资金情况的专项说明
众环专字（2022）0510034号
目录
1、专项审核报告 ...... 1
2、附表 ...... 2
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关于珠海格力电器股份有限公司2021年度控股股东及其他关联方占用资金情况的
专项说明
众环专字（2022）0510034号
珠海格力电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了珠海格力电器股份有限公司（以下简称“贵公司”）2021年 12月31日合并及母公司的资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《珠海格力电器股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》 （以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵公司2021年度控股股东及其他关联方占用资金的情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。本审核报告仅供贵公司2021年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
韩振平
中国注册会计师：
邱以武
中国·武汉 2022年04月29日
附表
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珠海格力电器股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表编制单位：珠海格力电器股份有限公司 金额单位：人民币万元
本表于2022年04月29日获董事会批准法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计工作负责人：
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 前大股东及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 总计 | —— | —— | —— | —— | —— | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 大股东及其附属企业 | —— | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 格力电器（合肥）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 125,043.77 | 125,043.77 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 格力电器（杭州）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 186,778.21 | 36,900.26 | 198,081.51 | 25,596.96 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 天津绿色再生资源利用有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,534.79 | 29.41 | 2,000.03 | 18,564.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 格力暖通制冷设备（武汉）有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 4,500.00 | 12,861.00 | 17,361.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 郑州格力绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,429.32 | 4,984.58 | 0.26 | 10,413.64 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 湖南绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,474.88 | 187.04 | 0.05 | 2,661.87 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 石家庄绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,137.01 | 112.53 | 1.96 | 1,247.58 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 芜湖绿色再生资源有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 938.32 | 92.25 | 0.39 | 1,030.18 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 珠海格力集团财务有限责任公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 154.89 | 265.52 | 248.78 | 171.63 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 关联自然人及其控制的法人 | 无 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 总计 | —— | —— | —— | 221,947.42 | 180,476.36 | 200,332.98 | 202,090.80 | —— | —— |