关于渤海租赁股份有限公司
应收控股股东和关联方款项专项说明
2021年度
关于渤海租赁股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2022）专字第61090459_A02号
渤海租赁股份有限公司
渤海租赁股份有限公司董事会：
我们审计了渤海租赁股份有限公司的2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注，并于2022年4月29日出具了编号为安永华明（2022）审字第61090459_A01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，渤海租赁股份有限公司编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是渤海租赁股份有限公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计渤海租赁股份有限公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对渤海租赁股份有限公司2021年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解渤海租赁股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与经审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供渤海租赁股份有限公司为2021年度报告披露使用，不适用于其他用途。
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2022）专字第61090459_A02号
渤海租赁股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
| 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：赵 宁 |
| 中国注册会计师：范伯羽 | |
| 中国 北京 | 2022年4月29日 |
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2021年初 往来资金 余额 | 2021年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度 偿还累计 发生金额 | 其他 | 2021年末往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 一、控股股东及其附属企业非经营性资金占用 | |||||||||||
| 无 | 不适用 | 不适用 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 | ||
| 二、其他关联资金往来 | |||||||||||
| (一) 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 1 | 海航科技股份有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 8,280 | - | - | - | (189) | 8,091 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 2 | 渤海国际信托股份有限公司 | 受同一控制人控制 | 其他应收款 | 3,520 | - | - | - | - | 3,520 | 借款保证金 | 经营性往来 |
| 3 | CWT Integrated Pte Limited | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 8 | 23 | - | ( 30) | - | 1 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 4 | 天津市大通建设发展集团有限公司(注4) | 受同一控制人控制 | 长期应收款 | 121,404 | - | - | - | - | 121,404 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 5 | 大新华轮船(烟台)有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 23,598 | - | - | - | (540) | 23,058 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 6 | 浦航融资租赁有限公司 | 受同一控制人控制 | 应收账款 | 3,333 | - | - | - | - | 3,333 | 托管经营 | 经营性往来 |
| 7 | 东莞御景湾酒店(注5) | 受同一控制人控制 | 长期应收款 | 100,000 | - | - | - | - | 100,000 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 8 | 金海智造股份有限公司(注6) | 受同一控制人控制 | 长期应收款 | 604,967 | - | - | - | - | 604,967 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 9 | 浦航融资租赁有限公司(注7) | 受同一控制人控制 | 长期应收款 | 253,350 | - | - | (149,994) | - | 103,356 | 转让租赁收益权 | 经营性往来 |
| 10 | 舟山金海船业有限公司(注8) | 受同一控制人控制 | 长期应收款 | 652,340 | - | - | - | - | 652,340 | 租赁收入 | 经营性往来 |
| 合计 | 1,770,800 | 23 | - | (150,024) | (729) | 1,620,070 | |||||
| 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2021年初 往来资金 余额 | 2021年度往来累计发金额(不含利息) | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度 偿还累计 发生金额 | 其他 | 2021年末 往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||
| 二、其他关联资金往来(续) | ||||||||||||
| (二) 上市公司的子公司及其附属企业 | ||||||||||||
| 11 | 天津渤海租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 9,846,132 | 563,488 | 146,285 | ( 755,707) | - | 9,800,198 | 往来款项 | 经营性往来 | |
| 12 | 广州南沙渤海六号租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 786,517 | - | ( 364,509) | - | 422,008 | 往来款项 | 经营性往来 | |
| 13 | 天津渤海二号租赁有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 11,689 | - | ( 2,055) | - | 9,634 | 往来款项 | 经营性往来 | |
| 合计 | 9,846,132 | 1,361,694 | 146,285 | (1,122,271) | - | 10,231,840 | ||||||
| (三) 关联自然人及其控制的法人 | ||||||||||||
| 无 | 不适用 | 不适用 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 不适用 | 不适用 | ||
| (四) 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||||
| 14 | 北京首都航空有限公司(注9) | 注2 | 应收账款 | 258,756 | 185,460 | - | (120,326) | (213,660) | 110,230 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 15 | 北京首都航空有限公司 | 注2 | 长期应收款 | - | - | - | - | 87,705 | 87,705 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 16 | 湖北华宇临空仓储管理有限公司(注10) | 注1 | 长期应收款 | 140,796 | - | - | - | (140,796) | - | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 17 | 长江租赁有限公司 | 注2 | 应收账款 | 4,167 | - | - | - | - | 4,167 | 托管经营 | 经营性往来 | |
| 18 | 长江租赁有限公司 | 注2 | 应收账款 | 25,043 | 19,044 | - | - | ( 20,401) | 23,686 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 19 | 长江租赁有限公司(注11) | 注2 | 长期应收款 | 1,564,300 | - | - | ( 11,451) | 8,000 | 1,560,849 | 转让租赁收益权 | 经营性往来 | |
| 20 | 长江租赁有限公司 | 注2 | 长期应收款 | - | - | - | - | 17,215 | 17,215 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 21 | 天津航空有限责任公司(注12) | 注2 | 应收账款 | 185,448 | 78,817 | - | ( 22,661) | (176,598) | 65,006 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 22 | 天津航空有限责任公司 | 注2 | 长期应收款 | - | - | - | - | 8,376 | 8,376 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 23 | 北京一卡通物业管理有限公司 | 注1 | 其他应收款 | 115 | - | - | - | ( 115) | - | 物业费保证金 | 经营性往来 | |
| 24 | 海航航空集团有限公司 | 注2 | 应收账款 | 378,783 | 298,232 | - | ( 23,811) | (420,598) | 232,606 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 25 | 海航航空集团有限公司 | 注2 | 长期应收款 | - | - | - | - | 173,507 | 173,507 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 26 | 扬子江融资租赁有限公司 | 注2 | 应收账款 | 3,333 | - | - | - | - | 3,333 | 托管经营 | 经营性往来 | |
| 资金往来方名称 | 往来方与 上市公司的 关联关系 | 上市公司 核算的 会计科目 | 2021年初 往来资金 余额 | 2021年度往来累计发金额(不含利息) | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度 偿还累计 发生金额 | 其他 | 2021年末 往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | ||
| 二、其他关联资金往来(续) | ||||||||||||
| (四) 其他关联方及其附属企业(续) | ||||||||||||
| 27 | 海南航空控股股份有限公司(注13) | 注3 | 应收账款 | 562,624 | 605,924 | - | (234,157) | (608,926) | 325,465 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 28 | 海南航空控股股份有限公司 | 注3 | 长期应收款 | - | - | - | - | 126,123 | 126,123 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 29 | 北京科航投资有限公司 | 注3 | 其他应收款 | 1,433 | - | - | ( 27) | - | 1,406 | 房屋租赁保证金 | 经营性往来 | |
| 30 | 云南祥鹏航空有限责任公司(注14) | 注3 | 应收账款 | 149,010 | 129,586 | - | ( 69,178) | ( 169,946) | 39,472 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 31 | 云南祥鹏航空有限责任公司 | 注3 | 长期应收款 | - | - | - | - | 82,618 | 82,618 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 32 | 福州航空有限责任公司 | 注3 | 应收账款 | 13,480 | 21,286 | - | ( 18,913) | ( 9,925) | 5,928 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 33 | 福州航空有限责任公司 | 注3 | 长期应收款 | - | - | - | - | 8,620 | 8,620 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 34 | 扬子江融资租赁有限公司(注15) | 注2 | 长期应收款 | 442,826 | - | - | - | - | 442,826 | 转让租赁收益权 | 经营性往来 | |
| 35 | 天津航空金融服务有限公司 | 合营公司 | 其他应收款 | 8,100 | - | - | - | - | 8,100 | 分配股利 | 经营性往来 | |
| 36 | Jade Aviation LLC | 联营公司 | 应收账款 | 1,331 | 12,249 | - | ( 7,786) | ( 81) | 5,713 | 管理费收入 | 经营性往来 | |
| 37 | 天津航空金融服务有限公司 | 合营公司 | 应收账款 | 513,234 | 388,004 | - | ( 18,631) | ( 658,056) | 224,551 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 38 | 天津航空金融服务有限公司 | 合营公司 | 长期应收款 | - | - | - | - | 354,696 | 354,696 | 租赁收入 | 经营性往来 | |
| 合计 | 4,252,779 | 1,738,602 | - | (526,941) | (1,552,242) | 3,912,198 | ||||||
注1：受同一控制人控制，自2021年12月24日起不再是本公司关联方注2：受同一控制人控制，自2021年12月8日起为受重大影响少数股东最终控制方控制注3：最终控制方施加重大影响，自2021年12月8日起为受重大影响少数股东最终控制方控制注4：2021年，本集团向大通建设出租商业地产，融资租赁合同本金金额为人民币312,500千元(2020年：人民币312,500千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；该项目合同已于2019年到期，剩余租金人民币134,537千元暂未收回。注5：2021年，本集团向御景湾酒店出租机器设备，融资租赁合同本金金额为人民币107,400千元(2020年：人民币107,400千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币0千元(2020年：人民币117,549千元)；该项目已于2020年到期，剩余租金人民币117,549千元暂未收回。御景湾酒店系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的融资租赁款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。
注6：2021年，本集团向金海智造出租机器设备，其中：（1）融资租赁合同本金金额为人民币540,000千元(2020年：人民币540,000千元)的项目：因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币116,282千元(2020年：人民币121,250千元)；截至2021年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币237,533千元。（2）融资租赁合同本金金额为人民币120,000千元(2020年：120,000千元)的项目：因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；该项目合同已于2019年到期，剩余租金人民币132,775千元暂未收回。金海智造系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的融资租赁款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。注7：浦航租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币250,000千元(2020年：人民币250,000千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本年应收未收转让收益款人民币130,364千元(2020年：人民币0千元)；截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币130,364千元。浦航租赁系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的转让收益款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。注8：2021年，本集团向舟山金海出租船坞、码头、设备及厂房，融资租赁合同本金金额为人民币1,000,000千元(2020年：人民币1,000,000千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币32,789千元(2020年：人民币32,789千元)；截至2021年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币65,578千元。舟山金海系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的融资租赁款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。注9：2021年，本集团向首都航空出租飞机，本年确认租赁收入人民币155,989千元(2020年：人民币192,280千元)，确认债务重组收益人民币17,090千元(2020年：无)；2021年根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币70,984千元(2020年：人民币179,588千元)。注10：2021年，本集团向湖北华宇仓储租赁出租仓库，融资租赁合同本金金额为人民币450,000千元(2020年：人民币450,000千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)；根据融资租赁合同，本年应收未收租金人民币82,914千元(2020年：人民币88,037千元)；截至2021年12月31日，因承租人逾期累计应收未收金额为人民币170,951千元。注11：长江租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币2,140,000千元(2020年：人民币2,140,000千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本年应收未收转让收益款人民币1,153,423千元(2020年：人民币0千元)；截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币1,153,423千元。长江租赁系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的转让收益款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。注12：2021年，本集团向天津航空出租飞机，本年确认租赁收入人民币29,574千元(2020年：人民币53,746千元)；2021年根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币266,518千元(2020年：人民币560,725千元)。注13：2021年，本集团向海航控股出租飞机，本年确认租赁收入人民币575,288千元(2020年：人民币678,995千元)；2021年根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币158,443千元(2020年：人民币573,326千元)。注14：2021年，本集团向祥鹏航空出租飞机，本年确认租赁收入人民币121,137千元(2020年：人民币148,065千元)；2021年根据租赁合同已发生但不满足经济利益很可能流入而未确认收入的金额为人民币35,425千元(2020年：人民币55,526千元)。注15：扬子江租赁向本集团转让租赁资产收益权，转让合同金额为人民币440,000千元(2020年：人民币440,000千元)，因项目逾期本年未确认利息收入(2020年：人民币0千元)。根据融资租赁合同，本年应收未收转让收益款人民币70,600千元(2020年：人民币0千元)；截至2021年12月31日，因承租方逾期累计应收未收金额为人民币70,600千元。扬子江租赁系海航集团321家实质合并重整范围内企业，报告期内海南省高院已裁定批准《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》，本集团应收该公司的转让收益款项已申报债权并将根据《重整计划》受偿。
此外，2021 年 10 月 31 日，海南省高级人民法院裁定批准《海南航空控股股份有限公司及其十家子公司重整计划》、《海航集团有限公司等三百二十一家公司实质合并重整案重整计划》。本集团之子公司天津渤海租赁有限公司已于2021年9月与海航控股、祥鹏航空、天津航空和首都航空（以下简称“承租人”）就向其出租的飞机经营租赁业务达成了《债务及租赁重组框架协议》（简称“《重组框架协议》”）。《重组框架协议》中对于截至2021 年2 月10 日与飞机经营租赁有关仍未清偿的总存量租赁应收款（以下简称“存量债务”）给予豁免35%，豁免之后剩余的65%存量债务，承租人应在 3 年内按季平均等额清偿。截至2021 年2 月10 日，上述存量债权总计20.07亿元，除应收增值税款之外，其余存量债权在本集团财务报表中账面余额为1.91亿元。截止2021年12月31日，本集团已收到上述存量债务的还款22,860千元。
截至2021年12月31日，本集团银行存款余额中无存放于控股股东及其他关联方的款项。
本非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表已于2022年4月29日获董事会批准。
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
2021年度渤海租赁股份有限公司对控股股东、控股股东所属企业及其他关联方提供担保情况
单位：人民币千元
2021年度，本公司的子公司天津渤海租赁有限公司向海南航空控股股份有限公司提供股
权质押担保，担保金额为人民币2,169,825千元。同时海航集团有限公司无条件为天津渤海租赁有限公司上述担保提供反担保。
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 |
| 海南航空控股股份有限公司 | 人民币2,169,825千元 | 2019年3月15日 | 债务履行完毕之日 |
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：