非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明深圳市建艺装饰集团股份有限公司
容诚专字[2022]518Z0347号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 | 1-2 |
| 2 | 深圳市建艺装饰集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 |
关于深圳市建艺装饰集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
容诚专字[2022]518Z0347号
深圳市建艺装饰集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称建艺集团公司）2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月28日出具了容诚审字[2022]518Z0265号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》，建艺集团公司管理层编制了后附的深圳市建艺装饰集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是建艺集团公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计建艺集团公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对建艺集团公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解建艺集团公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供建艺集团公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：深圳市建艺装饰集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页为深圳市建艺装饰集团公司容诚专字[2022]518Z0347号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 胡乃鹏(项目合伙人) | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 宣德忠 | |
| 2022年4月28日 |
附件：
编制单位：深圳市建艺装饰集团股份有限公司单位：万元
非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2021年初占用资金余额
2021年度占用累计发
生金额(不含利息)
2021年度占用资金的利息(如有)
2021年度偿还累
计发生金额
2021年末占用资金余额
占用形成原因占用性质 -非经营性占用 -非经营性占用 -非经营性占用小计———- - - - - -非经营性占用 -非经营性占用 -非经营性占用小计———- - - - -总计———- - - - -其他关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公
司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2021年初往来资金余额
2021年度往来累计发生金额(不含利息)
2021年度往来资金的利息(如有)
2021年度偿还累
计发生金额
2021年末往来资金余额
往来形成原因往来性质广东南粤建筑工程有限公司控股股东关联方应收账款 -13,090,868.47 8,028,430.07 5,062,438.40工程款经营性往来珠海正方房地产开发有限公司控股股东关联方应收账款 -3,063,116.53 1,858,136.661,204,979.87工程款经营性往来珠海正方慧通科技有限公司控股股东关联方应收账款 -468,303.95 - 468,303.95工程款经营性往来深圳前海建艺资本有限公司子公司其他应收款 223,663,170.67 28,433,560.00 18,562,000.00233,534,730.67往来款非经营性往来广东建艺科技有限公司子公司其他应收款 110,647,087.71 5,901,834.92 40,000,000.0076,548,922.63
非经营性往来宁夏建艺矿业有限公司子公司其他应收款 20,455,000.00 - -20,455,000.00往来款非经营性往来建艺集团香港有限公司子公司其他应收款 18,200.00 - -18,200.00往来款、代垫费用非经营性往来深圳市富山厚土建材有限公司子公司其他应收款 11,963,372.18 31,940,863.31 32,482,865.8411,421,369.65往来款、代垫费用非经营性往来广东建艺筑工有限公司孙公司其他应收款 129,333.34 255,428.38 -384,761.72往来款非经营性往来---总计——— 366,876,163.90 83,153,975.56 - 100,931,432.57 349,098,706.89公司法定代表人：张有文会计机构负责人：高志强其他关联方及其附属企
业
深圳市建艺装饰集团股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
上市公司的子公司及其附属企业
主管会计工作的负责人：林卫民