三未信安科技股份有限公司
审计报告及财务报表
（2019年1月1日 至 2021年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 审计报告 | 1-5 | |
| 二、 | 财务报表 | ||
| 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | ||
| 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | ||
| 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | ||
| 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-14 | ||
| 财务报表附注 | 1-133 | ||
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审计报告
信会师报字[2022]第ZG10835号
三未信安科技股份有限公司全体股东：
一、 审计意见
我们审计了三未信安科技股份有限公司（以下简称“三未信安”）财务报表，包括2019年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度、2020年度及2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三未信安2019年12月31日、2020年12月31日及2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度、2020年度及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于三未信安，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对2019年度、2020年度及2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
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我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）营业收入的确认 | |
| 相关会计期间/年度： 2019年度、2020年度、2021年度。 相关信息披露详见财务报表附注三、（二十六）及财务报表附注五、（三十三）营业收入和营业成本所述。 2021年度、2020年度、2019年度，财务报表所示收入金额分别为人民币27,032.98万元、20,248.37万元、人民币13,377.81万元。 营业收入是公司的关键绩效指标之一，可能存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 此外，对于上述关键审计事项，三未信安自2020年1月1日起执行新收入准则。 | 2019年度、2020年度、2021年度财务报表审计中，针对营业收入的审计，我们执行了以下程序： （1）了解和评价与收入确认相关内部控制的设计和执行，并测试关键内部控制运行的有效性； （2）选取样本检查销售合同、服务合同，识别与商品及服务的控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； （3）对记录的收入交易选取样本，核对销售合同、物流单据、到货签收单据、安装服务验收单据、银行交易流水以及增值税发票，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； （4）对主要客户实施背景调查，走访重要客户，对销售合同金额、到货验收时点、安装服务验收时点及其他主要客户采购情况等内容执行现场访谈。了解合同履行情况、分析交易的商业合理性； （5）对销售收入金额、应收账款余额进行函证，并对函证过程进行有效控制； （6）检查截止期前后确认收入对应的销售合同，并相应检查到货 |
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| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 验收单据及安装服务验收单据、物流信息、银行流水等原始凭证对收入确认进行截止测试； （7）结合同行业和公司实际情况，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性。 针对2020年度新收入准则的实施，我们还执行了以下程序： 分析新收入准则的实施对公司收入确认时点的变化及对财务报表的影响。 |
四、 管理层和治理层对财务报表的责任
三未信安管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估三未信安的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督三未信安的财务报告过程。
五、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预
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期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对三未信安持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致三未信安不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就三未信安中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
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从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对2019年度、2020年度及2021年度的财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：____________（特殊普通合伙） （项目合伙人） 王 娜
中国注册会计师：____________
胡 碟
中国?上海 2022年4月8日
报表 第1页
三未信安科技股份有限公司
合并资产负1债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注五 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | （一） | 134,300,576.79 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | （二） | 200,000.00 | ||
| 应收账款 | （三） | 176,709,827.40 | 113,027,673.50 | 42,170,750.26 |
| 应收款项融资 | （四） | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
| 预付款项 | （五） | 4,182,655.90 | 2,186,444.61 | 3,813,493.82 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | （六） | 2,094,517.53 | 2,088,073.05 | 3,452,185.52 |
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | （七） | 41,848,015.51 | 33,350,009.69 | 37,916,929.27 |
| 合同资产 | （八） | 792,990.98 | 735,910.99 | |
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | （九） | 843,515.16 | 547,511.24 | 184,668.49 |
| 流动资产合计 | 362,784,899.27 | 334,703,380.57 | 137,869,518.21 | |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款和垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | ||||
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | （十） | 510,000.00 | 510,000.00 | |
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | （十一） | 21,179,522.18 | 17,496,280.09 | 18,076,063.22 |
| 在建工程 | （十二） | 830,931.71 | ||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | （十三） | 4,717,050.81 | ||
| 无形资产 | （十四） | 6,955,740.61 | 4,733,251.58 | 3,883,186.89 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | （十五） | 2,841,190.04 | 1,077,303.84 | 369,550.00 |
| 递延所得税资产 | （十六） | 8,297,793.15 | 6,537,413.94 | 4,597,286.33 |
| 其他非流动资产 | （十七） | 60,623,651.90 | ||
| 非流动资产合计 | 105,955,880.40 | 30,354,249.45 | 26,926,086.44 | |
| 资产总计 | 468,740,779.67 | 365,057,630.02 | 164,795,604.65 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第2页
三未信安科技股份有限公司
合并资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注五 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | （十八） | 5,005,576.39 | 10,011,763.89 | 10,015,996.67 |
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | （十九） | 20,837,288.42 | 15,960,069.33 | 15,247,582.14 |
| 预收款项 | （二十） | 7,086,823.12 | ||
| 合同负债 | （二十一） | 3,152,064.97 | 2,968,610.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | （二十二） | 23,154,888.83 | 17,279,478.45 | 13,960,057.50 |
| 应交税费 | （二十三） | 11,160,775.97 | 10,651,651.38 | 5,056,722.47 |
| 其他应付款 | （二十四） | 278,927.78 | 2,231,479.87 | 2,647,574.57 |
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | （二十五） | 2,805,371.12 | ||
| 其他流动负债 | （二十六） | 409,768.45 | 385,919.37 | 200,000.00 |
| 流动负债合计 | 66,804,661.93 | 59,488,972.92 | 54,214,756.47 | |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | （二十七） | 1,771,918.03 | ||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | （二十八） | 13,246,744.91 | 3,842,653.70 | 5,000,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 15,018,662.94 | 3,842,653.70 | 5,000,000.00 | |
| 负债合计 | 81,823,324.87 | 63,331,626.62 | 59,214,756.47 | |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | （二十九） | 57,416,268.00 | 57,416,268.00 | 50,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | （三十） | 207,562,918.19 | 197,066,558.61 | 11,497,556.91 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | （三十一） | 11,848,876.01 | 4,701,350.70 | 5,301,188.04 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | （三十二） | 110,089,392.60 | 42,541,826.09 | 38,782,103.23 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 386,917,454.80 | 301,726,003.40 | 105,580,848.18 | |
| 少数股东权益 | ||||
| 所有者权益合计 | 386,917,454.80 | 301,726,003.40 | 105,580,848.18 | |
| 负债和所有者权益总计 | 468,740,779.67 | 365,057,630.02 | 164,795,604.65 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人：焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第3页
三未信安科技股份有限公司
母公司资产负债表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 资产 | 附注十四 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 119,892,334.71 | 165,109,062.09 | 43,593,901.69 | |
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | （一） | 200,000.00 | ||
| 应收账款 | （二） | 176,339,166.34 | 111,692,548.95 | 61,719,091.59 |
| 应收款项融资 | （三） | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
| 预付款项 | 1,210,398.50 | 1,301,680.97 | 3,196,294.35 | |
| 其他应收款 | （四） | 1,893,037.52 | 2,487,054.29 | 3,935,528.40 |
| 存货 | 19,279,570.01 | 23,724,230.30 | 25,274,522.84 | |
| 合同资产 | 792,990.98 | 735,910.99 | ||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 5,413.17 | 178,706.46 | ||
| 流动资产合计 | 321,425,711.23 | 305,585,487.59 | 138,788,045.33 | |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | （五） | 111,789,742.90 | 39,676,506.03 | 20,931,457.02 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 4,383,245.61 | 3,296,521.19 | 3,307,538.92 | |
| 在建工程 | 830,931.71 | |||
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 2,891,813.81 | |||
| 无形资产 | 3,926,133.71 | 2,833,853.00 | 3,117,077.09 | |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | 687,580.31 | 1,075,629.84 | 357,880.00 | |
| 递延所得税资产 | 5,533,889.01 | 4,251,575.61 | 2,671,277.18 | |
| 其他非流动资产 | 573,584.90 | |||
| 非流动资产合计 | 131,126,921.96 | 51,644,085.67 | 30,385,230.21 | |
| 资产总计 | 452,552,633.19 | 357,229,573.26 | 169,173,275.54 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第4页
三未信安科技股份有限公司母公司资产负债表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 负债和所有者权益 | 附注 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 5,005,576.39 | 10,011,763.89 | 10,015,996.67 | |
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | ||||
| 应付账款 | 27,216,825.03 | 14,528,516.02 | 23,702,001.45 | |
| 预收款项 | 7,086,823.12 | |||
| 合同负债 | 3,057,728.69 | 2,621,180.13 | ||
| 应付职工薪酬 | 16,594,077.98 | 12,318,580.95 | 10,422,837.23 | |
| 应交税费 | 10,390,296.43 | 9,854,068.50 | 4,819,908.89 | |
| 其他应付款 | 208,924.34 | 2,231,280.67 | 2,646,326.57 | |
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,320,526.53 | |||
| 其他流动负债 | 397,504.73 | 340,753.41 | 200,000.00 | |
| 流动负债合计 | 65,191,460.12 | 51,906,143.57 | 58,893,893.93 | |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | 607,039.50 | |||
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 3,301,744.91 | 3,842,653.70 | 5,000,000.00 | |
| 递延所得税负债 | ||||
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 3,908,784.41 | 3,842,653.70 | 5,000,000.00 | |
| 负债合计 | 69,100,244.53 | 55,748,797.27 | 63,893,893.93 | |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 57,416,268.00 | 57,416,268.00 | 50,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 207,562,918.19 | 197,066,558.61 | 11,497,556.91 | |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | ||||
| 盈余公积 | 11,848,876.01 | 4,701,350.70 | 5,301,188.04 | |
| 未分配利润 | 106,624,326.46 | 42,296,598.68 | 38,480,636.66 | |
| 所有者权益合计 | 383,452,388.66 | 301,480,775.99 | 105,279,381.61 | |
| 负债和所有者权益总计 | 452,552,633.19 | 357,229,573.26 | 169,173,275.54 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第5页
三未信安科技股份有限公司
合并利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业总收入 | 270,329,791.07 | 202,483,706.85 | 133,778,089.04 | |
| 其中：营业收入 | （三十三） | 270,329,791.07 | 202,483,706.85 | 133,778,089.04 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 190,073,142.70 | 143,979,052.94 | 114,478,258.85 | |
| 其中：营业成本 | （三十三） | 71,320,744.94 | 53,976,682.64 | 38,976,745.26 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | （三十四） | 1,957,902.81 | 1,984,877.97 | 1,380,300.83 |
| 销售费用 | （三十五） | 43,170,992.97 | 30,307,887.92 | 28,013,274.39 |
| 管理费用 | （三十六） | 23,783,500.89 | 20,503,713.21 | 12,760,710.97 |
| 研发费用 | （三十七） | 50,455,092.48 | 37,081,707.77 | 32,910,939.45 |
| 财务费用 | （三十八） | (615,091.39) | 124,183.43 | 436,287.95 |
| 其中：利息费用 | 378,071.07 | 321,815.28 | 374,904.34 | |
| 利息收入 | 1,039,744.09 | 176,348.31 | 53,450.41 | |
| 加：其他收益 | （三十九） | 8,838,621.52 | 9,379,998.84 | 6,018,377.81 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （四十） | -65,236.03 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | （四十一） | -4,416,928.49 | -4,257,064.42 | -1,559,954.02 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | （四十二） | -19,591.66 | -4,351,612.33 | -1,998,468.61 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | （四十三） | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 84,663,462.77 | 59,240,546.64 | 21,759,928.75 | |
| 加：营业外收入 | （四十四） | 2,248.13 | 108,155.00 | 1,098.00 |
| 减：营业外支出 | （四十五） | 578,154.22 | 124,599.26 | 9,520.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 84,087,556.68 | 59,224,102.38 | 21,751,506.75 | |
| 减：所得税费用 | （四十六） | 9,392,464.86 | 6,853,873.67 | 1,272,875.75 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 74,695,091.82 | 52,370,228.71 | 20,478,631.00 | |
| （一）按经营持续性分类 | ||||
| 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 74,695,091.82 | 52,370,228.71 | 20,478,631.00 | |
| 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类 | ||||
| 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 74,695,091.82 | 52,305,524.09 | 20,478,631.00 | |
| 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 64,704.62 | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5．现金流量套期储备 | ||||
| 6．外币财务报表折算差额 | ||||
| 7．其他 | ||||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 74,695,091.82 | 52,370,228.71 | 20,478,631.00 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 74,695,091.82 | 52,305,524.09 | 20,478,631.00 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 64,704.62 | |||
| 八、每股收益： | （四十七） | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 | |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 |
公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第6页
三未信安科技股份有限公司
母公司利润表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注十四 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、营业收入 | （六） | 267,261,418.77 | 202,161,839.61 | 150,213,140.41 |
| 减：营业成本 | （六） | 99,700,408.93 | 71,229,340.40 | 63,534,681.93 |
| 税金及附加 | 1,565,211.94 | 1,514,347.96 | 1,234,272.50 | |
| 销售费用 | 36,766,140.19 | 28,502,882.91 | 27,734,974.65 | |
| 管理费用 | 20,294,591.69 | 17,086,560.31 | 10,039,318.14 | |
| 研发费用 | 30,426,709.85 | 23,162,274.90 | 22,748,942.11 | |
| 财务费用 | (547,804.85) | 133,101.89 | 458,336.35 | |
| 其中：利息费用 | 355,349.22 | 321,815.28 | 374,904.34 | |
| 利息收入 | 943,013.80 | 158,603.28 | 29,038.07 | |
| 加：其他收益 | 7,144,632.84 | 7,625,420.87 | 4,597,772.65 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | （七） | 2,109.59 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | (4,395,035.81) | -4,388,262.63 | -1,315,795.83 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -98,257.28 | -4,236,845.66 | -929,401.29 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 | |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 81,712,213.80 | 59,565,560.08 | 26,815,333.64 | |
| 加：营业外收入 | 749.00 | 105,155.00 | 1,098.00 | |
| 减：营业外支出 | 572,785.95 | 104,721.69 | 9,520.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 81,140,176.85 | 59,565,993.39 | 26,806,911.64 | |
| 减：所得税费用 | 9,664,923.76 | 7,204,230.14 | 2,428,621.90 | |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 71,475,253.09 | 52,361,763.25 | 24,378,289.74 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 71,475,253.09 | 52,361,763.25 | 24,378,289.74 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3．其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4．企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1．权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2．其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4．其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5．现金流量套期储备 | ||||
| 6．外币财务报表折算差额 | ||||
| 7．其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 71,475,253.09 | 52,361,763.25 | 24,378,289.74 | |
| 七、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | ||||
| （二）稀释每股收益（元/股） |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第7页
三未信安科技股份有限公司合并现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注五 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 226,052,801.14 | 141,733,038.96 | 142,283,265.89 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||||
| 收到的税费返还 | 5,017,271.34 | 3,579,941.58 | 3,113,059.92 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （四十八） | 21,268,270.81 | 23,368,178.83 | 5,903,053.53 |
| 经营活动现金流入小计 | 252,338,343.29 | 168,681,159.37 | 151,299,379.34 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 87,301,678.89 | 59,255,660.36 | 42,497,555.73 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,868,224.20 | 53,587,181.09 | 44,869,219.17 | |
| 支付的各项税费 | 26,779,405.00 | 19,027,459.61 | 13,081,691.87 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （四十八） | 35,111,725.78 | 35,262,176.20 | 29,694,569.21 |
| 经营活动现金流出小计 | 222,061,033.87 | 167,132,477.26 | 130,143,035.98 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,277,309.42 | 1,548,682.11 | 21,156,343.36 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,109.59 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,946.26 | 29,576.00 | 1,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | （四十八） | 108,212.02 | 2,053,775.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 119,158.28 | 4,085,460.59 | 1,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,032,618.46 | 4,647,006.75 | 3,930,690.67 | |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | |||
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （四十八） | 30,000.00 | 3,165,722.36 | 11,100.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 71,062,618.46 | 9,812,729.11 | 3,941,790.67 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -70,943,460.18 | -5,727,268.52 | -3,940,590.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 2,408,000.00 | 137,332,105.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 490,000.00 | |||
| 取得借款收到的现金 | 5,900,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 8,308,000.00 | 147,332,105.00 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,900,000.00 | 10,000,000.00 | 9,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 215,098.70 | 423,675.44 | 429,241.52 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （四十八） | 4,527,974.48 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,643,073.18 | 10,423,675.44 | 9,529,241.52 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,335,073.18 | 136,908,429.56 | 470,758.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,454.10 | 61,423.49 | 57,439.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -48,004,678.04 | 132,791,266.64 | 17,743,950.73 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 | 31,697,540.12 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 134,228,079.45 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第8页
三未信安科技股份有限公司
母公司现金流量表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 220,332,655.73 | 145,318,072.08 | 140,945,487.89 | |
| 收到的税费返还 | 4,638,738.01 | 3,164,837.45 | 2,526,894.18 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,141,088.39 | 17,974,814.84 | 4,852,482.10 | |
| 经营活动现金流入小计 | 232,112,482.13 | 166,457,724.37 | 148,324,864.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 93,538,563.72 | 72,816,165.21 | 45,089,555.12 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,635,748.44 | 39,796,503.13 | 35,671,293.51 | |
| 支付的各项税费 | 23,961,834.56 | 16,942,222.96 | 12,178,520.80 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,537,970.86 | 31,713,641.38 | 33,420,824.11 | |
| 经营活动现金流出小计 | 196,674,117.58 | 161,268,532.68 | 126,360,193.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 35,438,364.55 | 5,189,191.69 | 21,964,670.63 | |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 收回投资收到的现金 | 2,000,000.00 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,109.59 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 10,946.26 | 27,276.00 | 1,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 108,212.02 | 2,053,775.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 119,158.28 | 4,083,160.59 | 1,200.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,694,841.86 | 2,727,044.93 | 1,056,229.02 | |
| 投资支付的现金 | 70,000,000.00 | 19,510,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 30,000.00 | 2,000,000.00 | 11,100.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 74,724,841.86 | 24,237,044.93 | 1,067,329.02 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -74,605,683.58 | -20,153,884.34 | -1,066,129.02 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 吸收投资收到的现金 | 2,408,000.00 | 136,842,105.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 5,900,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 8,308,000.00 | 146,842,105.00 | 10,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 10,900,000.00 | 10,000,000.00 | 9,100,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 215,098.70 | 423,675.44 | 429,241.52 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,311,352.89 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 14,426,451.59 | 10,423,675.44 | 9,529,241.52 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -6,118,451.59 | 136,418,429.56 | 470,758.48 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,454.10 | 61,423.49 | 57,439.56 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -45,289,224.72 | 121,515,160.40 | 21,426,739.65 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 165,109,062.09 | 43,593,901.69 | 22,167,162.04 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 119,819,837.37 | 165,109,062.09 | 43,593,901.69 |
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人： 焦友明
报表 第9页
三未信安科技股份有限公司
合并所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,541,826.09 | 301,726,003.40 | 301,726,003.40 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,541,826.09 | 301,726,003.40 | 301,726,003.40 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 10,496,359.58 | 7,147,525.31 | 67,547,566.51 | 85,191,451.40 | 85,191,451.40 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 74,695,091.82 | 74,695,091.82 | 74,695,091.82 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,496,359.58 | 10,496,359.58 | 10,496,359.58 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,408,000.00 | 2,408,000.00 | 2,408,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,088,359.58 | 8,088,359.58 | 8,088,359.58 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 7,147,525.31 | -7,147,525.31 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,147,525.31 | -7,147,525.31 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 57,416,268.00 | 207,562,918.19 | 11,848,876.01 | 110,089,392.60 | 386,917,454.80 | 386,917,454.80 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第10页
三未信安科技股份有限公司合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2020年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,782,103.23 | 105,580,848.18 | 105,580,848.18 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,782,103.23 | 105,580,848.18 | 105,580,848.18 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 7,416,268.00 | 185,569,001.70 | -599,837.34 | 3,759,722.86 | 196,145,155.22 | 196,145,155.22 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 52,305,524.09 | 52,305,524.09 | 52,305,524.09 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,416,268.00 | 136,423,363.13 | 143,839,631.13 | 143,839,631.13 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,416,268.00 | 129,425,837.00 | 136,842,105.00 | 136,842,105.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,997,526.13 | 6,997,526.13 | 6,997,526.13 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 5,236,176.32 | -5,236,176.32 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,236,176.32 | -5,236,176.32 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | 49,145,638.57 | -5,836,013.66 | -43,309,624.91 | |||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,541,826.09 | 301,726,003.40 | 301,726,003.40 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第11页
三未信安科技股份有限公司合并所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2019年度 | |||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 50,000,000.00 | 10,246,029.17 | 2,863,359.07 | 20,741,301.20 | 83,850,689.44 | 83,850,689.44 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | ||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 50,000,000.00 | 10,246,029.17 | 2,863,359.07 | 20,741,301.20 | 83,850,689.44 | 83,850,689.44 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,251,527.74 | 2,437,828.97 | 18,040,802.03 | 21,730,158.74 | 21,730,158.74 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 20,478,631.00 | 20,478,631.00 | 20,478,631.00 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | |||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （三）利润分配 | 2,437,828.97 | -2,437,828.97 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,437,828.97 | -2,437,828.97 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,782,103.23 | 105,580,848.18 | 105,580,848.18 | ||||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第12页
三未信安科技股份有限公司
母公司所有者权益变动表（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,296,598.68 | 301,480,775.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,296,598.68 | 301,480,775.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 10,496,359.58 | 7,147,525.31 | 64,327,727.78 | 81,971,612.67 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 71,475,253.09 | 71,475,253.09 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 10,496,359.58 | 10,496,359.58 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,408,000.00 | 2,408,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,088,359.58 | 8,088,359.58 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 7,147,525.31 | -7,147,525.31 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,147,525.31 | -7,147,525.31 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 57,416,268.00 | 207,562,918.19 | 11,848,876.01 | 106,624,326.46 | 383,452,388.66 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人：焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第13页
三未信安科技股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位1均为人民币元）
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,480,636.66 | 105,279,381.61 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,480,636.66 | 105,279,381.61 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 7,416,268.00 | 185,569,001.70 | -599,837.34 | 3,815,962.02 | 196,201,394.38 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 52,361,763.25 | 52,361,763.25 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 7,416,268.00 | 136,423,363.13 | 143,839,631.13 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 7,416,268.00 | 129,425,837.00 | 136,842,105.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 6,997,526.13 | 6,997,526.13 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 5,236,176.32 | -5,236,176.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 5,236,176.32 | -5,236,176.32 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | 49,145,638.57 | -5,836,013.66 | -43,309,624.91 | ||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 57,416,268.00 | 197,066,558.61 | 4,701,350.70 | 42,296,598.68 | 301,480,775.99 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 张岳公 主管会计工作负责人： 焦友明 会计机构负责人：焦友明
报表 第14页
三未信安科技股份有限公司母公司所有者权益变动表（续）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 50,000,000.00 | 10,246,029.17 | 2,863,359.07 | 16,540,175.89 | 79,649,564.13 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 50,000,000.00 | 10,246,029.17 | 2,863,359.07 | 16,540,175.89 | 79,649,564.13 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） | 1,251,527.74 | 2,437,828.97 | 21,940,460.77 | 25,629,817.48 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 24,378,289.74 | 24,378,289.74 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,251,527.74 | 1,251,527.74 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 2,437,828.97 | -2,437,828.97 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 2,437,828.97 | -2,437,828.97 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 50,000,000.00 | 11,497,556.91 | 5,301,188.04 | 38,480,636.66 | 105,279,381.61 | ||||||
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：张岳公 主管会计工作负责人：焦友明 会计机构负责人：焦友明
财务报表附注 第1页
3-2-1-20
三未信安科技股份有限公司
财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
一、 公司基本情况
(一) 公司概况
三未信安科技股份有限公司（以下简称本公司或公司），经北京市工商行政管理局朝阳分局完成设立登记，取得了注册号为91110105679648435P的《企业法人营业执照》。公司的组织形式为：其他股份有限公司（非上市）。注册地址：北京市朝阳区广顺北大街16号院2号楼14层1406室法定代表人：张岳公注册资本：57,416,268.00元人民币营业期限：2008-08-18至长期经营范围：技术推广服务；软件设计；计算机系统服务；投资管理；销售机械设备、五金交电、电子产品；货物进出口；技术进出口；代理进出口；租赁计算机设备；销售商用密码产品。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
本财务报表业经公司董事会于2022年4月8日批准报出。
(二) 合并财务报表范围
本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
财务报表附注 第2页
3-2-1-21
三、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（二十六）收入”。
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日、2020年12月31日、2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度、2020年度、2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
财务报表附注 第3页
3-2-1-22
(六) 合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、 合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
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（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
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(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十四）长期股权投资”。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的当月第一个工作日汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
(十) 金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
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1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对
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金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍
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生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
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（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
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6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
(十一) 存货
1、 存货的分类和成本
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、合同履约成本等。
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存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按月末一次加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
1、 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资
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产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2、 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
(十三) 持有待售
主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
(十四) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
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2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按
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照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十五) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
(十六) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5 | 3.17 |
机器设备
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5 | 19-31.67 |
运输工具
| 运输工具 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
办公设备及其他
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 2-5 | 5 | 19-47.50 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十七) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十八) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
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（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
(十九) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法
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预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
软件
| 软件 | 3-10年 | 直线法 | 预计受益年限 |
3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
4、 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
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按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(二十一) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要包括装修费等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
预计受益年限。
(二十二) 合同负债
自2020年1月1日起的会计政策本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
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(二十三) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
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3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(二十四) 预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十五) 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期
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内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(二十六) 收入
自2020年1月1日起的会计政策
1、 收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可
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变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
2、 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
2020年1月1日前的会计政策
1、 销售商品收入确认的一般原则
（1）销售商品收入
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬
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转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）技术服务收入
本公司提供的技术服务在同时满足下列条件时，按从客户已收或应收的合同或协议价款的金额确认收入：①技术服务已提供，报告等相关服务成果已交付；②收入的金额能够可靠地计量；③相关的经济利益很可能流入企业；④相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、 具体原则
（1）销售密码板卡、密码整机和密码系统：
销售密码板卡、密码整机和密码系统业务：公司与购货方签署产品销售合同或销售订单，对于安装调试服务过程较为简单或无需公司提供安装调试服务的在相关产品到达客户指定地点、得到客户签收并取得签收单后确认收入；若合同中约定验收条款的，需在相关产品到达客户指定地点、安装调试完成并取得客户验收后确认收入。
（2）相关服务收入：
1）提供技术开发、技术咨询服务的，根据相关合同约定，在服务提供完毕并取得客户的验收后确认相关收入；2）提供维保服务的，根据合同约定的合同总额与服务期间，在服务期内按直线法确认相关收入。
(二十七) 合同成本
自2020年1月1日起的会计政策合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
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与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
(二十八) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金专项用途，且该资金用途使用后公司将最终形成长期资产的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补贴文件中明确规定资金用途为补贴公司的发生的或将要发生的费用，以及收到的政府各种奖励资金等。对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视具体情况计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
2、 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
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3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
(二十九) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
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? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
(三十) 租赁
自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
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? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让
前折现率折现均可；? 减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付
租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少
不满足该条件；以及? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享
受的租赁激励相关金额；? 本公司发生的初始直接费用；? 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而
发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（二十）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相
关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终
止租赁选择权。
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本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于
确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
财务报表附注 第30页3-2-1-49
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（5）新冠肺炎疫情相关的租金减让
对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
2、 本公司作为出租人
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
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（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自
租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更
生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按
照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计
处理。
（3）新冠肺炎疫情相关的租金减让
? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续
按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免
的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收
入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收
款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。? 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续
按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免
的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃
原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租
赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；
财务报表附注 第32页3-2-1-51
延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。
3、 售后租回交易
公司按照本附注“三、（二十六）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
2021年1月1日前的会计政策租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租赁分类：
? 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可；? 减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及? 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。
1、 经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。
2、 融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。
财务报表附注 第34页
3-2-1-53
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的长期应收款。
(三十一) 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
(三十二) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
2019年
（1）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）（以下合称“新金融工具准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，
财务报表附注 第35页3-2-1-54
对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则，因追溯调整产生的累积影响数调整2019年年初留存收益和其他综合收益。
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以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的2018年12月31日余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：
合并
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金
| 货币资金 | 摊余成本 | 31,697,540.12 | 货币资金 | 摊余成本 | 31,697,540.12 |
应收票据
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,000,000.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,000,000.00 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
应收账款
| 应收账款 | 摊余成本 | 35,491,313.65 | 应收账款 | 摊余成本 | 35,491,313.65 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
其他应收款
| 其他应收款 | 摊余成本 | 1,790,788.49 | 其他应收款 | 摊余成本 | 1,790,788.49 |
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母公司
| 原金融工具准则 | 新金融工具准则 |
列报项目
| 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 | 列报项目 | 计量类别 | 账面价值 |
货币资金
| 货币资金 | 摊余成本 | 22,167,162.04 | 货币资金 | 摊余成本 | 22,167,162.04 |
应收票据
| 应收票据 | 摊余成本 | 1,000,000.00 | 应收票据 | 摊余成本 | 1,000,000.00 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
应收账款
| 应收账款 | 摊余成本 | 36,251,072.44 | 应收账款 | 摊余成本 | 36,251,072.44 |
| 应收款项融资 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
其他应收款
| 其他应收款 | 摊余成本 | 1,886,764.51 | 其他应收款 | 摊余成本 | 1,886,764.51 |
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2020年
（1）执行《企业会计准则第14号——收入》（2017年修订）（以下简称“新收
入准则”）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。本公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，2019年度的财务报表不做调整。执行该准则的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
（1）将与合同相关、不满足无
条件收款权的已完工未结算、应收账款重分类至合同资产，将与合同相关的已结算未完工、预收款项重分类至合同负债。
| （1）将与合同相关、不满足无条件收款权的已完工未结算、应收账款重分类至合同资产，将与合同相关的已结算未完工、预收款项重分类至合同负债。 | 董事会决议 | 应收账款 | -649,260.81 | -649,260.81 |
| 合同资产 | 649,260.81 | 649,260.81 | ||
| 预收款项 | -7,086,823.12 | -7,086,823.12 | ||
| 合同负债 | 6,271,524.88 | 6,271,524.88 | ||
| 其他流动负债 | 815,298.24 | 815,298.24 |
与原收入准则相比，执行新收入准则对2020年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少））：
| 受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
合同资产
| 合同资产 | 735,910.99 | 735,910.99 |
应收账款
| 应收账款 | -735,910.99 | -735,910.99 |
合同负债
| 合同负债 | 2,968,610.63 | 2,621,180.13 |
预收款项
| 预收款项 | -3,354,530.00 | -2,961,933.54 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 385,919.37 | 340,753.41 |
| 受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |
资产减值损失
| 资产减值损失 | 97,170.42 | 97,170.42 |
信用减值损失
| 信用减值损失 | -97,170.42 | -97,170.42 |
营业成本
| 营业成本 | 292,400.88 | 292,400.88 |
销售费用
| 销售费用 | -292,400.88 | -292,400.88 |
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2021年
（1）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）
财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
? 本公司作为承租人本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：
- 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本
公司的增量借款利率作为折现率。- 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1）将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3）使用权资产的计量不包含初始直接费用；4）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5）作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6）首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：3.95%、4.65%）来对租赁付款额进行折现。
| 2020年12月31日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 | 5,149,745.86 |
按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值
| 按2021年1月1日本公司增量借款利率折现的现值 | 4,853,089.29 |
2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债
| 2021年1月1日新租赁准则下的租赁负债 | 4,853,089.29 |
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对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
? 本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
? 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2021年1月1日余额的影响金额 | |
| 合并 | 母公司 | |||
（1）公司作为承租人对于首
次执行日前已存在的经营租赁的调整
| （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 | 董事会决议 | 使用权资产 | 5,193,580.53 | 4,687,362.79 |
| 预付账款 | -340,491.24 | -153,176.94 | ||
| 租赁负债 | 2,769,718.85 | 1,796,417.86 | ||
| 一年到期的非流动负债 | 2,083,370.44 | 2,737,767.99 |
2、 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初
财务报表相关项目情况
（1）2019年1月1日首次执行新金融工具准则调整2019年年初财务报表相关项目情况2019年1月1日首次执行新金融工具准则对2019年年初数无影响。
（2）2020年1月1日首次执行新收入准则调整2020年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
应收账款
| 应收账款 | 42,170,750.26 | 41,521,489.45 | -649,260.81 | -649,260.81 |
合同资产
| 合同资产 | 649,260.81 | 649,260.81 | 649,260.81 |
预收款项
| 预收款项 | 7,086,823.12 | -7,086,823.12 | -7,086,823.12 |
合同负债
| 合同负债 | 6,271,524.88 | 6,271,524.88 | 6,271,524.88 |
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| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
其他流动负债
| 其他流动负债 | 815,298.24 | 815,298.24 | 815,298.24 |
各项目调整情况的说明：
母公司资产负债表
| 项目 | 2019年12月31日余额 | 2020年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
应收账款
| 应收账款 | 61,719,091.59 | 61,069,830.78 | -649,260.81 | -649,260.81 |
合同资产
| 合同资产 | 649,260.81 | 649,260.81 | 649,260.81 |
预收款项
| 预收款项 | 7,086,823.12 | -7,086,823.12 | -7,086,823.12 |
合同负债
| 合同负债 | 6,271,524.88 | 6,271,524.88 | 6,271,524.88 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 815,298.24 | 815,298.24 | 815,298.24 |
（3）2021年1月1日首次执行新租赁准则调整2021年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2021年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
使用权资产
| 使用权资产 | 5,193,580.53 | 5,193,580.53 | 5,193,580.53 |
租赁负债
| 租赁负债 | 4,853,089.29 | 4,853,089.29 | 4,853,089.29 |
预付账款
| 预付账款 | 340,491.24 | 340,491.24 | -340,491.24 |
母公司资产负债表
| 项目 | 2020年12月31日余额 | 2021年1月1日余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
使用权资产
| 使用权资产 | 4,687,362.79 | 4,687,362.79 | 4,687,362.79 |
租赁负债
| 租赁负债 | 4,534,185.85 | 4,534,185.85 | 4,534,185.85 |
预付账款
| 预付账款 | 153,176.94 | -153,176.94 | -153,176.94 |
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3、 其他重要会计政策和会计估计变更情况
（1）执行《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）
财政部于2019年5月9日发布了《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（2019修订）（财会〔2019〕8号），修订后的准则自2019年6月10日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司2019年度及以后期间的财务报表已执行该准则，执行该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）
财政部于2019年5月16日发布了《企业会计准则第12号——债务重组》（2019修订）（财会〔2019〕9号），修订后的准则自2019年6月17日起施行，对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司2019年度及以后期间的财务报表已执行该准则，债务重组损益计入其他收益和投资收益。
（3）执行《企业会计准则解释第13号》
财政部于2019年12月10日发布了《企业会计准则解释第13号》（财会〔2019〕21号，以下简称“解释第13号”），自2020年1月1日起施行，不要求追溯调整。
①关联方的认定
解释第13号明确了以下情形构成关联方：企业与其所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业；企业的合营企业与企业的其他合营企业或联营企业。此外，解释第13号也明确了仅仅同受一方重大影响的两方或两方以上的企业不构成关联方，并补充说明了联营企业包括联营企业及其子公司，合营企业包括合营企业及其子公司。
②业务的定义
解释第13号完善了业务构成的三个要素，细化了构成业务的判断条件，同时引入“集中度测试”选择，以在一定程度上简化非同一控制下取得组合是否构成业务的判断等问题。
财务报表附注 第43页3-2-1-62
本公司自2020年1月1日起执行解释第13号，2019年度的财务报表不做调整，执行解释第13号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（4）执行《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》
财政部于2019年12月16日发布了《碳排放权交易有关会计处理暂行规定》（财会[2019]22号），适用于按照《碳排放权交易管理暂行办法》等有关规定开展碳排放权交易业务的重点排放单位中的相关企业（以下简称重点排放企业）。该规定自2020年1月1日起施行，重点排放企业应当采用未来适用法应用该规定。本公司自2020年1月1日起执行该规定，2019年度的财务报表不做调整，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（5）执行一般企业财务报表格式的修订
财政部2019年度发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司已按修订后的格式编制本报告期间的财务报表：
资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；资产负债表中新增“应收款项融资”项目，单独列示以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款；利润表中投资收益项下新增“其中：以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。
（6）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），自2020年6月19日起施行，允许企业对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让进行调整。按照该规定，对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。本公司对于属于该规定适用范围的租金减让全部选择采用简化方法进行会计处理并对2020年1月1日至该规定施行日之间发生的相关租金减让根据该规定进行相应调整。
财务报表附注 第44页
3-2-1-63
（7）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（8）执行《企业会计准则解释第14号》
财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。
①政府和社会资本合作（PPP）项目合同
解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。
②基准利率改革
解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
财务报表附注 第45页
3-2-1-64
（9）执行《企业会计准则解释第15号》关于资金集中管理相关列报
财政部于2021年12月30日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第15号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||
增值税
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6% | 13%、6% | 16%、13%、6% |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% | 7% | 7% |
企业所得税
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、15% | 25%、15% | 25%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
三未信安科技股份有限公司
| 三未信安科技股份有限公司 | 15% | 15% | 15% |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 15% | 15% | 15% |
山东多次方半导体有限公司
| 山东多次方半导体有限公司 | 20% | 20% | 20% |
南京三未信安信息技术有限公司
| 南京三未信安信息技术有限公司 | 20% | 20% | / |
上海三未信安企业发展有限公司
| 上海三未信安企业发展有限公司 | 20% | 20% | / |
天津三未信安科技发展有限公司
| 天津三未信安科技发展有限公司 | / | 20% | / |
西安三未信安信息科技有限公司
| 西安三未信安信息科技有限公司 | 20% | / | / |
(二) 税收优惠
1、高新技术企业税收优惠
（1）三未信安科技股份有限公司
三未信安科技股份有限公司于2016年12月1日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局、北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》
财务报表附注 第46页
3-2-1-65
（证书编号：GR201611000843），有效期三年，按照15%的税率征收企业所得税；2019年10月15日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务局北京市税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201911002076），有效期三年，按照15%的税率征收企业所得税。公司同时作为科技型中小企业（2018年登记编号为201811010508003606、2019年登记编号为201911010509003776、2020年登记编号为202011010509003267），在有效期内研发费用按75%加计扣除。
（2）山东三未信安信息科技有限公司
山东三未信安信息科技有限公司（以下简称山东三未）于2017年12月28日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201737000103），有效期三年，按照15%的税率征收企业所得税。2020年12月8日取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR202037001327），有效期三年，按照15%的税率征收企业所得税。
2、增值税即佂即退
本公司、山东三未及山东多次方半导体有限公司为增值税一般纳税人，适用13%、16%、17%的增值税税率；根据国务院国发[2011]4号文件《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策，本公司及山东三未、山东多次方半导体有限公司适用此规定。
3、小型微利企业税收优惠
公司根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》（国家税务总局公告2019年第2号）自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》（国家税务总局公告2021年
财务报表附注 第47页
3-2-1-66
第8号）自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。上海三未信安企业发展有限公司、南京三未信安信息技术有限公司、西安三未信安信息科技有限公司适用此规定。
4、享受“两免三减半”企业税收优惠
根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发〔2011〕4号），山东三未作为软件生产企业，所得税享有“两免三减半”的优惠政策，优惠政策自2015年山东三未第一个盈利年度开始实施，本报告期2018年度和2019年度所得税按25%减半征收。根据《国务院关于印发新时期促进集成电路产业和软件产业高质量发展若干政策的通知》(国发〔2020〕8号)，山东多次方作为集成电路设计企业，所得税享有“两免三减半”的优惠政策，优惠政策自山东多次方的第一个盈利年度开始实施，报告期内山东多次方尚未盈利。
五、 合并财务报表项目注释
(一) 货币资金
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
库存现金
| 库存现金 | 300.00 | 47,513.71 |
银行存款
| 银行存款 | 134,228,079.45 | 182,232,457.49 | 49,393,977.14 |
其中：存放财务公司款项
| 其中：存放财务公司款项 |
其他货币资金
| 其他货币资金 | 72,497.34 |
合计
| 合计 | 134,300,576.79 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
其中：存放在境外的款项总额
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，因资金集中管理支取受限，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
履约保证金
| 履约保证金 | 72,497.34 |
合计
| 合计 | 72,497.34 |
财务报表附注 第48页
3-2-1-67
(二) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 |
合计
| 合计 | 200,000.00 |
财务报表附注 第49页
3-2-1-68
2、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 |
合计
| 合计 | 200,000.00 |
财务报表附注 第50页
3-2-1-69
(三) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 174,092,501.08 | 111,764,151.38 | 37,982,676.65 |
1至2年
| 1至2年 | 10,827,522.14 | 5,119,056.05 | 4,504,188.54 |
2至3年
| 2至3年 | 797,311.35 | 1,717,375.21 | 3,778,265.36 |
3至4年
| 3至4年 | 1,364,290.72 | 3,338,133.19 | 392,390.00 |
4至5年
| 4至5年 | 3,056,590.63 | 296,750.00 | 764,285.00 |
5年以上
| 5年以上 | 828,095.00 | 543,945.00 | 64,160.00 |
小计
| 小计 | 190,966,310.92 | 122,779,410.83 | 47,485,965.55 |
减：坏账准备
| 减：坏账准备 | 14,256,483.52 | 9,751,737.33 | 5,315,215.29 |
合计
| 合计 | 176,709,827.40 | 113,027,673.50 | 42,170,750.26 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 0.72 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 189,594,310.92 | 99.28 | 12,884,483.52 | 6.80 | 176,709,827.40 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 189,594,310.92 | 99.28 | 12,884,483.52 | 6.80 | 176,709,827.40 |
合计
| 合计 | 190,966,310.92 | 100.00 | 14,256,483.52 | 7.47 | 176,709,827.40 |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 1.12 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 121,407,410.83 | 98.88 | 8,379,737.33 | 6.90 | 113,027,673.50 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 121,407,410.83 | 98.88 | 8,379,737.33 | 6.90 | 113,027,673.50 |
合计
| 合计 | 122,779,410.83 | 100.00 | 9,751,737.33 | 7.94 | 113,027,673.50 |
财务报表附注 第51页3-2-1-70
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 2.89 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 46,113,965.55 | 97.11 | 3,943,215.29 | 8.55 | 42,170,750.26 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 46,113,965.55 | 97.11 | 3,943,215.29 | 8.55 | 42,170,750.26 |
合计
| 合计 | 47,485,965.55 | 100.00 | 5,315,215.29 | 11.19 | 42,170,750.26 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
财务报表附注 第52页
3-2-1-71
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 189,594,310.92 | 12,884,483.52 | 6.80 | 121,407,410.83 | 8,379,737.33 | 6.90 | 46,113,965.55 | 3,943,215.29 | 8.55 |
合计
| 合计 | 189,594,310.92 | 12,884,483.52 | 6.80 | 121,407,410.83 | 8,379,737.33 | 6.90 | 46,113,965.55 | 3,943,215.29 | 8.55 |
财务报表附注 第53页3-2-1-72
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
信用风险组合
| 信用风险组合 | 4,086,406.86 | 4,086,406.86 | 1,228,808.43 | 5,315,215.29 |
合计
| 合计 | 4,086,406.86 | 4,086,406.86 | 1,228,808.43 | 5,315,215.29 |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
信用风险组合
| 信用风险组合 | 5,315,215.29 | 107,241.19 | 5,207,974.10 | 4,683,548.23 | 139,785.00 | 9,751,737.33 |
合计
| 合计 | 5,315,215.29 | 107,241.19 | 5,207,974.10 | 4,683,548.23 | 139,785.00 | 9,751,737.33 |
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
信用风险组合
| 信用风险组合 | 9,751,737.33 | 4,676,301.19 | 171,555.00 | 14,256,483.52 |
合计
| 合计 | 9,751,737.33 | 4,676,301.19 | 171,555.00 | 14,256,483.52 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2021.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
长春吉大正元信息技术股份有限公司注1
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司注1 | 23,724,849.71 | 12.42 | 1,398,286.09 |
优信云网络科技服务（山东）有限公司
| 优信云网络科技服务（山东）有限公司 | 14,207,858.41 | 7.44 | 779,192.92 |
郑州釜之昕科技有限公司
| 郑州釜之昕科技有限公司 | 12,136,140.16 | 6.36 | 606,807.01 |
国家电网有限公司注2
| 国家电网有限公司注2 | 8,944,848.20 | 4.68 | 449,746.46 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 5,562,183.54 | 2.91 | 344,503.18 |
合计
| 合计 | 64,575,880.02 | 33.81 | 3,578,535.66 |
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
长春吉大正元信息技术股份有限公司注1
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司注1 | 22,325,639.86 | 18.18 | 1,136,973.77 |
国家电网有限公司注2
| 国家电网有限公司注2 | 12,444,325.22 | 10.14 | 666,206.26 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 8,046,600.00 | 6.55 | 402,330.00 |
浪潮集团有限公司注3
| 浪潮集团有限公司注3 | 6,225,736.46 | 5.07 | 390,596.82 |
兴唐通信科技有限公司
| 兴唐通信科技有限公司 | 5,110,407.08 | 4.16 | 255,520.35 |
财务报表附注 第54页3-2-1-73
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
合计
| 合计 | 54,152,708.62 | 44.10 | 2,851,627.20 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
长春吉大正元信息技术股份有限公司注1
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司注1 | 8,244,675.48 | 17.36 | 413,483.77 |
深信服科技股份有限公司
| 深信服科技股份有限公司 | 4,384,923.12 | 9.23 | 219,246.16 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 3,767,200.00 | 7.93 | 188,360.00 |
浪潮集团有限公司注3
| 浪潮集团有限公司注3 | 2,604,800.00 | 5.49 | 130,240.00 |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 2.89 | 1,372,000.00 |
合计
| 合计 | 20,373,598.60 | 42.90 | 2,323,329.93 |
注1：长春吉大正元信息技术股份有限公司应收账款余额包含属于同一实际控制人控制下的长春吉大正元信息技术股份有限公司北京分公司、北京吉大正元信息技术有限公司、上海吉大正元信息技术有限公司、长春吉大正元信息安全技术有限公司、山西省数字证书认证中心（有限公司）、长春吉大正元信息技术股份有限公司山西分公司、海南正元星捷信息科技有限公司。注2：国家电网有限公司应收账款余额包含属于同一实际控制人控制下的北京科东电力控制系统有限责任公司、北京智芯微电子科技有限公司、国家电网有限公司信息通信分公司、南京南瑞信息通信科技有限公司、全球能源互联网研究院有限公司、中国电力科学研究院有限公司、国电南瑞南京控制系统有限公司、中国电力科学研究院有限公司南京分院、国网陕西省电力公司、国网江苏省电力有限公司物资分公司、国网福建省电力有限公司物资分公司、国网思极检测技术（北京）有限公司。注3：浪潮集团有限公司应收账款余额包含属于同一实际控制人控制下的浪潮软件集团有限公司、遵义浪潮数投科技有限责任公司、黔南州浪潮云技术有限公司、浪潮软件科技有限公司、浪潮云（厦门）科技有限公司、山东浪潮云服务信息科技有限公司、浪潮（滨州）云计算有限公司、烟台浪潮云计算有限公司、淄博浪潮信息科技有限公司、日照浪潮云计算有限公司、上海浪潮云计算服务有限公司、浪潮电子信息产业股份有限公司。
财务报表附注 第55页
3-2-1-74
(四) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
应收票据
| 应收票据 | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
应收账款
| 应收账款 |
合计
| 合计 | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
财务报表附注 第56页
3-2-1-75
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 2019.1.1 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2019.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 4,232,202.65 | 3,542,202.65 | 690,000.00 |
合计
| 合计 | 4,232,202.65 | 3,542,202.65 | 690,000.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2020.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 690,000.00 | 935,000.00 | 1,090,000.00 | 535,000.00 |
合计
| 合计 | 690,000.00 | 935,000.00 | 1,090,000.00 | 535,000.00 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2021.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 535,000.00 | 2,592,800.00 | 1,115,000.00 | 2,012,800.00 |
合计
| 合计 | 535,000.00 | 2,592,800.00 | 1,115,000.00 | 2,012,800.00 |
财务报表附注 第57页
3-2-1-76
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内
| 1年以内 | 4,065,618.34 | 97.20 | 2,080,417.40 | 95.15 | 3,250,170.97 | 85.23 |
1至2年
| 1至2年 | 11,802.56 | 0.28 | 792.21 | 0.04 | 276,154.71 | 7.24 |
2至3年
| 2至3年 | 93,600.00 | 4.28 | 287,168.14 | 7.53 |
3年以上
| 3年以上 | 105,235.00 | 2.52 | 11,635.00 | 0.53 |
合计
| 合计 | 4,182,655.90 | 100.00 | 2,186,444.61 | 100.00 | 3,813,493.82 | 100.00 |
2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 2021.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
联暻半导体（山东）有限公司
| 联暻半导体（山东）有限公司 | 976,546.00 | 23.35 |
中炬国际科技（北京）有限公司
| 中炬国际科技（北京）有限公司 | 742,574.26 | 17.75 |
深圳市信利康供应链管理有限公司
| 深圳市信利康供应链管理有限公司 | 606,403.02 | 14.50 |
山东盛品电子技术有限公司
| 山东盛品电子技术有限公司 | 556,000.00 | 13.29 |
济南品盛软件技术有限公司
| 济南品盛软件技术有限公司 | 171,000.00 | 4.09 |
合计
| 合计 | 3,052,523.28 | 72.98 |
| 预付对象 | 2020.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
深圳市信利康供应链管理有限公司
| 深圳市信利康供应链管理有限公司 | 830,673.56 | 37.99 |
深圳市亿威尔信息技术股份有限公司
| 深圳市亿威尔信息技术股份有限公司 | 193,500.00 | 8.85 |
深圳市拓普微科技开发有限公司
| 深圳市拓普微科技开发有限公司 | 139,185.00 | 6.37 |
山东摩羯信息科技有限公司
| 山东摩羯信息科技有限公司 | 128,000.00 | 5.85 |
国家密码管理局商用密码检测中心
| 国家密码管理局商用密码检测中心 | 101,800.00 | 4.66 |
合计
| 合计 | 1,393,158.56 | 63.72 |
| 预付对象 | 2019.12.31 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
深圳市信利康供应链管理有限公司
| 深圳市信利康供应链管理有限公司 | 830,673.56 | 21.78 |
中炬国际科技（北京）有限公司
| 中炬国际科技（北京）有限公司 | 722,796.12 | 18.95 |
济南深发信息技术有限公司
| 济南深发信息技术有限公司 | 500,000.00 | 13.11 |
济南天黎网络科技有限公司
| 济南天黎网络科技有限公司 | 458,087.85 | 12.01 |
顺利办（舟山）信息技术有限公司
| 顺利办（舟山）信息技术有限公司 | 292,452.64 | 7.67 |
合计
| 合计 | 2,804,010.17 | 73.52 |
财务报表附注 第58页3-2-1-77
(六) 其他应收款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
应收利息
| 应收利息 |
应收股利
| 应收股利 |
其他应收款项
| 其他应收款项 | 2,094,517.53 | 2,088,073.05 | 3,452,185.52 |
合计
| 合计 | 2,094,517.53 | 2,088,073.05 | 3,452,185.52 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 2,118,268.67 | 2,016,567.44 | 2,730,922.94 |
1至2年
| 1至2年 | 68,807.00 | 107,480.00 | 129,213.32 |
2至3年
| 2至3年 | 23,080.00 | 58,306.32 | 1,033,783.92 |
3至4年
| 3至4年 | 8,000.00 | 67,575.14 | 11,820.00 |
4至5年
| 4至5年 | 400.01 | 5,000.00 | 59,790.00 |
5年以上
| 5年以上 | 15,738.00 | 60,738.00 | 948.00 |
小计
| 小计 | 2,234,293.68 | 2,315,666.90 | 3,966,478.18 |
减：坏账准备
| 减：坏账准备 | 139,776.15 | 227,593.85 | 514,292.66 |
合计
| 合计 | 2,094,517.53 | 2,088,073.05 | 3,452,185.52 |
（2）按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 2,234,293.68 | 100.00 | 139,776.15 | 6.26 | 2,094,517.53 |
其中：
| 其中： |
信用风险特征组合
| 信用风险特征组合 | 2,234,293.68 | 100.00 | 139,776.15 | 6.26 | 2,094,517.53 |
合计
| 合计 | 2,234,293.68 | 100.00 | 139,776.15 | 6.26 | 2,094,517.53 |
财务报表附注 第59页3-2-1-78
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 2,315,666.90 | 100.00 | 227,593.85 | 9.83 | 2,088,073.05 |
其中：
| 其中： |
信用风险特征组合
| 信用风险特征组合 | 2,315,666.90 | 100.00 | 227,593.85 | 9.83 | 2,088,073.05 |
合计
| 合计 | 2,315,666.90 | 100.00 | 227,593.85 | 9.83 | 2,088,073.05 |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 3,966,478.18 | 100.00 | 514,292.66 | 12.97 | 3,452,185.52 |
其中：
| 其中： |
信用风险特征组合
| 信用风险特征组合 | 3,966,478.18 | 100.00 | 514,292.66 | 12.97 | 3,452,185.52 |
合计
| 合计 | 3,966,478.18 | 100.00 | 514,292.66 | 12.97 | 3,452,185.52 |
财务报表附注 第60页3-2-1-79
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 2,234,293.68 | 139,776.15 | 6.26 | 2,315,666.90 | 227,593.85 | 9.83 | 3,966,478.18 | 514,292.66 | 12.97 |
合计
| 合计 | 2,234,293.68 | 139,776.15 | 6.26 | 2,315,666.90 | 227,593.85 | 9.83 | 3,966,478.18 | 514,292.66 | 12.97 |
财务报表附注 第61页
3-2-1-80
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.1.1余额
| 2019.1.1余额 | 183,147.07 | 183,147.07 |
2019.1.1余额在本期
| 2019.1.1余额在本期 | 183,147.07 | 183,147.07 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 331,423.89 | 331,423.89 |
本期转回
| 本期转回 | 278.30 | 278.30 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 514,292.66 | 514,292.66 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 514,292.66 | 514,292.66 |
2019.12.31余额在本期
| 2019.12.31余额在本期 | 514,292.66 | 514,292.66 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 17,060.36 | 17,060.36 |
本期转回
| 本期转回 | 303,759.17 | 303,759.17 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 227,593.85 | 227,593.85 |
财务报表附注 第62页
3-2-1-81
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 227,593.85 | 227,593.85 |
2020.12.31余额在本期
| 2020.12.31余额在本期 | 227,593.85 | 227,593.85 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 11,008.56 | 11,008.56 |
本期转回
| 本期转回 | 98,826.26 | 98,826.26 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2021.12.31余额
| 2021.12.31余额 | 139,776.15 | 139,776.15 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.1.1余额
| 2019.1.1余额 | 1,973,935.56 | 1,973,935.56 |
2019.1.1余额在本期
| 2019.1.1余额在本期 | 1,973,935.56 | 1,973,935.56 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 23,535,530.32 | 23,535,530.32 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 21,542,987.70 | 21,542,987.70 |
其他变动
| 其他变动 |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 3,966,478.18 | 3,966,478.18 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 3,966,478.18 | 3,966,478.18 |
2019.12.31余额在本期
| 2019.12.31余额在本期 | 3,966,478.18 | 3,966,478.18 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
财务报表附注 第63页3-2-1-82
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 26,831,202.11 | 26,831,202.11 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 28,482,013.39 | 28,482,013.39 |
其他变动
| 其他变动 |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 2,315,666.90 | 2,315,666.90 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 2,315,666.90 | 2,315,666.90 |
2020.12.31余额在本期
| 2020.12.31余额在本期 | 2,315,666.90 | 2,315,666.90 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 21,874,071.04 | 21,874,071.04 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 21,955,444.26 | 21,955,444.26 |
其他变动
| 其他变动 |
2021.12.31余额
| 2021.12.31余额 | 2,234,293.68 | 2,234,293.68 |
（4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 183,147.07 | 183,147.07 | 331,423.89 | 278.30 | 514,292.66 |
合计
| 合计 | 183,147.07 | 183,147.07 | 331,423.89 | 278.30 | 514,292.66 |
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 514,292.66 | 17,060.36 | 303,759.17 | 227,593.85 |
合计
| 合计 | 514,292.66 | 17,060.36 | 303,759.17 | 227,593.85 |
财务报表附注 第64页3-2-1-83
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 227,593.85 | 11,008.56 | 98,826.26 | 139,776.15 |
合计
| 合计 | 227,593.85 | 11,008.56 | 98,826.26 | 139,776.15 |
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 账面余额 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
外部单位往来款项
| 外部单位往来款项 | 17,383.03 | 76,743.69 | 61,100.00 |
押金、保证金
| 押金、保证金 | 1,796,012.77 | 1,502,259.33 | 1,567,114.58 |
代收代付款项
| 代收代付款项 | 366,151.90 | 432,229.36 | 1,523,737.84 |
职工备用金
| 职工备用金 | 54,745.98 | 304,434.52 | 814,525.76 |
合计
| 合计 | 2,234,293.68 | 2,315,666.90 | 3,966,478.18 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 916,802.82 | 1年以内 | 41.03 | 45,840.14 |
武汉众人恒信通信网络技术有限公司
| 武汉众人恒信通信网络技术有限公司 | 押金、保证金 | 170,200.00 | 1年以内 | 7.62 | 8,510.00 |
吉林省基础地理信息中心（吉林省测绘档案资料馆）
| 吉林省基础地理信息中心（吉林省测绘档案资料馆） | 押金、保证金 | 88,575.00 | 1年以内 | 3.96 | 4,428.75 |
上海创智空间创业孵化器管理有限公司
| 上海创智空间创业孵化器管理有限公司 | 押金、保证金 | 69,090.00 | 1年以内 | 3.09 | 3,454.50 |
长春市测绘院
| 长春市测绘院 | 押金、保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.69 | 3,000.00 |
合计
| 合计 | 1,304,667.82 | 58.39 | 65,233.39 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 921,738.53 | 1年以内 | 39.80 | 46,086.93 |
中国仪器进出口集团有限公司
| 中国仪器进出口集团有限公司 | 押金、保证金 | 290,000.00 | 1年以内 | 12.52 | 14,500.00 |
王朝永
| 王朝永 | 代收代付款项 | 110,009.43 | 1年以内 | 4.75 | 5,500.47 |
陈立
| 陈立 | 代收代付款项 | 91,842.73 | 1年以内 | 3.97 | 4,592.14 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 外部单位往来款项 | 65,048.61 | 1年以内、5年以上 | 2.81 | 50,752.43 |
财务报表附注 第65页
3-2-1-84
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
合计
| 合计 | 1,478,639.30 | 63.85 | 121,431.97 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 941,058.78 | 1年以内、2-3年 | 23.73 | 281,605.13 |
张岳公
| 张岳公 | 代收代付款项 | 680,000.00 | 1年以内 | 17.14 | 34,000.00 |
陈立
| 陈立 | 职工备用金 | 330,000.00 | 1年以内 | 8.32 | 16,500.00 |
罗武贤
| 罗武贤 | 代收代付款项 | 192,000.00 | 1年以内 | 4.84 | 9,600.00 |
耿长龙
| 耿长龙 | 职工备用金 | 150,000.00 | 1年以内 | 3.78 | 7,500.00 |
合计
| 合计 | 2,293,058.78 | 57.81 | 349,205.13 |
财务报表附注 第66页3-2-1-85
(七) 存货
1、 存货分类
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
原材料
| 原材料 | 22,760,266.46 | 1,128,676.44 | 21,631,590.02 | 16,281,208.41 | 1,827,099.12 | 14,454,109.29 | 14,319,033.52 | 1,045,371.92 | 13,273,661.60 |
委托加工物资
| 委托加工物资 | 5,851,309.24 | 65,265.41 | 5,786,043.83 | 1,597,763.41 | 65,265.41 | 1,532,498.00 | 598,209.07 | 68,839.32 | 529,369.75 |
在产品
| 在产品 | 104,499.52 | 104,499.52 | 329,174.34 | 329,174.34 | 154,897.17 | 154,897.17 |
库存商品
| 库存商品 | 11,840,791.99 | 1,548,742.68 | 10,292,049.31 | 10,662,786.47 | 2,275,207.59 | 8,387,578.88 | 13,887,709.81 | 2,746,820.06 | 11,140,889.75 |
发出商品
| 发出商品 | 6,108,908.56 | 2,075,075.73 | 4,033,832.83 | 10,705,948.06 | 2,059,298.88 | 8,646,649.18 | 13,108,513.37 | 290,402.37 | 12,818,111.00 |
合计
| 合计 | 46,665,775.77 | 4,817,760.26 | 41,848,015.51 | 39,576,880.69 | 6,226,871.00 | 33,350,009.69 | 42,068,362.94 | 4,151,433.67 | 37,916,929.27 |
财务报表附注 第67页
3-2-1-86
2、 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料
| 原材料 | 1,273,609.23 | 997,666.10 | 1,225,903.41 | 1,045,371.92 |
委托加工物资
| 委托加工物资 | 74,628.94 | 68,839.32 | 74,628.94 | 68,839.32 |
在产品
| 在产品 |
库存商品
| 库存商品 | 1,771,621.64 | 2,188,569.00 | 1,213,370.58 | 2,746,820.06 |
发出商品
| 发出商品 | 799,163.61 | 43,926.56 | 552,687.80 | 290,402.37 |
合计
| 合计 | 3,919,023.42 | 3,299,000.98 | 3,066,590.73 | 4,151,433.67 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料
| 原材料 | 1,045,371.92 | 781,727.20 | 1,827,099.12 |
委托加工物资
| 委托加工物资 | 68,839.32 | 3,573.91 | 65,265.41 |
在产品
| 在产品 |
库存商品
| 库存商品 | 2,746,820.06 | 1,597,371.59 | 2,068,984.06 | 2,275,207.59 |
发出商品
| 发出商品 | 290,402.37 | 1,878,917.02 | 110,020.51 | 2,059,298.88 |
合计
| 合计 | 4,151,433.67 | 4,258,015.81 | 2,182,578.48 | 6,226,871.00 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料
| 原材料 | 1,827,099.12 | 12,669.76 | 711,092.44 | 1,128,676.44 |
委托加工物资
| 委托加工物资 | 65,265.41 | 65,265.41 |
在产品
| 在产品 |
库存商品
| 库存商品 | 2,275,207.59 | 565,545.93 | 1,292,010.84 | 1,548,742.68 |
发出商品
| 发出商品 | 2,059,298.88 | 140,642.57 | 124,865.72 | 2,075,075.73 |
合计
| 合计 | 6,226,871.00 | 718,858.26 | 2,127,969.00 | 4,817,760.26 |
(八) 合同资产
1、 合同资产情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
货款
| 货款 | 1,018,005.03 | 225,014.05 | 792,990.98 | 940,322.60 | 204,411.61 | 735,910.99 |
合计
| 合计 | 1,018,005.03 | 225,014.05 | 792,990.98 | 940,322.60 | 204,411.61 | 735,910.99 |
财务报表附注 第68页3-2-1-87
2、 合同资产按减值计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提减值准备
| 按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备
| 按组合计提减值准备 | 1,018,005.03 | 100.00 | 225,014.05 | 22.10 | 792,990.98 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 1,018,005.03 | 100.00 | 225,014.05 | 22.10 | 792,990.98 |
合计
| 合计 | 1,018,005.03 | 100.00 | 225,014.05 | 22.10 | 792,990.98 |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提减值准备
| 按单项计提减值准备 |
按组合计提减值准备
| 按组合计提减值准备 | 940,322.60 | 100.00 | 204,411.61 | 21.74 | 735,910.99 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 940,322.60 | 100.00 | 204,411.61 | 21.74 | 735,910.99 |
合计
| 合计 | 940,322.60 | 100.00 | 204,411.61 | 21.74 | 735,910.99 |
按组合计提减值准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | ||||
| 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | 合同资产 | 减值准备 | 计提比例（%） | |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 1,018,005.03 | 225,014.05 | 22.10 | 940,322.60 | 204,411.61 | 21.74 |
合计
| 合计 | 1,018,005.03 | 225,014.05 | 22.10 | 940,322.60 | 204,411.61 | 21.74 |
3、 合同资产计提减值准备情况
| 项目 | 2020.1.1 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 2020.12.31 | 原因 |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 107,241.19 | 97,170.42 | 204,411.61 |
合计
| 合计 | 107,241.19 | 97,170.42 | 204,411.61 |
财务报表附注 第69页
3-2-1-88
| 项目 | 2020.12.31 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 2021.12.31 | 原因 |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 204,411.61 | 20,602.44 | 225,014.05 |
合计
| 合计 | 204,411.61 | 20,602.44 | 225,014.05 |
(九) 其他流动资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
待抵扣进项税
| 待抵扣进项税 | 788,069.89 | 529,162.61 |
预缴企业所得税
| 预缴企业所得税 | 50,610.77 | 5,962.03 |
预付房租
| 预付房租 | 18,348.63 | 178,706.46 |
其他
| 其他 | 4,834.50 |
合计
| 合计 | 843,515.16 | 547,511.24 | 184,668.49 |
(十) 其他非流动金融资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 510,000.00 | 510,000.00 |
其中： 权益工具投资
| 其中： 权益工具投资 | 510,000.00 | 510,000.00 |
合计
| 合计 | 510,000.00 | 510,000.00 |
(十一) 固定资产
1、 固定资产及固定资产清理
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
固定资产
| 固定资产 | 21,179,522.18 | 17,496,280.09 | 18,076,063.22 |
固定资产清理
| 固定资产清理 |
合计
| 合计 | 21,179,522.18 | 17,496,280.09 | 18,076,063.22 |
2、 固定资产情况
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 | 15,232,267.31 | 14,317,947.25 | 731,868.89 | 3,607,713.66 | 33,889,797.11 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 720,754.02 | 813,660.80 | 120,912.42 | 856,724.21 | 2,512,051.45 |
—购置
| —购置 | 720,754.02 | 813,660.80 | 120,912.42 | 856,724.21 | 2,512,051.45 |
财务报表附注 第70页
3-2-1-89
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 176,562.13 | 120,912.42 | 107,795.11 | 405,269.66 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 176,562.13 | 120,912.42 | 107,795.11 | 405,269.66 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 | 15,953,021.33 | 14,955,045.92 | 731,868.89 | 4,356,642.76 | 35,996,578.90 |
2．累计折旧
| 2．累计折旧 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 | 1,290,724.72 | 9,708,910.98 | 548,959.52 | 2,705,444.25 | 14,254,039.47 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 480,481.95 | 2,558,297.26 | 172,071.47 | 704,938.03 | 3,915,788.71 |
—计提
| —计提 | 480,481.95 | 2,558,297.26 | 172,071.47 | 704,938.03 | 3,915,788.71 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 67,597.05 | 78,492.25 | 103,223.20 | 249,312.50 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 67,597.05 | 78,492.25 | 103,223.20 | 249,312.50 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 | 1,771,206.67 | 12,199,611.19 | 642,538.74 | 3,307,159.08 | 17,920,515.68 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置或报废
| —处置或报废 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2019.12.31 账面价值
| （1）2019.12.31 账面价值 | 14,181,814.66 | 2,755,434.73 | 89,330.15 | 1,049,483.68 | 18,076,063.22 |
（2）2018.12.31 账面价值
| （2）2018.12.31 账面价值 | 13,941,542.59 | 4,609,036.27 | 182,909.37 | 902,269.41 | 19,635,757.64 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 | 15,953,021.33 | 14,955,045.92 | 731,868.89 | 4,356,642.76 | 35,996,578.90 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,442,464.99 | 389,283.19 | 661,214.25 | 2,492,962.43 |
—购置
| —购置 | 1,442,464.99 | 389,283.19 | 661,214.25 | 2,492,962.43 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 9,914,089.64 | 429,846.00 | 2,420,309.28 | 12,764,244.92 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 9,914,089.64 | 429,846.00 | 2,420,309.28 | 12,764,244.92 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 | 15,953,021.33 | 6,483,421.27 | 691,306.08 | 2,597,547.73 | 25,725,296.41 |
2．累计折旧
| 2．累计折旧 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 | 1,771,206.67 | 12,199,611.19 | 642,538.74 | 3,307,159.08 | 17,920,515.68 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 501,043.44 | 1,918,026.91 | 67,832.14 | 565,955.18 | 3,052,857.67 |
—计提
| —计提 | 501,043.44 | 1,918,026.91 | 67,832.14 | 565,955.18 | 3,052,857.67 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 9,898,247.59 | 429,846.00 | 2,416,263.44 | 12,744,357.03 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 9,898,247.59 | 429,846.00 | 2,416,263.44 | 12,744,357.03 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 | 2,272,250.11 | 4,219,390.51 | 280,524.88 | 1,456,850.82 | 8,229,016.32 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
财务报表附注 第71页
3-2-1-90
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置或报废
| —处置或报废 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2020.12.31 账面价值
| （1）2020.12.31 账面价值 | 13,680,771.22 | 2,264,030.76 | 410,781.20 | 1,140,696.91 | 17,496,280.09 |
（2）2019.12.31 账面价值
| （2）2019.12.31 账面价值 | 14,181,814.66 | 2,755,434.73 | 89,330.15 | 1,049,483.68 | 18,076,063.22 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 | 15,953,021.33 | 6,483,421.27 | 691,306.08 | 2,597,547.73 | 25,725,296.41 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 3,205,763.35 | 3,584,434.11 | 6,790,197.46 |
—购置
| —购置 | 3,205,763.35 | 3,584,434.11 | 6,790,197.46 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 1,709,153.85 | 194,044.21 | 1,903,198.06 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 1,709,153.85 | 194,044.21 | 1,903,198.06 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 | 15,953,021.33 | 7,980,030.77 | 691,306.08 | 5,987,937.63 | 30,612,295.81 |
2．累计折旧
| 2．累计折旧 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 | 2,272,250.11 | 4,219,390.51 | 280,524.88 | 1,456,850.82 | 8,229,016.32 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 500,242.08 | 1,541,152.59 | 48,468.60 | 1,011,270.15 | 3,101,133.42 |
—计提
| —计提 | 500,242.08 | 1,541,152.59 | 48,468.60 | 1,011,270.15 | 3,101,133.42 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 1,709,153.85 | 188,222.26 | 1,897,376.11 |
—处置或报废
| —处置或报废 | 1,709,153.85 | 188,222.26 | 1,897,376.11 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 | 2,772,492.19 | 4,051,389.25 | 328,993.48 | 2,279,898.71 | 9,432,773.63 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置或报废
| —处置或报废 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2021.12.31 账面价
值
| （1）2021.12.31 账面价值 | 13,180,529.14 | 3,928,641.52 | 362,312.60 | 3,708,038.92 | 21,179,522.18 |
（2）2020.12.31 账面价
值
| （2）2020.12.31 账面价值 | 13,680,771.22 | 2,264,030.76 | 410,781.20 | 1,140,696.91 | 17,496,280.09 |
财务报表附注 第72页3-2-1-91
(十二) 在建工程
1、 在建工程及工程物资
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
在建工程
| 在建工程 | 830,931.71 |
合计
| 合计 | 830,931.71 |
财务报表附注 第73页
3-2-1-92
2、 在建工程情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
公司新ERP系统建设项目
| 公司新ERP系统建设项目 | 830,931.71 | 830,931.71 |
合计
| 合计 | 830,931.71 | 830,931.71 |
3、 重要在建工程项目变动情况
| 项目名称 | 预算数 | 2020.12.31 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 2021.12.31 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
公司新ERP系统建设项目
| 公司新ERP系统建设项目 | 2,000,000.00 | 830,931.71 | 830,931.71 | 41.55 | 41.55% | 自筹 |
合计
| 合计 | 2,000,000.00 | 830,931.71 | 830,931.71 | 41.55 | 41.55% |
财务报表附注 第74页
3-2-1-93
(十三) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2021.1.1余额
| （1）2021.1.1余额 | 5,193,580.53 | 5,193,580.53 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 2,654,984.75 | 2,654,984.75 |
—新增租赁
| —新增租赁 | 2,654,984.75 | 2,654,984.75 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31余额
| （4）2021.12.31余额 | 7,848,565.28 | 7,848,565.28 |
2．累计折旧
| 2．累计折旧 |
（1）2021.1.1余额
| （1）2021.1.1余额 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 3,131,514.47 | 3,131,514.47 |
—计提
| —计提 | 3,131,514.47 | 3,131,514.47 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31余额
| （4）2021.12.31余额 | 3,131,514.47 | 3,131,514.47 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2021.1.1余额
| （1）2021.1.1余额 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—转出至固定资产
| —转出至固定资产 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31余额
| （4）2021.12.31余额 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2021.12.31 账面价值
| （1）2021.12.31 账面价值 | 4,717,050.81 | 4,717,050.81 |
（2）2021.1.1 账面价值
| （2）2021.1.1 账面价值 | 5,193,580.53 | 5,193,580.53 |
(十四) 无形资产
1、 无形资产情况
| 项目 | 软件 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 | 7,438,546.41 | 7,438,546.41 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,235,873.49 | 1,235,873.49 |
财务报表附注 第75页
3-2-1-94
| 项目 | 软件 | 合计 |
—购置
| —购置 | 1,235,873.49 | 1,235,873.49 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 | 8,674,419.90 | 8,674,419.90 |
2．累计摊销
| 2．累计摊销 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 | 3,298,409.13 | 3,298,409.13 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,492,823.88 | 1,492,823.88 |
—计提
| —计提 | 1,492,823.88 | 1,492,823.88 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 | 4,791,233.01 | 4,791,233.01 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2018.12.31
| （1）2018.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2019.12.31
| （4）2019.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2019.12.31 账面价值
| （1）2019.12.31 账面价值 | 3,883,186.89 | 3,883,186.89 |
（2）2018.12.31 账面价值
| （2）2018.12.31 账面价值 | 4,140,137.28 | 4,140,137.28 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 | 8,674,419.90 | 8,674,419.90 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 2,136,973.11 | 2,136,973.11 |
—购置
| —购置 | 2,136,973.11 | 2,136,973.11 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 3,460,461.53 | 3,460,461.53 |
—处置
| —处置 | 3,460,461.53 | 3,460,461.53 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 | 7,350,931.48 | 7,350,931.48 |
2．累计摊销
| 2．累计摊销 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 | 4,791,233.01 | 4,791,233.01 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,286,908.42 | 1,286,908.42 |
—计提
| —计提 | 1,286,908.42 | 1,286,908.42 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 | 3,460,461.53 | 3,460,461.53 |
—处置
| —处置 | 3,460,461.53 | 3,460,461.53 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 | 2,617,679.90 | 2,617,679.90 |
财务报表附注 第76页
3-2-1-95
| 项目 | 软件 | 合计 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2019.12.31
| （1）2019.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2020.12.31
| （4）2020.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2020.12.31 账面价值
| （1）2020.12.31 账面价值 | 4,733,251.58 | 4,733,251.58 |
（2）2019.12.31 账面价值
| （2）2019.12.31 账面价值 | 3,883,186.89 | 3,883,186.89 |
| 项目 | 软件 | 合计 |
1．账面原值
| 1．账面原值 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 | 7,350,931.48 | 7,350,931.48 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 3,391,688.76 | 3,391,688.76 |
—购置
| —购置 | 3,391,688.76 | 3,391,688.76 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 | 10,742,620.24 | 10,742,620.24 |
2．累计摊销
| 2．累计摊销 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 | 2,617,679.90 | 2,617,679.90 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 | 1,169,199.73 | 1,169,199.73 |
—计提
| —计提 | 1,169,199.73 | 1,169,199.73 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 | 3,786,879.63 | 3,786,879.63 |
3．减值准备
| 3．减值准备 |
（1）2020.12.31
| （1）2020.12.31 |
（2）本期增加金额
| （2）本期增加金额 |
—计提
| —计提 |
（3）本期减少金额
| （3）本期减少金额 |
—处置
| —处置 |
（4）2021.12.31
| （4）2021.12.31 |
4．账面价值
| 4．账面价值 |
（1）2021.12.31 账面价值
| （1）2021.12.31 账面价值 | 6,955,740.61 | 6,955,740.61 |
（2）2020.12.31 账面价值
| （2）2020.12.31 账面价值 | 4,733,251.58 | 4,733,251.58 |
财务报表附注 第77页3-2-1-96
(十五) 长期待摊费用
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2019.12.31 |
装修费
| 装修费 | 669,185.56 | 311,305.56 | 357,880.00 |
其他
| 其他 | 18,700.00 | 20,000.00 | 27,030.00 | - | 11,670.00 |
合计
| 合计 | 687,885.56 | 20,000.00 | 338,335.56 | 369,550.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2020.12.31 |
装修费
| 装修费 | 357,880.00 | 658,947.91 | 445,531.78 | 571,296.13 |
其他
| 其他 | 11,670.00 | 632,180.38 | 137,842.67 | 506,007.71 |
合计
| 合计 | 369,550.00 | 1,291,128.29 | 583,374.45 | 1,077,303.84 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 2021.12.31 |
装修费
| 装修费 | 571,296.13 | 2,570,237.44 | 620,409.46 | 2,521,124.11 |
其他
| 其他 | 506,007.71 | 39,226.42 | 225,168.20 | 320,065.93 |
合计
| 合计 | 1,077,303.84 | 2,609,463.86 | 845,577.66 | - | 2,841,190.04 |
(十六) 递延所得税资产
1、 未经抵销的递延所得税资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备
| 资产减值准备 | 19,521,905.73 | 2,909,178.76 | 16,370,550.01 | 2,455,582.50 | 9,955,846.69 | 1,493,377.01 |
内部交易未实现利润
| 内部交易未实现利润 | 6,976,414.73 | 1,046,462.21 | 7,668,422.67 | 1,150,263.40 | 1,301,523.07 | 195,228.46 |
可抵扣亏损
| 可抵扣亏损 | 3,789,920.68 | 568,488.10 | 9,112,933.94 | 1,366,940.09 |
递延收益
| 递延收益 | 9,736,744.93 | 1,460,511.74 | 3,842,653.73 | 576,398.06 | 5,000,000.00 | 750,000.00 |
股份支付
| 股份支付 | 19,210,936.29 | 2,881,640.44 | 11,911,212.55 | 1,786,681.88 | 5,278,271.81 | 791,740.77 |
合计
| 合计 | 55,446,001.68 | 8,297,793.15 | 43,582,759.64 | 6,537,413.94 | 30,648,575.51 | 4,597,286.33 |
(十七) 其他非流动资产
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付房产款
| 预付房产款 | 60,623,651.90 | 60,623,651.90 |
财务报表附注 第78页
3-2-1-97
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合计
| 合计 | 60,623,651.90 | 60,623,651.90 |
(十八) 短期借款
1、 短期借款分类
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
质押借款
| 质押借款 | 5,005,576.39 | 5,005,881.95 | 5,007,380.00 |
保证借款
| 保证借款 | 5,005,881.94 | 5,008,616.67 |
合计
| 合计 | 5,005,576.39 | 10,011,763.89 | 10,015,996.67 |
（1）2019年质押借款系公司以专利权为质押物签订编号为2017年中关（质）字00182号的最高额质押合同，为三未信安向工商银行大屯路支行借款500万元提供担保，担保期限为2017年6月15日至2020年6月14日。2019年保证借款系公司实际控制人张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司为三未信安向北京银行中关村支行借款500万元提供担保，担保期限为2019年11月15日至2020年11月15日。
（2）2020年质押借款系公司以专利权为质押物签订编号为2020年中关（质）字00397号的最高额质押合同，担保期限为2020年6月1日至2023年5月31日。2020年保证借款系公司实际控制人张岳公及崔云竹个人提供担保，担保期限为2020年9月29日至2021年9月29日。
（3）2021年质押借款系公司以专利权为质押物签订编号为2020年中关（质）字00397号的最高额质押合同，担保期限为2020年6月1日至2023年5月31日。
(十九) 应付账款
1、 应付账款列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 20,532,148.65 | 15,822,237.66 | 13,766,901.09 |
1-2年
| 1-2年 | 180,001.10 | 111,768.31 | 587,801.32 |
2-3年
| 2-3年 | 105,010.31 | 11,054.66 | 848,812.00 |
3年以上
| 3年以上 | 20,128.36 | 15,008.70 | 44,067.73 |
合计
| 合计 | 20,837,288.42 | 15,960,069.33 | 15,247,582.14 |
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(二十) 预收款项
1、 预收款项列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 7,042,323.12 |
1-2年
| 1-2年 |
2-3年
| 2-3年 | 44,500.00 |
3年以上
| 3年以上 |
合计
| 合计 | 7,086,823.12 |
(二十一) 合同负债
1、 合同负债情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 |
预收合同款
| 预收合同款 | 3,152,064.97 | 2,968,610.63 |
合计
| 合计 | 3,152,064.97 | 2,968,610.63 |
(二十二) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
短期薪酬
| 短期薪酬 | 9,962,916.99 | 46,243,722.56 | 42,394,482.34 | 13,812,157.21 |
离职后福利-设定提存计划
| 离职后福利-设定提存计划 | 76,903.20 | 2,711,029.69 | 2,640,032.60 | 147,900.29 |
辞退福利
| 辞退福利 |
一年内到期的其他福利
| 一年内到期的其他福利 |
合计
| 合计 | 10,039,820.19 | 48,954,752.25 | 45,034,514.94 | 13,960,057.50 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
短期薪酬
| 短期薪酬 | 13,812,157.21 | 55,462,016.62 | 51,996,252.38 | 17,277,921.45 |
离职后福利-设定提存计划
| 离职后福利-设定提存计划 | 147,900.29 | 964,091.63 | 1,110,434.92 | 1,557.00 |
辞退福利
| 辞退福利 |
一年内到期的其他福利
| 一年内到期的其他福利 |
合计
| 合计 | 13,960,057.50 | 56,426,108.25 | 53,106,687.30 | 17,279,478.45 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
短期薪酬
| 短期薪酬 | 17,277,921.45 | 74,063,581.32 | 68,415,871.58 | 22,925,631.19 |
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| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
离职后福利-设定提存计划
| 离职后福利-设定提存计划 | 1,557.00 | 4,765,039.18 | 4,581,288.54 | 185,307.64 |
辞退福利
| 辞退福利 | 103,950.00 | 60,000.00 | 43,950.00 |
一年内到期的其他福利
| 一年内到期的其他福利 |
合计
| 合计 | 17,279,478.45 | 78,932,570.50 | 73,057,160.12 | 23,154,888.83 |
2、 短期薪酬列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
（1）工资、奖金、津贴和补贴
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 9,916,538.27 | 42,320,333.15 | 38,527,422.05 | 13,709,449.37 |
（2）职工福利费
| （2）职工福利费 | 1,139,311.68 | 1,139,311.68 |
（3）社会保险费
| （3）社会保险费 | 44,178.72 | 1,700,032.66 | 1,641,503.54 | 102,707.84 |
其中：医疗保险费
| 其中：医疗保险费 | 39,338.22 | 1,502,638.65 | 1,450,145.77 | 91,831.10 |
工伤保险费
| 工伤保险费 | 1,608.00 | 58,957.00 | 57,034.76 | 3,530.24 |
生育保险费
| 生育保险费 | 3,232.50 | 138,437.01 | 134,323.01 | 7,346.50 |
（4）住房公积金
| （4）住房公积金 | 2,200.00 | 1,060,420.00 | 1,062,620.00 |
（5）工会经费和职工教育经费
| （5）工会经费和职工教育经费 | 23,625.07 | 23,625.07 |
（6）短期带薪缺勤
| （6）短期带薪缺勤 |
（7）短期利润分享计划
| （7）短期利润分享计划 |
合计
| 合计 | 9,962,916.99 | 46,243,722.56 | 42,394,482.34 | 13,812,157.21 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
（1）工资、奖金、津贴和补
贴
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 13,709,449.37 | 50,602,054.84 | 47,186,831.31 | 17,124,672.90 |
（2）职工福利费
| （2）职工福利费 | 1,609,040.84 | 1,571,990.84 | 37,050.00 |
（3）社会保险费
| （3）社会保险费 | 102,707.84 | 1,728,058.12 | 1,716,927.41 | 113,838.55 |
其中：医疗保险费
| 其中：医疗保险费 | 91,831.10 | 1,690,323.76 | 1,668,814.71 | 113,340.15 |
工伤保险费
| 工伤保险费 | 3,530.24 | 20,666.12 | 24,196.36 |
生育保险费
| 生育保险费 | 7,346.50 | 17,068.24 | 23,916.34 | 498.40 |
（4）住房公积金
| （4）住房公积金 | 1,295,985.00 | 1,293,625.00 | 2,360.00 |
（5）工会经费和职工教育经
费
| （5）工会经费和职工教育经费 | 226,877.82 | 226,877.82 |
（6）短期带薪缺勤
| （6）短期带薪缺勤 |
（7）短期利润分享计划
| （7）短期利润分享计划 |
合计
| 合计 | 13,812,157.21 | 55,462,016.62 | 51,996,252.38 | 17,277,921.45 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
（1）工资、奖金、津贴和补
贴
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 17,124,672.90 | 68,629,424.94 | 62,963,401.24 | 22,790,696.60 |
财务报表附注 第81页
3-2-1-100
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
（2）职工福利费
| （2）职工福利费 | 37,050.00 | 732,808.60 | 769,858.60 |
（3）社会保险费
| （3）社会保险费 | 113,838.55 | 2,719,794.56 | 2,698,698.52 | 134,934.59 |
其中：医疗保险费
| 其中：医疗保险费 | 113,340.15 | 2,567,345.08 | 2,550,685.68 | 129,999.55 |
工伤保险费
| 工伤保险费 | 130,158.05 | 125,742.81 | 4,415.24 |
生育保险费
| 生育保险费 | 498.40 | 22,291.43 | 22,270.03 | 519.80 |
（4）住房公积金
| （4）住房公积金 | 2,360.00 | 1,776,700.80 | 1,779,060.80 |
（5）工会经费和职工教育经
费
| （5）工会经费和职工教育经费 | 204,852.42 | 204,852.42 |
（6）短期带薪缺勤
| （6）短期带薪缺勤 |
（7）短期利润分享计划
| （7）短期利润分享计划 |
合计
| 合计 | 17,277,921.45 | 74,063,581.32 | 68,415,871.58 | 22,925,631.19 |
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
基本养老保险
| 基本养老保险 | 73,780.00 | 2,595,225.86 | 2,528,148.42 | 140,857.44 |
失业保险费
| 失业保险费 | 3,123.20 | 115,803.83 | 111,884.18 | 7,042.85 |
合计
| 合计 | 76,903.20 | 2,711,029.69 | 2,640,032.60 | 147,900.29 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
基本养老保险
| 基本养老保险 | 140,857.44 | 922,994.32 | 1,062,294.76 | 1,557.00 |
失业保险费
| 失业保险费 | 7,042.85 | 41,097.31 | 48,140.16 |
合计
| 合计 | 147,900.29 | 964,091.63 | 1,110,434.92 | 1,557.00 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
基本养老保险
| 基本养老保险 | 1,557.00 | 4,583,337.54 | 4,405,138.22 | 179,756.32 |
失业保险费
| 失业保险费 | 181,701.64 | 176,150.32 | 5,551.32 |
企业年金缴费
| 企业年金缴费 |
合计
| 合计 | 1,557.00 | 4,765,039.18 | 4,581,288.54 | 185,307.64 |
(二十三) 应交税费
| 税费项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
增值税
| 增值税 | 2,488,612.01 | 3,200,970.31 | 2,258,617.86 |
企业所得税
| 企业所得税 | 8,276,643.89 | 6,957,376.66 | 2,498,741.33 |
个人所得税
| 个人所得税 | 78,142.97 | 65,129.40 | 65,740.18 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 163,696.91 | 226,251.54 | 135,185.16 |
财务报表附注 第82页
3-2-1-101
| 税费项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
教育费附加
| 教育费附加 | 70,520.15 | 96,964.94 | 57,936.50 |
地方教育费附加
| 地方教育费附加 | 47,013.42 | 64,643.30 | 38,624.33 |
房产税
| 房产税 | 35,701.63 | 35,701.63 |
土地使用税
| 土地使用税 | 444.99 | 889.95 |
其他
| 其他 | 3,723.65 | 1,877.11 |
合计
| 合计 | 11,160,775.97 | 10,651,651.38 | 5,056,722.47 |
(二十四) 其他应付款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
应付利息
| 应付利息 |
应付股利
| 应付股利 |
其他应付款项
| 其他应付款项 | 278,927.78 | 2,231,479.87 | 2,647,574.57 |
合计
| 合计 | 278,927.78 | 2,231,479.87 | 2,647,574.57 |
1、 其他应付款项
（1）按款项性质列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
外部单位往来款项
| 外部单位往来款项 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
保证金及押金
| 保证金及押金 | 210,375.44 | 183,400.00 | 220,700.00 |
代扣代缴款项
| 代扣代缴款项 | 47,024.34 | 47,880.67 | 399,524.46 |
其他
| 其他 | 21,528.00 | 199.20 | 27,350.11 |
合计
| 合计 | 278,927.78 | 2,231,479.87 | 2,647,574.57 |
(二十五) 一年内到期的非流动负债
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
一年内到期的租赁负债
| 一年内到期的租赁负债 | 2,805,371.12 |
合计
| 合计 | 2,805,371.12 |
(二十六) 其他流动负债
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
待转销项税额
| 待转销项税额 | 409,768.45 | 385,919.37 |
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| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
其他
| 其他 | 200,000.00 |
合计
| 合计 | 409,768.45 | 385,919.37 | 200,000.00 |
(二十七) 租赁负债
| 项目 | 2021.12.31 |
房屋租赁
| 房屋租赁 |
租赁付款额
| 租赁付款额 | 4,811,549.74 |
减：未确认融资费用
| 减：未确认融资费用 | 234,260.59 |
减：一年内到期的非流动负债
| 减：一年内到期的非流动负债 | 2,805,371.12 |
合计
| 合计 | 1,771,918.03 |
(二十八) 递延收益
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 形成原因 |
政府补助
| 政府补助 | 6,623,188.80 | 1,623,188.80 | 5,000,000.00 |
合计
| 合计 | 6,623,188.80 | 1,623,188.80 | 5,000,000.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 形成原因 |
政府补助
| 政府补助 | 5,000,000.00 | 2,190,000.00 | 3,347,346.30 | 3,842,653.70 |
合计
| 合计 | 5,000,000.00 | 2,190,000.00 | 3,347,346.30 | 3,842,653.70 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 | 形成原因 |
政府补助
| 政府补助 | 3,842,653.70 | 12,480,000.00 | 3,075,908.79 | 13,246,744.91 |
合计
| 合计 | 3,842,653.70 | 12,480,000.00 | 3,075,908.79 | 13,246,744.91 |
涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 2018.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2019.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目
| 金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目 | 1,623,188.80 | 1,623,188.80 | 与资产相关 |
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 与资产相关/与收益相关 |
合计
| 合计 | 6,623,188.80 | 1,623,188.80 | 5,000,000.00 |
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3-2-1-103
| 负债项目 | 2019.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2020.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 5,000,000.00 | 3,347,346.30 | 1,652,653.70 | 与资产相关/与收益相关 |
工业互联网创新发展工程
| 工业互联网创新发展工程 | 1,560,000.00 | 1,560,000.00 | 与资产相关 |
广州大学项目政府补助
| 广州大学项目政府补助 | 630,000.00 | 630,000.00 | 与资产相关 |
合计
| 合计 | 5,000,000.00 | 2,190,000.00 | 3,347,346.30 | 3,842,653.70 |
| 负债项目 | 2020.12.31 | 本期新增补助金额 | 本期计入当期损益金额 | 其他变动 | 2021.12.31 | 与资产相关/与收益相关 |
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 1,652,653.70 | 1,320,908.79 | 331,744.91 | 与资产相关/与收益相关 |
工业互联网创新发展工程
| 工业互联网创新发展工程 | 1,560,000.00 | 780,000.00 | 2,340,000.00 | 与资产相关 |
广州大学项目政府补助
| 广州大学项目政府补助 | 630,000.00 | 630,000.00 | 与资产相关 |
山东省重点研发计划（重点科技创新工程）
| 山东省重点研发计划（重点科技创新工程） | 11,700,000.00 | 1,755,000.00 | 9,945,000.00 | 与资产相关 |
合计
| 合计 | 3,842,653.70 | 12,480,000.00 | 1,320,908.79 | 1,755,000.00 | 13,246,744.91 |
(二十九) 股本
| 项目 | 2018.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2019.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
张岳公
| 张岳公 | 15,445,000.00 | 1,090,000.00 | 1,090,000.00 | 16,535,000.00 |
罗武贤
| 罗武贤 | 4,360,000.00 | 4,360,000.00 |
徐新锋
| 徐新锋 | 2,905,000.00 | 2,905,000.00 |
范希骏
| 范希骏 | 2,905,000.00 | -2,905,000.00 | -,905,000.00 |
许永欣
| 许永欣 | 1,090,000.00 | -1,090,000.00 | 1,090,000.00 |
王朝永
| 王朝永 | 1,090,000.00 | -1,090,000.00 | -,090,000.00 |
高志权
| 高志权 | 910,000.00 | -910,000.00 | -910,000.00 |
张玉国
| 张玉国 | 910,000.00 | -910,000.00 | -910,000.00 |
陈立
| 陈立 | 910,000.00 | -910,000.00 | -910,000.00 |
刘晓东
| 刘晓东 | 365,000.00 | -365,000.00 | -365,000.00 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 5,450,000.00 | 5,450,000.00 |
财务报表附注 第85页
3-2-1-104
| 项目 | 2018.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2019.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
北京立达高新创业投资中心（有限合伙）
| 北京立达高新创业投资中心（有限合伙） | 6,535,000.00 | 6,535,000.00 |
济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,125,000.00 | 7,125,000.00 |
天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,090,000.00 | 7,090,000.00 | 7,090,000.00 |
股份总额
| 股份总额 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 |
说明：①公司2019年股东之一王朝永退出并将其持有的股份1,090,000.00元转让给实际控制人张岳公。②公司持有股份的管理层2019年将其所持股份统一转入高管持股平台天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙），合计7,090,000.00元。
| 项目 | 2019.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2020.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
张岳公
| 张岳公 | 16,535,000.00 | -526,316.00 | -526,316.00 | 16,008,684.00 |
罗武贤
| 罗武贤 | 4,360,000.00 | -526,316.00 | -526,316.00 | 3,833,684.00 |
徐新锋
| 徐新锋 | 2,905,000.00 | 2,905,000.00 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 5,450,000.00 | 5,450,000.00 |
北京立达高新创业投资中心（有限合伙）
| 北京立达高新创业投资中心（有限合伙） | 6,535,000.00 | 6,535,000.00 |
济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,125,000.00 | 7,125,000.00 |
天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,090,000.00 | 7,090,000.00 |
刘明
| 刘明 | 526,316.00 | 526,316.00 | 526,316.00 |
北京云鼎鸿合投资合伙企业（有限合伙）
| 北京云鼎鸿合投资合伙企业（有限合伙） | 526,316.00 | 526,316.00 | 526,316.00 |
中小企业发展基金（深圳南山有限合伙）
| 中小企业发展基金（深圳南山有限合伙） | 2,631,579.00 | 2,631,579.00 | 2,631,579.00 |
中国互联网投资基金（有限合伙）
| 中国互联网投资基金（有限合伙） | 4,784,689.00 | 4,784,689.00 | 4,784,689.00 |
股份总额
| 股份总额 | 50,000,000.00 | 7,416,268.00 | 7,416,268.00 | 57,416,268.00 |
说明：①2020年实际控制人张岳公及股东罗武贤分别将其持有的股份526,316.00元转让给刘明和北京云鼎鸿合投资合伙企业（有限合伙），分别持股0.92%。②2020
财务报表附注 第86页3-2-1-105
年引入战略投资者中小企业发展基金（深圳南山有限合伙）增加实收资本2,631,579.00元，并持股4.58%；中国互联网投资基金（有限合伙）增加实收资本4,784,689.00元，并持股8.33%。③2020年10月23日，公司股东会决议和修改后的章程规定，公司整体由有限责任公司变更为股份公司，以2020年8月31日净资产162,995,288.50元为基数，按1:0.3229的折股比例折合股份总额5,263.1579万股，每股1元，共5,263.1579万元，公司注册资本由50,000,000.00元变更为57,416,268.00元。
| 项目 | 2020.12.31 | 本期变动增（+）减（－） | 2021.12.31 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
张岳公
| 张岳公 | 16,008,684.00 | 16,008,684.00 |
罗武贤
| 罗武贤 | 3,833,684.00 | 3,833,684.00 |
徐新锋
| 徐新锋 | 2,905,000.00 | 2,905,000.00 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 5,450,000.00 | 5,450,000.00 |
北京立达高新创业投资中心（有限合伙）
| 北京立达高新创业投资中心（有限合伙） | 6,535,000.00 | 6,535,000.00 |
济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,125,000.00 | 7,125,000.00 |
天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 7,090,000.00 | 7,090,000.00 |
刘明
| 刘明 | 526,316.00 | 526,316.00 |
北京云鼎鸿合投资合伙企业（有限合伙）
| 北京云鼎鸿合投资合伙企业（有限合伙） | 526,316.00 | 526,316.00 |
中小企业发展基金（深圳南山有限合伙）
| 中小企业发展基金（深圳南山有限合伙） | 2,631,579.00 | 2,631,579.00 |
中国互联网投资基金（有限合伙）
| 中国互联网投资基金（有限合伙） | 4,784,689.00 | 4,784,689.00 |
股份总额
| 股份总额 | 57,416,268.00 | 57,416,268.00 |
(三十) 资本公积
| 项目 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 10,246,029.17 | 1,251,527.74 | 11,497,556.91 |
合计
| 合计 | 10,246,029.17 | 1,251,527.74 | 11,497,556.91 |
财务报表附注 第87页3-2-1-106
说明：本期资本公积-资本溢价增加1,251,527.74元，系确认股份支付相关的费用形成，详见附注十一。
| 项目 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 11,497,556.91 | 246,787,072.63 | 61,218,070.93 | 197,066,558.61 |
其他资本公积
| 其他资本公积 |
合计
| 合计 | 11,497,556.91 | 246,787,072.63 | 61,218,070.93 | 197,066,558.61 |
说明：
（1）本期资本公积-资本溢价增加239,789,546.50元，其中129,425,837.00元系公司引进战略投资者增加资本金投资形成，110,363,709.50元系公司股份制改革以净资产折股，将净资产大于股本的余额转入资本公积。本期资本公积-资本溢价减少61,218,070.93元，系公司2020年10月23日进行将净资产进行折股形成。
（2）2020年10月23日，公司股东会决议和修改后的章程规定，公司整体由有限责任公司变更为股份公司，以2020年8月31日净资产162,995,288.50元为基数，按1:0.3229的折股比例折合股份总额5,263.1579万股，每股1元，共5,263.1579万元，净资产大于股本部分110,363,709.50元计入资本公积。
（3）本期资本公积-资本溢价增加6,997,526.13元，系确认股份支付相关的费用形成，详见附注十一。
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
资本溢价（股本溢价）
| 资本溢价（股本溢价） | 197,066,558.61 | 10,496,359.58 | 207,562,918.19 |
合计
| 合计 | 197,066,558.61 | 10,496,359.58 | 207,562,918.19 |
说明：
（1）2008年公司初始设立出资后，创始股东向公司借用部分出资款。其中2,408,000.00元通过代付装修费用、办公设备采购款等形式偿还。本期实际控制人以现金注资方式夯实偿还该部分借款。
（2）本期资本公积-资本溢价增加8,088,359.58元，系确认股份支付相关的费用形成，详见附注十一。
(三十一) 盈余公积
| 项目 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 |
法定盈余公积
| 法定盈余公积 | 2,863,359.07 | 2,863,359.07 | 2,437,828.97 | 5,301,188.04 |
合计
| 合计 | 2,863,359.07 | 2,863,359.07 | 2,437,828.97 | 5,301,188.04 |
财务报表附注 第88页3-2-1-107
| 项目 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 |
法定盈余公积
| 法定盈余公积 | 5,301,188.04 | 5,301,188.04 | 5,236,176.32 | 5,836,013.66 | 4,701,350.70 |
合计
| 合计 | 5,301,188.04 | 5,301,188.04 | 5,236,176.32 | 5,836,013.66 | 4,701,350.70 |
注：本报告期盈余公积减少是公司进行股份制改制过程中净资产折股形成。
| 项目 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 |
法定盈余公积
| 法定盈余公积 | 4,701,350.70 | 7,147,525.31 | 11,848,876.01 |
合计
| 合计 | 4,701,350.70 | 7,147,525.31 | 11,848,876.01 |
(三十二) 未分配利润
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
调整前上年年末未分配利润
| 调整前上年年末未分配利润 | 42,541,826.09 | 38,782,103.23 | 20,741,301.20 |
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－）
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） |
调整后年初未分配利润
| 调整后年初未分配利润 | 42,541,826.09 | 38,782,103.23 | 20,741,301.20 |
加：本期归属于母公司所有者的净利润
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 74,695,091.82 | 52,305,524.09 | 20,478,631.00 |
减：提取法定盈余公积
| 减：提取法定盈余公积 | 7,147,525.31 | 5,236,176.32 | 2,437,828.97 |
净资产折股
| 净资产折股 | 43,309,624.91 |
期末未分配利润
| 期末未分配利润 | 110,089,392.60 | 42,541,826.09 | 38,782,103.23 |
(三十三) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务
| 主营业务 | 269,384,543.74 | 70,481,635.51 | 202,462,115.07 | 53,923,230.22 | 133,768,579.57 | 38,974,899.70 |
其他业务
| 其他业务 | 945,247.33 | 839,109.43 | 21,591.78 | 53,452.42 | 9,509.47 | 1,845.56 |
合计
| 合计 | 270,329,791.07 | 71,320,744.94 | 202,483,706.85 | 53,976,682.64 | 133,778,089.04 | 38,976,745.26 |
主营业收入明细：
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
密码整机
| 密码整机 | 119,041,211.26 | 89,577,003.19 | 56,683,552.46 |
密码板卡
| 密码板卡 | 77,011,412.57 | 64,058,322.80 | 54,233,103.93 |
密码系统
| 密码系统 | 58,714,547.54 | 35,897,287.61 | 10,980,143.32 |
财务报表附注 第89页3-2-1-108
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
密码服务及其他
| 密码服务及其他 | 14,617,372.38 | 12,929,501.47 | 11,871,779.86 |
合计
| 合计 | 269,384,543.75 | 202,462,115.07 | 133,768,579.57 |
2、 合同产生的主营业务收入情况
2021年度的收入分解信息如下：
| 合同分类 | 销售额 | 合计 |
商品类型：
| 商品类型： |
密码整机
| 密码整机 | 119,041,211.26 | 119,041,211.26 |
密码板卡
| 密码板卡 | 77,011,412.57 | 77,011,412.57 |
密码系统
| 密码系统 | 58,714,547.54 | 58,714,547.54 |
密码服务及其他
| 密码服务及其他 | 14,617,372.38 | 14,617,372.38 |
合计
| 合计 | 269,384,543.75 | 269,384,543.75 |
市场或客户类型：
| 市场或客户类型： |
产品方案解决商
| 产品方案解决商 | 235,625,042.42 | 235,625,042.42 |
最终客户
| 最终客户 | 33,759,501.33 | 33,759,501.33 |
合计
| 合计 | 269,384,543.75 | 269,384,543.75 |
按商品转让的时间分类：
| 按商品转让的时间分类： |
在某一时点确认
| 在某一时点确认 | 266,695,943.47 | 266,695,943.47 |
在某一时段内确认
| 在某一时段内确认 | 2,688,600.28 | 2,688,600.28 |
合计
| 合计 | 269,384,543.75 | 269,384,543.75 |
2020年度的收入分解信息如下：
| 合同分类 | 销售额 | 合计 |
商品类型：
| 商品类型： |
密码整机
| 密码整机 | 89,577,003.19 | 89,577,003.19 |
密码板卡
| 密码板卡 | 64,058,322.80 | 64,058,322.80 |
密码系统
| 密码系统 | 35,897,287.61 | 35,897,287.61 |
密码服务及其他
| 密码服务及其他 | 12,929,501.47 | 12,929,501.47 |
合计
| 合计 | 202,462,115.07 | 202,462,115.07 |
市场或客户类型：
| 市场或客户类型： |
产品方案解决商
| 产品方案解决商 | 174,394,334.53 | 174,394,334.53 |
最终客户
| 最终客户 | 28,067,780.54 | 28,067,780.54 |
合计
| 合计 | 202,462,115.07 | 202,462,115.07 |
按商品转让的时间分类：
| 按商品转让的时间分类： |
财务报表附注 第90页3-2-1-109
| 合同分类 | 销售额 | 合计 |
在某一时点确认
| 在某一时点确认 | 199,478,562.17 | 199,478,562.17 |
在某一时段内确认
| 在某一时段内确认 | 2,983,552.90 | 2,983,552.90 |
合计
| 合计 | 202,462,115.07 | 202,462,115.07 |
3、 履约义务的说明
（1）销售商品收入（在某一时点确认收入）：
本公司销售的商品主要为密码板卡、密码整机和密码系统。公司与购货方签署产品销售合同或销售订单，对于安装调试服务过程较为简单或无需公司提供安装调试服务的在相关产品到达客户指定地点、得到客户签收并取得签收单后确认收入；若合同中约定验收条款的，需在相关产品到达客户指定地点、安装调试完成并取得客户验收后确认收入。
（2）相关服务收入（在某一时期确认收入）：
1）提供技术开发、技术咨询服务的，根据相关合同约定，在服务提供完毕并取得客户的验收后确认相关收入；2）提供维保服务的，根据合同约定的合同总额与服务期间，在服务期内按直线法确认相关收入。
4、 分摊至剩余履约义务的交易价格
无。
(三十四) 税金及附加
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 928,143.18 | 979,279.20 | 745,662.90 |
教育费附加
| 教育费附加 | 398,158.69 | 419,691.09 | 319,569.80 |
地方教育费附加
| 地方教育费附加 | 265,439.16 | 279,794.06 | 213,046.35 |
房产税
| 房产税 | 142,806.52 | 142,806.52 |
土地使用税
| 土地使用税 | 1,779.96 | 3,559.80 |
车船使用税
| 车船使用税 | 1,320.00 | 1,553.33 | 900.00 |
印花税
| 印花税 | 220,255.30 | 147,955.00 | 95,821.30 |
地方水利建设基金
| 地方水利建设基金 | 10,238.97 | 5,300.48 |
合计
| 合计 | 1,957,902.81 | 1,984,877.97 | 1,380,300.83 |
财务报表附注 第91页3-2-1-110
(三十五) 销售费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 27,902,082.91 | 18,244,774.90 | 16,788,514.76 |
差旅费
| 差旅费 | 2,741,629.16 | 1,539,788.67 | 1,658,119.02 |
折旧摊销费
| 折旧摊销费 | 2,169,177.68 | 287,520.09 | 112,054.86 |
股份支付
| 股份支付 | 2,055,917.46 | 890,665.48 | 45,852.26 |
业务推广费
| 业务推广费 | 1,955,063.90 | 1,448,140.07 | 1,680,750.88 |
业务招待费
| 业务招待费 | 1,941,924.84 | 1,119,259.03 | 1,308,774.67 |
房租物业费
| 房租物业费 | 1,590,798.36 | 3,436,103.63 | 3,744,130.27 |
服务费
| 服务费 | 940,141.49 | 1,475,491.21 | 920,283.21 |
办公费
| 办公费 | 609,324.45 | 914,785.47 | 872,041.02 |
会议培训费
| 会议培训费 | 394,800.81 | 195,011.27 | 29,761.41 |
交通费
| 交通费 | 141,947.92 | 151,357.56 | 314,968.42 |
其他
| 其他 | 728,183.99 | 604,990.54 | 538,023.61 |
合计
| 合计 | 43,170,992.97 | 30,307,887.92 | 28,013,274.39 |
(三十六) 管理费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 11,730,849.36 | 9,772,713.57 | 7,339,485.62 |
中介服务咨询费
| 中介服务咨询费 | 3,137,148.29 | 1,677,254.75 | 767,659.08 |
股份支付
| 股份支付 | 2,896,342.17 | 4,776,049.04 | 996,222.02 |
折旧摊销费
| 折旧摊销费 | 1,320,268.57 | 531,761.74 | 729,512.41 |
办公费
| 办公费 | 1,135,184.23 | 510,949.18 | 481,237.43 |
业务招待费
| 业务招待费 | 1,025,778.94 | 390,203.28 | 375,933.58 |
房租物业费
| 房租物业费 | 633,289.68 | 1,210,294.45 | 671,549.61 |
会议培训费
| 会议培训费 | 399,098.96 | 365,469.29 | 145,851.73 |
差旅费
| 差旅费 | 140,631.43 | 140,531.54 | 158,357.63 |
交通费
| 交通费 | 53,306.16 | 90,544.46 | 73,921.18 |
残保金
| 残保金 | 51,281.28 | 318.00 | 341,538.47 |
其他
| 其他 | 1,260,321.82 | 1,037,623.91 | 679,442.21 |
合计
| 合计 | 23,783,500.89 | 20,503,713.21 | 12,760,710.97 |
财务报表附注 第92页3-2-1-111
(三十七) 研发费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
职工薪酬
| 职工薪酬 | 33,003,704.66 | 24,004,850.36 | 20,829,041.74 |
外协服务费
| 外协服务费 | 3,783,344.31 | 4,473,755.62 | 3,704,994.81 |
折旧摊销费
| 折旧摊销费 | 3,720,765.16 | 3,533,302.98 | 4,259,443.11 |
股份支付
| 股份支付 | 3,110,252.81 | 1,321,926.49 | 200,568.36 |
检测认证费
| 检测认证费 | 2,874,805.22 | 1,235,360.47 | 2,366,931.38 |
劳务费
| 劳务费 | 1,510,000.00 | 370,000.00 |
材料费
| 材料费 | 1,151,429.86 | 619,190.49 | 49,214.55 |
房租物业费
| 房租物业费 | 308,129.19 | 662,423.24 | 576,548.70 |
办公费
| 办公费 | 269,188.43 | 336,608.34 | 254,334.76 |
差旅费
| 差旅费 | 233,911.68 | 192,601.47 | 305,843.13 |
其他
| 其他 | 489,561.16 | 331,688.31 | 364,018.91 |
合计
| 合计 | 50,455,092.48 | 37,081,707.77 | 32,910,939.45 |
(三十八) 财务费用
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
利息费用
| 利息费用 | 378,071.07 | 321,815.28 | 374,904.34 |
其中：租赁负债利息费用
| 其中：租赁负债利息费用 | 169,159.87 |
减：利息收入
| 减：利息收入 | 1,039,744.09 | 176,348.31 | 53,450.41 |
汇兑损益
| 汇兑损益 | 14,064.05 | 249,960.41 |
减：汇兑损益
| 减：汇兑损益 | 502.09 | 52,341.33 | 163,425.35 |
手续费支出
| 手续费支出 | 33,019.67 | 31,057.79 | 28,298.96 |
合计
| 合计 | -615,091.39 | 124,183.43 | 436,287.95 |
(三十九) 其他收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
政府补助
| 政府补助 | 8,773,508.09 | 9,325,846.68 | 6,007,938.39 |
代扣个人所得税手续费
| 代扣个人所得税手续费 | 65,113.43 | 54,152.16 | 10,439.42 |
合计
| 合计 | 8,838,621.52 | 9,379,998.84 | 6,018,377.81 |
财务报表附注 第93页3-2-1-112
计入其他收益的政府补助
| 补助项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 与资产相关/与收益相关 |
金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目
| 金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目 | 1,623,188.80 | 与资产相关 |
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 1,320,908.79 | 115,915.20 | 与资产相关 | |
| 3,231,431.10 | 与收益相关 |
增值税软件退税
| 增值税软件退税 | 5,017,271.34 | 3,495,909.92 | 3,053,749.59 | 与收益相关 |
中小企业发展引导资金
| 中小企业发展引导资金 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
研发费用补贴
| 研发费用补贴 | 825,400.00 | 671,100.00 | 658,600.00 | 与收益相关 |
优秀人才资助项目
| 优秀人才资助项目 | 500,000.00 | 90,000.00 | 与收益相关 |
稳岗补贴
| 稳岗补贴 | 123,090.46 | 与收益相关 |
中小微企业创新竞技行动奖金
| 中小微企业创新竞技行动奖金 | 80,000.00 | 与收益相关 |
IP核补贴
| IP核补贴 | 54,000.00 | 与收益相关 |
购买中介服务支持资金
| 购买中介服务支持资金 | 与收益相关 |
对外参展补贴
| 对外参展补贴 | 34,400.00 | 100,000.00 | 与收益相关 |
专利资助款
| 专利资助款 | 20,000.00 | 17,000.00 | 与收益相关 |
高新技术成果转化项目
| 高新技术成果转化项目 | 与收益相关 |
2019年度朝阳区科技企业技术创新专项补助
| 2019年度朝阳区科技企业技术创新专项补助 | 300,000.00 | 与收益相关 |
高层次人才办公租房补贴
| 高层次人才办公租房补贴 | 18,250.00 | 与收益相关 |
高新技术补贴
| 高新技术补贴 | 与收益相关 |
大数据云平台安全管理系统
| 大数据云平台安全管理系统 | 147,150.00 | 与收益相关 |
残疾人岗位补贴和社会保险补贴
| 残疾人岗位补贴和社会保险补贴 | 44,617.96 | 与收益相关 |
知识产权资助金
| 知识产权资助金 | 88,410.00 | 与收益相关 |
高新技术产业开发区财政补贴
| 高新技术产业开发区财政补贴 | 376,900.00 | 与收益相关 |
济南市科技创新发展资金
| 济南市科技创新发展资金 | 100,000.00 | 与收益相关 |
创新发展资金
| 创新发展资金 | 与收益相关 |
合计
| 合计 | 8,773,508.09 | 9,325,846.68 | 6,007,938.39 |
(四十) 投资收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
处置长期股权投资产生的投资收益
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -67,345.62 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,109.59 |
合计
| 合计 | -65,236.03 |
财务报表附注 第94页3-2-1-113
(四十一) 信用减值损失
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
应收账款坏账损失
| 应收账款坏账损失 | 4,504,746.19 | 4,543,763.23 | 1,228,808.43 |
其他应收款坏账损失
| 其他应收款坏账损失 | -87,817.70 | -286,698.81 | 331,145.59 |
合计
| 合计 | 4,416,928.49 | 4,257,064.42 | 1,559,954.02 |
(四十二) 资产减值损失
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
存货跌价损失及合同履约成本减值损失
| 存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,010.78 | 4,254,441.91 | 1,998,468.61 |
合同资产减值损失
| 合同资产减值损失 | 20,602.44 | 97,170.42 |
合计
| 合计 | 19,591.66 | 4,351,612.33 | 1,998,468.61 |
(四十三) 资产处置收益
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
非流动资产处置损益
| 非流动资产处置损益 | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 |
合计
| 合计 | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 | 4,713.03 | 29,806.67 | 143.38 |
(四十四) 营业外收入
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
其他
| 其他 | 2,248.13 | 108,155.00 | 1,098.00 | 2,248.13 | 108,155.00 | 1,098.00 |
合计
| 合计 | 2,248.13 | 108,155.00 | 1,098.00 | 2,248.13 | 108,155.00 | 1,098.00 |
(四十五) 营业外支出
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
非流动资产毁损报废损失
| 非流动资产毁损报废损失 | 3,382.72 | 16,087.15 | 3,382.72 | 16,087.15 |
对外捐赠
| 对外捐赠 | 300,000.00 | 108,500.00 | 300,000.00 | 108,500.00 |
滞纳金及违约金
| 滞纳金及违约金 | 271,997.38 | 271,997.38 |
财务报表附注 第95页3-2-1-114
| 项目 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | ||||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |
其他
| 其他 | 2,774.12 | 12.11 | 9,520.00 | 2,774.12 | 12.11 | 9,520.00 |
合计
| 合计 | 578,154.22 | 124,599.26 | 9,520.00 | 578,154.22 | 124,599.26 | 9,520.00 |
(四十六) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 11,152,844.07 | 8,794,001.28 | 2,388,985.76 |
递延所得税费用
| 递延所得税费用 | -1,760,379.21 | -1,940,127.61 | -1,116,110.01 |
合计
| 合计 | 9,392,464.86 | 6,853,873.67 | 1,272,875.75 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
利润总额
| 利润总额 | 84,087,556.68 | 59,224,102.38 | 21,751,506.75 |
按法定[或适用]税率计算的所得税费用
| 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 | 12,632,630.28 | 8,897,767.66 | 3,262,726.00 |
子公司适用不同税率的影响
| 子公司适用不同税率的影响 | 126,901.67 | 301,170.62 | 241,488.33 |
调整以前期间所得税的影响
| 调整以前期间所得税的影响 |
非应税收入的影响
| 非应税收入的影响 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 306,878.74 | 121,748.99 | 216,947.64 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 998,345.42 | 688,470.67 | 511,598.37 |
税法规定的额外可扣除费用
| 税法规定的额外可扣除费用 | -4,672,291.25 | -3,155,284.27 | -2,770,764.17 |
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -189,120.42 |
所得税费用
| 所得税费用 | 9,392,464.86 | 6,853,873.67 | 1,272,875.75 |
(四十七) 每股收益
1、 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 74,695,091.82 | 52,305,524.09 | 20,478,631.00 |
财务报表附注 第96页3-2-1-115
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
本公司发行在外普通股的加权平均数
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 57,416,268.00 | 51,096,491.25 | 50,000,000.00 |
基本每股收益
| 基本每股收益 | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 |
其中：持续经营基本每股收益
| 其中：持续经营基本每股收益 | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 |
终止经营基本每股收益
| 终止经营基本每股收益 |
2、 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）除以本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算：
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释）
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润（稀释） | 74,695,091.82 | 52,305,524.09 | 20,478,631.00 |
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释）
| 本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） | 57,416,268.00 | 51,096,491.25 | 50,000,000.00 |
稀释每股收益
| 稀释每股收益 | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 |
其中：持续经营稀释每股收益
| 其中：持续经营稀释每股收益 | 1.3009 | 1.0237 | 0.4096 |
终止经营稀释每股收益
| 终止经营稀释每股收益 |
(四十八) 现金流量表项目
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
公司间往来款、代垫款等
| 公司间往来款、代垫款等 | 5,479,275.47 | 12,957,363.58 | 1,000,900.00 |
收到的保证金、质保金
| 收到的保证金、质保金 | 1,089,717.23 | 2,006,765.37 | 2,632,299.20 |
收到的补贴收入
| 收到的补贴收入 | 13,160,327.96 | 4,672,590.46 | 1,331,000.00 |
收到利息收入备用金等
| 收到利息收入备用金等 | 1,538,950.15 | 3,731,459.42 | 938,854.33 |
合计
| 合计 | 21,268,270.81 | 23,368,178.83 | 5,903,053.53 |
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
公司间往来款、代垫款等
| 公司间往来款、代垫款等 | 431,524.98 | 4,109,622.44 | 932,004.62 |
费用支出
| 费用支出 | 32,838,123.09 | 29,040,217.52 | 26,313,507.32 |
支付的保证金、质保金
| 支付的保证金、质保金 | 1,669,266.00 | 2,047,475.72 | 2,426,418.00 |
支付其他备用金手续费等
| 支付其他备用金手续费等 | 172,811.71 | 64,860.52 | 22,639.27 |
合计
| 合计 | 35,111,725.78 | 35,262,176.20 | 29,694,569.21 |
财务报表附注 第97页
3-2-1-116
3、 收到的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
收回关联方借款
| 收回关联方借款 | 108,212.02 | 2,053,775.00 |
合计
| 合计 | 108,212.02 | 2,053,775.00 |
4、 支付的其他与投资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
处置子公司支付的现金
| 处置子公司支付的现金 | 1,165,722.36 |
支付关联方借款
| 支付关联方借款 | 30,000.00 | 2,000,000.00 | 11,100.00 |
合计
| 合计 | 30,000.00 | 3,165,722.36 | 11,100.00 |
5、 支付的其他与筹资活动有关的现金
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
租赁费
| 租赁费 | 4,527,974.48 |
合计
| 合计 | 4,527,974.48 |
(四十九) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
1、将净利润调节为经营活动现金流量
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量 |
净利润
| 净利润 | 74,695,091.82 | 52,370,228.71 | 20,478,631.00 |
加：信用减值损失
| 加：信用减值损失 | 4,416,928.49 | 4,257,064.42 | 1,559,954.02 |
资产减值准备
| 资产减值准备 | 19,591.66 | 4,351,612.33 | 1,998,468.61 |
固定资产折旧
| 固定资产折旧 | 3,101,133.42 | 3,052,857.67 | 3,915,788.71 |
油气资产折耗
| 油气资产折耗 |
使用权资产折旧
| 使用权资产折旧 | 3,131,514.47 |
无形资产摊销
| 无形资产摊销 | 1,169,199.73 | 1,286,908.42 | 1,492,823.88 |
长期待摊费用摊销
| 长期待摊费用摊销 | 845,577.66 | 583,374.45 | 338,335.56 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,713.03 | -29,806.67 | -143.38 |
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 3,382.72 | 16,087.15 |
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） |
财务费用（收益以“－”号填列）
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 378,071.07 | 321,815.28 | 374,904.34 |
财务报表附注 第98页3-2-1-117
| 补充资料 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
投资损失（收益以“－”号填列）
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 65,236.03 |
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,760,379.21 | -1,940,127.61 | -1,116,110.01 |
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
存货的减少（增加以“－”号填列）
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -7,088,895.08 | 2,491,482.25 | -7,359,219.71 |
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -70,027,405.61 | -72,759,338.53 | -9,924,631.89 |
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 21,398,211.31 | 7,481,288.21 | 9,397,542.23 |
其他
| 其他 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 30,277,309.42 | 1,548,682.11 | 21,156,343.36 |
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | — — | — — |
债务转为资本
| 债务转为资本 |
一年内到期的可转换公司债券
| 一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产
| 融资租入固定资产 |
3、现金及现金等价物净变动情况
| 3、现金及现金等价物净变动情况 | — — | — — |
现金的期末余额
| 现金的期末余额 | 134,228,079.45 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
减：现金的期初余额
| 减：现金的期初余额 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 | 31,697,540.12 |
加：现金等价物的期末余额
| 加：现金等价物的期末余额 |
减：现金等价物的期初余额
| 减：现金等价物的期初余额 |
现金及现金等价物净增加额
| 现金及现金等价物净增加额 | -48,004,678.04 | 132,791,266.64 | 17,743,950.73 |
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
一、现金
| 一、现金 | 134,228,079.45 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
其中：库存现金
| 其中：库存现金 | 300.00 | 47,513.71 |
可随时用于支付的银行存款
| 可随时用于支付的银行存款 | 134,228,079.45 | 182,232,457.49 | 49,393,977.14 |
可随时用于支付的其他货币资金
| 可随时用于支付的其他货币资金 |
可用于支付的存放中央银行款项
| 可用于支付的存放中央银行款项 |
存放同业款项
| 存放同业款项 |
拆放同业款项
| 拆放同业款项 |
二、现金等价物
| 二、现金等价物 |
其中：三个月内到期的债券投资
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
三、期末现金及现金等价物余额
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 134,228,079.45 | 182,232,757.49 | 49,441,490.85 |
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
财务报表附注 第99页3-2-1-118
(五十) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 账面价值 | 受限原因 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||
货币资金
| 货币资金 | 72,497.34 | 履约保证金 |
合计
| 合计 | 72,497.34 |
(五十一) 外币货币性项目
1、 外币货币性项目
2021年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
应收账款
| 应收账款 | 237,742.14 | 6.3757 | 1,515,772.57 |
其中：美元
| 其中：美元 | 237,742.14 | 6.3757 | 1,515,772.57 |
2020年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
应收账款
| 应收账款 | 6.5249 |
其中：美元
| 其中：美元 | 6.5249 |
2019年12月31日
| 项目 | 外币余额 | 折算汇率 | 折算人民币余额 |
货币资金
| 货币资金 | 947,558.79 | 6.9762 | 6,610,359.63 |
其中：美元
| 其中：美元 | 947,558.79 | 6.9762 | 6,610,359.63 |
应收账款
| 应收账款 | 318,524.57 | 6.9762 | 2,222,091.11 |
其中：美元
| 其中：美元 | 318,524.57 | 6.9762 | 2,222,091.11 |
(五十二) 政府补助
1、 与资产相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 1,768,568.9 | 递延收益 | 1,320,908.79 | 115,915.20 | 其他收益 |
财务报表附注 第100页
3-2-1-119
| 种类 | 金额 | 资产负债表列报项目 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | ||||
金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目
| 金融领域安全IC卡和密码应用专项产业化和检测服务类项目 | 1,623,188.80 | 递延收益 | 1,623,188.80 | 其他收益 |
2019年工业互联网创新发展工程
| 2019年工业互联网创新发展工程 | 2,340,000.00 | 递延收益 |
“网络协同制造和智能工厂“项目（广州大学）
| “网络协同制造和智能工厂“项目（广州大学） | 630,000.00 | 递延收益 |
重大科研专项
| 重大科研专项 | 7,735,000.00 | 递延收益 |
总计
| 总计 | 14,096,757.70 | 1,320,908.79 | 115,915.20 | 1,623,188.80 |
2、 与收益相关的政府补助
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目
| 云计算的国产密码算法技术与产品成果转化项目 | 3,231,431.10 | 3,231,431.10 | 其他收益 |
中小企业发展引导资金
| 中小企业发展引导资金 | 2,000,000.0 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 其他收益 |
研发费用补贴
| 研发费用补贴 | 2,155,100.0 | 825,400.00 | 671,100.00 | 658,600.00 | 其他收益 |
优秀人才资助项目
| 优秀人才资助项目 | 590,000.00 | 500,000.00 | 90,000.00 | 其他收益 |
稳岗补贴
| 稳岗补贴 | 123,090.46 | 123,090.46 | 其他收益 |
中小微企业创新竞技行动奖金
| 中小微企业创新竞技行动奖金 | 80,000.00 | 80,000.00 | 其他收益 |
IP核补贴
| IP核补贴 | 54,000.00 | 54,000.00 | 其他收益 |
对外参展补贴
| 对外参展补贴 | 134,400.0 | 34,400.00 | 100,000.00 | 其他收益 |
专利资助款
| 专利资助款 | 37,000.0 | 20,000.00 | 17,000.00 | 其他收益 |
2019年度朝阳区科技企业技术创新专项补助
| 2019年度朝阳区科技企业技术创新专项补助 | 300,000.00 | 300,000.00 | 其他收益 |
高层次人才办公租房补贴
| 高层次人才办公租房补贴 | 18,250.0 | 18,250.00 | 其他收益 |
大数据云平台安全管理系统
| 大数据云平台安全管理系统 | 147,150.00 | 147,150.00 | 其他收益 |
残疾人岗位补贴和社会保险补贴
| 残疾人岗位补贴和社会保险补贴 | 44,617.96 | 44,617.96 | 其他收益 |
知识产权资助金
| 知识产权资助金 | 88,410.00 | 88,410.00 | 其他收益 |
高新技术产业开发区财政补贴
| 高新技术产业开发区财政补贴 | 376,900.00 | 376,900.00 | 其他收益 |
济南市科技创新发展资金
| 济南市科技创新发展资金 | 100,000.00 | 100,000.00 | 其他收益 |
财务报表附注 第101页
3-2-1-120
| 种类 | 金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 | 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 | ||
| 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
增值税软件退税
| 增值税软件退税 | 11,566,930.85 | 5,017,271.34 | 3,495,909.92 | 3,053,749.59 | 其他收益 |
合计
| 合计 | 21,047,280.37 | 7,452,599.30 | 9,209,931.48 | 4,384,749.59 |
(五十三) 租赁
1、 作为承租人
| 项目 | 2021年度 |
租赁负债的利息费用
| 租赁负债的利息费用 | 169,159.87 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 2,536,980.91 |
与租赁相关的总现金流出
| 与租赁相关的总现金流出 | 3,856,827.19 |
六、 合并范围的变更
(一) 非同一控制下企业合并
1、 本报告期发生的非同一控制下企业合并的情况
本报告期未发生非同一控制下企业合并。
(二) 同一控制下企业合并
1、 本报告期发生的同一控制下企业合并
本报告期未发生的同一控制下企业合并。
财务报表附注 第102页3-2-1-121
(三) 处置子公司
1、 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
2020年度
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
天津三未信安科技发展有限公司
| 天津三未信安科技发展有限公司 | 0.00 | 41.00 | 协议转让 | 2020年11月30日 | 协议 | -464,140.60 | 10.00 | 113,205.02 | 510,000.00 | 0.00 | 参考交易价格 |
说明：经三未信安董事会决议于2020年11月30日将其持有的天津三未信安科技发展有限公司30%和11%的股权转让分别给原个人股东高波、何雅芳。处置后，三未信安对天津三未信安科技发展有限公司持股比例由51%降至10%丧失控制权，并不具有重大影响，将其剩余股权分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
财务报表附注 第103页3-2-1-122
(四) 其他原因的合并范围变动
1、公司于2020年11月27日设立全资子公司南京三未信安信息技术有限公司，注册资本：500万人民币，法定代表人：白连涛。注册地址：南京市高淳区高淳经济开发区双高路89号3幢1236室。经营范围：商用密码产品销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)一般项目：技术推广服务；软件开发；软件销售；计算机系统服务；信息安全设备销售；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务；信息技术咨询服务；电子产品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
2、公司于2020年9月21日设立全资子公司上海三未信安企业发展有限公司，法定代表人：张岳公，注册资本：200万人民币。注册地址：上海市松江区泗泾镇赵非公路51号18幢1层110。经营范围：软件科技、电子科技、计算机科技、信息科技、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；软件开发；计算机系统服务；计算机软硬件及辅助设备、机械设备、五金交电、电子产品批发零售；信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务）;货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
3、公司于2020年1月23日设立控股子公司天津三未信安科技发展有限公司，法定代表人：何雅芳，注册资本：1000万人民币。注册地址：天津市武清区京滨工业园京滨睿城10号楼1086室。经营范围：技术推广服务，软件开发，计算机系统集成服务，计算机租赁，机械设备、五金产品、电子产品、商用密码产品销售，货物或技术进出口(国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外)。公司于2020年12月11日处置天津三未信安科技发展有限公司控股权，处置后持股比例由51%降为10%，不再纳入合并范围。
4、公司于2021年7月29日设立全资子公司西安三未信安信息科技有限公司，法定代表人为白连涛，注册资本：500万。注册地址：陕西省西安市高新区科技二路41号高新水晶城1幢32705室。经营范围包括一般项目：计算机系统服务；信息系统集成服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；网络与信息安全软件开发；电子产品销售。(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目：商用密码产品销售。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)
财务报表附注 第104页3-2-1-123
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | 取得方式 | |||
| 持股比例（%） | 持股比例（%） | 持股比例（%） | ||||||||
| 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | 直接 | 间接 | |||||
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 济南 | 济南 | 商用密码产品的研发、生产和销售 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 外购 |
山东多次方半导体有限公司
| 山东多次方半导体有限公司 | 济南 | 济南 | 高端密码芯片研发及销售 | 100.00 | 100.00 | 100.00 | 新设 |
上海三未信安企业发展有限公司
| 上海三未信安企业发展有限公司 | 上海 | 上海 | 商用密码产品的销售 | 100.00 | 100.00 | 新设 |
南京三未信安信息技术有限公司
| 南京三未信安信息技术有限公司 | 南京 | 南京 | 商用密码产品的销售 | 100.00 | 100.00 | 新设 |
西安三未信安信息科技有限公司
| 西安三未信安信息科技有限公司 | 西安 | 西安 | 计算机系统服务；信息系统集成服务；软件开发；网络与信息安全软件开发；电子产品销售 | 100.00 | 新设 |
财务报表附注 第105页3-2-1-124
八、 与金融工具相关的风险
(一) 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于信用较高的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1、 利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
2、 汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示详见附注五、（五十一）。
财务报表附注 第106页3-2-1-125
3、 其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。
九、 公允价值的披露
公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次：
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
| 项目 | 2021.12.31公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值
计量
| 一、持续的公允价值计量 |
◆应收款项融资
| ◆应收款项融资 | 2,012,800.00 | 2,012,800.00 |
◆其他非流动金融资产
| ◆其他非流动金融资产 | 510,000.00 | 510,000.00 |
持续以公允价值计量的资产总额
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 2,012,800.00 | 510,000.00 | 2,522,800.00 |
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
1、应收款项融资期末余额系期末公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票，因这部分票据期限均为1年内到期，承兑人信用较高，从未出现违约拒付风险，预计未来现金流回收等于其账面价值，故判断公允价值与账面价值一致。
(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定
量信息
1、其他非流动金融资产
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
天津三未信安科技发展有限公司
| 天津三未信安科技发展有限公司 | 510,000.00 | 市场比较法 |
财务报表附注 第107页3-2-1-126
十、 关联方及关联交易
(一) 本公司的实际控制人
公司的实际控制人是张岳公，截止2021年12月31日其持股比例为34.5345%，其中直接持股比例为27.8818%、间接持股比例为6.6527%。
(二) 本公司的子公司情况
本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本报告期无联营企业与合营企业。
(四) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
罗武贤
| 罗武贤 | 直接持有公司6.68%股权的自然人股东 |
徐新锋
| 徐新锋 | 公司监事、直接持有公司5.06%股权的自然人股东 |
济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 直接持有公司12.41%股权的企业；公司实际控制人、董事长张岳公持股35.69%并担任执行事务合伙人的企业 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 直接持有公司9.49%股权的企业；公司实际控制人、董事长张岳公持股12%并担任执行事务合伙人的企业 |
天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 直接持有公司12.35%股权的企业；公司实际控制人、董事长张岳公持股7.76%并担任执行事务合伙人的企业 |
北京立达高新创业投资中心（有限合伙）
| 北京立达高新创业投资中心（有限合伙） | 直接持有公司11.38%股权的企业 |
中国互联网投资基金（有限合伙）
| 中国互联网投资基金（有限合伙） | 直接持有公司8.33%股权的企业 |
罗新华
| 罗新华 | 公司独立董事 |
刘保玉
| 刘保玉 | 公司独立董事 |
林璟锵
| 林璟锵 | 公司独立董事 |
肖晗彬
| 肖晗彬 | 公司董事 |
黄国强
| 黄国强 | 公司董事 |
范希骏
| 范希骏 | 公司董事 |
张宇红
| 张宇红 | 公司董事、副总经理 |
高志权
| 高志权 | 公司董事、副总经理 |
赵欣艳
| 赵欣艳 | 公司监事会主席 |
许永欣
| 许永欣 | 报告期内担任公司监事的自然人 |
焦友明
| 焦友明 | 公司财务总监 |
范胜文
| 范胜文 | 公司副总经理、董事会秘书 |
白连涛
| 白连涛 | 公司副总经理 |
何雅芳
| 何雅芳 | 报告期内公司控股子公司天津三未少数权益股东 |
深圳座联共赢科技有限公司
| 深圳座联共赢科技有限公司 | 公司持股5%以上股东罗武贤担任执行董事、总经理的企业 |
财务报表附注 第108页3-2-1-127
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
济南网怡房屋租赁有限公司
| 济南网怡房屋租赁有限公司 | 公司实际控制人、董事长张岳公配偶崔云竹持股100%并担任执行法定代表人、董事、经理的企业 |
北京糖果时光文化发展有限责任公司
| 北京糖果时光文化发展有限责任公司 | 公司董事肖晗彬持股40%的企业 |
北京裕润立达正观管理咨询有限公司
| 北京裕润立达正观管理咨询有限公司 | 公司董事肖晗彬担任法定代表人、执行董事的企业 |
上海坤锐电子科技有限公司
| 上海坤锐电子科技有限公司 | 报告期内公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
温州泛波激光有限公司
| 温州泛波激光有限公司 | 公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
上海圣治光电科技有限公司
| 上海圣治光电科技有限公司 | 公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
江苏铌奥光电科技有限公司
| 江苏铌奥光电科技有限公司 | 公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
北京氢璞创能科技有限公司
| 北京氢璞创能科技有限公司 | 公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
成都启英泰伦科技有限公司
| 成都启英泰伦科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
上海腾牛电子商务有限公司
| 上海腾牛电子商务有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
深圳市转角街坊网络科技有限公司
| 深圳市转角街坊网络科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
深圳竹云科技有限公司
| 深圳竹云科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
上海爱会客信息科技有限公司
| 上海爱会客信息科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
北京宽客网络技术有限公司
| 北京宽客网络技术有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
上海合合信息科技股份有限公司
| 上海合合信息科技股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
觅优信息技术（常州）有限公司
| 觅优信息技术（常州）有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
和力辰光国际文化传媒（北京）股份有限公司
| 和力辰光国际文化传媒（北京）股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
酒仙网络科技股份有限公司
| 酒仙网络科技股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
商助科技（北京）有限公司
| 商助科技（北京）有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
花意生活（北京）电子商务有限公司
| 花意生活（北京）电子商务有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
有米科技股份有限公司
| 有米科技股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
觅优信息技术（上海）有限公司
| 觅优信息技术（上海）有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
广州智选网络科技有限公司
| 广州智选网络科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
厦门笨鸟电子商务有限公司
| 厦门笨鸟电子商务有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
南京睿悦信息技术有限公司
| 南京睿悦信息技术有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
上海刃游网络科技有限公司
| 上海刃游网络科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
广州喜淘信息科技有限公司
| 广州喜淘信息科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
昆仑万维科技股份有限公司
| 昆仑万维科技股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
北京铁血科技股份公司
| 北京铁血科技股份公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
杭州银盒宝成科技有限公司
| 杭州银盒宝成科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
华扬联众数字技术股份有限公司
| 华扬联众数字技术股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
华夏天信智能物联股份有限公司
| 华夏天信智能物联股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
职优你（上海）教育科技有限公司
| 职优你（上海）教育科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
广州老虎信息科技有限公司
| 广州老虎信息科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
天津乾润商业保理有限责任公司
| 天津乾润商业保理有限责任公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
北京爱论答科技有限公司
| 北京爱论答科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
北京富基标商流通信息科技有限公司
| 北京富基标商流通信息科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
财务报表附注 第109页
3-2-1-128
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
上海兰渡文化传播有限公司
| 上海兰渡文化传播有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
厦门美家帮科技股份有限公司
| 厦门美家帮科技股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
北京永洪商智科技有限公司
| 北京永洪商智科技有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
上海德拓信息技术股份有限公司
| 上海德拓信息技术股份有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
深圳市华傲数据技术有限公司
| 深圳市华傲数据技术有限公司 | 公司董事黄国强担任董事的企业 |
深圳市富海中小企业发展基金股权投资管理有限公司
| 深圳市富海中小企业发展基金股权投资管理有限公司 | 公司董事黄国强担任董事、副总经理的企业 |
你好早晨（厦门）品牌设计有限公司
| 你好早晨（厦门）品牌设计有限公司 | 公司财务总监焦友明妹妹焦友静持股100%的企业 |
中国卫通集团股份有限公司
| 中国卫通集团股份有限公司 | 公司监事赵欣艳配偶陈文胜担任副总经理的企业 |
深圳市亿数科技有限公司
| 深圳市亿数科技有限公司 | 公司持股5%以上股东罗武贤配偶王桂珍担任总经理的企业 |
天津三未信安科技发展有限公司
| 天津三未信安科技发展有限公司 | 公司持股10%的参股公司（报告期内曾为公司持股51%的子公司） |
中小企业发展基金（深圳南山有限合伙）
| 中小企业发展基金（深圳南山有限合伙） | 报告期内曾持有公司5%以上股份的股东 |
北京明朝万达科技股份有限公司
| 北京明朝万达科技股份有限公司 | 报告期内公司董事肖晗彬担任董事的企业 |
北京点心科技有限公司（已注销）
| 北京点心科技有限公司（已注销） | 报告期内公司董事黄国强曾担任董事的企业 |
上海晓途网络科技有限公司
| 上海晓途网络科技有限公司 | 报告期内公司董事黄国强曾担任董事的企业 |
野狗科技（北京）有限公司
| 野狗科技（北京）有限公司 | 报告期内公司董事黄国强曾担任董事的企业 |
深圳市万事富科技有限公司
| 深圳市万事富科技有限公司 | 报告期内公司董事黄国强曾担任董事的企业 |
上海巧房信息科技有限公司
| 上海巧房信息科技有限公司 | 报告期内公司董事黄国强曾担任董事的企业 |
珠海市富海铧创创业投资管理有限公司
| 珠海市富海铧创创业投资管理有限公司 | 报告期内公司董事黄国强曾担任总经理的企业 |
张岳公
| 张岳公 | 公司董事长、总经理 |
何世平
| 何世平 | 公司监事 |
程苒希
| 程苒希 | 报告期内公司控股子公司天津三未少数权益股东 |
(五) 关联交易情况
1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表无
出售商品/提供劳务情况表
| 关联方 | 关联交易内容 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
北京明朝万达科技股份有限公司
| 北京明朝万达科技股份有限公司 | 销售密码板卡 | 257,787.61 | 12,743.37 | |
| 销售密码整机 | 44,247.79 | |||
| 销售密码系统 | 166,371.68 |
深圳竹云科技有限公司
| 深圳竹云科技有限公司 | 销售密码板卡 | |||
| 销售密码整机 | ||||
| 销售密码系统 | 948,672.57 |
财务报表附注 第110页
3-2-1-129
2、 关联担保情况
本公司作为被担保方：
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司
| 张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2018/11/23 | 2019/11/23 | 是 |
张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司
| 张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司 | 3,000,000.00 | 2018/03/06 | 2019/3/5 | 是 |
张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司
| 张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2019/11/15 | 2020/11/15 | 是 |
张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司
| 张岳公、崔云竹、山东三未信安信息科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2020/9/29 | 2021/9/29 | 是 |
张岳公、崔云竹
| 张岳公、崔云竹 | 1,500,000.00 | 2021/6/30 | 2022/3/10 | 否 |
张岳公、崔云竹
| 张岳公、崔云竹 | 3,500,000.00 | 2021/6/30 | 2022/6/15 | 否 |
3、 关联方资金拆借
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆出
| 拆出 |
深圳座联共赢科技有限公司
| 深圳座联共赢科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2020/4/20 | 2020/12/19 | 年利率4.05%，利息收入为50,731.14元 |
天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙 | 11,100.00 | 2019/12/12 | 2021/4/30 | 年利率5%，利息收入780.08元 |
| 30,000.00 | 2021/1/13 | 年利率5%，利息收入450元 |
北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 50,000.00 | 2015/1/26 | 2021/4/30 | 年利率5%，利息收入15,881.94元 |
4、 关键管理人员薪酬
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
关键管理人员薪酬
| 关键管理人员薪酬 | 612.15 | 529.31 | 325.22 |
5、 向关联方出售控股子公司股权
2020年12月11日，公司出于业务发展调整需要，分别与自然人何雅芳、高波签署了《股权转让协议》，将公司持有的天津三未11%及30%的股权分别转让给何雅芳及高波。因何雅芳系公司关联方，故公司向何雅芳转让天津三未股权的交易构成关联交易。由于公司转让的天津三未股权均为公司未实缴出资部分，本次转让的对价为0.00元。
财务报表附注 第111页3-2-1-130
(六) 关联方应收应付款项
1、 应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款
| 应收账款 |
| 北京明朝万达科技股份有限公司 | 120,000.00 | 6,000.00 | 14,400.00 | 720.00 |
| 深圳竹云科技有限公司 | 948,672.57 | 47,433.63 |
其他应收款
| 其他应收款 |
| 北京三未普益投资合伙企业（有限合伙） | 65,048.61 | 50,752.43 | 50,000.00 | 40,000.00 |
| 天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 11,695.08 | 1,139.75 | 11,100.00 | 555.00 |
| 张岳公 | 680,000.00 | 34,000.00 |
| 罗武贤 | 192,000.00 | 9,600.00 |
| 徐新锋 | 128,000.00 | 6,400.00 |
| 许永欣 | 64,885.00 | 3,244.25 |
| 高志权 | 40,000.00 | 2,000.00 |
| 范希骏 | 128,000.00 | 6,400.00 |
财务报表附注 第112页
3-2-1-131
2、 应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
其他应付款
| 其他应付款 |
| 张岳公 | 184,000.00 |
| 北京立达高新创业投资中心（有限合伙） | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 徐新锋 | 168,267.33 |
| 张宇红 | 1,000.00 |
十一、 股份支付
(一) 股份支付总体情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
公司本期行权的各项权益工具总额
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
(二) 以权益结算的股份支付情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
授予日权益工具公允价值的确定方法
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 独立第三方转让价 | 独立第三方转让价 | 独立第三方转让价 |
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
| 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 20,391,322.62 | 12,302,963.04 | 5,305,436.91 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 8,088,359.58 | 6,997,526.13 | 1,251,527.74 |
说明：
（1）报告期前公司分别于2015年、2016年、2017年实施具有等待期的股权激励计划。 2015年2月实际控制人张岳公将自身通过持股平台北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）持有的股权3,000,000.00股以2.00元/股的价格转让给相关员工，授予日以每股净资产的评估值作为公允价值，其公允价值为3.74元。2015年8月实际控制人张岳公将自身通过持股平台北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）持有的股权20,000.00股以2.00元/股的价格转让给相关员工，授予日以每股净资产的评估值作为公允价值，其公允价值为2.98元。2016年6月实际控制人张岳公将自身通过济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有的5,400,000.00股以1.53元/股价格转让给相关员工，授予日以每股净资产的评估值作为公允价值，其公允价值为3.18元。2016年6月实际控制人张岳公将自身通过持股平台北京三未普益投资合
财务报表附注 第113页
3-2-1-132
伙企业（有限合伙）持有的股权320,653.59股以1.53元/股的价格转让给相关员工，授予日以每股净资产的评估值作为公允价值，其公允价值为3.18元。2017年11月实际控制人张岳公将自身通过持股平台北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）持有的股权120,000.00股以1.53元/股的价格转让给相关员工，授予日以每股净资产的评估值作为公允价值，其公允价值为4.58元。
（2）公司2019年度实施具有等待期的股权激励计划，实际控制人张岳公将自身通过持股平台北京三未普益投资合伙企业（有限合伙）持有的股权799,452.04股以2.35元/股的价格转让给相关员工，实际控制人张岳公将自身通过济南风起云涌企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有的799,313.68股以2.35元/股价格转让给相关员工。授予日权益工具以授予日前后6个月内的独立第三方转让价作为公允价值，其公允价值为6元/股。
（3）公司2020年度实施具有等待期的股权激励计划，股东范希骏将自身通过持股平台天津三未普惠企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有的股权233,779.97股以
2.35元/股的价格转让给相关员工。授予日权益工具以授予日前后6个月内的独立第三方转让价作为公允价值，其公允价值为6元/股。
（4）公司2021年7月实施具有等待期的股票期权激励计划，本激励计划授予的股票期权的行权价格为每股5.43元，即满足授权条件后，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以每股5.43元的价格购买1股公司股票的权利。股票期权行权价格由股东自行商定确定，但原则上不应低于最近一年经审计的净资产或评估值。
十二、 承诺及或有事项
(一) 重要承诺事项
1、 重要承诺
（1）经营租赁承诺
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本公司于资产负债表日后应支付的最低租赁付款额如下：
详见本附注“五、（五十三）租赁”。
(二) 或有事项
1、 重要或有事项
截止2021年12月31日，本公司已开立尚未到期的履约保证金金额为72,497.34元。
财务报表附注 第114页3-2-1-133
十三、 资产负债表日后事项
无。
十四、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收票据
1、 应收票据分类列示
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 |
合计
| 合计 | 200,000.00 |
2、 期末公司已质押的应收票据
无。
财务报表附注 第115页3-2-1-134
3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |||
| 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 | |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 200,000.00 |
合计
| 合计 | 200,000.00 |
财务报表附注 第116页3-2-1-135
4、 期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票据
无。
(二) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 173,685,691.20 | 112,092,291.83 | 57,898,497.98 |
1至2年
| 1至2年 | 10,821,722.14 | 3,404,856.05 | 4,063,488.54 |
2至3年
| 2至3年 | 771,311.35 | 1,459,375.21 | 3,667,765.36 |
3至4年
| 3至4年 | 1,106,290.72 | 3,338,133.19 | 392,390.00 |
4至5年
| 4至5年 | 3,056,590.63 | 296,750.00 | 499,285.00 |
5年以上
| 5年以上 | 828,095.00 | 543,945.00 | 64,160.00 |
小计
| 小计 | 190,269,701.04 | 121,135,351.28 | 66,585,586.88 |
减：坏账准备
| 减：坏账准备 | 13,930,534.70 | 9,442,802.33 | 4,866,495.29 |
合计
| 合计 | 176,339,166.34 | 111,692,548.95 | 61,719,091.59 |
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 0.72 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 188,897,701.04 | 99.28 | 12,558,534.70 | 6.65 | 176,339,166.34 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 185,533,134.44 | 97.51 | 12,558,534.70 | 6.77 | 172,974,599.74 |
低风险组合
| 低风险组合 | 3,364,566.60 | 1.77 | 3,364,566.60 |
合计
| 合计 | 190,269,701.04 | 100.00 | 13,930,534.70 | 7.32 | 176,339,166.34 |
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 1.13 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 119,763,351.28 | 98.87 | 8,070,802.33 | 6.74 | 111,692,548.95 |
财务报表附注 第117页
3-2-1-136
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 118,232,910.83 | 97.60 | 8,070,802.33 | 6.83 | 110,162,108.50 |
低风险组合
| 低风险组合 | 1,530,440.45 | 1.26 | 1,530,440.45 |
合计
| 合计 | 121,135,351.28 | 100.00 | 9,442,802.33 | 7.80 | 111,692,548.95 |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 | 1,372,000.00 | 2.06 | 1,372,000.00 | 100.00 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 65,213,586.88 | 97.94 | 3,494,495.29 | 5.36 | 61,719,091.59 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 42,107,765.55 | 63.24 | 3,494,495.29 | 8.30 | 38,613,270.26 |
低风险组合
| 低风险组合 | 23,105,821.33 | 34.70 | 23,105,821.33 |
合计
| 合计 | 66,585,586.88 | 100.00 | 4,866,495.29 | 7.31 | 61,719,091.59 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 2021.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
| 名称 | 2020.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
| 名称 | 2019.12.31 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 | 破产清算 |
合计
| 合计 | 1,372,000.00 | 1,372,000.00 | 100.00 |
财务报表附注 第118页
3-2-1-137
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 188,897,701.04 | 12,558,534.70 | 6.65 | 119,763,351.28 | 8,070,802.33 | 6.74 | 65,213,586.88 | 3,494,495.29 | 5.36 |
合计
| 合计 | 188,897,701.04 | 12,558,534.70 | 6.65 | 119,763,351.28 | 8,070,802.33 | 6.74 | 65,213,586.88 | 3,494,495.29 | 5.36 |
财务报表附注 第119页3-2-1-138
3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 3,878,161.86 | 3,878,161.86 | 988,333.43 | 4,866,495.29 |
合计
| 合计 | 3,878,161.86 | 3,878,161.86 | 988,333.43 | 4,866,495.29 |
| 类别 | 2019.12.31 | 会计政策变更调整 | 2020.1.1 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 4,866,495.29 | 107,241.19 | 4,759,254.10 | 4,683,548.23 | 9,442,802.33 |
合计
| 合计 | 4,866,495.29 | 107,241.19 | 4,759,254.10 | 4,683,548.23 | 9,442,802.33 |
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 9,442,802.33 | 4,487,732.37 | 13,930,534.70 |
合计
| 合计 | 9,442,802.33 | 4,487,732.37 | 13,930,534.70 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 2021.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体 | 23,724,849.71 | 12.47 | 1,398,286.09 |
优信云网络科技服务（山东）有限公司
| 优信云网络科技服务（山东）有限公司 | 14,207,858.41 | 7.47 | 779,192.92 |
郑州釜之昕科技有限公司
| 郑州釜之昕科技有限公司 | 12,136,140.16 | 6.38 | 606,807.01 |
国家电网有限公司及其控制主体
| 国家电网有限公司及其控制主体 | 8,944,848.20 | 4.70 | 449,746.46 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 5,562,183.54 | 2.92 | 344,503.18 |
合计
| 合计 | 64,575,880.02 | 33.94 | 3,578,535.66 |
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体 | 22,325,639.86 | 18.43 | 1,136,973.77 |
国家电网有限公司及其控制主体
| 国家电网有限公司及其控制主体 | 12,444,325.22 | 10.27 | 666,206.26 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 8,046,600.00 | 6.64 | 402,330.00 |
财务报表附注 第120页3-2-1-139
| 单位名称 | 2020.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
兴唐通信科技有限公司
| 兴唐通信科技有限公司 | 5,110,407.08 | 4.22 | 254,136.82 |
浪潮集团有限公司及其控制主体
| 浪潮集团有限公司及其控制主体 | 4,639,536.46 | 3.83 | 231,976.82 |
合计
| 合计 | 52,566,508.62 | 43.39 | 2,691,623.67 |
| 单位名称 | 2019.12.31 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数的比例(%) | 坏账准备 | |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 23,105,821.33 | 34.70 |
长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体
| 长春吉大正元信息技术股份有限公司及其控制主体 | 8,244,675.48 | 12.38 | 413,483.77 |
深信服科技股份有限公司
| 深信服科技股份有限公司 | 4,384,923.12 | 6.59 | 219,246.16 |
博雅中科（北京）信息技术有限公司
| 博雅中科（北京）信息技术有限公司 | 3,767,200.00 | 5.66 | 188,360.00 |
深圳市金立通信设备有限公司
| 深圳市金立通信设备有限公司 | 1,372,000.00 | 2.06 | 1,372,000.00 |
合计
| 合计 | 40,874,619.93 | 61.39 | 2,193,089.93 |
(三) 应收款项融资
1、 应收款项融资情况
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
应收票据
| 应收票据 | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
应收账款
| 应收账款 |
合计
| 合计 | 2,012,800.00 | 535,000.00 | 690,000.00 |
财务报表附注 第121页3-2-1-140
2、 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 2019.1.1 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2019.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 4,232,202.65 | 3,542,202.65 | 690,000.00 |
合计
| 合计 | 4,232,202.65 | 3,542,202.65 | 690,000.00 |
| 项目 | 2019.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2020.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 690,000.00 | 935,000.00 | 1,090,000.00 | 535,000.00 |
合计
| 合计 | 690,000.00 | 935,000.00 | 1,090,000.00 | 535,000.00 |
| 项目 | 2020.12.31 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 2021.12.31 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据
| 应收票据 | 535,000.00 | 2,592,800.00 | 1,115,000.00 | 2,012,800.00 |
合计
| 合计 | 535,000.00 | 2,592,800.00 | 1,115,000.00 | 2,012,800.00 |
财务报表附注 第122页
3-2-1-141
(四) 其他应收款
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
应收利息
| 应收利息 |
应收股利
| 应收股利 |
其他应收款项
| 其他应收款项 | 1,893,037.52 | 2,487,054.29 | 3,935,528.40 |
合计
| 合计 | 1,893,037.52 | 2,487,054.29 | 3,935,528.40 |
1、 其他应收款项
（1）按账龄披露
| 账龄 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 |
1年以内
| 1年以内 | 1,907,342.33 | 2,441,539.01 | 3,245,842.94 |
1至2年
| 1至2年 | 68,807.00 | 104,480.00 | 90,655.52 |
2至3年
| 2至3年 | 20,080.00 | 19,748.52 | 1,033,783.92 |
3至4年
| 3至4年 | 67,575.14 | 11,820.00 |
4至5年
| 4至5年 | 400.01 | 5,000.00 | 59,790.00 |
5年以上
| 5年以上 | 15,738.00 | 60,738.00 | 948.00 |
小计
| 小计 | 2,012,367.34 | 2,699,080.67 | 4,442,840.38 |
减：坏账准备
| 减：坏账准备 | 119,329.82 | 212,026.38 | 507,311.98 |
合计
| 合计 | 1,893,037.52 | 2,487,054.29 | 3,935,528.40 |
（2）按坏账计提方法分类披露
2021年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 2,012,367.34 | 100.00 | 119,329.82 | 5.93 | 1,893,037.52 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 1,912,367.34 | 95.03 | 119,329.82 | 6.24 | 1,793,037.52 |
低风险组合
| 低风险组合 | 100,000.00 | 4.97 | 100,000.00 |
合计
| 合计 | 2,012,367.34 | 100.00 | 119,329.82 | 5.93 | 1,893,037.52 |
财务报表附注 第123页
3-2-1-142
2020年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 2,699,080.67 | 100.00 | 212,026.38 | 7.86 | 2,487,054.29 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 2,200,106.60 | 81.51 | 212,026.38 | 9.64 | 1,988,080.22 |
低风险组合
| 低风险组合 | 498,974.07 | 18.49 | 498,974.07 |
合计
| 合计 | 2,699,080.67 | 100.00 | 212,026.38 | 7.86 | 2,487,054.29 |
2019年12月31日
| 类别 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
按单项计提坏账准备
| 按单项计提坏账准备 |
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 4,442,840.38 | 100.00 | 507,311.98 | 11.42 | 3,935,528.40 |
其中：
| 其中： |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 3,865,422.38 | 87.00 | 507,311.98 | 13.12 | 3,358,110.40 |
低风险组合
| 低风险组合 | 577,418.00 | 13.00 | 577,418.00 |
合计
| 合计 | 4,442,840.38 | 100.00 | 507,311.98 | 11.42 | 3,935,528.40 |
财务报表附注 第124页
3-2-1-143
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：
| 名称 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
信用风险组合
| 信用风险组合 | 2,012,367.34 | 119,329.82 | 5.93 | 2,699,080.67 | 212,026.38 | 7.86 | 4,442,840.38 | 507,311.98 | 11.42 |
合计
| 合计 | 2,012,367.34 | 119,329.82 | 5.93 | 2,699,080.67 | 212,026.38 | 7.86 | 4,442,840.38 | 507,311.98 | 11.42 |
财务报表附注 第125页
3-2-1-144
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.1.1余额
| 2019.1.1余额 | 179,849.58 | 179,849.58 |
2019.1.1余额在本期
| 2019.1.1余额在本期 | 179,849.58 | 179,849.58 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 327,740.70 | 327,740.70 |
本期转回
| 本期转回 | 278.30 | 278.30 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 507,311.98 | 507,311.98 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 507,311.98 | 507,311.98 |
2019.12.31余额在本期
| 2019.12.31余额在本期 | 507,311.98 | 507,311.98 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 8,473.57 | 8,473.57 |
本期转回
| 本期转回 | 303,759.17 | 303,759.17 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 212,026.38 | 212,026.38 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 212,026.38 | 212,026.38 |
财务报表附注 第126页3-2-1-145
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020.12.31余额在本期
| 2020.12.31余额在本期 | 212,026.38 | 212,026.38 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期计提
| 本期计提 | 333.01 | 333.01 |
本期转回
| 本期转回 | 93,029.57 | 93,029.57 |
本期转销
| 本期转销 |
本期核销
| 本期核销 |
其他变动
| 其他变动 |
2021.12.31余额
| 2021.12.31余额 | 119,329.82 | 119,329.82 |
其他应收款项账面余额变动如下：
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.1.1余额
| 2019.1.1余额 | 2,066,614.09 | 2,066,614.09 |
2019.1.1余额在本期
| 2019.1.1余额在本期 | 2,066,614.09 | 2,066,614.09 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 22,518,894.55 | 22,518,894.55 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 20,142,668.26 | 20,142,668.26 |
其他变动
| 其他变动 |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 4,442,840.38 | 4,442,840.38 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2019.12.31余额
| 2019.12.31余额 | 4,442,840.38 | 4,442,840.38 |
2019.12.31余额在本期
| 2019.12.31余额在本期 | 4,442,840.38 | 4,442,840.38 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
财务报表附注 第127页3-2-1-146
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 22,503,317.03 | 22,503,317.03 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 24,247,076.74 | 24,247,076.74 |
其他变动
| 其他变动 |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 2,699,080.67 | 2,699,080.67 |
| 账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020.12.31余额
| 2020.12.31余额 | 2,699,080.67 | 2,699,080.67 |
2020.12.31余额在本期
| 2020.12.31余额在本期 | 2,699,080.67 | 2,699,080.67 |
--转入第二阶段
| --转入第二阶段 |
--转入第三阶段
| --转入第三阶段 |
--转回第二阶段
| --转回第二阶段 |
--转回第一阶段
| --转回第一阶段 |
本期新增
| 本期新增 | 9,082,550.63 | 9,082,550.63 |
本期终止确认
| 本期终止确认 | 9,769,263.96 | 9,769,263.96 |
其他变动
| 其他变动 |
2021.12.31余额
| 2021.12.31余额 | 2,012,367.34 | 2,012,367.34 |
（4）本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况
| 类别 | 2018.12.31 | 会计政策变更调整 | 2019.1.1 | 本期变动金额 | 2019.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 179,849.58 | 179,849.58 | 327,740.70 | 278.30 | 507,311.98 |
合计
| 合计 | 179,849.58 | 179,849.58 | 327,740.70 | 278.30 | 507,311.98 |
| 类别 | 2019.12.31 | 本期变动金额 | 2020.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 507,311.98 | 8,473.57 | 303,759.17 | 212,026.38 |
合计
| 合计 | 507,311.98 | 8,473.57 | 303,759.17 | 212,026.38 |
财务报表附注 第128页3-2-1-147
| 类别 | 2020.12.31 | 本期变动金额 | 2021.12.31 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
计提坏账准备
| 计提坏账准备 | 212,026.38 | 333.01 | 93,029.57 | 119,329.82 |
合计
| 合计 | 212,026.38 | 333.01 | 93,029.57 | 119,329.82 |
（5）按款项性质分类情况
| 款项性质 | 账面余额 | ||
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | |
内部单位往来款项
| 内部单位往来款项 | 100,000.00 | 498,974.07 | 577,418.00 |
外部单位往来款项
| 外部单位往来款项 | 17,383.03 | 76,743.69 | 61,100.00 |
押金、保证金
| 押金、保证金 | 1,592,064.77 | 1,460,701.53 | 1,525,556.78 |
代收代付款项
| 代收代付款项 | 248,173.56 | 358,226.86 | 1,474,239.84 |
职工备用金
| 职工备用金 | 54,745.98 | 304,434.52 | 804,525.76 |
合计
| 合计 | 2,012,367.34 | 2,699,080.67 | 4,442,840.38 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 单位名称 | 款项性质 | 2021.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 916,802.82 | 1年以内 | 45.56 | 45,840.14 |
武汉众人恒信通信网络技术有限公司
| 武汉众人恒信通信网络技术有限公司 | 押金、保证金 | 170,200.00 | 1年以内 | 8.46 | 8,510.00 |
西安三未信安信息科技有限公司
| 西安三未信安信息科技有限公司 | 内部单位往来款项 | 100,000.00 | 1年以内 | 4.97 |
吉林省基础地理信息中心（吉林省测绘档案资料馆）
| 吉林省基础地理信息中心（吉林省测绘档案资料馆） | 押金、保证金 | 88,575.00 | 1年以内 | 4.40 | 4,428.75 |
长春市测绘院
| 长春市测绘院 | 押金、保证金 | 60,000.00 | 1年以内 | 2.98 | 3,000.00 |
合计
| 合计 | 1,335,577.82 | 66.37 | 61,778.89 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 921,738.53 | 1年以内 | 34.15 | 46,086.93 |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 内部单位往来款项 | 485,961.50 | 1年以内 | 18.00 |
中国仪器进出口集团有限公司
| 中国仪器进出口集团有限公司 | 押金、保证金 | 290,000.00 | 1年以内 | 10.74 | 14,500.00 |
王朝永
| 王朝永 | 代收代付款项 | 110,009.43 | 1年以内 | 4.08 | 5,500.47 |
陈立
| 陈立 | 代收代付款项 | 91,842.73 | 1年以内 | 3.40 | 4,592.14 |
财务报表附注 第129页
3-2-1-148
| 单位名称 | 款项性质 | 2020.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
合计
| 合计 | 1,899,552.19 | 70.37 | 70,679.54 |
| 单位名称 | 款项性质 | 2019.12.31 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
北京华彩华瀛资产管理有限公司
| 北京华彩华瀛资产管理有限公司 | 押金、保证金 | 941,058.78 | 1年以内、2-3年 | 21.18 | 281,605.13 |
张岳公
| 张岳公 | 代收代付款项 | 680,000.00 | 1年以内 | 15.31 | 34,000.00 |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 内部单位往来款项 | 564,555.43 | 1年以内 | 12.71 |
陈立
| 陈立 | 职工备用金 | 330,000.00 | 1年以内 | 7.43 | 16,500.00 |
罗武贤
| 罗武贤 | 代收代付款项 | 192,000.00 | 1年以内 | 4.32 | 9,600.00 |
合计
| 合计 | 2,707,614.21 | 60.95 | 341,705.13 |
财务报表附注 第130页
3-2-1-149
(五) 长期股权投资
| 项目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 | 2019.12.31 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资
| 对子公司投资 | 111,789,742.90 | 111,789,742.90 | 39,676,506.03 | 39,676,506.03 | 20,931,457.02 | 20,931,457.02 |
对联营、合营企业投资
| 对联营、合营企业投资 |
合计
| 合计 | 111,789,742.90 | 111,789,742.90 | 39,676,506.03 | 39,676,506.03 | 20,931,457.02 | 20,931,457.02 |
财务报表附注 第131页3-2-1-150
1、 对子公司投资
| 被投资单位 | 2018.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2019.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 10,573,886.06 | 330,405.88 | 10,904,291.94 |
山东多次方半导体有限公司
| 山东多次方半导体有限公司 | 10,000,000.00 | 27,165.08 | 10,027,165.08 |
合计
| 合计 | 20,573,886.06 | 357,570.96 | 20,931,457.02 |
| 被投资单位 | 2019.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2020.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 10,904,291.94 | 1,380,463.61 | 12,284,755.55 |
山东多次方半导体有限公司
| 山东多次方半导体有限公司 | 10,027,165.08 | 10,364,585.40 | 20,391,750.48 |
南京三未信安信息技术有限公司
| 南京三未信安信息技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
上海三未信安企业发展有限公司
| 上海三未信安企业发展有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
天津三未信安科技发展有限公司
| 天津三未信安科技发展有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 |
合计
| 合计 | 20,931,457.02 | 19,255,049.01 | 510,000.00 | 39,676,506.03 |
| 被投资单位 | 2020.12.31 | 本期增加 | 本期减少 | 2021.12.31 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
山东三未信安信息科技有限公司
| 山东三未信安信息科技有限公司 | 12,284,755.55 | 71,324,600.98 | 83,609,356.53 |
山东多次方半导体有限公司
| 山东多次方半导体有限公司 | 20,391,750.48 | 602,053.67 | 20,993,804.15 |
南京三未信安信息技术有限公司
| 南京三未信安信息技术有限公司 | 5,000,000.00 | 67,848.08 | 5,067,848.08 |
上海三未信安企业发展有限公司
| 上海三未信安企业发展有限公司 | 2,000,000.00 | 101,772.12 | 2,101,772.12 |
西安三未信安信息科技有限公司
| 西安三未信安信息科技有限公司 | 16,962.02 | 16,962.02 |
合计
| 合计 | 39,676,506.03 | 72,113,236.87 | 111,789,742.90 |
财务报表附注 第132页3-2-1-151
(六) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务
| 主营业务 | 267,261,418.77 | 99,700,408.93 | 201,145,870.85 | 70,127,361.69 | 132,663,678.02 | 46,841,164.49 |
其他业务
| 其他业务 | 1,015,968.76 | 1,101,978.71 | 17,549,462.39 | 16,693,517.44 |
合计
| 合计 | 267,261,418.77 | 99,700,408.93 | 202,161,839.61 | 71,229,340.40 | 150,213,140.41 | 63,534,681.93 |
(七) 投资收益
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,109.59 |
合计
| 合计 | 2,109.59 |
十五、 补充资料
(一) 非经常性损益明细表
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 2019年度 | 说明 |
非流动资产处置损益
| 非流动资产处置损益 | 1,330.31 | -53,626.10 | 143.38 |
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,756,236.75 | 5,829,936.76 | 2,954,188.80 |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,468.33 | 66,374.83 |
委托他人投资或管理资产的损益
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 2,109.59 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -572,523.37 | -357.11 | -8,422.00 |
小计
| 小计 | 3,186,512.02 | 5,844,437.97 | 2,945,910.18 |
所得税影响额
| 所得税影响额 | 541,045.00 | 890,910.42 | 421,286.53 |
少数股东权益影响额（税后）
| 少数股东权益影响额（税后） |
合计
| 合计 | 2,645,467.02 | 4,953,527.55 | 2,524,623.65 |
财务报表附注 第133页
3-2-1-152
(二) 净资产收益率及每股收益
| 2021年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 22.0292 | 1.3009 | 1.3009 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 21.3322 | 1.2549 | 1.2549 |
| 2020年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 39.7055 | 1.0237 | 1.0237 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 36.6340 | 0.9267 | 0.9267 |
| 2019年度 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 21.7649 | 0.4096 | 0.4096 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 19.3412 | 0.3591 | 0.3591 |
三未信安科技股份有限公司
（加盖公章）二〇二二年四月八日
财务报表附注 第134页
3-2-1-153
财务报表附注 第135页
3-2-1-154
财务报表附注 第136页3-2-1-155
财务报表附注 第137页3-2-1-156