联化科技股份有限公司
关于公司首期股票期权激励计划授予相关事项的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
联化科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2011 年 12 月
29 日召开了公司第四届董事会第十四次会议，决定授予公司 136 名
激励对象合计 2,667 万份股票期权，授权日为 2011 年 12 月 29 日，
行权价格为 21.33 元。具体情况如下：
一、股票期权激励计划的决策程序和审批情况
1、2011 年 10 月 13 日，公司召开第四届董事会第十一次会议及
第四届监事会第七次会议，审议通过《首期股票期权激励计划（草案）》
及其摘要等议案，并将有关申请文件报中国证监会备案审查。
2、根据中国证监会的沟通反馈意见，公司于 2011 年 12 月 9 日
召开第四届董事会第十三次会议及第四届监事会第九次会议，审议通
过《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要（以下简称“股
权激励计划”） 等议案，并经中国证监会备案无异议。
3、2011 年 12 月 26 日，公司召开 2011 年第五次临时股东大会，
审议通过了《首期股票期权激励计划（草案）修订稿》及其摘要、《首
期股票期权激励计划实施考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会
办理股票期权相关事宜的议案》。
4、根据股东大会的授权，公司于 2011 年 12 月 29 日召开第四届
董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司首期股票期权激励计划
授予相关事项的议案》，确定授权日为 2011 年 12 月 29 日。独立董事
对此发表独立意见，公司第四届监事会第十次会议对拟授予股票期权
的激励对象名单进行了核实并出具核查意见。
二、股票期权的授予条件及董事会对授予条件满足的情况说明
（一）激励对象获授股票期权的条件
根据公司股权激励计划，激励对象获授股票期权，须同时满足以
下条件：
1、公司未发生以下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见
或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
（3）中国证监会认定的其他情形。
2、激励对象未发生以下任一情形：
（1）最近三年内被深圳证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员；
（2）最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
（3）具有《公司法》规定的不得担任公司董事及高级管理人员的
情形；
（4）公司董事会认定其严重违反公司有关规定的。
（二）董事会对授予条件满足的情况说明
经公司董事会核实，公司和激励对象均未出现上述情形，满足股
权激励计划股票期权的授予条件。公司独立董事对此发表了同意的独
立意见。
三、本次实施的股权激励计划与已披露的股权激励计划是否存在
差异的说明
本次实施的股权激励计划与已披露的经股东大会审议通过的股
权激励计划不存在任何差异。
四、股票期权的授权日、授予对象、授予数量和行权价格
1、授权日：2011 年 12 月 29 日
2、授予对象及授予数量：
公司本次股权激励计划授予 136 名激励对象的股票期权数量为
2,667 万份，占目前公司总股本的比例为 6.72%,本计划的实施不会存
在可能导致公司股权分布不具备上市条件的情形。
具体激励对象名单及其分配情况如下：
授予股票期权数 占本计划授予 占目前公司总
序号 姓 名 职 位
量（万份） 期权的比例 股本的比例
一、董事、高级管理人员
1 彭寅生 董事/高级副总裁 55 2.06% 0.14%
高级副总裁/董事
2 鲍臻湧 55 2.06% 0.14%
会秘书
3 叶渊明 高级副总裁 75 2.81% 0.19%
4 何 春 高级副总裁 75 2.81% 0.19%
高级副总裁/联化
5 张贤桂 55 2.06% 0.14%
（盐城）董事长
董事/上海宝丰董
6 张有志 55 2.06% 0.14%
事长
高级副总裁/江苏
7 樊小彬 55 2.06% 0.14%
联化董事长
8 曾 明 财务总监 35 1.31% 0.09%
小 计 460 17.25% 1.16%
二、中层管理人员、核心技术及业务人员
1 其他激励对象共 128 名 2,207 82.75% 5.56%
合 计 2,667 100% 6.72%
3、行权价格：本次股票期权行权价格为 21.33 元。
五、不符合条件的股票期权的处理方式
对于不符合条件的股票期权将由公司无偿收回并统一注销。
六、股票期权成本对公司财务状况和经营成果的影响
根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》的规定，公司股票
期权费用应在期权等待期内，以对期权行权数量的最佳估计为基础，
按照期权授予日的公允价值，计入各年度相关成本或费用，且该成本
费用应在经常性损益中列示。因此，期权费用的摊销会对公司的经营
业绩造成一定的影响。
受期权行权数量的估计与期权授权日公允价值的预测性影响，公
司预计的成本总额会与实际授予日确定的成本总额会存在差异。公司
股票期权授权日为 2011 年 12 月 29 日，假设此 136 名激励对象在各
行权期内全部行权，则未来几年期权成本摊销如下：
单位：万元
行权期 2012 年摊销 2013 年摊销 2014 年摊销 合计
第一个行权期 1,446 - - 1,446
第二个行权期 1,111 1,111 - 2,221
第三个行权期 1,286 1,286 1,286 3,859
合计影响损益 3,843 2,397 1,286 7,526
根据有关会计准则和会计制度的规定，股票期权费用应当按可行
权的股票期权的数量和授予日的公允价值，将当期取得的激励对象所
提供的服务计入相关费用和资本公积，因此，对股票期权费用的确认
会相应减少公司的当期净利润，具体影响数据如下：
年 份 2012年 2013年 2014年
