关于海信视像科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
目 录
1、 专项说明
2、 附表
委托单位：海信视像科技股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：+86(010)6554 2288
关于海信视像科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2022QDAA40213海信视像科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了海信视像科技股份有限公司（以下简称海信视像公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月29日出具了XYZH/2022QDAA40211号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及上海证券交易所相关披露要求，海信视像公司编制了本专项说明所附的海信视像公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海信视像公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计海信视像公司2021度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对海信视像公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计海信视像公司2021年度财务报表时海信视像公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解海信视像公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供海信视像公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：胡佳青 | |
| 中国注册会计师：张守心 | ||
| 中国 北京 | 二○二二年四月二十九日 |
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 海信集团控股股份有限公司及其他子公司 | 控股股东及其控制的其他子公司 | 应收账款 | 93,211.06 | 848,042.16 | 826,841.80 | 114,411.42 | 销售商品、提供劳务等 | 经营性往来 | |
| 海信集团控股股份有限公司及其他子公司 | 控股股东及其控制的其他子公司 | 预付账款 | 174.41 | 8,274.05 | 8,080.48 | 367.97 | 预付货款 | 经营性往来 | ||
| 海信集团控股股份有限公司及其他子公司 | 控股股东及其控制的其他子公司 | 其他应收款 | 516.26 | 1,455.48 | 1,360.10 | 611.64 | 支付押金等 | 经营性往来 | ||
| 海信集团控 | 控股股东及其 | 应收票据 | 477,190.60 | 3,258,451.22 | 3,286,017.63 | 449,624.19 | 销售商 | 经营性往 |
| 股股份有限公司及其他子公司 | 控制的其他子公司 | 品、提供劳务等 | 来 | |||||||
| 海信集团控股股份有限公司及其他子公司 | 控股股东及其控制的其他子公司 | 其他非流动资产 | 10,390.38 | 10,390.38 | 预付员工公寓购置款 | 经营性往来 | ||||
| 海信家电集团股份有限公司及子公司 | 受同一控股股东控制的其他企业 | 应收账款 | 60.42 | 2,589.45 | 2,594.78 | 55.09 | 销售商品、提供劳务等 | 经营性往来 | ||
| 海信营销管理有限公司 | 本公司之合营企业 | 预付账款 | 480.65 | 468.31 | 12.34 | 预付费用 | 经营性往来 | |||
| 海信营销管理有限公司 | 本公司之合营企业 | 应收账款 | 4,409.33 | 348,784.50 | 349,139.75 | 4,054.07 | 销售商品、提供劳务等 | 经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 575,562.08 | 4,478,467.90 | 4,474,502.85 | 579,527.10 | / | / |