道道全粮油股份有限公司
2021年度财务决算报告
2021年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取得了一定的经营业绩。现将公司2021年度财务决算情况报告如下：
一、2021年度财务报表审计情况
公司2021年度财务报表已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“天职业字[2022]22507号”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：
公允反映了道道全2021年12月31日合并及母公司的财务状况，2021年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和所有者权益情况
1、资产构成及变动情况
截止2021年12月31日，公司资产总额412,259.27万元，比上年末增加66，465.66万元，增幅为19.22%。主要资产构成及变动情况如下：
资产构成及变动情况表
单位：万元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 同比 | ||
| 余额 | 占总资产比例 | 余额 | 占总资产比例 | 变动 | |
| 流动资产合计 | 177,348.63 | 43.02% | 175,381.09 | 50.72% | 1.12% |
| 货币资金 | 41,263.44 | 10.01% | 38,161.20 | 11.04% | 8.13% |
| 交易性金融资产 | 4,060.45 | 0.98% | 100% | ||
| 衍生金融资产 | 85.45 | 0.02% | 23.60 | 0.01% | 262.08% |
| 应收账款 | 8,327.54 | 2.02% | 8,592.17 | 2.48% | -3.08% |
| 预付款项 | 14,986.82 | 3.64% | 21,047.17 | 6.09% | -28.79% |
| 其他应收款 | 6,672.11 | 1.62% | 9,199.79 | 2.66% | -27.48% |
| 存货 | 85,812.55 | 20.82% | 87,534.07 | 25.31% | -1.97% |
| 其他流动资产 | 16,140.27 | 3.91% | 10,823.08 | 3.13% | 49.13% |
| 非流动资产合计 | 234,910.64 | 56.98% | 170,412.53 | 49.28% | 37.85% |
| 固定资产 | 144,708.77 | 35.10% | 73,928.36 | 21.38% | 95.74% |
| 在建工程 | 57,109.23 | 13.85% | 71,115.03 | 20.57% | -19.69% |
| 无形资产 | 15,596.94 | 3.78% | 16,131.27 | 4.66% | -3.31% |
| 递延所得税资产 | 7,787.50 | 1.89% | 2,621.54 | 0.76% | 197.06% |
| 其他非流动资产 | 9,708.20 | 2.36% | 6,616.33 | 1.91% | 46.73% |
| 资产总计 | 412,259.27 | 100.00% | 345,793.61 | 100.00% | 19.22% |
资产项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
（1）2021年末，交易性金融资产较上年末增加4,060.45万元，增幅100%，主要原因系购买兴业银行理财产品，本金增加。
（2）2021年末，衍生金融资产较上年末增加61.85万元，增幅262.08%，主要系本报告期衍生金融工具浮动盈利的增加。
（3）2021年末，其他流动资产较上年末增长5,317.19万元，增幅49.13%，主要系增值税留抵税额及待认证进项税增加。
（4）2021年末，固定资产较上年末增加70,780.41万元，增幅95.74%，主要原因系本报告期岳阳子公司厂区二期工程项目竣工、靖江子公司一期综合项目逐步完工。
（5）2021年末，递延所得税资产较上年末增加5,165.96万元，增幅197.06%，主要系本报告期计提可抵扣亏损与存货跌价准备增加。
（6）2021年末，其他非流动资产较上年末增加3,091.87万元，增幅46.73%，主要系本报告期星沙土地购置款增加。
2、负债构成及变动情况
截止2021年12 月31 日，公司负债总额167,276.75万元，比上年末增加10,060.47万元，增幅为6.40%。主要负债构成及变动情况如下：
负债构成及变动情况表
单位：万元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 同比 变动 | ||
| 余额 | 占总负债比例 | 余额 | 占总负债比例 | ||
| 流动负债合计 | 158,808.10 | 94.94% | 147,997.18 | 94.14% | 7.30% |
| 短期借款 | 80,901.58 | 48.36% | 76,094.62 | 48.40% | 6.32% |
| 衍生金融负债 | 891.59 | 0.53% | 2,144.55 | 1.36% | -58.43% |
| 应付账款 | 45,576.15 | 27.25% | 29,928.82 | 19.04% | 52.28% |
| 合同负债 | 22,582.67 | 13.50% | 25,288.68 | 16.09% | -10.70% |
| 应付职工薪酬 | 1,489.37 | 0.89% | 1,930.78 | 1.23% | -22.86% |
| 应交税费 | 177.19 | 0.11% | 1,655.43 | 1.05% | -89.30% |
| 其他应付款 | 5,711.73 | 3.42% | 8,675.19 | 5.52% | -34.16% |
| 其他流动负债 | 1,477.82 | 0.88% | 2,279.11 | 1.45% | -35.16% |
| 非流动负债合计 | 8,468.65 | 5.06% | 9,219.10 | 5.86% | -8.14% |
| 预计负债 | 568.33 | 0.36% | -100.00% | ||
| 递延收益 | 8,360.60 | 5.00% | 8,588.60 | 5.46% | -2.65% |
| 递延所得税负债 | 108.05 | 0.06% | 62.16 | 0.04% | 73.83% |
| 负 债 合 计 | 167,276.75 | 100.00% | 157,216.28 | 100.00% | 6.4% |
负债项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
（1）2021年末，衍生金融负债较上年末减少1,252.96万元，减幅58.43%，主要原因系本报告期衍生金融工具浮动亏损的减少。
（2）2021年末，应付账款较上年末增加15,647.33万元，增幅52.28%，主要原因系本报告期应付工程项目款的增加。
（3）2021年末，应交税费较上年末减少1,478.24万元，减幅89.30%，主要原因系本报告期应缴企业所得税减少。
（4）2021年末，其他应付款较上年末减少2,963.46万元，减幅34.16%，主要原因系本报告期销售返利减少。
（5）2021年末，其他流动负债较上年末减少801.29万元，减幅35.16%，主要原因系本报告期预收款项待转销项税额减少。
（6）2021年末，预计负债较上年末减少568.33万元，减幅100%，主要原因系本报告期未决诉讼完结。
（7）2021年末，递延所得税负债较上年末增加45.89万元，增幅73.83%，主要原因系本报告期内部交易未实现亏损。
3、所有者权益变动情况
2021年末，归属于上市公司股东的所有者权益为239,380.18万元，较上年末增加56,936.71万元，增幅31.21%，主要原因系本报告期归属于上市公司股东亏损19,312.31万元，分配股利2,739.68万元，定向增发股票增加78,011.00万元。
2021年末，母公司未分配利润20,247.53万元，合并未分配利润39,608.46万元。
（二）经营成果
2021年度，公司实现营业收入544,947.45万元，营业成本536,090.08万元，营业收入毛利率为1.63%。其中主营业务收入493,620.70万元，主营业务成本491,029.8万元，主营业务毛利2,590.90万元，毛利率为0.52%。
利润情况表
单位：万元
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 同比变动 |
| 一、营业总收入 | 544,947.45 | 528,732.05 | 3.07% |
| 二、营业总成本 | 561,364.66 | 516,041.69 | 8.78% |
| 其中:营业成本 | 536,090.08 | 490,484.18 | 9.30% |
| 税金及附加 | 1,425.09 | 1,174.11 | 21.38% |
| 销售费用 | 11,839.81 | 16,947.49 | -30.14% |
| 管理费用 | 8,387.16 | 7,101.83 | 18.10% |
| 研发费用 | 576.4 | 493.27 | 16.85% |
| 财务费用 | 3,046.12 | -159.19 | 2013.51% |
| 加：其他收益 | 2,173.55 | 4,088.62 | -46.84% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -7,365.97 | -19,299.80 | 61.83% |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,429.06 | -1,600.44 | 189.29% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | 27.07 | -447.04 | 106.06% |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -4,970.5 | - 1,247.13 | -298.56% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,106.59 | -100.00% | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -25,124.00 | -4,708.84 | -433.55% |
| 加：营业外收入 | 249.17 | 399.46 | -37.62% |
| 减：营业外支出 | -34.19 | 201.01 | -117.01% |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -24,840.64 | -4,510.39 | -450.74% |
| 减：所得税费用 | -5,035.61 | 3,205.05 | -257.11% |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,805.03 | -7,715.45 | -156.69% |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 持续经营净利润 | -19,805.03 | -7,715.45 | -156.69% |
| 终止经营净利润 | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1、归属于母公司股东的净利润 | -19,198.50 | -7,649.91 | -150.96% |
| 2、少数股东损益 | -606.53 | -65.54 | -825.43% |
利润表项目与上年同比变动幅度超过30%的原因说明：
（1）2021年度，销售费用较上年同期减幅30.14%，主要原因系本报告期广宣费投入减少。
（2）2021年度，财务费用较上年同期增幅2,013.51%，主要原因系本报告期短期负债利息增加。
（3）2021年度，其他收益较上年同期减幅46.84%，主要原因系本报告期与生产经营活动相关的政府补助减少。
（4）2021年度，投资收益较上年同期减幅61.83%，主要原因系本报告期末评价为非高度有效套保合约平仓亏损减少。
（5）2021年度，公允价值变动损益较上年同期增幅189.29%，主要原因系本报告期末评价为非高度有效套保合约持仓盈利增加。
（6）2021年度，信用减值损失较上年同期减幅106.06%，主要原因系本报告期末转回坏账准备。
（7）2021年度，资产减值损失较上年同期增幅298.56%，主要原因系本报告期计
提存货跌价准备增加。
（8）2021年度，资产处置收益较上年同期减幅100%，主要原因系本报告期未发生重大资产处置。
（9）2021年度，营业外收入较上年同期减幅37.62%，主要原因系本报告期收到的保险赔款减少。
（10）2021年度，营业外支出较上年同期减幅117.01%，主要原因系本报告期计提待执行亏损合同损失减少。
（11）2021年度，所得税费用较上年同期减幅257.11%，主要原因系本报告期可抵扣亏损计提递延所得税费用增加。
（三）现金流量情况
2021年现金流量简表如下：
现金流量情况表
单位：万元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比变动 |
| 经营活动现金流入小计 | 626,510.93 | 613,954.75 | 2.05% |
| 经营活动现金流出小计 | 635,244.14 | 608,308.53 | 4.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -8,733.21 | 5,646.22 | -254.67% |
| 投资活动现金流入小计 | 20,080.78 | 92,181.07 | -78.22% |
| 投资活动现金流出小计 | 87,404.55 | 152,854.00 | -42.82% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,323.77 | -60,672.93 | -10.96% |
| 筹资活动现金流入小计 | 267,206.22 | 76,160.00 | 250.85% |
| 筹资活动现金流出小计 | 190,331.54 | 8,257.00 | 2205.09% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 76,874.68 | 67,903.00 | 13.21% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 855.91 | 13,140.05 | -93.49% |
（1）2021年度，经营活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少14,379.43万元，减幅254.67%，主要原因系本报告期支付原料采购款增加。
（2）2021年度，投资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比减少6,650.84万元，减幅10.96%，主要原因系本报告期理财投资较上期减少，岳阳、靖江、茂名子公司工程建设进度增加。
（3）2021年度，筹资活动产生的现金流量净额：与上年同期相比增加8,971.68万元，增幅13.21%，主要原因系本报告期定向增发股票募集资金增加。
三、纳税情况
2021年公司上缴税费总额6,897.77万元，其中企业所得税2,408.56万元，增值税
2,811.41万元。
四、主要财务指标
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比变动 |
| 流动比率 | 1.12 | 1.19 | -5.88% |
| 速动比率 | 0.58 | 0.59 | -1.69% |
| 资产负债率 | 40.58% | 45.47% | -10.75% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.69 | -0.28 | -146.43% |
| 加权平均净资产收益率 | -10.77% | -4.07% | -164.62% |
2021年末，公司流动比率较2020年末降低了0.07，减幅5.88%；速动比率较2020年末降低了0.01，减幅1.69%；资产负债率较2020年末降低了4.89%，减幅10.75%；主要原因系本期子公司工程建设进度增加、银行贷款适度增加。
道道全粮油股份有限公司
董事会2022年4月27日