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证券代码：000066 证券简称：中国长城 公告编号：2022-034
中国长城科技集团股份有限公司关于2021年度计提资产减值准备及核销的公告
本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则》及公司资产的实际情况，本着谨慎性会计原则，公司（含下属公司）对资产负债表日存在可能发生减值迹象的资产计提各项资产减值准备合计36,554.14万元；同时对确认无法收回的应收账款、预付款项合计金额
28.5万元以及确认无法支付的其他应付款合计金额1.03万元予以核销。
以上事项已经公司第七届董事会第八十二次会议和第七届监事会第三十五次会议审议通过，表决情况可参见同日公告2022-030号《第七届董事会第八十二次会议决议暨修订<公司章程>的公告》、2022-031号《第七届监事会第三十五次会议决议公告》，现将具体内容公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况
本次计提资产减值准备金额合计36,554.14万元，具体如下：
1、计提坏账准备
根据会计谨慎性原则及公司相关会计政策，结合日常运营过程中的客户履约情况，本年共计提坏账准备11,377.75万元，包括计提应收账款坏账准备11,036.05万元、其他应收款坏账准备397.39万元、应收票据坏账准备-76.96万元、预付款项坏账准备21.27万元；其中，按账龄计提坏账准备11,328.18万元、按单项认定计提坏账准备105.26万元、按存续期预期信用损失计提应收商业承兑汇票坏账准备-76.96万元。
年末涉及关联方的应收款项往来余额较年初减少16,681.40万元，对应关联方计提坏账准备金额增加1,175.10万元；按存续期预期信用损失计提坏账准备涉及关联方-32.60万元。公司对关联方计提的坏账准备全部为根据相关会计政
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策，按账龄计提的坏账准备，公司将持续关注关联方回款情况。
2、计提存货跌价准备
依据会计谨慎性原则及公司相关会计政策，存货成本低于存货可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据目前市场环境，公司部分存货的市场价值有所下降，本年计提25,176.39万元存货跌价准备，转销6,929.31万元存货跌价准备，具体明细如下：
单位：人民币元
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 年末余额 | |
| 计提 | 转回或转销 | 汇率变动 | |||
| 原材料 | 116,826,484.66 | 124,532,438.05 | 15,843,545.39 | 10,732.20 | 225,504,645.12 |
| 在产品 | 3,264,542.43 | 55,713.98 | 129.17 | - | 3,320,127.24 |
| 库存商品 | 78,760,746.03 | 127,175,752.87 | 53,449,442.84 | -2,910.74 | 152,489,966.80 |
| 合计 | 198,851,773.12 | 251,763,904.90 | 69,293,117.40 | 7,821.46 | 381,314,739.16 |
3、本次计提资产减值准备对公司的影响
上述计提资产减值准备影响2021年度利润总额36,554.14万元，该影响已在公司2021年度审计报告中反映。
二、核销部分应收账款、预付款项以及其他应付款情况
1、核销部分应收账款、预付款项
公司经统计核实，确认无法收回的应收账款、预付款项合计28.50万元，款项为无法收回、经法院裁定后核销、供应商工商执照已注销或被吊销且账龄较长等，基本没有收回的可能，因此决定予以核销，其中核销应收账款7.23万元、预付款项21.27万元。
2、核销部分其他应付款
公司经统计核实，确认无法支付的其他应付款1.03万元，款项为长期挂账的往来款，账龄较长，基本无法支付，因此决定予以核销。
3、本次核销对公司的影响
上述核销不涉及关联方款项核销；本次核销共减少2021年度利润总额20.24万，该影响已在公司2021年度审计报告中反映。
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三、关于计提资产减值准备合理性的说明
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》上市公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响占上市公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过一百万元的，应当及时披露。
本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，系基于谨慎性原则而作出的，依据充分。计提资产减值准备能够更加公允地反映公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。
四、履行的审批程序及相关意见
1、董事会审议情况
公司于2022年4月28日召开第七届董事会第八十二次会议，审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备及核销部分应收账款、预付款项以及其他应付款的议案》，董事会认为公司本次计提核销事项遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，依据充分，公允地反映了截止2021年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，同意公司本次计提核销事项。
2、监事会审议情况
公司于2022年4月28日召开第七届监事会第三十五次会议，审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备及核销部分应收账款、预付款项以及其他应付款的议案》，监事会认为公司本次计提核销事项遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司董事会《关于2021年度计提资产减值准备及核销部分应收账款、预付款项以及其他应付款的议案》的审议程序符合法律法规的有关规定，符合公司的实际情况，能够公允反映公司的资产状况，同意公司本次计提核销事项。
五、备查文件
1、相关董事会决议
2、相关监事会决议
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特此公告
中国长城科技集团股份有限公司
董事会二O二二年四月三十日