天津九安医疗电子股份有限公司
2021年度财务决算报告 天津九安医疗电子股份有限公司(以下简称“公司”)2021年度财务报表按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。公司财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告大华审字[2022]005362号。现将2021年度财务报表反映的主要财务数据报告如下:
一、2021年度财务状况:
单位:元
项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 变动比例 |
流动资产: | |||
货币资金 | 895,585,665.92 | 913,712,950.35 | -1.98% |
交易性金融资产 | 447,817,565.56 | 289,430,026.32 | 54.72% |
应收票据 | 4,141,191.16 | 2,989,444.55 | 38.53% |
应收账款 | 589,456,300.46 | 142,234,623.04 | 314.43% |
预付款项 | 105,270,361.68 | 23,509,029.18 | 347.79% |
其他应收款 | 141,036,763.95 | 17,803,258.34 | 692.20% |
存货 | 627,818,972.52 | 281,260,910.08 | 123.22% |
其他流动资产 | 47,744,108.96 | 4,338,611.81 | 1000.45% |
流动资产合计 | 2,858,870,930.21 | 1,675,278,853.67 | 70.65% |
非流动资产: | |||
长期股权投资 | 5,311,724.66 | 2,692,123.05 | 97.31% |
其他权益工具投资 | 35,494,741.89 | 64,183,827.95 | -44.70% |
其他非流动金融资产 | 69,865,354.71 | 51,726,754.71 | 35.07% |
固定资产 | 176,752,347.70 | 187,067,694.97 | -5.51% |
使用权资产 | 54,994,487.95 | ||
无形资产 | 152,825,701.47 | 146,460,772.37 | 4.35% |
开发支出 | 18,993,946.22 | 8,329,564.63 | 128.03% |
商誉 | 218,871,360.30 | 243,284,716.31 | -10.03% |
长期待摊费用 | 37,254,935.65 | 46,450,429.52 | -19.80% |
递延所得税资产 | 72,716,399.62 | 26,989,086.61 | 169.43% |
其他非流动资产 | 228,375,280.03 | 6,096,686.93 | 3645.89% |
非流动资产合计 | 1,071,456,280.20 | 783,281,657.05 | 36.79% |
资产总计 | 3,930,327,210.41 | 2,458,560,510.72 | 59.86% |
流动负债: |
短期借款 | 208,534,266.72 | 168,497,803.13 | 23.76% |
交易性金融负债 | 1,068,550.00 | 2,887,973.21 | -63.00% |
应付账款 | 190,987,074.59 | 139,441,006.33 | 36.97% |
合同负债 | 306,019,865.35 | 39,064,445.05 | 683.37% |
应付职工薪酬 | 54,849,877.44 | 33,132,569.26 | 65.55% |
应交税费 | 130,397,616.92 | 26,964,238.65 | 383.59% |
其他应付款 | 8,454,158.95 | 12,505,062.95 | -32.39% |
一年内到期的非流动负债 | 136,907,708.19 | 75,296,410.98 | 81.83% |
其他流动负债 | 701,891.88 | 1,372,979.11 | -48.88% |
流动负债合计 | 1,037,921,010.04 | 499,162,488.67 | 107.93% |
非流动负债: | |||
长期借款 | 128,239,500.00 | -100.00% | |
租赁负债 | 34,399,013.76 | ||
递延收益 | 21,820,925.39 | 8,691,588.93 | 151.06% |
非流动负债合计 | 56,219,939.15 | 136,931,088.93 | -58.94% |
负债合计 | 1,094,140,949.19 | 636,093,577.60 | 72.01% |
所有者权益: | |||
股本 | 481,373,622.00 | 432,805,921.00 | 11.22% |
资本公积 | 1,626,342,926.24 | 1,308,328,249.59 | 24.31% |
减:库存股 | 199,835,880.92 | ||
其他综合收益 | -54,076,198.48 | 5,495,171.05 | -1084.07% |
盈余公积 | 40,863,411.55 | 3,770,393.39 | 983.80% |
未分配利润 | 977,908,379.17 | 134,362,727.25 | 627.81% |
归属于母公司所有者权益合计 | 2,872,576,259.56 | 1,884,762,462.28 | 52.41% |
少数股东权益 | -36,389,998.34 | -62,295,529.16 | -41.58% |
所有者权益合计 | 2,836,186,261.22 | 1,822,466,933.12 | 55.62% |
负债和所有者权益总计 | 3,930,327,210.41 | 2,458,560,510.72 | 59.86% |
从资产结构看:流动资产大幅增加,主要是报告期末期公司iHealth新冠检测试剂盒产品销售收入大幅提升带来的应收账款增加,以及为满足市场需求,公司扩大生产增加了存货储备;非流动资产增加,主要为其他非流动资产大幅增加导致。负债增加主要是iHealth新冠检测试剂盒产品需求增长带动的应付账款、合同负债大幅增加,以及因销售额上升引起的应交税费增长。所有者权益由于盈余公积、未分配利润大幅增长而出现较大增幅。
二、经营成果
单位:元
项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动比例 |
一、营业总收入 | 2,397,097,777.49 | 2,008,360,220.33 | 19.36% |
其中:营业收入 | 2,397,097,777.49 | 2,008,360,220.33 | 19.36% |
二、营业总成本 | 1,447,683,955.15 | 1,572,993,897.56 | -7.97% |
其中:营业成本 | 875,549,473.54 | 877,504,919.43 | -0.22% |
税金及附加 | 6,248,596.78 | 7,338,637.12 | -14.85% |
销售费用 | 243,466,303.40 | 369,907,387.16 | -34.18% |
管理费用 | 253,086,717.44 | 222,914,824.03 | 13.54% |
研发费用 | 66,731,026.42 | 76,544,600.84 | -12.82% |
财务费用 | 2,601,837.57 | 18,783,528.98 | -86.15% |
其中:利息费用 | 13,298,565.55 | 6,951,395.34 | 91.31% |
利息收入 | 16,763,825.22 | 9,624,383.88 | 74.18% |
加:其他收益 | 9,752,439.32 | 8,939,657.83 | 9.09% |
投资收益(损失以“-”号填列) | 45,583,183.91 | 317,541,310.79 | -85.64% |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,380,398.39 | -331,554.08 | -316.34% |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 30,489,211.03 | -335,945,960.71 | 109.08% |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -23,430,071.16 | -9,584,440.59 | -144.46% |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -9,274,017.00 | -177,698,291.61 | 94.78% |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 14,611.84 | -30,574.60 | 147.79% |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,002,549,180.28 | 238,588,023.88 | 320.20% |
加:营业外收入 | 302,943.17 | 3,245,937.91 | -90.67% |
减:营业外支出 | 3,220,416.79 | 2,081,305.09 | 54.73% |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 999,631,706.66 | 239,752,656.70 | 316.94% |
减:所得税费用 | 65,228,659.29 | 2,924,849.55 | 2130.15% |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 934,403,047.37 | 236,827,807.15 | 294.55% |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 934,403,047.37 | 236,827,807.15 | 294.55% |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润 | 908,642,433.60 | 242,329,254.77 | 274.96% |
2.少数股东损益 | 25,760,613.77 | -5,501,447.62 | 568.25% |
六、其他综合收益的税后净额 | -58,716,986.97 | -15,003,289.87 | -291.36% |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -59,571,369.53 | -22,235,114.66 | -167.92% |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -21,814,443.22 | 37,971,152.78 | -157.45% |
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -21,814,443.22 | 37,971,152.78 | -157.45% |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
5.其他 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -37,756,926.31 | -60,206,267.44 | 37.29% |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | -37,756,926.31 | -60,206,267.44 | 37.29% |
7.其他 | |||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 854,382.56 | 7,231,824.79 | -88.19% |
七、综合收益总额 | 875,686,060.40 | 221,824,517.28 | 294.77% |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 849,071,064.07 | 220,094,140.11 | 285.78% |
归属于少数股东的综合收益总额 | 26,614,996.33 | 1,730,377.17 | 1438.10% |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 1.999 | 0.5599 | 257.03% |
(二)稀释每股收益 | 1.999 | 0.5599 | 257.03% |
报告期实现营业收入239,709.77万元,较去年同期上升19.36%;公司实现归属于母公司所有者净利润90,864.24万元,同比上升274.96%。报告期内,公司利用多年在IVD(体外诊断产品)和FDA 申请方面积累的经验优势,同时发挥iHealth美国子公司的地缘优势,于2021年11月5日(美国当地时间)获得新冠抗原家用自测 OTC 试剂盒的美国FDA EUA授权,支持当地公共卫生防疫,方便个人及家庭进行快速、及时的筛查。受美国奥密克戎疫情发展的影响,当地对新冠抗原检测试剂盒产品需求大幅增长。销售费用24,346.63万元,较去年同期下降34.18%;管理费用25,308.67万元,较去年同期增长13.54%,主要系公司互联网+医疗战略加速推动,相关业务员工数量增长所致;研发费用6,673.10万元,较去年同期有所下降。财务费用较去年同期有大幅下降。
此外,公司2021年度计提信用减值损失金额为2,343.01万元,占公司2021年度经审计的归属于上市公司股东的净利润的比例为2.58%;2021年度计提资产减值准备的资产项目为存货,计提资产减值损失金额为927.40万元,占公司2021年度经审计的归属于上市公司
股东的净利润的比例为1.02%。
三、现金流量情况
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 增减幅度 |
经营活动产生的现金流量净额 | 293,114,031.60 | 461,622,751.25 | -36.50% |
投资活动产生的现金流量净额 | -357,222,775.01 | -108,407,576.93 | -229.52% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 65,001,255.43 | 155,695,429.90 | -58.25% |
期末现金及现金等价物余额 | 540,826,515.65 | 554,176,843.08 | -2.41% |
经营活动现金流量净额比上期下降36.5%,主要系公司报告期末期iHealth新冠检测试剂盒产品需求旺盛,应收账款剧增,同时采购原材料付款增多。投资活动现金流量净额比上期下降229.52%,主要系报告期内现金管理金额增长所致;筹资活动现金流量净额为比上期下降58.25%。
四、其他财务指标
2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 822,474,021.86 | 247,483,292.66 | 232.34% |
加权平均净资产收益率 | 37.36% | 13.65% | 23.71% |
2020年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 2,872,576,259.56 | 1,884,762,462.28 | 52.41% |
总体来看,公司净利润较上期大幅增加,增幅为232.34%;此外,归属于上市公司股东的净资产较去年同期也有较大幅度的增长。
天津九安医疗电子股份有限公司董事会
2022年04月29日