关于金轮蓝海股份有限公司募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
2021年度
关于金轮蓝海股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZA11941号
金轮蓝海股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的金轮蓝海股份有限公司（以下简称“金轮蓝海”）2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
金轮蓝海董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映金轮蓝海2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，金轮蓝海2021年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了金轮蓝海2021年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供金轮蓝海为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
（此页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二O二二年四月二十八日
金轮蓝海股份有限公司2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2021年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 发行可转换公司债券（以下简称“金轮转债”）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准金轮蓝海股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1514号）核准，公司向社会公众公开发行了214万张可转换公司债券，每张面值100元，期限6年。募集资金总额为人民币21,400万元，扣除发行费用人民币8,391,400元，公司实际募集资金净额为人民币205,608,600元，已于2019年10月18日由承销保荐机构民生证券存入公司江苏银行股份有限公司海门支行开立的账号为89681015201020004543的人民币账户中。上述募集资金到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“信会师报字[2020]第15685号”验资报告验证。
(二) 金轮转债使用情况及结余情况
截至2021年12月31日募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
专项报告第1页项目
| 项目 | 募集资金专户发生情况 |
| 募集资金净额 | 205,608,600.00 |
| 减：置换先期投入募投项目自筹资金 | 13,817,200.00 |
| 减：2020年年度募投项目支出 | 121,437,487.19 |
| 加：2020年年度募集资金专户利息收入 | 66,405.84 |
| 加：2021年年度募集资金专户利息收入 | 1,379,536.06 |
| 减：2021年年度募投项目支出 | 10,659,965.81 |
| 截至2021年12月31日专户余额 | 61,139,888.90 |
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 金轮转债募集资金管理情况
2019年10月23日，公司与发行保荐机构民生证券股份有限公司及江苏银行股份有限公司南通分行签署了《募集资金三方监管协议》。上述监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内，公司不存在违反三方监管协议、变更募集资金用途和控股股东、实际控制人占用或挪用募集资金等问题。公司按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用、管理均不存在违反《募集资金管理办法》及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理规定》规定的情形。
(二) 金轮转债募集资金专户存储情况
截至2021年12月31日，公开发行可转换公司债券募集资金余额61,139,888.90 元，具体存放情况如下：
（单位：人民币元）
专项报告第2页单位名称
| 单位名称 | 银行名称 | 账号/产品 | 期末余额 | 备注 |
| 南通森能不锈钢装饰材料有限公司 | 江苏银行股份有限公司是海门支行 | 50320188000246212 | 11,139,888.90 | 活期 |
| 南通森能不锈钢装饰材料有限公司 | 江苏银行股份有限公司是海门支行 | 2021年第54期3个月B | 50,000,000.00 | 结构性存款 |
| 合计 | 61,139,888.90 | |||
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2021年度募集资金实际使用情况详见附表1《金轮转债募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
根据公司于2019年10月30日召开第四届董事会2019年第十七次会议审议通过了 《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司南通森能不锈钢装饰材料有限公司在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过人民币1.7亿元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好，保本型约定存款或理财产品，购买的投资产品期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。根据公司于2020年10月28日召开第五届董事会2020年第五次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司南通森能不锈钢装饰材料有限公司在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过人民币7,000万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好，保本型约定存款或理财产品，购买的投资产品期限不超过12个月。在上述额度内，资金可以滚动使用。根据公司于2021年10月27日召开第五届董事会2021年第十次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意全资子公司南通森能不锈钢装饰材料有限公司在不影响公司募投项目正常实施进度的情况下，使用不超过人民币5,000万元的闲置募集资金进行保本型结构性存款或者保本型理财产品的投资。在上述额度内，资金可以在一年内滚动使用，且全资子公司森能不锈钢在任一时点购买保本理财产品总额不超过人民币5,000万元。
公司2021年度用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下：
专项报告第4页签约方
| 签约方 | 产品名称 | 起息日 | 到期日 | 投资金额 （万元） | 期末金额 （万元） | 是否如期归还 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 对公结构性存款2021年第2期3个月A （JGCK20210021030A） | 2021.1.15 | 2021.4.15 | 2,500 | 0.00 | 是 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 对公结构性存款2021年第2期3个月B （JGCK20210021030B） | 2021.1.15 | 2021.4.15 | 2,500 | 0.00 | 是 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 7天通知存款 | 2021.1.12 | 2021.4.13 | 1,500 | 0.00 | 是 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 对公结构性存款2021年第25期3个月B （JGCK20210251030B） | 2021.4.21 | 2021.7.21 | 5,000 | 0.00 | 是 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 对公结构性存款2021年第41期3个月B （JGCK20210411030B） | 2021.7 .29 | 2021. 10.29 | 5,000 | 0.00 | 是 |
| 江苏银行股份有限公司海门支行 | 对公结构性存款2021年第54期3个月B （JGCK20210541030B） | 2021.11. 3 | 2022.2 .3 | 5,000 | 5,000 | 未到期 |
| 合计 | —— | —— | —— | 21,500 | 5,000 | —— |
(六) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
(七) 超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至2021年12月31日，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户和根据批准进行现金管理。详见本报告二、（二）。
(九) 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
(一) 变更募集资金投资项目情况表
报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
报告期内，本公司不存在未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
报告期内，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息不存在披露不及时、不真实、不准确、不完整的情形。公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2022年4月28日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
金轮蓝海股份有限公司
2022年4月28日
附表1：
募集资金使用情况对照表编制单位：金轮蓝海股份有限公司 2021年度 单位： 人民币元
| 募集资金总额 | 205,608,600.00 | 本年度投入募集资金总额 | 10,659,965.81 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0.00 | 已累计投入募集资金总额 | 149,340,932.05 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入 金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 高端不锈钢装饰板生产项高端不锈钢装饰板生产项目 | 否 | 205,608,600.00 | 205,608,600.00 | 10,659,965.81 | 149,340,932.05 | 72.63% | 2022 年 8 月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 报告期内项目可行性未发生重大变化 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 无 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 无 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 无 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无 |
| 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 详见本报告“三、（五）用闲置募集资金进行现金管理情况” |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 无 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 详见本报告“三、（八）尚未使用的募集资金用途及去向” |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |