*ST全新：2021年年度报告

深圳市全新好股份有限公司

2021年年度报告

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陆波、主管会计工作负责人陈桂及会计机构负责人(会计主管人员)魏翔声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

根据苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2021年度带强调事项段无保留意见审计报告显示，2021年末归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为：12,117,047.63元，营业收入为：202,545,808.35元，归属于上市公司股东的净资产为101,314,443.49元，前期公司股票交易被实施退市风险警示的情形已不存在。公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022修订）》第

9.3.7条，向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易的“退市风险警示”，公司能否撤销“退市风险警示”需经深圳证券交易所审核，存在不确定性，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 12

第四节 公司治理 ...... 26

第五节 环境和社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 44

第七节 股份变动及股东情况 ...... 81

第八节 优先股相关情况 ...... 86

第九节 债券相关情况 ...... 87

第十节 财务报告 ...... 88

备查文件目录

一、载有公司法定代表人陆波、财务负责人陈桂、主管会计工作负责人魏翔签名并盖章的财务报告原件。

二、载有年审会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
公司、本公司、全新好	指	深圳市全新好股份有限公司
汉富控股	指	汉富控股有限公司
泓钧资产、北京泓钧	指	北京泓钧资产管理有限公司
联合金控	指	深圳德福联合金融控股有限公司
零七投资	指	深圳市零七投资发展有限公司
明亚保险经纪	指	明亚保险经纪有限公司
新城汽车、福德汽车	指	盐城新城福德汽车销售服务有限公司
佳杉资产	指	宁波梅山保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）
上海乐铮	指	上海乐铮网络科技有限公司
丰泽投资	指	深圳市全新好丰泽投资中心（有限合伙）
海南港澳	指	海南港澳资讯产业股份有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	*ST全新	股票代码	000007
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	深圳市全新好股份有限公司
公司的中文简称	全新好
公司的外文名称（如有）	Shenzhen Quanxinhao Co,.Ltd.
公司的法定代表人	陆波
注册地址	深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼
注册地址的邮政编码	518049
公司注册地址历史变更情况	1996年6月17日，公司注册地址由深圳市华强路赛格工业大厦五楼变更为深圳市福田区华强路赛格工业大厦五楼；1997年2月2日，公司注册地址由深圳市福田区华强路赛格工业大厦五楼变更为深圳市福田区华强北路赛格工业大厦五楼；2003年2月18日，公司注册地址由深圳市福田区华强北路赛格工业大厦五楼变更为深圳市福田区华强北路1050号现代之窗大厦A座23层；2006年11月20日，公司注册地址由深圳市福田区华强北路1050号现代之窗大厦A座23层变更为深圳市福田区华强北路1050号现代之窗大厦A座25层；2008年7月17日，公司注册地址由深圳市福田区华强北路1050号现代之窗大厦A座25层变更为深圳市福田区华强北路1058号现代之窗大厦A座25层；2017年6月15日，公司注册地址由深圳市福田区华强北路1058号现代之窗大厦A座25层变更为深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼
办公地址	深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼
办公地址的邮政编码	518049
公司网址	www.sz000007.com
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	陈伟彬
联系地址	深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼
电话	0755-83280053
传真	0755-83281722
电子信箱	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司披露年度报告的媒体名称及网址	www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点	深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼

四、注册变更情况

组织机构代码	19217870-X
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）	1991年6月14日前公司经营范围为：电子手表，电脑电话机，汽车收录机。通讯设备，家用电器，仪器仪表。1991年6月14日公司经营范围变更为：电子手表，电脑电话机，汽车收录机。通讯设备，家用电器，仪器仪表，电子元件，电子乐器。1996年6月17日公司经营范围变更为：电子手表，电脑电话机，汽车收录机；进出口业务深贸管审证字第633号文办理。通讯设备，家用电器，仪器仪表，电子元件，电子乐器。1997年2月2日公司经营范围变更为：生产、加工电子手表，电脑电话机，汽车收录机；进出口业务按深贸管审证字第６３３号文办理。购销通讯设备、家用电器、仪器仪表、电子元件、电子乐器。1999年7月13日公司经营范围变更为：生产、加工电子手表，电脑电话机，汽车收录机；进出口业务按深贸管审证字第６３３号文办理。购销通讯设备、家用电器、仪器仪表、电子元件、电子乐器；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。2003年12月24日公司经营范围变更为：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁；环保产品的技术开发；信息咨询（不含限制项目）；项目投资（不含限制项目）。2012年2月8日公司经营范围变更为：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁；环保产品的技术开发；信息咨询（不含限制项目）；项目投资（不含限制项目）；矿业投资；矿产品的销售（不含专营、专控、专卖商品）。2013年7月3日公司经营范围变更为：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁；环保产品的技术开发；信息咨询（不含限制项目）；项目投资（不含限制项目）；矿业投资；矿产品的销售（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务。2016年2月3日公司经营范围变更为：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁；环保产品的技术开发；信息咨询（不含限制项目）；项目投资；矿业投资；矿产品的销售（不含专营、专控、专卖商品），经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；投资金融服务项目并进行投资管理（不得从事证券投资活动；不得以公开方式募集资金开展投资活动；不得从事公开募集基金管理业务）；从事其他投资与投资管理。
历次控股股东的变更情况（如有）	2015年12月15日，原公司控股股东广州博融和原公司实际控制人练卫飞先生与前海全新好签订《表决权委托协议》，将广州博融和练卫飞先生持有的全新好股份对应的表决权全部委托给前海全新好行使，前海全新好实际控制人吴日松、陈卓婷夫妇成为本公司实际控制人。2016年11月2日，公司新的第一大股东北京泓钧资产管理有限公司将所持全新好股份中31,000,000股对应表决权委托给

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

吴日松先生代为行使。2017年9月26日，泓钧资产、吴日松和陈卓婷夫妇、上海乐铮三方签署《一致行动暨共同控制协议》，公司实际控制人由吴日松、陈卓婷夫妇变更为吴日松、陈卓婷、许春铮。2018年6月11日，原公司前两大无限售条件股东泓钧资产、圆融通达分别将所持股份全部转让给汉富控股，汉富控股成为公司新的控股股东，汉富控股的实际控制人韩学渊先生成为公司新的实际控制人。2019年10月，公司第二大股东博恒投资先后与陈卓婷、李强、陆尔东、林昌珍、陈军、刘红等六位公司自然人股东签署《一致行动协议书》，合计持有公司股份76,498,083股（占公司总股本的22.08%），超过公司时任控股股东汉富控股持有的股份75,000,127股（占公司总股本的21.65%），随后博恒投资向公司董事会提出相关罢免和增补公司董事的议案，并经2019年11月26日召开的公司2019年第五次临时股东大会审议通过，公司控股股东由“汉富控股”变更为“博恒投资、陈卓婷、李强、陆尔东、林昌珍、陈军、刘红”。2020年10月21日根据一致行动人签订的《一致行动协议》及《一致行动协议之补充协议》约定，一致行动关系到期，博恒投资与陈卓婷、陆尔东、李强、林昌珍、陈军、刘红（刘红因前期误操作已卖出全部股份）一致行动关系解除，公司目前无控股股东，无实际控制人。

会计师事务所名称

会计师事务所名称	苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	南京市建邺区泰山路159号正泰中心大厦A座14-16层
签字会计师姓名	于龙斌、邓雪雷

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2021年	2020年	本年比上年增减	2019年
营业收入（元）	202,545,808.35	45,146,397.44	348.64%	42,020,841.81
归属于上市公司股东的净利润（元）	39,970,569.46	-122,912,266.31	132.52%	22,287,512.19
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	12,117,047.63	1,459,702.61	730.10%	310,876.76
经营活动产生的现金流量净额（元）	-48,706,064.00	-3,359,064.84	-1,349.99%	-31,798,382.76

基本每股收益（元/股）	0.1154	-0.3548	132.53%	0.0643
稀释每股收益（元/股）	0.1154	-0.3548	132.53%	0.0643
加权平均净资产收益率	48.22%	-83.11%	131.33%	11.04%
	2021年末	2020年末	本年末比上年末增减	2019年末
总资产（元）	432,015,468.58	364,394,022.55	18.56%	533,693,420.89
归属于上市公司股东的净资产（元）	101,314,443.49	64,471,874.03	57.15%	209,348,140.34

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	13,155,105.20	41,796,923.63	72,894,643.55	74,699,135.97
归属于上市公司股东的净利润	-1,289,465.67	-994,592.61	-27,900.76	42,855,976.13
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	2,385,900.08	1,400,506.87	2,856,933.36	16,047,154.95
经营活动产生的现金流量净额	5,829,954.60	-10,777,818.16	-5,728,978.65	-38,029,221.79

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2021年金额	2020年金额	2019年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	264,245.79	15,040.00	20,692,536.07
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免		113,947.52
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,278.44	47,746.96
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	19,499.04
委托他人投资或管理资产的损益			382,920.00
债务重组损益		287,570.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-1,016,434.28	-56,288,066.84	12,650,522.89	交易性金融资产公允价值变动及投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	39,950,258.87			与吴海萌、王沛雁达成和解协议，转回准备
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-11,278,421.92	-698,310.94	447,975.93
其他符合非经常性损益定义的损益项目	115,390.36	-67,938,287.08	-3,326,877.71
减：所得税影响额	106,920.65	-53,640.83	8,870,441.75
少数股东权益影响额（税后）	97,373.82	-34,750.63
合计	27,853,521.83	-124,371,968.92	21,976,635.43	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处的行业情况

（一）房地产行业

报告期内，公司所属的房地产行业主要包括物业管理与租赁。

1、市场竞争加剧

近些年，大批物业服务企业完成拆分上市，加快规模和管理密度的增长，同时大型物业服务企业注重多场景多业态布局，拓展服务边界和业务领域，头部物企市场份额占比高，行业竞争激烈。

2、政策有力支撑

在坚持”房住不炒“的方针下，房地产租赁经营的需求得到释放，行业的未来正迎来新的发展机遇；”十四五“规划对物业的关注度和要求明显提升，促使物业服务企业注重以“城市发展”为切入点，布局城市服务，多元化、高质量发展。

（二）汽车行业

1、行业情况

2021年度，汽车行业上演新一轮新能源造车热潮，小米、创维焕新、团车网、百度与吉利联手纷纷入场，新能源造车如火如荼。根据中汽协预测，2022年新能源汽车将达到500万辆，同比2021年352.1万的销量再增长42%，市场占有率有望超过18%。

2、政策持续支持

2021年度，“双碳”是政府工作报告的重要任务，国家不断深化“碳达峰、碳中和”的顶层设计，公布《2030年前碳达峰行动方案》，支持充电桩等新能源汽车配套基础设施的政策纷纷出台。同时政府先后推出《关于进一步完善新能源汽车推广应用财政补贴政策的通知》、《商务部办公厅关于印发商务领域促进汽车消费工作指引和部分地方经验做法的通知》、《商务部关于进一步做好当前商务领域促消费重点工作的通知》等政策指引，促进新能源汽车消费。

（三）大健康行业

在我国十四五年规划和2035年远景目标建议中提到，深化大健康理念，建立健康管理体系，实施影响群众健康突出问题攻坚行动，推进建设大健康产业基地。现阶段我国大健康行业仍处于发展初期，但市场潜力巨大，其规模也不断增长。公司虽然目前大健康产品行业壁垒低、竞争激烈，但仍是一次战略转型的有益尝试。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司推进产业战略转型，主要业务从单一的物业管理和房屋租赁业，拓展为物业管理和房屋租赁业、汽车经销业、大健康产业。

（一）物业管理和房屋租赁业

主要经营业务的区域位于深圳华强北。华强北是国内知名的综合电子专业市场，聚集国内大量电子产品交易商，拥有深圳最繁华的金融商业区，周边配套设施完备，使得公司在物业管理（含停车场）和房屋租赁方面具有天然的优势与极强的竞争力，也成为了公司的主要经营业绩收入稳定的来源之一。公司将继续深耕这一资源业务优势，提高核心资产的价值，打造公司品牌形象。

（二）汽车经销业

报告期内，汽车经销业主要是公司孙公司盐城新城福德汽车销售服务有限公司（以下简称“新城福德公司”）开展经营。新城福德公司为上海通用汽车公司授权的别克品牌经销商，主要业务有整车销售、汽车售后服务、汽车保险等。由于上海通用汽车对授权经销商在同一地区的数量有严格控制，同时利用孙公司股东盐城新城汽车销售服务有限公司的资深行业销售经验与优质的客户资源，形成资源互补，因此新城福德公司在经营地开展经销业务具有一定的竞争力。

（三）大健康产业

报告期内，大健康产业主要是公司子公司零度大健康与孙公司江门都合开展经营。零度大健康拥有日本eleten株式会社世界专利技术的授权（纳米胶囊零度分解技术、干式生活杀菌纸巾），通过采购生产设备，与相关厂商签订承揽开展业务；江门都合具有出口经营权，主要开展日用品的出口贸易活动。

三、核心竞争力分析

1、报告期内，物业管理和房屋租赁业虽然规模不大，但得益于所处区域地理位置的优势，该项业务能长期保持盈亏平衡，是公司在探索战略转型的有力支柱。同时公司在物业管理和房租租赁行业有多年的经营经验，成熟的经营理念，优质的人才团队，注重公司品牌，在经营地树立了良好的口碑。

2、公司在探索战略转型中涉及大健康产业与汽车经销行业。大健康产业与汽车行业均为国家政策扶持产业，是未来发展前景优质的选择。公司充分利用上市公司资源优势：子公司零度大健康拥有日本eleten株式会社世界专利技术的授权（纳米胶囊零度分解技术、干式生活杀菌纸巾），通过收购江门都合拓展大健康业务；孙公司新城福德取得上海通用汽车公司授权，通过合作方盐城新城汽车销售服务有限公司资深的行业销售经验及优质的客户资源，资源互补，优势整合，大力开展汽车销售业务。虽然上述业务开展时间较短，但公司会根据阶段性发展需求进行不同程度侧重，努力推动公司战略转型。

3、报告期内公司的核心管理团队拥有多年专业化的企业管理经验。高层领导注重公司人才培养、团队建设、企业氛围，为企业打造一支高效、本领强的团队。

四、主营业务分析

1、概述

项目	本报告期	上一报告期	增减比例
营业收入	202,545,808.35	45,146,397.44	348.64%

营业成本

营业成本	161,453,145.26	12,552,207.85	1,186.25%
营业利润	42,188,363.88	-120,722,431.15

报告期内，营业收入与营业成本大幅变动主要由子公司盐城新城福德汽车销售服务有限公司、新增合并报表公司江门市都合纸业科技有限公司开展日常经营活动所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

	2021年		2020年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	202,545,808.35	100%	45,146,397.44	100%	348.64%
分行业
物业管理及停车费	19,963,003.05	9.86%	19,796,515.65	43.85%	0.84%
房屋租赁	25,973,466.72	12.82%	23,006,541.20	50.96%	12.90%

杀菌纸巾	19,896,884.66	9.82%	43,093.49	0.10%	46,071.44%
日常用品其他类	25,094,291.27	12.39%
一次性口罩	398.25	0.00%	995,125.80	2.20%	-99.96%
纳米胶囊	243,893.88	0.12%	215,221.29	0.48%	13.32%
汽车销售	100,616,766.58	49.68%
汽车售后服务（维修、保养等	10,115,347.62	4.99%
物业其他收入	604,304.11	0.30%	1,089,900.01	2.41%	-44.55%
销售废物物资	37,452.21	0.02%
分产品
物业管理及停车费	19,963,003.05	9.86%	19,796,515.65	43.85%	0.84%
房屋租赁	25,973,466.72	12.82%	23,006,541.20	50.96%	12.90%
杀菌纸巾	19,896,884.66	9.82%	43,093.49	0.10%	46,071.44%
日常用品其他类	25,094,291.27	12.39%
一次性口罩	398.25	0.00%	995,125.80	2.20%	-99.96%
纳米胶囊	243,893.88	0.12%	215,221.29	0.48%	13.32%
汽车销售	100,616,766.58	49.68%
汽车售后服务（维修、保养等	10,115,347.62	4.99%
物业其他收入	604,304.11	0.30%	1,089,900.01	2.41%	-44.55%
销售废物物资	37,452.21	0.02%
分地区
国内	157,679,510.45	77.85%	45,146,397.44	100.00%	249.26%
境外	44,866,297.90	22.15%
分销售模式

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
物业管理及停车费	19,963,003.05	11,853,799.20	40.62%	0.84%	8.25%

房屋租赁	25,973,466.72	819,272.00	96.85%	12.90%	-7.12%
汽车销售及相关服务	100,616,766.58	98,051,605.63	2.55%
日常用品其他类	25,094,291.27	24,458,478.17	2.53%
分产品
分地区
国内	157,679,510.45	117,525,666.22	25.47%	34.17%
境外	44,866,297.90	43,927,479.04	2.09%
分销售模式

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类产品分类

单位：元

产品分类	项目	2021年		2020年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
物业管理及停车费		11,853,799.20	7.34%	10,949,981.24	87.24%	8.25%
房屋租赁		819,272.00	0.51%	882,042.62	7.03%	-7.12%
杀菌纸巾		19,593,325.68	12.14%	16,290.86	0.13%	120,171.89%
日常用品其他类		24,458,478.17	15.15%
一次性口罩		16,259.88	0.01%	650,087.80	5.18%	-97.50%
纳米胶囊		68,407.10	0.04%	53,805.33	0.43%	27.14%
汽车销售		98,051,605.63	60.73%
汽车售后服务		6,591,997.60	4.08%

（维修、保养等
物业其他收入
销售废物物资

说明无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

合并报表纳入子公司新增：江门市都合纸业科技有限公司，纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

公司主要经营业务，除原有的物业租赁及管理，新增了汽车销售及相关服务、进出口贸易。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	64,046,717.23
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	31.62%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	WANDE INDUSTRIAL (HK) LIMITED	24,818,200.44	12.25%
2	MAPLE PACKING INDUSTRIAL (H.K.) LIMITED	19,840,584.84	9.80%
3	深圳粤新商业管理有限公司	11,803,707.66	5.83%
4	凤凰都市传媒（深圳）有限公司	4,446,750.00	2.19%
5	深圳市龙腾通讯市场经营管理有限公司	3,137,474.29	1.55%
合计	--	64,046,717.23	31.62%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	171,511,070.34
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	85.38%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	6.88%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	上汽通用汽车销售有限公司	116,949,696.48	58.22%
2	江门市雅枫纸业有限公司	23,138,202.48	11.52%
3	盐城新城汽车销售服务有限公司	13,819,233.56	6.88%
4	阳江市江城区金柏利刀剪厂	12,586,958.09	6.26%
5	句容正鼎汽车销售服务有限公司	5,016,979.73	2.50%
合计	--	171,511,070.34	85.38%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

第一大供应商：上汽通用汽车销售有限公司，采购金额为116,949,696.48元，主要为采购整车及配件。

3、费用

单位：元

	2021年	2020年	同比增减	重大变动说明
销售费用	4,967,460.46	855,727.09	480.50%	主要由盐城新城福德汽车销售服务有限公司日常经营活动开展所致。
管理费用	20,286,366.16	22,193,031.79	-8.59%
财务费用	-352.68	-44,487.30

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2021年	2020年	同比增减
经营活动现金流入小计	236,213,773.04	51,788,009.49	356.12%
经营活动现金流出小计	284,919,837.04	55,147,074.33	416.65%
经营活动产生的现金流量净额	-48,706,064.00	-3,359,064.84	-1,349.99%

投资活动现金流入小计	17,313,222.18	262,518,819.82	-93.40%
投资活动现金流出小计	18,597,396.80	251,872,740.30	-92.62%
投资活动产生的现金流量净额	-1,284,174.62	10,646,079.52	-112.06%
筹资活动现金流入小计	142,739,193.50
筹资活动现金流出小计	84,780,242.56
筹资活动产生的现金流量净额	57,958,950.94
现金及现金等价物净增加额	7,885,272.02	7,287,014.68	8.21%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入小计变化主要为新增合并报表范围增加导致。

2、经营活动现金流出小计变化主要为新增合并报表范围增加导致。

3、经营活动产生的现金流量净额变化主要为主要为支付首期执行和解款导致。

4、投资活动现金流入小计变化主要为证券投资活动减少。

5、投资活动现金流出小计变化主要为证券投资活动减少。

6、投资活动产生的现金净流量净额变化主要为本期购置长期资产增加。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

五、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	2021年末		2021年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	59,018,196.77	13.66%	51,169,141.91	14.04%	-0.38%
应收账款	13,390,554.21	3.10%	0.00		3.10%
存货	26,674,534.79	6.17%	1,424,409.12	0.39%	5.78%
投资性房地产	41,611,243.01	9.63%	44,189,824.94	12.13%	-2.50%

固定资产	46,728,899.22	10.82%	46,220,623.87	12.68%	-1.86%
使用权资产	9,312,819.55	2.16%	6,048,976.57	1.66%	0.50%
短期借款	27,259,275.89	6.31%			6.31%
合同负债	1,364,208.83	0.32%	34,059.87	0.01%	0.31%
租赁负债	5,023,820.82	1.16%	3,397,270.87	0.93%	0.23%

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	12,615,503.00	2,519,767.93			939,217,982.03	947,386,754.72	3,576,901.65	3,389,596.59
4.其他权益工具投资	23,384,800.00			3,128,000.00				20,256,800.00
上述合计	36,000,303.00			3,128,000.00	939,217,982.03	947,386,754.72	3,576,901.65	23,646,396.59
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	88,199.52	司法冻结
固定资产	280,596.43	谢楚安诉讼查封

投资性房地产

投资性房地产	241,684.61	被深圳地税局查封
投资性房地产	41,303,283.57	谢楚安诉讼查封

存货

23,726,268.03

抵押

合计

合计

65,640,032.16

七、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

会计计量模式

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变动

本期购买金额

本期出售金额

报告期损益

期末账面价值

会计核算科目

资金来源

境内外股票

688218

江苏北人

13,768,668.20

公允价值计量

10,247,594.00

2,796,546.81

7,334,097.71

-1,738,630.26

1,168,686.59

交易性金融资产

自筹

境内外股票

300033

同花顺

1,017,993.06

公允价值计量

867,860.00

144,200.00

152,600.00

1,012,060.00

交易性金融资产

自筹

境内外股票

601866

中远海发

公允价值计量

5,914.30

806,465.12

13,114.26

16,619.14

796,250.00

交易性金融资产

自筹

境内外股票	600104	上汽集团		公允价值计量		-97,126.00		960,833.54	375,538.50	-160,295.04	412,600.00	交易性金融资产	自筹
期末持有的其他证券投资				--	1,500,049.00	-329,767.18		937,450,683.37	939,664,004.25	713,271.88		--	--
合计			14,786,661.26	--	12,615,503.00	2,519,767.93	0.00	939,217,982.03	947,386,754.72	-1,016,434.28	3,389,596.59	--	--
证券投资审批董事会公告披露日期			2020年12月31日
证券投资审批股东会公告披露日期（如有)			2021年01月18日

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万元）

本期初起至出售日该股权为上市

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的净利

股权出售定价原则

是否为关联交易

与交易对方的关联关系

所涉及的股权是否已全部过户

是否按计划如期实施，如未按计划

披露日期

披露索引

公司贡献的净利润（万元）

润占净利润总额的比例

实施，应当说明原因及公司已采取的措施

北京泓钧资产管理有限公司

宁波保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）

2019年12月24日

12,000

0

公司对产业并购基金的投资收益得以变现，符合公司长远发展需求，有利于维护公司全体股东利益。本期未确认转让收益。

0.00%

依据市场价格，协商定价。

否

无

否

否，公司已收到北京泓钧支付的第一期剩余回款和第二期回款担保款200万元，详见公司于2022年4月30日披露的《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》

2022年04月21日

巨潮资讯网，《关于公司参与并购基金对外投资进展公告》公告编号：2019-133；《关于公司参与并购基金对外投资进展公告》公告编号：2020-028；《2020年年度报

（公告编号：2022-033）。

报》；《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》公告编号：2022-005；《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》公告编号：2022-028；《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》（公告编号：2022-033）。

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
深圳市零七物业管理有限公司	子公司	物业管理	300万元	89,440,615.17	79,692,265.62	18,630,112.06	8,260,222.26	6,177,654.86
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	子公司	汽车销售维修、保养	5600万元	73,250,666.53	38,450,216.62	110,746,997.38	987,287.55	890,216.62
深圳德福联合金融控股有限公司	子公司	投资	5600万元	68,734,957.72	-14,161,949.98		-1,513,428.23	-1,513,428.23
深圳市零七投资发展有限公司	子公司	投资	2800万元	48,635,577.92	43,377,749.29		-2,480,957.51	-2,480,957.51
深圳市广博投资发展有限公司	子公司	投资	1500万元	15,001,621.02	13,414,915.13		-593,738.14	-593,738.14
江门市都合纸业科技有限公司	子公司	贸易	50万元	14,856,995.79	544,385.89	44,922,597.72	26,002.71	23,860.58
零度大健康技术(深圳)有限公司	子公司	健康	2000万元	2,608,494.02	-2,828,299.70	343,589.81	-1,203,367.64	-1,203,367.64

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
江门市都合纸业科技有限公司	现金购买95%股权	为公司带来新的增长点

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

报告期内，公司物业管理与房屋租赁业务正常开展且稳定盈利。除此之外，公司充分利用上市公司资源，着手推进产业战略转型，踏足了汽车经销行业与大健康产业，培育新的经济增长点，是公司实现可持续发展的有益尝试。 公司未来展望是：全面与全力解决公司多年历史遗留问题，发挥好上市公司融资功能，加大产业并购和对外投资，注重产业转型和升级质量，大幅提高公司经营能力和盈利能力，实现公司可持续发展。上述目标主要通过以下四个方面推进：一是全力全力解决历史遗留问题，扫除发展障碍，恢复上市公司融资功能，实现公司跨越式发展；二是通过子公司联合金控加大新兴业务的探索与实践，加速构建涵盖金融信息咨询、创业投资、金融投资、股权投资、投资管理以及信息技术服务等多元化现代投资服务平台；三是对新踏足的汽车经销行业与大健康产业进行合理规划，根据阶段性发展需求进行不同程度侧重，深化公司战略转型；四是联合股东优势资源，积极拓展新业务，适时收购与国家当前产业政策相符、未来发展前景好的优质资产，加快公司战略转型，注重转型质量。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料	调研的基本情况索引
2021年02月15日	公司	电话沟通	个人	投资者	了解公司退市风险	不适用
2021年03月22日	公司	电话沟通	个人	投资者	了解公司诉讼进展	不适用
2021年08月13日	公司	电话沟通	个人	投资者	了解公司半年报进展	不适用
2021年10月27日	公司	电话沟通	个人	投资者	了解公司三季报进展	不适用

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司收到深圳证监局出具的责令整改措施，公司已严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，不断规范和完善公司治理结构，建立健全内部管理和控制制度，加强信息披露工作，提升公司治理水平，促进公司规范运作。目前，公司治理实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司无控股股东、实际控制人，在公司资产、人员、财务、机构、业务等方面保持独立。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	临时股东大会	38.19%	2021年01月22日	2021年01月23日	2021年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-007）刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)
2021年第二次临时股东大会	临时股东大会	18.89%	2021年03月31日	2021年04月01日	2021年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-027）
2020年年度股东	年度股东大会	15.44%	2021年05月21	2021年05月22	2020年年度股东大会决议公告（公

大会			日	日	告编号：2021-045）
2021年第三次临时股东大会	临时股东大会	16.23%	2021年08月18日	2021年08月19日	2021年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-061）
2021年第四次临时股东大会	临时股东大会	31.43%	2021年12月09日	2021年12月10日	2021年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-093）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名

职务

任职状态

性别

年龄

任期起始日期

任期终止日期

期初持股数（股）

本期增持股份数量（股）

本期减持股份数量（股）

其他增减变动（股）

期末持股数（股）

股份增减变动的原因

黄国铭

董事长

现任

男

32

2019年11月29日

2022年06月12日

0

杨春龙

董事

现任

男

34

2019年11月26日

2022年06月12日

0

许雄

董事

任免

男

54

2020年04月23日

2022年02月14日

0

陈毅龙

独立董事

离任

男

48

2019年11月26日

2022年02月14日

0

田进

独立董事

离任

男

64

2019年11

2022年02

0

月26日

月14日

施森捷

董事

现任

男

35

2022年02月14日

2022年06月12日

0

吴琼洁

独立董事

现任

女

36

2022年02月14日

2022年06月12日

0

卞欢

独立董事

现任

男

37

2022年02月14日

2022年06月12日

0

孙华

监事长

现任

男

53

2019年06月13日

2022年06月12日

0

李亚萍

监事

现任

女

49

2019年11月05日

2022年06月12日

0

马斌

监事

离任

男

29

2019年06月13日

2021年12月09日

0

陈志伟

监事

现任

男

36

2021年12月09日

2022年06月12日

0

陆波

总经理

现任

男

54

2019年11月29日

2022年06月12日

0

顾毅

副总经理

离任

男

49

2019年11月29日

2022年01月13日

0

周原

副总经理

离任

男

37

2019年11月29

2022年01月13

0

					日	日
陈建梅	财务总监	离任	女	54	2019年11月29日	2021年09月24日	0
陈伟彬	董事会秘书	现任	男	36	2015年12月24日	2022年06月12日	0
王其帅	副总经理	现任	男	36	2022年03月21日	2022年06月12日	0
合计	--	--	--	--	--	--	0	0	0		0	--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
许雄	董事	离任	2022年02月14日	个人原因辞职
陈毅龙	独立董事	离任	2022年02月14日	个人原因辞职
田进	独立董事	离任	2022年02月14日	个人原因辞职
马斌	监事	离任	2021年12月09日	个人原因辞职
周原	副总经理	解聘	2022年01月13日	个人原因辞职
顾毅	副总经理	解聘	2022年01月13日	个人原因辞职
陈建梅	财务总监	解聘	2021年09月24日	个人原因辞职
施森捷	董事	聘任	2022年02月14日	聘任为董事
吴琼洁	独立董事	聘任	2022年02月14日	聘任为独立董事
卞欢	独立董事	聘任	2022年02月14日	聘任为独立董事

陈志伟	监事	聘任	2021年12月09日	聘任为监事
陈桂	财务总监	聘任		聘任为财务总监
王其帅	副总经理	聘任	2022年03月21日	聘任为副总经理

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事会成员

黄国铭：男，汉族，1990年12月10日出生于中国香港，大学学历，2014年7月毕业于澳洲悉尼麦格理大学，应用金融专业。自2014年10月当任深圳市东城绿色投资有限公司法人、执行董事，现任公司董事长。黄国铭先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。 杨春龙：男，汉族，1988年4月13日出生，大学学历，旅游管理专业。2011年9月任广州市潮韵酒家采购部经理，2012年10月创办武汉书香太空舱旅行社有限公司并任总经理，2016年8月任深圳市博恒投资有限公司办公室主任。杨春龙先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。 施森捷：男，1987年12月25日出生，本科学历，工作经历：2014年5月至2018年2月通联支付网络服务有限公司上海分公司客户经理职务，2018年3月至2018年12月国元证券股份有限公司上海杨树浦路证券营业部理财顾问职务，2019年1月至2020年12月安信证券股份有限公司上海四平路证券营业部综合管理职务，2021年4月至今中融汇信期货有限公司合规职务。施森捷先生未持有本公司股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任上市公司董事的情形。 吴琼洁：女，汉族，1986年8月出生，厦门大学本科学历，ACCA英国特许公认会计师资深会员，具有证券从业资格、基金从业资格。2008年9月至2010年6月任安永华明会计师事务所深圳分所金融组审计专员，2010年6月至2015年2月任厦门高能投资咨询有限公司高级经理，2015年2月至2017年6月任厦门文广投资管理有限公司投资总监，2017年6月至2018年8月任共创问鼎（厦门）投资管理有限公司总经理，2018年8月至2020年3月任厦门市影视产业服务中心有限公司副总经理，2019年2月至2020年8月任海峡国家版权交易中心副总经理。吴琼洁女士未持有本公司股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任上市公司独立董事的情形。 卞欢：男，汉族，1985年5月出生，大学本科，工作经历：2008年8月至2019年2月任职于江苏省常州市武进区公安分局，历任刑警大队侦查员，经济犯罪侦查大队中队长、副大队长，2021年5月至今在上海问道有诚律师事务所任专职律师。卞欢先生未持有本公司股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任上市公司独立董事的情形。

2、监事会成员

孙华（职工代表监事）：男，1969年2月1日出生，本科学历，拥有会计师、审计师和经济师三项资格证书，历任地矿部无锡钻探机械厂成本会计、财务主管，一汽集团深联公司财务经理售后服务经理，深圳星源会计师事务所项目经理，2010年12月起任公司审计部部长，自2014年4月起任公司职工代表监事、监事长。孙华先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人，不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。 李亚萍（职工代表监事）：女，1973年12月12日出生，大专学历。2001年进入公司投资的房地产公司工作，历任总经办文员、行政主管等职；2009年调入公司投资的物业公司工作，历任总经办主管、管理处管理员等职；2014年调入公司人资行

政部，现任人资行政部副总经理职务。李亚萍女士未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任上市公司高级管理人员的情形。 陈志伟：男，1986年4月18日出生，大学学历，工商管理专业。2012年8月至2015年7月任香港亿升有限公司品牌经理，2016年4月至2020年4月任隽上贸易有限公司总经理。陈志伟先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人；与公司5%以上股份的股东、公司其他董事、监事、高级管理人员不存在关联关系，不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任上市公司监事的情形。

3、高级管理人员成员

陆波：男，汉族，1968年11月17日出生，研究生学历。2003年10月至2016年1月担任南方香江集团董事长助理，2016年1月至2019年11月担任深圳理想时代集团有限公司总经理，现任公司总经理。陆波先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不是失信被执行人，不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。 王其帅：男，汉族，1986年9月11日出生，硕士学历。2015年4月至2016年7月担任海航投资控股有限公司副总经理职务；2016年7月至2018年9月任海航投资控股有限公司执行总经理；2018年9月至2022年3月任海航投资控股有限公司董事总经理。与持有公司5%以上股份的股东及其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。王其帅先生未持有本公司的股份；未有《公司法》第一百四十六条规定的情形之一；未被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事、监事和高级管理人员；未有最近三年内受到中国证监会行政处罚、最近三年内受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评、因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查之情形；未被证监会在证券期货市场违法失信信息公开查询平台公示，不是失信被执行人；符合《公司法》等相关法律、法规规定的任职条件。 陈伟彬：男，1986年出生，电子科技大学中山学院金融、财务管理本科学历。曾任信达证券股份有限公司营销部经理，深圳市傲基电子商务股份有限公司证券事务代表，公司证券事务代表，现任公司董事会秘书。陈伟彬先生未持有本公司的股份；未受到过中国证监会及其他部门的处罚；未受到过证券交易所的公开谴责；不存在《公司法》和《公司章程》中规定的不得担任公司高级管理人员的情形。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在股东单位是否领取报酬津贴
杨春龙	深圳市博恒投资有限公司	办公室主任	2016年08月16日		是

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事（独立董事除外）、监事、高级管理人员薪酬由公司薪酬考核委员会根据职位、责任及市场薪资水平等因素拟定相关薪酬标准制定，按月发放。未在公司担任具体职务的董事、监事及公司独立董事仅领取固定金额的津贴。公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬方案，公司董事会负责审议公司高级管理人员的薪酬方案。独立董事应当对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬方案发表独立意见。薪酬考核委员会是实施公司董、监、高人员薪酬和绩效考核的管理机构。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
黄国铭	董事长	男	32	现任	88.66	否
许雄	董事	男	54	离任	2	否
杨春龙	董事	男	34	现任	2	是
施森捷	董事	男	35	现任	0	否
田进	独立董事	男	64	离任	5	否
陈毅龙	独立董事	男	48	离任	5	否
吴琼洁	独立董事	女	36	现任	0	否
卞欢	独立董事	男	37	现任	0	否
陆波	总经理	男	54	现任	75.92	否
周原	副总经理	男	37	离任	63.14	否
顾毅	副总经理	男	49	离任	17.49	否
王其帅	副总经理	男	36	现任	0	否
陈伟彬	董事会秘书	男	36	现任	61.22	否
陈建梅	财务总监	女	54	离任	36.65	否
陈桂	财务总监	女	41	现任	10.91	否
孙华	监事长	男	53	现任	32.5	否
李亚萍	监事	女	49	现任	29.84	否
马斌	监事	男	29	离任	1.88	否
陈志伟	监事	男	36	现任	0.12	否
合计	--	--	--	--	432.34	--
姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
黄国铭	董事长	男	32	现任	886,608.78	否
许雄	董事	男	54	离任	20,000.04	否
杨春龙	董事	男	34	现任	20,000.04	是
施森捷	董事	男	35	现任	0	否
田进	独立董事	男	64	离任	50,000.04	否
陈毅龙	独立董事	男	48	离任	50,000.04	否
吴琼洁	独立董事	女	36	现任	0	否
卞欢	独立董事	男	37	现任	0	否
陆波	总经理	男	54	现任	759,183.72	否

周原	副总经理	男	37	离任	631,383.72	否
顾毅	副总经理	男	49	离任	174,872.38	否
王其帅	副总经理	男	36	现任	0	否
陈伟彬	董事会秘书	男	36	现任	612,208.91	否
陈建梅	财务总监	女	54	离任	366,545.75	否
陈桂	财务总监	女	41	现任	109,066.97	否
孙华	监事长	男	53	现任	325,036.5	否
李亚萍	监事	女	49	现任	298,418.72	否
马斌	监事	男	29	离任	18,840.62	否
陈志伟	监事	男	36	现任	1,231.88	否
合计	--	--	--	--	4,323,398.11	--

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次	召开日期	披露日期	会议决议
第十一届董事会第十九次（临时）会议	2021年02月22日	2021年02月23日	第十一届董事会第十九次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-012）
第十一届董事会第二十次（临时）会议	2021年04月28日	2021年04月29日	第十一届董事会第二十次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-034）
第十一届董事会第二十一次（临时）会议	2021年08月02日	2021年08月03日	第十一届董事会第二十一次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-056）
第十一届董事会第二十二次（临时）会议	2021年08月26日	2021年08月27日	第十一届董事会第二十二次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-063）
第十一届董事会第二十三次（临时）会议	2021年10月28日	2021年10月29日	第十一届董事会第二十三次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-078）
第十一届董事会第二十四次（临时）会议	2021年11月22日	2021年11月24日	第十一届董事会第二十四次（临时）会议决议公告（公告编号：2021-081）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
黄国铭	6	0	6	0	0	否	6
杨春龙	6	0	6	0	0	否	6
许雄	6	0	6	0	0	否	5
田进	6	0	6	0	0	否	5
陈毅龙	6	0	6	0	0	否	5

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称	成员情况	召开会议次数	召开日期	会议内容	提出的重要意见和建议	其他履行职责的情况	异议事项具体情况（如有）
审计委员会	陈毅龙 田进 黄国铭	6	2021年02月22日	审议《关于提请股东大会审议<关于聘任2020年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案>的议案》	审议一致通过	无	不适用
			2021年04月28日	1、审议《公司2020年度财务报告》；	审议一致通过	无	不适用

	2、审议《公司2020年度报告及其摘要》；3、审议《公司2020年度内部控制评价报告》；4、审议《关于带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告涉及事项的专项说明的议案》；5、审议《董事会对2019年度审计报告强调事项消除的说明》；6、审议《公司2021年第一季度报告》；7、审议《关于会计政策变更的议案》；8、审议《2020年度审计委员会工作报告》。
2021年08月26日	1、审议《2021年半年度报告全文及其摘要》；2、审议《2021年审计委员会半年工作情况》	审议一致通过	无	不适用
2021年10月	审议《2021年第三季度	审议通过	无	不适用

			28日	报告》
			2021年11月23日	1、审议《关于聘任2021年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》；2、审议《关于核销无法收回的其他应收款的议案》；	审议一致通过	无	不适用
提名委员会	陈毅龙 田进 许雄	2	2021年04月28日	向公司董事会提交2020年度提名委员会工作报告	审议通过	无	不适用
			2021年08月26日	向公司董事会提交2021年半年度提名委员会工作情况	审议通过		不适用
薪酬委员会	陈毅龙 田进 杨春龙	2	2021年04月28日	向公司董事会提交2020年薪酬委员会工作报告	审议通过	无	不适用
			2021年08月26日	向公司董事会提交2021年半年度薪酬委员会工作报告	审议通过	无	不适用
战略委员会	黄国铭 田进 许雄	2	2021年04月28日	向公司董事会提交2020年度战略委员会工作报告	审议通过	无	不适用
			2022年08月26日	向公司董事会提交2021年半年度战略委员会工作情况	审议通过	无	不适用

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人）	26
报告期末主要子公司在职员工的数量（人）	56
报告期末在职员工的数量合计（人）	82
当期领取薪酬员工总人数（人）	108
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	0
销售人员	3
技术人员	11
财务人员	11
行政人员	57
合计	82
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生	2
本科生	22
专科	27
高中及以下	31
合计	82

2、薪酬政策

公司根据实际经营发展情况，参照地区及同行业薪酬标准，及时调整、完善公司的薪酬政策。

3、培训计划

公司根据实际经营情况及发展需求，适时组织员工培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，拥有一套设计科学、简洁适用、运行有效的内部控制体系。内控管理组织体系由财务审计委员会、内部控制工作办公室共同组成，对公司的内部控制管理进行监督与评价，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷；公司各级业务单位、职能部门负责在其业务领域范围内的内部控制工作。纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。公司通过内部控制体系的运行、分析与评价，有效防范了经营管理中的风险，促进了内部控制目标的实现。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称	整合计划	整合进展	整合中遇到的问题	已采取的解决措施	解决进展	后续解决计划
江门市都合纸业科技有限公司	1、通过子公司零度大健康购买95%股权；2、人员方面：在原有团队基础上优化引入专业管理人才。	本次购买95%股权已整合完成	无	无	无	无

十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2022年04月30日
内部控制评价报告全文披露索引	《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上的《深圳市全新好股份有限公司2021年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	重大缺陷：①董事、监事和高级管理人员舞弊；②注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；；③财务审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改正。 重要缺陷：①未依照公认会计准则选择和应用会计政策；②单独缺陷或连同其他缺陷导致不能合理保证编制的财务报告达到真实、准确的目标；③财务报告中虽然未达到和超过重要性水平，仍应引起管理层重视的错报。 一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。	重大缺陷：对公司造成重大负面影响并以公告形式对外披露。 重要缺陷：受到国家政府部门处罚但未对公司造成较大负面影响。 一般缺陷：受到省级（含）以下政府部门处罚但未对公司造成负面影响。

定量标准	重大缺陷：当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额超过(含)近三年加权平均净利润的5%，所有者权益总额、资产总额和营业收入总额的0.5%。 重要缺陷：当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额在近三年加权平均净利润的2%（含）-5%，所有者权益总额、资产总额和营业收入总额的0.2%（含）-0.5%； 一般缺陷：当内部控制缺陷对财务报表产生的潜在影响金额在近三年加权平均净利润的2%以下，所有者权益总额、资产总额和营业收入总额的0.2%以下。

重大缺陷：直接财产损失金额500万元（含）以上。重要缺陷：直接财产损失金额100万元-500万元之间。一般缺陷：直接财产损失金额100万元（含）以下。

财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

2、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为，全新好公司公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况	披露
内部控制审计报告全文披露日期	2022年04月30日
内部控制审计报告全文披露索引

《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)上披露的《内部控制审计报告

内控审计报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

报告期内，根据中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（证监会公告[2020]69号）等文件要求，按照上市公司治理专项自查清单，全面完成专项自查工作。公司对本次自查工作高度重视，深入开展了专项自查工作，认真梳理

查找存在的问题，总结公司治理经验，完成了专项自查工作。经自查，公司不存在重大缺陷或重要缺陷，但随着公司内部、外部环境不断的发生变化，公司需要与时俱进，继续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，根据最新的法律法规及监管要求，进一步完善制度建设于执行。同时，进一步加强公司董事、监事、高级管理人员对证券市场法律法规等相关内容的持续培训和学习，增强其规范运作的意识，保障公司持续规范运作。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内，公司及子公司严格执行国家和地方关于环境保护的各项法律、法规和规章制度，未发生污染事故和纠纷，不存在因违反环境保护法律法规受到行政处罚的情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√ 适用 □ 不适用

公司虽然无生产相关子公司，但公司一直秉持着“绿色、低碳”理念，坚决响应习总书记提出的“碳达峰、碳中和”战略方针。从公司内部做起，提倡员工绿色出行，减排低碳的生活方式；从小事做起，“一纸多用”、“节能省电”。未披露其他环境信息的原因无

二、社会责任情况

报告期内，公司在进行价值创造与价值实现的同时，一直以社会核心价值观为导向，积极履行社会责任，以实现企业与社会可持续发展的协调统一。

1、履行社会责任

公司重视履行社会责任，构建和创造和谐社会；积极探索企业战略转型，实现可持续发展，积极回报社会。公司注重企业的社会价值体现，积极承担社会责任，实现股东、员工与社会共同发展。

2、股东权益

公司一直注重保护股东权益，严格按照《证券法》、《公司法》等有关法律及《股票上市规则指引》等监管法规，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务，严格实行公司内部控制，做好投资者热点接听回复工作，树立公司公开透明的企业形象。公司在做好主营业务的同时，积极向多个领域拓展，既为保障股东权益，又为公司未来转型发展谋求新出路。公司将继续恪尽职守，奋勇拼搏，为广大股东创造更多价值。

3、员工权益

公司坚持以为人本的精神，严格执行《劳动法》、《合同法》等相关规定，为员工缴纳“五险一金”，配有高温补贴等关怀机制，保障员工权益；公司有完善的人力资源制度，明确的员工晋升制度，保护员工谋求发展的权益；同时保障员工参与公司经营决策的权利，通过员工间选举监事，召开监事会议等方式，参与公司经营管理。公司将继续采取多种方式相结合，共同维护员工权益，实现企业价值。

4、疫情保护

疫情就是命令，防控就是责任。疫情的反复期间，公司积极相应国家疫情防控要求，落实防控工作，向员工发放口罩、

纸巾，要求员工主动做好疫情防护工作；对外来访客户严格按照出行健康绿色码进出公司，保障公司进出人员健康安全，对公司员工负责，减轻社会疫情工作负担。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	前海全新好、吴日松、陈卓婷		为规范本次交易完成后信息披露义务人及其一致行动人可能与上市公司之间产生的关联交易，信息披露义务人及其实际控制人(以下统称：承诺人)承诺如下：1、不利用自身对上市公司的股东地位及重大影响，谋求上市公司在业务合作等方面给予承诺人及其关联方优于市场第三方的权利，或与上市公司达成交易的优先权利；2、杜绝承诺人及其关联方非	2015年12月29日	长期	正常履行

		（2）遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的交易原则，以市场公允价格与上市公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害上市公司利益的行为。
汉富控股		一、关联交易方面的承诺：在未来经营中尽量规避与深圳市全新好股份有限公司之间的关联交易，对于将来无法避免或有合理原因而发生的关联交易事项，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并严格按照有关法律、法规和上市公司《公司章程》等有关规定，履行信息披露义务及有关报批程序，	2018年03月14日	长期	正常履行

		业管理业务。本公司承诺，在未来经营中，不会以任何形式直接或间接地从事与深圳市全新好股份有限公司的核心主营业务相同或相似的业务。三、关于协议收购全新好股份后不影响上市公司独立性的承诺，本公司承诺：本次权益变动后将保证深圳市全新好股份有限公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面的独立性。
博恒投资、陈卓婷、陆尔东、李强、林昌珍、陈军、刘红		为避免本次权益变动完成后可能产生的同业竞争，信息披露义务人承诺：“本人及其控制的其他企业目前与上市公司之间不存在同业竞争或潜在的同业竞争关系。本人单独或	2019年10月19日	长期	正常履行

		解决；3、本人保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目。本人保证将赔偿上市公司及其下属公司因本人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。同时，本人将督促与本人存在关联关系的自然人和企业同受本承诺函约束。”
博恒投资、陈卓婷、陆尔东、李强、林昌珍、陈军、刘红		为避免和规范关联交易，信息披露义务人承诺：“1、尽量避免关联交易。本人及本人控制的其他企业与上市公司之间在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则	2019年10月19日	长期	正常履行

			及下属子公司达成交易的优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。3、本人将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司向本人及其关联方提供任何形式的担保。4、本人保证将赔偿上市公司及其下属公司因本人违反本承诺而遭受或产生的任何损失或开支。”
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺	练卫飞		本人将继续严格按照《公司法》等法律法规以及零七股份公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大会对有关涉及本人及关联方事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义	2010年05月03日	长期	因谢楚安案件存在违规担保情形。

			公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照零七股份公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害零七股份及其他股东的合法权益。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺	广州博融、练卫飞		若因徐少春合同纠纷讼案件给公司造成任何给付义务或经济损失，则所有给付义务或经济损失均由广州博融及练卫飞无条件承担。	2016年03月31日	长期	正常履行
	练卫飞		练卫飞本人承诺签订本承诺书之日起30个工作日内，将提供练卫飞本人（或第三人）名下足额财产向	2017年04月21日	长期	2017年8月16日公司与相关方签订《保证合同》，由相关方对公司涉及与吴海萌、谢楚安的

		公司提供担保，以便解决案件之担保措施。若练卫飞本人未能尽快解决上述诉讼，给公司造成任何损失，公司有权处置练卫飞本人（或第三人）提供的担保物，练卫飞本人无条件承担给公司造成的全部经济损失。			诉讼及仲裁案件案号分别为（（2017）粤0304民初585号、SHEN DX20170235号、SHEN DX20170236号、（2016）深仲受字第2123号）之全部债务提供连带责任保证。
上海乐铮		深圳市全新好股份有限公司大股东北京泓钧资产管理有限公司（以下简称“北京泓钧”）将其持有全新好的股份转让给汉富控股有限公司后，上海乐铮将与吴日松、北京泓钧解除《一致行动暨共同控制协议》，该协议解除以后，上海乐铮对全新好的增持承诺继续有效，在不谋求全新好	2017年09月26日	2019年3月19日	承诺到期未履行。

		控制权的前提下，由上海乐铮或上海乐铮指定主体依法通过协议转让、二级市场增持、大宗交易等方式增持全新好不少于10%股份，时间为2017年9月26日《一致行动暨共同控制协议》签订之日起至未来12个月内（剔除全新好股票停牌时间）。
练卫飞		练卫飞违规以上市公司名义向自然人王坚借款产生的借贷纠纷引发诉讼，练卫飞承诺：（一）除上市公司截止本函出具日已披露的诉讼、仲裁争议事项外，本人及本人控制的企业不存在包括但不限于违规借款或担保等其他对上市公司权益造成	2017年10月12日	长期	根据深圳市宝安区人民法院（以下简称“宝安法院”）《民事调解书》（【2017】粤0306民初23581号）原、被告经协商一致同意由被告向原告支付人民币800万元了结本案纠纷。承诺人未履行承诺承担公司

		或可能造成损害的事项。（二）本人一定会积极应诉，包括但不限于提起反诉、追加第三人参加诉讼等应诉措施；（三）若生效法律文书确定贵司应承担相应法律责任，承诺对贵司造成的损失承担全部责任。			损失责任。
朴和恒丰		公司于2017年4月24日召开第十届董事会第二十二次（临时）会议，审议通过了《关于同意宁波梅山保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）与相关方签订<股权收购协议>及<增持协议>的议案》，并购基金宁波梅山保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）（以下简	2018年03月27日	2019年3月28日	2018年10月9日至2018年10月16日期间，因公司股价异常波动，朴和恒丰一致行动人王昕、朱勇胜通过证券公司融资融券账户持有的部分股份因强制平仓导致被动减持。

		商，达成协议并签订《增持协议》，根据《增持协议》约定，朴和恒丰及其一致行动人王昕、朱勇胜于2018年3月27日完成增持工作，同时按照约定自增持完成之日（2018年3月27日）起，增持股票的锁定期不低于12个月。
北京泓钧		北京泓钧资产管理有限公司与汉富控股有限公司股权转让完成后，北京泓钧对上市公司并购基金的担保责任承诺如下：1、北京泓钧承诺，在本次股权转让交割后半年内，解除上市公司对并购基金优先级和中间级承担份额远期转让及差额补足义务的连带	2018年05月15日	2019年11月22日	承诺超期履行，担保已经解除，北京泓钧回购宁波佳杉份额的款项已支付200万元，剩余款项暂未收到。

		责任保证；2、若在北京泓钧未解除上市公司连带责任保证期间给上市公司造成任何实际损失的，北京泓钧将向上市公司承担全额赔偿或补偿责任。经北京泓钧申请并经公司董事会、监事会、股东大会审议通过，北京泓钧解除上市公司对并购基金（即“宁波梅山保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）”）差额补足义务承诺的履行期限延长至2019年11月22日。
汉富控股		汉富控股就关于股权转让完成后，上市公司对并购基金的担保责任承诺如下：1、为保障上市公司以及全体股东权益，保障并购基金投资	2018年05月15日	长期	担保已解除

		人权益，我司承诺，在上市公司对明亚并购基金优先级和中间级承担份额远期转让及差额补足的连带担保责任未解除之前，我司为并购基金优先级和中间级有限合伙人承担份额远期转让及差额补足义务连带责任；2、我司将督促北京泓钧在其承诺期限内解除上市公司对并购基金优先级和中间级有限合伙人承担份额远期转让及差额补足义务连带责任。
汉富控股		根据我公司与北京泓钧资产管理有限公司(“泓钧资产”)签署的《股权转让协议》，协议约定：“上市公司目前尚涉及其与吴海萌之间的（2017）粤	2019年04月29日	长期	汉富控股未经股东大会审议违规取消承诺。

		安排，我公司现公开承诺如下：上述吴海萌和谢楚安共计四件诉讼、仲裁案件全部判决生效后，如上市公司因此受到的全部直接经济损失未得到全额补偿、赔偿的，我公司将在上市公司实际损失产生后10日内以股权转让尾款1.59亿人民币为上限，以现金或其他等额资产支付给全新好，作为上述诉讼、仲裁案件造成直接经济损失的补偿，保障上市公司及投资者利益。
博恒投资		博恒投资所持有的3750万股全新好股票，自解除限售之日，36个月内不会通过二级市场减持。	2021年01月01日	解除限售之日后三年	正常履行

承诺是否按时履行

是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）保留意见涉及的事项

如财务报表附注五、4，五、35所述，全新好公司于2020年将持有待售资产合伙基金转入了其他应收款-北京泓钧资产管理有限公司107,858,026.85元，该其他应收款截止2020年12月31日已计提减值准备5,476,887.91元，2020年度利润表计提信用减值损失5,476,887.91元。2020年度北京泓钧资产管理有限公司逾期未偿付，截止本报告日仍未偿付且偿付结果存在重大不确定性，我们无法获取全新好公司在确定可回收性中所使用的关键假设（包括信用度、偿付率等）相关的支持资料或实施其他替代审计程序以获取充分、适当的审计证据，我们也无法确定是否有必要对上述的“其他应收款-北京泓钧资产管理有限公司”和“信用减值损失”作出调整，也无法确定应调整的金额以及对相关披露的影响。

（二）与持续经营相关的重大不确定性段涉及的事项

我们提醒财务报表使用者关注，全新好公司2020年度净亏损123,038,365.96元，2020年度的经营活动产生的现金流量净额为负3,359,064.84元，2020年12月31日资产负债率为81.39%；如附注五、27所述，2020年度营业收入为45,146,397.44元，触及《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第14.3.1条“（一）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于一亿元”规定的情形。全新好公司在附注二、2中已披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本期新纳入合并范围子公司：江门市都合纸业科技有限公司；纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称	苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	68
境内会计师事务所审计服务的连续年限	9年
境内会计师事务所注册会计师姓名	于龙斌、邓雪雷
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	于龙斌一年、邓雪雷一年

当期是否改聘会计师事务所

√ 是 □ 否

是否在审计期间改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

更换会计师事务所是否履行审批程序

√ 是 □ 否

对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明原聘任事务所为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），已连续多年为公司提供审计服务。为保证公司审计工作的独立性和客观性，同时综合考虑公司业务发展情况和整体审计的需要，公司拟聘用苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司因2021年年度审计需要，聘请苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计机构，期间共支付内部控制审计费用10万元

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
申请人吴海萌称：其于2014年5月与深圳市全新好股份有限公司（被申请人一）签订《借款合同》，约定由申请人向被申请人一提供借款人民币5100万元，同时约定相应借款利率、期限和本息逾期归还违约金等。同日申请人与广州博融投资有限公司（被申请人二）、练卫飞（被申请人三）、夏琴（被申请人四）签订《担保书》，约定由被申请人二、被申请人三、被申请人四对上述借款本息、违约金及实现债权的费用等承担连带保证责任。申请人依照合同约定履行了金钱出借义务，但第一被申请人并没有按期履行借款本息归还义务并拖欠至今。为此，申请人依照相关法律法规向深圳国际仲裁院提起仲裁，请求深圳国际仲裁	8,854.87	是	已和解	公司暂未支付和解款项。法院采取相应的执行措施后，已出具《执行裁定书》裁定：终结本次执行程序。申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以申请恢复强制执行。公司已与吴海萌、王沛雁签署《执行和解协议》及《执行和解协议补充协议》，并已完成上述协议的支付义务。	已和解	2022年02月21日	巨潮资讯网：《关于诉讼案件的进展公告》2021-091；《关于签署<执行和解协议补充协议>的公告》2022-021；《关于诉讼案件进展公告》2022-029

院支持其如下申请：1、裁定被申请人一向申请人偿还借款本金人民币5100万元。2、裁定被申请人一向申请人支付利息人民币3496.964384万元（月息2%，暂计算至2017年3月27日），实际应计算至被申请人一偿还全部本息之日止。3、裁定被申请人一向申请人支付律师费人民币257.908932万元。4、被申请人二、被申请人三、被申请人四对被申请人一上述债务的偿还承担连带清偿责任。5、四被申请人承担本案仲裁费用、财产保全费用。
申请人吴海萌称：其于2014年5月与深圳市全新好股份有限公司（被申请人一）签订《借款合同》，约定由申请人向被申请人一提供借款人民币5500万元，同时约定相应借款利率、期限和本息逾期归还违约金等。同日申请人与广州博融投资有限公司（被申	9,721.45	是	已和解	公司暂未支付和解款项。法院采取相应的执行措施后，已出具《执行裁定书》裁定：终结本次执行程序。申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以申请恢复强制执行。公司已与吴海萌、王沛雁签署《执行和解协	已和解	2022年02月21日	巨潮资讯网，《关于诉讼案件的进展公告》2021-091；《关于签署<执行和解协议补充协议>的公告》2022-021；《关于诉讼案件进展公告》2022-029

请人二）、练卫飞（被申请人三）、夏琴（被申请人四）签订《担保书》，约定由被申请人二、被申请人三、被申请人四对上述借款本息、违约金及实现债权的费用等承担连带保证责任。申请人依照合同约定履行了金钱出借义务，但第一被申请人并没有按期履行借款本息归还义务并拖欠至今。为此，申请人依照相关法律法规向深圳国际仲裁院提起仲裁，请求深圳国际仲裁院支持其如下申请：1、裁定被申请人一向申请人偿还借款本金人民币5500万元。2、裁定被申请人一向申请人支付利息人民币3938.30137万元（月息2%，暂计算至2017年3月27日），实际应计算至被申请人一偿还全部本息之日止。3、裁定被申请人一向申请人支付律师费人民币283.149041万元。上述1—3项共计人民币9721.450411万

议》及《执行和解协议补充协议》，并已完成上述协议的支付义务。

元。4、被申请人二、被申请人三、被申请人四对被申请人一上述债务的偿还承担连带清偿责任。5、四被申请人承担本案仲裁费用、财产保全费用。
深圳博恒投资有限公司以全新好拒绝代为办理其通过司法竞拍所得的被告3750万股限售股份的解除限售手续，损害其股东利益为由向深圳市福田区人民法院提起诉讼，诉讼请求如下：1、判令被告立即代为办理原告所持的被告3750万股股份的解除限售手续；2、判令被告承担但不限于本案的诉讼费、律师费等实际发生的费用。	0	否	已和解	公司与博恒投资达成和解，法院依据和解出具裁定。博恒投资承诺：其所持有的涉案全新好股票，自解除限售之日，36个月内不会通过二级市场减持。	已审结	2018年01月27日	巨潮资讯网，《关于公司诉讼进展的公告》2020-094
（2019）深国仲受3032号仲裁案件《仲裁申请书》申请人：谢楚安；第一被申请人：练卫飞；第二被申请人：深圳市全新好股份有限公司；第三被申请人：广州博融投资有限公司。案由：民间借贷纠纷。请求事项：1、裁决三被申请	2,213.01	是	已审结	深圳国际仲裁院《裁决书》（2019）深国仲裁3032号裁定：仲裁庭依多数意见对本案作出裁决如下：1、第一被申请人偿还申请人借款本金人民币9,100,000元；2、第一被申请人向申请人支	申请人谢楚安已向法院申请执行。公司向法院申请撤销裁定已被法院驳回。	2019年09月19日	巨潮资讯网，《关于公司所涉相关仲裁案件进展公告》2021-046

人偿还借款本金人民币1000万元。2、裁决三被申请人支付未支付的自应付借款本金和利息之日起至付清之日止的逾期付款违约金（暂计至2019年5月13日止欠付的逾期付款违约金为人民币1100.9589万元）。3、裁决三被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的律师费（因律师费采取前期支付一部分，后期风险代理的形式，律师费暂计至2019年5月13日止为人民币110.0479万元）。4、裁决三被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的诉讼保全担保费人民币1.5万元。5、裁决三被申请人承担本案的财产保全费用人民币5000元。6、裁决三被申请人承担本案的全部仲裁费用。师费、仲裁费承担连带保证责任；6、第一被申请人、第二被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的保全担保人民币15,000

付自2014年8月19日暂计至2019年5月13日的逾期还款违约金人民币10,339,594.52元（之后以拖欠借款本金数额为基数按年利率24%计至全部款清偿之日止）；3、第一被申请人补偿申请人律师费900,000元；4、本案仲裁费人民币219,460元，由申请人承担人民币21,946元，第一被申请人承担人民币197,514元。申请人已预交人民币219,460元，第一被申请人支付人民币197,514元；5、第二被申请人对第一被申请人应向申请人承担的全部借款本金人民币9,100,000元及违约金、律师费、仲裁费承担连带保证责任；6、第一被申请人、第二被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的保全担保人民币15,000

元；7、第一被申请人、第二被申请人承担本案的财产保全费用人民币5,000元；8、驳回申请人的其他仲裁请求。				元；7、第一被申请人、第二被申请人承担本案的财产保全费用人民币5,000元；8、驳回申请人的其他仲裁请求。
（2019）深国仲受3033号仲裁案件《仲裁申请书》主要内容：申请人：谢楚安；第一被申请人：练卫飞；第二被申请人：深圳市全新好股份有限公司；第三被申请人：林辉云。案由：民间借贷纠纷。请求事项：1、裁决三被申请人偿还借款本金人民币2700万元。2、裁决三被申请人支付未付的自应付借款本金和利息之日起至付清之日止的逾期付款违约金（暂计至2019年5月13日止欠付的逾期付款违约金为人民币3026.2726万元）。3、裁决三被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的律师费（因律师费采取前期支付一部分，后期风险代理的形式，律师费暂计至2019	6,013.59	是	已审结	深圳国际仲裁院《裁决书》（2019）深国仲裁3033号裁定：仲裁庭依多数意见对本案作出裁决如下：1、第一被申请人偿还申请人借款本金人民币27,000,000元；2、第一被申请人向申请人支付逾期还款违约金人民币30,262,726元（暂计至2019年5月13日），之后的逾期还款违约金以拖欠借款本金数额为基数按年利率24%计至全部款清偿之日止；3、第一被申请人补偿申请人律师费85,000元；4、本案仲裁费人民币476,603元，由申请人承担人民币47,660.30元，第一被申请人	申请人谢楚安已向法院申请执行。公司向法院申请撤销裁定已被法院驳回。公司已收到《广东省深圳市福田区人民法院执行通知书》，责令履行生效法律义务，并承担延迟履行期间的债务利息、申请执行费及其他相关费用。	2019年09月19日	巨潮资讯网，《关于公司所涉相关仲裁案件进展公告》2021-047；《关于公司所涉相关仲裁案件进展公告》2021-068

年5月13日止为人民币301.3136万元）。4、裁决三被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的诉讼保全担保费人民币3.5万元。5、裁决三被申请人承担本案的财产保全费用人民币5000元。6、裁决三被申请人承担本案的全部仲裁费用。				承担人民币428,942.70元。申请人已预交人民币476,603元，第一被申请人支付人民币428,942.70元；5、第二被申请人、第三被申请人对第一被申请人应向申请人承担的全部借款本金人民币27,000,000元及违约金、律师费、仲裁费承担连带保证责任；6、第一被申请人、第二被申请人、第三被申请人承担申请人为追讨上述费用支付的保全担保人民币35,000元；7、第一被申请人、第二被申请人、第三被申请人承担本案的财产保全费用人民币5,000元；8、驳回申请人的其他仲裁请求。
公司以汉富控股、北京泓钧作为被告向法院提起诉讼：赔偿已因谢楚安（2016）深仲受字第2123号仲裁案件，向	3,944.97	是	已审结	北京高级人民法院裁定如下：驳回原告深圳市全新好股份有限公司的上诉，维持原裁定，本裁	已审结	2020年09月18日	巨潮资讯网，《关于诉讼案件的进展公告》2020-096；《关于公

谢楚安支付金额39,449,653.16元，相关案件的实际损失已经产生，被告汉富控股履行该部分损失赔偿义务的条件已经成就。公司向法院请求判令：1、请求判令确认两被告签订的《股份转让协议》（公告）第2.2.4条约定合法有效；2、请求判令确认被告汉富控股《关于承担全新好诉讼（仲裁）损失的承诺函》合法有效；3、请求判令两被告在1.59亿元范围内对原告受到的相关案件经济损失承担连带赔偿责任；4、请求判令两被告共同向原告支付已实际产生的案件损失金额39,449,653.16元；5、请求判令确认原告有权在1.59亿元债权范围内，对汉富控股质押给北京泓钧的股票折价或拍卖、变卖价款享有优先受偿权；6、请求判令两被告承担本案诉讼费用。				定为终审裁定			司诉讼的进展公告》2021-096
原告王沛雁2014年5月20日委托	12,298	是	已和解	公司及汉富控股向广东省高	已和解	2020年08月08日	巨潮资讯网，《关于

吴海萌以吴海萌名义与被告签订《借款合同》（编号：sz201405-04），因被告长期拖欠本息没有归还，吴海萌向深圳市福田区人民法院（以下简称“福田法院”）起诉后，福田法院作出（2017）粤0304民初585号民事裁定书驳回吴海萌起诉，深圳市中级人民法院作出（2019）粤03民终28011号民事裁定书，维持福田法院的一审裁定。故原告提起诉讼，请求判令：1、判令被告向原告偿还借款本金4,900万元，并向原告支付以4,900万元为基数，按月利息2%计算至借款本金还清之日止的利息，暂计算至2020年5月14日的利息为7,039.8904万元；2、判令被告向原告支付以上述第1项诉讼请求中的本息总额为基数、按3%的标准计算的律师费，暂计算至2020年5月14日的律师费为358.1967万

级人民法院上诉，请求撤销深圳市中级人民法院（2020）粤03民初3211号民事调解书。近日公司收到广东省高级人民法院送达的《民事裁定书》（（2021）粤民终1876号）。广东省高级人民法院裁定驳回上诉，维持原裁定。公司已与吴海萌、王沛雁签署《执行和解协议》及《执行和解协议补充协议》，并已完成上述协议的支付义务。

诉讼案件的进展公告》2021-055；《关于签署<执行和解协议补充协议>的公告》2022-021；《关于诉讼案件进展公告》2022-029

元；3、由被告承担本案的案件受理费、保全申请费、财产保全担保费等全部诉讼费用。
原告卢金因与原股东练卫飞的民间借贷纠纷一案追加公司为被告。2018年4月3日公司披露了《关于公司股东诉讼案件的进展公告》（公告编号：2018-044），原告芦金诉被告练卫飞、全新好等合同纠纷一案，原告芦金已向法院提出申请，撤销对深圳市全新好股份有限公司的起诉。因未收到练卫飞偿还欠款（本金1300万元），以“该借款主要用于全新好公司和广众公司的矿产经营业务”为由对公司及广众公司提起诉讼。	1,300	否	审理中	审理中	审理中	2021年04月03日	巨潮资讯网，《关于收到《民事起诉状》、《应诉通知书》等法院文件的公告》2021-031；《关于公司诉讼案件的进展公告》2021-074

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
黄国铭	董事	对公司的问题负有主要责任	中国证监会采取行政监管措施	出具警示函
陈伟彬	高级管理人员	对公司的问题负有主要责任	中国证监会采取行政监管措	出具警示函

			施
陆波	高级管理人员	对公司的问题负有主要责任	中国证监会采取行政监管措施	出具警示函
深圳市全新好股份有限公司	其他	1、未及时披露总经理被停职事项；2、会议记录不完整、不规范；3、证券投资、合同管理内控制度执行不到位。	中国证监会采取行政监管措施	出具责令改正措施的决定	2021年11月24日	巨潮资讯网，《关于收到深圳证监局责令改正措施决定的公告》2021-087

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见公司于2022年1月27日披露的《关于公司就深圳证监局对公司采取责令改正措施决定的整改报告》（公告编号：2022-010）。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

公司子公司盐城福德与关联方盐城新城汽车销售服务有限公司（以下简称“盐城新城”）租赁销售场地、购入汽车及配件存货及借款用于生产经营并签订《房屋租赁合同》、《购销合同》及《借款协议》。其中，《租赁合同》交易金额为前三年150万元每年，后两年165万元每年，押金65万元，合同期为5年；《购销合同》交易金额为1563万元；《借款协议》交易金额为1200万元。前述事项形成关联交易合计金额3608万元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
关于关联交易的公告	2021年08月02日	《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在重大担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、根据苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具的公司2021年度带强调事项段无保留意见审计报告显示，2021年末归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润为：12,117,047.63元，营业收入为：202,545,808.35元，归属于上市公司股东的净资产为101,314,443.49元，前期公司股票交易被实施退市风险警示的情形已不存在。公司根据《深圳证券交易所股票上市规则（2022修订）》第9.3.7条，向深圳证券交易所申请撤销对公司股票交易的“退市风险警示”，公司能否撤销“退市风险警示”需经深圳证券交易所审核，存在不确定性，详见公司于2022年4月30日披露的《关于撤销对公司股票交易实施退市风险警示的申请》（公号编号：2022-037）。

2、因汉富控股前期承诺其与北京泓钧股权转让尾款用于补偿上市公司吴海萌、谢楚安相关仲裁、诉讼的损失，基于汉富控股现状及相关案件实际损失已经产生，公司以汉富控股、北京泓钧为被告向法院提起诉讼，详见公司于2020年9月18日披露的《关于公司诉讼的公告》（公告编号：2020-071）。2020年12月31日公司收到《北京市中级人民法院民事判决书》（2020）京03民初534号，法院就该案作出一审判决，详见公司于2021年1月1日披露的《关于公司诉讼进展的公告》（公告编号：

2020-096）,公司再次向北京市第三中级人民法院提起诉讼被裁定驳回，后上诉至北京高级人民法院，裁定驳回上诉，维持原裁定，该裁定为终审裁定，详见公司于2021年12月22日披露的《关于公司诉讼进展的公告》（公告编号：2021-096）。公司与北京泓钧签订《履行<股票质押合同>相关安排的协议》，协议就北京泓钧与汉富控股前期签署的《股票质押合同的履行进行附条件生效的约定，详见公司于2022年1月1日披露的《关于签订<履行股票质押合同相关安排的协议>的公告》（公告编号：

2021-097）。公司已按要求完成董事会改选且收到北京泓钧送达的《董事会成员确认书》，履行《股票质押合同》相关安排的协议生效条件成就，详见公司于2022年2月16日披露的《关于签订<履行股票质押合同相关安排的协议>的进展公告》（公告编号：2022-019）。北京泓钧与公司作为申请人，与被申请人汉富控股经北京仲裁委仲裁调解：汉富控股需向北京泓钧支付剩余股权转让款1.59亿元。根据公司与北京泓钧签署的《关于履行<股票质押合同>相关安排的协议》，北京泓钧决定先行支付公司8,000万元，公司已收到北京泓钧委托泓钧实业集团有限公司支付的8,000万元款项，详见公司于2022年4月30日披露的

《关于诉讼案件的进展公告》（公告编号：2022-034）。

3、公司于2020年10月24日披露了《关于股东股份司法拍卖的风险提示公告》（公告编号：2020-074），汉富控股持有公司股份3920万股进入司法拍卖程序。2020年11月3日公司披露了《关于股东股份司法拍卖的进展公告》（公告编号：2020-081），法院公告拍卖暂缓。

4、2020年11月公司收到汉富控股邮件送达的《关于变更承担全新好诉讼（仲裁）损失承诺的函》，汉富控股未经合规程序取消其前期所作公开承诺，深圳证监局已责令其整改，目前尚未收到汉富控股相关整改措施。详见公司于2020年11月5日披露的《关于股东承诺履行的进展公告》（公告编号：2020-082）。

5、经公司与北京泓钧协商，北京泓钧同意以人民币12,000万元的价格回购公司持有宁波保税港区佳杉资产管理合伙企业（有限合伙）并购基金的全部合伙份额（即认缴出资额为人民币7,713.04万元，占合伙企业全部认缴财产份额的8.15%并签订《回购协议》（详见公司于2019年12月25日披露的《关于公司参与并购基金对外投资进展公告》公告编号：2019-133）。北京泓钧已支付回购款200万元，支付担保款9,200万元，第一期剩余回购款尚有600万元尚未收回或取得担保，详见公司于2022年4月21日披露的《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》（公告编号：2022-028）。公司已收到北京泓钧支付的第一期剩余回款和第二期回款担保款200万元，详见公司于2022年4月30日披露的《关于公司参与并购基金对外投资的进展公告》（公告编号：2022-033）。

6、2021年1月29日，公司第一大股东汉富控股有限公司持有公司股票部分被强制平仓，详见公司于2021年2月2日披露的《关于持股5%以上股东所持公司股票被强制平仓暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2021-011）。截至目前，信息披露义务人尚未履行本次权益变动的信息披露义务。2021年6月16日汉富控股减持其持有的公司股票3,450,500股，约占公司总股本的1%，详见公司于2021年6月18日披露的《关于持股5%以上股东减持暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2021-053）。2021年9月15日汉富控股减持其所有的公司股票2,027,000股，约占公司总股本的0.59%，详见公司于2021年9月16日披露的《关于持股5%以上的股东所持有的股票减持暨权益变动的提示性公告》（公告编号2021-067）。

7、公司与吴海萌、王沛雁就SHEN DX20170235 SHEN、DX20170236号仲裁案、（2020）粤03民初3211号诉讼案达成和解，详见公司于2021年12月7日披露了《关于诉讼案件进展公告》（2021-091）。公司就上述和解协议与吴海萌、王沛雁签订和解协议补充协议，详见公司于2022年2月22日披露的《关于签署<执行和解协议补充协议>的公告》（公告编号：2022-021）。截止本报告，公司已按协议约定支付吴海萌、王沛雁合计12,000万元和解款，详见公司于2022年4月21日披露了《关于诉讼案件进展公告》（2022-029）。

8、公司因2014年10月练卫飞与谢楚安借贷纠纷，练卫飞违规造成全新好担保，谢楚安向法院申请强制执行，广东省深圳市中级人民法院于2021年3月17日送达《执行通知书》（( 2021)粤03执2448号、( 2021)粤03执2450号）裁定：查封、冻结或划拨执行人深圳市全新好股份有限公司、练卫飞的财产（以人民币94,140,752元及延迟履行期间的债务利息、申请执行费、执行中实际支出的费用等为限)。2021年5月27日，该案被执行人之一的练卫飞向法院提出撤销仲裁裁决申请，深圳市中级人民法院已经受理，目前尚未作出判决，公司因上述案件需承担的担保责任不确定。根据实际情况截止本公告公司未触及本所《股票上市规则（2022年1月修订）》第9.8.1条、第9.8.2条规定的其他风险警示情形。公司后续将积极跟进事项进展，及时履行披露义务。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	37,500,000	10.82%						37,500,000	10.82%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	37,500,000	10.82%						37,500,000	10.82%
其中：境内法人持股	37,500,000	10.82%						37,500,000	10.82%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	308,948,044	89.18%						308,948,044	89.18%
1、人民币普通股	308,948,044	89.18%						308,948,044	89.18%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	346,448,044	100.00%						346,448,044	100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

11,064

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

9,849

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）

0

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况

股东名称

股东性质

持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况

股份状态

数量

汉富控股有限公司

境内非国有法人

14.25%

49,382,527

25,617,600

0

49,382,527

质押

49,382,527

冻结

49,382,527

深圳市博恒投资有限公司	境内非国有法人	10.82%	37,500,000	0	37,500,000	0
融通富国（深圳）基金管理有限公司－融通富国成长8号私募证券投资基金	境内非国有法人	4.09%	14,152,624		0	14,152,624
陈卓婷	境内自然人	3.89%	13,494,072	200	0	13,494,072
洛克化学（深圳）有限公司	境内非国有法人	1.51%	5,236,200		0	5,236,200
甘滔	境内自然人	0.73%	2,540,300		0	2,540,300
杨生平	境内自然人	0.65%	2,265,668		0	2,265,668
邱振强	境内自然人	0.64%	2,202,400		0	2,202,400
王晓峰	境内自然人	0.58%	2,022,700		0	2,022,700
王珏	境内自然人	0.58%	2,000,000		0	2,000,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		前10大股东中汉富控股有限公司、深圳市博恒投资有限公司、陈卓婷不存在一致行动关系或关联关系。其余股东之间未进行询证，未知其是否存在关联关系
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		无
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）		无
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
汉富控股有限公司		49,382,527					人民币普通股	49,382,527
融通富国（深圳）基金管理有限公司－融通富国成长8号私募证券投资基金		14,152,624					人民币普通股	14,152,624
陈卓婷		13,494,072					人民币普通股	13,494,072

洛克化学（深圳）有限公司	5,236,200	人民币普通股	5,236,200
甘滔	2,540,300	人民币普通股	2,540,300
杨生平	2,265,668	人民币普通股	2,265,668
邱振强	2,202,400	人民币普通股	2,202,400
王晓峰	2,022,700	人民币普通股	2,022,700
王珏	2,000,000	人民币普通股	2,000,000
王忠毅	1,970,624	人民币普通股	1,970,624
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	前10无限售条件普通股股东中汉富控股有限公司、陈卓婷不存在一致行动关系或关联关系。其余股东之间未进行询证，未知其是否存在关联关系
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）	融通富国（深圳）基金管理有限公司－融通富国成长8号私募证券投资基金所持有的8,275,714股公司股份

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：无控股主体控股股东类型：不存在公司不存在控股股东情况的说明详见公司于2020年10月24日披露的《关于公司控股股东及实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2020-075）。控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：无实际控制人实际控制人类型：不存在公司不存在实际控制人情况的说明详见公司于2020年10月24日披露的《关于公司控股股东及实际控制人变更的提示性公告》（公告编号：2020-075）。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况

√ 是 □ 否

法人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东名称

法定代表人/单位负责人

成立日期

组织机构代码

主要经营业务

汉富控股有限公司	韩学渊	2014年06月18日	30634088-4	项目投资；资产管理；投资管理；投资咨询。
深圳市博恒投资有限公司	王玩虹	2016年08月16日	MA5DJ8R9-9	一般经营项目是：投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；建筑工程施工；装饰、装修工程（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）
最终控制层面股东报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况	无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型	带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期	2022年04月29日
审计机构名称	苏亚金诚会计事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	苏亚审内[2022]23号
注册会计师姓名	于龙斌、邓雪雷

审计报告正文

一、审计意见

我们审计了深圳市全新好股份有限公司（以下简称全新好）财务报表，包括2021年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2021年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了全新好2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于全新好，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一.2(3)所述：因练卫飞与谢楚安借贷纠纷，全新好承担担保责任，

谢楚安向法院申请强制执行。广东省深圳市中级人民法院于2021年3月17日送达( 2021)粤03执2448号、( 2021)粤03执2450

号《执行通知书》，裁定：查封、冻结或划拨执行人深圳市全新好股份有限公司、练卫飞的财产（以人民币94,140,752元及延迟履行期间的债务利息、申请执行费、执行中实际支出的费用等为限)。截止2021年12月31日，全新好计提谢楚安预计负债合计103,314,646.58元。2021年12月13日，广东省深圳市福田区人民法院因上述案件向北京泓钧资产管理有限公司（以下简称“北京泓钧”）下达《协助执行通知》，冻结全新好在北京泓钧的债权上限合计94,140,752.00元，冻结查封期限为三年。2021年5月27日，该案被执行人之一的练卫飞、林辉云向法院提出撤销仲裁裁决申请，深圳市中级人民法院已经受理，目前尚未作出判决，全新好因上述案件需承担的担保责任存在不确定性。

本段内容不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项

在审计中如何应对该事项

1、其他应收款坏账准备计提与转回

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释九所述的会计政策及附注五“合并财务报表主要项目注释”注释五.5。

截止2021年12月31日，其他应收款-练卫飞账面余额为259,967,889.32元，坏账准备为179,198,511.37元；其他应收款-北京泓钧账面余额为105,858,026.85 元，坏账准备为 5,476,887.91 元，2020 年度北京泓钧逾期未偿付，2021年4月20日北京泓钧向全新好出具《告知函》：针对合伙份额回购款做出如下安排，即2021年4月30日前支付200万元，剩余部分合伙份额回购款于2021年12月31日前支付完成，截止2021年12月31日逾期未归还。鉴于其他应收款坏账准备的计提需要运用大量的估计和判断，且坏账准备计提金额重大，故我们将其确认为关键审计事项。

截止2021年12月31日，其他应收款-练卫飞账面余额为259,967,889.32元，坏账准备为179,198,511.37元；其他应收款-北京泓钧账面余额为105,858,026.85 元，坏账准备为 5,476,887.91 元，2020 年度北京泓钧逾期未偿付，2021年4月20日北京泓钧向全新好出具《告知函》：针对合伙份额回购款做出如下安排，即2021年4月30日前支付200万元，剩余部分合伙份额回购款于2021年12月31日前支付完成，截止2021年12月31日逾期未归还。鉴于其他应收款坏账准备的计提需要运用大量的估计和判断，且坏账准备计提金额重大，故我们将其确认为关键审计事项。	针对其他应收款坏准备的计提与转回，我们实施的主要审计程序包括： （1）了解和评价全新好公司与其他应收款坏账准备计提相关的内部控制的设计，并测试其运行有效性。 （2）与管理层讨论本期预期信用损失评估政策、重要参数和相关重要判断标准，评估其他应收款的信用风险是否显著增加。 （3）获取并查阅、核实其他应收款-练卫飞的形成资料，了解形成过程和信用状况。 （4）获取全新好公司聘请的外部律师出具的有关其他应收款-练卫飞可收回性的专项法律意见书，复核其判断依据。 （5）重新计算坏账准备计提的正确性，核实测算依据的充分性。 （6）复核全新好公司其他应收款坏账准备相关信息在财务报表中的列报和披露情况。
2、收入确认

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十六所述的会计政策及附注五“合并财务报表主要项目注释”注释五.32。

请参阅财务报表附注三“重要会计政策和会计估计”注释二十六所述的会计政策及附注五“合并财务报表主要项目注释”注释五.32。

全新好2021年度营业收入202,545,808.35元，收入是全新好的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。 根据《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第14.3.1条“（一）最近一个会计年度经审计的净利润为负值且营业收入低于一亿元，”规定，收入可能触发公司退市情形。另外，本期全新好公司合并报表的主要收入来源于新收购和新成立的两家新主体公司，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。

针对收入确认，我们执行的主要审计程序包括： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计，并测试其运行有效性。 （2）通过查阅销售合同及与管理层的访谈，对与销售商品收入确认有关的商品控制权转移时点进行分析评估，进而评估公司产品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定，并评价不同业务收入确认政策的恰当性。 （3）分不同业务类型对本年记录的收入交易选取样本，对于房产出租业务，核对出租合同、发票及款项收付记录等资料；对于出口贸易，核对报关单、发票、销售合同、提单及款项回收等资料；对于汽车销售，核对发票、销售合同、交车检验表及款项回收记录等资料；对汽车维保收入核实相关维修工单、发票、收款等资料，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策。 （5）对主营业务收入进行分析：按收入类别或产品名称对销售数量、毛利率等进行比较分析；按月度对本期和上期毛利率进行比较分析；判断收入及毛利率变动的合理性。 （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单据、报关单、提单、交车检验表及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （7）评价不同业务类型收入列报和披露的恰当性。

五、其他信息

全新好管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括全新好2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估全新好的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算全新好、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督全新好的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对全新好持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致全新好不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就全新好中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所

有关系和其他事项，以及相关的防范措施。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：深圳市全新好股份有限公司

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	59,018,196.77	51,169,141.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,389,596.59	12,615,503.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	13,390,554.21
应收款项融资
预付款项	3,153,605.68	48,281.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	195,175,867.89	183,702,961.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	26,674,534.79	1,424,409.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,000,596.42	314,578.18
流动资产合计	304,802,952.35	249,274,875.15

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	20,256,800.00	23,384,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	41,611,243.01	44,189,824.94
固定资产	46,728,899.22	46,220,623.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,312,819.55
无形资产	299,689.43	169,150.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	9,001,856.17	1,153,706.64
递延所得税资产	1,208.85	1,041.73
其他非流动资产
非流动资产合计	127,212,516.23	115,119,147.40
资产总计	432,015,468.58	364,394,022.55
流动负债：
短期借款	27,259,275.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	19,273,391.79	5,733,742.89
预收款项	293,624.79
合同负债	1,364,208.83	34,059.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放

代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,802,147.49	923,892.17
应交税费	1,025,084.73	1,216,026.09
其他应付款	148,486,798.80	189,960,107.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	3,862,892.62
其他流动负债	107,313.34	2,057.42
流动负债合计	203,474,738.28	197,869,885.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	5,023,820.82
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	103,314,646.58	92,568,495.03
递延收益
递延所得税负债	6,153,656.71	6,153,656.71
其他非流动负债
非流动负债合计	114,492,124.11	98,722,151.74
负债合计	317,966,862.39	296,592,037.45
所有者权益：
股本	346,448,044.00	346,448,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	157,024,158.46	157,024,158.46

减：库存股
其他综合收益	-62,543,200.00	-59,415,200.00
专项储备
盈余公积	8,998,897.98	8,998,897.98
一般风险准备
未分配利润	-348,613,456.95	-388,584,026.41
归属于母公司所有者权益合计	101,314,443.49	64,471,874.03
少数股东权益	12,734,162.70	3,330,111.07
所有者权益合计	114,048,606.19	67,801,985.10
负债和所有者权益总计	432,015,468.58	364,394,022.55

法定代表人：陆波 主管会计工作负责人：陈桂 会计机构负责人：魏翔

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2021年12月31日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	201,689.74	148,429.78
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	255,344,806.08	250,481,850.89
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	255,546,495.82	250,630,280.67
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	54,824,337.78	54,824,337.78
其他权益工具投资	20,256,800.00	23,384,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	41,891,839.44	44,189,824.94
固定资产	120,322.83	140,620.99
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,456,558.04
无形资产	105,850.22	169,150.22
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	120,655,708.31	122,708,733.93
资产总计	376,202,204.13	373,339,014.60
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	1,000,898.68	458,987.21
应交税费	224,316.79	967,821.28
其他应付款	250,960,354.31	291,251,931.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,611,868.73

其他流动负债
流动负债合计	254,797,438.51	292,678,740.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	785,402.14
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	103,314,646.58	92,568,495.03
递延收益
递延所得税负债	6,153,656.71	6,153,656.71
其他非流动负债
非流动负债合计	110,253,705.43	98,722,151.74
负债合计	365,051,143.94	391,400,892.20
所有者权益：
股本	346,448,044.00	346,448,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	158,930,672.28	158,930,672.28
减：库存股
其他综合收益	-62,543,200.00	-59,415,200.00
专项储备
盈余公积	8,998,897.98	8,998,897.98
未分配利润	-440,683,354.07	-473,024,291.86
所有者权益合计	11,151,060.19	-18,061,877.60
负债和所有者权益总计	376,202,204.13	373,339,014.60

3、合并利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业总收入	202,545,808.35	45,146,397.44

其中：营业收入	202,545,808.35	45,146,397.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	187,896,328.09	36,765,826.03
其中：营业成本	161,453,145.26	12,552,207.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,189,708.89	1,209,346.60
销售费用	4,967,460.46	855,727.09
管理费用	20,286,366.16	22,193,031.79
研发费用
财务费用	-352.68	-44,487.30
其中：利息费用	477,371.20
利息收入	643,601.29	88,285.80
加：其他收益	118,668.80	161,694.48
投资收益（损失以“－”号填列）	-3,536,202.21	-53,378,907.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	2,519,767.93	-2,616,155.81
信用减值损失（损失以“-”号填列）	39,495,593.25	-72,510,829.46

资产减值损失（损失以“-”号填列）	-350,555.20	-773,844.74
资产处置收益（损失以“-”号填列）	264,245.79	15,040.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	53,160,998.62	-120,722,431.15
加：营业外收入	88,643.88	399,567.73
减：营业外支出	11,347,566.76	1,097,878.67
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	41,902,075.74	-121,420,742.09
减：所得税费用	1,553,480.92	1,617,623.87
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	40,348,594.82	-123,038,365.96
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	40,348,594.82	-123,038,365.96
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润	39,970,569.46	-122,912,266.31
2.少数股东损益	378,025.36	-126,099.65
六、其他综合收益的税后净额	-3,128,000.00	-21,964,000.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-3,128,000.00	-21,964,000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-3,128,000.00	-21,964,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-3,128,000.00	-21,964,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益

2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	37,220,594.82	-145,002,365.96
归属于母公司所有者的综合收益总额	36,842,569.46	-144,876,266.31
归属于少数股东的综合收益总额	378,025.36	-126,099.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.1154	-0.3548
（二）稀释每股收益	0.1154	-0.3548

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陆波 主管会计工作负责人：陈桂 会计机构负责人：魏翔

4、母公司利润表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、营业收入	28,389,658.38	25,988,243.08
减：营业成本	2,299,454.96	2,362,505.58
税金及附加	1,019,329.24	788,144.64
销售费用
管理费用	13,891,635.16	15,216,471.25
研发费用
财务费用	212,131.86	4,697.41
其中：利息费用	208,914.30
利息收入	430.32	463.15
加：其他收益		2,051.28

投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	32,646,560.42	-76,816,753.21
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-36,000,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-239.85
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	43,613,427.73	-105,198,277.83
加：营业外收入	50,700.00	52,432.84
减：营业外支出	11,323,189.94	366,717.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	32,340,937.79	-105,512,562.94
减：所得税费用		703,571.07
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	32,340,937.79	-106,216,134.01
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	32,340,937.79	-106,216,134.01
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额	-3,128,000.00	-21,964,000.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-3,128,000.00	-21,964,000.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公	-3,128,000.00	-21,964,000.00

允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	29,212,937.79	-128,180,134.01
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	217,874,103.15	44,524,593.25
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	4,049,939.99
收到其他与经营活动有关的现金	14,289,729.90	7,263,416.24
经营活动现金流入小计	236,213,773.04	51,788,009.49
购买商品、接受劳务支付的现金	200,881,541.98	9,144,597.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	18,072,942.52	15,431,178.74
支付的各项税费	4,999,695.36	7,427,621.25
支付其他与经营活动有关的现金	60,965,657.18	23,143,676.39
经营活动现金流出小计	284,919,837.04	55,147,074.33
经营活动产生的现金流量净额	-48,706,064.00	-3,359,064.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	15,533,222.18	207,418,819.82
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,780,000.00	20,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		35,100,000.00

投资活动现金流入小计	17,313,222.18	262,518,819.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	12,873,149.26	1,305,186.64
投资支付的现金	5,323,750.05	250,567,553.66
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	400,497.49
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	18,597,396.80	251,872,740.30
投资活动产生的现金流量净额	-1,284,174.62	10,646,079.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	9,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	9,000,000.00
取得借款收到的现金	105,179,193.50
收到其他与筹资活动有关的现金	28,560,000.00
筹资活动现金流入小计	142,739,193.50
偿还债务支付的现金	80,334,394.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	69,112.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	4,376,735.73
筹资活动现金流出小计	84,780,242.56
筹资活动产生的现金流量净额	57,958,950.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-83,440.30
五、现金及现金等价物净增加额	7,885,272.02	7,287,014.68
加：期初现金及现金等价物余额	51,044,725.23	43,757,710.55
六、期末现金及现金等价物余额	58,929,997.25	51,044,725.23

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2021年度	2020年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	29,809,927.64	24,235,261.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	40,742,399.67	26,557,128.95
经营活动现金流入小计	70,552,327.31	50,792,390.48
购买商品、接受劳务支付的现金	1,469.46	3,364.50
支付给职工以及为职工支付的现金	7,391,675.82	8,112,045.80
支付的各项税费	3,177,010.51	1,940,495.32
支付其他与经营活动有关的现金	85,590,875.35	40,790,504.48
经营活动现金流出小计	96,161,031.14	50,846,410.10
经营活动产生的现金流量净额	-25,608,703.83	-54,019.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,199.05	2,644.41
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计	1,199.05	2,644.41
投资活动产生的现金流量净额	-1,199.05	-2,644.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	28,560,000.00
筹资活动现金流入小计	28,560,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	2,860,620.00
筹资活动现金流出小计	2,860,620.00
筹资活动产生的现金流量净额	25,699,380.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	89,477.12	-56,664.03
加：期初现金及现金等价物余额	24,013.10	80,677.13
六、期末现金及现金等价物余额	113,490.22	24,013.10

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2021年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

346,448,044.00

157,024,158.46

-59,415,200.00

8,998,897.98

-388,584,026.41

64,471,874.03

3,330,111.07

67,801,985.10

加：会计

政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	346,448,044.00				157,024,158.46		-59,415,200.00		8,998,897.98		-388,584,026.41		64,471,874.03	3,330,111.07	67,801,985.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-3,128,000.00				39,970,569.46		36,842,569.46	9,404,051.63	46,246,621.09
（一）综合收益总额							-3,128,000.00				39,970,569.46		36,842,569.46	378,025.36	37,220,594.82
（二）所有者投入和减少资本														9,026,026.27	9,026,026.27
1．所有者投入的普通股														9,000,000.00	9,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														26,026.27	26,026.27
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

346,448,044.00

157,024,158.46

-62,543,200.00

8,998,897.98

-348,613,456.95

101,314,443.49

12,734,162.70

114,048,606.19

上期金额

单位：元

项目	2020年年度
	归属于母公司所有者权益	少数	所有

	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计	股东权益	者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	346,448,044.00				157,024,158.46		-37,451,200.00		8,998,897.98		-265,671,760.10		209,348,140.34	3,456,210.72	212,804,351.06
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	346,448,044.00				157,024,158.46		-37,451,200.00		8,998,897.98		-265,671,760.10		209,348,140.34	3,456,210.72	212,804,351.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-21,964,000.00				-122,912,266.31		-144,876,266.31	-126,099.65	-145,002,365.96
（一）综合收益总额							-21,964,000.00				-122,912,266.31		-144,876,266.31	-126,099.65	-145,002,365.96
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付

计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

346,44

157,024,

-59,415,

8,998,89

-388,584,

64,471,8

3,330,111.

67,801,985

8,044.00

158.46

200.00

7.98

026.41

74.03

07

.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2021年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	346,448,044.00				158,930,672.28		-59,415,200.00		8,998,897.98	-473,024,291.86		-18,061,877.60
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	346,448,044.00				158,930,672.28		-59,415,200.00		8,998,897.98	-473,024,291.86		-18,061,877.60
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-3,128,000.00			32,340,937.79		29,212,937.79
（一）综合收益总额							-3,128,000.00			32,340,937.79		29,212,937.79
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

346,448,044.00

158,930,672.28

-62,543,200.00

8,998,897.98

-440,683,354.07

11,151,060.19

上期金额

单位：元

项目	2020年年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	346,448,044.00				158,930,672.28		-37,451,200.00		8,998,897.98	-366,808,157.85		110,118,256.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	346,448,044.00				158,930,672.28		-37,451,200.00		8,998,897.98	-366,808,157.85		110,118,256.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-21,964,000.00			-106,216,134.01		-128,180,134.01
（一）综合收益总额							-21,964,000.00			-106,216,134.01		-128,180,134.01
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

346,448,044.00

158,930,672.28

-59,415,200.00

8,998,897.98

-473,024,291.86

-18,061,877.60

三、公司基本情况

1、深圳市全新好股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)原名深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称“达声

股份公司”）。达声股份公司系根据国家有关法律规定，经深圳市人民政府办公厅深府办（1988）1594号文批准，于1988年11月21日在深圳赛格集团公司所属的深圳市达声电子有限公司基础上改制成立；1992年4月13日，经中国人民银行深圳经济特区分行批准，达声股份公司发行人民币普通股股票并于深圳证券交易所上市。2010年1月20日，经深圳市市场监督管理局核准，深圳市赛格达声股份有限公司更名为深圳市零七股份有限公司。 2016年1月29日，经深圳市零七股份有限公司召开的2016年第二次临时股东大会表决通过，深圳市零七股份有限公司更名为深圳市全新好股份有限公司。本公司已于2016年2月3日完成注册名称工商变更登记，并收到了深圳市市场监督管理局下发的《营业执照》及《变更（备案）通知书》。截至2021年12月31日，本公司注册资本为人民币346,448,044.00元，股本为人民币346,448,044.00元。

2、本公司的业务性质和主要经营活动

本公司及子公司（以下合称“本公司”）主要从事自有房屋租赁、物业管理及停车场经营、国内贸易、进出口贸易、汽车销售及相关服务等业务。

3、总部地址：广东省深圳市福田区梅林街道梅康路8号理想时代大厦6楼

4、公司本年度财务报表已于 2022年4月28日经第11届27次董事会批准。

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下：

本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体

名称	取得方式
江门市都合纸业科技有限公司	非同一控制企业合并

纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

截止2021年12月31日，2021年度的经营活动产生的现金流量净额为负48,706,064.00元。公司因谢楚安案计提预计负债103,314,646.58元，广东省深圳市福田区人民法院应谢楚安申请向公司送达的《执行通知书》（2021）粤0304执33227号、33228号。公司触及《深圳证券交易所股票上市规则（2020年修订）》第14.3.11条“（三）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的审计报告”规定的情形。可能被深圳证券交易所决定终止其股票上市交易。这些事项或情况显示公司持续经营存在一定不确定性。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

不适用

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（一）同一控制下企业合并的会计处理方法

公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1、公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司

在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。

2、合并成本分别以下情况确定：

（1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发

生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。

3、公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价

值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经

济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按

公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业

合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。

4、企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理

（1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

（2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理：

①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；

②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损

益。

（三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理

1、公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。

2、公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。

（1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额；

（2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。

3、公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初

始计量金额。

（1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除；

（2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

（一）统一会计政策和会计期间

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的

会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要

的调整。

（二）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。

（三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映

在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。

（四）报告期内增减子公司的处理

1、报告期内增加子公司的处理

（1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

（2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理

在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

2、报告期内处置子公司的处理

公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。

8、外币业务和外币报表折算

（一）外币业务的核算方法

1、外币交易的初始确认

对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。

2、资产负债表日或结算日的调整或结算

资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理：

（1）外币货币性项目的会计处理原则

对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。

（2）外币非货币性项目的会计处理原则

①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。

②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。

③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。

9、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（一）金融工具的分类

1、金融资产的分类

公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

2、金融负债的分类

公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负债。

（二）金融工具的确认依据和计量方法

1、金融工具的确认依据

公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

2、金融工具的计量方法

（1）金融资产

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的应收账款、应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资

成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（三）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独

确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。

（四）金融负债终止确认

当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

（五）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（六）权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。

（七）金融工具公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。

（八）金融资产减值

公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

1、减值准备的确认方法

公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

（1）一般处理方法

每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

（2）简化处理方法

对于应收账款、合同资产、租赁应收款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

2、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。

除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3.以逾期账龄组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据

公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款、合同资产、租赁应收款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	计提方法
银行承兑汇票组合、商业承兑汇票组合	对于划分为组合的应收票据，银行承兑汇票和商业承兑汇票分别参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
逾期账龄组合	对于划分为组合的应收款项，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

合同资产组合

合同资产组合

对于划分为组合的合同资产，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状

	况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
租赁应收款	对于划分为组合的租赁应收款，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。10、存货

（一）存货的分类

公司存货分为原材料、库存商品、发出商品等。

（二）发出存货的计价方法

除贸易型公司采用个别认定法核算外，存货采加权平均法核算。

（三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

1、存货可变现净值的确定依据

（1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货

的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；

材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

2、存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准

备。

（1）存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

（2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。

（3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项

目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

（四）存货的盘存制度

公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。

11、合同资产

合同资产，指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因

素。公司的合同资产主要包括已完工未结算资产和质保金。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，

不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注八之（八）“金融资产减值”。

12、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。公司为履行合同而发生的成本，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源。

3、该成本预期能够收回。

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

13、持有待售资产

1、持有待售的非流动资产、处置组的范围

公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。

处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。

2、持有待售的非流动资产、处置组的确认条件

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。

3、持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报

公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处

置组中各项资产和负债的账面价值。

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价

值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资

（一）长期股权投资初始投资成本的确定

1、企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非同一控制下

企业合并的会计处理方法。 2、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资

成本：

（1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包

括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益

性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的公允价值比所发行权

益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其

初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，

溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权

投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金

等其他成本作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或

换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除

非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支

付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投

资成本。

公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。

（二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法

1、采用成本法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。

（2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放

的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

2、采用权益法核算的长期股权投资

（1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

（三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

1、确定对被投资单位具有共同控制的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。

2、确定对被投资单位具有重大影响的依据

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（一）投资性房地产的范围

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的、能够单独计量和出售的房地产。公司的投资性房地产包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。

（二）投资性房地产的确认条件

投资性房地产同时满足下列条件的，才能予以确认：

1、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司；

2、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。

（三）采用成本模式进行后续计量的投资性房地产

公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

1、采用成本模式计量的建筑物的后续计量，比照固定资产的后续计量，按月计提折旧。

2、采用成本模式计量的土地使用权的后续计量，比照无形资产的后续计量，按月进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；

2.该固定资产的成本能够可靠地计量。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外，公司对所有固定资产计提折旧。 公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-40	5%	2.38%-3.17%

机器设备	年限平均法	10	5%	9.50%
运输设备	年限平均法	6	5%	15.83%
电子设备及其他	年限平均法	5	5%	19.00%

17、在建工程

（一）在建工程的类别

在建工程以立项项目分类核算。

（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

（一）借款费用的范围

公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

（二）借款费用的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（三）借款费用资本化期间的确定

1、借款费用开始资本化时点的确定

当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

2、借款费用暂停资本化时间的确定

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可

销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。

3、借款费用停止资本化时点的确定

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。

购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。

（四）借款费用资本化金额的确定

1、借款利息资本化金额的确定

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费

用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款

部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调

整每期利息金额。

（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。

2、借款辅助费用资本化金额的确定

（1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

（2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

3、汇兑差额资本化金额的确定

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

19、使用权资产

使用权资产，是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。公司将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额在租赁期内各个

期间采用直线法计入相关资产成本或当期损益。

（一）初始计量

在租赁期开始日，公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

（二）后续计量

1、计量基础

在租赁期开始日后，公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。

2、使用权资产的折旧

自租赁期开始日起，公司对使用权资产计提折旧。使用权资产自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式，采用直线法对使用权资产计提折旧。如果使用权资产发生减值，公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。20、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（一）无形资产的初始计量

1、外购无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。

2、自行研究开发无形资产的初始计量

自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。

公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。

（二）无形资产的后续计量

公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。

1、使用寿命有限的无形资产的后续计量

公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。

无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下：

无形资产类别	预计使用寿命(年)	预计净残值率(%)	年摊销率(%)
车位使用权	35-40	0

软件

软件

5-10

0

资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。

2、使用寿命不确定的无形资产的后续计量

公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。

（三）无形资产使用寿命的估计

1、来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的

期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2、合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业

的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3、按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。

（四）土地使用权的处理

1、公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，

将其转为投资性房地产。

2、公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3、外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定

资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

（一）根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。

1、研究阶段

研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

2、开发阶段

开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出

新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

3、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存

在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有

限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可

收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去

处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金

额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测

试。

公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进

行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资

产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商

誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊

的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，

确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22、长期待摊费用

（一）长期待摊费用的范围

长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上（不含1年）的各项

费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。

（二）长期待摊费用的初始计量

长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。

（三）长期待摊费用的摊销

长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。

23、合同负债

合同负债，是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或公司已经取得了无条件收款权，公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。

短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

1、服务成本。

2、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。

3、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、租赁负债

（一）初始计量

公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1、租赁付款额

租赁付款额，是指公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据公司提供的担保余值预计应支付的款项。

2、折现率

计算租赁付款额的现值时，公司采用租赁内含利率作为折现率。因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。公司以银行贷款利率为基础，考虑相关因素进行调整而得出该增量借款利率。

（二）后续计量

在租赁期开始日后，公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。 在租赁期开始日后，发生下列情形时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债的账面价值，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。

1、实质固定付款额发生变动；

2、担保余值预计的应付金额发生变动；

3、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；

4、购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化；

在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益，但应当资本化的除外。

26、预计负债

（一）预计负债的确认原则

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时符合以下三个条件时，确认为预计负债：

1、该义务是公司承担的现时义务；

2、该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

3、该义务的金额能够可靠地计量。

（二）预计负债的计量方法

预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1、所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中

间值确定。

2、在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

27、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

（一）收入确认原则和计量方法

1、收入的确认

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。合同开始日，公司对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后，在履行了各单项履约义务时分别确认收入。

2、收入的计量

合同包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，公司将考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价以及应付客户对价等因素的影响，并假定将按照现有合同的约定向客户转移商品，且该合同不会被取消、续约或变更。

（二）具体的收入确认政策

境内销售商品、汽车销售及汽车维修服务等，经客户验收（交车检验表等），收款或取得收款权时确认销售收入。

销售给境外商品，根据合同的约定，所售产品报关后货物装船出口时确认销售收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

28、政府补助

（一）政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

（二）政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

1、公司能够满足政府补助所附条件；

2、公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

（三）政府补助的计量

1、政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。

2、政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量

（名义金额为人民币1元）。

（四）政府补助的会计处理方法

1、与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，

在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

2、与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

（1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费

用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

（2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 3、对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会

计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4、与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日

常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相

关借款费用。

5、已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

公司采用资产负债表债务法核算所得税。

（一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认

1、公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与

其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合

确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税

资产。

2、递延所得税资产的确认依据

（1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵

减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的

应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的

应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3、递延所得税负债的确认依据

公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业

合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

（二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量

1、资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清

偿该负债期间的适用税率计量。 2、适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所

有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化

当期的所得税费用。 3、公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税

率和计税基础。

4、公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。

30、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表的相关项目内。公司将发生的与经营租赁

有关的初始直接费用资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入

当期损益。在租赁期内各个期间，公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。对于经营租

赁资产中的固定资产，公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的

方法进行摊销。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当

期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁

有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各期间，公司按照固定的周期性利率计算并确认利息收入。公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，如与资产的未来绩效或使用情况挂钩，在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《企业会计准则第 21 号——租赁（2018 年修订）》（财会〔2018〕35 号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。公司自2021年1月1日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。	公司本次会计政策变更事项已经公司于2021年4月28日召开的第十一届董事会第二十次（临时）会议、第十一届监事会第十三次（临时）会议审议通过

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	51,169,141.91	51,169,141.91
结算备付金

拆出资金
交易性金融资产	12,615,503.00	12,615,503.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款		0.00
应收款项融资
预付款项	48,281.76	48,281.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	183,702,961.18	183,702,961.18
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,424,409.12	1,424,409.12
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	314,578.18	314,578.18
流动资产合计	249,274,875.15
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	23,384,800.00	23,384,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	44,189,824.94	44,189,824.94
固定资产	46,220,623.87	46,220,623.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产

使用权资产		6,048,976.57	6,048,976.57
无形资产	169,150.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,153,706.64	1,153,706.64
递延所得税资产	1,041.73
其他非流动资产
非流动资产合计	115,119,147.40
资产总计	364,394,022.55
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	5,733,742.89	5,733,742.89
预收款项
合同负债	34,059.87	34,059.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	923,892.17	923,892.17
应交税费	1,216,026.09	1,216,026.09
其他应付款	189,960,107.27	189,960,107.27
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,651,705.70	2,651,705.70
其他流动负债	2,057.42	2,057.42

流动负债合计	197,869,885.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		3,397,270.87	3,397,270.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	92,568,495.03	92,568,495.03
递延收益
递延所得税负债	6,153,656.71
其他非流动负债
非流动负债合计	98,722,151.74
负债合计	296,592,037.45
所有者权益：
股本	346,448,044.00	346,448,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	157,024,158.46	157,024,158.46
减：库存股
其他综合收益	-59,415,200.00	-59,415,200.00
专项储备
盈余公积	8,998,897.98	8,998,897.98
一般风险准备
未分配利润	-388,584,026.41	-388,584,026.41
归属于母公司所有者权益合计	64,471,874.03
少数股东权益	3,330,111.07
所有者权益合计	67,801,985.10
负债和所有者权益总计	364,394,022.55

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	148,429.78
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	250,481,850.89	250,481,850.89
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	250,630,280.67
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	54,824,337.78	54,824,337.78
其他权益工具投资	23,384,800.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	44,189,824.94
固定资产	140,620.99
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		6,048,976.57	6,048,976.57
无形资产	169,150.22
开发支出

商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	122,708,733.93
资产总计	373,339,014.60
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	458,987.21
应交税费	967,821.28
其他应付款	291,251,931.97
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,651,705.70	2,651,705.70
其他流动负债
流动负债合计	292,678,740.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		3,397,270.87	3,397,270.87
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	92,568,495.03
递延收益

递延所得税负债	6,153,656.71
其他非流动负债
非流动负债合计	98,722,151.74
负债合计	391,400,892.20
所有者权益：
股本	346,448,044.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	158,930,672.28
减：库存股
其他综合收益	-59,415,200.00
专项储备
盈余公积	8,998,897.98
未分配利润	-473,024,291.86
所有者权益合计	-18,061,877.60
负债和所有者权益总计	373,339,014.60

调整情况说明

32、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	缴纳的流转税额	7%/5%/1%
企业所得税	应纳税所得额	25% 5% 2.5%
教育费附加	按实际缴纳的增值税计缴	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
江门市都合纸业科技有限公司	2.5%
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	2.5%、 5%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	24,704.99	30,534.91
银行存款	47,907,049.63	32,352,013.88
其他货币资金	11,086,442.15	18,786,593.12
合计	59,018,196.77	51,169,141.91

其他说明注：其他货币资金11,086,442.15元，其中存出投资款为10,999,999.76元，微信、支付宝、抖音商铺余额为86,442.39元。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,389,596.59	12,615,503.00
其中：
权益工具	3,389,596.59	12,615,503.00
其中：
合计	3,389,596.59	12,615,503.00

其他说明：

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	13,457,843.43	100.00%	67,289.22	0.50%	13,390,554.21

其中：
逾期信用组合	13,457,843.43	100.00%	67,289.22	0.50%	13,390,554.21
合计	13,457,843.43		67,289.22		13,390,554.21	0.00		0.00		0.00

按单项计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
未逾期	13,457,843.43	67,289.22	0.50%

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	13,457,843.43
合计	13,457,843.43

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
逾期账龄组		67,289.22				67,289.22
合计		67,289.22				67,289.22

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
WANDE INDUSTRIAL (HK) LIMITED	11,029,894.57	81.96%	55,149.47
刘德弟	183,000.00	1.36%	915.00
建湖县涔源机械厂	158,000.00	1.17%	790.00
贾春泉	124,000.00	0.92%	620.00
陈维芹	122,100.00	0.91%	610.00
合计	11,616,994.57	86.32%

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	2,924,865.68	92.75%	19,541.76	40.47%
1至2年	200,000.00	6.34%
3年以上	28,740.00	0.91%	28,740.00	59.53%
合计	3,153,605.68	--	48,281.76	--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

南通希乐国际进出口贸易有限公司

南通希乐国际进出口贸易有限公司	2,000,000.00	63.42
上汽通用汽车销售有限公司	310,279.57	9.84
绍兴市上虞区崧厦镇澄雨伞厂	242,711.96	7.70

浙江美希化妆品有限公司

浙江美希化妆品有限公司	200,000.00	6.34
永康市尚炫文具厂	95,364.00	3.02

合计

合计

2,848,355.53

90.32

其他说明：

5、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	195,175,867.89	183,702,961.18
合计	195,175,867.89	183,702,961.18

（1）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收非关联方款项-诚意金	5,734,560.00	5,734,560.00
应收非关联方款项-股权转让款	675,000.00	675,000.00
应收非关联方款项-出售宁波佳杉股权款	105,858,026.85	107,858,026.85
应收非关联方款项	262,804,598.56	327,389,657.36
押金及保证金	6,844,400.00	580,000.00
员工社保及公积金	150,390.70	104,568.79
汽车销售返利	6,384,420.49
其他		186,361.12
合计	388,451,396.60	442,528,174.12

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	5,786,244.08		253,038,968.86	258,825,212.94
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-293,610.61	293,610.61
本期计提	375,126.41	12,249.99		387,376.40

本期转回			39,950,258.87	39,950,258.87
本期核销			25,986,801.76	25,986,801.76
2021年12月31日余额	5,867,759.88	305,860.60	187,101,908.23	193,275,528.71

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	14,080,714.37
1至2年	198,448,521.88
2至3年	4,634,689.81
3年以上	171,287,470.54
3至4年	162,799,704.48
4至5年	6,223,330.00
5年以上	2,264,436.06
合计	388,451,396.60

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
练卫飞	39,950,258.87	和解协议往来转回
合计	39,950,258.87	--

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	25,986,801.76

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
深圳市得运来实业公司（吴勇明）	单位往来	4,375,633.47	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。公告编号：2021-085	否
深圳市豪力股份公司（吴勇明）	单位往来	9,121,910.98	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。公告编号：2021-085	否
深中浩（集团）股份有限公司	单位往来	12,489,257.31	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。公告编号：2021-085	否
合计	--	25,986,801.76	--	--	--

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
练卫飞	应收非关联方款项	259,967,889.32	4年内	66.92%	179,198,511.37
北京泓钧资产管理有限公司	出售宁波佳杉股权款	105,858,026.85	1-2年	27.25%	5,476,887.91
上汽通用汽车销售有限公司	返利款	6,384,420.49	1年内	1.64%	0.00
朱晓岚	诚意金	5,734,560.00	4-5年	1.46%	5,734,560.00
朱钱斌	个人往来	750,000.00	1年内	0.19%	37,500.00
合计	--	378,694,896.66	--	97.48%	190,447,459.28

6、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1）存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	1,677,273.57		1,677,273.57	241,412.72		241,412.72
库存商品	25,347,801.96	350,555.20	24,997,246.76	1,182,968.12		1,182,968.12
发出商品	14.46		14.46	28.28		28.28
合计	27,025,089.99	350,555.20	26,674,534.79	1,424,409.12		1,424,409.12

（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
库存商品		350,555.20				350,555.20
合计		350,555.20				350,555.20

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	4,000,596.42	279,149.65
预付仓储费		35,428.53
合计	4,000,596.42	314,578.18

其他说明：

8、其他权益工具投资

单位：元

项目	期末余额	期初余额
海南港澳资讯产业股份有限公司	19,040,000.00	22,168,000.00
长春高士达生化药业（集团）股份有限公司	0.00	0.00
大连北大科技（集团）股份有限公司	1,216,800.00	1,216,800.00
合计	20,256,800.00	23,384,800.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
海南港澳资讯产业			59,160,000.00
长春高士达生化药业（集团）股份有限公司			2,000,000.00
大连北大科技（集团）股份有限公司			1,383,200.00

其他说明：

9、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	98,673,601.77			98,673,601.77
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	577,536.00			577,536.00
（1）处置
（2）其他转出	577,536.00			577,536.00
4.期末余额	98,096,065.77			98,096,065.77

二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	54,483,776.83			54,483,776.83
2.本期增加金额	2,297,985.50			2,297,985.50
（1）计提或摊销	2,297,985.50			2,297,985.50
3.本期减少金额	296,939.57			296,939.57
（1）处置
（2）其他转出	296,939.57			296,939.57
4.期末余额	56,484,822.76			56,484,822.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	41,611,243.01			41,611,243.01
2.期初账面价值	44,189,824.94			44,189,824.94

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
现代之窗3B62	51,197.69	被深圳市地税局查封，尚未办理解封手续，暂未办证
现代之窗3B65	51,197.69	被深圳市地税局查封，尚未办理解封手续，暂未办证

现代之窗3C36	59,864.99	被深圳市地税局查封，尚未办理解封手续，暂未办证
现代之窗4A07	79,424.24	被深圳市地税局查封，尚未办理解封手续，暂未办证

其他说明

10、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	46,728,899.22	46,220,623.87
合计	46,728,899.22	46,220,623.87

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	机器设备	电子设备及其他	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	76,335,903.56	6,646,704.63	920,159.43	1,575,603.00	85,478,370.62
2.本期增加金额	577,536.00	22,831.86	139,369.79	3,598,038.32	4,337,775.97
（1）购置		22,831.86	139,369.79	3,598,038.32	3,760,239.97
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他转入	577,536.00				577,536.00
3.本期减少金额			10,319.97	1,374,803.54	1,385,123.51
（1）处置或报废			10,319.97	1,374,803.54	1,385,123.51
4.期末余额	76,913,439.56	6,669,536.49	1,049,209.25	3,798,837.78	88,431,023.08
二、累计折旧
1.期初余额	31,858,339.74	4,393,437.46	752,528.52	1,479,596.29	38,483,902.01
2.本期增加金额	2,105,870.79	191,456.00	56,501.32	159,436.99	2,513,265.10
（1）计提	1,808,931.22	191,456.00	56,501.32	159,436.99	2,216,325.53

（2）其他转入	296,939.57				296,939.57
3.本期减少金额			9,712.13	59,175.86	68,887.99
（1）处置或报废			9,712.13	59,175.86	68,887.99
4.期末余额	33,964,210.53	4,584,893.46	799,317.71	1,579,857.42	40,928,279.12
三、减值准备
1.期初余额		773,844.74			773,844.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		773,844.74			773,844.74
四、账面价值
1.期末账面价值	42,949,229.03	1,310,798.29	249,891.54	2,218,980.36	46,728,899.22
2.期初账面价值	44,477,563.82	1,479,422.43	167,630.91	96,006.71	46,220,623.87

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
机器设备	1,116,797.47	99,465.08	773,844.74	243,487.65

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
星海华庭停车库	12,423,701.30	性质特殊，目前暂无法办理产权证书
现代之窗-地下室	27,321,260.67	性质特殊，目前暂无法办理产权证书

现代之窗-地下室风井	66,417.92	性质特殊，目前暂无法办理产权证书
现代之窗-屋面库房	130,450.28	性质特殊，目前暂无法办理产权证书
现代之窗-管理房	126,151.11	性质特殊，目前暂无法办理产权证书
物业管理用房/消防中心	56,649.26	性质特殊，目前暂无法办理产权证书

其他说明

11、使用权资产

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值：
1.期初余额	6,048,976.57	6,048,976.57
2.本期增加金额	6,818,317.22	6,818,317.22
（1）新增租赁	6,808,732.10	6,808,732.10
（2）企业合并增加	9,585.12	9,585.12
3.本期减少金额
4.期末余额	12,867,293.79	12,867,293.79
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	3,554,474.24	3,554,474.24
（1）计提	3,554,474.24	3,554,474.24
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	3,554,474.24	3,554,474.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	9,312,819.55	9,312,819.55
2.期初账面价值	6,048,976.57	6,048,976.57

其他说明：

12、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	车位使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额				893,000.00		893,000.00
2.本期增加金额					280,818.41	280,818.41
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）其他转入					280,818.41	280,818.41
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				893,000.00	280,818.41	1,173,818.41
二、累计摊销
1.期初余额				723,849.78		723,849.78
2.本期增加金额				63,300.00	86,979.20	150,279.20
（1）计提				63,300.00	7,455.36	70,755.36

（2）其他转入					79,523.84	79,523.84
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额				787,149.78	86,979.20	874,128.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值				105,850.22	193,839.21	299,689.43
2.期初账面价值				169,150.22		169,150.22

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

13、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
深圳市广博投	78,582,870.00					78,582,870.00

资有限公司
合计

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
深圳市广博投资有限公司	78,582,870.00					78,582,870.00
合计

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明深圳市广博投资有限公司已无房地产开发经营资质，并停止房地产开发业务，目前深圳市广博投资有限公司不存在任何与房地产开发经营具有承继关系的业务，可以判断形成并购商誉的基础已不存在，商誉所在资产组未来已无法获得现金流入，从谨慎性原则考虑，我们判断因并购深圳市广博投资有限公司所形成的商誉应全额计提减值。

14、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
车位使用权	201,294.57			201,294.57
现代之窗大厦外墙广告牌	952,412.07		476,206.08		476,205.99
盐城福德厂房装饰维修费用		8,597,294.30	71,644.12		8,525,650.18
合计	1,153,706.64	8,597,294.30	547,850.20	201,294.57	9,001,856.17

其他说明

15、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
信用减值	4,835.48	1,208.85	4,166.92	1,041.73
合计	4,835.48	1,208.85	4,166.92	1,041.73

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
宁波佳杉产业基金的投资收益	24,614,626.84	6,153,656.71	24,614,626.84	6,153,656.71
合计	24,614,626.84	6,153,656.71	24,614,626.84	6,153,656.71

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		1,208.85
递延所得税负债		6,153,656.71

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	104,507,027.38	82,953,570.21
存货跌价准备	350,555.20
固定资产减值准备	773,844.74	773,844.74
其他权益工具投资公允价值变动	62,543,200.00	59,415,200.00
交易性金融资产公允价值变动	821,672.14	3,341,440.07
坏账准备	193,337,982.45	258,821,046.02
合计	362,334,281.91	405,305,101.04

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2022年	2,378,088.42	2,378,088.42

2023年	1,197,766.85	1,197,766.85
2024年	22,156,976.23	22,156,976.23
2025年	57,220,738.71	57,220,738.71
2026年	21,553,457.17
合计	104,507,027.38	82,953,570.21	--

其他说明：

16、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	25,334,462.70
保证借款	1,912,710.00
应计利息	12,103.19
合计	27,259,275.89

短期借款分类的说明：

17、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付经营性项目款项	14,430,116.07	890,467.17
应付工程款-历史遗留	4,843,275.72	4,843,275.72
合计	19,273,391.79	5,733,742.89

18、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收租金款	293,624.79
合计	293,624.79

19、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	1,364,208.83	197.48
预收租金款		33,862.39
合计	1,364,208.83	34,059.87

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位：元

项目

变动金额

变动原因

20、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	923,892.17	17,347,051.43	16,468,796.11	1,802,147.49
二、离职后福利-设定提存计划		1,546,463.66	1,546,463.66
三、辞退福利		55,000.00	55,000.00
合计	923,892.17	18,948,515.09	18,070,259.77	1,802,147.49

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	718,426.84	15,286,605.60	14,408,350.28	1,596,682.16
2、职工福利费		275,730.15	275,730.15
3、社会保险费		731,622.88	731,622.88
其中：医疗保险费		658,500.48	658,500.48
工伤保险费		16,827.10	16,827.10
生育保险费		56,295.30	56,295.30
4、住房公积金		1,053,092.80	1,053,092.80

5、工会经费和职工教育经费	205,465.33			205,465.33
合计	923,892.17	17,347,051.43	16,468,796.11	1,802,147.49

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,524,551.72	1,524,551.72
2、失业保险费		21,911.94	21,911.94
合计		1,546,463.66	1,546,463.66

其他说明：

21、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	195,371.10	244,070.41
企业所得税	706,027.33	858,496.63
个人所得税	84,393.03	87,075.78
城市维护建设税	12,378.28	15,439.04
印花税	18,160.80
教育费附加	8,754.19	10,944.23
合计	1,025,084.73	1,216,026.09

其他说明：

22、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	148,486,798.80	189,960,107.27
合计	148,486,798.80	189,960,107.27

（1）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
和解款	90,000,000.00	160,000,000.00
押金、质保金	16,244,258.56	16,518,215.50
资金往来	32,237,245.11	3,134,589.00
地产赔付款	1,149,382.48	1,437,329.09
业主赔付款	1,050,000.00	1,050,000.00
房产税滞纳金	6,154,487.57	6,154,487.57
其他	1,651,425.08	1,665,486.11
合计	148,486,798.80	189,960,107.27

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
吴海萌	70,000,000.00	未到期
王沛雁	20,000,000.00	未到期
房产税滞纳金	6,154,487.57	尚未进行汇算清缴
深圳赛博宏大电子通讯市场	2,653,354.43	未到期
北京德恒（深圳）律师事务所	2,000,000.00	律师费，根据协议约定应支付
合计	100,807,842.00	--

其他说明

23、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的租赁负债	3,862,892.62	2,651,705.70
合计	3,862,892.62	2,651,705.70

其他说明：

24、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收增值税税款	107,313.34	2,057.42
合计	107,313.34	2,057.42

短期应付债券的增减变动：

单位：元

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

其他说明：

25、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
长期租赁负债	8,886,713.44	6,048,976.57
一年内到期的租赁负债	-3,862,892.62	-2,651,705.70
合计	5,023,820.82	3,397,270.87

其他说明

26、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
谢楚安案	103,314,646.58	92,568,495.03	详见附注十一2（3）
合计	103,314,646.58	92,568,495.03	--

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

27、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	346,448,044.00						346,448,044.00

其他说明：

注：本公司股东汉富控股有限公司截止2021年12月31日，共持有本公司股份49,382,527.00股，其中45,000,127.00股质押给了北京泓钧资产管理有限公司，且其持有本公司部分股权已冻结，详见附注十三、3。

28、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	154,608,803.92			154,608,803.92
其他资本公积	2,415,354.54			2,415,354.54
合计	157,024,158.46			157,024,158.46

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

29、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-59,415,200.00	-3,128,000.00				-3,128,000.00		-62,543,200.00
其他权益工具投资公允价值变动	-59,415,200.00	-3,128,000.00				-3,128,000.00		-62,543,200.00
其他综合收益合计	-59,415,200.00	-3,128,000.00				-3,128,000.00		-62,543,200.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

30、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	8,998,897.98			8,998,897.98
合计	8,998,897.98			8,998,897.98

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

31、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-388,584,026.41	-265,671,760.10
调整后期初未分配利润	-388,584,026.41	-265,671,760.10
加：本期归属于母公司所有者的净利润	39,970,569.46	-122,912,266.31
期末未分配利润	-348,613,456.95	-388,584,026.41

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

32、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	201,904,052.03	161,453,145.26	44,056,497.43	12,552,207.85
其他业务	641,756.32		1,089,900.01
合计	202,545,808.35	161,453,145.26	45,146,397.44	12,552,207.85

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□ 是 √ 否

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
按经营地区分类	202,545,808.35
其中：
国内	157,679,510.45
境外	44,866,297.90
市场或客户类型
其中：

合同类型	202,545,808.35
其中：
物业管理及停车费	19,963,003.05
房屋租赁	25,973,466.72
日常用品	25,338,583.40
杀菌纸巾	19,896,884.66
汽车销售及相关服务	100,616,766.58
汽车售后服务（维修、保养等）	10,115,347.62
物业其他收入	604,304.11
销售废旧物资	37,452.21
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计	202,545,808.35

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为107,176,518.66元，其中，38,935,625.32元预计将于2022年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明

33、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	135,883.66	122,328.48
教育费附加	57,581.26	51,947.22

房产税	845,995.25	960,099.06
土地使用税	27,412.20	40,395.83
车船使用税	4,775.00
印花税	79,479.00
地方教育费附加	38,387.52	34,576.01
地方性综合基金	195.00
合计	1,189,708.89	1,209,346.60

其他说明：

34、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	2,994,379.05	550,098.33
财产保险费	135,631.84	60,000.00
服务及推广费	233,721.79	123,571.62
低值易耗品摊销	1,134.49	88,766.37
交通费	2,454.93	4,769.28
办公费	144,974.18	240.00
使用权资产累计折旧	890,389.76
折旧	156,413.75
长期待摊摊销	71,644.12
其他	336,716.55	28,281.49
合计	4,967,460.46	855,727.09

其他说明：

35、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	11,509,487.21	11,181,001.87
中介及诉讼费	1,622,082.68	3,306,288.79
使用权资产累计折旧	2,664,084.48	3,090,990.08
折旧及摊销	2,409,460.44	2,437,490.01
差旅费	259,734.57	180,301.58
董事会费	746,400.20	730,151.71

业务招待费	60,844.85	154,333.00
办公费	445,842.68	211,212.37
物业管理费	301,901.18	466,445.47
汽车使用费	46,444.54	42,196.49
安全检测费	0.00	132,075.47
其他	220,083.33	260,544.95
合计	20,286,366.16	22,193,031.79

其他说明：

36、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	477,371.20
其中：租赁负债利息费用	396,155.38
减：利息收入	643,601.29	88,285.80
加：汇兑损失（减收益）	83,440.30
加：手续费支出	82,437.11	43,798.50
合计	-352.68	-44,487.30

其他说明：

37、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
减免税款	115,390.36	113,947.52
稳岗补贴	3,278.44	16,085.96
疫情补贴		31,661.00
合计	118,668.80	161,694.48

38、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益	40,699.44	5,434.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	-3,576,901.65	-53,671,911.03
债务重组收益		287,570.00

合计

-3,536,202.21

-53,378,907.03

其他说明：

39、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,519,767.93	-2,616,155.81
合计	2,519,767.93	-2,616,155.81

其他说明：

40、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	39,562,882.47	-72,510,829.46
应收账款坏账损失	-67,289.22
合计	39,495,593.25	-72,510,829.46

其他说明：

41、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-350,555.20
五、固定资产减值损失		-773,844.74
合计	-350,555.20	-773,844.74

其他说明：

42、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	264,245.79	15,040.00

43、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
其他	88,643.88	399,567.73	88,643.88
合计	88,643.88	399,567.73	88,643.88

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目

发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊补贴

本期发生金额

上期发生金额

与资产相关/与收益相关

其他说明：

44、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非货币性资产交换损失		8,914.94
对外捐赠		317,997.20
滞纳金及罚款		347,506.32
违约利息	11,323,189.94		11,323,189.94
其他	24,376.82	423,460.21	24,376.82
合计	11,347,566.76	1,097,878.67	11,347,566.76

其他说明：

45、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,553,648.04	1,201,091.29
递延所得税费用	-167.12	416,532.58
合计	1,553,480.92	1,617,623.87

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目

本期发生额

利润总额	41,902,075.74
按法定/适用税率计算的所得税费用	10,563,157.74
非应税收入的影响	-4,874.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	136,805.82
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-13,539,968.36
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	5,388,364.29
本期未确认递延所得税负债应纳税暂时性差异的影响	-629,941.98
小微企业税收优惠	-360,061.83
所得税费用	1,553,480.92

其他说明

46、其他综合收益

详见附注五、29。

47、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
企业间往来	13,573,705.33	6,480,000.00
稳岗补助款	3,278.44
利息收入	643,601.29	88,285.80
营业外收入	69,144.84
其他		695,130.44
合计	14,289,729.90	7,263,416.24

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
支付和解款-王沛雁、吴海萌案件	30,000,000.00
已决案件赔款-王坚、零七物业商铺案件		10,463,135.97
企业间往来	26,300,875.44

费用支出	4,640,404.92	12,680,540.42
营业外支出	24,376.82
合计	60,965,657.18	23,143,676.39

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
质押款		35,100,000.00
合计		35,100,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
非金融机构借款	28,560,000.00
合计	28,560,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
租赁负债-租赁费	4,376,735.73
合计	4,376,735.73

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

48、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	40,348,594.82	-123,038,365.96
加：信用减值准备	-39,495,593.25	72,510,829.46

加：资产减值准备	350,555.20	773,844.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	4,514,311.03	4,458,100.90
使用权资产折旧	3,554,474.24
无形资产摊销	70,755.36	63,300.00
长期待摊费用摊销	547,850.20	483,661.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-264,245.79	-15,040.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		8,914.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,519,767.93	2,616,155.81
财务费用（收益以“－”号填列）	560,811.50
投资损失（收益以“－”号填列）	3,536,202.21	53,378,907.03
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-167.12	416,532.58
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-25,600,680.87	-1,289,302.04
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-6,122,666.94	10,154,424.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-28,186,496.66	-23,850,032.96
其他		-30,995.48
经营活动产生的现金流量净额	-48,706,064.00	-3,359,064.84
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	58,929,997.25	51,044,725.23
减：现金的期初余额	51,044,725.23	43,757,710.55

加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	7,885,272.02	7,287,014.68

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	475,000.00
其中：	--
江门市都合纸业科技有限公司	475,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	74,502.51
其中：	--
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	400,497.49

其他说明：

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	58,929,997.25	51,044,725.23
其中：库存现金	24,704.99	30,534.91
可随时用于支付的银行存款	47,818,850.11	32,227,597.20
可随时用于支付的其他货币资金	11,086,442.15	18,786,593.12
三、期末现金及现金等价物余额	58,929,997.25	51,044,725.23
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	88,199.52	124,416.68

其他说明：

49、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	88,199.52	司法冻结
存货	23,726,268.03	抵押
固定资产	280,596.43	谢楚安诉讼查封

投资性房地产	241,684.61	被深圳地税局查封
投资性房地产	41,303,283.57	谢楚安诉讼查封
合计	65,640,032.16	--

其他说明：

50、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	106,843.00	6.3757	681,198.92
欧元
港币
应收账款	--	--
其中：美元	1,729,989.58	6.3757	11,029,894.57
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元	301,203.95	6.3757	1,920,386.02
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

51、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
稳岗补贴	3,278.44	其他收益	3,278.44

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
江门市都合纸业科技有限公司	2021年02月24日	475,000.00	95.00%	购买	2021年02月24日	工商变更登记	44,922,597.72	23,860.55

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本	江门市都合纸业科技有限公司
--现金	475,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	475,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	494,499.04
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	19,499.04

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	江门市都合纸业科技有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金	74,502.51	74,502.51
应收款项	9,144,133.35	9,144,133.35
存货
固定资产
无形资产
预付款项	1,163,333.33	1,163,333.33
其他应收款	1,984,148.18	1,984,148.18
其他流动资产	3,859.73	3,859.73
负债：
借款
应付款项	9,229,468.26	9,229,468.26
递延所得税负债
短期借款	2,402,373.40	2,402,373.40
其他应付款	200,000.00	200,000.00
合同负债	360.00	360.00
应付职工薪酬	15,029.84	15,029.84
应交税费	2,220.29	2,220.29
净资产	520,525.31	520,525.31
减：少数股东权益	26,026.27	26,026.27
取得的净资产	494,499.04	494,499.04

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称

主要经营地

注册地

业务性质

持股比例

取得方式

				直接	间接
深圳市零七物业管理有限公司	深圳市	深圳市	物业管理	95.00%	5.00%	设立
深圳市零七投资发展有限公司	深圳市	深圳市	投资	100.00%		设立
深圳市广博投资发展有限公司	深圳市	深圳市	投资	90.00%		非同一控制下企业合并
深圳德福联合金融控股有限公司	深圳市	深圳市	投资	64.29%	35.71%	非同一控制下企业合并
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	江苏盐城	江苏盐城	汽车销售维修、保养		51.00%	设立
深圳丰远投资有限公司	深圳市	深圳市	投资	100.00%		设立
深圳市全新好丰泽投资中心(有限合伙)	深圳市	深圳市	投资	80.00%	20.00%	设立
深圳市全新好福泽投资中心(有限合伙)	深圳市	深圳市	投资	50.00%	50.00%	设立
深圳市全新好辉泽投资中心(有限合伙)	深圳市	深圳市	投资	50.00%	50.00%	设立
零度大健康技术（深圳）有限公司	深圳市	深圳市	健康	100.00%		设立
江门市都合纸业科技有限公司	江门市	江门市	贸易		95.00%	非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

深圳丰远投资有限公司、深圳市全新好福泽投资中心(有限合伙)、深圳市全新好辉泽投资中心(有限合伙)、零度大健康技术（深圳）有限公司尚未实缴出资。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	49.00%	436,206.14		9,436,206.14
江门市都合纸业科技有限公司	5.00%	2,219.30		27,219.29

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

盐城新城福德汽车销售服务有限公司其股东深圳德福联合金融控股有限公司认缴2856万元，实缴2856万，股东盐城新城汽车销售服务有限公司认缴2744万，实缴900万。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	56,731,127.90	16,519,538.60	73,250,666.53	30,565,400.26	4,235,049.65	34,800,449.91
江门市都合纸业科技有限公司	14,837,861.40	19,134.39	14,856,995.79	14,309,240.87	3,369.03	14,312,609.90

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量

盐城新城福德汽车销售服务有限公司	110,746,997.38	890,216.62	890,216.62	-40,161,001.51
江门市都合纸业科技有限公司	44,922,597.72	23,860.58	23,860.58	2,419,380.08

其他说明：

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。

1、市场风险

（1）利率风险

本公司的利率风险主要产生于短期借款及相关投资等。管理层会依据最新市场状况及时作出调整，未来利率变化不会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。

（2）其他价格风险

本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。

2、信用风险

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、理财产品等其他金融资产。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。

对于本公司提供的租赁业务，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，对所有采用信用方式进行交易的客户均需进行信用审核。

本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。

3、流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目

期末公允价值

	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,389,596.59			3,389,596.59
（2）权益工具投资	3,389,596.59			3,389,596.59
（三）其他权益工具投资			20,256,800.00	20,256,800.00
持续以公允价值计量的资产总额	3,389,596.59		20,256,800.00	23,646,396.59
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

项目	公允价值	活跃市场报价
		主要市场 （最有利市场）	交易价格	历史 交易量	资料 来源
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）权益工具投资

（1）权益工具投资	3,389,596.59	公开市场
300033同花顺	1,012,060.00	深交所		7,000.00
688218江苏北人	1,168,686.59	上交所		77,243.00

600104上汽集团

600104上汽集团	412,600.00	上交所		20,000.00
601866中远海发	796,250.00	上交所		245,000.00
持续的公允价值计量的资产总额	3,389,596.59

3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

海南港澳资讯产业股份有限公司由上海众华资产评估有限公司于2022年4月22日出具《深圳市全新好股份有限公司以财务报告为目的涉及的海南港澳资讯产业股份有限公司股东全部权益公允价值估值报告》（沪众评咨字（2022）第0211号）采用上市公司比较法根据修正后可比公司市净率（P/B）乘数，计算被估值单位股权市场价值。2021年12月31日被估值单位股东全部权益公允价值为人民币28,000.00万元。深圳市全新好股份有限公司持股6.8%，计算其股权公允价值为人民币为1,904.00万元。2021年度公允价值变动为-312.80万元。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明：

2020年10月份，根据相关方签订的《一致行动协议》及《一致行动协议之补充协议》约定，一致行动关系到期解除。结合实际情况公司认为一致行动协议解除后，公司控股股东由“博恒投资，陈卓婷，李强，陆尔东，林昌珍，陈军”变更为“无控股股东”，公司实际控制人由“王玩虹，陈卓婷，李强，陆尔东，林昌珍，陈军”变更为“无实际控制人”。截至2021年12月31日，公司也处于“无实际控制人”状态。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注七之1。

3、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
汉富控股有限公司	第一大股东
深圳市博恒投资有限公司	前实际控制人王玩虹控制的公司
深圳市东城绿色投资有限公司	现任董事长为该公司法定代表人以及执行董事
深圳前海宏丞新材料科技有限公司	现任董事长为该公司法定代表人以及执行董事
泰兴市宏丞纳米材料科技有限公司	深圳前海宏丞新材料科技有限公司全资子公司
盐城新城汽车销售服务有限公司	实际控制人陆尔穗与公司原控股股东之一陆尔东为兄弟

其他说明

4、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
深圳市东城绿色投资有限公司	纳米原纸			否	83,387.94
深圳市东城绿色投资有限公司	纳米胶囊	69,743.38		否	139,721.68

盐城新城汽车销售服务有限公司

库存车辆及配件

15,615,734.03

否

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
盐城新城汽车销售服务有限公司	房屋	952,380.95

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
江门市都合纸业科技有限公司	6,300,000.00	2021年06月10日	2025年12月31日	否
盐城新城福德汽车销售服务有限公司	80,000,000.00	2021年08月02日		否

本公司作为被担保方

单位：元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（4）关联方资金拆借

单位：元

关联方

拆借金额

起始日

到期日

说明

拆入
盐城新城汽车销售服务有限公司	12,000,000.00	2021年05月18日		陆续归还完
盐城新城汽车销售服务有限公司	1,500,000.00	2021年06月11日		陆续归还完
盐城新城汽车销售服务有限公司	1,300,000.00	2021年07月28日		陆续归还完
拆出

（5）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	432.34	420.30

十三、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）对外投资承诺

项目	期末数
已签约但尚未出资的对外投资承诺	52,900,000.00

合计

合计	52,900,000.00

注1：经本公司2017年6月30日召开的第十届董事会第二十七次（临时）会议审议批准，本公司与子公司深圳市德福联合金融控股有限公司（以下简称“联合金控”）共同投资设立了深圳市全新好丰泽投资中心(有限合伙)（以下简称“丰泽投资”）。丰泽投资2017年6月26日成立时，全体合伙人认缴的出资总额为人民币500万元，其中本公司作为有限合伙人认缴出资400万元，联合金控作为普通合伙人认缴出资100万元。截止2021年12月31日，本公司实际出资100万元，联合金控实际出资100万元，本公司尚有300万元未出资。

注2：本公司与北京泓钧等其他方签署合伙协议，共同出资设立并购基金天津哲富企业管理咨询合伙企业（有限合伙），本公司作为有限合伙人以货币资金认缴出资2,990万元，截止2021年12月31日，本公司尚未向天津哲富实际缴付出资额，天津哲富尚未运行。

注3：本公司在2019年12月12日新设立子公司零度大健康技术（深圳）有限公司，认缴注册资本为2,000万元，截止2021年12月31日，尚未缴付出资，实际已经营。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）《执行和解协议》相关事项

2021年12月2日，全新好、练卫飞与吴海萌就SHEN DX20170235号仲裁案、SHEN DX20170236号仲裁案

签订《执行和解协议》，全新好向吴海萌支付9,000万元款项，剩余部分由练卫飞支付。该协议约定：执行法院主持执行和解当天，支付和解款项2,000万元；2022年4月30日之前,支付和解款项5,000万元。若全新好逾期支付，则按未支付部分逾期期间同期LPR的2倍支付滞纳金；2022年12月30日之前，支付和解款项2,000万元,若全新好逾期支付，则按未支付部分逾期期间同期LPR支付滞纳金。

同日，2021年12月2日，全新好、练卫飞与王沛雁就（2020）粤03民初3211号诉讼案签订《执行和解协议》，全新好向王沛雁支付3,000万元款项，剩余部分由练卫飞支付。该协议约定：执行法院主持执行和解当天，支付和解款项1,000万元；2022年4月30日之前,支付和解款项1,000万元。若全新好逾期支付，则按未支付部分逾期期间同期LPR的2倍支付滞纳金；2022年12月30日之前，支付和解款项1,000万元,若全新好逾期支付，则按未支付部分逾期期间同期LPR支付滞纳金。2022年4月18日，《执行和解协议》中全新好承担的全部义务已提前履行完毕，已不存在逾期支付滞纳金问题。

在全新好已完成《执行和解协议》约定的支付执行款义务后，如练卫飞出现违约，吴海萌、王沛雁有权依据《中华人民共和国民事诉讼法》第十三条、《最高人民法院关于执行和解若干问题的规定》第九条的相关规定，另行起诉以主张债权，但鉴于全新好已完成《执行和解协议》的相关约定，全新好就练卫飞违反《执行和解协议》所约定事项将主要承担应诉人力成本及支付律师费用，应诉风险较小。

（2）谢楚安担保仲裁案

2014年06月19日，谢楚安与练卫飞、广州博融投资有限公司以及全新好签署《借款及保证担保合同》（合同编号：J2014-0619）。合同约定谢楚安向练卫飞出借借款1000万元，借款期限2个月，自2014年6月19日至2014年8月18日，利息为1.8%/月，违约金为应支付本息的 3‰/日。广州博融投资有限公司和全新好对上述借款承担连带保证责任，保证期限为合同约定的借款到期之日起两年。

2014年7月25日，谢楚安与练卫飞、林辉云以及全新好签署《借款及保证担保合同》（合同编号：

J2014-0725）。合同约定：谢楚安向练卫飞出借借款1500万元，借款期限5天，自2014年7月28日至2014年8月1日，利息为60000元，违约金为应支付本息的3‰/日。全新好和林辉云对上述借款承担连带保证责任，保证期限为合同约定的借款到期之日起两年。

2014年8月5日，谢楚安与练卫飞、林辉云以及全新好签署《借款及保证担保合同》（合同编号：

J2014-0805）。该合同约定：谢楚安向练卫飞出借借款1500万元，借款期限30日，自2014年8月5日至2014年9月3日，利率为2.4%/月，违约金为应支付本息的3‰/日。后该合同实际借款本金1200万元。林辉云和全新好对上述两笔借款承担连带保证责任，保证期限为合同约定的借款到期之日起两年。

2021年2月4日，深圳国际仲裁院针对J2014-0619《借款及保证担保合同》作出（2019）深国仲裁 3032号《裁决书》：第一被申请人（练卫飞）偿还申请人（谢楚安）借款本金、违约金、律师费及其他费用人民币24,135,278.38元（其中借款本金人民币9,100,000元、需支付自2014年8月19日暂计至 2019年 5 月13日的逾期还款违约金人民币10,339,594.52元（之后以拖欠借款本金数额为基数按年利率24%计至全部款项清偿之日止）、律师费人民币900,000元 ；第二被申请人（公司）对第一被申请人（练卫飞））应向申请人（谢楚安）承担的全部借款本金人民币 9,100,000元及其违约金、律师费、仲裁费承担连带保证责任。

2021年2月4日，深圳国际仲裁院针对J2014-0725及J2014-0805的两份《借款及保证担保合同》作出（2019）深国仲裁 3033号《裁决书》：第一被申请人（练卫飞）偿还申请人（谢楚安）借款本金、违约金、律师费及其他费用人民币68,433,216.65元（其中借款本金人民币27,000,000元，支付逾期还款违约金人民币30,262,726元（暂计至2019年5月13日，之后的逾期还款违约金以拖欠借款本金数额为基数按年利率24%计至全部款项清偿之日止），律师费人民币85,000元；第二被申请人（公司）、第三被申请人（林辉云）对第一被申请人应向申请人承担的全部借款本金人民币27,000,000元及其违约金、律师费、仲裁费承担连带保证责任。

练卫飞作为深圳国际仲裁院（2019）深国仲裁3032号、3033号案件的被申请人一，已经向深圳市中级人民法院申请撤销仲裁裁决，其主要撤裁理由为仲裁案程序错误。深圳市中级人民法院已于2021年6月17日及6月21日分别受理了两个撤裁案件，并于2021年8月6日开庭审理，暂未出裁判结果。林辉云作为深圳国际仲裁院（2019）深国仲裁3033号案件的被申请人三，已经向深圳市中级人民法院申请撤销仲裁裁决，其主要撤裁理由为仲裁案中申请人使用伪造证据。深圳市中级人民法院已于2021年6月17日受理，并于2021年8月6日开庭审理，暂未出裁判结果。

因谢楚安申请法院执行，广东省深圳市中级人民法院于2021年3月17日向全新好针对（2019）深国仲裁3033号案件（2019）深国仲裁3033号案件分别送达 (2021)粤03执2450号）(2021)粤03执2448号《执行通知书》

2021年12月13日，广东省深圳市福田区人民法院向北京鸿钧资产管理有限公司（以下简称北京鸿钧）发出（2021）粤0304执33227号、粤0304执33228号《协助执行通知书》，分别冻结全新好在北京鸿钧的债权上限24,532,870.00和69,607,882.00元，合计94,140,752.00元，冻结查封期限为三年，自冻结登记日起算。该两份《协助执行通知书》的主体对像均为“北京鸿钧资产管理有限公司”，与北京泓钧资产管理有限公司不一致，《协助执行通知书》存在错误。截止2021年12月31日，全新好针对谢楚安案计提预计负债合计103,314,646.58元（含利息）。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十四、资产负债表日后事项

1、其他资产负债表日后事项说明

北京泓钧资产管理有限公司根据《关于履行《股票质押合同》相关安排的协议》，于2022年4月28日提前支付全新好公司8,000万元保底款项。具体情况详见附注十三.1。

公司分别于2022年4月18日、4月27日，与北京泓钧签署了《应收款担保协议》及《应收款担保补充协议》，截止2022年4月28日，公司已收到上述协议约定的担保款人民币1亿元。具体情况详见附注十三.2。

十五、其他重要事项

1、其他

1、应收练卫飞款项的可回收性

公司以前年度多次公告，由于练卫飞违规以公司名义对外借款及担保，公司涉及吴海萌、王沛雁、谢楚安等多起案件造成损失，该损失公司作应收练卫飞款项处理。2018 年2 月7日，公司收到北京泓钧资产管理有限公司（以下简称北京泓钧）送达的《股份转让协议》， 2018 年 5月4日公司收到北京泓钧送达的《关于重新签署股份转让协议的说明》及《股份转让协议》（以下简称《协议》）。北京泓钧将所持 4,685.85万股公司股份转让给汉富控股有限公司（以下简称汉富控股），《协议》同时约定若全新好因吴海萌和谢楚安共计四件诉讼、仲裁案件所受到的全部直接经济损失未得到全额补偿、赔偿的，双方一致同意且北京泓

钧授权汉富控股立即从 1.59 亿尾款中扣除全新好因上述吴海萌和谢楚安共计四件诉讼、仲裁案件所受到的全部直接经济损失而应获补偿、赔偿的金额后，作为上述诉讼、仲裁案件造成直接经济损失的补偿、赔偿款直接支付给全新好。《协议》签署后，汉富控股累计向北京泓钧质押其持有公司的股份45,000,127 股，用途为担保支付《股份转让协议》项下尾款 1.59 亿元及违约金（如有）等应向质权人支付的款项。

2020年11月3日，公司公告因检察机关来函暂缓拍卖汉富控股持有的公司股票。2021年12月30日，公司与北京泓钧签订《履行<股票质押合同>相关安排的协议》，明确如达成协议所附条件后，汉富控股在2022年11月30日前未履行对公司的债务，公司可直接申请法院强制执行汉富控股质押给北京泓钧的公司股票。

2022年2月28日，公司与北京泓钧共同向北京市仲裁委员会提出仲裁请求，请求北京市仲裁委员依法裁决汉富控股向北京泓钧指定账户支付股份转让尾款人民币15,900万元；裁决确认北京泓钧有权在上述债权范围内，对汉富控股质押给北京泓钧的全新好4,500.0127万股股票折价或拍卖、变卖价款享有优先受偿，2022年3月16日，北京仲裁委员会受理上述仲裁请求。

2022年4月22日，北京市仲裁委员会出具（2022）京仲调字第0294号调解书，调解结果：汉富控股于2022年5月30日前支付15,900.00万元至北京泓钧与全新好公司共管账户，北京泓钧对汉富控股持有的4500.01万股在汉富控股支付义务内享有优先受偿权。

北京泓钧资产管理有限公司根据《关于履行《股票质押合同》相关安排的协议》，于2022年4月28日提前支付全新好公司8000万元保底款项。

因练卫飞与王沛雁、吴海萌民间借贷纠纷，全新好公司承担还款责任，在案件执行阶段，2021年12月2日，全新好与练卫飞、吴海萌、王沛雁签署《执行和解协议》，约定公司应支付吴海萌、王沛雁的款项由16,000万元降为12,000万元，练卫飞承担剩余支付义务。截止本报告日，公司已按《执行和解协议》履行完毕全部支付义务，并与吴海萌、王沛雁分别签署了《执行和解协议履行完毕确认书》。

2、应收北京泓钧资产管理有限公司款项的可回收性

以前年度公司已公告，公司与北京泓钧签订《回购协议》，北京泓钧以1.2亿元价格回购公司持有的宁波梅山保税港区佳杉资产管理合伙企业(有限合伙)全部合伙份额，北京泓钧应该在2020年4月20日支付第一笔款1亿元，在第一笔付款完成后6个月内且标的资产查封冻结措施解除后，北京泓钧应支付2,000万元。截至2021年12月31日公司共收到北京泓钧200万元标的资产回购款。2021年12月13日，广东省深圳市福田区人民法院向北京泓钧下达《协助执行通知书》（（2021）粤0304执33227号及粤0304执33228号）,要求北京泓钧协助执行冻结公司在北京泓钧的到期债权，冻结金额分别以24,532,870元及69,607,882元为限，冻结查封期限为三年。

公司分别于2022年4月18日、4月27日，与北京泓钧签署了《应收款担保协议》及《应收款担保补充协议》，截止2022年4月28日，公司已收到上述协议约定的担保款人民币1亿元。

3、大股东部分股份被司法冻结

汉富控股有限公司作为本公司第一大股东，其持有本公司的股份45,000,127股质押给北京泓钧资产管理有限公司，同时该部分股份因汉富控股与有格投资有限公司合同纠纷一案，导致其持有的本公司合计45,000,127股股票被北京市第三中级人民法院司法冻结；冻结期限为2019年2月1日至2022年1月31日，冻结占上市公司总股本数12.99%，冻结占汉富控股持股比例91.13%；2019年7月15日深圳市福田区人民法院轮候冻结汉富控股持有全新好1,200,000股；2019年12月23日，苏州工业区人民法院轮候冻结汉富控股持有全新好70,700股；2020年1月15日，北京市公安局朝阳区分局轮候冻结汉富控股持有的全新好45,000,127股，2020年7月21日，被广东省深圳市中级人民法院司法轮候冻结汉富控股持有的全新好45,000,127股。根据京东司法拍卖网公示，北京市第三中级人民法院将于 2020 年 10 月 31日 10 时至 2020 年 11 月1 日 10 时止（延时的除外）在京东网司法拍卖网络平台上（网址：http://sifa.jd.com/29，户名：北京市第三中级人民法院）进行公开拍卖，拍卖标的为汉富控股有限公司持有的本公司3,920 万股股票。2020年11月3日，检察机关来函暂缓拍卖汉富控股持有的公司股票。

汉富控股有限公司通过首创证券有限责任公司客户融资融券信用交易担保证券账户持有公司股份数量为30,000,000 股（占其持有公司股份总数的 40%，占公司股份总数的 8.66%）。 2021 年 1 月 29 日

汉富控股通过首创证券有限责任公司客户融资融券信用交易担保证券账户持有的30,000,000股公司股份中有20,140,100股被强制平仓减持，平仓减持股份比例占上市公司总股本的5.81%。平仓减持后，截止 2021年 1 月 29 日收市汉富控股持有公司股份 54,860,027股（占上市公司总股本 15.83%）：其中汉富控股累计质押其持有的公司股份45,000,127 股（占其持有公司股份总数的 82.03%，占公司股份总数的 12.99%），汉富控股通过首创证券有限责任公司客户融资融券信用交易担保证券账户持有公司股份数量为4,382,400 股（占其持有公司股份总数的 17.97%，占公司股份总数的 2.85%）。至2021年12月31日，汉富控股持有公司股份49,382,400 股，其中质押并冻结45,000,127 股。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	255,344,806.08	250,481,850.89
合计	255,344,806.08	250,481,850.89

（1）应收股利

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方	88,712,336.39	74,551,748.79
诚意金	5,734,560.00	5,734,560.00
出售宁波佳杉股权款	105,858,026.85	107,858,026.85
个人往来	260,950,143.03	313,383,593.17
单位往来	607,221.67	14,104,766.12
押金及保证金	569,000.00	569,000.00
坏账准备	-207,086,481.86	-265,719,844.04
合计	255,344,806.08	250,481,850.89

2）坏账准备计提情况

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

2021年1月1日余额	13,355,875.18		252,363,968.86	265,719,844.04
2021年1月1日余额在本期	——	——	——	——
--转入第二阶段	-293,610.61	293,610.61
本期计提	7,291,448.46	12,249.99		7,303,698.45
本期转回			39,950,258.87	39,950,258.87
本期核销			25,986,801.76	25,986,801.76
2021年12月31日余额	20,353,713.03	305,860.60	186,426,908.23	207,086,481.86

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位：元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	45,199,503.98
1至2年	203,341,584.27
2至3年	28,634,689.81
3年以上	185,255,509.88
3至4年	177,453,891.82
4至5年	6,223,830.00
5年以上	1,577,788.06
合计	462,431,287.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称	转回或收回金额	收回方式
练卫飞	39,950,258.87	与吴海萌、王沛雁达成合解协议往来
合计	39,950,258.87	--

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	25,986,801.76

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
深圳市得运来实业公司（吴勇明）	单位往来	4,375,633.47	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。	否
深圳市豪力股份公司（吴勇明）	单位往来	9,121,910.98	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。	否
深中浩（集团）股份有限公司	单位往来	12,489,257.31	对方无可执行资产，法院已中止执行	董事会决议，监事会、独立董事审议通过后，经股东大会审议。	否
合计	--	25,986,801.76	--	--	--

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
练卫飞	应收非关联方款项	259,967,889.32	0-4年	56.22%	179,198,511.37
北京泓钧资产管理有限公司	出售宁波佳杉股权款	105,858,026.85	1-2年	22.89%	5,476,887.91
深圳德福联合金融控股有限公司	子公司往来	82,808,774.00	4年内	17.91%	14,334,823.00
朱晓岚	诚意金	5,734,560.00	4-5年以上	1.24%	5,734,560.00
零度大健康技术（深圳）有限公司	子公司往来	5,343,409.50	3年以上	1.16%	484,340.95

合计

--

459,712,659.67

--

99.42%

205,229,123.23

2、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	159,932,870.00	105,108,532.22	54,824,337.78	159,932,870.00	105,108,532.22	54,824,337.78
合计	159,932,870.00	105,108,532.22	54,824,337.78	159,932,870.00	105,108,532.22	54,824,337.78

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
深圳市广博投资发展有限公司	22,974,337.78					22,974,337.78	69,108,532.22
深圳市零七投资发展有限公司	28,000,000.00					28,000,000.00
深圳市零七物业管理有限公司	2,850,000.00					2,850,000.00
深圳市德福联合金融控股有限公司	0.00					0.00	36,000,000.00
深圳市全新好丰泽投资中心(有限合伙)	1,000,000.00					1,000,000.00
合计	54,824,337.78					54,824,337.78	105,108,532.22

3、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本

主营业务	28,389,658.38	2,299,454.96	25,988,243.08	2,362,505.58
合计	28,389,658.38	2,299,454.96	25,988,243.08	2,362,505.58

收入相关信息：

单位：元

合同分类	分部1	分部2		合计
商品类型
其中：
按经营地区分类
其中：
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分类
其中：
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计

与履约义务相关的信息：

无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为94,075,386.10元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	264,245.79
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,278.44
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	19,499.04
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	-1,016,434.28	交易性金融资产公允价值变动及投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	39,950,258.87	与吴海萌、王沛雁达成和解协议，转回准备
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-11,278,421.92
其他符合非经常性损益定义的损益项目	115,390.36
减：所得税影响额	106,920.65
少数股东权益影响额	97,373.82
合计	27,853,521.83	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润

加权平均净资产收益率

每股收益

		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	48.22%	0.1154	0.1154
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	14.62%	0.035	0.035

3、其他