比例维持在一个较为稳定的水平。

（五）利润情况分析

1. 利润变动情况

单位：元

报告期内，公司期间费用金额合计分别为4,015.35万元、4,709.85万元和5,286.45万元，占营业收入比例分别为33.26%、32.87%和31.44%。公司持续经营多年，拥有一支效率较高的管理团队，公司期间费用与营业收入的比例维持在一个较为稳定的水平。项目

项目	2021年度		2020年度		2019年度
项目	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）	金额	营业收入占比（%）
营业利润	67,456,127.56	40.11%	51,310,336.85	35.81%	46,187,753.07	38.26%
营业外收入	53,302.29	0.03%	1,053,772.	0.74%	44,372.54	0.04%

1-1-353

			82
营业外支出	1,505,712.40	0.90%	814,405.74	0.57%	482,305.55	0.40%
利润总额	66,003,717.45	39.25%	51,549,703.93	35.97%	45,749,820.06	37.90%
所得税费用	8,679,671.09	5.16%	6,571,401.29	4.59%	6,113,702.02	5.06%
净利润	57,324,046.36	34.09%	44,978,302.64	31.39%	39,636,118.04	32.83%

科目具体情况及说明：

2. 营业外收入情况

√适用 □不适用

(1) 营业外收入明细

单位：

元

报告期内，公司营业利润分别为4,618.78万、5,131.03万元和6,745.61万元，占营业收入的比重分别为38.26%、35.81%和40.11%；净利润分别为3,963.61万元、4,497.83万元和5,732.40万元，占营业收入的比重分比为32.83%、31.39%和34.09%。营业利润增长主要由于公司生产规模的不断扩大，营业收入的不断增长，经营状况良好。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
接受捐赠	-	-	-
政府补助	-	1,000,000.00	-
盘盈利得	-	-	-
其他	53,302.29	53,772.82	44,372.54
合计	53,302.29	1,053,772.82	44,372.54

(2) 计入当期损益的政府补助：

√适用 □不适用

单位：元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	2021年度	2020年度	2019年度	与资产相关/与收益相关
科创板拟上市企业储备库入库协助	宁波市财政局、宁波市科学技术局	推动企业科创板上市	营业外收入	否	否		1,000,000.00		与收益相关

1-1-354

(3) 科目具体情况及说明

3. 营业外支出情况

√适用 □不适用

单位：

元

报告期内，公司仅有一笔计入营业外收入的政府补助，主要为科创板拟上市企业储备库入库协助，金额为100.00万元。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
对外捐赠	585,000.00	350,000.00	78,000.00
非流动资产毁损报废损失	20,123.28	365,176.79	-
罚款及滞纳金	843,668.89	7,712.35	307,654.58
其他	56,920.23	91,516.60	96,650.97
合计	1,505,712.40	814,405.74	482,305.55

科目具体情况及说明：

4. 所得税费用情况

(1) 所得税费用表

单位：

元

报告期内，公司营业外支出分别为48.23万元、81.44万元和150.57万元，主要为对外捐赠和滞纳金。营业外支出金额占净利润比重分别为1.22%、1.81%和2.63%，对净利润影响较小，不会对公司经营成果及持续盈利能力产生重大影响。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
当期所得税费用	9,130,781.50	6,818,846.92	6,301,865.03
递延所得税费用	-451,110.41	-247,445.63	-188,163.01
合计	8,679,671.09	6,571,401.29	6,113,702.02

1-1-355

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位：

元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
利润总额	66,003,717.45	51,549,703.93	45,749,820.06
按适用税率15%计算的所得税费用	9,900,557.62	7,732,455.58	6,862,473.02
部分子公司适用不同税率的影响	21,258.74	-	-5,848.45
调整以前期间所得税的影响	-	-	196,197.15
税收优惠的影响
非应税收入的纳税影响	-	-	-
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	330,617.52	90,050.90	156,360.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-26,263.06	-	-
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	83,749.76	42,713.63	-66,151.12
研发加计扣除影响	-1,630,249.49	-1,293,818.82	-1,029,329.52
所得税费用	8,679,671.09	6,571,401.29	6,113,702.02

(3) 科目具体情况及说明

5. 其他披露事项

公司于2017年11月通过高新技术企业认定，有效期三年。公司于2020年12月通过高新技术企业复审，有效期三年。子公司新芝冻干于2019年11月通过高新技术企业复审，有效期三年。报告期内，公司和子公司新芝冻干适用税率为15%，其他子公司为小型微利企业，适用税率为20%。无

6. 利润变动情况分析

无

报告期内，公司净利润主要来自于营业利润，营业外收支对公司影响较小。报告期内，公司利润随着销售收入逐年增长。

1-1-356

（六）研发投入分析

1. 研发投入构成明细情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
研发费用	12,520,419.56	12,616,020.71	10,464,228.10
新增开发支出	-	-	-
合计	12,520,419.56	12,616,020.71	10,464,228.10
研发投入占营业收入的比例（%）	7.45%	8.80%	8.67%
原因、匹配性分析	报告期内，公司研发支出全部费用化，不存在资本化情形。公司各期研发投入较大，与公司业务发展相适应。

科目具体情况及说明：

2. 报告期内主要研发项目情况

报告期内，公司的研发费用分别为1,046.42万元、1,261.60万元和1,252.04万元，占报告期各期营业收入的比例分别为8.67%、8.80%和7.45%。公司坚持创新发展驱动战略，研发投入保持基本稳定，与公司的经营规模和发展战略较为匹配。

报告期内，公司的研发投入的金额均已当期费用化，报告期内公司不存在研发费用资本化的情况，也不存在因自主研发形成无形资产而产生无形资产摊销的情况。

公司目前的在研项目情况请见“第五节业务与技术”之“四、发行人关键资源要素”之“（五）发行人的研发项目”。

3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况

√适用 □不适用

公司目前的在研项目情况请见“第五节业务与技术”之“四、发行人关键资源要素”之“（五）发行人的研发项目”。

公司

公司	2021年度	2020年度	2019年度
泰林生物	19.43%	18.84%	16.20%
莱伯泰科	8.51%	8.42%	6.79%
三德科技	10.86%	10.04%	11.92%
禾信仪器	10.88%	11.17%	15.99%

1-1-357

平均数（%）	12.42%	12.12%	12.73%
发行人（%）	7.45%	8.80%	8.67%

科目具体情况及说明：

4. 其他披露事项

报告期内，公司研发费用率与莱伯泰科相当，略低于同行业可比公司平均水平泰林生物、三德科技及禾信仪器，主要系公司正处于成长阶段，收入规模与资本实力尚不及同行业可比公司，同时报告期内营业收入增长较快，导致研发费用率略有下降。无

5. 研发投入总体分析

无

公司研发投入主要由研发费用构成，不存在资本化的情况。其中，研发费用主要由职工薪酬、材料费、固定资产折旧、差旅费等构成。

报告期内，公司研发投入分别为1,046.42万元、1,261.60万元和1,252.04万元，占报告期各期营业收入的比例分别为8.67%、8.80%和7.45%。公司历年来一直注重研发投入，通过研发带动产品优化和升级，以保持产品的竞争力和技术的领先。

（七）其他影响损益的科目分析

1. 投资收益

√适用 □不适用

单位：

元

公司研发投入主要由研发费用构成，不存在资本化的情况。其中，研发费用主要由职工薪酬、材料费、固定资产折旧、差旅费等构成。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
理财产品的投资收益	1,597,224.95	1,227,930.24	1,556,281.27
合计	1,597,224.95	1,227,930.24	1,556,281.27

科目具体情况及说明：

1-1-358

2. 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：

元

报告期内，公司的投资收益金额分别为155.63万元、122.79万元和159.72万元，主要为通过银行渠道购买的低风险理财产品取得的收入。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
交易性金融资产	-	87,477.89	97,674.57
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-	-	-
理财产品产生的公允价值变动收益	-	87,477.89	97,674.57
合计	-	87,477.89	97,674.57

科目具体情况及说明：

3. 其他收益

√适用 □不适用

单位：

元

报告期内，公司公允价值变动收益金额分别为9.77万元、8.75万元和0万元，主要为交易性金融资产的公允价值变动导致，其公允价值的变动计入当期损益核算。产生其他收益的来源

产生其他收益的来源	2021年度	2020年度	2019年度
政府补助	6,762,727.59	2,899,813.47	715,456.00
进项税加计抵减	57,450.00	23,250.00	18,000.00
代扣个人所得税手续费	30,833.56	11,563.97	58,473.23
合计	6,851,011.15	2,934,627.44	791,929.23

科目具体情况及说明：

1-1-359

4. 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：

元

日常活动相关的政府补助、进项税加计抵减和代扣个人所得税手续费返还构成，其中与日常活动相关的政府补助主要为科技项目经费和软件退税等。

2020年和2021年公司的其他收益增长较多，主要是政府补助增加所致。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
应收账款坏账损失	-533,459.00	-331,783.48	127,745.85
应收票据坏账损失	-	19,440.00	-19,440.00
其他应收款坏账损失	353,530.81	-430,990.89	-181,393.73
合计	-179,928.19	-743,334.37	-73,087.88

科目具体情况及说明：

5. 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：

元

报告期内，公司信用减值损失的金额分别为7.31万元、74.33万元和17.99万元，信用减值损失的变化主要是由于应收票据、应收账款和其他应收款坏账损失影响。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
存货跌价损失及合同履约成本减值损失（新收入准则适用）	-606,895.46	-70,723.41	-267,072.96
合计	-606,895.46	-70,723.41	-267,072.96

科目具体情况及说明：

6. 资产处置收益

1-1-360

√适用 □不适用

单位：

元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
持有待售处置组处置收益	-	-	-
未划分为持有待售的非流动资产处置收益	-	-	-
其中：固定资产处置收益	88,364.08	-	-
无形资产处置收益	-	-	-
合计	88,364.08	-	-

科目具体情况及说明：

7. 其他披露事项

报告期内，公司资产处置收益金额分别为0万元、0万元和8.84万元，为固定资产处置收益构成。无

8. 其他影响损益的科目分析

□适用 √不适用

四、现金流量分析

（一）经营活动现金流量分析

1. 经营活动现金流量情况

单位：元

无项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	186,690,209.58	157,641,821.79	139,741,914.97
收到的税费返还	84,358.52	-	-
收到其他与经营活动有关的现金	11,239,761.60	6,775,001.76	2,704,939.67
经营活动现金流入小计	198,014,329.70	164,416,823.55	142,446,854.64
购买商品、接受劳务支付的现金	61,108,491.64	43,795,792.04	40,677,105.92
支付给职工以及为职工	44,496,535.41	35,374,958.63	33,848,949.36

1-1-361

支付的现金
支付的各项税费	27,669,728.52	16,609,662.34	17,941,494.70
支付其他与经营活动有关的现金	14,158,117.16	13,817,108.98	15,234,224.32
经营活动现金流出小计	147,432,872.73	109,597,521.99	107,701,774.30
经营活动产生的现金流量净额	50,581,456.97	54,819,301.56	34,745,080.34

科目具体情况及说明：

2. 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

报告期内，公司经营活动现金流入主要为销售商品、提供劳务收到的现金，公司经营活动现金流出主要为购买商品、接受劳务支付的现金，支付给职工以及为职工支付的现金。报告期各期，公司销售商品、提供劳务收到的现金占营业收入的比例分别为115.76%、110.01%和111.02%，发行人报告期内销售回款良好。除此之外，收取货款为含税金额，而收入为不含税金额，两者之间存在差异。

报告期各期，公司购买商品、接受劳务支付的现金占营业成本的比例分别为

117.12%、94.61%和114.53%，仅有2020年比例低于100.00%，主要系年末存货余额小于年初余额，当期存货结转至营业成本金额大于存货入库金额。2019年和2021年的比例高于100.00%，主要是由于年末存货较年初存货增长较多，支付的部分存货金额留在期末存货结存中，未体现在营业成本中。除此之外，采购支付为含税金额，而营业成本为不含税金额，两者之间存在差异。

2020年经营活动现金流量净额上升主要系公司报告期内收入持续增长所致。2021年受疫情影响主要原材料价格呈上行趋势，因此公司加大备货力度，经营活动现金流量净额保持平稳。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
政府补助	6,762,727.59	3,899,813.47	773,929.23
利息收入	-	-	-
收到经营性往来款	3,662,068.33	2,036,220.74	1,467,325.49
其他	814,965.68	838,967.55	463,684.95
合计	11,239,761.60	6,775,001.76	2,704,939.67

1-1-362

科目具体情况及说明：

3. 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

报告期各期，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为270.49万元、

677.50万元和1,123.98万元，主要为收到经营性往来款和政府补贴收入。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
费用性支出	11,074,803.31	12,459,957.82	11,915,982.01
支付经营性往来款	1,593,943.82	901,475.99	2,831,022.07
现金捐赠支出	585,000.00	350,000.00	78,000.00
其他	904,370.03	105,675.17	409,220.24
合计	14,158,117.16	13,817,108.98	15,234,224.32

科目具体情况及说明：

4. 经营活动净现金流与净利润的匹配

单位：元

报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金金额分别为1,523.42万元、1,381.71万元和1,415.81万元，主要为研发费用、管理费用支付的现金。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
净利润	57,324,046.36	44,978,302.64	39,636,118.04
加：资产减值准备	606,895.46	70,723.41	267,072.96
信用减值损失	179,928.19	743,334.37	73,087.88
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧	3,050,517.16	3,005,908.06	2,784,932.67
使用权资产折旧	911,272.23	-	-
无形资产摊销	125,391.48	179,237.62	179,237.64
长期待摊费用摊销	752,098.36	1,449,498.20	1,189,404.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列）	-88,364.08	-	-
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）	20,123.28	365,176.79	-

1-1-363

公允价值变动损失（收益以“-”号填列）	-	-87,477.89	-97,674.57
财务费用（收益以“-”号填列）	232,811.70	380,898.83	113,439.94
投资损失（收益以“-”号填列）	-1,597,224.95	-1,227,930.24	-1,556,281.27
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列）	-451,110.41	-247,445.64	-188,163.01
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）	-	-	-
存货的减少（增加以“-”号填列）	-10,692,408.93	-1,365,577.92	-8,883,304.84
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列）	-1,919,835.96	-3,832,858.68	1,546,001.13
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列）	-816,769.61	9,132,296.01	-1,638,495.17
其他	2,944,086.69	1,275,216.00	1,319,704.00
经营活动产生的现金流量净额	50,581,456.97	54,819,301.56	34,745,080.34

5. 其他披露事项

6. 经营活动现金流量分析

无

报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额分别为3,474.51万元、5,481.93万元和5,058.15万元，公司经营活动产生的现金流量均为净流入，资金回收状况良好，经营活动产生的现金流量较为充裕。

2020年经营活动产生的现金流量净额比2019年增加57.78%，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加12.81%，收到其他与经营活动有关的现金较上期增加150.47%，与公司实际业务的发生相符。

2021年经营活动产生的现金流量净额比2020年减少7.73%，其主要原因系受疫情影响主要原材料价格呈上行趋势，公司于2021年开始加大备货力度，因而经营活动现金流量净额保持平稳。

1-1-364

（二）投资活动现金流量分析

1. 投资活动现金流量情况

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	388,790,000.00	271,370,000.00	359,388,028.30
取得投资收益收到的现金	1,772,632.92	1,227,930.24	1,559,891.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	111,291.98	38,701.86	-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	631,761.28	1,200,000.00
投资活动现金流入小计	390,673,924.90	273,268,393.38	362,147,919.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	8,245,360.33	10,752,088.51	4,930,654.73
投资支付的现金	386,390,000.00	347,190,000.00	362,208,028.30
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-	1,300,000.00
投资活动现金流出小计	394,635,360.33	357,942,088.51	368,438,683.03
投资活动产生的现金流量净额	-3,961,435.43	-84,673,695.13	-6,290,763.56

科目具体情况及说明：

2. 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

公司报告期内投资活动的现金流量净额分别为-629.08万元、-8,467.37万元和-396.14万元，报告期内有所波动，主要由于其购买和赎回理财产品和投资新建厂房导致。

项目

2021年度

2020年度

2019年度

1-1-365

关联方资金拆借款	-	631,761.28	1,200,000.00
合计	-	631,761.28	1,200,000.00

科目具体情况及说明：

3. 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

无

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
关联方资金拆借款	-	-	1,300,000.00
合计	-	-	1,300,000.00

科目具体情况及说明：

4. 其他披露事项

2019年度，公司存在关联方资金拆借款，具体情况如下：

1、董事长周芳于2019年1月25日从公司预领备用金300,000.00元；

3、董事、副总经理朱佳军于2019年8月22日向公司借款900,000.00元。

4、因公司及董事肖长锦未及时沟通房租收款账户事宜，导致2019年及2020年度，公司房屋承租人向董事肖长锦支付公司房屋租金531,761.28元。

截至2021年12月31日，资金占用方已归还全部上述资金占用款，并已支付全部补偿款，该项资金占用未对公司的经营造成严重不利影响。无

1-1-366

5. 投资活动现金流量分析：

（三）筹资活动现金流量分析

1. 筹资活动现金流量情况

单位：元

报告期内，投资活动产生的现金流量净额分别为-629.08万元、-8,467.37万元和-396.14万元。公司投资活动现金流出主要系公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金以及投资理财产品、结构性存款所支付的现金。报告期内公司投资活动现金流的波动主要由于购买及赎回理财产品和投资新建厂房导致。

2020年投资活动产生的现金流量净额较2019年减少1,246.00%，主要是由于公司日常现金管理中以闲置募集资金暂时购买理财产品。

项目

项目	2021年度	2020年度	2019年度
筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	200,000.00	475,000.00
取得借款收到的现金	-	-	2,000,000.00
发行债券收到的现金	-	-	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-	-
筹资活动现金流入小计	-	200,000.00	2,475,000.00
偿还债务支付的现金	2,000,000.00	-	4,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	26,572,923.31	22,639,878.41	19,733,677.35
支付其他与筹资活动有关的现金	1,756,301.95	-	-
筹资活动现金流出小计	30,329,225.26	22,639,878.41	23,733,677.35
筹资活动产生的现金流量净额	-30,329,225.26	-22,439,878.41	-21,258,677.35

科目具体情况及说明：

报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-2,125.87万元、-2,243.99万元和-3,032.92万元，其报告期内筹资活动以现金流出为主，主要用于分配股利。

1-1-367

2. 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

3. 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元

项目	2021年度	2020年度	2019年度
租赁款	1,048,754.78	-	-
上市服务费	707,547.17	-	-
合计	1,756,301.95	-	-

科目具体情况及说明：

4. 其他披露事项

报告期内，公司支付的其他与筹资活动有关的现金分别为0万元、0万元和

175.63万元，主要包括支付租赁款和上市服务费。

无

5. 筹资活动现金流量分析：

无报告期内，公司的筹资活动现金流量净额分别为-2,125.87万元、-2,243.99万元和-3,032.92万元，主要是分配股利支付的现金。

五、资本性支出

报告期内，公司的筹资活动现金流量净额分别为-2,125.87万元、-2,243.99万元和-3,032.92万元，主要是分配股利支付的现金。

（一）报告期内重大资本性支出情况

报告期内，公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金分别为

493.07万元、1,075.21万元和824.54万元，资本性支出主要系扩建厂房所致。

（二）未来可预见的重大资本性支出

截至本公开发行说明书签署日，公司未来可预见的重大资本性支出主要为本

1-1-368

六、税项

（一）主要税种及税率

次募集资金投资项目的支出，具体情况详见本招股说明书“第九节募集资金运用”。税种

税种	计税依据	税率
税种	计税依据	2021年度	2020年度	2019年度
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	5%、6%、9%、13%	5%、6%、9%、13%	5%、6%、9%、10%、13%、16%
消费税	-	-	-	-
教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	3%	3%	3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%	7%	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、20%	15%、20%	15%、20%
地方教育费附加	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	2%	2%	2%
房产税	按照房屋原值的70、租金收入	1.2%、12%	1.2%、12%	1.2%、12%

注：公司提供承租增值税税率为5%；公司提供技术服务的增值税税率为6%；公司提供承租的水费增值税税率为9%、10%；公司提供承租的电费和产品销售增值税税率为13%、16%。存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率
纳税主体名称	2021年度	2020年度	2019年度
本公司、新芝冻干	15%	15%	15%
蒂艾斯	20%	20%	20%
新芝药检	20%	20%	20%
新芝杭州	20%	20%	-
杭州聚呈	20%	-	-

具体情况及说明：

1-1-369

（二）税收优惠

√适用 □不适用

税〔2019〕13号）有关规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

（1）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，公司于2017年11月29日取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号GR201733100269），认定公司为高新技术企业，有效期为三年，2017年至2019年企业所得税税率减按15%执行。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，公司于2020年12月1日取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号GR202033100151），认定公司为高新技术企业，有效期为三年，2020年至2022年企业所得税税率减按15%执行。

（2）根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2016]32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2016]195号）有关规定，子公司新芝冻干于2019年11月27日取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、国家税务总局宁波市税务局联合颁发《高新技术企业证书》（证书编号GR201933100227），认定公司为高新技术企业，有效期为三年，2019年至2021年企业所得税税率减按15%执行。

（3）根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）有关规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司新芝药检、蒂艾斯、新芝杭州2019-2020年度均符合标准，按5%计缴企业所得税。根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（国家税务总局公告2021年第12号），自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按

1-1-370

（三）其他披露事项

25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，在原有的优惠政策基础上再减半征收企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。子公司蒂艾斯、新芝药检、新芝杭州、杭州聚呈2021年度享受上述政策。

（4）根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号）的规定，公司、子公司新芝冻干适用软件产品增值税即征即退税收优惠。对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（5）依据海关总署《中华人民共和国海关进出口货物减免税管理办法》（海关总署令第179号，2020年12月21日废止）及《中华人民共和国海关进出口货物减免税管理办法》（海关总署令第245号，2020年12月21日发布、2021年3月1日生效），海关进出口实行减征或免征关税的政策。据此，发行人享有出口产品免抵退的优惠政策。无

七、会计政策、估计变更及会计差错

（一）会计政策变更

√适用 □不适用

1. 会计政策变更基本情况

单位：元

无期间/时

点

期间/时点	会计政策变更的内容	审批程序	受影响的报表项目名称	原政策下的账面价值	新政策下的账面价值	影响金额
2021年度	执行《企业会计准则第21号—租赁》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本招股说明书“第八节管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”

1-1-371

2020年度	执行《企业会计准则第14号—收入》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本招股说明书“第八节管理层讨论与分析”之“七、会计政策、估计变更及会计差错”之“（一）会计政策变更”之“2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”
2020年度	执行《企业会计准则解释第13号》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内报表科目无重大影响。
2020年度	执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内报表科目无重大影响。
2020年度	执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内报表科目无重大影响。
2019年度	执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（统	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	详见本招股说明书“第八节管理层讨论与分析、七、会计政策、估计变更及会计差错、（一）会计政策变更/2.首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

1-1-372

	称“新金融工具准则”）
2019年度	执行《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和《关于修订印发合并财务报表格（2019版）》的通知》（财会[2019]16号）	系法律法规要求的变更，不涉及内部审议	对报告期内报表科目无重大影响。

具体情况及说明：

2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

无

（1）新租赁准则

2018年，财政部颁布了修订的《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。公司自2021年1月1日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理。执行新租赁准则对公司2021年财务报表的主要影响如下：

1-1-373

（二）会计估计变更

□适用 √不适用

（三）会计差错更正

√适用 □不适用

1. 追溯重述法

√适用 □不适用

单位：元

期间	会计差错更正的内容	批准程序	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
第一次差错更正：

1-1-374

2019年	详见本表格后序具体情况及说明	第七届监事会第六次会议决议、第七届董事会第八次会议决议、2020年年度股东大会决议公告	详见本表格后序具体情况及说明
第二次差错更正：
2020年	详见本表格后序具体情况及说明	第七届监事会第十一次会议、第七届董事会第十七次会议、2021年年度股东大会决议公告	详见本表格后序具体情况及说明
2019年

具体情况及说明：

1-1-375

1-1-376

1-1-377

1-1-378

1-1-379

1-1-380

1-1-381

1-1-382

1-1-383

1-1-384

前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

2）根据资金拆借发生金额相应列示现金流量，调减收到其他与经营活动有关的现金1,200,000.00元，调增收到其他与投资活动有关的现金1,200,000.00元，调减支付其他与经营活动有关的现金1,300,000.00元，调增支付其他与投资活动有关的现金1,300,000.00元。3）其他项目重分类调整。

2、上述会计差错更正对其他科目的影响

上述调整事项对公司2019年12月31日应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备、递延所得税资产、盈余公积、应交税费和未分配利润，对2019年度信用减值损失、所得税费用的影响：

2019年12月31日调增递延所得税资产35,907.25元，调减年初未分配利润628,295.90元，调增应交税费947,940.45元，调增盈余公积59,984.71元，调减未分配利润59,984.71元，调减其他应收款坏账准备166,647.76元，调减应收账款坏账准备185,052.55元，2019年度调增所得税费用219,387.41元，调减信用减值损失287,350.42元。

上述调整事项对公司子公司宁波新芝冻干设备有限公司2019年12月31日递延所得税资产、盈余公积、应交税费和未分配利润，对2019年度所得税费用的影响：

2019年12月31日调增递延所得税资产11,855.81元，调增年初未分配利润381,861.44元，调增应交税费45,233.99元，调减盈余公积5,115.30元，调增未分配利润5,115.30元，2019年度调增所得税费用415,239.62元。

3、公司因更正年报数据不会导致公司不符合创新层标准。

项目

项目	2020年12月31日和2020年度
项目	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	205,145,748.07	1,523,337.31	206,669,085.38	0.74%

1-1-385

负债合计	55,166,275.53	-23,650.16	55,142,625.37	-0.04%
未分配利润	55,875,726.41	1,445,384.28	57,321,110.69	2.59%
归属于母公司所有者权益合计	131,521,398.62	1,871,742.71	133,393,141.33	1.42%
少数股东权益	18,458,073.92	-324,755.24	18,133,318.68	-1.76%
所有者权益合计	149,979,472.54	1,546,987.47	151,526,460.01	1.03%
营业收入	144,520,305.34	-1,221,220.18	143,299,085.16	-0.85%
净利润	43,508,560.28	1,469,742.36	44,978,302.64	3.38%
其中：归属于母公司所有者的净利润	35,767,914.73	1,004,620.19	36,772,534.92	2.81%
少数股东损益	7,740,645.55	465,122.17	8,205,767.72	6.01%

单位：元

项目	2019年12月31日和 2019年年度
项目	调整前	影响数	调整后	影响比例
资产总计	158,003,796.39	15,669,384.26	173,673,180.65	9.92%
负债合计	36,147,483.23	5,009,856.05	41,157,339.28	13.86%
未分配利润	35,601,930.90	8,603,855.47	44,205,786.37	24.17%
归属于母公司所有者权益合计	111,096,755.38	8,779,869.10	119,876,624.48	7.90%
少数股东权益	10,759,557.78	1,879,659.11	12,639,216.89	17.47%
所有者权益合计	121,856,313.16	10,659,528.21	132,515,841.37	8.75%
营业收入	122,359,423.09	-1,638,680.31	120,720,742.78	-1.34%
净利润	34,967,627.59	4,668,490.45	39,636,118.04	13.35%
其中：归属于母公司所有者的净利润	30,687,490.47	3,352,574.06	34,040,064.53	10.92%
少数股东损益	4,280,137.12	1,315,916.39	5,596,053.51	30.74%

2. 未来适用法

1-1-386

□适用 √不适用

八、发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项

（一）财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况

√适用 □不适用

1、会计师的审阅意见立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年3月31日的合并及母公司资产负债表，2022年1-3月的合并及母公司利润表、合并及母公司流量表以及财务报表附注进行了审阅，并出具了信会师报字[2022]第ZF10765号审阅报告，审阅意见如下： “根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有按照企业会计准则的规定编制，未能在所有重大方面公允反映新芝生物2022年3月31日的合并及母公司财务状况、截至2022年3月31日止三个月期间的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。” 2、发行人的专项声明公司确认披露的未经审计的2022年第一季度审阅报告及财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。公司全体董事、监事、高级管理人员确认公司披露的未经审计的2022年第一季度审阅报告及财务报表不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个人及连带责任。公司单位负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证公司披露的未经审计的2022年第一季度财务报表真实、准确、完整。 3、财务报告审计截止日后主要财务信息公司经审阅的主要财务数据如下：单位：万元
	项目	2022年3月31日	2021年12月31日	本报告期末较上年度末变动

	资产总计	23,048.14	23,476.82	-1.83%

	负债总计	4,085.62	4,949.74	-17.46%

1-1-387

4、财务报告审计截止日后主要财务变动分析（1）资产质量情况截止2022年3月31日，公司资产总额为23,048.14万元，较上年末减少1.83%，负债总额为4,085.62万元，较上年末减少17.46%，资产负债结构总体稳定；归属于母公司所有者权益为18,962.52万元，较上年末增长2.35%，主要系2022年一季度实现的净利润增加所致。

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（二）重大期后事项

□适用 √不适用

（三）或有事项

□适用 √不适用

（四）其他重要事项

□适用 √不适用

九、滚存利润披露

√适用 □不适用

（2）经营成果情况

2022年1-3月，公司营业收入为3,432.32万元，同比上升21.04%；净利润为872.19万元，同比上升21.07%；扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润为581.79万元，同比上升10.14%，经营状况良好。

（3）非经常性损益情况

2022年1-3月，公司扣除所得税影响后归属于母公司所有者非经常性损益净额为120.66万元，主要系计入当期损益的政府补助，公司经营业绩对非经常性损益不存在重大依赖。

公司营业收入、扣除非经常性损益后的归属于母公司所有者净利润均较上年同期增长，经营状况良好。公司经营模式、主要原材料采购规模及采购价格、主要产品生产销售规模及销售价格、主要客户及供应商构成、进出口业务政策、税收政策等方面未发生重大变化，亦未发生其他可能影响投资者判断的重大事项。

根据公司2022年4月18日召开的第七届董事会第十六次会议、2022年5月6日召开的2022年第三次临时股东大会，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市前滚存未分配利润分配和未弥补亏损承担的方案如下：

“在本次发行完成后，公司本次公开发行股票前的滚存的未分配利润将由公司新老股东按持股比例共同享有。”

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第九节募集资金运用

一、募集资金概况

注：研发中心建设项目环评批复已于2022年6月7日获宁波高新区建设管理局（生态环境局）环保科受理，并于同日在宁波高新区建设管理局（生态环境局）网站上进行公示。发行人已经就本次募投项目完成了备案程序，备案机关为高新技术产业开发区经济发展局。发行人本次募投项目的相关环评工作目前已处于公示阶段，截至目前，本次募投项目尚需履行的程序不存在实质性障碍。（二）实际募集资金与项目投入所需资金存在差异的安排本次发行募集资金到位后，若实际募集资金净额少于项目投资总额，不足部分由公司自筹资金解决。若实际募集资金净额超出项目投资总额，则由公司按照国家法律、法规及中国证券监督管理委员会和北交所的有关规定履行相应法定程序后合理使用。

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二、募集资金运用情况

若因经营需要或市场竞争等因素导致全部或部分募投项目在本次发行募集资金到位前须进行先期投入的，公司拟以自筹资金先期进行投入，待本次发行募集资金到位后，公司将以募集资金置换先期投入的自筹资金。

（三）募集资金管理制度

公司已制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定。

公开发行股票前，公司将在商业银行开设募集资金专项账户。募集资金到位后将存放于董事会决定的专项账户集中管理，专项账户不得存放非募集资金或用作其他用途。

（一）生命科学仪器产业化建设项目

1、项目概况

为顺应公司发展战略，把握科学仪器市场未来发展机遇，公司拟通过本项目建设，新建生产车间，优化现有生产布局，并配套购置相关先进生产及检测设备，围绕市场需求及适度多元化经营方针，在扩大现有产品产能的同时，进一步丰富公司产品体系，拓宽下游市场范围，强化公司分子生物学与药物研究仪器、生物样品处理仪器、实验室自动化与通用设备产品的市场核心竞争力，助力公司实现长期战略规划及发展目标。

本项目实施主体为宁波新芝生物科技股份有限公司，总投资共计24,365.05万元，建设期为3年。

2、项目实施的必要性

（1）项目建设是丰富公司产品结构，实现公司长期发展战略的重要举措

近年来，我国对于科研领域发展高度重视，科研相关经费投入不断提高，加之生物技术的发展与广泛应用，催生出大量与生命科学相关的研发需求，带动生命科学仪器行业技术快速进步，相关产品使用场景不断拓展。同时，生命科学仪

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了良好稳定合作关系，受到中国科学院、清华大学、北京大学、复旦大学、药明康德、凯莱英、华大基因等知名高校科研机构及众多生命科学研究企业用户的高度认可，行业品牌形象不断提升。同时，公司组建了一支营销经验与专业技术知识兼备的营销服务团队，多年来依托公司现有的营销网络布局，通过对市场的不断开拓以及持续的技术服务，已形成了一定的客户规模，在华东、华南、华北等地区积累了良好的业务资源，为公司未来产品销售及服务网络体系的进一步完善、升级奠定了坚实基础。本项目新增产能与公司现有业务具有高度关联性，是对现有业务的扩充与延伸。因此，公司良好的品牌形象与营销服务体系将为新增产能的消化奠定良好基础，大幅降低经营风险，为项目的顺利实施提供重要支撑和保障。 4、项目投资概算本项目总投资24,365.05万元，其中土地及建筑工程投资15,374.31万元，硬件设备购置及安装2,976.47万元，基本预备费817.54元，铺底流动资金5,196.73万元。具体情况如下所示： 5、项目实施进度计划本项目建设期拟定为3年。项目进度计划内容包括项目前期准备，装修工程、设备购置、安装及调试，生产线试运行等。具体进度如下表所示：

T+1

T+2

T+3

前期工作、工程建设

设备询价、采购

设备安装、调试

生产线试运行

竣工

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注：“T+1”代表项目建设初始年，Q1、Q2、Q3、Q4为当年第一、二、三、四季度。 6、项目用地、环评、备案情况根据2021年1月1日施行的《建设项目环境影响评价分类管理目录（2021年版）》的规定。生命科学仪器产业化建设项目无需编制环境影响报告书/报告表/登记表，无需履行环境影响报告书/报告表/登记表审批或者备案程序。（二）研发中心建设项目 1、项目概况为顺应科学仪器行业技术发展趋势，进一步提升公司整体研发实力，强化核心竞争优势，公司拟通过本项目，投资新建研发中心，并配套购置全自动液体工作站、全自动多功能细胞处理系统、高通量蛋白纯化系统等先进的研发及检测设备，为研发人员提供更加良好、专业的研发环境。同时，通过本研发中心建设，吸纳引进行业内优秀技术人才，进一步扩充研发队伍，完善公司的技术人才培养及研发创新管理体系建设，全面提升研发团队的素质和能力，加快产品设计研发速度并提高产品研发质量，进一步强化公司竞争优势，助力公司实现长期战略发展目标。本项目总投资金额共计10,702.61万元，拟全部通过本次公开发行股票募集资金解决，项目建设周期为3年。 2、项目实施的必要性（1）项目建设有利于顺应行业发展趋势，满足公司战略发展需要近年来，伴随科学仪器行业技术水平的不断提升以及下游应用领域的快速发展，产品品类及应用场景日益丰富，性能不断提升，市场需求开始呈现出多元化、个性化、高端化发展趋势，对于行业内企业的研发创新能力及市场响应速度提出了更高的要求。未来，能够紧跟应用市场发展趋势，持续进行前沿技术研发，不断提升产品性能及扩充、完善产品供给体系，满足客户不同应用场景差异化使用需求的科学仪器提供商，将有望在未来市场竞争中脱颖而出，获得更广阔的发展机遇。因此，为顺应行业发展趋势，更好的满足公司未来业务布局及发展需要，公

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注：“T+1”代表项目建设初始年，Q1、Q2、Q3、Q4为当年第一、二、三、四季度。 6、项目用地、环评、备案情况根据2021年1月1日施行的《建设项目环境影响评价分类管理目录（2021年版）》的规定。研发中心建设项目的环评报告表已取得，后续将完成相关环评备案。发行人募投项目环评程序目前无重大阻碍。（三）技术服务和营销网络建设项目 1、项目概况本项目总投资金额共计6,019.30万元，拟全部通过本次公开发行股票募集资金解决，项目建设周期为3年。通过本项目实施，选取有一定业务基础、市场空间大、区域辐射效应强、业务价值高、客户相对集中的地区建设营销服务体系。通过综合考虑地区市场空间、竞争程度及公司在地区的市场优势情况，计划在华东、华北、华南、西南等地区建立营销和技术服务网点，组建一支贴近市场的销售和技术支持团队，并提供相应产品样机，为这些区域客户提供本地化的营销和技术支持服务。同时，建立营销中心产品展厅与售后服务中心，全方位展示公司产品及自身优势，从而加大产品推广与品牌宣传力度，提升公司售后服务总协调能力。本项目将深化与现有客户合作，积极开拓新客户资源，优化售后服务质量，增强客户粘性，推动公司市场占有率的不断提升，做大公司规模，实现公司未来

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T+1

T+2

T+3

总部营销中心建设

营销中心办公场所租赁装修

人员的招聘及培训工作

软硬件设备采购

营销推广及运营

注：“T+1”代表项目建设初始年，Q1、Q2、Q3、Q4为当年第一、二、三、四季度。

6、项目用地、环评、备案情况

根据2021年1月1日施行的《建设项目环境影响评价分类管理目录（2021年版）》的规定。技术服务和营销网络建设项目无需编制环境影响报告书/报告表/登记表，无需履行环境影响报告书/报告表/登记表审批或者备案程序。

（四）补充流动资金

假设公司2022-2024年营业收入增长率为2019-2021年的年均复合增长率

18.80%，且各项流动资产及流动负债年平均增速与公司2022-2024年营业收入增长率持平，则未来各年公司营运资金需求计算如下：

单位：万元

注：“T+1”代表项目建设初始年，Q1、Q2、Q3、Q4为当年第一、二、三、四季度。 6、项目用地、环评、备案情况根据2021年1月1日施行的《建设项目环境影响评价分类管理目录（2021年版）》的规定。技术服务和营销网络建设项目无需编制环境影响报告书/报告表/登记表，无需履行环境影响报告书/报告表/登记表审批或者备案程序。（四）补充流动资金假设公司2022-2024年营业收入增长率为2019-2021年的年均复合增长率18.80%，且各项流动资产及流动负债年平均增速与公司2022-2024年营业收入增长率持平，则未来各年公司营运资金需求计算如下：单位：万元
	科目	2021年	2022年	2023年	2024年
	营业收入	16,815.78	19,977.97	23,734.81	28,198.11
	应收款项融资（应收票据）	0.00	0.00	0.00	0.00
	应收账款	1,363.41	1,619.79	1,924.39	2,286.27
	预付账款	372.44	442.48	525.69	624.55
	存货	3,913.87	4,649.87	5,524.27	6,563.10
	各项经营性资产合计	5,649.72	6,712.14	7,974.35	9,473.92
	应付票据	0.00	0.00	0.00	0.00
	应付账款	495.98	589.25	700.06	831.71
	合同负债（预收账款）	610.00	724.71	860.99	1,022.90
	各项经营性负债合计	1,105.98	1,313.96	1,561.05	1,854.60
	营运资金（流动资产-流动负	4,543.74	5,398.18	6,413.30	7,619.32

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债）
资金缺口（相对于2021年）	-	854.44	1,869.57	3,075.58

注：以上测算不构成公司未来盈利预测。由下表可知与2021年营运资金水平相比，公司2024年资金缺口为3,075.58万元。公司拟将募集资金中的3,000.00万元用于补充流动资金，以保障公司日常生产经营，增强公司市场竞争能力。随着未来公司产能的逐步提高、研发投入持续增加、业务规模和人员数量的不断扩大，公司对日常运营资金的需求将持续增加，充足的营运资金有助于公司实现战略规划，更好地抵御市场风险。

三、历次募集资金基本情况

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四、其他事项

4、前次募集资金未使用完毕的情况说明

截至报告期期末，公司前次募集资金已全部使用完毕。

无

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第十节其他重要事项

一、尚未盈利企业

二、对外担保事项

□适用 √不适用

三、可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

四、控股股东、实际控制人重大违法行为

不适用截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人报告期内不存在重大违法行为。

五、董事、监事、高级管理人员重大违法行为

截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人报告期内不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员报告期内不存在重大违法行为。

六、其他事项

截至本招股说明书签署日，公司董事、监事、高级管理人员报告期内不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署日，公司无需披露的其他事项。

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第十一节投资者保护

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1-1-412

1-1-413

1-1-414

1-1-415

1-1-416

1-1-417

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1-1-419

第十二节声明与承诺

一、发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺

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二、发行人控股股东声明

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三、发行人实际控制人声明

1-1-422

四、保荐人（主承销商）声明

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1-1-425

五、发行人律师声明

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六、承担审计业务的会计师事务所声明

1-1-427

七、承担评估业务的资产评估机构声明

□适用 √不适用

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八、其他声明

□适用 √不适用

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第十三节备查文件

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附件：公告原文

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为更好地测试公司研制的药物溶出取样系统的产品功能，完成更多的样品测试，公司于2021年5月与浙江药科职业大学（原浙江医药高等专科学校）达成协议，由其负责性能和功能测试，包括机械性验证、溶出功能测试等。目前该项目处于样机集成阶段，尚未交付浙江药科职业大学测试。