深圳王子新材料股份有限公司2021年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计
1、2021年度公司合并报表范围：
母公司：深圳王子新材料股份有限公司合并范围：本公司将霍尔果斯王子创业投资有限公司、深圳栢兴科技有限公司、重庆富易达科技有限公司、东莞群赞电子开发有限公司、武汉中电华瑞科技发展有限公司等36家孙子公司纳入本期合并财务报表范围。
2、2021年度公司合并报表审计：
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度的财务报表进行了的审计，并出具了信会师报字[2022]第ZB10839号标准无保留意见的审计报告，认为公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动比例 |
| 营业收入 | 173,513.57 | 154,162.72 | 12.55% |
| 营业利润 | 9,938.13 | 12,156.81 | -18.25% |
| 利润总额 | 10,376.80 | 12,547.64 | -17.30% |
| 净利润 | 9,417.37 | 10,212.92 | -7.79% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 8,442.98 | 8,672.20 | -2.64% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.4 | 0.6 | -33.33% |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） | 0.37 | 0.55 | -32.73% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.44 | 0.54 | -19.64% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 10.46 | 10.86 | -0.40% |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 9.84 | 10.08 | -0.24% |
| 总资产 | 177,845.98 | 159,400.05 | 11.57% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 87,732.81 | 77,388.77 | 13.37% |
三、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动情况 |
| 股本（万股） | 21,328.54 | 15,257.70 | 6,070.84 |
| 资本公积 | 26,112.48 | 30,368.76 | -4,256.28 |
| 减：库存股 | 9,746.64 | 12,190.73 | -2,444.09 |
| 盈余公积 | 1,783.72 | 1,644.04 | 139.68 |
| 未分配利润 | 48,607.66 | 42,284.77 | 6,322.89 |
| 归属于母公司所有者权益 | 87,732.81 | 77,388.77 | 10,344.05 |
| 少数股东权益 | 16,663.90 | 14,102.03 | 2,561.87 |
| 所有者权益总额 | 104,396.71 | 91,490.79 | 12,905.92 |
变动情况说明：
（1）股本本期增加6,070.84万元，主要系2020年度利润分配及资本公积金转增股本所致。
（2）本期资本公积减少4,258.28万元，主要系2020年度利润分配及资本公积金转增股本所致。
（3）本期库存股减少2,444.09万元，增加主要系本年度由于公司员工达到解锁条件，公司履行限制性股票回购义务导致库存股减少所致。
（4）未分配利润增长6,322.89万元，主要系公司报告期内实现净利润所致。
（5）归属于母公司所有者权益增加10,344.05万，主要系公司报告期内实现净利润所致。
四、报告期内公司财务状况、经营成果与现金流量
1、财务状况分析
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动比例 |
| 货币资金 | 16,866.77 | 12,293.56 | 37.20% |
| 交易性金融资产 | - | 492.86 | -100.00% |
| 应收票据 | 2,641.65 | 3,325.19 | -20.56% |
| 应收账款 | 65,236.10 | 61,143.78 | 6.69% |
| 应收款项融资 | 5,771.26 | 2,644.13 | 118.27% |
| 预付账款 | 1,285.33 | 1,531.38 | -16.07% |
| 其他应收款 | 1,607.31 | 3,747.76 | -57.11% |
| 存货 | 15,478.77 | 15,116.08 | 2.40% |
| 其他流动资产 | 501.98 | 386.33 | 29.94% |
| 流动资产合计 | 109,389.16 | 100,681.06 | 8.65% |
| 长期股权投资 | 1,302.08 | 1,220.05 | 6.72% |
| 投资性房地产 | 3,784.37 | 4,515.69 | -16.20% |
| 固定资产 | 26,025.21 | 24,529.54 | 6.10% |
| 在建工程 | 830.42 | - | 新增 |
| 使用权资产 | 5,102.71 | - | 新增 |
| 无形资产 | 5,778.51 | 5,075.27 | 13.86% |
| 商誉 | 18,564.85 | 18,494.77 | 0.38% |
| 长期待摊费用 | 1,735.72 | 1,414.68 | 22.69% |
| 递延所得税资产 | 4,007.81 | 1,596.13 | 151.10% |
| 其他非流动资产 | 1,295.76 | 1,872.87 | -30.81% |
| 资产总计 | 177,816.61 | 159,400.05 | 11.55% |
| 短期借款 | 13,837.46 | 7,708.53 | 79.51% |
| 应付账款 | 32,005.35 | 34,938.29 | -8.39% |
| 预收账款 | - | 31.55 | -100.00% |
| 合同负债 | 366.98 | 565.61 | -35.12% |
| 应付职工薪酬 | 1,532.56 | 1,433.45 | 6.91% |
| 应交税费 | 2,919.30 | 2,489.02 | 17.29% |
| 其他应付款 | 15,203.88 | 20,261.48 | -24.96% |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,521.49 | 2.16 | 116376.29% |
| 其他流动负债 | 159.61 | 27.30 | 484.67% |
| 流动负债合计 | 68,546.62 | 67,457.39 | 1.61% |
| 长期借款 | 1,802.34 | - | 新增 |
| 租赁负债 | 2,688.17 | - | 新增 |
| 递延所得税负债 | 382.76 | 451.86 | -15.29% |
| 非流动负债合计 | 4,873.27 | 451.86 | 978.48% |
| 负债合计 | 73,419.90 | 67,909.26 | 8.11% |
变动情况说明：
（1）货币资金增加37.20%，主要是本期销售回款增加及银行经营贷款增加所致。
（2）应收款项融资增加118.27%，主要系将资产负债表日后事项中已贴现的应收票据重分类至应收款项融资科目披露所致。
（3）其他应收款减少57.11%，主要系收回前期款项所致。
（4）在建工程本期新增，主要系武汉王子二期项目建设支付的工程款。
（5）使用权资产本期新增，主要系本期适用新租赁准则，将租赁厂房相关的租金在租赁期折现至本期所致。
（6）递延所得税资产增加151.10%，主要系公司本期对部分扭亏子公司的未弥补亏损计提递延所得税资产所致。
（7）其他非流动资产减少30.81%，主要系公司将泰国王子预付的长期资产款，本期转为固定资产或无形资产所致。
（8）短期借款增加79.51%，主要系本期新增银行短期借款所致。
（9）一年内到期的非流动负债增加116,376.29%，本期适用新租赁准则，将一年内到期的租金，由租赁负债重分类至本科目所致。
（10）长期借款本期新增，主要系本期新增银行长期借款所致。
（11）租赁负债本期新增，主要系本期适用新租赁准则，将租赁厂房相关的租金在租赁期折现至本期所致。
2、经营成果分析
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 一、营业收入 | 173,513.57 | 154,162.72 | 19,350.85 | 12.55% |
| 减：营业成本 | 137,673.07 | 121,915.15 | 15,757.92 | 12.93% |
| 税金及附加 | 1,069.84 | 817.60 | 252.24 | 30.85% |
| 销售费用 | 9,736.76 | 8,401.35 | 1,335.41 | 15.90% |
| 管理费用 | 11,675.77 | 8,147.63 | 3,528.14 | 43.30% |
| 研发费用 | 1,926.45 | 1,706.42 | 220.03 | 12.89% |
| 财务费用 | 768.06 | 1,089.89 | -321.83 | -29.53% |
| 加：其他收益 | 391.05 | 486.56 | -95.51 | -19.63% |
| 投资收益 | 86.37 | 100.82 | -14.46 | -14.34% |
| 公允价值变动收益 | 0.11 | 31.54 | -31.42 | -99.64% |
| 信用减值损失 | -880.15 | -531.21 | -348.94 | -65.69% |
| 资产减值损失 | -14.60 | -12.72 | -1.88 | -14.80% |
| 资产处置收益 | -308.27 | -2.86 | -305.40 | -10673.24% |
| 二、营业利润 | 9,938.13 | 12,156.81 | -2,218.68 | -18.25% |
| 加：营业外收入 | 637.41 | 529.35 | 108.06 | 20.41% |
| 减：营业外支出 | 198.74 | 138.52 | 60.21 | 43.47% |
| 三、利润总额 | 10,376.80 | 12,547.64 | -2,170.84 | -17.30% |
| 减：所得税费用 | 959.43 | 2,334.73 | -1,375.30 | -58.91% |
| 四、净利润 | 9,417.37 | 10,212.92 | -795.55 | -7.79% |
| 归属于母公司净利润 | 8,442.98 | 8,672.20 | -229.22 | -2.64% |
变动情况说明：
（1）税金及附加增加了30.85%，主要系本报告期营业收入增加所致。
（2）管理费用增加43.30%，主要系本报告期股权激励费用摊销及相关费用增加所致。
（3）信用减值损失本期减少65.69%，主要系本报告期内随营业收入增加相应的应收账款大幅增加，导致计提的信用减值损失增加所致。
（4）资产处置收益减少10,673.24%，主要系公司孙公司东莞栢宇处置闲置设备损失所致。
3、现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 变动金额 | 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,377.37 | 8,308.39 | 1,068.98 | 12.87% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,564.46 | -15,983.55 | 7,419.09 | 46.42% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,221.71 | 10,087.93 | -5,866.22 | -58.15% |
变动情况说明：
（1）投资活动产生的现金流量净额增加46.42%，主要系公司上期收购中电华瑞投资活动现金流出较大所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额减少58.15%，主要系公司本期偿还银行贷款所致。
深圳王子新材料股份有限公司董事会
2022年4月28日