北京奥赛康药业股份有限公司2021年度财务决算报告
公司2021年财务决算工作已完成，财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2022]第ZA12208号》，现将有关财务决算情况简要汇报如下：
一、主要会计数据:
经审计，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告《信会师报字[2022]第ZA12208号》，2021年公司实现营业收入310,666.66万元，较上年减少17.87%。归属于上市公司股东的净利润37,990.78万元，归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润32,576.50万元，分别较去年减少47.35%、51.50%。最近三年公司主要会计数据：
单位：万元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减 | 2019年度 |
| 营业收入 | 310,666.66 | 378,268.89 | -17.87% | 451,863.17 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 37,990.78 | 72,162.51 | -47.35% | 78,095.92 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 32,576.50 | 67,167.48 | -51.50% | 76,060.44 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 56,770.77 | 58,038.40 | -2.18% | 53,461.60 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.41 | 0.78 | -47.44% | 0.84 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.41 | 0.78 | -47.44% | 0.84 |
| 加权平均净资产收益率 | 12.53% | 26.03% | -13.50% | 35.94% |
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减 | 2019年度 |
| 总资产 | 372,475.00 | 380,809.94 | -2.19% | 369,209.70 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 321,868.15 | 302,715.13 | 6.33% | 251,354.80 |
二、主营业务收入及毛利率情况：
单位：万元
| 项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 消化类 | 190,604.14 | 13,101.75 | 93.13% | -25.73% | -23.68% | -0.18% |
| 肿瘤类 | 79,970.71 | 7,486.69 | 90.64% | -3.55% | -17.50% | 1.58% |
| 其他类 | 33,569.98 | 7,050.74 | 79.00% | 3.62% | 59.30% | -7.34% |
| 合计 | 304,144.83 | 27,639.18 | 90.91% | -18.23% | -9.87% | -0.84% |
公司实现主营业务收入304,144.83万元，其中消化类产品实现收入190,604.14万元,同比减少25.73%。肿瘤类产品实现收入79,970.71万元，同比减少3.55%，其他类产品实现收入33,569.98万元，同比增长3.62%。
三、公司主要财务数据分析：
单位：万元
| 项 目 | 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 116,556.22 | 31.29% | 136,909.85 | 35.26% | -3.97% | 同比变化不大 |
| 应收账款 | 49,590.48 | 13.31% | 71,386.83 | 18.38% | -5.07% | 同比减少，主要是往年应收款收回 |
| 存货 | 14,184.50 | 3.81% | 16,873.65 | 4.35% | -0.54% | 同比变化不大 |
| 投资性房地产 | 138.19 | 0.04% | 149.73 | 0.04% | 0.00% | 同比变化不大 |
| 长期股权投资 | 10,184.46 | 2.73% | 7,335.02 | 1.89% | 0.84% | 同比变化不大 |
| 固定资产 | 62,526.35 | 16.79% | 69,093.47 | 17.79% | -1.00% | 同比变化不大 |
| 在建工程 | 1,971.04 | 0.53% | 1,572.33 | 0.40% | 0.13% | 同比变化不大 |
| 使用权资产 | 1,335.84 | 0.36% | 1,626.80 | 0.42% | -0.06% | 同比变化不大 |
| 合同负债 | 1,525.60 | 0.41% | 3,117.96 | 0.80% | -0.39% | 同比变化不大 |
| 租赁负债 | 1,152.06 | 0.31% | 1,374.62 | 0.35% | -0.04% | 同比变化不大 |
| 开发支出 | 30,883.65 | 8.29% | 23,457.17 | 6.04% | 2.25% | 创新药研发投入增加 |
| 交易性金融资产 | 52,239.20 | 14.02% | 10,000.00 | 2.58% | 11.44% | 期末未到期结构性存款增加 |
四、主要费用及税费情况及变动分析：
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 199,808.53 | 228,090.12 | -12.40% | 销售额减少，销售费用下降 |
| 管理费用 | 16,067.42 | 15,832.96 | 1.48% | 与去年同比变化不大 |
| 财务费用 | -2,113.16 | -2,600.76 | -18.75% | 理财投资结构调整，部分理财收入记入“投资收益”科目核算 |
| 研发费用 | 32,444.74 | 25,589.14 | 26.79% | 创新药投入大 |
| 所得税费用 | 2,550.60 | 9,582.97 | -73.38% | 2021年应纳税所得额减少，所得税费用减少 |
五、报告期公司现金流量表的构成情况：
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 56,770.77 | 58,038.40 | -2.18% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -56,302.46 | -21,573.85 | 160.98% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -20,973.85 | -18,282.43 | 16.06% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -20,507.48 | 18,175.96 | -212.83% |
（1） 2021年经营活动产生的现金流量净额为56,770.77万元，同比减少2.18%，同比变化不大。
（2） 2021年投资活动产生的现金流量净额为-56,302.46万元，同比增加
160.98%，增加的主要原因是报告期理财产品增加。
（3） 2021年筹资活动产生的现金流量净额为-20,973.85万元，同比增加16.06%，减少的主要原因是报告期内偿还银行短期借款2000万元。
北京奥赛康药业股份有限公司董事会
2022年 4月 29日