关于武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司审计单位：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-88312836
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司 | 其他应收款 | 其他应收款 | 170.67 | 0.70 | 171.37 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 强视传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,444.75 | 42,551.40 | 16,465.42 | 29,530.73 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京当代时光传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 860.40 | 860.40 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 霍尔果斯明诚文化传媒有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 26.65 | 500.00 | 526.65 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 东阳当代时光文化传媒有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 100.00 | 150.00 | 250.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 华娱时代影业 | 控股子公司 | 其他应收款 | 250.00 | 250.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 投资（北京）股份有限公司 | ||||||||||
| 霍尔果斯华娱时代影业有限公司 | 全资子公司 | 应收账款 | 180.00 | 180.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 霍尔果斯华娱时代影业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,235.92 | 700.00 | 1,535.92 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,851.07 | 169.40 | 8.00 | 2,012.47 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京当代星光传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,505.98 | 192.00 | 3,697.98 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 双刃剑(武汉)体育文化传播有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 11,655.00 | 11,655.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 双刃剑（香港）体育发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 8,000.00 | 8,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| Football Marketing Asia Limited | 全资子公司 | 其他应收款 | 98,161.63 | 422.49 | 98,584.12 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 当代明诚（香港）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 180,490.13 | 37,965.21 | 2,872.75 | 215,582.59 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 北京象舞文化投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,914.50 | 365.47 | 5,177.00 | 2,102.97 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 霍尔果斯当代时光文化传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,140.00 | 1,140.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 东阳明诚文化传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,000.00 | 1,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 双刃剑（武汉）体育发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.01 | 0.01 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 |
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 0.29 | 0.29 | 测试款 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 应收账款 | 4,788.67 | 85,378.60 | 56,251.21 | 33,916.06 | 版权收入 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 格兰纳达足球俱乐部 | 受持有本公司5%以上表决权股东蒋立章控制 | 应收账款 | 300.97 | 12.91 | 43.10 | 270.78 | 服务费收入 | 经营性往来 | |
| 北京尚诚文化传播有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 157.51 | -2.71 | 60.00 | 94.80 | 广告植入收入 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 322,914.15 | 170,025.47 | 83,139.15 | 409,800.48 | / | / |