| 广船国际有限公司 |
| 审 计 报 告 |
| 大信审字[2021]第1-04978号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
审 计 报 告
大信审字[2021]第1-04978号
广船国际有限公司：
一、审计意见
我们审计了广船国际有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2021年7月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年1-7月、2020年度、2019年度、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2021年7月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的财务状况以及2021年1-7月、2020年度、2019年度、2018年度的经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
四、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
广船国际有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
广船国际有限公司（以下简称本公司）前身为广州中船龙穴造船有限公司，成立于2006年，由中国船舶工业集团有限公司（以下简称“中船集团”）于2006年5月出资组建的有限责任公司，成立时注册资本10,000万元。2009年4月7日，本公司增加注册资本262,000万元，中船集团出资153,200万元（其中：在建工程135,527.90万元、岸线使用权14,523.20万元、现金3,148.90万元），占60%；宝钢集团有限公司（以下简称“宝钢集团”）现金出资81,600万元，占30%；中国海运(集团)总公司（以下简称“中国海运”）以现金出资27,200万元，占10%。
2014年2月28日，中船海洋与防务装备股份有限公司（原名为“ 广州广船国际股份有限公司”，以下简称“中船防务”）收购本公司100.00%股权。
2015年7月29日，经中船防务第八届董事会第二十二次会议决议，及中船防务2015年第二次临时股东大会决议，同意中船防务将其持有的广州万达船舶工程有限公司100%的股权、广州兴顺船舶服务有限公司100%的股权、广州永联钢结构有限公司75%的股权、广东广船国际电梯机电设备有限公司100%的股权、广州红帆科技有限公司51%的股权、广州市广利船舶人力资源服务有限公司100%的股权、广州市红帆酒店有限公司100%的股权、荣广发展有限公司100%的股权、泛广发展有限公司100%的股权、泛广（澳门）发展一人有限公司100%的股权、广州广船大型机械设备有限公司100%的股权、广州广船国际海洋工程有限公司100%的股权、广州广船船业有限公司100%的股权、广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司25%的股权、中山广船国际船舶及海洋工程有限公司100%股权、湛江南海舰船高新技术服务有限公司40%股权、中船重工远舟（北京）科技有限公司4.04%股权划转或协议转让给本公司。以上股权划转金额除中山广船国际船舶及海洋工程有限公司按以2015年12月31日为基准日经审计的长期股权投资账面价值外，其余股权以2014年12月31日为基准日经审计的长期股权投资账面价值为准。同意本公司因股权划转增加实收资本（注册资本）。
2015年11月5日，经中船防务第八届董事会第二十五次会议决议，及中船防务2015年第三次临时股东大会决议，同意中船防务按经审计的2015年12月31日账面值将原中船防务与生产经营相关的资产及相应负债划转至本公司，增加中船防务公司对本公司的长期股权投资，同时增加本公司实收资本（注册资本）。上述资产及负债划转工作已完成，本公司因上述划转事项增加实收资本 3,819,359,821.31元，并于2017年8月21日完成工商变更登记。中船防务2018年2月12日召开第一次临时股东大会，决议通过《关于对广船国际有限公司增资的议案》，本公司拟引入新股东实施市场化债转股和现金增资。中原资产管理有限公司（以下简称“中原资产”）、新华人寿保险股份有限公司（以下简称“新华保险”）、中国国有企业结构调整基金股份有限公司（以下简称“结构调整基金”）、中国太平洋财产保险股份有限公司（以下简称“太保财险”）、中国人寿保险股份有限公司（以下简称“中国人寿”）、中国人民财产保险股份有限公司（以下简称“人保财险”）、工银金融资产投资有限公司（以下简称“工银投资”）及北京东富天恒投资中心（有限合伙）8位新股东，通过“债权直接转为股权”及“现金增资”两种方式对本公司合计增资人民币24亿元，中船防务公司不参与本次增资。本公司实际已收到新股东缴纳的增资额合计人民币24亿元，其中增加注册资本（实收资本）人民币2,017,610,984.00元，增加资本公积人民币382,389,016.00元，中船防务出资比例由100%变更为76.4214%。按照《涉军企事业单位改制重组上市及上市后资本运作军工事项审查工作管理暂行办法》等相关规定，国拨资金形成的资本公积应由国有资产出资人代表，即中船集团享有，并按照有关规定转为国有股权。2019年10月，按照截至 2017 年 6 月 30 日中船集团在本公司持有的国有独享资本公积的评估价值及本公司的评估值（扣除国有独享资本公积的评估价值），实施国有独享资本公积进行转增注册资本，国有独享资本公积转增注册资本的金额为274,640,000.00元。本次国有独享资本公积转增注册资本及股权结构调整后，中船防务在本公司的出资份额由76.4214%变为73.7232%。
根据中国船舶工业股份有限公司（以下简称：中国船舶）2019年10月25日召开的2019年第二次临时股东大会，并经中国证券监督管理委员会《关于核准中国船舶工业股份有限公司向中国船舶工业集团有限公司等发行股票购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]225号）核准，同意中国船舶向中船集团等20个特定对象发行2,843,870,746股购买相关资产，本公司以2019年4月30日为评估基准日，根据上海东洲资产评估有限公司出具并经国务院国资委备案的《资产评估报告》，本公司基准日的企业股东全部权益评估值为
1,054,109.08万元，发行股份购买51.00%股权资产的作价为531,526.63万元。本次股权结构调整后，中国船舶持有本公司股权比例为51%。截止2021年7月31日，本公司统一社会信用代码为914401017889253316，注册资本为887,014.4624万元，法定代表人：陈忠前，注册地址：广东省广州市南沙区珠江管理区西路68号首层，企业住所：广州市南沙区龙穴街启航路18号。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本公司属船舶制造行业，经营范围主要包括：商品批发贸易（许可审批类商品除外）;集装箱制造;电动机制造;船舶舾装件制造与安装;金属压力容器制造;机械零部件加工;钢化玻璃制造;金属结构制造;切削工具制造;其他家具制造;工程勘察设计;机械技术转让服务;水上运输设备租赁服务;船舶引航服务;国际货运代理;安全技术防范系统设计、施工、维修;水运工程设计服务;集装箱租赁服务;机械设备租赁;工程总承包服务;货物报关代理服务;企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）;钢结构制造;航标器材及其他相关装置制造;金属制品修理;起重机制造;船用配套设备制造;通用设备修理;娱乐船和运动船制造;非金属船舶制造;船舶修理;钢铁结构体部件制造;金属船舶制造;船舶改装与拆除;货物进出口（专营专控商品除外）;微电机及其他电机制造;电气设备零售;发电机及发电机组制造;技术进出口;工程环保设施施工;环保技术开发服务;无损检测;计量认证（具体范围见计量认证证书及其附表）;软件服务;室内装饰设计服务;向境外派遣各类劳务人员（不含海员）;为船舶提供码头、过驳锚地、浮筒等设施;危险废物治理。
（三）本报告期合并财务报表范围
本公司的控股股东（母公司）为中船集团下属的中国船舶，实际控制人为中船集团，最终控制人为国务院国有资产监督管理委员会。本公司设有董事会，对公司重大决策和日常工作实施管理和控制，本公司下设经营部、运营管理部、质量管理部、财务中心等职能管理部门。
本公司合并范围包括本公司和广州龙穴管业有限公司（以下简称“管业公司”）、广州永联钢结构有限公司（以下简称“永联公司”）、广东广船国际电梯机电设备有限公司（以下简称“电梯公司”）、广州红帆科技有限公司（以下简称“红帆科技”）、广州市广利船舶人力资源服务有限公司（以下简称“广利公司”）、广州市红帆酒店有限公司（以下简称“红帆酒店”）、荣广发展有限公司（以下简称“荣广公司”）、泛广发展有限公司（以下简称“泛广公司”）、东发工程有限公司（以下简称“东发工程”）、广州广船海洋工程装
备有限公司（以下简称“装备公司”）、广州文冲船舶修造（以下简称“文冲修造”）、南方环境有限公司（以下简称“南方环境”）、河北南环城市矿产开发有限公司（以下简称“河北南环”）共13家公司。合并范围详见 本附注“六、合并范围的变更”、本附注“七、在其他主体中的权益”。
二、 财务报表的编制基础
（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营：本公司自报告期末起12个月具备持续经营能力。
三、 重要会计政策和会计估计
(一)遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2021年7月31日、2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的财务状况以及2021年1-7月、2020年度、2019年度、2018年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二)会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
(三)营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)企业合并
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
(六)合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
(七)合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1.合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2.共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3.合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
(八)现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九)外币业务及外币财务报表折算
1.外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2.外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十)金融工具
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布
范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(十一)预期信用损失的确定方法及会计处理方法
1.预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项和租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第14号—收入》规范的交易形成的应收款项，以及由《企业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为应收账款组合和其他应收款组合，在组合基础上计算预期信用损失。其中：
2020年、2021年1-7月，本公司为中国船舶子公司，应收款项信用风险组合分类及坏账准备计提政策如下：
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确定组合的依据
| 确定组合的依据 | 按照组合计提坏账准备的计提方法 （账龄分析法、其他方法） | |
| 组合1 | 账龄组合 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 中船集团合并范围内关联方组合 | 不计提 |
| 组合3 | 未逾期押金及保证金组合 | 不计提 |
| 组合4 | 备用金及职工借款组合 | 不计提 |
| 组合5 | 政府单位及事业单位款项组合 | 不计提 |
上述账龄组合对应的应收款项坏账准备计提比例如下：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 0-6个月（含6个月） | 0 | 0 |
| 6个月-1年（含1年） | 0.5 | 0.5 |
| 1－2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2－3年（含3年） | 30 | 30 |
| 3－5年（含5年） | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
2018年、2019年，本公司为中船防务子公司，应收款项信用风险组合分类及坏账准备计提政策如下：
① 单项计提坏账准备的应收款项
| 单项计提的判断依据或金额标准 | 存在减值迹象，按照组合计提坏账准备不能充分反映其风险特征的应收款项 |
| 单项计提坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
② 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项
| 确定组合的依据 | |
| 应收关联方款项 | 将应收关联方的款项为信用风险特征划分组合 |
| 基本确定能收回的应收款项 | 资产负债表日后期间已收回款项、应收补贴款项、职工备用金等基本确定能收回或回收风险极小的款项 |
| 余额百分比组合 | 除上述组合之外的应收账款 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 应收关联方款项 | 不存在减值迹象的，不进行减值测试，不计提坏账准备；对于存在减值迹象的，进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
| 余额百分比组合 | 按资产负债表日余额的0.5%计提坏账准备 |
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
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单项计提坏账准备的理由
| 单项计提坏账准备的理由 | 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能充分反映其风险特征的应收款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 |
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。
2.预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（其他债权投资）。
(十二)存货
1.存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、在产品、自制半成品、库存商品（产成品）等。
2.发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3.存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三)合同资产和合同负债
1.合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。
本公司对于合同资产（无论是否含重大融资成分），均采用简化方法计量损失准备。合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。
2. 合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
(十四)长期股权投资
1.初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十五)投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十六)固定资产
1.固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2.固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
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资产类别
| 资产类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 45 | 3~10 | 1.8-12.13 |
| 机器设备 | 10 | 3~10 | 4.5-16.17 |
| 运输设备 | 10 | 3~10 | 6.00-9.7 |
| 其他设备 | 3~20 | 3~10 | 1.80-32.33 |
3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法（2021年1月1日前适用）
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
(十七)在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十八)借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2.资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十九)无形资产
1.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
(二十)长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十一)长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二)职工薪酬
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1.短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
2.离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3.辞退福利
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4.其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
(二十三)预计负债
当与或有事项相关的义务是本公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四)收入
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司的营业收入，主要包括船舶建造收入、船舶修理及改造收入、船舶配套产品收入、钢结构销售收入和机电产品销售收入，收入确认的具体政策和方法如下：
（1）船舶产品建造收入
本公司提供的船舶产品建造业务，在合同生效日对合同进行评估，判断合同履约义务是否满足“某一时段内履行”条件。
满足“某一时段内履行”条件的，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入、结转成本。本公司采用投入法确定恰当的履约进度，按累计实际发生的合同成本占合同目标成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止；如果已经发生的成本预计不可能收回的，在发生时立即确认为费用，不确认收入。
不满足“某一时段内履行”条件的，本公司在船舶产品完工交付时根据合同或交船文件确定的交易价格一次性确认收入，并一次性结转合同的全部成本。
2. 船舶配套、船舶修理、钢结构、机电设备及其他业务
船舶配套、船舶修理、钢结构、机电设备及其他业务一般应按照“某一时点履行”进行核算，即在客户取得相关商品控制权时或在完成船舶修理改造并办理完结算手续后，按照合同价格确认收入并结转相应成本。
对于建造周期在1年以上的船舶修理业务、船舶配套业务、风电设备等特殊合同，经评估判断满足“某一时段内履行”条件的，应根据合理划分的履约义务，采用投入法确定恰当的履约进度，在履行各单项履约义务时按照履约进度确认收入和成本。
(二十五)合同成本
本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。
本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。
本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
(二十六)政府补助
1.政府补助类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
2.政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予
以确认。
(二十七)递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十八)租赁（2021年1月1日之前适用）
1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
(二十九)租赁（2021年1月1日起适用）
1.租入资产的会计处理
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。
（1）使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日
或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。
（2）租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
2.出租资产的会计处理
（1）经营租赁会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。
（2）融资租赁会计处理
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
(三十)主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1.会计政策变更及依据
（1）财政部2017年7月发布了修订后的《企业会计准则第14号——收入》。本公司原为A+H股上市公司中船防务的子公司，自本报告期期初（即2018年1月1日）执行新收入准则。
新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三（二十四）。
（2）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。本公司原为A+H股上市公司中船防务的子公司，自本报告期期初（即2018年1月1日）执行新金融工具准则。
新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三（十）（十一）。
（3）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。
（4）财政部于2018年12月发布了修订后的《企业会计准则第 21号——租赁》。本公司原为A+H股上市公司中船防务的子公司，自2019年1月1日实行新租赁准则。2020年，本公司纳入中国船舶合并范围，改为自2021年1月1日起实行新租赁准则，调整2020年财务报表年初数。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。
（5）本公司原为中船防务子公司，按余额百分比计提应收款项坏账准备，计提比例为0.5%。2020年本公司成为中国船舶子公司，按中国船舶的会计政策，应收款项的坏账准备计提政策改按信用风险组合特征计提。此项变更采用未来适用法，不调整比较财务报表及2020年年初数。
（6）其他调整
中船集团实施联合重组后，针对原两大船舶集团会计政策不统一的问题，为保证会计信息质量，增强会计信息可比性，在对各级子公司会计政策进行全面梳理的基础上，中船集团制定了《中国船舶集团有限公司会计核算办法》。其中，对于船舶及海工业务收入及成本的确认规定：政府订单一般满足“某一时段内履行”条件，应在该段时间内按照履约进度确认收入；政府订单以外的其他船舶及海工建造合同一般不满足“某一时段内履行”条件，应按照“某一时点履行”进行核算，即在船舶及海工产品完工交付时根据合同或交船文件确定的交易价格一次性确认收入，并一次性结转合同的全部成本。
本公司根据此规定，对民船由以前的“某一时段内履行”改为“某一时点履行”，仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数调整2020年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，比较财务报表不做调整。
2.会计政策变更的影响
（1）执行新收入准则、新金融工具准则的影响
本公司原为中船防务子公司，自2018年1月 1日起实行新收入准则、新金融工具准则。本公司自2020年成为中国船舶子公司，中国船舶于2019年实行新金融工具准则，于2020年实行新收入准则。新收入准则、新金融工具准则在本报告期内衔接，对财务报表无影响。
（2）执行修订后租赁准则的影响
2020年之前，本公司为中船防务子公司，自2019年1月1日起实行新租赁准则，对合并财务报表的影响如下：
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合并报表项目
| 合并报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 使用权资产 | 57,231,717.36 | 57,231,717.36 | |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,873,498.76 | 25,873,498.76 | |
| 租赁负债 | 31,358,218.60 | 31,358,218.60 |
对母公司财务报表的影响如下：
| 报表项目 | 2018年12月31日 | 影响金额 | 2019年1月1日 |
| 资产： | |||
| 使用权资产 | -- | 26,592,518.22 | 26,592,518.22 |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 16,708,784.95 | 16,708,784.95 | |
| 租赁负债 | 9,883,733.27 | 9,883,733.27 |
2020年本公司成为中国船舶子公司，2020年的财务报表改按原租赁准则列示。本公司自2021年1月1日起实行新租赁准则，对财务报表的影响如下：
| 合并报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
| 资产： | |||
| 使用权资产 | 65,716,509.44 | 65,716,509.44 | |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 22,814,296.78 | 22,814,296.78 | |
| 租赁负债 | 42,902,212.66 | 42,902,212.66 |
| 母公司报表项目 | 2020年12月31日 | 影响金额 | 2021年1月1日 |
| 资产： | |||
| 使用权资产 | 121,907.37 | 121,907.37 | |
| 负债： | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 62,590.42 | 62,590.42 | |
| 租赁负债 | 59,316.95 | 59,316.95 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
（3）其他政策调整的影响
本公司根据中船集团《中国船舶集团有限公司会计核算办法》，对民船由以前的“某一时段内履行”改为“某一时点履行”，对财务报表的影响如下：
对合并报表的影响
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项目
| 项目 | 2019年年末余额 | 2020年年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 存货 | 1,067,929,737.66 | 5,030,673,832.86 | 798,387,307.98 | 3,164,356,787.22 | 3,962,744,095.20 |
| 应收账款 | 1,176,686,265.65 | 1,046,044,615.44 | -130,641,650.21 | -130,641,650.21 | |
| 预计负债 | 377,582,167.00 | 172,879,229.56 | -204,702,937.44 | -204,702,937.44 | |
| 未分配利润 | -3,868,587,554.77 | -3,928,195,906.31 | -59,608,351.54 | -59,608,351.54 | |
| 合同资产 | 2,550,684,938.03 | 447,637,724.27 | -2,103,047,213.76 | -2,103,047,213.76 | |
| 合同负债 | 3,220,408,111.73 | 5,173,251,649.56 | 1,952,843,537.83 | 1,952,843,537.83 | |
| 其他流动负债 | 9,296,647.15 | 70,630,500.12 | 61,333,852.97 | 61,333,852.97 | |
对母公司报表的影响：
| 项目 | 上年年末余额 | 年初余额 | 调整数 | ||
| 重分类 | 重新计量 | 合计 | |||
| 存货 | 773,167,140.26 | 4,735,911,235.46 | 798,387,307.98 | 3,164,356,787.22 | 3,962,744,095.20 |
| 应收账款 | 1,295,878,072.54 | 1,165,236,422.33 | -130,641,650.21 | -130,641,650.21 | |
| 预计负债 | 362,419,320.23 | 157,716,382.79 | -204,702,937.44 | -204,702,937.44 | |
| 未分配利润 | -1,852,381,058.90 | -2,045,874,834.45 | -193,493,775.55 | -193,493,775.55 | |
| 合同资产 | 2,435,175,914.07 | 332,128,700.31 | -2,103,047,213.76 | -2,103,047,213.76 | |
| 合同负债 | 3,104,970,552.54 | 5,057,814,090.37 | 1,952,843,537.83 | 1,952,843,537.83 | |
| 其他流动负债 | 61,333,852.97 | 61,333,852.97 | 61,333,852.97 | ||
（4）执行修订后财务报表格式的影响
根据财务报表格式的要求，除执行上述修订后的会计准则及其他政策调整产生的列报变化以外，本公司将原计入“管理费用”项目中的研发费用单独列示为“研发费用”项目、将“资产处置收益”项目单独列示、将“应收利息”“应收股利”并入“其他应收款”项目列示等。本公司追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和所有者权益无影响。
四、 税项
(一)主要流转税种及税率
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税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及进口货物 | 17%、16%、13%、11%、10%、9%、6% |
| 现代服务业注 | 6%或3% | |
| 城市维护建设税 | 应交流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应交流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税额 | 2% |
注：1．根据财政部、税务总局根据《关于调整增值税税率的通知》（财税[2018]32号），本公司自2018年5月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%；原适用17%税率且出口退税率为17%的出口货物，出口退税率调整至16%； 原适用11%税率且出口退税率为11%的出口货物、跨境应税行为，出口退税率调整至10%。2．根据《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）文的规定，本公司增值税税率自2019年4月1日起由16%、10调整为13%、9%。
（二）企业所得税
| 公司名称 | 税率 |
| 本公司 | 25%、15% |
| 红帆科技 | 15% |
| 文冲船坞、文冲修造 | 15% |
| 荣广公司（香港注册） | 16.5% |
| 泛广公司（香港注册） | 16.5% |
| 其他子公司 | 25% |
（三）税收优惠及批文
1.增值税
出口收入：本公司为生产经营企业，自营出口自产货物，一律实行免、抵、退，船舶产品退税率为17%，自2018年5月1日起，税率调整为16%；钢结构产品退税率为9%，大型设备退税率为15%。军品收入：免征增值税，在增值税纳税申报时享受，资料备查。软件收入：根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税【2011】100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退的政策，10%抵扣进项税的优惠。
2.企业所得税
（1）本公司于2017年11月23日获得高新技术企业证书（编号为GR201731002771），于2019年12月2日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201944009035）。2018年至2020年，本公司未选择纳税优惠，企业所得税按25%计缴。2021年开始选择纳税优惠，企业所得税按15%计缴。
（2）子公司红帆科技于2017年11月9日获得高新技术企业证书（编号为GR201744000859），于2020年12月1日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR202044002895），有效期均为三年，本报告期适用15%的企业所得税率。
（3）子公司文冲船坞（现为文冲修造）于2018年11月28日取得高新技术企业证书（编号为GR201844009674），有效期三年，报告期所得税按15%计缴。
（4）子公司荣广公司、泛广公司，注册地在香港，执行香港利得税，税率为16.50%。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一)货币资金
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类别
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 现金 | 61,191.51 | 54,568.38 | 117,914.40 | 129,845.49 |
| 银行存款 | 2,439,463,561.70 | 3,510,445,078.53 | 4,948,715,278.31 | 2,328,446,418.32 |
| 其他货币资金 | 5,557,365.36 | 4,051,999.33 | 31,442,115.49 | 964,128,660.60 |
| 合计 | 2,445,082,118.57 | 3,514,551,646.24 | 4,980,275,308.20 | 3,292,704,924.41 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 72,727,034.05 | 69,169,672.03 | 103,201,285.64 | 91,551,532.26 |
注：本集团年末存放在境外的款项是设立在香港的荣广公司、泛广公司的存款。
受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保函、信用证保证金 | 2,260,676.02 | 4,049,999.33 | 10,695,588.05 | 18,308,806.80 |
| 履约保证金 | 1,680,000.00 | 318,540.00 | ||
| 外汇远期合约保证金 | 3,198,593.34 | 12,642,747.46 | 11,048,448.82 | |
| 工程质保金 | 6,423,779.98 | 6,423,779.98 | ||
| 定期存款本金及利息 | 731,708,928.84 | 237,232,885.55 | 928,000,000.00 | |
| 合计 | 737,168,198.20 | 241,282,884.88 | 31,442,115.49 | 964,099,575.60 |
(二)交易性金融资产
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类别
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1.分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 608,696,499.79 | 86,834,103.06 | 36,588,567.71 | |
| 其中：远期外汇合约等 | 204,471,499.79 | 86,834,103.06 | 36,588,567.71 | |
| 委托理财及应收利息 | 404,225,000.00 |
(三)应收票据
| 类 别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 26,499,996.40 | 23,439,299.90 | 464,129,393.43 | 8,115,870.52 |
| 商业承兑汇票 | 28,633,444.61 | 29,993,121.39 | 24,880,869.30 | 3,424,949.54 |
| 减：坏账准备 | ||||
| 合计 | 55,133,441.01 | 53,432,421.29 | 489,010,262.73 | 11,540,820.06 |
(四)应收账款
1.应收账款分类披露
| 类 别 | 2021年7月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 565,155.12 | 0.03 | 565,155.12 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,914,119,965.31 | 99.97 | 20,137,188.89 | 1.05 |
| 其中：组合1：信用风险特征组合 | 1,914,119,965.31 | 99.97 | 20,137,188.89 | 1.05 |
| 合计 | 1,914,685,120.43 | —— | 20,702,344.01 | —— |
| 类 别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 4,719,959.34 | 0.29 | 4,719,959.34 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,618,840,487.00 | 99.71 | 14,589,637.35 | 0.90 |
| 其中：组合1：信用风险特征组合 | 1,618,840,487.00 | 99.71 | 14,589,637.35 | 0.90 |
| 合计 | 1,623,560,446.34 | —— | 19,309,596.69 | —— |
- 49 -
类 别
| 类 别 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 22,758,711.65 | 1.89 | 22,758,711.65 | 100 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,182,205,730.82 | 98.11 | 5,519,465.17 | 0.47 |
| 其中：组合1：信用风险特征组合 | 1,182,205,730.82 | 98.11 | 5,519,465.17 | 0.47 |
| 合计 | 1,204,964,442.47 | —— | 28,278,176.82 | —— |
| 类 别 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 20,591,410.40 | 1.74 | 19,561,415.66 | 95.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,162,348,671.32 | 98.26 | 5,490,915.05 | 0.47 |
| 其中：组合1：信用风险特征组合 | 1,162,348,671.32 | 98.26 | 5,490,915.05 | 0.47 |
| 合计 | 1,182,940,081.72 | —— | 25,052,330.71 | —— |
（1）截止2021年7月31日，单项评估计提坏账准备的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 179,579.35 | 179,579.35 | 5年以上 | 100 | 收回风险大 |
| 小天鹅（荆州）电器有限公司 | 120,985.49 | 120,985.49 | 5年以上 | 100 | |
| 振华海湾工程有限公司 | 71,590.28 | 71,590.28 | 5年以上 | 100 | |
| 福州宏嘉电子科技公司 | 193,000.00 | 193,000.00 | 5年以上 | 100 | |
| 合计 | 565,155.12 | 565,155.12 | —— | —— |
（2）按账龄计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2021年7月31日 | ||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,199,873,438.56 | 0.50 | 605,066.34 |
| 1至2年 | 147,835,533.30 | 10.00 | 14,783,553.32 |
| 2至3年 | 6,766,037.28 | 30.00 | 2,029,811.19 |
| 3至4年 | 1,055,465.00 | 80.00 | 844,372.00 |
| 4至5年 | 490,218.00 | 80.00 | 392,174.40 |
| 5年以上 | 1,482,211.64 | 100.00 | 1,482,211.64 |
| 合计 | 1,357,502,903.78 | —— | 20,137,188.89 |
- 50 -
账龄
| 账龄 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 计提比例(%) | 坏账准备 | |
| 1年以内 | 1,474,222,114.72 | 0.50 | 767,053.36 |
| 1至2年 | 79,880,133.45 | 10.00 | 7,988,013.34 |
| 2至3年 | 5,675,984.55 | 30.00 | 1,702,464.64 |
| 3至4年 | 4,376,652.00 | 80.00 | 3,501,321.60 |
| 4至5年 | 437,898.00 | 80.00 | 350,318.40 |
| 5年以上 | 280,466.01 | 100.00 | 280,466.01 |
| 合计 | 1,564,873,248.73 | —— | 14,589,637.35 |
（3）采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | |
| 关联方往来 | 73,080,021.53 | 53,063,685.01 | ||||
| 其他确定能收回的款项 | 483,537,040.00 | 903,553.26 | ||||
| 合计 | 556,617,061.53 | —— | 53,967,238.27 | —— | ||
| 组合名称 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | 账面余额 | 比例(%) | 坏账准备 | |
| 关联方往来 | 83,809,606.82 | 6.95 | 148,158.29 | 58,668,818.61 | 4.96 | 42,263.87 |
| 余额百分比法 | 1,098,396,124.00 | 91.16 | 5,371,306.88 | 1,103,679,852.71 | 93.30 | 5,448,651.18 |
| 合计 | 1,182,205,730.82 | 98.11 | 5,519,465.17 | 1,162,348,671.32 | 98.26 | 5,490,915.05 |
2.截止2021年7月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| A4单位 | 483,067,040.00 | 25.23 | |
| COSCOL(HK) INVESTMENT | 423,657,319.65 | 22.31 | |
| Wawasan Investments Limited or its Nominee | 187,199,646.19 | 9.78 | |
| 广州打捞局 | 116,195,696.26 | 6.07 | |
| Tecnimont SPA | 76,174,459.55 | 3.98 | |
| 合计 | 1,286,294,161.65 | —— |
(五)预付款项
1.预付款项按账龄列示
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018 年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 1,894,511,564.57 | 76.75 | 763,538,137.88 | 86.96 | 418,774,904.97 | 54.04 | 1,197,475,604.38 | 88.85 |
- 51 -账龄
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018 年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1至2年 | 533,012,958.77 | 21.59 | 72,576,740.82 | 8.27 | 251,596,583.66 | 32.47 | 125,532,382.58 | 9.31 |
| 2至3年 | 15,214,241.74 | 0.62 | 35,647,823.79 | 4.06 | 84,572,539.19 | 10.91 | 12,259,001.63 | 0.91 |
| 3年以上 | 25,700,053.19 | 1.04 | 6,248,619.39 | 0.71 | 19,977,051.80 | 2.58 | 12,518,813.53 | 0.93 |
| 合计 | 2,468,438,818.27 | —— | 878,011,321.88 | —— | 774,921,079.62 | —— | 1,347,785,802.12 | —— |
2.截止2021年7月31日，账龄超过1年的大额预付款项情况
| 债权单位 | 债务单位 | 期末余额 | 账龄 | 未结算原因 |
| 广船国际有限公司 | 瓦锡兰（芬兰）公司 Wartsila Finland Oy | 111,303,416.50 | 1-2年 | 项目未结算 |
| 广船国际有限公司 | 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 68,970,000.00 | 1-2年 | 项目未结算 |
| 广船国际有限公司 | ABB（香港）有限公司 ABB（HONG KONG）LIMITED | 53,288,616.00 | 1-2年 | 项目未结算 |
| 广船国际有限公司 | 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 192,948,976.52 | 1-2年、2-3年、3年以上 | 项目未结算 |
| 广船国际有限公司 | 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 36,975,150.00 | 1-2年 | 项目未结算 |
| 广船国际有限公司 | MAN Energy Solutions SE | 36,461,597.32 | 1-2年 | 项目未结算 |
| 合计 | 499,947,756.34 |
2.截止2021年7月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项总额的比例(%) |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 852,445,253.94 | 34.53 |
| 瓦锡兰（芬兰）公司 | 249,910,818.86 | 10.12 |
| ABB（香港）有限公司 ABB（HONG KONG）LIMITED | 149,493,320.16 | 6.06 |
| MAN Energy Solutions SE | 123,611,145.47 | 5.01 |
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 94,706,940.00 | 3.84 |
| 合计 | 1,470,167,478.43 | —— |
(六)其他应收款
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | 1,576,541.27 | 17,934,827.71 | ||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款项 | 1,288,069,409.52 | 1,333,834,723.80 | 981,338,357.01 | 237,391,125.18 |
| 减：坏账准备 | 13,707,874.65 | 14,448,022.88 | 40,527,965.75 | 40,393,152.99 |
| 合计 | 1,274,361,534.87 | 1,319,386,700.92 | 942,386,932.53 | 214,932,799.90 |
1.其他应收款项
（1）其他应收款按类别列示：
- 52 -
种类
| 种类 | 2021年7月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款项 | 1,275,880,028.78 | 99.05 | 1,518,493.91 | |
| 其中：关联方及其他 | 1,191,573,078.13 | 92.51 | - | |
| 账龄分析法 | 84,306,950.65 | 6.54 | 1,518,493.91 | 1.80 |
| 单项计提坏账准备的其他应收款项 | 12,189,380.74 | 0.95 | 12,189,380.74 | 1.00 |
| 合计 | 1,288,069,409.52 | —— | 13,707,874.65 | 0.01 |
| 类别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款项 | 1,317,669,881.52 | 98.79 | 1,165,034.83 | 0.00 |
| 其中：关联方及其他 | 1,199,856,956.72 | 89.96 | - | |
| 账龄分析法 | 117,812,924.80 | 8.83 | 1,165,034.83 | 0.99 |
| 单项计提坏账准则的其他应收款项 | 16,164,842.28 | 1.21 | 13,282,988.05 | 0.82 |
| 合计 | 1,333,834,723.80 | —— | 14,448,022.88 | 0.01 |
| 种类 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 942,754,259.66 | 96.07 | 4,837,767.85 | 0.51 |
| 其中：关联方及其他 | 320,689.66 | 0.03 | ||
| 余额百分比法 | 942,433,570.00 | 96.04 | 4,837,767.85 | 0.51 |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 38,584,097.35 | 3.93 | 35,690,197.90 | 92.50 |
| 合计 | 981,338,357.01 | — | 40,527,965.75 | — |
| 种类 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 195,179,392.71 | 82.22 | 468,800.15 | 0.24 |
| 其中：关联方及其他 | 31,986,630.54 | 13.47 | ||
- 53 -
种类
| 种类 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例 (%) | 金额 | 比例 (%) | |
| 余额百分比法 | 163,192,762.17 | 68.74 | 468,800.15 | 0.50 |
| 单项计提坏账准备的其他应收款 | 42,211,732.47 | 17.78 | 39,924,352.84 | 94.58 |
| 合计 | 237,391,125.18 | — | 40,393,152.99 | — |
（2）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2021年期初余额 | 1,165,034.83 | 13,282,988.05 | 14,448,022.88 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | 353,459.08 | 353,459.08 | ||
| 本期转回 | -1,093,607.31 | -1,093,607.31 | ||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年7月31日余额 | 1,518,493.91 | 12,189,380.74 | 13,707,874.65 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年期初余额 | 4,837,767.85 | 35,690,197.90 | 40,527,965.75 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | 4,837,767.85 | 35,690,197.90 | 40,527,965.75 | |
| 本期计提 | -3,189,234.41 | 100,592.05 | -3,088,642.36 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 485,904.42 | 22,545,211.07 | 23,031,115.49 | |
| 其他变动 | 2,405.81 | 37,409.17 | 39,814.98 | |
| 2020年12月31日余额 | 1,165,034.83 | 13,282,988.05 | 14,448,022.88 | |
| 坏账准备 | 合计 | |||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | ||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年期初余额 | 468,800.15 | 39,924,352.84 | 40,393,152.99 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | 468,800.15 | 39,924,352.84 | 40,393,152.99 | |
| 本期计提 | 4,368,967.70 | 4,368,967.70 | ||
| 本期转回 | 4,234,154.94 | 4,234,154.94 | ||
- 54 -
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 4,837,767.85 | 35,690,197.90 | 40,527,965.75 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2018年期初余额 | 4,365,764.39 | 12,388,090.74 | 16,753,855.13 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | -3,896,964.24 | 28,423,389.20 | 24,526,424.96 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | -163,810.00 | -163,810.00 | ||
| 其他变动 | -723,317.10 | -723,317.10 | ||
| 2018年12月31日余额 | 468,800.15 | 39,924,352.84 | 40,393,152.99 |
（3）报告期实际核销的重要其他应收款项情况
| 单位名称 | 账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 是否因关联交易产生 |
| 广州市南方特种涂装有限公司 | 工程款 | 22,474,713.07 | 公司破产 | 董事会 | 否 |
| 合计 | —— | 22,474,713.07 | —— | —— | —— |
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
截止2021年7月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 广州广船船业有限公司 | 土壤治理和修复补偿款 | 713,000,000.00 | 1-2年 | 55.05 | |
| 中船投资发展有限公司 | 股权转让款 | 315,097,064.85 | 1年以内 | 24.33 | |
| 瑞士 REDERT AB GOTLAND | 保证金 | 64,602,000.00 | 1-2年 | 4.99 | |
| 深中通道管理中心 | 存出保证金 | 49,805,156.20 | 1年以内 | 3.85 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司 | 其他 | 36,551,469.56 | 1年以内 | 2.82 | |
| 合计 | 1,179,055,690.61 | 91.04 |
(七)存货
1.存货的分类
- 55 -
存货项目
| 存货项目 | 2021年7月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 778,194,394.42 | 6,010,682.71 | 772,183,711.71 |
| 自制半成品及在产品 | 6,213,064,077.96 | 280,490,421.42 | 5,932,573,656.54 |
| 库存商品（产成品） | 28,297,202.37 | 28,297,202.37 | |
| 合同履约成本 | 218,917,942.48 | 218,917,942.48 | |
| 其他 | 59,091,272.12 | 59,091,272.12 | |
| 合计 | 7,297,564,889.35 | 286,501,104.13 | 7,011,063,785.22 |
| 存货项目 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备/减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 820,609,578.44 | 6,010,682.71 | 814,598,895.73 |
| 自制半成品及在产品 | 5,075,763,136.09 | 474,654,357.81 | 4,601,108,778.28 |
| 库存商品（产成品） | 22,864,072.58 | 22,864,072.58 | |
| 合同履约成本 | 193,884,090.66 | 193,884,090.66 | |
| 其他 | 46,443,806.19 | 46,443,806.19 | |
| 合计 | 6,159,564,683.96 | 480,665,040.52 | 5,678,899,643.44 |
| 存货项目 | 2019年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 660,629,243.41 | 21,954,574.94 | 638,674,668.47 |
| 自制半成品及在产品 | 425,515,104.84 | 28,632,473.76 | 396,882,631.08 |
| 库存商品（产成品） | 5,817,247.31 | 5,817,247.31 | |
| 合同履约成本 | |||
| 其他 | 26,555,190.80 | 26,555,190.80 | |
| 合计 | 1,118,516,786.36 | 50,587,048.70 | 1,067,929,737.66 |
| 存货项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 844,442,985.88 | 25,106,262.47 | 819,336,723.41 |
| 自制半成品及在产品 | 496,242,933.82 | 29,422,622.71 | 466,820,311.11 |
| 库存商品（产成品） | 10,346,416.26 | 10,346,416.26 | |
| 合同履约成本 | |||
- 56 -
存货项目
| 存货项目 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 其他 | 30,590,606.44 | 30,590,606.44 | |
| 合计 | 1,381,622,942.40 | 54,528,885.18 | 1,327,094,057.22 |
(八)合同资产
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 造船相关 | 155,675,881.76 | 155,675,881.76 | 126,927,722.12 | 126,927,722.12 | ||
| 与钢结构工程相关 | 226,011,575.12 | 226,011,575.12 | 21,895,467.48 | 21,895,467.48 | ||
| 合计 | 381,687,456.88 | 381,687,456.88 | 148,823,189.60 | 148,823,189.60 | ||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 造船相关 | 2,435,175,914.07 | 2,435,175,914.07 | 2,685,470,281.17 | 2,685,470,281.17 | ||
| 与钢结构工程相关 | 9,130,101.02 | 9,130,101.02 | 3,142,533.43 | 3,142,533.43 | ||
| 海工产品 | 106,378,922.94 | 106,378,922.94 | ||||
| 合计 | 2,550,684,938.03 | 2,550,684,938.03 | 2,688,612,814.60 | 2,688,612,814.60 | ||
(九)一年内到期的非流动资产
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 一年内到期的长期委托理财 | 400,000,000.00 | |||
| 一年内到期的委托贷款 | 25,000,000.00 | |||
| 一年内到期的长期应收款 | 1,098,125,393.08 | 1,098,125,393.08 | 667,000,000.00 | |
| 合计 | 1,098,125,393.08 | 1,098,125,393.08 | 692,000,000.00 | 400,000,000.00 |
(十)其他流动资产
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 待抵扣进项税额 | 259,891,935.24 | 142,090,630.76 | 24,586,776.91 | 183,498,256.43 |
| 预缴所得税 | 539,255.51 | 1,094,477.19 | ||
| 被套期项目 | 559,616,473.95 | 239,847,999.42 | ||
| 合计 | 819,508,409.19 | 382,477,885.69 | 24,586,776.91 | 184,592,733.62 |
(十一)长期应收款
1.长期应收款情况
- 57 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | |
| 分期收款销售商品 | 17,890,000.00 | 17,890,000.00 | 23,946,314.97 | 23,946,314.97 | ||||
| 其他 | 376,639.25 | 376,639.25 | 427,793.00 | 427,793.00 | ||||
| 合计 | 18,266,639.25 | 18,266,639.25 | 24,374,107.97 | 24,374,107.97 | ||||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||||
| 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | 账面 余额 | 坏账 准备 | 账面 价值 | 折现率 区间 | |
| 分期收款销售商品 | 52,730,166.99 | 268,881.34 | 52,461,285.65 | 58,718,472.47 | 308,881.34 | 58,409,591.13 | ||
| 搬迁补偿 | 427,369,289.39 | 5,672,178.78 | 421,697,110.61 | 1,061,249,916.57 | 5,671,349.59 | 1,055,578,566.98 | ||
| 合计 | 480,099,456.38 | 5,941,060.12 | 474,158,396.26 | 1,119,968,389.04 | 5,980,230.93 | 1,113,988,158.11 | ||
(十二)长期股权投资
- 58 -
被投资单位
| 被投资单位 | 2018年1月1日 | 本期增减变动 | 2018年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | 51,000.00 | 255,828.15 | 306,828.15 | ||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 51,000.00 | 255,828.15 | 306,828.15 | ||||||||
| 小计 | 51,000.00 | 255,828.15 | 306,828.15 | ||||||||
| 二、联营企业 | 69,666,521.66 | 2,604,554.88 | 60,169.87 | 180,584.79 | -20,097,621.16 | 52,053,040.46 | |||||
| 镇江中船设备现代有限公司 | 45,368,687.49 | 1,300,646.31 | 60,169.87 | 46,729,503.67 | |||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,629,189.25 | 231,778.42 | 180,584.79 | 3,680,382.88 | |||||||
| 广州龙穴置业有限公司 | 136,787.12 | -75,260.24 | -61,526.88 | ||||||||
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 19,175,594.85 | 860,499.43 | -20,036,094.28 | ||||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,356,262.95 | 286,890.96 | 1,643,153.91 | ||||||||
| 小计 | 69,666,521.66 | 2,604,554.88 | 60,169.87 | 180,584.79 | -20,097,621.16 | 52,053,040.46 | |||||
| 合计 | 69,666,521.66 | 51,000.00 | 2,860,383.03 | 60,169.87 | 180,584.79 | -20,097,621.16 | 52,359,868.61 | ||||
- 59 -
被投资单位
| 被投资单位 | 2019年1月1日 | 本期增减变动 | 2019年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | 306,828.15 | 50,308,747.10 | 908,404.02 | 51,523,979.27 | |||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 306,828.15 | 908,404.02 | 1,215,232.17 | ||||||||
| 南方环境 | 50,308,747.10 | 50,308,747.10 | |||||||||
| 小计 | 306,828.15 | 50,308,747.10 | 908,404.02 | 51,523,979.27 | |||||||
| 二、联营企业 | 52,053,040.46 | 2,184,012.50 | 6,957,117.51 | -889,398.03 | -185,273.02 | 60,119,499.42 | |||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,680,382.88 | 323,658.59 | -185,273.02 | 3,818,768.45 | |||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,643,153.91 | 328,873.65 | 1,972,027.56 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 340,000.00 | -340,000.00 | |||||||||
| 镇江中船设备现代有限公司 | 46,729,503.67 | 121,387.08 | -889,398.03 | 45,961,492.72 | |||||||
| 迈宇环保技术（香港）有限公司 | 1,844,012.50 | 6,523,198.19 | 8,367,210.69 | ||||||||
| 小计 | 52,053,040.46 | 2,184,012.50 | 6,957,117.51 | -889,398.03 | -185,273.02 | 60,119,499.42 | |||||
| 合计 | 52,359,868.61 | 52,492,759.60 | 7,865,521.53 | -889,398.03 | -185,273.02 | 111,643,478.69 | |||||
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 60 -被投资单位
| 被投资单位 | 2020年1月1日 | 本期增减变动 | 2020年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | 51,523,979.27 | 1,025,196.37 | -50,848,852.92 | 1,700,322.72 | |||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 1,215,232.17 | 485,090.55 | 1,700,322.72 | ||||||||
| 南方环境 | 50,308,747.10 | 540,105.82 | -50,848,852.92 | ||||||||
| 小计 | 51,523,979.27 | 1,025,196.37 | -50,848,852.92 | 1,700,322.72 | |||||||
| 二、联营企业 | 60,119,499.42 | 626,859,140.74 | 4,000,000.00 | 4,638,431.64 | -145,305.00 | 2,198,281.87 | 5,494,132.10 | 690,767,617.03 | |||
| 迈宇环保技术（香港）有限公司 | 8,367,210.69 | 4,438,255.56 | 1,939,355.00 | 10,866,111.25 | |||||||
| 镇江中船设备现代有限公司 | 45,961,492.72 | -2,828,382.01 | -145,305.00 | 42,987,805.71 | |||||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 619,799,140.74 | 4,833,107.62 | 624,632,248.36 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 3,060,000.00 | -1,174,793.01 | 1,885,206.99 | ||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,818,768.45 | 97,530.17 | 258,926.87 | 3,657,371.75 | |||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,972,027.56 | 368,569.32 | 2,340,596.88 | ||||||||
| 中梵环保科技有限公司 | -1,325,931.32 | 1,494,132.10 | 168,200.78 | ||||||||
| 广州南环环境服务有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 230,075.31 | 4,000,000.00 | 4,230,075.31 | ||||||
| 小计 | 60,119,499.42 | 626,859,140.74 | 4,000,000.00 | 4,638,431.64 | -145,305.00 | 2,198,281.87 | 5,494,132.10 | 690,767,617.03 | |||
| 合计 | 111,643,478.69 | 626,859,140.74 | 4,000,000.00 | 5,663,628.01 | -145,305.00 | 2,198,281.87 | -45,354,720.82 | 692,467,939.75 | |||
- 61 -
被投资单位
| 被投资单位 | 2021年1月1日 | 本期增减变动 | 2021年7月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | 1,700,322.72 | -978,366.12 | 721,956.60 | ||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 1,700,322.72 | -978,366.12 | 721,956.60 | ||||||||
| 小计 | 1,700,322.72 | -978,366.12 | 721,956.60 | ||||||||
| 二、联营企业 | 690,767,617.03 | 2,500,000.00 | 1,557,009.25 | 77,389.14 | 1,770,752.50 | 2,014,542.21 | 690,145,805.13 | ||||
| 迈宇环保技术（香港）有限公司 | 10,866,111.25 | 561,770.09 | 1,770,752.50 | 9,657,128.84 | |||||||
| 镇江中船设备现代有限公司 | 42,987,805.71 | -842,466.53 | 77,389.14 | 42,222,728.32 | |||||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 624,632,248.36 | 421,674.69 | 625,053,923.05 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 1,885,206.99 | -102,867.59 | 1,782,339.40 | ||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,657,371.75 | 57,878.66 | 3,715,250.41 | ||||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 2,340,596.88 | 126,431.40 | 2,467,028.28 | ||||||||
| 中梵环保科技有限公司 | 168,200.78 | 2,500,000.00 | 1,482,355.70 | 2,014,542.21 | 1,165,098.69 | ||||||
| 广州南环环境服务有限公司 | 4,230,075.31 | -147,767.17 | 4,082,308.14 | ||||||||
| 小计 | 690,767,617.03 | 2,500,000.00 | 1,557,009.25 | 77,389.14 | 1,770,752.50 | 2,014,542.21 | 690,145,805.13 | ||||
| 合计 | 692,467,939.75 | 578,643.13 | 690,867,761.73 | ||||||||
(十三)其他权益工具投资
- 62 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 13,810,475.85 | 13,810,475.85 | 19,716,354.55 | 20,036,094.28 |
| 北京中船信息科技有限公司 | 4,831,286.95 | 4,831,286.95 | 2,883,655.02 | 2,131,058.93 |
| 重庆钢铁股份有限公司 | 5,062,423.98 | 2,785,274.16 | 3,481,592.70 | 3,650,967.48 |
| 中船重工远舟（北京）科技有限公司 | 6,355,060.73 | 6,355,060.73 | 6,442,251.01 | 684,548.66 |
| 中国船舶重工集团环境工程有限公司 | 86,694,099.02 | |||
| 合计 | 116,753,346.53 | 27,782,097.69 | 32,523,853.28 | 26,502,669.35 |
(十四)投资性房地产
1.按成本计量的投资性房地产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1. 2018年1月1日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2018年12月31日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1. 2018年1月1日 | 6,920,375.32 | 6,920,375.32 | ||
| 2.本期增加金额 | 628,712.16 | 628,712.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 628,712.16 | 628,712.16 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2018年12月31日 | 7,549,087.48 | 7,549,087.48 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1. 2018年1月1日 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2018年12月31日 | ||||
| 四、2018年12月31日账面价值 | 21,622,651.52 | 21,622,651.52 |
- 63 -
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1. 2019年1月1日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2019年12月31日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1. 2019年1月1日 | 7,549,087.48 | 7,549,087.48 | ||
| 2.本期增加金额 | 628,712.16 | 628,712.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 628,712.16 | 628,712.16 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2019年12月31日 | 8,177,799.64 | 8,177,799.64 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1. 2019年1月1日 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2019年12月31日 | ||||
| 四、2019年12月31日账面价值 | 20,993,939.36 | 20,993,939.36 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1. 2020年1月1日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2020年12月31日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1. 2020年1月1日 | 8,177,799.64 | 8,177,799.64 | ||
| 2.本期增加金额 | 628,712.10 | 628,712.10 | ||
| （1）计提或摊销 | 628,712.10 | 628,712.10 |
- 64 -
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2020年12月31日 | 8,806,511.74 | 8,806,511.74 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1. 2020年1月1日 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4. 2020年12月31日 | ||||
| 四、2020年12月31日账面价值 | 20,365,227.26 | 20,365,227.26 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1. 2021年1月1日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.2021年7月31日 | 29,171,739.00 | 29,171,739.00 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1. 2021年1月1日 | 8,806,511.74 | 8,806,511.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 366,748.73 | 366,748.73 | ||
| （1）计提或摊销 | 366,748.73 | 366,748.73 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.2021年7月31日 | 9,173,260.47 | 9,173,260.47 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1. 2021年1月1日 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.2021年7月31日 | 19,998,478.53 | 19,998,478.53 | ||
| 四、2021年7月31日账面价值 | 19,998,478.53 | 19,998,478.53 |
(十五)\固定资产
- 65 -
类别
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 固定资产 | 7,118,463,988.83 | 7,330,253,899.79 | 7,509,965,521.96 | 7,966,477,321.58 |
| 固定资产清理 | 114,449.16 | 114,449.16 | -1,364,451.53 | |
| 减：减值准备 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 |
| 合计 | 7,115,636,640.28 | 7,327,426,551.24 | 7,505,659,272.72 | 7,963,535,523.87 |
1.固定资产
（1）固定资产情况
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 一、账面原值合计 | 11,832,758,375.10 | 299,771,784.64 | 283,417,509.33 | 11,849,112,650.41 |
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 7,575,281,398.65 | 270,677,781.59 | 17,267,313.31 | 7,828,691,866.93 |
| 机器设备 | 3,806,725,344.70 | 8,760,844.92 | 242,149,269.43 | 3,573,336,920.19 |
| 运输工具 | 185,786,452.23 | 379,464.32 | 14,456,400.75 | 171,709,515.80 |
| 其他 | 264,965,179.52 | 19,953,693.81 | 9,544,525.84 | 275,374,347.49 |
| 二、累计折旧合计 | 3,683,700,225.29 | 445,792,025.82 | 246,856,922.28 | 3,882,635,328.83 |
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 1,574,518,060.49 | 228,297,926.13 | 6,361,913.25 | 1,796,454,073.37 |
| 机器设备 | 1,833,841,730.33 | 186,209,424.86 | 220,690,717.04 | 1,799,360,438.15 |
| 运输工具 | 127,118,619.80 | 11,074,524.72 | 11,150,249.32 | 127,042,895.20 |
| 其他 | 148,221,814.67 | 20,210,150.11 | 8,654,042.67 | 159,777,922.11 |
| 三、固定资产账面净值合计 | 8,149,058,149.81 | 7,966,477,321.58 | ||
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 6,000,763,338.16 | 6,032,237,793.56 | ||
| 机器设备 | 1,972,883,614.37 | 1,773,976,482.04 | ||
| 运输工具 | 58,667,832.43 | 44,666,620.60 | ||
| 其他 | 116,743,364.85 | 115,596,425.38 | ||
| 四、减值准备合计 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 运输工具 | ||||
| 其他 | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 8,146,116,352.10 | 7,963,535,523.87 | ||
| 其中：土地资产 |
- 66 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 房屋及建筑物 | 6,000,763,338.16 | 6,032,237,793.56 | ||
| 机器设备 | 1,969,941,816.66 | 1,771,034,684.33 | ||
| 运输工具 | 58,667,832.43 | 44,666,620.60 | ||
| 其他 | 116,743,364.85 | 115,596,425.38 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 一、账面原值合计 | 11,849,112,650.41 | 188,719,232.47 | 237,568,564.72 | 11,800,263,318.16 |
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 7,828,691,866.93 | 136,447,905.82 | 223,245,112.65 | 7,741,894,660.10 |
| 机器设备 | 3,573,336,920.19 | 41,696,112.93 | 11,600,916.32 | 3,603,432,116.80 |
| 运输工具 | 171,709,515.80 | 586,551.72 | 1,013,000.00 | 171,283,067.52 |
| 其他 | 275,374,347.49 | 9,988,662.00 | 1,709,535.75 | 283,653,473.74 |
| 二、累计折旧合计 | 3,882,635,328.83 | 460,377,010.75 | 52,714,543.38 | 4,290,297,796.20 |
| 其中：土地资产 | —— | —— | —— | —— |
| 房屋及建筑物 | 1,796,454,073.37 | 251,556,353.34 | 40,335,178.72 | 2,007,675,247.99 |
| 机器设备 | 1,799,360,438.15 | 177,520,365.51 | 10,573,086.03 | 1,966,307,717.63 |
| 运输工具 | 127,042,895.20 | 10,107,453.50 | 962,350.00 | 136,187,998.70 |
| 其他 | 159,777,922.11 | 21,192,838.40 | 843,928.63 | 180,126,831.88 |
| 三、固定资产账面净值合计 | 7,966,477,321.58 | —— | —— | 7,509,965,521.96 |
| 其中：土地资产 | —— | —— | ||
| 房屋及建筑物 | 6,032,237,793.56 | —— | —— | 5,734,219,412.11 |
| 机器设备 | 1,773,976,482.04 | —— | —— | 1,637,124,399.17 |
| 运输工具 | 44,666,620.60 | 35,095,068.82 | ||
| 其他 | 115,596,425.38 | 103,526,641.86 | ||
| 四、减值准备合计 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 运输工具 | ||||
| 其他 | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 7,963,535,523.87 | 7,507,023,724.25 | ||
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 6,032,237,793.56 | 5,734,219,412.11 | ||
| 机器设备 | 1,771,034,684.33 | 1,634,182,601.46 | ||
| 运输工具 | 44,666,620.60 | 35,095,068.82 | ||
| 其他 | 115,596,425.38 | 103,526,641.86 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 67 -
项目
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 一、账面原值合计 | 11,800,263,318.16 | 713,749,778.29 | 668,671,264.40 | 11,845,341,832.05 |
| 其中：土地资产 | ||||
| 房屋及建筑物 | 7,741,894,660.10 | 254,268,095.11 | 436,300,631.69 | 7,559,862,123.52 |
| 机器设备 | 3,603,432,116.80 | 398,068,522.49 | 202,235,104.42 | 3,799,265,534.87 |
| 运输工具 | 171,283,067.52 | 27,264,442.50 | 8,496,304.87 | 190,051,205.15 |
| 其他 | 283,653,473.74 | 34,148,718.19 | 21,639,223.42 | 296,162,968.51 |
| 二、累计折旧合计 | 4,290,297,796.20 | 477,227,533.40 | 252,437,397.34 | 4,515,087,932.26 |
| 其中：土地资产 | —— | —— | —— | —— |
| 房屋及建筑物 | 2,007,675,247.99 | 247,599,440.29 | 87,458,693.86 | 2,167,815,994.42 |
| 机器设备 | 1,966,307,717.63 | 188,495,772.60 | 138,246,331.11 | 2,016,557,159.12 |
| 运输工具 | 136,187,998.70 | 11,297,317.10 | 6,959,806.01 | 140,525,509.79 |
| 其他 | 180,126,831.88 | 29,835,003.41 | 19,772,566.36 | 190,189,268.93 |
| 三、固定资产账面净值合计 | 7,509,965,521.96 | 7,330,253,899.79 | ||
| 其中：土地资产 | —— | —— | ||
| 房屋及建筑物 | 5,734,219,412.11 | —— | —— | 5,392,046,129.10 |
| 机器设备 | 1,637,124,399.17 | 1,782,708,375.75 | ||
| 运输工具 | 35,095,068.82 | —— | —— | 49,525,695.36 |
| 其他 | 103,526,641.86 | 105,973,699.58 | ||
| 四、减值准备合计 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 其中：土地资产 | —— | —— | —— | —— |
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器设备 | 2,941,797.71 | —— | —— | 2,941,797.71 |
| 运输工具 | ||||
| 其他 | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 7,507,023,724.25 | 7,327,312,102.08 | ||
| 其中：土地资产 | —— | —— | ||
| 房屋及建筑物 | 5,734,219,412.11 | 5,392,046,129.10 | ||
| 机器设备 | 1,634,182,601.46 | 1,779,766,578.04 | ||
| 运输工具 | 35,095,068.82 | 49,525,695.36 | ||
| 其他 | 103,526,641.86 | 105,973,699.58 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 一、账面原值合计 | 11,845,341,832.05 | 75,938,411.89 | 78,566,345.60 | 11,842,713,898.34 |
| 其中：土地资产 | - | |||
| 房屋及建筑物 | 7,559,862,123.52 | 18,136,162.78 | 9,802,806.04 | 7,568,195,480.26 |
| 机器设备 | 3,799,265,534.87 | 52,544,279.65 | 63,439,769.11 | 3,788,370,045.41 |
- 68 -
项目
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 运输工具 | 190,051,205.15 | 112,257.57 | 1,718,365.14 | 188,445,097.58 |
| 其他 | 296,162,968.51 | 5,145,711.89 | 3,605,405.31 | 297,703,275.09 |
| 二、累计折旧合计 | 4,515,087,932.26 | 255,580,131.63 | 46,418,154.38 | 4,724,249,909.51 |
| 其中：土地资产 | - | |||
| 房屋及建筑物 | 2,167,815,994.42 | 121,530,100.66 | 3,227,703.10 | 2,286,118,391.98 |
| 机器设备 | 2,016,557,159.12 | 118,139,349.52 | 38,679,200.02 | 2,096,017,308.62 |
| 运输工具 | 140,525,509.79 | 4,630,592.79 | 1,622,768.27 | 143,533,334.31 |
| 其他 | 190,189,268.93 | 11,280,088.66 | 2,888,482.99 | 198,580,874.60 |
| 三、固定资产账面净值合计 | 7,330,253,899.79 | 7,118,463,988.83 | ||
| 其中：土地资产 | - | - | ||
| 房屋及建筑物 | 5,392,046,129.10 | 5,282,077,088.28 | ||
| 机器设备 | 1,782,708,375.75 | 1,692,352,736.79 | ||
| 运输工具 | 49,525,695.36 | 44,911,763.27 | ||
| 其他 | 105,973,699.58 | 99,122,400.49 | ||
| 四、减值准备合计 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 其中：土地资产 | - | |||
| 房屋及建筑物 | - | |||
| 机器设备 | 2,941,797.71 | 2,941,797.71 | ||
| 运输工具 | - | |||
| 其他 | - | |||
| 五、固定资产账面价值合计 | 7,327,312,102.08 | 7,115,522,191.12 | ||
| 其中：土地资产 | - | - | ||
| 房屋及建筑物 | 5,392,046,129.10 | 5,282,077,088.28 | ||
| 机器设备 | 1,779,766,578.04 | 1,689,410,939.08 | ||
| 运输工具 | 49,525,695.36 | 44,911,763.27 | ||
| 其他 | 105,973,699.58 | 99,122,400.49 |
(十六)在建工程
| 类 别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 在建工程项目 | 458,440,265.34 | 358,772,952.16 | 587,970,162.99 | 386,247,653.52 |
| 工程物资 | ||||
| 减：减值准备 | ||||
| 合 计 | 458,440,265.34 | 358,772,952.16 | 587,970,162.99 | 386,247,653.52 |
1.在建工程项目
（1）在建工程项目基本情况
- 69 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南沙厂区平台生产线及相关配套项目 | 154,092,670.15 | 154,092,670.15 | 156,416,119.36 | 156,416,119.36 | ||
| VOCs治理、固废处置项目 | 80,742,643.77 | 80,742,643.77 | 45,943,853.32 | 45,943,853.32 | ||
| 产业工人居住区项目 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | ||
| 产业工人居住区工程 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | ||
| 深中通道项目专项费 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | ||
| 综合车间、居装车间、质量控制中心项目 | 13,787,102.92 | 13,787,102.92 | 11,290,383.36 | 11,290,383.36 | ||
| 工人宿舍区二期 | 8,458,718.85 | 8,458,718.85 | 7,954,667.20 | 7,954,667.20 | ||
| 某研保项目 | 32,678,149.22 | 32,678,149.22 | 5,406,679.36 | 5,406,679.36 | ||
| 邯郸基地建设 | 5,387,327.61 | 5,387,327.61 | ||||
| 募投之中小型豪华邮轮 | 35,841,852.51 | 35,841,852.51 | 4,457,882.12 | 4,457,882.12 | ||
| 其他工程 | 55,284,526.41 | 55,284,526.41 | 39,092,162.87 | 39,092,162.87 | ||
| 合计 | 458,440,265.34 | 458,440,265.34 | 358,772,952.16 | 358,772,952.16 | ||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 南沙厂区平台生产线及相关配套项目 | 358,124,618.17 | 358,124,618.17 | 178,366,510.18 | 178,366,510.18 | ||
| VOCs治理、固废处置项目 | 2,538,759.40 | 2,538,759.40 | ||||
| 产业工人居住区项目 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | ||
| 产业工人居住区工程 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | ||
| 深中通道项目专项费 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | 14,102,805.23 | 14,102,805.23 | ||
| 综合车间、居装车间、质量控制中心项目 | 1,421,699.12 | 1,421,699.12 | 1,318,156.17 | 1,318,156.17 | ||
| 工人宿舍区二期 | 40,562,343.37 | 40,562,343.37 | 28,555,426.27 | 28,555,426.27 | ||
| 某研保项目 | 56,144,032.90 | 56,144,032.90 | 40,937,324.32 | 40,937,324.32 | ||
| 南沙厂区保密系统 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | ||
| 电梯与减压床建设项目 | 7,696,374.29 | 7,696,374.29 | ||||
| 其他工程 | 46,354,833.07 | 46,354,833.07 | 50,299,463.56 | 50,299,463.56 | ||
| 合计 | 587,970,162.99 | 587,970,162.99 | 386,247,653.52 | 386,247,653.52 | ||
（2）重大在建工程项目变动情况
- 70 -
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2018年12月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 南沙厂区平台生产线及相关配套项目 | 1,333,760,000.00 | 109,487,545.91 | 98,112,040.49 | 29,233,076.22 | 178,366,510.18 | 43.55 | 43.55 | 4,847,996.61 | 1,860,504.15 | 1.08 | 国开行贷款加自筹 | |
| 电梯与减压床建设项目 | 123,730,000.00 | 48,817,551.70 | 19,367,042.47 | 59,437,217.94 | 1,051,001.94 | 7,696,374.29 | 74.26 | 74.26 | 自筹 | |||
| 平台项目 | 93,989,932.79 | 11,783,702.87 | 47,473,287.20 | 18,319,665.75 | 40,937,324.32 | 70.00 | 70.00 | 自筹 | ||||
| 工人宿舍区二期 | 82,520,000.00 | 2,763,020.01 | 25,792,406.26 | 28,555,426.27 | 34.61 | 34.61 | 自筹 | |||||
| 合 计 | 1,633,999,932.79 | 172,851,820.49 | 190,744,776.42 | 106,989,959.91 | 1,051,001.94 | 255,555,635.06 | —— | —— | 4,847,996.61 | 1,860,504.15 | —— | —— |
| 项目名称 | 预算数 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2019年12月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 涉密信息建设系统项目 | 8,430,000.00 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | 63.00 | 90.00 | 自筹 | ||||||
| 其他项目 | 666,680,000.00 | 40,937,324.32 | 40,937,324.32 | 68.00 | 70.00 | 国拨+自筹 | ||||||
| 平台配套线项目 | 1,333,760,000.00 | 178,366,510.18 | 185,043,110.73 | 5,285,002.74 | 358,124,618.17 | 27.00 | 30.00 | 6,644,240.76 | 1,796,244.15 | 1.08 | 自筹 | |
| 工人宿舍区二期 | 82,520,000.00 | 28,555,426.27 | 12,140,456.92 | 133,539.82 | 40,562,343.37 | 49.00 | 85.00 | 自筹 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 71 -
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2019年12月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 舾装综合车间、居装车间、质量控制中心项目 | 77,600,000.00 | 1,318,156.17 | 3,332,784.37 | 3,229,241.42 | 1,421,699.12 | 84.00 | 96.00 | 自筹 | ||||
| 深中通道项目专项费 | 47,200,000.00 | 14,102,805.23 | 9,082,146.40 | 5,332,668.17 | 17,852,283.46 | 38.00 | 70.00 | 自筹 | ||||
| VOCs治理、固废处置项目 | 152,290,000.00 | 2,538,759.40 | 2,538,759.40 | 2.00 | 2.00 | 自筹 | ||||||
| 合计 | 2,368,480,000.00 | 268,549,497.62 | 212,137,257.82 | 13,980,452.15 | 466,706,303.29 | 6,644,240.76 | 1,796,244.15 |
| 项目名称 | 预算数 | 2020年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2020年12月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 平台配套线项目 | 1,333,760,000.00 | 358,124,618.17 | 283,825,884.73 | 485,534,383.54 | 156,416,119.36 | 48.00 | 50.00 | 8,349,913.02 | 1,705,672.26 | 1.08 | 自筹 | |
| 工人宿舍区二期 | 82,520,000.00 | 40,562,343.37 | 11,288,174.12 | 43,895,850.29 | 7,954,667.20 | 62.00 | 90.00 | 自筹 | ||||
| 舾装综合车间、居装车间、质量控制中心项目 | 77,600,000.00 | 1,421,699.12 | 10,102,253.62 | 233,569.38 | 11,290,383.36 | 97.00 | 96.00 | 自筹 | ||||
| 深中通道项目专项费 | 47,200,000.00 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | 38.00 | 75.00 | 自筹 | ||||||
| VOCs治理、固废处置项目 | 152,290,000.00 | 2,538,759.40 | 43,405,093.92 | 45,943,853.32 | 30.00 | 40.00 | 自筹 | |||||
| 涉密信息建设系统项目 | 8,430,000.00 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | 63.00 | 90.00 | 自筹 |
- 72 -
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 2020年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2020年12月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 其他项目 | 666,680,000.00 | 40,937,324.32 | 50,613,714.64 | 86,144,359.60 | 5,406,679.36 | 73.00 | 80.00 | 自筹 | ||||
| 合计 | 2,368,480,000.00 | 466,706,303.29 | 399,235,121.03 | 615,808,162.81 | 0.00 | 250,133,261.51 | —— | —— | 8,349,913.02 | 1,705,672.26 |
| 项目名称 | 预算数 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2021年7月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 平台配套线项目 | 1,333,760,000.00 | 152,840,961.28 | 2,865,163.84 | 1,613,454.97 | 154,092,670.15 | 85.000 | 90 | 9,276,380.34 | 926,467.32 | 1.080 | 自筹 | |
| 工人宿舍区二期 | 82,520,000.00 | 7,954,667.20 | 2,303,616.79 | 1,799,565.14 | 8,458,718.85 | 90.000 | 95 | 自筹 | ||||
| 舾装综合车间、居装车间、质量控制中心项目 | 77,600,000.00 | 11,290,383.36 | 2,703,520.60 | 206,801.04 | 13,787,102.92 | 90.000 | 95 | 自筹 | ||||
| 深中通道项目专项费 | 47,200,000.00 | 17,852,283.46 | 17,852,283.46 | 38 | 75 | 自筹 | ||||||
| 募投之绿色发展VOCs治理、固废处置项目 | 374,880,000.00 | 45,943,853.32 | 40,825,807.18 | 6,027,016.73 | 80,742,643.77 | 27.000 | 49 | 自筹 | ||||
| 南沙厂区保密系统 | 8,430,000.00 | 5,269,275.45 | 5,269,275.45 | 63.000 | 90 | 自筹 | ||||||
| 产业工人居住区项目 | 277,450,000.00 | 37,331,490.40 | 37,331,490.40 | 14.000 | 14 | 自筹 | ||||||
| 募投之中小型豪华邮轮 | 499,850,000.00 | 4,457,882.12 | 32,466,856.25 | 1,082,885.86 | 35,841,852.51 | 49.000 | 79 | 自筹 |
- 73 -
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 转入固定资产 | 其他减少 | 2021年7月31日 | 工程投入占预算比例(%) | 工程进度(%) | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 研保项目 | 666,680,000.00 | 5,406,679.36 | 34,098,268.16 | 6,826,798.30 | 32,678,149.22 | 75.000 | 85 | 自筹+国拨 | ||||
| 产业工人居住区工程 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 22,370,827.65 | 100.000 | 1 | |||||||
| 募投之智能制造 | 480,560,000.00 | 1,075,370.68 | 2,825,534.80 | 476,991.15 | 3,423,914.33 | 43.000 | 57 | 自筹 | ||||
| 其他项目 | 48,927,798.31 | 46,979,277.88 | 36,415,372.82 | 36,803,314.07 | 46,591,336.63 | |||||||
| 合计 | 3,920,228,625.96 | 358,772,952.16 | 154,504,140.44 | 54,836,827.26 | 458,440,265.34 |
(十七)使用权资产
- 74 -
项目
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 |
| 一、账面原值合计 | 67,380,712.42 | 33,837,047.70 | - | 101,217,760.12 |
| 其中：土地 | - | |||
| 房屋及建筑物 | 39,784,446.17 | 465,982.64 | 40,250,428.81 | |
| 机器运输办公设备 | 23,129,603.76 | 33,371,065.06 | 56,500,668.82 | |
| 其他 | 4,466,662.49 | 4,466,662.49 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 1,664,202.98 | 17,905,699.54 | - | 19,569,902.52 |
| 其中：土地 | - | |||
| 房屋及建筑物 | 1,664,202.98 | 6,162,208.36 | 7,826,411.34 | |
| 机器运输办公设备 | 10,784,774.19 | 10,784,774.19 | ||
| 其他 | 958,716.99 | 958,716.99 | ||
| 三、使用权资产账面净值合计 | 65,716,509.44 | —— | —— | 81,647,857.60 |
| 其中：土地 | - | —— | —— | - |
| 房屋及建筑物 | 38,120,243.19 | —— | —— | 32,424,017.47 |
| 机器运输办公设备 | 23,129,603.76 | —— | —— | 45,715,894.63 |
| 其他 | 4,466,662.49 | —— | —— | 3,507,945.50 |
| 四、使用权资产减值准备累计合计 | - | - | ||
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器运输办公设备 | ||||
| 其他 | ||||
| 五、使用权资产账面价值合计 | 65,716,509.44 | —— | —— | 81,647,857.60 |
| 其中：土地 | - | —— | —— | - |
| 房屋及建筑物 | 38,120,243.19 | —— | —— | 32,424,017.47 |
| 机器运输办公设备 | 23,129,603.76 | —— | —— | 45,715,894.63 |
| 其他 | 4,466,662.49 | —— | —— | 3,507,945.50 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 一、账面原值合计 | 57,231,717.36 | 11,934,203.21 | 69,165,920.57 | |
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | 32,905,653.68 | 11,934,203.21 | 44,839,856.89 | |
| 机器运输办公设备 | 24,326,063.68 | 24,326,063.68 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销合计 | 28,195,366.95 | 28,195,366.95 | ||
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | 12,000,229.47 | 12,000,229.47 |
- 75 -
项目
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 |
| 机器运输办公设备 | 16,195,137.48 | 16,195,137.48 | ||
| 三、使用权资产账面净值合计 | 57,231,717.36 | —— | —— | 40,970,553.62 |
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | 32,905,653.68 | -66,026.26 | 32,839,627.42 | |
| 机器运输办公设备 | 24,326,063.68 | -16,195,137.48 | 8,130,926.20 | |
| 四、使用权资产减值准备累计合计 | ||||
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | ||||
| 机器运输办公设备 | ||||
| 五、使用权资产账面价值合计 | 57,231,717.36 | —— | —— | 40,970,553.62 |
| 其中：土地 | ||||
| 房屋及建筑物 | 32,905,653.68 | -66,026.26 | 32,839,627.42 | |
| 机器运输办公设备 | 24,326,063.68 | -16,195,137.48 | 8,130,926.20 |
(十八)无形资产
1.无形资产情况
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 一、原价合计 | 1,701,104,669.67 | 14,237,350.36 | 1,715,342,020.03 | |
| 其中：软件 | 146,365,852.62 | 14,237,350.36 | 160,603,202.98 | |
| 土地使用权 | 1,407,147,558.05 | 1,407,147,558.05 | ||
| 商标权 | 2,359,259.00 | 2,359,259.00 | ||
| 岸线使用权 | 145,232,000.00 | 145,232,000.00 | ||
| 二、累计摊销额合计 | 354,783,808.08 | 41,126,636.16 | 395,910,444.24 | |
| 其中：软件 | 120,074,443.34 | 9,563,374.43 | 129,637,817.77 | |
| 土地使用权 | 209,293,765.09 | 28,658,621.77 | 237,952,386.86 | |
| 商标权 | ||||
| 岸线使用权 | 25,415,599.65 | 2,904,639.96 | 28,320,239.61 | |
| 三、无形资产减值准备合计 | ||||
| 其中：软件 | ||||
| 土地使用权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 岸线使用权 | ||||
| 四、无形资产账面价值合计 | 1,346,320,861.59 | —— | —— | 1,319,431,575.79 |
| 其中：软件 | 26,291,409.28 | —— | —— | 30,965,385.21 |
| 土地使用权 | 1,197,853,792.96 | —— | —— | 1,169,195,171.19 |
| 商标权 | 2,359,259.00 | —— | —— | 2,359,259.00 |
| 岸线使用权 | 119,816,400.35 | 116,911,760.39 |
- 76 -
项目
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 一、原价合计 | 1,715,342,020.03 | 36,642,284.46 | 1,751,984,304.49 | |
| 其中：软件 | 160,603,202.98 | 36,361,292.95 | 196,964,495.93 | |
| 土地使用权 | 1,552,379,558.05 | 280,991.51 | 1,552,660,549.56 | |
| 商标权 | 2,359,259.00 | 2,359,259.00 | ||
| 二、累计摊销额合计 | 395,910,444.24 | 39,233,747.34 | 435,144,191.58 | |
| 其中：软件 | 129,637,817.77 | 7,822,449.98 | 137,460,267.75 | |
| 土地使用权 | 266,272,626.47 | 31,411,297.36 | 297,683,923.83 | |
| 商标权 | ||||
| 三、无形资产减值准备合计 | ||||
| 其中：软件 | ||||
| 土地使用权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 四、无形资产账面价值合计 | 1,319,431,575.79 | —— | —— | 1,316,840,112.91 |
| 其中：软件 | 30,965,385.21 | —— | —— | 59,504,228.18 |
| 土地使用权 | 1,286,106,931.58 | —— | —— | 1,254,976,625.73 |
| 商标权 | 2,359,259.00 | —— | —— | 2,359,259.00 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 一、原价合计 | 1,751,984,304.49 | 182,647,254.46 | 308,389,724.74 | 1,626,241,834.21 |
| 其中：软件 | 196,964,495.93 | 38,339,204.87 | 407,705.98 | 234,895,994.82 |
| 土地使用权 | 1,552,660,549.56 | 144,308,049.59 | 307,982,018.76 | 1,388,986,580.39 |
| 商标权 | 2,359,259.00 | 2,359,259.00 | ||
| 二、累计摊销额合计 | 435,144,191.58 | 39,244,540.72 | 63,205,404.74 | 411,183,327.56 |
| 其中：软件 | 137,460,267.75 | 8,984,555.79 | 407,705.98 | 146,037,117.56 |
| 土地使用权 | 297,683,923.83 | 30,259,984.93 | 62,797,698.76 | 265,146,210.00 |
| 商标权 | ||||
| 三、无形资产减值准备合计 | ||||
| 其中：软件 | ||||
| 土地使用权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 四、无形资产账面价值合计 | 1,316,840,112.91 | —— | —— | 1,215,058,506.65 |
| 其中：软件 | 59,504,228.18 | —— | —— | 88,858,877.26 |
| 土地使用权 | 1,254,976,625.73 | —— | —— | 1,123,840,370.39 |
| 商标权 | 2,359,259.00 | —— | —— | 2,359,259.00 |
- 77 -
项目
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 一、原价合计 | 1,626,241,834.21 | 359,356.97 | - | 1,626,601,191.18 |
| 其中：软件 | 234,895,994.82 | 359,356.97 | 235,255,351.79 | |
| 土地使用权 | 1,388,986,580.39 | 1,388,986,580.39 | ||
| 商标权 | 2,359,259.00 | 2,359,259.00 | ||
| 二、累计摊销额合计 | 411,183,327.56 | 23,763,290.54 | - | 434,946,618.10 |
| 其中：软件 | 146,037,117.56 | 6,789,963.33 | 152,827,080.89 | |
| 土地使用权 | 265,146,210.00 | 16,973,327.21 | 282,119,537.21 | |
| 商标权 | ||||
| 三、无形资产减值准备合计 | ||||
| 其中：软件 | ||||
| 土地使用权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 四、无形资产账面价值合计 | 1,215,058,506.65 | —— | —— | 1,191,654,573.08 |
| 其中：软件 | 88,858,877.26 | —— | —— | 82,428,270.90 |
| 土地使用权 | 1,123,840,370.39 | —— | —— | 1,106,867,043.18 |
| 商标权 | 2,359,259.00 | —— | —— | 2,359,259.00 |
(十九)开发支出
- 78 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 其他 | |||
| 1800客位北非客滚船研发 | 27,374,718.87 | 27,374,718.87 | |||||
| 研发支出 | 13,437,603.19 | 13,437,603.19 | |||||
| "DFDS600客/4500米车道豪华客滚船研发 | 12,714,725.96 | 12,714,725.96 | |||||
| 双燃料高速豪华客滚船自主开发 | 11,594,223.95 | 11,594,223.95 | |||||
| 高速截击艇的研发 | 11,392,294.41 | 11,392,294.41 | |||||
| 75000吨船型设计和优化 | 10,877,156.01 | 10,877,156.01 | |||||
| 第三代50000吨化学品/成品油船研制 | 10,850,127.65 | 10,850,127.65 | |||||
| 极地模块运输船研制 | 9,957,680.99 | 9,957,680.99 | |||||
| 4500米载人潜器海域及试验性应用 | 8,438,827.10 | 8,438,827.10 | |||||
| FPSO改造关键技术研究及产业化 | 6,655,387.08 | 6,655,387.08 | |||||
| 极地凝析油船船体关键焊接技术研究 | 5,544,855.54 | 5,544,855.54 | |||||
| 一万一千米载人潜水器水面支持保障系统研制 | 4,855,150.22 | 4,855,150.22 | |||||
| 5万吨1A冰区半潜船研发 | 4,298,532.09 | 4,298,532.09 | |||||
| 新一代LR型液货船设计研发 | 4,081,992.35 | 4,081,992.35 | |||||
| 修造船用环保涂装前处理新工艺、新材料及装备技术攻关及应用 | 4,058,138.94 | 4,058,138.94 | |||||
| 节能环保型VLOC船研发 | 4,033,911.74 | 4,033,911.74 | |||||
| 750型水面无人艇研制 | 3,753,448.48 | 3,753,448.48 | |||||
| 极地凝析油轮研制 | 3,641,522.05 | 3,641,522.05 | |||||
| 船体分段智能车间制造执行管控技术研究 | 3,479,416.06 | 3,479,416.06 | |||||
| 两化融合管理提升 | 3,321,649.07 | 3,321,649.07 | |||||
- 79 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 其他 | |||
| 绿色环保涂装装备产业化研究 | 3,173,298.82 | 3,173,298.82 | |||||
| 其他 | 29,647,588.87 | 29,647,588.87 | |||||
| 合计 | 197,182,249.44 | 197,182,249.44 | |||||
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | |||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | 其他 | |||
| 1800客位北非客滚船研发 | 25,977,143.17 | 25,977,143.17 | |||||
| 沉管隧道足尺模型试验段研制 | 24,580,954.79 | 24,580,954.79 | |||||
| 凝析油船船体关键焊接技术研究 | 18,685,818.40 | 18,685,818.40 | |||||
| 无压载水船关键技术研究 | 12,777,377.60 | 12,777,377.60 | |||||
| 主动安全防护技术集成与推广 | 10,048,586.89 | 10,048,586.89 | |||||
| 化学品/成品油船研制 | 10,010,735.91 | 10,010,735.91 | |||||
| 开放测试场关键技术研究与建设 | 8,861,782.64 | 8,861,782.64 | |||||
| 多功能智能无人艇研制及产业化 | 8,542,169.70 | 8,542,169.70 | |||||
| 客滚船产业化研究 | 6,673,094.38 | 6,673,094.38 | |||||
| 脱硫脱硝装置研制 | 6,569,002.79 | 6,569,002.79 | |||||
| 氢燃料动力船研发 | 6,022,110.90 | 6,022,110.90 | |||||
| 无人船质量综合测试平台关键技术研究及应用 | 5,100,532.03 | 5,100,532.03 | |||||
| 极地重型破冰船关键技术研究 | 4,287,176.27 | 4,287,176.27 | |||||
| 其他 | 89,043,313.09 | 89,043,313.09 | |||||
| 合计 | 237,179,798.56 | 237,179,798.56 | |||||
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 80 -
项目
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | |||
| 绿色环保油船研制 | 81,429,590.28 | 81,429,590.28 | ||||
| 绿色环保标准船型研发 | 65,322,468.66 | 65,322,468.66 | ||||
| 绿色节能江海直达油船研制 | 47,174,542.62 | 47,174,542.62 | ||||
| 豪华客滚船研发" | 24,055,231.25 | 24,055,231.25 | ||||
| 车道客滚船的研制与设计 | 20,447,787.26 | 20,447,787.26 | ||||
| 新能源双头客滚船研发设计 | 19,521,832.58 | 19,521,832.58 | ||||
| 开放测试场关键技术研究与建设 | 12,464,723.71 | 12,464,723.71 | ||||
| 多功能智能无人艇研制及产业化 | 11,938,889.85 | 11,938,889.85 | ||||
| 半潜船研制及产业化 | 11,032,546.00 | 11,032,546.00 | ||||
| 其他项目 | 215,466,156.94 | 215,466,156.94 | ||||
| 合计 | 508,853,769.15 | 508,853,769.15 | ||||
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | |||
| 豪华客滚船研发 | 15,126,779.83 | 15,126,779.83 | ||||
| 主动安全防护技术集成与推广 | 4,864,258.83 | 4,864,258.83 | ||||
| 测试场关键技术研究与建设 | 4,523,874.44 | 4,523,874.44 | ||||
| 智能无人艇研制及产业化 | 5,921,331.32 | 5,921,331.32 | ||||
| 绿色环保轻量化MR标准船型研发 | 16,798,594.48 | 16,798,594.48 | ||||
| 双头客滚船研发设计 | 7,190,056.78 | 7,190,056.78 | ||||
- 81 -
项目
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 计入当期损益 | |||
| 冰区散货船研制 | 11,076,478.43 | 11,076,478.43 | ||||
| 双燃料动力（LNG）LR化学品/油船 | 5,342,352.92 | 5,342,352.92 | ||||
| 智能型半潜运输船研发 | 5,096,046.54 | 5,096,046.54 | ||||
| 养殖工船工程开发及关键系统研制 | 4,197,391.60 | 4,197,391.60 | ||||
| 油船设计优化 | 5,691,961.05 | 5,691,961.05 | ||||
| 客滚船高效建造工艺与关键技术研究 | 6,607,384.30 | 6,607,384.30 | ||||
| 曲面分段智能化焊接关键技术研究 | 4,083,495.30 | 4,083,495.30 | ||||
| 保障系统- | 12,529,778.51 | 12,529,778.51 | ||||
| 其他 | 78,173,843.10 | 78,173,843.10 | ||||
| 合计 | 187,223,627.43 | 187,223,627.43 | ||||
(二十)商誉
1.商誉账面原值
- 82 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 文冲船坞 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 | ||
| 合计 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 文冲船坞 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 | ||
| 合计 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 文冲修造 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 | ||
| 合计 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 文冲修造 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 | ||
| 合计 | 144,231,195.67 | 144,231,195.67 |
注：2018年12月31日，本公司完成收购文冲船坞100%股权，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则解释第6号》的相关规定，按照合并日在中船集团的账面价值计量，同时对可比财务报表进行追溯调整，调增本公司商誉144,231,195.67元。文冲船坞于2020年1月被文冲修造吸收合并，商誉所在资产组由文冲船坞变更为文冲修造。
2.商誉减值准备
本报告期内，本公司商誉减值准备余额为0元。
3.商誉减值情况
（1）商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
本公司将固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用等经营性长期资产作为资产组进行商誉减值测试。
（2）商誉减值测试的过程与方法
本公司2020年末对与文冲修造商誉相关的资产组进行了减值测试，首先将该商誉包括在资产组内，调整资产组的账面价值，然后将调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。依据上海东洲资产评估有限公司出具的《广船国际有限公司拟对合并广州文冲修造有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值资产评估报告》（东洲评报字[2021]第0125号），资产组公允价值减去处置费用后的可回收金额为22.51亿元，大于包含商誉在内的资产组账面价值19.08亿元，故无需计提商誉减值准备。
(二十一)长期待摊费用
- 83 -
类 别
| 类 别 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 2018年12月31日 |
| 工装 | 20,937,176.34 | 3,173,457.30 | 1,962,632.97 | 15,801,086.07 | |
| 航道疏浚工程 | 43,699,027.46 | 1,053,034.63 | - | 42,645,992.83 | |
| 资产改造费用 | - | 9,497,875.05 | 973,622.25 | 8,524,252.80 | |
| 二期厂房改造支出 | 4,025,959.59 | 1,072,075.00 | 2,953,884.59 | ||
| 钢管架扣件 | 4,044,626.27 | 2,612,450.52 | 1,432,175.75 | ||
| 脚手架分摊 | 3,532,092.41 | 3,532,092.41 | |||
| 1025进口技术设计费 | 4,253,039.47 | 4,253,039.47 | |||
| 其他 | 1,460,400.93 | 3,352,920.12 | 2,556,370.44 | 2,256,950.61 | |
| 合 计 | 81,952,322.47 | 12,850,795.17 | 15,694,049.61 | 5,494,725.38 | 73,614,342.65 |
| 类 别 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 2019年12月31日 |
| 工装 | 15,801,086.07 | 2,872,924.67 | 12,928,161.40 | ||
| 航道疏浚工程 | 42,645,992.83 | 1,053,034.68 | 41,592,958.15 | ||
| 天溢大厦办公室装修 | 1,210,776.88 | 213,351.88 | 997,425.00 | ||
| 资产改造费用 | 8,524,252.80 | 2,106,773.30 | 2,165,029.75 | 8,465,996.35 | |
| 下水驳轨道工装 | 2,447,613.00 | 734,283.90 | 1,713,329.10 | ||
| 广达楼五层办公室装修工程 | 515,275.30 | 515,275.30 | |||
| 二期厂房改造支出 | 2,953,884.59 | 1,074,139.92 | 1,879,744.67 | ||
| 南沙厂区港池、泊位清淤疏浚维护工程 | 3,817,118.54 | 3,817,118.54 | |||
| 钢管架扣件 | 1,432,175.75 | 1,432,175.75 | |||
| 其他 | 1,741,675.31 | 937,933.76 | 1,689,319.38 | 990,289.69 | |
| 合 计 | 73,614,342.65 | 10,520,215.48 | 15,051,378.47 | 69,083,179.66 | |
- 84 -
类别
| 类别 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 2020年12月31日 |
| 航道疏浚工程 | 41,592,958.15 | 1,244,401.94 | 40,348,556.21 | ||
| 工装 | 12,814,844.83 | 2,865,901.94 | 9,948,942.89 | ||
| 资产改造费用 | 8,465,996.35 | 20,582.86 | 2,276,757.33 | 6,209,821.88 | |
| 二期厂房改造支出 | 1,879,744.67 | 1,074,139.92 | 805,604.75 | ||
| 天溢大厦办公室装修款 | 997,425.00 | 265,980.00 | 731,445.00 | ||
| 办公室装修 | 1,376,882.26 | 383,129.65 | 993,752.61 | ||
| 下水驳轨道工装 | 1,713,329.10 | 1,223,806.50 | 489,522.60 | ||
| 广达楼五层办公室装修工程 | 515,275.30 | 103,055.06 | 412,220.24 | ||
| 仓库阁楼平台制作 | 304,867.27 | 25,405.60 | 279,461.67 | ||
| 其他项目 | 1,103,606.26 | 1,830,473.07 | 918,853.50 | 1,358,787.13 | 656,438.70 |
| 合计 | 69,083,179.66 | 3,532,805.46 | 10,381,431.44 | 1,358,787.13 | 60,875,766.55 |
| 类别 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期摊销额 | 其他减少额 | 2021年7月31日 |
| 下水驳轨道工装 | 489,522.60 | 489,522.60 | |||
| 广达楼五层办公室装修工程 | 412,220.24 | 127,047.51 | 100,347.16 | 438,920.59 | |
| 天溢大厦办公室装修 | 731,445.00 | 155,155.00 | 576,290.00 | ||
| 二期厂房改造支出 | 805,604.75 | 626,581.62 | 179,023.13 | ||
| 航道疏浚工程 | 40,348,556.21 | 617,012.62 | 39,731,543.59 | ||
| 工装 | 9,948,942.89 | 1,661,183.65 | 8,287,759.24 | ||
| 资产改造费用 | 6,209,821.88 | 1,336,071.73 | 4,873,750.15 | ||
| 广州办公室装修费用 | 993,753.51 | 295,194.06 | 698,559.45 | ||
| 仓库阁楼平台制作 | 279,461.67 | 36,239.95 | 243,221.72 | ||
| 其他项目 | 656,437.80 | 6,192,284.04 | 3,117,650.23 | 3,731,071.61 | |
| 合计 | 60,875,766.55 | 6,319,331.55 | 8,434,958.62 | 58,760,139.48 |
(二十二)递延所得税资产、递延所得税负债
1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
| 项 目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | 3,468,904.36 | 14,105,529.70 | 2,573,222.41 | 10,494,112.79 |
| 资产减值准备 | 3,383,786.29 | 13,765,057.40 | 2,573,222.41 | 10,494,112.79 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 85,118.07 | 340,472.30 | ||
| 小 计 | 3,468,904.36 | 14,105,529.70 | 2,573,222.41 | 10,494,112.79 |
| 递延所得税负债： | 400,471.25 | 1,601,885.01 | ||
- 85 -
项 目
| 项 目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 | 400,471.25 | 1,601,885.01 | ||
| 小计 | 400,471.25 | 1,601,885.01 | ||
| 项 目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | 递延所得税资产/负债 | 可抵扣/应纳税暂时性差异 | |
| 递延所得税资产： | 1,733,878.15 | 7,199,202.74 | 55,168,876.88 | 220,871,966.85 |
| 资产减值准备 | 1,666,170.95 | 6,928,373.97 | 2,079,577.11 | 8,514,767.80 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 67,707.20 | 270,828.77 | 359,299.77 | 1,437,199.05 |
| 可抵扣亏损 | 52,730,000.00 | 210,920,000.00 | ||
| 小 计 | 1,733,878.15 | 7,199,202.74 | 55,168,876.88 | 220,871,966.85 |
| 递延所得税负债： | ||||
| 交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动 | ||||
| 小计 | ||||
2.未确认递延所得税资产明细
| 项 目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 可抵扣暂时性差异 | 309,747,590.80 | 558,253,431.70 | 228,681,272.59 | 67,040,001.91 |
| 可抵扣亏损 | 1,872,151,854.55 | 3,525,553,755.40 | 1,114,976,865.04 | 2,846,192,650.20 |
| 合计 | 2,181,899,445.35 | 4,083,807,187.10 | 1,343,658,137.63 | 2,913,232,652.11 |
(二十三)其他非流动资产
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 待核销搬迁支出 | 58,178,398.31 | |||
| 其他 | 2,939,089.67 | 7,158,602.93 | ||
| 合计 | 61,117,487.98 | 7,158,602.93 |
(二十四)短期借款
1.短期借款分类
| 借款条件 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 保证借款 | 700,000,000.00 | 295,000,000.00 | ||
| 信用借款 | 3,940,047,859.35 | 2,991,936,744.14 | 3,277,082,148.56 | 2,237,595,255.88 |
| 合计 | 3,940,047,859.35 | 2,991,936,744.14 | 3,977,082,148.56 | 2,532,595,255.88 |
(二十五) 交易性金融负债
- 86 -
类 别
| 类 别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 交易性金融负债 | 1,010,965.58 | 2,703,155.81 | 108,959,710.49 | 282,110,264.36 |
| 其中：远期外汇合约 | 1,010,965.58 | 2,703,155.81 | 108,959,710.49 | 282,110,264.36 |
| 合计 | 1,010,965.58 | 2,703,155.81 | 108,959,710.49 | 282,110,264.36 |
(二十六)应付票据
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 857,295,818.29 | 968,074,497.54 | 955,816,999.96 | 970,482,967.26 |
| 商业承兑汇票 | 16,432,482.00 | 109,573,190.00 | ||
| 合计 | 873,728,300.29 | 1,077,647,687.54 | 955,816,999.96 | 970,482,967.26 |
(二十七)应付账款
1.应付账款分类
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 1年以内（含1年） | 3,525,302,908.55 | 1,641,524,587.13 | 2,458,833,057.45 | 2,123,352,095.28 |
| 1至2年（含2年） | 421,132,889.30 | 1,477,781,186.10 | 219,178,299.44 | 390,422,549.47 |
| 2至3年（含3年） | 66,267,790.03 | 163,311,608.45 | 124,530,899.28 | 196,591,210.34 |
| 3年以上 | 31,555,293.53 | 199,568,247.77 | 153,310,004.07 | 118,705,224.34 |
| 合计 | 4,044,258,881.41 | 3,482,185,629.45 | 2,955,852,260.24 | 2,829,071,079.43 |
2.截止2021年7月31日，账龄超过1 年的大额应付账款
| 债权单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 35,917,625.00 | 项目未完工 |
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 33,119,800.00 | 项目未完工 |
| 温州市博弘电器有限公司 | 30,182,150.00 | 项目未完工 |
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 17,495,000.00 | 项目未完工 |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 18,026,213.68 | 项目未完工 |
| 广东建邦兴业集团有限公司 | 10,036,119.46 | 项目未完工 |
| 合计 | 144,776,908.14 |
(二十八)合同负债
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 船舶产品 | 6,403,140,401.73 | 5,113,487,096.73 | 3,037,442,177.94 | 2,672,649,005.06 |
| 海工产品 | 845,839.17 | 29,338,996.42 | ||
| 钢结构 | 193,731,217.60 | 27,605,124.14 | 19,316,656.48 | 171,480,938.98 |
| 船舶修理及改造 | 91,348,405.18 | 52,236,071.71 | 110,911,822.20 | 51,041,654.74 |
- 87 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 机电产品及其他 | 51,616,443.79 | 23,398,458.69 | 78,658,570.16 | |
| 合计 | 6,688,220,024.51 | 5,245,790,575.54 | 3,220,408,111.73 | 2,973,830,168.94 |
(二十九)应付职工薪酬
1.应付职工薪酬分类列示
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 短期薪酬 | 36,695,198.07 | 2,219,101,713.27 | 2,218,696,739.47 | 37,100,171.87 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 117,278,111.75 | 117,278,111.75 | - | |
| 辞退福利 | 1,896,965.14 | 1,896,965.14 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 36,695,198.07 | 2,338,276,790.16 | 2,337,871,816.36 | 37,100,171.87 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 短期薪酬 | 37,100,171.87 | 1,224,142,816.10 | 1,220,953,279.52 | 40,289,708.45 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 117,608,376.34 | 117,608,376.34 | ||
| 辞退福利 | 580,233.06 | 580,233.06 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 37,100,171.87 | 1,342,331,425.50 | 1,339,141,888.92 | 40,289,708.45 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 短期薪酬 | 40,289,708.45 | 1,250,103,412.58 | 1,251,735,634.10 | 38,657,486.93 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 37,018,742.87 | 37,018,742.87 | ||
| 辞退福利 | 35,534,324.60 | 35,534,324.60 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合 计 | 40,289,708.45 | 1,322,656,480.05 | 1,324,288,701.57 | 38,657,486.93 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 短期薪酬 | 38,657,486.93 | 2,075,363,587.45 | 2,060,092,131.97 | 53,928,942.41 |
| 离职后福利-设定提存计划 | 62,444,483.96 | 62,444,483.96 | ||
| 辞退福利 | 5,282,344.80 | 5,282,344.80 | ||
| 一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 38,657,486.93 | 2,143,090,416.21 | 2,127,818,960.73 | 53,928,942.41 |
2.短期职工薪酬情况
- 88 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,848,211.00 | 874,695,355.22 | 879,543,566.22 | |
| 职工福利费 | 5,072,421.30 | 65,743,536.39 | 65,743,536.39 | 5,072,421.30 |
| 社会保险费 | 73,183,397.18 | 73,183,397.18 | ||
| 其中： 医疗保险费 | 63,194,832.30 | 63,194,832.30 | ||
| 工伤保险费 | 3,032,042.36 | 3,032,042.36 | ||
| 生育保险费 | 6,956,522.52 | 6,956,522.52 | ||
| 住房公积金 | 2,862.00 | 96,777,911.40 | 96,778,019.40 | 2,754.00 |
| 工会经费和职工教育经费 | 26,201,509.74 | 19,915,746.37 | 20,053,996.58 | 26,063,259.53 |
| 其他短期薪酬 | 570,194.03 | 1,088,785,766.71 | 1,083,394,223.70 | 5,961,737.04 |
| 合 计 | 36,695,198.07 | 2,219,101,713.27 | 2,218,696,739.47 | 37,100,171.87 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 983,732,981.79 | 983,732,981.79 | ||
| 职工福利费 | 5,072,421.30 | 53,813,208.71 | 53,953,208.71 | 4,932,421.30 |
| 社会保险费 | 64,784,421.49 | 64,784,421.49 | ||
| 其中： 医疗保险费 | 55,802,626.10 | 55,802,626.10 | ||
| 工伤保险费 | 1,942,015.22 | 1,942,015.22 | ||
| 生育保险费 | 7,039,780.17 | 7,039,780.17 | ||
| 住房公积金 | 2,754.00 | 97,007,944.19 | 97,010,698.19 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 26,063,259.53 | 23,255,812.64 | 17,243,211.73 | 32,075,860.44 |
| 其他短期薪酬 | 5,961,737.04 | 1,548,447.28 | 4,228,757.61 | 3,281,426.71 |
| 合 计 | 37,100,171.87 | 1,224,142,816.10 | 1,220,953,279.52 | 40,289,708.45 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,020,659,187.98 | 1,020,659,187.98 | ||
| 职工福利费 | 4,932,421.30 | 45,269,469.88 | 50,201,891.18 | |
| 社会保险费 | 56,661,092.00 | 56,661,092.00 | ||
| 其中：医疗保险费 | 48,451,587.45 | 48,451,587.45 | ||
| 工伤保险费 | 682,238.32 | 682,238.32 | ||
| 生育保险费 | 7,527,266.23 | 7,527,266.23 | ||
| 住房公积金 | 104,141,982.45 | 104,141,982.45 |
- 89 -
项目
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 工会经费和职工教育经费 | 32,075,860.44 | 23,273,284.76 | 20,035,718.31 | 35,313,426.89 |
| 其他短期薪酬 | 3,281,426.71 | 98,395.51 | 35,762.18 | 3,344,060.04 |
| 合计 | 40,289,708.45 | 1,250,103,412.58 | 1,251,735,634.10 | 38,657,486.93 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 654,638,087.13 | 631,379,670.83 | 23,258,416.30 | |
| 职工福利费 | 20,090,984.67 | 20,090,984.67 | ||
| 社会保险费 | 46,043,318.97 | 46,043,318.97 | ||
| 其中： 医疗保险费 | 32,694,922.73 | 32,694,922.73 | ||
| 工伤保险费 | 907,225.45 | 907,225.45 | ||
| 生育保险费 | 4,251,291.90 | 4,251,291.90 | ||
| 其他 | 8,189,878.89 | 8,189,878.89 | ||
| 住房公积金 | 58,485,163.12 | 58,485,163.12 | ||
| 工会经费和职工教育经费 | 35,313,426.89 | 8,747,073.48 | 13,394,687.64 | 30,665,812.73 |
| 其他短期薪酬 | 3,344,060.04 | 1,287,358,960.08 | 1,290,698,306.74 | 4,713.38 |
| 合 计 | 38,657,486.93 | 2,075,363,587.45 | 2,060,092,131.97 | 53,928,942.41 |
3.设定提存计划情况
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 基本养老保险 | 111,916,094.29 | 111,916,094.29 | ||
| 失业保险费 | 5,362,017.46 | 5,362,017.46 | ||
| 合 计 | 117,278,111.75 | 117,278,111.75 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 基本养老保险 | 111,866,196.37 | 111,866,196.37 | ||
| 失业保险费 | 5,742,179.97 | 5,742,179.97 | ||
| 合 计 | 117,608,376.34 | 117,608,376.34 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 基本养老保险 | 35,200,202.06 | 35,200,202.06 | ||
| 失业保险费 | 1,818,540.81 | 1,818,540.81 | ||
| 合 计 | 37,018,742.87 | 37,018,742.87 |
- 90 -
项目
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 基本养老保险 | 58,942,643.54 | 58,942,643.54 | ||
| 失业保险费 | 3,501,840.42 | 3,501,840.42 | ||
| 合 计 | 62,444,483.96 | 62,444,483.96 |
(三十)应交税费
| 税种 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 增值税 | 2,029,340.65 | 2,584,180.05 | 26,076,813.84 | 4,327,175.21 |
| 企业所得税 | 274,734.68 | 507,497.50 | 711,676.12 | 384,386.08 |
| 房产税 | 6,769,467.18 | 170,329.81 | 219,472.27 | 148,866.43 |
| 土地使用税 | 1,906,464.63 | -0.28 | ||
| 个人所得税 | 1,433,999.29 | 15,397,724.69 | 12,613,298.94 | 7,433,626.68 |
| 城市维护建设税 | 125,851.19 | 773,188.71 | 2,561,055.05 | 219,472.27 |
| 教育费附加 | 89,893.68 | 552,277.64 | 1,829,325.03 | 220,269.26 |
| 其他税费 | 220,215.44 | 1,505,453.69 | 2,309,052.98 | 1,751,279.78 |
| 合计 | 12,849,966.74 | 21,490,652.09 | 46,320,694.23 | 14,573,980.11 |
(三十一)其他应付款
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付利息 | 21,523,911.35 | 10,878,819.52 | ||
| 应付股利 | 2,600,000.00 | 90,000.00 | ||
| 其他应付款项 | 175,966,519.12 | 86,521,903.31 | 153,503,401.35 | 192,523,950.65 |
| 合 计 | 178,566,519.12 | 86,521,903.31 | 175,117,312.70 | 203,402,770.17 |
1.应付利息
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 2,755,881.17 | 7,603,600.26 | ||
| 短期借款应付利息 | 18,768,030.18 | 3,275,219.26 | ||
| 合计 | 21,523,911.35 | 10,878,819.52 |
2.应付股利
| 单位名称 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | 超过1 年未支付原因 |
| 普通股股利 | 2,600,000.00 | 90,000.00 | |||
| 合计 | 2,600,000.00 | 90,000.00 |
2.其他应付款项
（1）其他应付款项分类
- 91 -
款项性质
| 款项性质 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 员工薪酬 | 56,479,649.52 | 6,111,283.99 | ||
| 存入保证金 | 33,597,604.48 | 39,207,141.16 | 45,301,153.95 | 43,405,121.46 |
| 押金 | 7,065,113.17 | 2,143,070.55 | 3,171,995.69 | |
| 质保金 | 10,589,590.26 | 8,081,445.20 | ||
| 应付暂收款 | 49,330,421.22 | 14,924,489.46 | 41,440,834.58 | 47,699,036.51 |
| 资产分配 | 10,180,080.73 | |||
| 应付股权转让款 | 101,419,792.68 | |||
| 其他 | 29,493,730.73 | 3,366,247.16 | 55,507,971.93 | |
| 合计 | 175,966,519.12 | 86,521,903.31 | 153,503,401.35 | 192,523,950.65 |
（2）截止2021年7月31日，账龄超过1 年的大额其他应付款项情况的说明
| 单位名称 | 期末余额 | 未偿还原因 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 8,461,574.98 | 质保金 |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 2,518,087.94 | 材料税金退款 |
| 武穴市展业船舶工程有限公司 | 2,511,000.00 | 保证金 |
| 江西杭力船舶工程有限公司 | 2,172,000.00 | 保证金 |
| 江西远安船舶工程有限公司 | 1,800,000.00 | 保证金 |
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 1,701,000.00 | 保证金 |
| 徐州广强船舶工程有限公司 | 1,641,000.00 | 保证金 |
| 徐州广昕机电工程有限公司 | 1,449,000.00 | 保证金 |
| 江西盛广船舶工程有限公司 | 1,260,000.00 | 保证金 |
| 合计 | 23,513,662.92 | —— |
(三十二)一年内到期的非流动负债
| 项 目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 一年内到期的长期借款 | 3,047,166,458.35 | 3,482,215,550.02 | 1,060,000,000.00 | 1,700,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 35,632,795.17 | 20,960,092.99 | ||
| 合计 | 3,082,799,253.52 | 3,482,215,550.02 | 1,080,960,092.99 | 1,700,000,000.00 |
(三十三)其他流动负债
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 套期会计 | 559,616,473.95 | 239,847,999.42 | ||
| 待转销项税额 | 39,328,926.24 | 29,859,569.12 | 9,296,647.15 | 1,041,076.23 |
- 92 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 短期递延收益-政府补助 | 910,049.38 | |||
| 合计 | 598,945,400.19 | 269,707,568.54 | 9,296,647.15 | 1,951,125.61 |
(三十四)长期借款
| 借款条件 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 期末余额 | 利率区间 | 期末余额 | 利率区间 | |
| 保证借款 | ||||
| 信用借款 | 1,186,825,000.45 | 598,609,580.03 | ||
| 合计 | 1,186,825,000.45 | 598,609,580.03 | ||
| 借款条件 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 期末余额 | 利率区间 | 期末余额 | 利率区间 | |
| 保证借款 | 600,000,000.00 | |||
| 信用借款 | 2,342,157,000.00 | 2,734,519,500.00 | ||
| 合计 | 2,942,157,000.00 | 2,734,519,500.00 | ||
(三十五)租赁负债
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 租赁付款额 | 87,476,986.38 | 43,748,701.32 | ||
| 减：未确认融资费用 | 1,489,896.70 | 1,833,990.81 | ||
| 减：一年内到期的租赁负债 | 35,632,795.17 | 20,960,092.99 | ||
| 合计 | 50,354,294.51 | 20,954,617.52 |
(三十六)长期应付款
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 长期应付款 | 2,446,823.07 | |||
| 合计 | 2,446,823.07 |
(三十七)长期应付职工薪酬
1.长期应付职工薪酬
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 离职后福利-设定受益计划净负债 | 5,527,859.38 | 5,680,195.38 | 7,730,000.00 | 8,968,962.17 |
| 辞退福利 | 750,000.00 | 750,000.00 | ||
| 其他长期应付职工薪酬 | 6,813,871.12 | 25,089,502.77 | 41,932,567.33 | 42,471,060.70 |
| 合计 | 13,091,730.50 | 31,519,698.15 | 49,662,567.33 | 51,440,022.87 |
注：本公司设定受益计划为子公司文冲船坞（现为文冲修造）根据国资委相关规定，确认的 “三类人员”（离休、退
休和内退）费用。2019年末，本公司采用预期累计福利单位法对设定受益计划现值重新精算评估，折现率以中国国债收益率为参考。
(三十八)预计负债
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项 目
| 项 目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 产品质量保证 | 105,735,960.22 | 110,358,646.73 | 120,617,552.67 | 151,432,378.92 |
| 待执行的亏损合同 | 47,994,140.59 | 13,948,282.68 | 256,964,614.33 | 281,575,292.21 |
| 合计 | 153,730,100.81 | 124,306,929.41 | 377,582,167.00 | 433,007,671.13 |
(三十九)递延收益
1.递延收益按类别列示
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,297,006.51 | 41,452,000.00 | 30,444,975.68 | 39,304,030.83 | |
| 工人新村租金、管理费 | - | 60,983,124.82 | 1,750,301.56 | 59,232,823.26 | |
| 合计 | 28,297,006.51 | 102,435,124.82 | 32,195,277.24 | 98,536,854.09 |
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 39,304,030.83 | 44,134,249.36 | 38,903,251.60 | 44,535,028.59 | |
| 工人新村租金、管理费 | 59,232,823.26 | 2,582,012.64 | 56,650,810.62 | ||
| 合计 | 98,536,854.09 | 44,134,249.36 | 41,485,264.24 | 101,185,839.21 |
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 44,535,028.59 | 45,454,039.70 | 61,409,143.91 | 28,579,924.38 | |
| 工人新村租金、管理费 | 56,650,810.62 | 2,366,844.92 | 54,283,965.70 | ||
| 合计 | 101,185,839.21 | 45,454,039.70 | 63,775,988.83 | 82,863,890.08 |
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 | 形成原因 |
| 政府补助 | 28,579,924.38 | 30,730,732.85 | 25,264,172.80 | 34,046,484.43 | |
| 工人新村租金、管理费 | 54,283,965.70 | 1,721,341.76 | 52,562,623.94 | ||
| 合计 | 82,863,890.08 | 30,730,732.85 | 26,985,514.56 | 86,609,108.37 |
2.政府补助项目情况
- 94 -
项目
| 项目 | 2018年1月 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他变动 | 2018年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 某船总体建造工艺技术研究 | 2,461,960.44 | 3,000,000.00 | 2,480,972.96 | 2,980,987.48 | 与收益相关 | |
| 双燃料高速豪华客滚船自主开发 | 5,850,000.00 | 5,850,000.00 | 与收益相关 | |||
| 极地凝析油船船体关键焊接技术研究 | 2,400,000.00 | 2,400,000.00 | 与收益相关 | |||
| 船体分段智能车间制造执行管控技术研究 | 6,700,000.00 | 3,479,416.06 | 3,220,583.94 | 与收益相关 | ||
| 2018年度国家级技能人才培训 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 电梯及剪压床加工及装配车间、剪压床焊接件车间、外场道路及管网 | 5,790,000.00 | 16,083.30 | 5,773,916.70 | 与收益相关 | ||
| 三亚深海科学与工程研究所“探索一号”母船改造课题 | 15,249,117.33 | 7,900,346.81 | 7,348,770.52 | 与收益相关 | ||
| 其他 | 10,585,928.74 | 9,712,000.00 | 8,318,156.55 | 11,979,772.19 | 与收益相关 | |
| 合计 | 28,297,006.51 | 41,452,000.00 | 30,444,975.68 | 39,304,030.83 |
| 项目 | 2019年1月 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他变动 | 2019年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 修造船用环保涂装前处理新工艺、新材料及装备技术攻关及应用 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 三亚深海科学与工程研究所”探索一号”母船改造课题 | 7,348,770.52 | 2,928,000.00 | 10,276,770.52 | 与资产相关 | ||
| 南沙厂区1#分段装焊工场扩建项目（设备） | 5,000,000.00 | 155,334.93 | 4,844,665.07 | 与资产相关 | ||
| 典型居住舱室和公共区域设计关键技术研究 | 2,000,000.00 | 92,768.88 | 1,907,231.12 | 与资产相关 | ||
| 2019年船舶总装建造成套装备项目 | 3,500,000.00 | 92,768.88 | 3,407,231.12 | 与资产相关 | ||
| 复杂海洋环境下多功能智能无人艇研制及产业化 | 12,000,000.00 | 8,514,023.78 | 3,485,976.22 | 与资产相关 | ||
| 面向智能无人船开放测试场关键技术研究与建设 | 3,840,000.00 | 2,172,199.16 | 1,667,800.84 | 与资产相关 | ||
| 面向船舶行业控制系统主动安全防护技术集成与推广 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 船舶企业节能环保制造体系及关键工艺技术研究 | 1,292,010.97 | 900,000.00 | 765,840.60 | 1,426,170.37 | 与资产相关 |
- 95 -
项目
| 项目 | 2019年1月 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他变动 | 2019年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 豪华客滚船自主开发 | 2,275,915.21 | 489,086.27 | 1,786,828.94 | 与资产相关 | ||
| 船体分段智能车间制造执行管控技术研究 | 3,220,583.94 | 3,450,000.00 | 934,917.44 | 5,735,666.50 | 与资产相关 | |
| 邮轮美学设计技术研究 | 1,280,000.00 | 337,098.79 | 942,901.21 | 与资产相关 | ||
| 某船总体建造工艺技术研究 | 2,980,987.48 | 2,980,987.48 | 与资产相关 | |||
| 09E01-3 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与资产相关 | |||
| 船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究 | 1,500,000.00 | 110,592.84 | 1,389,407.16 | 与资产相关 | ||
| 2018年度国家级技能人才培训 | 8,000,000.00 | 2,575,086.29 | 5,424,913.71 | 与收益相关 | ||
| 基地建设补助 | 1,498,934.99 | 62,182.78 | 62,182.80 | 1,498,934.97 | 与收益相关 | |
| 优质项目资助 | 5,773,916.70 | 192,999.60 | 5,580,917.10 | 与收益相关 | ||
| 其他 | 5,512,911.02 | 4,574,066.58 | 6,050,593.34 | 4,036,384.26 | ||
| 合计 | 39,304,030.83 | 44,134,249.36 | 38,903,251.60 | 44,535,028.59 |
| 项目 | 2020年1月 1日 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他 变动 | 2020年12月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2018年度国家级技能人才培训 | 5,424,913.71 | 5,243,764.77 | 与收益相关 | |||
| 南沙厂区1#分段装焊工场扩建项目（设备） | 4,844,665.07 | 621,339.72 | 4,223,325.35 | 与资产相关 | ||
| 2020年促进投保出口信用保险资金 | 3,245,609.15 | 236,275.49 | 3,009,333.66 | 与收益相关 | ||
| 豪华客滚船自主开发 | 1,786,828.94 | 1,786,828.94 | 与收益相关 | |||
| 可移动式养殖工船工程开发及关键系统研制 | 2,250,000.00 | 536,180.78 | 1,713,819.22 | 与收益相关 | ||
| 09E01-3 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2019年船舶总装建造成套装备项目 | 3,407,231.12 | 2,450,009.90 | 957,221.22 | 与收益相关 | ||
| 高技术远洋客船航行试验关键技术研究 | 2,500,000.00 | 1,661,447.62 | 838,552.38 | 与收益相关 | ||
| 船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究 | 1,389,407.16 | 3,500,000.00 | 4,161,241.69 | 728,165.47 | 与收益相关 | |
| 典型居住舱室和公共区域设计关键技术研究 | 1,907,231.12 | 1,181,153.16 | 726,077.96 | 与收益相关 | ||
| 其他项目 | 24,374,751.47 | 33,958,430.55 | 50,561,495.55 | 7,952,835.41 | ||
| 合计 | 44,535,028.59 | 45,454,039.70 | 61,409,143.91 | 28,579,924.38 |
- 96 -
项目
| 项目 | 2021年1月 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他 | 2021年7月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 一号船坞适应性改造 | 960,000.32 | 35,000.00 | 925,000.32 | 与资产相关 | ||
| 09E01-3 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | |||
| 豪华客滚船自主开发 | 1,786,828.94 | 1,786,828.94 | 与收益相关 | |||
| 船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究 | 728,165.47 | 728,165.47 | 与收益相关 | |||
| 2019年船舶总装建造成套装备项目 | 957,221.22 | 1,500,000.00 | 2,457,221.22 | 与收益相关 | ||
| 典型居住舱室和公共区域设计关键技术研究 | 726,077.96 | 726,077.96 | 与收益相关 | |||
| 南沙厂区1#分段装焊工场扩建项目（设备） | 4,223,325.35 | 362,448.17 | 3,860,877.18 | 与资产相关 | ||
| 2018年度国家级技能人才培训 | 5,243,764.77 | 22,022.00 | 5,221,742.77 | 与收益相关 | ||
| 可移动式养殖工船工程开发及关键系统研制 | 1,713,819.22 | 800,000.00 | 2,513,819.22 | 与收益相关 | ||
| 高技术远洋客船航行试验关键技术研究 | 838,552.38 | 838,552.38 | 与收益相关 | |||
| 标准化专用费19180001 | 4,950.54 | 556,073.00 | -524,656.16 | 1,085,679.70 | 与收益相关 | |
| 科研开发和技术难题攻关管理（2013607-2） | 467,096.28 | 443,396.23 | 910,492.51 | 与收益相关 | ||
| 薄板中心前端处理及加工工场的技术改造项目 | 2,444,763.40 | 2,444,763.40 | 与资产相关 | |||
| 设计仿真工业软件适配验证中心 | 1,049,600.00 | 372,497.12 | 677,102.88 | 与收益相关 | ||
| 客滚船高效建造工艺与关键技术研究 | 7,300,000.00 | 6,275,306.45 | -1,000,000.00 | 24,693.55 | 与收益相关 | |
| 智能甲醇燃料新能源船舶研发 | 20,000,000.00 | 1,831,260.02 | -6,000,000.00 | 12,168,739.98 | 与收益相关 | |
| 曲面分段智能化焊接关键技术研究 | 1,950,000.00 | 1,748,744.16 | 201,255.84 | 与收益相关 |
- 97 -
项目
| 项目 | 2021年1月 | 本期新增补助金额 | 本期计入损益金额 | 其他 | 2021年7月31日 | 与资产相关/与收益相关 |
| 智能无轨导全位置爬行高效焊接机器人系统研发及应用 | 845,000.00 | 466,464.90 | 378,535.10 | 与收益相关 | ||
| 船舶涂装车间绿色生产技术与装备研发 | 700,000.00 | 700,000.00 | 0 | 与收益相关 | ||
| 2020年促进投保出口信用保险资金 | 3,009,333.66 | 3,009,333.66 | 与收益相关 | |||
| “环保高效船体水射流除漆锈防智能装备研制及应用”研发项目 | 776,313.94 | 776,313.94 | 与收益相关 | |||
| 2019年出口信用保险补贴 | 555,593.51 | 555,593.51 | 与收益相关 | |||
| 其他 | 2,744,117.42 | -4,413,336.38 | 1,569,165.04 | 7,000,000.00 | 3,761,616.00 | |
| 合计 | 28,579,924.38 | 30,730,732.85 | 25,264,172.80 | 34,046,484.43 |
(四十)实收资本
| 投资者名称 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | ||
| 投资金额 | 所占比例(%) | 投资金额 | 所占比例(%) | |||
| 合计 | 6,539,359,821.31 | —— | 2,017,610,984.00 | 8,556,970,805.31 | —— | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 6,539,359,821.31 | 100.00 | 6,539,359,821.31 | 76.42 | ||
| 新华人寿保险股份有限公司 | 420,335,622.00 | 420,335,622.00 | 4.91 | |||
| 中原资产管理有限公司 | 419,494,950.00 | 419,494,950.00 | 4.90 | |||
| 中国国有企业结构调整基金股份有 | 231,184,592.00 | 231,184,592.00 | 2.70 | |||
| 中国太平洋财产保险股份有限公司 | 231,184,592.00 | 231,184,592.00 | 2.70 | |||
| 中国人寿保险股份有限公司 | 210,167,811.00 | 210,167,811.00 | 2.46 | |||
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 210,167,811.00 | 210,167,811.00 | 2.46 | |||
| 北京东富天恒投资中心（有限合伙 | 189,991,701.00 | 189,991,701.00 | 2.22 | |||
| 工银金融资产投资有限公司 | 105,083,905.00 | 105,083,905.00 | 1.23 | |||
- 98 -
投资者名称
| 投资者名称 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | ||
| 投资金额 | 所占比例(%) | 投资金额 | 所占比例(%) | |||
| 合计 | 8,556,970,805.31 | 100% | 313,173,819.00 | 8,870,144,624.31 | ||
| 中国船舶工业集团有限公司 | 239,331,925.00 | 239,331,925.00 | 2.70 | |||
| 工银金融资产投资有限公司 | 105,083,905.00 | 1.23 | 3,845,932.00 | 108,929,837.00 | 1.23 | |
| 北京东富天恒投资中心（有限合伙 | 189,991,701.00 | 2.22 | 6,953,445.00 | 196,945,146.00 | 2.22 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 210,167,811.00 | 2.46 | 7,691,864.00 | 217,859,675.00 | 2.46 | |
| 中国人寿保险股份有限公司 | 210,167,811.00 | 2.46 | 7,691,864.00 | 217,859,675.00 | 2.46 | |
| 中国太平洋财产保险股份有限公司 | 231,184,592.00 | 2.70 | 8,461,050.00 | 239,645,642.00 | 2.70 | |
| 中国国有企业结构调整基金股份有 | 231,184,592.00 | 2.70 | 8,461,050.00 | 239,645,642.00 | 2.70 | |
| 中原资产管理有限公司 | 419,494,950.00 | 4.90 | 15,352,961.00 | 434,847,911.00 | 4.90 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 6,539,359,821.31 | 76.42 | 6,539,359,821.31 | 73.72 | ||
| 新华人寿保险股份有限公司 | 420,335,622.00 | 4.91 | 15,383,728.00 | 435,719,350.00 | 4.91 | |
| 投资者名称 | 2020年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | ||
| 投资金额 | 所占比例(%) | 投资金额 | 所占比例(%) | |||
| 合计 | 8,870,144,624.31 | —— | 4,523,770,716.00 | 4,523,770,716.00 | 8,870,144,624.31 | —— |
| 中船集团 | 239,331,925.00 | 2.70 | 239,331,925.00 | 2.70 | ||
| 中国船舶 | 4,523,770,716.00 | 4,523,770,716.00 | 51.00 | |||
| 工银金融资产投资有限公司 | 108,929,837.00 | 1.23 | 108,929,837.00 | |||
| 北京东富天恒投资中心（有限合伙 | 196,945,146.00 | 2.22 | 196,945,146.00 | |||
| 中国人民财产保险股份有限公司 | 217,859,675.00 | 2.46 | 217,859,675.00 | |||
| 中国人寿保险股份有限公司 | 217,859,675.00 | 2.46 | 217,859,675.00 | |||
| 中国太平洋财产保险股份有限公司 | 239,645,642.00 | 2.70 | 239,645,642.00 | |||
| 中国国有企业结构调整基金股份有 | 239,645,642.00 | 2.70 | 239,645,642.00 | |||
| 中原资产管理有限公司 | 434,847,911.00 | 4.90 | 434,847,911.00 | |||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 6,539,359,821.31 | 73.72 | 2,432,317,838.00 | 4,107,041,983.31 | 46.30 | |
| 新华人寿保险股份有限公司 | 435,719,350.00 | 4.91 | 435,719,350.00 | |||
- 99 -
投资者名称
| 投资者名称 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 | ||
| 投资金额 | 所占比例(%) | 投资金额 | 所占比例(%) | |||
| 合计 | 8,870,144,624.31 | 8,870,144,624.31 | ||||
| 中船集团 | 239,331,925.00 | 2.70 | 239,331,925.00 | 2.70 | ||
| 中国船舶 | 4,523,770,716.00 | 51.00 | 4,523,770,716.00 | 51.00 | ||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 4,107,041,983.31 | 46.30 | 4,107,041,983.31 | 46.30 | ||
注：报告期内实收资本的变化，见本附注“一、企业的基本情况”。
(四十一)资本公积
| 类 别 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 |
| 一、资本溢价 | 2,172,085,097.92 | 432,389,016.00 | 405,031,120.95 | 2,199,442,992.97 |
| 二、其他资本公积 | 3,121,166.06 | 60,169.87 | - | 3,181,335.93 |
| 合计 | 2,175,206,263.98 | 432,449,185.87 | 405,031,120.95 | 2,202,624,328.90 |
| 其中：国有独享资本公积 | 293,640,000.00 | 50,000,000.00 | 343,640,000.00 |
| 类 别 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 |
| 一、资本溢价 | 2,199,442,992.97 | 80,000,000.00 | 313,173,819.00 | 1,966,269,173.97 |
| 二、其他资本公积 | 3,181,335.93 | 4,771,534.39 | 1,843,704.91 | 6,109,165.41 |
| 合计 | 2,202,624,328.90 | 84,771,534.39 | 315,017,523.91 | 1,972,378,339.38 |
| 其中：国有独享资本公积 | 343,640,000.00 | 80,000,000.00 | 274,640,000.00 | 149,000,000.00 |
| 类 别 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 |
| 一、资本溢价 | 1,966,269,173.97 | 25,000,000.00 | 1,991,269,173.97 | |
| 二、其他资本公积 | 6,109,165.41 | 1,572,252.22 | 7,681,417.63 | |
| 合计 | 1,972,378,339.38 | 26,572,252.22 | 1,998,950,591.60 | |
| 其中：国有独享资本公积 | 149,000,000.00 | 25,000,000.00 | 174,000,000.00 |
| 类 别 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 |
| 一、资本溢价 | 1,991,269,173.97 | 22,200,000.00 | 2,013,469,173.97 | |
| 二、其他资本公积 | 7,681,417.63 | 77,389.14 | 7,758,806.77 | |
| 合计 | 1,998,950,591.60 | 22,277,389.14 | 2,021,227,980.74 | |
| 其中：国有独享资本公积 | 174,000,000.00 | 22,200,000.00 | 196,200,000.00 |
2018注：资本溢价减少405,031,120.95元，系同一控制下企业合并文冲船坞形成。资本溢价增加，系本公司引入新股东实施市场化债转股和现金增资，及国拨基金转入。其他资本公积增加，系按权益法确认的对联营企业镇江中船设备现代有限公司除综合收益外的其他权益变动。
2019注：1.资本溢价增加为国拨资金转入。
2.其他资本公积增加是因为持有子公司泛广公司20%的少数股东将其持有的东发工程100%的股权捐赠与泛广公司，本公司享有的其他权益变动增加。
3.资本溢价与其他资本公积的减少，系2019年10月按照截至 2017 年 6 月 30 日中船集团在本公司持有的国有独享资本公积的评估价值及本公司的评估值（扣除国有独享资本公积的评估价值），实施国有独享资本公积进行转增注册资本。
2020注：1.资本溢价增加为国拨资金转入。
2.其他资本公积增加，包括子公司东发工程债权人放弃债权增加资本公积，本公司按持股比例增加资本公积1,717,557.22元。联营企业镇江中船设备现代有限公司专项储备减少，本公司按持股比例减少资本公积145,305.00元。
2021年1-7月注：本期资本溢价增加系国拨资金拨入22,200,000.00元，其他资本公积增加系联营企业镇江中船设备现代有限公司其他权益变动，本公司按持股比例增加资本公积77,389.14元。
(四十二)其他综合收益
- 101 -
项目
| 项目 | 2018年1月1日 | 本期发生额 | 2018年12月31日 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -249,693.50 | -2,109,277.99 | -2,109,277.99 | -2,358,971.49 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -249,693.50 | -2,109,277.99 | -2,109,277.99 | -2,358,971.49 | |||
| 其他综合收益合计 | -249,693.50 | -2,109,277.99 | -2,109,277.99 | -2,358,971.49 | |||
| 项目 | 2019年1月1日 | 本期发生额 | 2019年12月31日 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,358,971.49 | -958,816.07 | -958,816.07 | -3,317,787.56 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -6,980,000.00 | -6,980,000.00 | -6,980,000.00 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -2,358,971.49 | 6,021,183.93 | 6,021,183.93 | 3,662,212.44 | |||
| 其他综合收益合计 | -2,358,971.49 | -958,816.07 | -958,816.07 | -3,317,787.56 | |||
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期发生额 | 2020年12月31日 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -3,317,787.56 | -4,741,755.59 | -4,741,755.59 | -8,059,543.15 | |||
- 102 -
项目
| 项目 | 2020年1月1日 | 本期发生额 | 2020年12月31日 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -6,980,000.00 | -6,980,000.00 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 3,662,212.44 | -4,741,755.59 | -4,741,755.59 | -1,079,543.15 | |||
| 其他综合收益合计 | -3,317,787.56 | -4,741,755.59 | -4,741,755.59 | -8,059,543.15 | |||
| 项目 | 2021年1月1日 | 本期发生额 | 2021年7月31日 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,059,543.15 | 2,277,149.82 | 2,277,149.82 | -5,782,393.33 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -6,980,000.00 | -6,980,000.00 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,079,543.15 | 2,277,149.82 | 2,277,149.82 | 1,197,606.67 | ||||
| 其他综合收益合计 | -8,059,543.15 | 2,277,149.82 | 2,277,149.82 | -5,782,393.33 | ||||
(四十三)专项储备
- 103 -类 别
| 类 别 | 2018年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2018年12月31日 | 变动原因 |
| 安全生产费 | 2,096,705.90 | 33,960,359.39 | 34,982,218.61 | 1,074,846.68 | |
| 合计 | 2,096,705.90 | 33,960,359.39 | 34,982,218.61 | 1,074,846.68 |
| 类别 | 2019年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2019年12月31日 | 变动原因 |
| 安全生产费 | 1,074,846.68 | 57,651,729.50 | 58,706,115.74 | 20,460.44 | |
| 合计 | 1,074,846.68 | 57,651,729.50 | 58,706,115.74 | 20,460.44 |
| 类别 | 2020年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2020年12月31日 | 变动原因 |
| 安全生产费 | 20,460.44 | 57,477,375.28 | 57,294,686.93 | 203,148.79 | |
| 合计 | 20,460.44 | 57,477,375.28 | 57,294,686.93 | 203,148.79 |
| 类别 | 2021年1月1日 | 本期增加额 | 本期减少额 | 2021年7月31日 | 变动原因 |
| 安全生产费 | 203,148.79 | 14,253,549.45 | 14,161,199.01 | 295,499.23 | |
| 合计 | 203,148.79 | 14,253,549.45 | 14,161,199.01 | 295,499.23 |
(四十四)未分配利润
| 项目 | 2021年7月31日 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,846,231,470.51 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -3,846,231,470.51 | |
| 加：本期净利润转入 | -128,388,267.94 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -3,974,619,738.45 | |
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,869,192,403.12 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -59,003,503.19 | |
| 调整后期初未分配利润 | -3,928,195,906.31 | |
| 加：本期净利润转入 | 81,964,435.80 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
- 104 -
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,869,192,403.12 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -59,003,503.19 | |
| 调整后期初未分配利润 | -3,928,195,906.31 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -3,846,231,470.51 | |
| 项目 | 2019年12月31日 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -3,895,024,804.59 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -3,895,024,804.59 | |
| 加：本期净利润转入 | 25,832,401.47 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -3,869,192,403.12 | |
| 项目 | 2018年12月31日 | |
| 金额 | 提取或分配比例 | |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,599,074,885.71 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -2,599,074,885.71 | |
| 加：本期净利润转入 | -1,295,949,918.88 | |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 期末未分配利润 | -3,895,024,804.59 | |
(四十五)营业收入和营业成本
1. 营业收入和营业成本按主要类别分类
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 4,462,204,172.47 | 4,036,305,275.58 | 9,892,210,129.76 | 9,298,447,262.52 |
| 船舶产品 | 2,847,755,206.38 | 2,632,297,797.92 | 7,117,747,335.09 | 6,942,322,132.05 |
| 钢结构 | 810,247,977.69 | 776,107,189.25 | 1,080,165,082.37 | 982,905,104.60 |
| 船舶修理及改造 | 529,735,847.01 | 405,672,496.64 | 1,187,808,395.25 | 960,801,540.23 |
- 105 -项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 机电产品及其他 | 274,465,141.39 | 222,227,791.77 | 506,489,317.05 | 412,418,485.64 |
| 二、其他业务小计 | 177,474,575.95 | 121,891,251.34 | 572,159,356.79 | 463,016,327.03 |
| 销售材料 | 4,642,960.51 | 3,220,222.60 | 13,793,812.74 | 10,393,018.72 |
| 废料销售 | 91,755,251.46 | 58,188,267.50 | 126,920,911.42 | 95,091,764.40 |
| 劳务收入 | 23,871,361.12 | 19,989,623.45 | 13,003,240.40 | 6,506,026.88 |
| 租金收入 | 22,252,560.98 | 8,977,516.12 | 20,698,726.86 | 8,513,101.24 |
| 动能收入 | 25,874,223.13 | 25,867,628.54 | 47,602,164.01 | 45,575,161.78 |
| 其他 | 9,078,218.75 | 5,647,993.13 | 350,140,501.36 | 296,937,254.01 |
| 合计 | 4,639,678,748.42 | 4,158,196,526.92 | 10,464,369,486.55 | 9,761,463,589.55 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 一、主营业务小计 | 8,998,709,183.61 | 9,074,753,353.78 | 7,223,260,931.38 | 7,368,454,514.67 |
| 船舶产品 | 6,813,779,860.44 | 7,071,322,630.15 | 5,966,808,617.94 | 6,141,573,996.16 |
| 钢结构 | 1,071,007,154.32 | 997,133,105.49 | 297,138,498.71 | 303,444,372.04 |
| 船舶修理及改造 | 748,914,234.54 | 637,227,818.72 | 600,912,882.58 | 595,103,651.02 |
| 机电产品及其他 | 365,007,934.31 | 369,069,799.42 | 358,400,932.15 | 328,332,495.45 |
| 二、其他业务小计 | 182,491,203.41 | 123,009,750.43 | 175,281,463.61 | 107,581,809.35 |
| 销售材料 | 16,282,755.87 | 12,045,763.26 | 31,171,658.50 | 25,331,752.84 |
| 废料销售 | 83,932,708.56 | 51,236,840.79 | 63,300,399.41 | 41,871,128.80 |
| 劳务收入 | 8,478,409.93 | 5,458,510.54 | 16,274,168.13 | 10,407,057.53 |
| 租金收入 | 28,854,719.76 | 12,591,959.98 | 7,735,755.70 | 628,712.16 |
| 动能收入 | 37,142,122.70 | 36,948,956.77 | 38,828,537.94 | 23,161,545.29 |
| 其他 | 7,800,486.59 | 4,727,719.09 | 17,970,943.93 | 6,181,612.73 |
| 合计 | 9,181,200,387.02 | 9,197,763,104.21 | 7,398,542,394.99 | 7,476,036,324.02 |
(四十六)税金及附加
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 房产税 | 13,186,876.79 | 9,855,369.50 | 22,751,103.20 | 24,883,358.44 |
| 土地使用税 | 3,339,586.28 | 5,390,885.29 | 5,348,105.46 | 3,064,562.83 |
| 城市维护建设税 | 4,108,972.26 | 2,164,455.19 | 6,195,577.93 | 6,417,746.88 |
| 教育费附加 | 2,940,037.29 | 1,641,927.77 | 4,406,705.33 | 4,569,539.07 |
| 印花税 | 7,508,819.18 | 11,256,549.15 | 7,848,551.72 | 8,230,128.54 |
| 车船使用税 | 99,705.92 | 111,071.53 | 113,254.20 |
- 106 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 环境保护税 | 967,468.46 | 2,383,269.51 | 1,888,563.12 | |
| 其他 | 1,861,086.18 | |||
| 合计 | 32,151,466.18 | 32,803,527.94 | 48,551,860.96 | 49,026,421.94 |
(四十七)销售费用
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 船舶保修费 | 17,274,727.04 | 133,940,872.07 | 24,909,215.70 | 23,911,274.18 |
| 职工薪酬 | 15,306,844.68 | 35,666,978.50 | 26,804,137.98 | 11,757,522.91 |
| 业务经费 | 1,397,235.69 | 3,090,218.51 | 1,089,250.09 | 1,671,982.36 |
| 折旧费 | 44,553.65 | 1,842,963.49 | 31,739.69 | 34,776.44 |
| 保险费 | 222,500.01 | 889,188.72 | 962,316.02 | 609,632.07 |
| 广告费 | 318,335.93 | 849,326.82 | 1,106,911.03 | 2,232,562.10 |
| 展览费 | 830,399.86 | 1,765,390.64 | 3,725,574.57 | |
| 差旅费 | 2,497,205.06 | |||
| 包装费 | 28,512.12 | |||
| 其他销售费用 | 3,912,348.87 | 8,955,638.39 | 4,739,940.31 | 2,394,463.45 |
| 合计 | 38,476,545.87 | 186,065,586.36 | 61,408,901.46 | 48,863,505.26 |
(四十八)管理费用
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 职工薪酬 | 144,003,290.45 | 219,140,983.14 | 229,003,630.94 | 264,382,195.59 |
| 修理费 | 37,606,643.95 | 67,059,110.97 | 81,361,357.73 | 76,037,617.99 |
| 折旧费 | 14,023,861.97 | 45,274,280.23 | 44,299,334.93 | 47,448,852.89 |
| 无形资产摊销 | 21,494,359.91 | 41,110,707.47 | 33,041,847.43 | 36,397,000.78 |
| 诉讼费 | 1,098,768.36 | 6,286,295.52 | 1,061,173.32 | 1,821,137.24 |
| 保险费 | 1,993,814.68 | 2,952,921.61 | 2,592,463.49 | 2,437,561.77 |
| 聘请中介机构费 | 3,059,451.72 | 2,380,447.08 | 2,822,904.41 | 2,482,008.69 |
| 办公费 | 853,736.23 | 2,272,834.55 | 2,115,760.45 | 2,692,057.94 |
| 差旅费 | 1,764,944.02 | 2,201,180.05 | 6,209,272.58 | 5,513,412.95 |
| 其他 | 48,408,766.90 | 97,220,155.34 | 90,052,352.15 | 97,539,731.57 |
| 合计 | 274,307,638.19 | 485,898,915.96 | 492,560,097.43 | 536,751,577.41 |
(四十九)研发费用
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 外协费 | 19,791,697.32 | 127,041,688.55 | 62,979,580.47 | 73,303,629.53 |
| 材料费 | 62,351,177.52 | 203,168,032.44 | 56,973,299.45 | 19,365,795.02 |
| 事务费 | 1,180,117.98 | 1,796,054.37 | 2,335,516.36 | 1,805,814.46 |
| 会议费 | 116,209.94 | 187,790.97 | 171,227.16 | |
| 管理费 | 7,208,083.28 | 12,407,127.27 | 14,134,811.55 | 7,803,503.25 |
| 设计费 | 308,776.60 | 174,757.28 | 10,455,051.55 |
- 107 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 燃料动力费 | 4,234,062.43 | 4,705,058.21 | 847,798.12 | 3,124,280.83 |
| 固定资产使用费 | 4,551,183.83 | 5,209,933.72 | 816,574.43 | 2,205,768.70 |
| 工资及劳务费 | 86,730,121.24 | 134,677,313.05 | 55,175,517.32 | 41,330,299.63 |
| 其他 | 6,010,314.98 | 19,423,575.00 | 7,787,589.52 | 8,462,897.22 |
| 合计 | 192,056,758.58 | 508,853,769.15 | 201,413,235.47 | 168,028,267.35 |
(五十)财务费用
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利息费用 | 118,368,130.79 | 199,203,670.90 | 250,493,332.95 | 265,429,628.67 |
| 减：利息收入 | 32,188,633.45 | 121,520,092.44 | 83,396,286.36 | 131,400,914.50 |
| 汇兑净损失 | 19,757,833.09 | 53,734,082.47 | -12,321,784.40 | 21,129,850.75 |
| 其他支出 | 12,467,287.23 | 16,231,285.06 | 30,149,991.99 | 8,771,879.67 |
| 合计 | 118,404,617.66 | 147,648,945.99 | 184,925,254.18 | 163,930,444.59 |
(五十一)其他收益
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 首台套政府补助 | 104,188,381.85 | 与收益相关 | |||
| 广州南沙新区（自贸片区）“1+1+10”产业政策体系落户奖 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 5万吨级大型海洋装备及海洋工程结构物智能型半潜运输船研发 | 7,400,000.00 | 与资产相关 | |||
| 船舶分段智能制造装备解决方案及关键共性技术研究 | 728,165.47 | 4,161,241.69 | 与资产相关 | ||
| 财政支持企业做大做强专项资金 | 4,152,700.00 | 与收益相关 | |||
| 船体分段智能车间制造执行管控技术研究 | 4,085,666.50 | 与资产相关 | |||
| 某船总体建造工艺技术研究 | 4,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 复杂海洋环境下多功能智能无人艇研制及产业化 | 3,485,976.22 | 与资产相关 | |||
| 工业企业增产奖励 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |||
| 面向船舶行业控制系统主动安全防护技术集成与推广 | 2,700,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2019年广州市商务发展专项资金服务贸易和服务外包 | 1,045,300.00 | 与收益相关 | |||
| 增值税即征即退 | 215,617.00 | 1,438,098.94 | 1,257,284.11 | 与收益相关 | |
| 豪华客滚船自主开发 | 1,786,828.94 | 与收益相关 | |||
| 2019年船舶总装建造成套装备项目 | 2,457,221.22 | 与资产相关 | |||
| 高技术远洋客船航行试验关键技术研究 | 1,201,642.24 | 与收益相关 | |||
| 可移动式养殖工船工程开发及关键系统研制 | 2,513,819.22 | 与资产相关 |
- 108 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | 与资产相关/与收益相关 |
| 船舶绿色涂装模式研究 | 1,194,936.80 | 与收益相关 | |||
| 客滚船高效建造工艺与关键技术研究 | 6,275,306.45 | 与收益相关 | |||
| 曲面分段智能化焊接关键技术研究 | 1,748,744.16 | 与收益相关 | |||
| 智能甲醇燃料新能源船舶研发 | 1,831,260.02 | 与资产相关 | |||
| 薄板中心前端处理及加工工场的技术改造项目 | 2,444,763.40 | 与资产相关 | |||
| “探索一号”4500米试验性应用财政补贴 | 5,915,110.42 | 与资产相关 | |||
| 广州市南沙区财政局 2016-2017年质量强区资助奖励 | 2,100,000.00 | 与资产相关 | |||
| 其他项目 | 5,470,796.47 | 34,238,773.07 | 2,619,624.93 | 9,354,721.07 | |
| 合计 | 27,869,101.39 | 181,412,739.33 | 5,103,023.87 | 18,627,115.60 |
(五十二)投资收益
| 类别 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 578,643.13 | 5,663,628.01 | 7,865,521.53 | 2,860,383.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,001,090.53 | 443,639,258.24 | ||
| 处置交易性金融资产的投资收益 | 12,616,324.83 | -14,734,127.74 | 26,356,171.65 | -150,414,500.00 |
| 债权投资持有期间的利息收益 | 824,794.52 | 9,823,780.24 | 16,967,898.05 | |
| 其他权益工具投资持有期间的投资收益 | 131,428.00 | 3,184.93 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 413,000,109.57 | 28,432,071.85 | ||
| 其他 | 98,967.90 | |||
| 合计 | 16,152,281.01 | 847,572,053.01 | 44,045,473.42 | -102,055,179.17 |
(五十三)公允价值变动收益
| 产生公允价值变动收益的来源 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 交易性金融资产 | 171,778,302.14 | 53,608,001.11 | 25,066,938.37 | -937,730.22 |
| 交易性金融负债 | 2,394,538.09 | 31,421,456.66 | -61,466,828.44 | -282,036,987.57 |
| 合计 | 174,172,840.23 | 85,029,457.77 | -36,399,890.07 | -282,974,717.79 |
(五十四)信用减值损失
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 坏账损失 | -4,624,885.31 | 2,548,634.07 | -18,129,538.99 | -34,910,062.65 |
| 合计 | -4,624,885.31 | 2,548,634.07 | -18,129,538.99 | -34,910,062.65 |
(五十五)资产减值损失
- 109 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 存货跌价损失 | -162,825,139.29 | -379,934,431.00 | -224,113,713.67 | -251,542,705.43 |
| 其他 | -3,270,000.00 | |||
| 合计 | -162,825,139.29 | -379,934,431.00 | -224,113,713.67 | -254,812,705.43 |
(五十六)资产处置收益
| 项 目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -1,394,902.55 | -1,752,428.75 | 36,217,724.24 | -1,303,386.17 |
| 合计 | -1,394,902.55 | -1,752,428.75 | 36,217,724.24 | -1,303,386.17 |
(五十七)营业外收入
1.营业外收入分项列示
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 93,279.08 | 93,279.08 | 1,846,718.36 | 1,846,718.36 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 1,000.00 | 1,000.00 | 980,419.58 | 980,419.58 |
| 非同一控制下企业合并确认负商誉 | 1,760,005.87 | 1,760,005.87 | ||
| 土地收储及修复利得 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||
| 其他 | 1,599,125.47 | 1,599,125.47 | 2,026,220.93 | 2,026,220.93 |
| 合计 | 1,693,404.55 | 1,693,404.55 | 16,613,364.74 | 16,613,364.74 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 422,458.46 | 422,458.46 | 8,370.44 | 8,370.44 |
| 与企业日常活动无关的政府补助 | 255,182.40 | 255,182.40 | 1,798,066.10 | 1,798,066.10 |
| 南方环境股权处置收益 | 2,477,063.86 | 2,477,063.86 | ||
| 土地收储及修复利得 | 1,279,251,223.80 | 1,279,251,223.80 | ||
| 资产搬迁补偿款 | 538,425,711.69 | 538,425,711.69 | ||
| 无法支付的暂收款 | 6,452,562.32 | 6,452,562.32 | ||
| 其他 | 2,159,175.72 | 2,159,175.72 | 3,696,103.31 | 3,696,103.31 |
| 合计 | 1,284,565,104.24 | 1,284,565,104.24 | 550,380,813.86 | 550,380,813.86 |
注：1.2017年11月17日，本公司与广船船业签定了《广船国际荔湾厂区地块搬迁补偿协议》（以下简称补偿协议）。补偿协议约定的主要内容包括：（1）本公司同意积极协调政府，尽早确定广船地块的《控制性详细规划》，广船船业同意，
按照2100元/平方米的标准向本公司支付补偿费用；（2）通过本公司的积极协调，广州市土地开发中心已于2017年8月11日与广船船业签署了《广船国际荔湾厂区地块国有土地使用权收储补偿协议》；本公司应积极协调政府相关部门，保证广船地块《控制性详细规划》于2017年12月30日之前获得政府批准。2018年4月28日，本公司将地块二区域内的房屋、建（构）筑物及其附属设施，水、电、气等管线、管路设施等，按《广船项目地块二资产移交清单》移交给广船船业，并签署《移交确认书》，完成荔湾厂区的整体搬迁，本公司按折现后的协议补偿金额确认资产搬迁补偿收益103,959.80万元，抵减相关搬迁支出后确认净损益53,842.57万元。
2.2019年11月18日，本公司与广州广船船业有限公司签署《广船国际荔湾厂区收储地块一补偿协议》，广船船业就广船荔湾地块支付本公司14.27亿元地块收储费用。2019 年 12 月 20 日，广州市规划和自然资源局在广州公共资源交易中心正式发布有关本公司荔湾厂区收储地块一挂牌出让信息的《广州市规划和自然资源局国有土地使用权网上挂牌出让公告》（穗规划资源挂出告字[2019]66 号），荔湾厂区收储地块一已于 2019 年 12 月 20 日实现挂牌。
2.计入营业外收入的政府补助
- 110 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | ||||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 防疫抗疫基金-“保就业”支援计划工资补贴 | 543,477.78 | 543,477.78 | ||||||
| 优质项目资助 | 176,916.30 | 176,916.30 | ||||||
| 广州市南沙区人力资源和社会保障局款 | 1,000.00 | 1,000.00 | ||||||
| 特困企业专项治理补助金 | 1,254,800.00 | 1,254,800.00 | ||||||
| 其他 | 260,025.50 | 260,025.50 | 255,182.40 | 255,182.40 | 543,266.10 | 543,266.10 | ||
| 合计 | 1,000.00 | 1,000.00 | 980,419.58 | 980,419.58 | 255,182.40 | 255,182.40 | 1,798,066.10 | 1,798,066.10 |
(五十八)营业外支出
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 对外捐赠 | 164,910.80 | 164,910.80 | ||
| 非流动资产损坏报废损失 | 8,077,983.54 | 8,077,983.54 | 6,238,819.82 | 6,238,819.82 |
- 111 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 罚款支出 | 12,202.99 | 12,202.99 | ||
| 其他 | 3,579.70 | 3,579.70 | 104,252.16 | 104,252.16 |
| 合计 | 8,081,563.24 | 8,081,563.24 | 6,520,185.77 | 6,520,185.77 |
| 项目 | 2019年度 | 2018年度 | ||
| 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | 发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 | |
| 对外捐赠 | 95,400.00 | 95,400.00 | 490,225.40 | 490,225.40 |
| 非流动资产损坏报废损失 | 381,704.56 | 381,704.56 | 3,212,858.83 | 3,212,858.83 |
| 罚款支出 | 837,707.11 | 837,707.11 | 1,412,457.59 | 1,412,457.59 |
| 其他 | 155,005.01 | 155,005.01 | ||
| 合计 | 1,469,816.68 | 1,469,816.68 | 5,115,541.82 | 5,115,541.82 |
(五十九)所得税费用
1.所得税费用明细
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 | 1,413,482.16 | 1,627,390.93 | 1,229,810.64 | 747,932.23 |
| 递延所得税费用 | -1,296,153.20 | -438,873.01 | 53,434,998.73 | 138,591,852.97 |
| 其他 | -595.23 | 53,882.10 | -1,265.23 | -341,154.43 |
| 合计 | 116,733.73 | 1,242,400.02 | 54,663,544.14 | 138,998,630.77 |
2.会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 利润总额 | -130,953,668.19 | 86,604,355.00 | 84,396,299.67 | -1,156,257,809.15 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -19,643,050.23 | 21,651,088.75 | 21,099,074.92 | -289,064,452.29 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,652,763.76 | -15,445.90 | 14,052,292.69 | -1,270,324.45 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -595.23 | 53,882.10 | -1,265.23 | -341,154.43 |
| 非应税收入的影响 | -55,508,367.50 | 1,977,366.75 | -581,722.99 | -2,465,923.89 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 108,884.73 | 545,479.36 | 1,684,056.45 | 152,501.15 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -1,161,890.85 | -3,002,368.85 | -7,168,263.67 | -2,699.40 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 93,275,374.39 | 422,573.31 | 55,579,371.97 | 431,990,684.08 |
| 研发加计扣除的影响 | -21,606,385.34 | -20,390,175.50 | -30,000,000.00 | |
| 所得税费用 | 116,733.73 | 1,242,400.02 | 54,663,544.14 | 138,998,630.77 |
(六十)现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
- 112 -项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||||
| 净利润 | -131,070,401.92 | 85,361,954.98 | 29,732,755.53 | -1,295,256,439.92 |
| 加：信用减值损失 | 4,624,885.31 | -2,548,634.07 | 18,129,538.99 | 34,910,062.65 |
| 资产减值准备 | 162,825,139.29 | 379,934,431.00 | 224,113,713.67 | 254,812,705.43 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧、使用权资产折旧 | 273,852,579.90 | 461,952,800.66 | 489,201,089.86 | 445,792,025.82 |
| 无形资产摊销 | 23,763,290.54 | 39,231,244.00 | 39,233,747.34 | 41,126,636.16 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,434,958.62 | 10,381,431.44 | 15,051,378.47 | 15,694,049.61 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 1,394,902.55 | 1,752,428.75 | -36,217,724.24 | 1,303,386.17 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 7,984,704.46 | 4,392,101.46 | -40,753.90 | 3,204,488.39 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -174,172,840.23 | -85,029,457.77 | 36,399,890.07 | 282,974,717.79 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 118,368,130.79 | 199,203,670.90 | 250,493,332.95 | 265,429,628.67 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,152,281.01 | -847,572,053.01 | -44,045,473.42 | 102,055,179.17 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -895,681.95 | -839,344.26 | 53,434,998.73 | 138,591,852.97 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -400,471.25 | 400,471.25 | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,138,000,205.39 | -464,631,953.21 | 191,658,482.46 | -197,966,872.87 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,187,614,192.17 | -5,127,928,291.70 | -487,658,432.44 | -1,036,213,817.21 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,547,343,953.66 | 5,090,285,216.91 | 308,942,918.89 | 10,744,781.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -1,499,713,528.80 | -255,653,982.67 | 1,088,429,462.96 | -932,797,615.88 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||||
| 债务转为资本 | ||||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||||
| 融资租入固定资产 | ||||
| 3.现金及现金等价物净变动情况 | ||||
| 现金的期末余额 | 1,707,913,920.37 | 3,273,268,761.36 | 4,948,833,192.71 | 2,328,605,348.81 |
| 减：现金的期初余额 | 3,273,268,761.36 | 2,815,680,283.11 | 2,328,605,348.81 | 5,696,086,303.88 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,565,354,840.99 | 457,588,478.25 | 2,620,227,843.90 | -3,367,480,955.07 |
注：2020年期初现金余额与2019年期末现金余额不符，在于中国船舶认定的受限资金标准与中船防务不同：中船防务：3月以上定期存款为受限资金；中国船舶：除七天通知存款不作为受限资金外，其余的定期存款不分期限，全部作为受限资金。
2.报告期支付的取得子公司的现金净额
- 113 -
项目
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 84,901,825.00 | |||
| 其中：南方环境 | 84,901,825.00 | |||
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 17,195,407.31 | |||
| 其中：南方环境 | 17,195,407.31 | |||
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | ||||
| 取得子公司支付的现金净额 | 67,706,417.69 |
3.报告期收到的处置子公司的现金净额
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 330,000,000.00 | |||
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 81,785,402.83 | |||
| 处置子公司收到的现金净额 | 248,214,597.17 |
4.现金及现金等价物
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、现金 | 1,707,913,920.37 | 3,273,268,761.36 | 4,948,833,192.71 | 2,328,605,348.81 |
| 其中：库存现金 | 61,191.51 | 54,568.38 | 117,914.40 | 129,845.49 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,707,850,728.86 | 3,273,212,192.98 | 4,948,715,278.31 | 2,328,446,418.32 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 2,000.00 | 2,000.00 | 29,085.00 | |
| 二、现金等价物 | ||||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,707,913,920.37 | 3,273,268,761.36 | 4,948,833,192.71 | 2,328,605,348.81 |
(六十一)所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 2021年7月31日 | |
| 账面价值 | 受限原因 | |
| 货币资金 | 737,168,198.20 | 保证金、定期存款等 |
| 合计 | 737,168,198.20 | |
(六十二)外币货币性项目
1.外币货币性项目
- 114 -
项目
| 项目 | 2021年7月31日 | ||
| 外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 112,822,589.52 | 6.4602 | 728,856,492.82 |
| 欧元 | 275,148.89 | 7.6791 | 2,112,895.84 |
| 港币 | 70,092,779.10 | 0.83120 | 58,261,117.99 |
| 英镑 | 917.3 | 9.018 | 8,272.21 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 123,532,069.15 | 6.4602 | 798,041,873.12 |
| 港币 | 27,512,388.23 | 0.83120 | 22,868,297.10 |
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 12,690,415.16 | 6.4602 | 81,982,620.02 |
| 欧元 | 110,400.00 | 7.6791 | 847,772.64 |
| 港币 | 17,837,983.93 | 0.83120 | 14,826,932.24 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,554,036.77 | 6.4602 | 10,039,388.34 |
| 欧元 | 55,200.00 | 7.6791 | 423,886.32 |
| 港币 | 12,778,328.39 | 0.83120 | 10,621,346.56 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 2,611,494.66 | 6.4602 | 16,870,777.80 |
| 欧元 | 112,945.00 | 7.6791 | 867,315.95 |
| 港币 | 16,357,808.91 | 0.83120 | 13,596,610.77 |
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
| 货币资金 | —— | —— | 441,593,932.63 |
| 其中：美元 | 56,791,481.31 | 6.5249 | 370,558,736.40 |
| 欧元 | 534,920.56 | 8.0250 | 4,292,737.49 |
| 港币 | 79,294,562.35 | 0.8416 | 66,734,303.67 |
| 英镑 | 917.30 | 8.8903 | 8,155.07 |
| 应收账款 | —— | —— | 1,013,655,328.83 |
| 其中：美元 | 153,495,192.45 | 6.5249 | 1,001,540,781.22 |
| 港币 | 14,394,662.09 | 0.8416 | 12,114,547.61 |
| 其他应收款 | —— | —— | 21,512,900.85 |
- 115 -
项目
| 项目 | 2020年12月31日 | ||
| 外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
| 其中：美元 | 2,651,386.96 | 6.5249 | 17,300,034.78 |
| 欧元 | 110,400.00 | 8.0250 | 885,960.00 |
| 港币 | 3,953,072.80 | 0.8416 | 3,326,906.07 |
| 应收利息 | —— | —— | 29,203.52 |
| 其中：港币 | 34,700.00 | 0.8416 | 29,203.52 |
| 其他应付款 | —— | —— | 18,070,880.85 |
| 其中：美元 | 2,282,768.64 | 6.5249 | 14,894,837.10 |
| 欧元 | 112,945.00 | 8.0250 | 906,383.63 |
| 港币 | 2,696,839.50 | 0.8416 | 2,269,660.12 |
| 应付账款 | —— | —— | 8,666,303.63 |
| 其中：美元 | 50,755.40 | 6.5249 | 331,173.91 |
| 港币 | 9,903,908.89 | 0.8416 | 8,335,129.72 |
| 合同资产 | —— | —— | 21,860,106.32 |
| 其中：港币 | 25,974,460.93 | 0.8416 | 21,860,106.32 |
| 合同负债 | —— | —— | 1,315,701.70 |
| 其中：港币 | 1,563,333.77 | 0.8416 | 1,315,701.70 |
| 项目 | 2019年12月31日 | ||
| 外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
| 货币资金 | —— | —— | 650,664,113.31 |
| 其中：美元 | 57,731,565.58 | 6.9762 | 402,746,947.80 |
| 欧元 | 20,538,415.50 | 7.8155 | 160,517,986.34 |
| 港币 | 97,556,128.96 | 0.8958 | 87,390,780.32 |
| 英镑 | 917.30 | 9.1501 | 8,393.39 |
| 挪威克朗 | 6.50 | 0.8000 | 5.20 |
| 日元 | 4.00 | 0.0650 | 0.26 |
| 应收账款 | —— | —— | 547,415,035.25 |
| 其中：美元 | 76,761,842.54 | 6.9762 | 535,505,965.93 |
| 欧元 | 5,279.42 | 7.8155 | 41,261.31 |
| 港币 | 13,248,278.64 | 0.8958 | 11,867,808.01 |
| 短期借款 | —— | —— | 32,082,148.56 |
| 其中：美元 | 4,598,800.00 | 6.9762 | 32,082,148.56 |
- 116 -
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | ||
| 外币金额 | 折算汇率 | 人民币金额 | |
| 货币资金 | —— | —— | 993,565,991.77 |
| 其中：美元 | 129,381,852.60 | 6.8632 | 887,973,530.76 |
| 欧元 | 2,054,435.67 | 7.8473 | 16,121,773.03 |
| 港币 | 102,103,086.30 | 0.8762 | 89,462,724.22 |
| 英镑 | 917.30 | 8.6762 | 7,958.68 |
| 挪威克朗 | 6.49 | 0.7827 | 5.08 |
| 应收账款 | —— | —— | 456,923,101.98 |
| 其中：美元 | 63,984,265.14 | 6.8632 | 439,136,808.51 |
| 欧元 | 234,772.30 | 7.8473 | 1,842,328.67 |
| 港币 | 18,196,718.56 | 0.8762 | 15,943,964.80 |
| 应收利息 | —— | —— | 463,289.15 |
| 其中：美元 | 34,716.10 | 6.8632 | 238,263.54 |
| 港币 | 256,819.92 | 0.8762 | 225,025.61 |
| 其他应收款 | —— | —— | 2,726,059.03 |
| 其中：美元 | 151,500.50 | 6.8632 | 1,039,778.23 |
| 港币 | 1,924,538.69 | 0.8762 | 1,686,280.80 |
| 资产合计 | —— | —— | 1,453,678,441.93 |
| 短期借款 | —— | —— | 7,595,255.88 |
| 其中：美元 | 843,270.00 | 6.8632 | 5,787,530.66 |
| 欧元 | 230,362.70 | 7.8473 | 1,807,725.22 |
| 应付账款 | —— | —— | 24,010,892.39 |
| 其中：美元 | 3,420,462.13 | 6.8632 | 23,475,315.69 |
| 欧元 | 29,904.00 | 7.8473 | 234,665.66 |
| 港币 | 343,427.35 | 0.8762 | 300,911.04 |
| 其他应付款 | —— | —— | 416,960.04 |
| 其中：美元 | 42,991.42 | 6.8632 | 295,058.71 |
| 港币 | 139,125.00 | 0.8762 | 121,901.33 |
| 负债合计 | —— | —— | 32,023,108.31 |
六、 合并范围的变更
(一) 报告期发生的非同一控制下企业合并情况
1.合并交易基本情况
- 117 -
被购买方
名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至年末被购买方的收入 | 购买日至年末被购买方的净利润 |
| 南方环境 | 2020年1月 | 78,750,677.93 | 95.00 | 多次交易分步实现非同一控制下合并 | 2020年1月20日 | 支付完股权转让款且完成股权变更登记。 | 174,396,471.54 | -886,656.73 |
前期和本年取得股权的时点、成本、比例及方式说明：
（1）南方环境由本公司与广州市广供资产管理有限公司于2017年5月共同出资设立，其中本公司出资6,000.00万元，持股60%。该公司章程规定所有决议须由股东会、董事会三分之二以上表决权（或票数）通过，本公司无法对其实施控制。
（2）2020年1月，本公司收购广州市广供资产管理有限公司持有其35%股权，支付对价2,790.1825万元。收购后本集团持有其95%股权，能够对其实施控制。
2.合并成本及商誉
| 合并成本 | 南方环境 |
| 现金 | 27,901,825.00 |
| 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | 50,848,852.93 |
| 合并成本合计 | 78,750,677.93 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 80,510,683.80 |
| 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -1,760,005.87 |
合并成本公允价值的确定方法的说明：
以该公司2018年末净资产评估值持续计算至2020年1月31日的合并净资产应享有的份额作为合并成本的公允价值。
3.被购买方于购买日可辨认资产、负债
| 公司名称 | 南方环境 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 17,195,407.31 | 17,195,407.31 |
| 应收款项 | 133,690,696.85 | 133,690,696.85 |
| 存货 | 30,394,057.34 | 30,394,057.34 |
- 118 -
公司名称
| 公司名称 | 南方环境 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 其他流动资产 | 9,130,013.47 | 9,130,013.47 |
| 长期股权投资 | 5,494,132.10 | 5,494,132.10 |
| 固定资产 | 23,635,252.92 | 23,790,479.77 |
| 在建工程 | 7,774,091.60 | 7,774,091.60 |
| 无形资产 | 182,830.42 | 182,830.42 |
| 长期待摊费用 | 1,406,919.06 | 1,406,919.06 |
| 其他非流动资产 | 17,987.00 | 17,987.00 |
| 资产合计 | 228,921,388.07 | 229,076,614.92 |
| 负债： | ||
| 借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 应付款项 | 101,097,513.79 | 101,097,513.79 |
| 负债合计 | 126,097,513.79 | 126,097,513.79 |
| 净资产： | 102,823,874.28 | 102,979,101.13 |
| 减：少数股东权益 | 18,075,786.00 | 18,075,786.00 |
| 归属于母公司所有者权益 | 84,748,088.28 | 84,903,315.13 |
| 收购方持股比例（%） | 95.00 | 95.00 |
| 取得的归属于收购方份额 | 80,510,683.80 | 80,658,149.37 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
以该公司2018年末净资产评估值持续计算至2020年1月31日的合并净资产应享有的份额作为合并成本的公允价值。
4.购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
| 被购买方名称 | 购买日之前原持有股权在购买日的账面价值 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值 | 购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 | 购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设 | 购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 南方环境 | 50,848,852.93 | 50,848,852.93 | 见其他说明 |
其他说明：
上海东洲资产评估有限公司对南方环境2018年12月31日全部股东权益价值进行了评估（东洲评报字【2019】第0141-1号），评定南方环境2018年12月31日全部股东权益价值为79,719,472.07元。
因评估基准日（2018年12月31日）与购买日（2020年1月31日）相距13个月，但本次购买日原持有股权仍以2018年12月31日全部股东权益价值为基准确定，主要基于以下假设：
（1）假定所有待评估资产已经处在交易的过程中，资产评估师根据待评估资产的交易条件等模拟市场进行价值评估。
（2）假定其资产拟进入的市场条件是充分发达与完善的，是一个有自愿的买方和卖方的竞争性市场，在这个市场上，买方和卖方的地位平等，都有获取足够市场信息的机会和时间，买卖双方的交易都是在自愿的、理智的、非强制性或不受限制的条件下进行。
（3）假设其在现有的资产资源条件下，在可预见的未来经营期限内，其生产经营业务可以合法地按其现状持续经营下去，其经营状况不会发生重大不利变化。
(二) 报告期发生的同一控制下企业合并情况
1.同一控制下企业合并基本情况
- 119 -
被合并方名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 |
| 文冲船坞 | 100% | 注 | 2018年12月31日 | 660,015,214.02 | -189,635,638.33 |
注： 2018年12月，文冲船坞全部股权被本公司收购，收购前控股股东及实际控制人为中船集团（持股74.96%），与本公司为同一实际控制人。
2.合并成本
单位：万元
| 合并成本 | 文冲船坞 |
| 按评估值应支付现金对价 | 49,829.06 |
| 过渡期损益调整 | -9,325.95 |
| 合并对价合计 | 40,503.11 |
合并成本的确认说明：
根据上海东洲资产评估有限公司出具的《中国船舶工业集团有限公司及华联船舶有限公司拟向本公司有限公司协议转让广州中船文冲船坞有限公司股权所涉及的股东全部权益价值评估报告》（东洲评报字【2018】第 1075 号），文冲船坞净资产评估价值为 498,290,590.06元。据此评估值计算，本公司收购中船集团持有的文冲船坞 74.96%股权的收购价格373,518,626.31元；本公司收购华联船舶持有的文冲船坞 25.04%股权的收购价格
124,771,963.75元。经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2019BJA100305号《专项审计报告》确认，文冲船坞过渡期间（2018年6月1日至2018年12月31日）损益为-9,325.95万元。文冲船坞自评估基准日至股权交割日之间的期间损益，由原股东按原持有比例享有或分担。
合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：万元
- 120 -
项目
| 项目 | 文冲船坞 | |
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | 258,243.74 | 266,197.16 |
| 货币资金 | 17,163.35 | 20,505.53 |
| 应收款项 | 21,723.86 | 23,688.73 |
| 存货 | 7,593.99 | 9,663.27 |
| 固定资产 | 163,252.15 | 161,092.76 |
| 在建工程 | 2,285.24 | 6,201.25 |
| 无形资产 | 21,640.24 | 22,183.49 |
| 商誉 | 14,423.12 | 14,423.12 |
| 长期待摊费用 | 6,070.30 | 7,357.97 |
| 其他非流动资产 | 4,091.49 | |
| 负债： | ||
| 短期借款 | 49,500.00 | 29,500.00 |
| 交易性金融负债 | 539.05 | |
| 应付款项 | 22,396.57 | 29,918.82 |
| 长期借款 | 162,656.25 | 165,230.00 |
| 长期应付职工薪酬 | 896.9 | 967.63 |
| 预计负债 | 327.84 | 593.04 |
| 递延收益 | 764.86 | 1,561.90 |
| 净资产： | 21,162.28 | 38,425.78 |
| 减：少数股东权益 | -2,113.32 | |
| 取得的归属于收购方份额 | 21,162.28 | 40,539.10, |
3.合并日的确定依据及会计处理方法
根据中船防务于2018年12月5日召开的2018年第二次临时股东大会审议通过《关于广船国际控股子公司收购广州中船文冲船坞有限公司100%股权暨关联交易的议案》，本公司收购中船集团及华联船舶持有的文冲船坞100%股权。2018年12月24日，文冲船坞完成工商变
更登记，股东由中船集团和华联船舶变更为本公司，本公司持股100%，将2018年12月31日确定为合并日。
截止2018年末，本公司已全额支付中船集团股权转让款373,518,626.31元，占全部交易对价的74.96%；华联船舶股权转让款124,771,963.75元因涉及境外支付未能完成支付。同时，本公司根据文冲船坞经审计的过渡期间（2018年6月1日至2018年12月31日）损益-93,259,469.11元，按照原股东的持股比例，分别确认对中船集团的其他应收款69,907,298.04元，冲减华联船舶的其他应付款23,352,171.07元。本公司报表根据取得的合并日文冲船坞账面净资产（调增后）211,622,765.56元确认为投资成本，合并对价405,031,120.95元与投资成本的差额193,408,355.39元冲减本公司报表资本公积-股本溢价。本公司在编制合并财务报表时，按照同一控制下企业合并的会计处理原则，追溯调整了本报告期初数。
- 122 -
(三) 报告期出售子公司股权情况
1.存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资收益的金额 |
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 645,097,064.85 | 51.00 | 转让 | 2020年11月30日 | 股权转让完成实质审批程序 | 429,857,256.90 | 49.00 | 206,799,031.17 | 619,799,140.74 | 413,000,109.57 | 见其他说明 |
其他说明：1．根据2020年11月26日召开的2020年第二次（临时）股东大会审议通过股权转让暨关联交易的相关议案，同意本公司将中山广船国际船舶及海洋工程有限公司51%股权以645,097,064.85元（人民币）转让给中船投资发展有限公司。本公司因处置其部分股权导致对中山广船持股比例由100.00%变为49.00%，该交易已于2020年12月1日前完成所有的实质性审批程序，以2020年12月1日作为丧失控制权的时点，不再将其纳入合并范围，但处置后本公司能够对中山广船实施重大影响，故改按采用权益法核算，视同取得时即采用权益法核算进行调整。
2.上海东洲资产评估有限公司对中山广船2020年3月31日全部股东权益价值进行了评估（东洲评报字【2020】第0566号），评定中山广船2020年3月31日全部股东权益价值为1,264,896,205.58元。因评估基准日（2020年3月31日）与丧失控制权的时点（2020年12月1日）相距不超过一年，故本次丧失控制权之日剩余股权公允价值以2020年3月31日全部股东权益价值为基准确定，主要基于以下假设：
（1）假设其在现有的资产资源条件下，在可预见的未来经营期限内，其生产经营业务可以合法地按其现状持续经营下去，其经营状况不会发生重大不利变化。
（2）假设评估基准日后国家现行有关法律、宏观经济、金融以及产业政策等外部经济环境不会发生不可预见的重大不利变化，亦无其他人力不可抗拒及不可预见因素造成的重大影响。
（3）假设其所在地所处的社会经济环境以及所执行的税赋、税率等财税政策无重大变化，信贷政策、利率、汇率等金融政策基本稳定。
（4）假设其现在及将来的经营业务合法合规，并且符合其营业执照、公司章程的相关约定。
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(四) 合并范围发生变化的其他原因
1.本公司于2019年9月设立全资子公司文冲修造。2020年3月，文冲修造吸收合并文冲船坞，文冲船坞注销。
2. 本公司的子公司泛广公司的少数股东（持股20%）将其持有的东发工程有限公司100%的股权捐赠与泛广公司，捐赠日期2019年12月13日。捐赠日，东发工程的净资产477.15万元，增加泛广公司资本公积477.15万元。
3. 广州兴顺船舶服务有限公司2018年11月16日清算完毕，不再纳入合并范围。
4．广州中船文冲船坞有限公司子公司广州市南方特种涂装有限公司于2018年5月2日向广州市黄埔区人民法院申请破产，广州市黄浦区人民法院于2018年5月12日依法受理破产申请，并于2018年6月25日指定管理人进行破产清算管理，自2018年7月文冲船坞不再将其纳入合并范围。
七、 在其他主体中的权益
(一)在子公司中的权益
1.企业集团的构成
| 子公司名称 | 注册地 | 主要经营地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 永联公司 | 广东广州 | 广东广州 | 金属结构制造 | 100 | 投资设立 | |
| 红帆酒店 | 广东广州 | 广东广州 | 旅游饭店 | 100 | 投资设立 | |
| 电梯公司 | 广东广州 | 广东广州 | 金属结构制造 | 100 | 投资设立 | |
| 红帆科技 | 广东广州 | 广东广州 | 其他软件开发 | 51 | 投资设立 | |
| 广利公司 | 广东广州 | 广东广州 | 职业中介服务 | 100 | 投资设立 | |
| 装备公司 | 广东广州 | 广东广州 | 金属结构制造 | 100 | 投资设立 | |
| 管业公司 | 广东广州 | 广东广州 | 船用配套设备制造 | 42.86 | 投资设立 | |
| 荣广公司 | 香港 | 香港 | 金属结构制造 | 100 | 投资设立 | |
| 泛广公司 | 香港 | 香港 | 一般贸易 | 80 | 投资设立 | |
| 东发工程 | 香港 | 香港 | 金属结构制造 | 100 | 投资设立 | |
| 文冲修造 | 广东广州 | 广东广州 | 船舶改装 | 100 | 投资设立 | |
| 南方环境 | 广东广州 | 广东广州 | 其他污染治理 | 95 | 非同一控制下企业合并 | |
| 河北南环 | 河北省沧州市 | 河北省沧州市 | 其他污染治理 | 51 | 非同一控制下企业合并 | |
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母公司拥有被投资单位表决权不足半数但能对被投资单位形成控制的原因：
| 企业名称 | 持股比例(%) | 享有的表决权 | 注册资本 | 投资额 | 级次 | 纳入合并范围原因 |
| 管业公司 | 42.86 | 42.86 | 7,000.00 | 3,000.00 | 4 | 注 |
注：管业公司共有3个股东，其中本公司持股42.86%，中船科技股份有限公司和上海船舶工艺研究所（同受中船集团控制）各持股28.57%，管业公司五名董事中本公司委派三名，足以有能力主导管业公司的相关活动，故将其纳入合并报表范围。
2.重要的非全资子公司情况
| 序号 | 公司名称 | 2018年度 | |||
| 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 | ||
| 1 | 管业公司 | 57.14 | 552,815.42 | 32,584,467.25 | |
| 序号 | 公司名称 | 2019年度 | |||
| 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 | ||
| 1 | 管业公司 | 57.14 | 1,325,326.62 | 33,996,166.14 | |
| 序号 | 公司名称 | 2020年度 | |||
| 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 | ||
| 1 | 管业公司 | 57.14 | 2,908,692.64 | 37,124,198.47 | |
| 序号 | 公司名称 | 2021年1-7月 | |||
| 少数股东持股 比例 | 当期归属于少数股东的损益 | 当期向少数股东宣告分派的股利 | 期末累计少数股东权益 | ||
| 1 | 管业公司 | 57.14 | 1,325,326.62 | 38,449,668.87 | |
3.重要的非全资子公司主要财务信息
| 项目 | 管业公司 | |||
| 2021年7月31日/2021年1-7月 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | |
| 流动资产 | 283,075,251.35 | 257,854,384.95 | 93,232,758.98 | 83,068,907.13 |
| 非流动资产 | 23,046,943.89 | 17,978,981.21 | 44,313,030.72 | 24,528,649.19 |
| 资产合计 | 306,122,195.24 | 275,833,366.16 | 137,545,789.70 | 107,597,556.32 |
| 流动负债 | 235,044,929.39 | 210,540,398.18 | 63,522,274.13 | 49,982,338.00 |
| 非流动负债 | 3,790,480.98 | 325,620.67 | 14,530,224.83 | 592,400.64 |
| 负债合计 | 238,835,410.37 | 210,866,018.85 | 78,052,498.96 | 50,574,738.64 |
- 125 -
| 项目 | 管业公司 | |||
| 2021年7月31日/2021年1-7月 | 2020年12月31日/2020年度 | 2019年12月31日/2019年度 | 2018年12月31日/2018年度 | |
| 营业收入 | 184,258,878.36 | 248,669,705.93 | 178,172,643.09 | 130,254,568.16 |
| 净利润 | 2,319,437.56 | 5,090,212.12 | 2,470,473.06 | 887,176.82 |
| 综合收益总额 | 2,319,437.56 | 5,090,212.12 | 2,470,473.06 | 887,176.82 |
| 经营活动现金流量 | 20,319,452.16 | -6,475,016.41 | 21,644,690.58 | 6,544,393.47 |
(二) 本公司的联营企业和合营企业
| 序号 | 公司名称 | 业务性质 | 注册地 | 注册资本 | 本公司持股比例 |
| 1 | 广州中丹船舶设计有限公司 | 运输设备制造业 | 广州 | 10.00万元 | 51.00% |
| 2 | 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 金属结构 | 中山 | 7.00亿元 | 49.00% |
| 3 | 广东广利人力资源有限公司 | 人力资源服务 | 广州 | 1,000.00万元 | 34.00% |
| 4 | 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 装修;建筑钢结构 | 广州 | 688.82万元 | 25.00% |
| 5 | 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 舰船应用软件开发及应用 | 湛江 | 200.00万元 | 40.00% |
| 6 | 迈宇环保技术（香港）有限公司 | 船舶设备技术研发 | 香港 | 100.00万美元 | 27.50% |
| 7 | 镇江中船设备现代有限公司 | 器材制造业 | 镇江 | 8,500.00万元 | 32.00% |
| 8 | 中梵环保科技有限公司 | 应用服务业 | 广州 | 5,000.00万元 | 34.00% |
| 9 | 广州南环环境服务有限公司 | 环境治理业 | 广州 | 10,000.00万元 | 42.86% |
八、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的母公司
| 母公司名称 | 注册地 | 业务 性质 | 注册 资本 | 母公司对本公司的持股比例(%) | 母公司对本公司的表决权比例(%) |
| 中国船舶 | 中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号 | 船舶制造 | 44.72亿元 | 51.00 | 51.00 |
本公司最终控制方为中船集团。
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 本企业的合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
- 126 -
(四) 本企业的其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 广州造船厂有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 九江中船消防设备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 九江海天设备制造有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海船舶研究设计院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船工业成套物流(广州)有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 安庆中船柴油机有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船动力有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业贸易广州公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州船舶工业公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船勘察设计研究院厦门分院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业集团公司第十一研究所 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 沪东重机有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船西江造船有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船桂江造船有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海临港船舶装备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 华联船舶有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 九江中船长安消防设备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶电站设备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 江西朝阳机械厂 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船重型装备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 安庆船用电器有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 华海船用货物通道设备公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 北京中船信息科技有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海沪东造船电器有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业贸易公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船国际贸易有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
- 127 -
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 广州中船船用柴油机有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船澄西船舶修造有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海外高桥造船有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船科技股份有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船财务有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 江西中船阀门成套装备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船航海科技有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船上海船舶工业有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海江南长兴造船有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业贸易上海有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船勘察研究院浦东分院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船工业成套物流有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船电子科技有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中船澄西新荣船舶有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海中船材料工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海振华工程咨询有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海申博信息系统工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海久远工程承包有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海江南船舶管业有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 上海东欣软件工程有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 中国船舶工业集团公司第十一研究所 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 玖隆钢铁物流有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 九江中船消防自动化有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 九江精密测试技术研究所 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 江西中船航海仪器有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 江南造船(集团)有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
- 128 -
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 华昌国际船舶有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 海鹰企业集团有限责任公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 海丰通航科技有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州造船厂技工学校 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州市海荣实业公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州黄埔造船厂幼儿园 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州华茂中心 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州海荣建设监理有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 北京雷音电子技术开发有限公司 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 北京船舶工业管理干部学院 | 受同一控股股东及实际控制方控制的其他企业 |
| 广州广船实业有限公司 | 控股股东及最终控制方的合营企业控制的企业 |
| 广州广船船业有限公司 | 股股东及最终控制方的合营企业控制的企业 |
| 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 | 股股东及最终控制方的合营企业控制的企业 |
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 股股东及最终控制方的合营企业控制的企业 |
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 股股东及最终控制方的合营企业控制的企业 |
(五)关联交易情况
1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 采购商品、接受劳务： | |||||
| 安庆中船柴油机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 4,867,256.64 | |
| 北京船舶工业管理干部学院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 435,177.71 | |
| 北京中船咨询有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 196,792.45 | |
| 船舶信息研究中心 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 58,490.57 | |
| 大连船舶工业工程公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 1,039,622.64 | |
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 15,872,751.04 | |
| 大连船用阀门有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,382,651.33 | |
| 大连船用推进器有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 2,636,972.39 | |
| 大连中船新材料有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 849,246.02 | |
| 德瑞斯博海机械设备（大连）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 2,751,347.40 | |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 129 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 泛华设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,407,663.74 | |
| 广东广利人力资源有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 66,813,574.27 | 0.01 |
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 55,326.73 | |
| 广州船舶工业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,406,024.26 | |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 7,533,580.05 | |
| 广州华茂中心 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 1,359,073.60 | |
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 4,520,895.98 | |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 4,680.00 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 152,336.00 | |
| 广州文船重工有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 16,349,623.68 | |
| 广州造船厂医院 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 1,077,027.57 | |
| 广州造船厂有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 9,517,270.23 | |
| 广州中船文冲兵神设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 397,397.35 | |
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 6,424,787.20 | |
| 河南柴油机重工有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 1,380,530.97 | |
| 华联船舶有限公司 China United Shipbuilding Company Limited | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 91,662,489.26 | 0.01 |
| 江南造船（集团）有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 943.40 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 2,097,067.56 | |
| 九江海天设备制造有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 808,492.04 | |
| 九江中船消防设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 824,711.50 | |
| 九江中船消防自动化有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 193,411.50 | |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 1,011,101.77 | |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 334,513.27 | |
| 山西汾西重工有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 601,769.91 | |
| 陕西柴油机重工有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 26,672,566.37 | |
| 上海船舶工艺研究所 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 12,383,760.63 | |
- 130 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 上海船舶研究设计院 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 13,399,087.38 | |
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 Shanghai TTS Hua Hai International Trade Co.,Ltd | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 12,837,269.00 | |
| 上海国际油漆有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,046,368.02 | |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 6,194,902.65 | |
| 上海沪东造船阀门有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 1,230,150.44 | |
| 上海江南职业技能培训中心 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 3,058.25 | |
| 上海久远工程承包有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 2,157,269.08 | |
| 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 823,008.85 | |
| 上海中船材料工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 42,477.88 | |
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 3,301,122.12 | |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 830,553.82 | |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 100,710.60 | |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 52,878,976.10 | 0.01 |
| 苏州市江海通讯发展实业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 5,592.92 | |
| 武汉船用机械有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,577,647.08 | |
| 武汉重工铸锻有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 6,742,585.85 | |
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 258,391.00 | |
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 6,230,530.96 | |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 12,112,885.60 | |
| 中船动力有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 19,203,539.82 | |
| 中船动力镇江有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 43,697,168.16 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 1,113,879,308.51 | 0.13 |
| 中船工业成套物流有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 317,909.73 | |
| 中船国际贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 3,674,284.90 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 250,314.01 | |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 131 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船华海船用设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 21,061.95 | |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料购买材料 | 协议价 | 38,328.21 | |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 504,203.54 | |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 10,398,230.09 | |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 985,268.18 | |
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 3,817,300.88 | |
| 中船贸易广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 14,280,391.51 | |
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 7,368,859.71 | |
| 中船重工中南装备有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 398,230.09 | |
| 中船重工重庆长平机械有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 228,584.07 | |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 CSSC（Hong Kong）Shipping Company Limited | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 106,997.65 | |
| 中国船舶报社 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 188,679.25 | |
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 124,377.03 | |
| 中国船舶工业物资东北有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 246,981.84 | |
| 中国船舶工业物资华东有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 2,043,665.49 | |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 9,463,008.85 | |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 578,188.68 | |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 6,106,132.07 | 0.00 |
| 中国船舶重工集团公司第七0七研究所九江分部 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | -22,123.89 | |
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 99,180,353.98 | 0.01 |
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所） | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 6,106,398.67 | |
| 中国船舶重工集团公司第七一四研究所 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 284,660.37 | |
| 中国船舶重工集团公司第七一一研究所 | 采购商品、接受劳务 | 按受劳务 | 协议价 | 1,106,478.54 | |
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购买材料 | 协议价 | 97,049,515.10 | |
| 合计 | 1,858,479,811.64 | ||||
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 132 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 销售商品、提供劳务： | |||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 56,603.77 | |
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 181,858.41 | |
| 广东广利人力资源有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 16,552.80 | |
| 广州柴油机厂股份有限公司中山市分公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 39,811.33 | |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 5,660.38 | |
| 广州广船养老院有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 9,056.60 | |
| 广州华茂中心 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 371,081.46 | |
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 33,276,866.51 | 0.02 |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 8,403.74 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 2,625,755.98 | |
| 广州文船重工有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 1,735,253.68 | |
| 广州造船厂技工学校 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 48,669.81 | |
| 广州造船厂医院 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 14,450.67 | |
| 广州造船厂有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 1,662,335.69 | |
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 12,885.29 | |
| 沪东重机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 1,132.08 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 113,296.46 | |
| 上海国际油漆有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 239.00 | |
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 311,511.18 | |
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 1,839.62 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 87,039,434.78 | |
| 中船工业互联网有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 58,497.24 | |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 73,309.13 | |
| 中船桂江造船有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 624,486.84 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 16,981.13 | |
- 133 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2021年1-7月 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 2,603,401.49 | |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 67,917.93 | |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 2,436,428.52 | |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 23,739.60 | |
| 中船贸易广州有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 650.44 | |
| 中船融资租赁（上海）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 15,929.20 | |
| 中船西江造船有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 538.94 | |
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 106,194.68 | |
| 中船重型装备有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 2,039,981.57 | |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 CSSC（Hong Kong）Shipping Company Limited | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 36,226.42 | |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 44,339.62 | 0.00 |
| 中国船舶集团有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 3,698.11 | |
| 中国船舶科学研究中心 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 1,132.08 | |
| 中国船舶重工集团公司第七一五研究所 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 4,424,778.76 | |
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 29,992,428.21 | 0.02 |
| 合计 | 170,103,359.15 | ||||
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 采购商品、接受劳务： | |||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 39,692,771.40 | 0.41 |
| 中国船舶重工集团海装风电股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 31,509.43 | |
| 中国船舶重工集团公司第七一一研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,599,368.34 | 0.04 |
| 中国船舶重工集团公司第七一七研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,607,079.65 | 0.02 |
| 中国船舶重工集团公司第七一六研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 353,982.30 | |
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 32,367,256.64 | 0.33 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 134 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 375,596.46 | |
| 中国船舶重工集团公司第七〇七研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 8,207,787.60 | 0.08 |
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 806,082.30 | 0.01 |
| 中国船舶重工集团公司第七二六研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 247,787.61 | |
| 中国船舶重工集团公司第七二二研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 350,530.97 | |
| 中国船舶重工集团公司第七○四研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 177,748,141.59 | 1.82 |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 61,275,069.28 | 0.63 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 4,906,847.29 | 0.05 |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 25,345.13 | |
| 中国船舶工业物资华东有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,589,380.53 | 0.02 |
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 427,155.10 | |
| 中国船舶工业集团公司第十一研究所 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 136,810.05 | |
| 中国船舶报社 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 200,000.00 | |
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 105,988,914.06 | 1.09 |
| 中船重工（上海）节能技术发展有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,685,344.83 | 0.02 |
| 中船贸易广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 12,000,708.06 | 0.12 |
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,930,339.82 | 0.03 |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 2,852,902.50 | 0.03 |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 7,663,716.81 | 0.08 |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 224,539.38 | |
| 中船华海船用设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 59,292.04 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,515,179.63 | 0.02 |
| 中船国际贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 3,187,962.13 | 0.03 |
| 中船工业互联网有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 724,512.39 | 0.01 |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,234,717,612.52 | 22.89 |
| 中船动力有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 22,646,988.49 | 0.23 |
- 135 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 554,306.70 | 0.01 |
| 中船澄西新荣船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 1,516,985.84 | 0.02 |
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,031,324.78 | 0.03 |
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 263,070.80 | |
| 武汉重工铸锻有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 8,945,878.76 | 0.09 |
| 武汉铁锚焊接材料股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 323,923.54 | |
| 武汉船用机械有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,826,548.67 | 0.02 |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 200,765,254.39 | 2.06 |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 823,008.85 | 0.01 |
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,242,503.54 | 0.02 |
| 上海中船材料工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 212,389.38 | |
| 上海斯密富实业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 183,892.20 | |
| 上海久远工程承包有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 661,274.63 | 0.01 |
| 上海江南职业技能培训中心 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 51,747.57 | |
| 上海沪东造船阀门有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 6,383,405.31 | 0.07 |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 28,247,964.60 | 0.29 |
| 上海东欣软件工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 123,893.81 | |
| 上海大华联轴器厂有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 34,513.27 | |
| 上海船舶研究设计院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 23,607,004.58 | 0.24 |
| 陕西柴油机重工有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 326,371.68 | |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 10,000,000.00 | 0.10 |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,954,679.65 | 0.02 |
| 九江中船消防设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 243,258.89 | |
| 九江中船贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 84,955.75 | |
| 九江海天设备制造有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 9,578,212.04 | 0.10 |
- 136 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 江西中船阀门成套装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 281,660.18 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 8,552,154.66 | 0.09 |
| 华联船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 118,338,948.36 | 1.21 |
| 沪东重机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 64,333,809.91 | 0.66 |
| 河南柴油机重工有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 485,529.17 | |
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 13,619,240.00 | 0.14 |
| 广州造船厂有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 34,463,930.77 | 0.35 |
| 广州造船厂医院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 5,181,623.25 | 0.05 |
| 广州造船厂技工学校 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 29,553.40 | |
| 广州文船重工有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 243,316.27 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 7,355,659.74 | 0.08 |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 14,522.20 | |
| 广州华茂中心 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 1,549,624.06 | 0.02 |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 23,865,692.78 | 0.24 |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 130,660.38 | 0.00 |
| 广州船舶工业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,724,775.03 | 0.03 |
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 53,247.12 | |
| 泛华设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 935,473.55 | 0.01 |
| 大连船用阀门有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,299,492.04 | 0.03 |
| 大连船舶工业海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 628,040.71 | 0.01 |
| 大连船舶工业工程公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 11,503,471.28 | 0.12 |
| 北京长城电子装备有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,730,843.36 | 0.02 |
| 安庆中船柴油机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 9,787,610.62 | 0.10 |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建固定资产 | 协议价 | 3,414,743.32 | 0.03 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建固定资产 | 协议价 | 5,226,589.03 | 0.05 |
| 北京蓝波今朝科技有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 29,203.54 | |
- 137 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 107,378.63 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 530,973.45 | 0.01 |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 3,761,721.76 | 0.04 |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 786,649.37 | 0.01 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 6,425,790.68 | 0.07 |
| 中船工业互联网有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 19,807.08 | 0.00 |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 287,610.61 | |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 172,330.19 | |
| 中船科技股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 1,976,838.94 | 0.02 |
| 中船西江造船有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 7,920,512.82 | 0.08 |
| 中国船舶工业集团公司第十一研究所 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 67,796,154.49 | 0.69 |
| 中国船舶重工集团公司第七一四研究所 | 采购商品、接受劳务 | 购建在建工程 | 协议价 | 138,361.99 | |
| 合计 | 3,439,836,428.30 | 35.24 | |||
| 销售商品、提供劳务： | 销售商品、提供劳务 | ||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 117,331.77 | |
| 大连船舶工程技术研究中心有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 226,415.09 | |
| 大连船舶工业工程公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 240,566.04 | |
| 广州船舶工业有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；提供劳务 | 协议价 | 38,490.57 | |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 9,106.61 | |
| 广州广船养老院有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 28,211.46 | |
| 广州华茂中心 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；提供劳务 | 协议价 | 176,660.22 | |
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；销售商品；提供劳务 | 协议价 | 50,225,357.21 | 0.48 |
| 广州黄埔造船厂技工学校 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 12,120.56 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 5,390,814.31 | 0.05 |
| 广州文船重工有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；提供劳务 | 协议价 | 3,222,990.97 | 0.03 |
| 广州造船厂技工学校 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 23,216.06 | 0.00 |
- 138 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州造船厂医院 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 16,929.96 | |
| 广州造船厂有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 3,648,402.12 | 0.03 |
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 7,272,783.70 | 0.07 |
| 海鹰企业集团有限责任公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 24,528.30 | |
| 沪东重机有限公司 | 销售商品、提供劳 | 租赁 | 协议价 | 8,771.24 | |
| 江南造船（集团）有限责任公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | -1,437.17 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；租赁 | 协议价 | 33,611.18 | |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 235,849.06 | |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 20,235.84 | |
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 销售商品、提供劳 | 租赁 | 协议价 | 314,159.29 | |
| 中船财务有限责任公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 16,509.43 | |
| 中船澄西新荣船舶有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 9,245.28 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；租赁 | 协议价 | 109,886,509.47 | 1.05 |
| 中船工业成套物流有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 141,592.92 | 0.00 |
| 中船工业互联网有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 1,999,678.75 | 0.02 |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 199,215.39 | |
| 中船桂江造船有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 109,568.73 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 销售商品、提供劳 | 项目收入；销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 129,518,416.08 | 1.24 |
| 中船航海科技有限责任公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 16,452.83 | |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 3,243,575.69 | 0.03 |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 125,839.39 | |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；提供劳务；租赁 | 协议价 | 6,852,543.91 | 0.07 |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品 | 协议价 | 62,420.94 | |
| 中船融资租赁（上海）有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 79,646.02 | |
- 139 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2020年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船上海船舶工业有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 49,557.52 | |
| 中船西江造船有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 52,733.19 | |
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 247,787.61 | |
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品 | 协议价 | 29,522.83 | |
| 中船重型装备有限公司 | 销售商品、提供劳 | 销售商品；提供劳务 | 协议价 | 51,266.80 | |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 18,113.21 | |
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费；销售商品 | 协议价 | 87,918,623.97 | 0.84 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 625,837.35 | 0.01 |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 销售商品、提供劳 | 技术服务费 | 协议价 | 82,547.16 | |
| 中国船舶重工集团公司第七〇二研究所 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务 | 协议价 | 1,132.08 | |
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 4,034,995.38 | 0.04 |
| 合计 | 416,658,446.32 | 3.98 | |||
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 采购商品、接受劳务： | |||||
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 527,775.26 | 0.01 |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 4,673,644.86 | 0.05 |
| 中国船舶报社 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 246,120.73 | |
| 中船贸易广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 6,170,950.46 | 0.07 |
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,173,717.95 | 0.01 |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 6,691,955.75 | 0.07 |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 413,793.80 | |
| 中船华海船用设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 17,433.63 | |
| 中船国际贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 1,138,228.89 | 0.01 |
| 中船工业互联网有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 92,601.77 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,719,530,980.13 | 18.69 |
- 140 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船动力有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 64,168,405.31 | 0.70 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 23,294,021.33 | 0.25 |
| 中船澄西新荣船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 5,464,097.35 | 0.06 |
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,922,318.58 | 0.04 |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 184,979,887.67 | 2.01 |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,193,910.22 | 0.01 |
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 5,785,715.93 | 0.06 |
| 上海中船材料工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 172,433.65 | |
| 上海斯密富实业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 97,345.13 | |
| 上海久远工程承包有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 962,294.94 | 0.01 |
| 上海江南职业技能培训中心 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 15,330.19 | |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 27,215,398.23 | 0.30 |
| 上海东欣软件工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 258,620.70 | |
| 上海船舶研究设计院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 4,918,000.00 | 0.05 |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,687,224.78 | 0.04 |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,558,453.10 | 0.02 |
| 九江中船消防设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,619,599.12 | 0.03 |
| 九江海天设备制造有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 23,698,648.78 | 0.26 |
| 江西中船阀门成套装备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 18,749.37 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 2,942,104.07 | 0.03 |
| 华联船舶有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,495,786.95 | 0.03 |
| 广州造船厂有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 27,496,388.18 | 0.30 |
| 广州造船厂医院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 5,016,726.38 | 0.05 |
| 广州造船厂技工学校 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 164,462.52 | |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 27,317,335.69 | 0.30 |
- 141 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 4,053,773.58 | 0.04 |
| 广州船舶工业有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,492,012.13 | 0.02 |
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 478,230.88 | 0.01 |
| 泛华设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 248,050,932.27 | 2.70 |
| 大连船舶工业海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 680,787.00 | 0.01 |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 17,888,404.64 | 0.19 |
| 中船西江造船有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 13,200,854.70 | 0.14 |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 492,349.79 | 0.01 |
| 九江中船消防自动化有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,357,037.17 | 0.04 |
| 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,040,684.25 | 0.02 |
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 6,834,888.00 | 0.07 |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 9,042.04 | |
| 中船工业成套物流有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 42,992.04 | |
| 海丰通航科技有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,953,880.45 | 0.02 |
| 青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 183,520.00 | |
| 武汉重工铸锻有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 3,307,197.00 | 0.04 |
| 中船重工（上海）节能技术发展有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,498,663.79 | 0.03 |
| 中船重工天禾船舶设备江苏有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 360,000.00 | |
| 中船重工中南装备有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 900,000.00 | 0.01 |
| 中国船舶重工集团公司第七二二研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 2,902,000.00 | 0.03 |
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 5,010,458.50 | 0.05 |
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,876,000.00 | 0.02 |
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 45,980,000.00 | 0.50 |
| 中国船舶重工集团公司第七一九研究所 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 11,203,500.00 | 0.12 |
| 重庆齿轮箱有限责任公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 21,070.00 | |
| 重庆华渝电气集团有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 200,000.00 | |
- 142 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 | 采购商品、接受劳务 | 采购商品 | 协议价 | 1,800,103.23 | 0.02 |
| 北京中船信息科技有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 264,150.94 | |
| 中船澄西船舶修造有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 1,637,931.03 | 0.02 |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 2,000.00 | |
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 15,000.00 | |
| 北京船舶工业管理干部学院 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 614,208.81 | 0.01 |
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 202,288.49 | |
| 中国船舶工业集团公司第七0八研究所 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 22,744,150.93 | 0.25 |
| 上海振华工程咨询有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 615,150.92 | 0.01 |
| 中国船舶工业贸易公司 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 5,343,993.23 | 0.06 |
| 上海船舶工艺研究所 | 采购商品、接受劳务 | 接受劳务 | 协议价 | 68,484,225.60 | 0.74 |
| 合计 | 2,636,881,942.81 | 28.67 | |||
| 销售商品、提供劳务： | |||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 204,239.44 | |
| 广州船舶工业有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费；提供劳务 | 协议价 | 292,806.28 | |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 153,621.22 | |
| 广州广船养老院有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 375,832.93 | |
| 广州造船厂技工学校 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 7,079.65 | |
| 广州造船厂医院 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 10,188.68 | |
| 广州造船厂有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费；销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 1,118,055.74 | 0.01 |
| 海鹰企业集团有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 53,584.90 | |
| 沪东重机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 租赁 | 协议价 | 37,783.16 | |
| 江南造船（集团）有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 15,094.34 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品；租赁 | 协议价 | 466.00 | |
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 租赁 | 协议价 | 2,720.00 | |
| 中船财务有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 46,698.11 | |
- 143 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船澄西新荣船舶有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 9,245.28 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品；租赁 | 协议价 | 61,102,867.38 | 0.67 |
| 中船工业成套物流有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 12,570,047.03 | 0.14 |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 188,462.24 | |
| 中船桂江造船有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 329,865.84 | |
| 中船航海科技有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 208,075.47 | |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品；提供劳务；租赁 | 协议价 | 104,222.48 | |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 1,623,595.35 | 0.02 |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 35,953.10 | |
| 中船融资租赁（上海）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 63,716.81 | |
| 中船上海船舶工业有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 70,796.46 | |
| 中船西江造船有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务；租赁 | 协议价 | 35,680.41 | |
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 19,493,486.06 | 0.21 |
| 中船重型装备有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品；提供劳务 | 协议价 | 2,575,627.91 | 0.03 |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 683,602,709.57 | 7.45 |
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费；销售商品 | 协议价 | 149,117,879.97 | 1.62 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 516,258.97 | 0.01 |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 销售商品、提供劳务 | 技术服务费 | 协议价 | 79,392.05 | |
| 安庆中船柴油机有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 4,716.98 | |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 5,660.38 | |
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 15,181.13 | |
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 14,150.94 | |
| 江南造船(集团)有限责任公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 42,035.40 | |
| 九江精密测试技术研究所 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 1,886.79 | |
| 九江中船消防设备有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 1,886.79 | |
| 上海船厂船舶有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 5,660.38 | |
- 144 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2019年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 上海外高桥造船有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 12,264.15 | |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | -469.00 | |
| 中船澄西船舶修造有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 11,320.75 | |
| 中船动力有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 6,603.77 | |
| 中国船舶工业集团有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 134,235.85 | |
| 中国船舶工业贸易公司广州有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 提供劳务 | 协议价 | 164,942.93 | |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 销售商品、提供劳务 | 销售商品 | 协议价 | 1,642,322.71 | 0.02 |
| 合计 | 936,108,452.78 | 10.20 | |||
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2018年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 采购商品、接受劳务： | |||||
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 5,031,633.84 | 0.1 |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 136,771,025.66 | 2.85 |
| 中船西江造船有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,640,170.94 | 0.06 |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 146,657,909.65 | 2.51 |
| 中船动力有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 40,216,226.42 | 0.48 |
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 4,223,672.41 | 0.09 |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 12,812,743.25 | 0.27 |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 1,243,688.79 | 0.03 |
| 华联船舶有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 232,603,400.73 | 4.85 |
| 泛华设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 42,208,912.70 | 0.88 |
| 九江海天设备制造有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 446,421.55 | 0.01 |
| 中船工业成套物流有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 84,482.76 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 1,247,931,574.68 | 26.01 |
| 广州造船厂有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 35,627,067.89 | 0.74 |
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,899,011.21 | 0.06 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 145 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2018年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 中船贸易广州有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 3,732,288.04 | 0.08 |
| 中船国际贸易有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 840,076.51 | 0.02 |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 481,509.15 | 0.01 |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 817,794.73 | 0.02 |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 接受劳务 | 人力服务 | 协议价 | 23,030,905.71 | 0.48 |
| 广州造船厂医院 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 4,166,255.58 | 0.09 |
| 上海久远工程承包有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 2,408,783.01 | 0.05 |
| 北京中船信息科技有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 7,509,363.88 | 0.16 |
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 48,155.34 | |
| 中船澄西船舶修造有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 8,025,485.71 | 0.17 |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 20,058,798.19 | 0.42 |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 54,955,172.41 | 1.15 |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 15,965,431.03 | 0.33 |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 14,533,363.70 | 0.3 |
| 上海船舶工艺研究所舟山船舶工程研究中心 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 10,344,827.58 | 0.22 |
| 中国船舶工业贸易公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 8,563,659.82 | 0.18 |
| 中船科技股份有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 7,247,863.25 | 0.15 |
| 中船航海科技有限责任公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 5,001,724.14 | 0.1 |
| 上海船舶研究设计院 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 2,709,000.00 | 0.06 |
| 上海中船船舶设计技术国际工程研究中心有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,608,620.69 | 0.05 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,379,918.86 | 0.05 |
| 广州船舶工业公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,121,366.09 | 0.04 |
| 中国船舶工业集团有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 1,673,820.75 | 0.03 |
| 九江中船消防设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 1,548,909.48 | 0.03 |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 858,542.83 | 0.02 |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 771,663.47 | 0.02 |
- 146 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2018年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 北京船舶工业管理干部学院 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 711,139.62 | 0.01 |
| 上海振华工程咨询有限公司 | 接受劳务 | 基建服务 | 协议价 | 698,526.04 | 0.01 |
| 安庆中船柴油机有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 611,068.97 | 0.01 |
| 江西朝阳机械有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 748063.86 | 0.02 |
| 上海沪东造船阀门有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 555,437.93 | 0.01 |
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 475,675.20 | 0.01 |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 408,490.57 | 0.01 |
| 广州造船厂技工学校 | 接受劳务 | 人力服务 | 协议价 | 327,840.73 | 0.01 |
| 江西中船阀门成套设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 98,734.48 | |
| 上海东欣软件工程有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 76,923.08 | |
| 上海中船材料工程有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 68,396.56 | |
| 中船华海船用设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 27,350.43 | |
| 上海申博信息系统工程有限公司 | 接受劳务 | 基建工程 | 协议价 | 26,273.50 | |
| 九江中船贸易有限公司 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 14,595.45 | |
| 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 13,620.69 | |
| 广州华茂中心 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 4,433.96 | |
| 中国船舶报社 | 接受劳务 | 服务费 | 协议价 | 2,641.51 | |
| 沪东重机有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | ||
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 3,163,007.23 | 0.07 |
| 广州文船重工有限公司 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 80,154.49 | |
| 合计 | 采购商品 | 材料采购 | 协议价 | 2,121,913,616.73 | 28.52 |
| 销售商品、提供劳务 | |||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 416,932.33 | 0.01 |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 172,028.23 | - |
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 42,298,441.81 | |
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 7,871,636.09 | |
- 147 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2018年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州造船厂技工学校 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 74,911.70 | - |
| 广州造船厂医院 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 10,188.68 | - |
| 广州造船厂有限公司 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 2,033,029.89 | 0.03 |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 60,559,426.11 | 0.82 |
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 129,487.09 | - |
| 中船桂江造船有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 83,261.43 | - |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 9,198,650.05 | 0.12 |
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 2,177,950.83 | 0.03 |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 270,105.06 | - |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 14,187,823.94 | 0.17 |
| 中船重型装备有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 3,408,369.15 | 0.05 |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 销售商品 | 商品 | 协议价 | 569,166,116.25 | 7.69 |
| 中国船舶工业集团有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 64,525.47 | |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 提供劳务 | 研发服务 | 协议价 | 825,146.39 | 0.01 |
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 114,181.13 | - |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 2,721,474.15 | 0.04 |
| 中国船舶工业贸易公司 | 销售商品 | 协议价 | 842,152.40 | 0.01 | |
| 广州船舶工业公司 | 销售商品 | 协议价 | 484,201.31 | 0.01 | |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 351,168.63 | - |
| 上海船舶工艺研究所舟山船舶工程研究中心 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 141,509.43 | - |
| 中船工业成套物流有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 86,206.90 | - |
| 中船澄西高级技工学校 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 31,217.27 | - |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 37,735.84 | - |
| 中船财务有限责任公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 33,018.87 | - |
| 中船西江造船有限公司 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 22,966.98 | - |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 17,423.60 | - |
- 148 -
| 关联方名称 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价方式及决策程序 | 2018年度 | |
| 金额 | 占同类交易金额的比例（%） | ||||
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 16,771.70 | - |
| 广州广船养老院有限公司 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 13,841.32 | - |
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 5,660.38 | - |
| 广州黄埔造船厂技工学校 | 提供劳务 | 劳务服务 | 协议价 | 4,849.06 | - |
| 江南造船（集团）有限责任公司 | 提供劳务 | 动能 | 协议价 | 2,226.41 | - |
| 广州文船重工有限公司 | 销售商品 | 材料 | 协议价 | 3,821,774.62 | |
| 合计 | 721,696,410.50 | 8.99 | |||
2.关联租赁情况
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产情况 | 本期确认的租赁收入\费用 |
| 2021年1-7月 | |||
| 广船国际 | 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 房屋 | 1,769,944.55 |
| 广船国际 | 广州华茂中心 | 房屋 | 2,440.07 |
| 广船国际 | 广州造船厂有限公司 | 房屋 | 321,864.30 |
| 广船国际 | 广州造船厂医院 | 房屋 | 8,188.65 |
| 广船国际 | 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 房屋 | 44,970.68 |
| 广船国际 | 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 设备 | 42,920.36 |
| 广船国际 | 广州黄船海洋工程有限公司 | 设备 | 43,630.09 |
| 广船国际 | 广州文冲船厂有限责任公司 | 设备 | 111,504.43 |
| 广船国际 | 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 设备 | 181,858.41 |
| 广船国际 | 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 设备 | 230,973.45 |
| 广船国际 | 中船华南船舶机械广州有限公司 | 设备 | 19,000.00 |
| 广船国际 | 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 设备 | 214,730.09 |
| 广船国际 | 广州中丹船舶设计有限公司 | 设备 | 3,451.33 |
| 广船国际 | 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 设备 | 313,044.25 |
| 广州造船厂有限公司 | 广联公司 | 经营租赁 | 283282.06 |
| 永联公司 | 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 经营租赁 | 3085036.27 |
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 广东广船国际电梯机电设备有限公司 | 厂房及办公室 | 3348333.31 |
| 广州造船厂有限公司 | 电梯公司 | 办公室 | 191799.15 |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 文冲修造 | 超水机租赁 | 4,838,804.40 |
- 149 -
| 出租方名称 | 承租方名称 | 租赁资产情况 | 本期确认的租赁收入\费用 |
| 深圳船舶贸易有限公司 | 南方环境 | 颐和商务酒店22楼 | 140,235.91 |
| 河北南环 | 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,246,575.41 | |
| 2020年度 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 永联公司 | 房屋租赁 | 132,378.85 |
| 广州造船厂有限公司 | 永联公司 | 房屋租赁 | 44,099.62 |
| 深圳船舶贸易有限公司 | 南方环境 | 房屋租赁 | 128,857.15 |
| 广州造船厂有限公司 | 广船国际有限公司 | 房屋租赁 | 190,938.60 |
| 2019年度 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 广船国际有限公司 | 场地厂房租赁 | 621,709.84 |
| 广州造船厂有限公司 | 广船国际有限公司 | 房屋租赁 | 22,629.40 |
| 2018年度 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 广船国际有限公司 | 房屋建筑物 | 1,094,308.41 |
| 广州造船厂有限公司 | 电梯公司 | 土地、房屋建筑物 | 251,444.56 |
| 广州造船厂有限公司 | 永联公司 | 房屋建筑物 | 354,857.14 |
| 广船国际有限公司 | 广州造船厂有限公司 | 房屋建筑物 | 36,215.63 |
| 广船国际有限公司 | 广州造船厂技工学校 | 设备 | 1,206.90 |
3.关联方资金拆借情况
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 2021年1-7月 | ||||
| 拆入： | ||||
| 中国船舶工业集团公司 | 400,000,000.00 | 2016/10/24 | 2021/10/14 | 委贷 |
| 中国船舶工业集团公司 | 150,000,000.00 | 2020/4/17 | 2021/10/14 | 委贷 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 5,488,881.74 | 2021/7/12 | 2022/7/11 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,170,000.00 | 2021/7/15 | 2022/7/14 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2021/7/25 | 2022/7/24 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 1,000,000.00 | 2021/3/13 | 2022/3/12 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,000,000.00 | 2021/5/7 | 2022/5/6 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020/11/29 | 2021/11/28 | 一年期借款 |
| 2020年度 | ||||
| 拆入： | ||||
| 中国船舶工业集团公司 | 400,000,000.00 | 2016/10/24 | 2021/10/14 | 委贷 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 150 -
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 中国船舶工业集团公司 | 300,000,000.00 | 2019/6/6 | 2021/5/27 | 委贷 |
| 中国船舶工业集团公司 | 150,000,000.00 | 2020/4/17 | 2021/10/14 | 委贷 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2020/5/13 | 2021/5/12 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020/5/15 | 2021/5/14 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 1,170,000.00 | 2020/5/17 | 2021/5/16 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2020/5/30 | 2021/5/29 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 6,000,000.00 | 2020/7/12 | 2021/7/11 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,170,000.00 | 2020/7/15 | 2021/7/14 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2020/7/25 | 2021/7/24 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2020/11/29 | 2021/11/28 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 1,000,000.00 | 2020/3/13 | 2021/3/12 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,000,000.00 | 2020/5/7 | 2021/5/6 | 一年期借款 |
| 2019年度 | ||||
| 拆入： | ||||
| 中国船舶工业集团公司 | 400,000,000.00 | 2016/10/24 | 2021/10/14 | 委贷 |
| 中国船舶工业集团公司 | 300,000,000.00 | 2019/6/6 | 2021/5/27 | 委贷 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2019/5/13 | 2020/5/12 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019/5/15 | 2020/5/14 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 1,170,000.00 | 2019/5/17 | 2020/5/16 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2019/7/11 | 2020/7/10 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 6,000,000.00 | 2019/7/12 | 2020/7/11 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 3,170,000.00 | 2019/7/15 | 2020/7/14 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 2,000,000.00 | 2019/7/25 | 2020/7/24 | 一年期借款 |
| 河间市乔联钢铁有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2019/11/29 | 2020/11/28 | 一年期借款 |
| 拆出： | ||||
| 南方环境有限公司 | 25,000,000.00 | 2019/8/26 | 2020/8/25 | 委贷 |
| 2018年度 | ||||
| 拆入： | ||||
| 中船防务 | 150,000,000.00 | 2018/2/9 | 2020/2/8 | 委贷 |
| 中船防务 | 50,000,000.00 | 2018/5/10 | 2019/5/9 | 委贷 |
| 中船防务 | 2018/11/8 | 2021/11/7 | 2018/11/8 | 委贷 |
| 中船集团 | 640,000,000.00 | 2018/6/22 | 2019/5/21 | 委贷 |
| 中船集团 | 220,000,000.00 | 2018/9/30 | 2019/9/26 | 委贷 |
| 中船集团 | 330,000,000.00 | 2018/9/30 | 2019/9/26 | 委贷 |
| 中船集团 | 350,000,000.00 | 2018/12/21 | 2019/9/28 | 委贷 |
| 中船集团 | 200,000,000.00 | 2018/7/31 | 2022/6/15 | 委贷 |
- 151 -
4.与中船财务有限责任公司的存贷款交易
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 |
| 存款余额 | 4,701,652,678.56 | 2,830,048,512.64 |
| 其中：定期存款应计利息 | 10,765,165.67 | 466,688.67 |
| 利息收入 | 61,764,056.64 | 92,291,473.22 |
| 贷款余额 | 2,110,000,000.00 | 1,051,901,805.47 |
| 其中：贷款应付利息 | - | 1,901,805.47 |
| 利息支出 | 31,697,708.31 | 46,197,447.12 |
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 存款余额 | 2,684,787,723.45 | 744,124,326.86 |
| 其中：定期存款应计利息 | 569,612.72 | 1,015,982.64 |
| 利息收入 | 48,205,827.97 | 22,995,486.00 |
| 贷款余额 | 2,937,133,893.60 | 3,310,385,722.19 |
| 其中：贷款应付利息 | 1,440,645.80 | 5,385,722.19 |
| 利息支出 | 68,251,756.49 | 182,884,773.64 |
(六) 关联方应收应付款项
1.应收项目
| 项目名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 广州广船船业有限公司 | 15,466,666.60 | ||||
| 广州广船养老院有限公司 | 9,600.00 | ||||
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 6,000.00 | ||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 3,900.00 | ||||
| 上海国际油漆有限公司 | 270.07 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 481,381.13 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一五研究所 | 1,497,792.21 | ||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 245,200.00 | 185,200.00 | |||
| 广东广利人力资源有限公司 | 1,135.26 | ||||
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 43,525.00 | ||||
| 广州华茂中心 | 11,162.07 | 1,136.92 | |||
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 17,673,135.29 | 17,254,800.92 | |||
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 969,519.35 | 34,950.00 | |||
- 152 -
| 项目名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 广州文船重工有限公司 | 1,350,530.31 | 1,246,057.74 | |||
| 广州造船厂医院 | 6,466.24 | 1,666.24 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 717,251.39 | 549,731.02 | |||
| 海鹰企业集团有限责任公司 | 26,000.00 | ||||
| 华昌国际船舶有限公司 | 6,460.20 | 6,524.90 | |||
| 江西朝阳机械有限公司 | 836.77 | ||||
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 25,000.00 | 25,000.00 | |||
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 56,000.00 | 58,000.00 | |||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 9,174,370.63 | 12,243,993.76 | |||
| 中船工业互联网有限公司 | 118,800.00 | 481,500.00 | |||
| 中船桂江造船有限公司 | 190,651.14 | 29,822.19 | |||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 2,497,340.99 | 1,895,952.55 | |||
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 2,632,914.73 | 2,256,682.29 | |||
| 中船华南船舶机械有限公司 | 55,925.00 | 51,017.00 | |||
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 2,394,477.86 | 3,181,892.39 | |||
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 560,135.11 | 440,135.11 | |||
| 中船重型装备有限公司 | 5,048,934.75 | 3,503,281.72 | |||
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 143,358.49 | 202,283.03 | |||
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 1,898,000.00 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 464,400.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 89,500.00 | 89,500.00 | |||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 11,647,277.97 | 6,890,660.20 | |||
| 合计 | 73,080,021.53 | 53,063,685.01 | |||
| 应收票据 | |||||
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 712,299.90 | ||||
| 广州文船重工有限公司 | 634,876.79 | 1,099,383.88 | |||
| 合计 | 634,876.79 | 1,811,683.78 | |||
| 预付账款 | |||||
| 安庆中船柴油机有限公司 | 3,090,000.00 | 1,650,000.00 | |||
| 泛华设备有限公司 | 5,209,098.69 | ||||
| 华联船舶有限公司 | 12,619,206.20 | 59,411,300.44 | |||
| 陕西柴油机重工有限公司 | 15,000,000.00 | ||||
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 20,820,376.60 | 16,430,723.20 | |||
| 上海海迅机电工程有限公司 | 3,306,800.00 | 3,306,800.00 | |||
- 153 -
| 项目名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 上海衡拓船舶设备有限公司 | 5,388,000.00 | 5,388,000.00 | |||
| 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 | 310,000.00 | 620,000.00 | |||
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 52,072,000.00 | 63,608,000.00 | |||
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 700,000.00 | 676,000.00 | |||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 1,363,500.00 | ||||
| 中船动力有限公司 | 22,762,000.00 | ||||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 820,190,349.98 | 806,880,291.99 | |||
| 中船华南船舶机械有限公司 | 21,817,000.00 | 7,819,000.00 | |||
| 中船九江锅炉有限公司 | 1,800,000.00 | ||||
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 3,098,629.85 | ||||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 266,019.06 | 266,019.06 | |||
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 2,083.86 | 2,083.86 | |||
| 中国船舶工业物资东北有限公司 | 160,659.33 | 439,748.81 | |||
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 9,600.00 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 7,584,000.00 | 7,584,000.00 | |||
| 中国船舶重工集团柴油机有限公司 | 85,220,000.00 | 30,540,000.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七○四研究所 | 80,913,885.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 7,629,300.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 68,970,000.00 | ||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 114,812,798.62 | 24,158,000.00 | |||
| 中船动力镇江有限公司 | 42,955,000.00 | ||||
| 合计 | 1,206,693,792.34 | 1,230,326,882.21 | |||
| 其他应收款 | |||||
| 北京船舶工业管理干部学院 | 3,580.00 | ||||
| 广州广船船业有限公司 | 713,000,000.00 | 713,000,000.00 | |||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 106,450.48 | ||||
| 华联船舶有限公司 China United Shipbuilding Company Limited | 262,616.84 | ||||
| 武汉武船计量试验有限公司 | 250.00 | ||||
| 中船财务有限责任公司 | 105,803.89 | ||||
| 中船广西船舶及海洋工程有限公司 | 105,761.97 | ||||
| 中船融资租赁（上海）有限公司 | 16,478.98 | ||||
- 154 -
| 项目名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 CSSC（Hong Kong）Shipping Company Limited | 263,964.22 | ||||
| 中国船舶工业贸易公司 China Shipping International Trading Co.,Ltd. | 43,554.15 | ||||
| 北京瑞驰菲思招标代理有限公司 | 30,000.00 | ||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 4,829,028.89 | 15,896.38 | |||
| 广州船舶工业有限公司 | 127,542.62 | 99,477.08 | |||
| 深圳船舶贸易有限公司 | 10,199.00 | 30,199.00 | |||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 15,000,000.64 | 15,000,000.64 | |||
| 中船投资发展有限公司 | 315,097,064.85 | 315,097,064.85 | |||
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 7,600.00 | 8,175.00 | |||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 26,102,659.35 | 26,074,435.75 | |||
| 合计 | 1,075,082,555.88 | 1,098,125,393.08 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||||
| 广州广船船业有限公司 | 1,098,125,393.08 | 1,098,125,393.08 | |||
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收利息： | |||||
| 中船财务有限责任公司 | 630,049.35 | 6,453,433.19 | |||
| 河北南环城市矿产开发有限公司 | 681,940.31 | ||||
| 应收利息小计 | 1,311,989.66 | 6,453,433.19 | |||
| 应收账款： | |||||
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 21,500.00 | 107.50 | 1,338,189.44 | 6,690.95 | |
| 华昌国际船舶有限公司 | 6,976.20 | 34.88 | 6,863.20 | 34.32 | |
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 11,234.16 | 56.17 | |||
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 138,037.73 | 690.19 | 248,000.00 | 1,240.00 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 8,509,596.82 | 42,547.98 | 1,930,212.96 | 9,651.06 | |
| 中船重型装备有限公司 | 1,760,591.14 | 8,802.96 | 5,294,711.35 | 16,435.94 | |
| 广州造船厂有限公司 | 290,671.55 | 1,453.36 | 882,172.02 | 4,410.86 | |
| 广州广船养老院有限公司 | 17,680.54 | 88.40 | |||
| 江西朝阳机械有限公司 | 526.58 | 2.63 | |||
| 江南造船（集团）有限责任公司 | 47,500.00 | 237.50 | |||
| 北京中船信息科技有限公司 | 113,200.00 | 566.00 | 319,534.00 | 1,597.67 | |
- 155 -
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 25,000.00 | 125.00 | |||
| 中船航海科技有限责任公司 | 104,640.00 | 523.20 | |||
| 中船工业互联网有限公司 | 1,194.00 | 5.97 | |||
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 440,135.11 | 2,200.68 | |||
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 255,000.00 | 1,275.00 | |||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 14,650.00 | 73.25 | 14,650.00 | 73.25 | |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 824,377.00 | 4,121.89 | 74,742.00 | 373.71 | |
| 中船科技股份有限公司 | 81,200.00 | 406.00 | 81,200.00 | 406.00 | |
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 1,065.00 | 5.32 | 1,394.00 | 6.97 | |
| 中船贸易广州有限公司 | 2,760.00 | 13.79 | |||
| 广州船舶工业有限公司 | 18,413.00 | 92.07 | 13,627.00 | 68.14 | |
| 中船桂江造船有限公司 | 168,250.01 | 841.25 | |||
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 71,207,436.54 | 85,147.44 | 33,871,150.56 | ||
| 沪东重机有限公司 | 2,971.44 | 14.86 | |||
| 其他 | 14,337,372.08 | ||||
| 应收账款小计 | 83,809,606.82 | 148,158.29 | 58,668,818.61 | 42,263.87 | |
| 预付账款 | |||||
| 德瑞斯博海机械设备（大连）有限公司（重工） | 11,752,146.60 | 1,037,785.00 | |||
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司（重工） | 6,104,651.66 | 21,564.35 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所（重工） | 93,423,600.00 | 43,251,750.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所（重工） | 7,629,300.00 | 15,258,600.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所（重工） | 90,915,000.00 | 115,995,000.00 | |||
| 安庆中船柴油机有限公司 | 1,659,000.00 | ||||
| 中国船舶工业贸易公司 | 2,083.86 | 2,083.86 | |||
| 华联船舶有限公司 | 41,090,848.84 | ||||
| 泛华设备有限公司 | 660,345.06 | 30,654,917.94 | |||
| 九江海天设备制造有限公司 | 1,911,760.00 | 3,128,608.00 | |||
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 4,130,388.60 | ||||
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 41,419,963.66 | 40,539,963.66 | |||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 7,584,000.00 | ||||
| 上海海迅机电工程有限公司 | 5,644,800.00 | 8,931,600.00 | |||
- 156 -
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 308,175.65 | 308,175.65 | |||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 622,960,036.18 | 714,338,809.36 | |||
| 上海斯密富实业有限公司 | 183,892.20 | ||||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 7,953,674.18 | 7,953,674.18 | |||
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 279,000.00 | ||||
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 2,900.00 | ||||
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 4,480,000.00 | 37,380,000.00 | |||
| 沪东重机有限公司 | 9,000,000.00 | ||||
| 预付账款小计 | 959,095,566.49 | 917,339,732.00 | |||
| 其他应收款： | |||||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所（重工） | 3,986,663.00 | 3,986,663.00 | |||
| 华联船舶有限公司 | 309,359.13 | 431,018.40 | |||
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 188,746.75 | 188,746.75 | |||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 30,851.36 | 2,575.20 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 33,087.66 | 21,912.00 | |||
| 广州船舶工业有限公司 | 203,061.63 | 219,462.00 | |||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 45,676.00 | 786,117.39 | |||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 23,486,323.77 | ||||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司南海机电分公司 | 7,451,848.95 | ||||
| 中船海洋与防务装备股份有限公司顺德船厂 | 1,048,457.82 | ||||
| 中国船舶工业集团公司 | 69,991,705.62 | ||||
| 中国船舶工业贸易公司 | 50,972.41 | ||||
| 北京船舶工业管理干部学院 | 67,030.00 | ||||
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 7,701.00 | ||||
| 广州造船厂医院 | 589,328.06 | ||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 410,666.99 | ||||
| 其他应收款小计 | 4,797,445.53 | 108,740,529.36 | |||
- 157 -
2.应付项目
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应付账款 | |||||
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 33,900.00 | 2,406.22 | - | ||
| 大连船用推进器有限公司 | 1,489,889.40 | ||||
| 大连中船新材料有限公司 | 47,600.00 | ||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 233,726.68 | ||||
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 1,841,662.52 | ||||
| 广州黄埔造船厂职工医院 | 4,680.00 | ||||
| 广州文船重工有限公司 | 5,132,261.47 | ||||
| 广州中船文冲兵神设备有限公司 | 29,000.00 | ||||
| 九江中船消防自动化有限公司 | 1,269,183.00 | 1,524,443.30 | 300,645.00 | ||
| 山西汾西重工有限责任公司 | 31,250.00 | ||||
| 上海船舶工艺研究所 | 85,402,684.54 | 435,000.00 | 435,000.00 | ||
| 上海船舶研究设计院 | 1,738,000.00 | ||||
| 上海国际油漆有限公司 | 790,609.76 | 39,486.35 | - | ||
| 上海沪东造船阀门有限公司 | 817,901.10 | ||||
| 武汉铁锚焊接材料销售有限责任公司 | 11,000.00 | ||||
| 中船保险经纪有限责任公司 | 2,853,910.00 | ||||
| 中船财务有限责任公司 | 140,000.00 | ||||
| 中船动力镇江有限公司 | 1,227,430.00 | ||||
| "中船华海船用设备有限公司 | 287,800.00 | ||||
| 中船勘察设计研究院有限公司厦门分公司 | 141,509.43 | ||||
| 中船勘察研究院浦东分院 | 8,325.50 | 8,325.50 | 8,325.50 | ||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 CSSC（Hong Kong）Shipping Company Limited | 9,303,178.98 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 894,000.00 | 1,813,000.00 | 6,563,000.00 | ||
| 中国船舶重工集团公司第七0七研究所 | 3,607,500.00 | 5,228,000.00 | - | ||
| 中国船舶重工集团公司第七0七研究所九江分部 | 66,150.00 | 746,350.00 | - | ||
| 中国船舶重工集团公司第七0七研究所三室 | 1,423,280.00 | 2,315,780.00 | - |
- 158 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 72,557,825.00 | 102,221,450.00 | - | ||
| 中国船舶重工集团公司第七0一研究所 | 67,500.00 | 83,500.00 | - | ||
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所） | 2,677,586.00 | 5,045,816.08 | - | ||
| 北京船舶工业管理干部学院 | 11,324.00 | - | |||
| 北京长城电子装备有限责任公司 | 750,000.00 | 1,205,853.00 | |||
| 北京中船信息科技有限公司 | 698,181.00 | 698,181.00 | 609,961.00 | 469,961.00 | |
| 大连船舶工业工程公司 | 2,752,774.47 | ||||
| 大连船舶工业海洋工程有限公司 | 680,787.00 | - | |||
| 大连船用阀门有限公司 | 3,324,439.60 | 3,234,564.00 | 178,288.20 | - | |
| 广州博航环境监测服务有限公司 | 17,500.00 | 48,780.80 | - | ||
| 广州船舶工业有限公司 | 2,327,360.90 | 225,720.49 | 1,033,689.55 | 54,085.00 | |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 186,850.86 | 271,890.53 | 609,953.95 | 863,728.43 | |
| 广州华茂中心 | 2,830.00 | 607,276.00 | |||
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 45,330.00 | ||||
| 广州造船厂医院 | 2,334,971.13 | 27,020.74 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 3,244,402.20 | 3,864,179.56 | 2,199,631.46 | 3,959,351.37 | |
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 13,503,431.71 | 13,503,431.71 | 18,475,785.09 | 18,475,785.09 | |
| 海丰通航科技有限公司 | 220,788.49 | 220,788.49 | - | ||
| 河南柴油机重工有限责任公司 | 78,000.00 | 779,647.96 | 463,500.00 | - | |
| 沪东重机有限公司 | 4,200,000.00 | 8,190,000.00 | 8,190,000.00 | 8,190,000.00 | |
| 江西朝阳机械有限公司 | 598,270.34 | 971,227.51 | 310,762.00 | 10,762.00 | |
| 江西中船阀门成套装备有限公司 | 6,676.60 | 7,626.60 | |||
| 江阴华尔新特种涂装有限公司 | 11,088.00 | ||||
| 九江海天设备制造有限公司 | 2,049,853.46 | 2,925,965.16 | 10,754,806.02 | 294,254.72 | |
| 九江中船消防设备有限公司 | 719,591.20 | 871,026.00 | 3,112,543.00 | 1,298,200.00 | |
| 南京中船绿洲环保有限公司 | 492,975.93 | 168,021.18 | 591,673.08 | 273,855.98 | |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 3,053,250.00 | 5,155,250.00 | 4,541,314.00 | 12,536,630.28 | |
| 青岛双瑞海洋环境工程股份有限公司 | 183,520.00 | - | |||
| 陕西柴油机重工有限公司 | 140,000.00 | 2,196,000.00 | 2,196,000.00 | - |
- 159 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 26,117,372.00 | 24,162,930.01 | 22,614,790.05 | 5,301,090.01 | |
| 上海衡拓船舶设备有限公司 | 280,581.10 | ||||
| 上海衡拓实业发展有限公司 | 280,581.10 | - | |||
| 上海久远工程承包有限公司 | 1,872,355.65 | 469,576.71 | - | ||
| 上海申博信息系统工程有限公司 | 30,740.00 | 30,740.00 | |||
| 上海振华工程咨询有限公司 | 2,683,806.38 | 2,683,806.38 | 2,187,814.79 | 1,852,487.14 | |
| 上海中船材料工程有限公司 | 40,000.00 | 77,940.00 | - | ||
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 5,664,188.00 | 4,588,732.00 | 4,470,359.00 | 1,157,500.00 | |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 4,938,840.11 | 4,454,726.72 | 4,944,405.28 | 646,370.54 | |
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 5,077,534.13 | 1,133,149.37 | 300,000.00 | - | |
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 32,746,149.52 | - | |||
| 苏州市江海通讯发展实业有限公司 | 40,800.00 | 67,800.00 | 67,800.00 | 194,400.00 | |
| 武汉船用机械有限责任公司 | 6,943,800.00 | 8,065,500.00 | 10,765,500.00 | - | |
| 武汉铁锚焊接材料股份有限公司 | 90,396.00 | 137,554.40 | 27,216.00 | - | |
| 武汉重工铸锻有限责任公司 | 1,288,530.00 | 3,307,197.00 | - | ||
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 355,920.92 | - | |||
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 8,372,000.00 | 2,165,397.00 | 659,000.00 | 1,940,540.00 | |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 45,054,965.67 | 60,016,404.04 | 59,866,618.40 | 105,731,485.69 | |
| 中船动力有限公司 | 11,734,430.00 | 15,306,119.00 | 6,249,930.00 | ||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 278,374,216.07 | 320,786,549.60 | 217,061,168.95 | 113,624,355.15 | |
| 中船工业互联网有限公司 | 42,054.05 | 43,151.05 | 74,575.00 | - | |
| 中船国际贸易有限公司 | 1,745,543.50 | 645,143.50 | 80,157.00 | 40,463.00 | |
| 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 250,314.01 | ||||
| 中船航海科技有限责任公司 | 384,100.00 | 384,100.00 | 396,100.00 | 486,100.00 | |
| 中船华海船用设备有限公司 | 264,000.00 | 264,000.00 | 339,000.00 | ||
| 中船华南船舶机械广州有限公司 | 336,941.60 | 295,163.85 | 49,000.00 | - | |
| 中船华南船舶机械有限公司 | 5,058,547.51 | 10,869,000.01 | 8,824,650.01 | 1,319,650.01 |
- 160 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 1,504,850.74 | 3,012,350.98 | |||
| 中船勘察设计研究院有限公司 | 845,141.68 | 813,480.56 | 221,172.41 | 85,516.19 | |
| 中船科技股份有限公司 | 500,000.00 | 2,480,000.00 | |||
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 2,110,555.00 | 2,283,593.00 | 1,247,873.00 | 1,904,597.65 | |
| 中船贸易广州有限公司 | 5,433,929.70 | 2,373,849.37 | 3,103,703.09 | 839,000.48 | |
| 中船西江造船有限公司 | 3,130,822.17 | 3,130,822.17 | |||
| 中船重工（上海）节能技术发展有限公司 | 2,790,763.79 | - | |||
| 中船重工海声科技有限公司 | 15,000.00 | 15,000.00 | 15,000.00 | - | |
| 中船重工天禾船舶设备江苏有限公司 | 166,000.00 | 166,000.00 | 454,000.00 | - | |
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 288,701.02 | ||||
| 中船重工中南装备有限责任公司 | 990,000.00 | 540,000.00 | 990,000.00 | - | |
| 中船重工重庆长平机械有限责任公司 | 26,295.00 | 13,380.00 | 13,380.00 | - | |
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 9,396,351.89 | 10,046,258.19 | 9,883,529.60 | ||
| 中国船舶电站设备有限公司 | 196,250.00 | 241,000.00 | 521,000.00 | 577,500.00 | |
| 中国船舶工业集团公司第十一研究所 | 97,786,445.16 | ||||
| 中国船舶工业贸易广州公司 | 76,000.00 | 76,000.00 | |||
| 中国船舶工业物资华东有限公司 | 2,648,267.10 | 359,200.00 | 23,480.00 | - | |
| 中国船舶工业物资华南有限公司 | 34,262.00 | - | |||
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 13,625,300.00 | 7,700,200.01 | 9,439,140.00 | 41,138,000.00 | |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 894,000.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七○四研究所 | 152,073,575.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七二二研究所 | 3,494,650.00 | 5,228,500.00 | 6,349,500.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七二六研究所 | 134,500.00 | 134,500.00 | 448,000.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七二三研究所 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所 | 1,184,266.30 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七〇二研究所 | 3,335.00 | 3,335.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七〇七研究所 | 8,248,630.00 |
- 161 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 中国船舶重工集团公司第七〇一研究所 | 67,500.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 33,119,800.00 | 33,137,771.20 | 34,902,000.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 32,125,000.00 | 33,175,000.00 | 48,845,000.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七一九研究所 | 11,203,500.00 | - | |||
| 中国船舶重工集团公司第七一六研究所 | 8,149,930.00 | 8,149,930.00 | 8,129,930.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七一七研究所 | 681,000.00 | 1,816,000.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七一三研究所 | 7,267,260.00 | 7,267,260.00 | 7,267,260.00 | - | |
| 中国船舶重工集团公司第七一一研究所 | 989,365.60 | 2,288,565.60 | 739,280.00 | - | |
| 中国船舶重工集团海装风电股份有限公司 | 33,400.00 | ||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 95,177,066.02 | 257,504,789.58 | |||
| 重庆齿轮箱有限责任公司 | 2,808,000.00 | 2,808,000.00 | 4,249,626.47 | - | |
| 重庆华渝电气集团有限公司 | 70,000.00 | 70,000.00 | 260,000.00 | - | |
| 重庆跃进机械厂有限公司 | 27,800.00 | 27,800.00 | - | ||
| 中国船舶工业集团公司 | 9,141.20 | 9,141.20 | |||
| 上海德瑞斯华海船用设备有限公司 | 2,979.00 | 2,979.00 | |||
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 633,864.08 | - | |||
| 广州造船厂有限公司佛山铸锻分厂 | 422,337.97 | 502,516.40 | |||
| 广州船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第六0五研究院） | 15,000.00 | - | |||
| 青岛北海船舶重工有限责任公司 | 316,000.00 | 646,000.00 | |||
| 其他 | - | 10,369,049.12 | |||
| 合计 | 843,220,068.27 | 1,147,643,030.93 | 719,270,277.75 | 361,120,172.89 | |
| 应付票据 | |||||
| 大连船用推进器有限公司 | 1,489,889.40 | ||||
| 广州船舶工业有限公司 | 396,482.50 | ||||
| 河南柴油机重工有限责任公司 | 1,482,000.00 | ||||
| 江西朝阳机械有限公司 | 500,480.00 | ||||
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 359,100.00 | ||||
| 山西汾西重工有限责任公司 | 323,000.00 |
- 162 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 上海国际油漆有限公司 | 524,314.70 | ||||
| 中船动力镇江有限公司 | 40,750,000.00 | ||||
| 中船工业成套物流有限公司 | 359,238.00 | ||||
| 中船九江锅炉有限公司 | 2,015,200.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 14,876,600.00 | 218,429,800.00 | 218,429,800.00 | ||
| 中国船舶重工集团公司第七二五研究所（洛阳船舶材料研究所） | 5,406,910.80 | 3,642,788.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七一一研究所 | 632,700.00 | ||||
| 安庆中船柴油机有限公司 | 7,765,000.00 | 1,659,000.00 | 1,659,000.00 | - | |
| 海丰通航科技有限公司 | 1,761,046.42 | 1,761,046.42 | - | ||
| 沪东重机有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 | - | ||
| 九江海天设备制造有限公司 | 508,596.00 | 6,613,318.99 | 6,613,318.99 | 646,100.00 | |
| 上海海迅机电工程有限公司 | 1,523,000.00 | 10,132,899.96 | 10,132,899.96 | - | |
| 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 | 620,000.00 | ||||
| 上海中船船舶设计技术国家工程研究中心有限公司 | 1,875,000.00 | ||||
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 5,350,256.13 | 5,350,256.13 | - | ||
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 48,217,243.00 | 27,125,017.11 | 27,125,017.11 | 98,500,222.22 | |
| 武汉船用机械有限责任公司 | 1,786,000.00 | 850,977.00 | 850,977.00 | ||
| 武汉重工铸锻有限责任公司 | 5,055,472.00 | 543,130.00 | 543,130.00 | ||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 1,145,000.00 | 1,145,000.00 | - | ||
| 中船动力有限公司 | 9,742,000.00 | 9,742,000.00 | 21,155,500.00 | ||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 509,235,034.22 | 475,693,863.70 | 475,693,863.70 | 575,795,673.60 | |
| 中船国际贸易有限公司 | 703,334.50 | 703,334.50 | - | ||
| 中船华南船舶机械有限公司 | 7,991,702.50 | ||||
| 中船科技股份有限公司 | 1,980,000.00 | 1,980,000.00 | - | ||
| 中船绿洲镇江船舶辅机有限公司 | 3,515,000.00 | ||||
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 12,910,195.96 | 9,799,994.36 | 9,799,994.36 | ||
| 中国船舶重工集团柴油机有限公司 | 27,340,000.00 | ||||
| 上海衡拓实业发展有限公司 | 2,242,229.90 |
广船国际有限公司
财务报表附注2018年1月1日—2021年7月31日
- 163 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 英辉南方造船（广州番禺）有限公司 | 1,394,000.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七0七研究所 | 4,320,000.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 23,118,200.00 | ||||
| 合计 | 697,458,159.08 | 780,529,638.17 | 815,246,856.07 | 696,097,495.82 | |
| 其他应付款 | |||||
| 大连船舶工业工程公司船营厂分厂 | 1,701,000.00 | 1,701,000.00 | - | ||
| 广东广利人力资源有限公司 | 202,700.00 | ||||
| 华联船舶有限公司 China United Shipbuilding Company Limited | 473,319.81 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 7,300.00 | ||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 74,259.74 | ||||
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 8,461,574.98 | 8,461,574.98 | 6,217,896.68 | 790,038.30 | |
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 4,153,399.60 | 7,898,390.13 | 868,879.58 | 20,000.00 | |
| 广州华茂中心 | 118,228.00 | ||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 3,300.00 | ||||
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 12,500.00 | 12,500.00 | |||
| 江阴华尔新特种涂装有限公司 | 3,696.00 | ||||
| 广州造船厂有限公司 | 5,028,697.51 | 3,428,409.69 | 2,492,556.36 | 1,394,944.69 | |
| 大连船舶工业工程公司 | 1,701,000.00 | ||||
| 中船融资租赁（上海）有限公司 | 591,866.02 | 592,202.69 | |||
| 华联船舶有限公司 | 473,319.81 | 473,319.81 | 101,893,112.49 | ||
| 江西朝阳机械有限公司 | 128,025.00 | 300,000.00 | - | ||
| 上海久远工程承包有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 300,000.00 | - | |
| 广州广船人力资源服务有限公司 | 240.00 | 73,860.86 | 212,924.58 | 306,055.97 | |
| 中国船舶工业集团有限公司 | 105,302.99 | 60,430.00 | |||
| 上海申博信息系统工程有限公司 | 50,000.00 | ||||
| 中国船舶工业贸易公司 | 45,731.57 | ||||
| 中船澄西船舶修造有限公司 | 30,260.02 | ||||
| 北京中船信息科技有限公司 | 5,024,235.50 |
- 164 -
| 项目 名称 | 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 南京中船绿洲机器有限公司 | 6,000.00 | ||||
| 其他 | 2,416,854.65 | ||||
| 合计 | 20,414,991.64 | 22,602,304.47 | 13,359,477.59 | 112,534,134.31 |
(七)关联方合同资产和合同负债
1.合同资产
| 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 北京船舶工业管理干部学院 | 2,500.00 | |||||||
| "德瑞斯博海机械设备（大连）有限公司 TTS Bohai Trading（DaLian）Co.,Ltd. | 4,243,786.80 | |||||||
| 泛华设备有限公司Marinequip China Co.,Ltd | 5,209,098.69 | |||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 12,730,661.83 | |||||||
| 华联船舶有限公司 China United Shipbuilding Company Limited | 12,619,206.20 | |||||||
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 Shanghai TTS Hua Hai International Trade Co.,Ltd | 20,820,376.60 | |||||||
| 上海久远工程承包有限公司 | 282,990.00 | |||||||
| "镇江中船现代发电设备有限公司 | 700,000.00 | |||||||
| 中船动力镇江有限公司 | 42,955,000.00 | |||||||
| 中船贸易广州有限公司 | 311,612.62 | |||||||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 CSSC（Hong Kong）Shipping Company Limited | 266,019.06 | |||||||
| 安庆中船柴油机有限公司 | 3,090,000.00 | 1,650,000.00 | 1,659,000.00 | |||||
| 华联船舶有限公司 | 59,411,300.44 | 41,090,848.84 | ||||||
| 陕西柴油机重工有限公司 | 105,838.00 | 15,000,000.00 | ||||||
| 上海德瑞斯华海国际贸易有限公司 | 16,430,723.20 | 4,130,388.60 | ||||||
| 上海海迅机电工程有限公司 | 3,306,800.00 | 3,306,800.00 | 5,644,800.00 | 8,931,600.00 | ||||
| 上海衡拓船舶设备有限公司 | 5,388,000.00 | 5,388,000.00 | ||||||
| 上海斯达瑞船舶海洋工程服务有限公司 | 310,000.00 | 620,000.00 | ||||||
| 上海中船三井造船柴油机有限公司 | 52,072,000.00 | 63,608,000.00 | 4,480,000.00 | 37,380,000.00 | ||||
| 镇江中船现代发电设备有限公司 | 676,000.00 | |||||||
- 165 -
| 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 中船第九设计研究院工程有限公司 | 1,363,500.00 | 1,363,500.00 | 7,953,674.18 | 7,953,674.18 | ||||
| 中船动力有限公司 | 22,762,000.00 | |||||||
| 中船工业成套物流（广州）有限公司 | 852,445,253.94 | 806,880,291.99 | 622,960,036.18 | 714,338,809.36 | ||||
| 中船华南船舶机械有限公司 | 21,817,000.00 | 7,819,000.00 | ||||||
| 中船九江锅炉有限公司 | 10,170,400.00 | 1,800,000.00 | ||||||
| 中船重工物资贸易集团广州有限公司 | 12,910,195.96 | 3,098,629.85 | 6,104,651.66 | 21,564.35 | ||||
| 中国船舶（香港）航运租赁有限公司 | 266,019.06 | 308,175.65 | 308,175.65 | |||||
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 2,083.86 | |||||||
| 中国船舶工业物资东北有限公司 | 160,659.33 | 439,748.81 | ||||||
| 中国船舶工业综合技术经济研究院 | 9,600.00 | |||||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 7,584,000.00 | |||||||
| 中国船舶重工集团柴油机有限公司 | 85,220,000.00 | 30,540,000.00 | ||||||
| 中国船舶重工集团公司第七○四研究所 | 94,706,940.00 | 80,913,885.00 | ||||||
| 中国船舶重工集团公司第七一八研究所 | 7,629,300.00 | 7,629,300.00 | 7,629,300.00 | 15,258,600.00 | ||||
| 中国船舶重工集团公司第七一二研究所 | 68,970,000.00 | 68,970,000.00 | 90,915,000.00 | 115,995,000.00 | ||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 114,812,798.62 | 24,158,000.00 | ||||||
| 德瑞斯博海机械设备（大连）有限公司 | 11,752,146.60 | 1,037,785.00 | ||||||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 93,423,600.00 | 43,251,750.00 | ||||||
| 中国船舶工业贸易公司 | 2,083.86 | 2,083.86 | ||||||
| 泛华设备有限公司 | 660,345.06 | 30,654,917.94 | ||||||
| 九江海天设备制造有限公司 | 1,911,760.00 | 3,128,608.00 | ||||||
| 广州中船南沙龙穴建设发展有限公司 | 41,419,963.66 | 40,539,963.66 | ||||||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 7,584,000.00 | |||||||
| 上海斯密富实业有限公司 | 183,892.20 | |||||||
| 上海中船临港船舶装备有限公司 | 279,000.00 | |||||||
| 沪东中华造船（集团）有限公司 | 2,900.00 | |||||||
- 166 -
| 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |
| 沪东重机有限公司 | 9,000,000.00 | |||||||
| 合计 | 1,434,619,937.65 | 1,230,326,882.21 | 959,095,566.49 | 1,018,802,532.00 | ||||
2.合同负债
| 关联方 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 广州船舶及海洋工程设计研究院 | 40,175.00 | |||
| 中船国际贸易有限公司 | 17,336.91 | |||
| 中国船舶及海洋工程设计研究院（中国船舶工业集团公司第七0八研究所） | 4,239,298.11 | |||
| 大连船用推进器有限公司 | 265,860.00 | 265,860.00 | ||
| 广州船舶工业有限公司 | 19,748.60 | |||
| 广州广船实业有限公司 | 855,045.87 | |||
| 广州华茂中心 | 231,400.00 | |||
| 广州黄船海洋工程有限公司 | 3,300.00 | |||
| 广州文冲船厂有限责任公司 | 29,065.44 | 29,065.44 | ||
| 广州文船重工有限公司 | 0.92 | |||
| 广州造船厂有限公司 | 207,910.00 | 207,910.00 | 155,733.00 | 379,000.00 |
| 华昌国际船舶有限公司 | 3,656,879.40 | 3,656,879.40 | 11,639.26 | 11,639.26 |
| 上海中船勘院岩土工程有限公司 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 中船桂江造船有限公司 | 157,800.00 | |||
| 中船黄埔文冲船舶有限公司 | 4,536,525.29 | 4,536,525.29 | ||
| 中船重型装备有限公司 | 59,526.14 | |||
| 中国船舶工业贸易有限公司 | 50,453,393.00 | 54,606,727.07 | 3,977,258.80 | |
| 中国船舶工业系统工程研究院 | 1,661,320.73 | 1,720,245.27 | 445,283.00 | |
| 中国船舶及海洋工程设计研究院 | 3,767,600.00 | |||
| 中国船舶重工集团公司第七0四研究所 | 368,932.03 | 368,932.03 | ||
| 中国船舶重工集团公司第七一五研究所 | 3,502,207.79 | |||
| 合计 | 65,486,695.91 | 73,998,773.82 | 4,599,914.06 | 400,639.26 |
- 167 -
九、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
无
（二）或有事项
无
十、 资产负债表日后事项
无
十一、 其他重要事项
无
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一)应收账款
1.应收账款分类披露
| 类别 | 2021年7月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 372,155.12 | 0.02 | 372,155.12 | 100 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,901,698,289.82 | 99.98 | 2,947,395.45 | 0.15 |
| 其中：组合1：账龄分析法 | 842,936,646.54 | 2,947,395.45 | ||
| 组合2：关联方往来 | 575,224,603.28 | |||
| 组合3：其他确定能收回的款项 | 483,537,040.00 | |||
| 合计 | 1,902,070,444.94 | 3,319,550.57 | —— | |
| 类 别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 4,358,841.34 | 0.11 | 4,358,841.34 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,091,043,712.91 | 99.89 | 811,508.20 | 0.02 |
| 其中：组合1：账龄分析法 | 1,052,295,691.48 | 25.69 | 811,508.20 | 0.02 |
- 168 -
| 类 别 | 2020年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 组合2：关联方往来 | 3,038,748,021.43 | 74.20 | ||
| 合计 | 4,095,402,554.25 | —— | 5,170,349.54 | —— |
| 类 别 | 2019年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | ||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,299,754,145.08 | 100.00 | 3,876,072.54 | 0.30 |
| 其中：组合1：关联方往来 | 524,483,711.01 | 40.35 | ||
| 组合2：余额百分比法 | 775,270,434.07 | 59.65 | 3,876,072.54 | 0.50 |
| 合计 | 1,299,754,145.08 | —— | 3,876,072.54 | —— |
| 类 别 | 2018年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 按单项评估计提坏账准备的应收账款 | 58,943.95 | 0.01 | 58,943.95 | 100.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 913,654,027.55 | 99.99 | 3,970,282.89 | 0.43 |
| 其中：组合1：关联方往来 | 119,597,449.81 | 13.09 | ||
| 组合2：余额百分比法 | 794,056,577.74 | 86.90 | 3,970,282.89 | 0.50 |
| 合计 | 913,712,971.50 | —— | 4,029,226.84 | —— |
（1）截止2021年7月31日，单项评估计提坏账准备的应收账款
| 债务人名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 账龄 | 预期信用损失率(%) | 计提理由 |
| 海信容声（扬州）冰箱有限公司 | 179,579.35 | 179,579.35 | 100 | ||
| 小天鹅（荆州）电器有限公司 | 120,985.49 | 120,985.49 | 100 | ||
| 振华海湾工程有限公司 | 71,590.28 | 71,590.28 | 100 | ||
| 合计 | 372,155.12 | 372,155.12 |
- 169 -
（2）按组合计提坏账准备的应收账款
组合1：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 比例（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 比例（%）) | 坏账准备 | |
| 一年以内 | 836,092,808.45 | 99.19 | 264,260.67 | 1,048,757,940.48 | 99.66 | 26,406.43 |
| 1至2年 | 2,453,241.46 | 0.29 | 245,324.15 | 1,454,875.00 | 0.14 | 145,487.50 |
| 2至3年 | 2,648,810.00 | 0.31 | 794,643.00 | 2,061,330.00 | 0.20 | 618,068.27 |
| 3至4年 | 493,095.00 | 0.06 | 394,476.00 | |||
| 4至5年 | ||||||
| 5年以上 | 1,248,691.63 | 0.15 | 1,248,691.63 | 21,546.00 | 0.00 | 21,546.00 |
| 合计 | 842,936,646.54 | —— | 2,947,395.45 | 1,052,295,691.48 | —— | 811,508.20 |
组合2：采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款
| 组合名称 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 关联方往来 | 575,224,603.28 | 3,038,748,021.43 | 100.00 | |||
| 其他确定能收回的款项 | 483,537,040.00 | |||||
| 组合名称 | 2019年12月31日 | 2018年12月1日 | ||||
| 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | 账面余额 | 计提比例（%） | 坏账准备 | |
| 关联方往来 | 524,483,711.01 | 119,597,449.81 | ||||
| 余额百分比法 | 775,270,434.07 | 0.50 | 3,876,072.54 | 794,056,577.74 | 0.50 | 3,970,282.89 |
2.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截止2021年7月31日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款总额的比例(%) | 坏账准备余额 |
| A4单位 | 483,067,040.00 | 25.40 | |
| COSCOL(HK) INVESTMENT | 423,657,319.65 | 22.27 | |
| 广州广船海洋工程装备有限公司 | 369,355,040.04 | 19.42 | |
| Wawasan Investments Limited or its Nominee | 187,199,646.19 | 9.84 | |
| 广州龙穴管业有限公司 | 110,826,535.46 | 5.83 | |
| 合计 | 1,574,105,581.34 | 82.76 |
- 170 -
(二) 其他应收款
| 类别 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 应收利息 | 2,878,068.47 | 17,289,559.07 | ||
| 应收股利 | 58,430,000.00 | 58,430,000.00 | 58,790,000.00 | 58,430,000.00 |
| 其他应收款项 | 1,357,017,159.14 | 1,417,362,548.16 | 1,048,088,732.05 | 984,928,057.01 |
| 减：坏账准备 | 13,570,272.76 | 13,238,149.04 | 16,930,925.70 | 12,547,378.32 |
| 合计 | 1,401,876,886.38 | 1,462,554,399.12 | 1,092,825,874.82 | 1,048,100,237.76 |
1.应收利息
（1）应收利息分类
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 定期存款 | 310,257.14 | 11,365,837.44 | ||
| 委托贷款 | 2,567,811.33 | 235,173.71 | ||
| 其他 | 5,688,547.92 | |||
| 合计 | 2,878,068.47 | 17,289,559.07 |
2.应收股利
（1）应收股利分类
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 账龄一年以内的应收股利 | 360,000.00 | 14,430,000.00 | ||
| 其中：泛广公司 | 360,000.00 | |||
| 荣广公司 | 14,430,000.00 | |||
| 账龄一年以上的应收股利 | 58,430,000.00 | 58,430,000.00 | 58,430,000.00 | 44,000,000.00 |
| 其中：永联公司 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 | 44,000,000.00 |
| 荣广公司 | 14,430,000.00 | 14,430,000.00 | 14,430,000.00 | |
| 合计 | 58,430,000.00 | 58,430,000.00 | 58,790,000.00 | 58,430,000.00 |
3.其他应收款项
（1）其他应收款项情况披露
①其他应收款项账龄分析
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 848,153,990.62 | 62.50 | 488,243,936.53 | 34.45 |
| 1至2年 | 444,672,865.90 | 32.77 | 802,340,503.61 | 56.61 |
| 2至3年 | 1,110,512.08 | 0.08 | 67,843,649.28 | 4.79 |
| 3至4年 | 49,847,902.70 | 3.67 | 8,124,760.25 | 0.57 |
- 171 -
| 账龄 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 4至5年 | 1,076,507.10 | 0.08 | 17,393,840.14 | 1.23 |
| 5年以上 | 12,155,380.74 | 0.90 | 33,415,858.35 | 2.35 |
| 合计 | 1,357,054,137.98 | 100.00 | 1,417,362,548.16 | 100.00 |
| 账龄 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||
| 账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 900,007,556.03 | 85.87 | 664,723,452.19 | 67.50 |
| 1至2年 | 75,512,560.47 | 7.20 | 266,347,600.91 | 27.00 |
| 2至3年 | 21,042,203.89 | 2.01 | 4,379,264.51 | 0.50 |
| 3至4年 | 17,803,636.81 | 1.70 | 17,441,954.50 | 2.00 |
| 4至5年 | 1,737,962.36 | 0.17 | ||
| 5年以上 | 31,984,812.49 | 3.05 | 32,035,784.90 | 3.00 |
| 合计 | 1,048,088,732.05 | 100.00 | 984,928,057.01 | 100.00 |
②坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2021年期初余额 | 1,082,768.30 | 12,155,380.74 | 13,238,149.04 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | 332,123.72 | 332,123.72 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2021年7月31日余额 | 1,414,892.02 | 12,155,380.74 | 13,570,272.76 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2020年期初余额 | 4,775,544.96 | 12,155,380.74 | 16,930,925.70 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | 4,775,544.96 | 12,155,380.74 | 16,930,925.70 | |
| 本期计提 | -3,207,098.24 | 2,000.00 | -3,205,098.24 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | 485,904.42 | 2,000.00 | 487,904.42 | |
| 其他变动 | 226.00 | 226.00 |
- 172 -
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 2020年12月31日余额 | 1,082,768.30 | 12,155,380.74 | 13,238,149.04 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年期初余额 | 391,997.58 | 12,155,380.74 | 12,547,378.32 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | 391,997.58 | 12,155,380.74 | 12,547,378.32 | |
| 本期计提 | 4,383,547.38 | 4,383,547.38 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 4,775,544.96 | 12,155,380.74 | 16,930,925.70 |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2018年期初余额 | 143,892.61 | 12319190.74 | 12,463,083.35 | |
| 期初余额在本期重新评估后 | ||||
| 本期计提 | 248,104.97 | 5,095.00 | 253,199.97 | |
| 本期转回 | ||||
| 本期核销 | -168,905.00 | -168,905.00 | ||
| 其他变动 | ||||
| 2018年12月31日余额 | 391,997.58 | 12,155,380.74 | 12,547,378.32 |
（2）.截止2021年7月3日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
| 债务人 名称 | 款项 性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 余额 |
| 广州广船船业有限公司 | 保证金 | 713,000,000.00 | 1-2年 | 53.02 | |
| 中船投资发展有限公司 | 出售股权 | 315,097,064.85 | 1年以内 | 23.43 | |
| 瑞士 REDERT AB GOTLAND | 保证金 | 64,602,000.00 | 1-2年 | 4.80 | |
| 深中通道管理中心 | 保证金 | 49,805,156.20 | 3-4年 | 3.70 | |
| 中国人民财产保险股份有限公司广州市分公司 | 其他 | 36,551,469.56 | 0-6月 | 2.72 | |
| 合计 | 1,179,055,690.61 | 53.02 |
- 173 -
(三)长期股权投资
| 项目 | 2021年7月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,022,882,683.02 | 1,022,882,683.02 | 1,022,882,683.02 | 1,022,882,683.02 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 220,740,388.17 | 220,740,388.17 | 221,215,637.13 | 221,215,637.13 | ||
| 合计 | 1,243,623,071.19 | 1,243,623,071.19 | 1,244,098,320.15 | 1,244,098,320.15 | ||
| 项目 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,428,132,005.10 | 1,428,132,005.10 | 1,318,132,005.10 | 1,318,132,005.10 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 57,314,775.28 | 57,314,775.28 | 5,630,364.94 | 5,630,364.94 | ||
| 合计 | 1,485,446,780.38 | 1,485,446,780.38 | 1,323,762,370.04 | 1,323,762,370.04 | ||
1.对子公司投资
| 被投资单位 | 2018年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2018年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广州永联钢结构有限公司: | 79,095,776.55 | 79,095,776.55 | ||||
| 广州市红帆酒店有限公司 | 33,067,988.09 | 33,067,988.09 | ||||
| 广东广船国际电梯有限公司 | 39,950,000.00 | 39,950,000.00 | ||||
| 广州红帆电脑科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 广州市广利船舶人力资源服务有限公司 | 6,652,492.77 | 6,652,492.77 | ||||
| 广州广船大型机械设备有限公司 | 188,610,000.00 | 188,610,000.00 | ||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||||
| 广州龙穴管业有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 荣广发展有限公司 | 26,443,792.13 | 26,443,792.13 | ||||
| 广州兴顺船舶服务有限责任公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 泛广发展有限公司 | 139,190.00 | 139,190.00 | ||||
| 广州中船文冲船坞有限公司 | 211,622,765.56 | 211,622,765.56 | ||||
| 合计 | 1,106,870,049.54 | 211,761,955.56 | 500,000.00 | 1,318,132,005.10 |
- 174 -
| 被投资单位 | 2019年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2019年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 永联公司 | 79,095,776.55 | 79,095,776.55 | ||||
| 电梯公司 | 39,950,000.00 | 39,950,000.00 | ||||
| 电脑公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 荣广公司 | 26,443,792.13 | 26,443,792.13 | ||||
| 红帆酒店 | 33,067,988.09 | 33,067,988.09 | ||||
| 广利公司 | 6,652,492.77 | 6,652,492.77 | ||||
| 大机公司 | 188,610,000.00 | 100,000,000.00 | 288,610,000.00 | |||
| 管业公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 中山公司 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||||
| 泛广公司 | 139,190.00 | 139,190.00 | ||||
| 文冲船坞 | 211,622,765.56 | 211,622,765.56 | ||||
| 文冲修造 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,318,132,005.10 | 1,428,132,005.10 |
| 被投资单位 | 2020年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2020年12月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 永联公司 | 79,095,776.55 | 79,095,776.55 | ||||
| 电梯公司 | 39,950,000.00 | 69,000,000.00 | 108,950,000.00 | |||
| 科技公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 荣广公司 | 26,443,792.13 | 26,443,792.13 | ||||
| 红帆酒店 | 33,067,988.09 | 33,067,988.09 | ||||
| 广利公司 | 6,652,492.77 | 6,652,492.77 | ||||
| 大机公司 | 288,610,000.00 | 288,610,000.00 | ||||
| 管业公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 中山公司 | 700,000,000.00 | 700,000,000.00 | ||||
| 泛广公司 | 139,190.00 | 139,190.00 | ||||
| 文冲船坞 | 211,622,765.56 | 211,622,765.56 | ||||
| 文冲修造 | 10,000,000.00 | 301,622,765.56 | 311,622,765.56 | |||
| 南方环境 | 135,750,677.92 | 135,750,677.92 | ||||
| 合计 | 1,428,132,005.10 | 506,373,443.48 | 911,622,765.56 | 1,022,882,683.02 |
| 被投资单位 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 | |
| 永联公司 | 79,095,776.55 | 79,095,776.55 | |||||
| 电梯公司 | 108,950,000.00 | 108,950,000.00 | |||||
- 175 -
| 被投资单位 | 2021年1月1日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年7月31日 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 科技公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | ||||
| 荣广公司 | 26,443,792.13 | 26,443,792.13 | ||||
| 红帆酒店 | 33,067,988.09 | 33,067,988.09 | ||||
| 广利公司 | 6,652,492.77 | 6,652,492.77 | ||||
| 大机公司 | 288,610,000.00 | 288,610,000.00 | ||||
| 管业公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 泛广公司 | 139,190.00 | 139,190.00 | ||||
| 文冲修造 | 311,622,765.56 | 311,622,765.56 | ||||
| 南方环境 | 135,750,677.92 | 135,750,677.92 | ||||
| 合计 | 1,022,882,683.02 | 1,022,882,683.02 |
- 176 -
2.对联营、合营企业投资
| 投资单位 | 2018年1月1日 | 本期增减变动 | 2018年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 51,000.00 | 255,828.15 | 306,828.15 | ||||||||
| 小计 | 51,000.00 | 255,828.15 | 306,828.15 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,629,189.25 | 231,778.42 | 180,584.79 | 3,680,382.88 | |||||||
| 广州龙穴置业有限公司 | 68,371.72 | -37,608.28 | -30,763.44 | ||||||||
| 中船邮轮科技发展有限公司 | 19,175,594.85 | 860,499.43 | -20,036,094.28 | ||||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,356,262.95 | 286,890.96 | 1,643,153.91 | ||||||||
| 小计 | 24,229,418.77 | 1,341,560.53 | 180,584.79 | -20,066,857.72 | 5,323,536.79 | ||||||
| 合计 | 24,229,418.77 | 51,000.00 | 1,597,388.68 | 180,584.79 | -20,066,857.72 | 5,630,364.94 | |||||
- 177 -
| 投资单位 | 2019年1月1日 | 本期增减变动 | 2019年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 306,828.15 | 908,404.02 | 1,215,232.17 | ||||||||
| 南方环境 | 50,308,747.10 | 50,308,747.10 | |||||||||
| 小计 | 306,828.15 | 50,308,747.10 | 908,404.02 | 51,523,979.27 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,680,382.88 | 323,658.59 | -185,273.02 | 3,818,768.45 | |||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,643,153.91 | 328,873.65 | 1,972,027.56 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 340,000.00 | -340,000.00 | |||||||||
| 小计 | 5,323,536.79 | 340,000.00 | 312,532.24 | -185,273.02 | 5,790,796.01 | ||||||
| 合计 | 5,630,364.94 | 50,648,747.10 | 1,220,936.26 | -185,273.02 | 57,314,775.28 | ||||||
| 投资单位 | 2020年1月1日 | 本期增减变动 | 2020年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 1,215,232.17 | 485,090.55 | 1,700,322.72 | ||||||||
| 南方环境 | 50,308,747.10 | 540,105.82 | -50,848,852.92 | ||||||||
- 178 -
| 投资单位 | 2020年1月1日 | 本期增减变动 | 2020年12月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 小计 | 51,523,979.27 | 1,025,196.37 | -50,848,852.92 | 1,700,322.72 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,818,768.45 | 97,530.17 | 258,926.87 | 3,657,371.75 | |||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 1,972,027.56 | 368,569.32 | 2,340,596.88 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 3,060,000.00 | -1,174,793.01 | 1,885,206.99 | ||||||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 2,517,562.80 | 209,114,575.99 | 211,632,138.79 | ||||||||
| 小计 | 5,790,796.01 | 3,060,000.00 | 1,808,869.28 | 258,926.87 | 209,114,575.99 | 219,515,314.41 | |||||
| 合计 | 57,314,775.28 | 3,060,000.00 | 2,834,065.65 | 258,926.87 | 158,265,723.07 | 221,215,637.13 | |||||
- 179 -
| 投资单位 | 2021年1月1日 | 本期增减变动 | 2021年7月31日 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州中丹船舶设计有限公司 | 1,700,322.72 | -978,366.12 | 721,956.60 | ||||||||
| 小计 | 1,700,322.72 | -978,366.12 | 721,956.60 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广州经济技术开发区华南特种涂装实业有限公司 | 3,657,371.75 | 57,878.66 | 3,715,250.41 | ||||||||
| 湛江南海舰船高新技术服务有限公司 | 2,340,596.88 | 126,431.40 | 2,467,028.28 | ||||||||
| 广东广利人力资源有限公司 | 1,885,206.99 | -102,867.59 | 1,782,339.40 | ||||||||
| 中山广船国际船舶及海洋工程有限公司 | 211,632,138.79 | 421,674.69 | 212,053,813.48 | ||||||||
| 小计 | 219,515,314.41 | 503,117.16 | 220,018,431.57 | ||||||||
| 合计 | 221,215,637.13 | -475,248.96 | 220,740,388.17 | ||||||||
- 180 -
(四) 营业收入和营业成本
1.营业收入和营业成本按主要类别分类
| 项目 | 2021年1-7月 | 2020年度 | 2019年度 | 2018年度 | ||||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务小计 | 3,561,068,150.54 | 3,324,494,491.92 | 8,009,116,692.42 | 7,862,479,941.07 | 7,409,921,727.51 | 7,614,936,269.69 | 6,005,767,401.04 | 6,191,690,757.01 |
| 船舶产品 | 2,847,755,206.38 | 2,632,297,797.92 | 7,279,953,061.27 | 7,116,399,093.08 | 6,813,816,763.09 | 7,071,359,532.80 | 5,966,808,617.94 | 6,141,573,996.16 |
| 钢结构 | 686,127,623.06 | 665,011,372.90 | 696,829,822.01 | 713,935,718.23 | 566,936,551.65 | 510,708,221.06 | ||
| 机电产品及其他 | 27,185,321.10 | 27,185,321.10 | 32,333,809.14 | 32,145,129.76 | 29,168,412.77 | 32,868,515.83 | 38,958,783.10 | 50,116,760.85 |
| 其他业务小计 | 1,685,139,211.69 | 1,659,196,483.60 | 2,875,648,517.07 | 2,765,415,575.89 | 1,842,924,335.65 | 1,814,877,829.52 | 148,433,786.64 | 128,648,799.51 |
| 销售材料 | 1,548,539,748.36 | 1,546,979,560.95 | 2,209,974,883.42 | 2,557,063,002.47 | 1,650,540,529.78 | 1,663,534,161.35 | 3,810,703.98 | 2,568,923.43 |
| 废料销售 | 63,918,279.61 | 51,087,592.65 | 103,430,800.40 | 84,339,453.24 | 75,001,145.36 | 50,916,976.77 | 29,025,684.58 | 25,998,863.49 |
| 劳务收入 | 8,165,873.15 | 4,284,135.48 | 17,463,106.55 | 27,241,381.00 | 7,384,541.46 | 6,226,111.33 | 15,657,772.89 | 10,190,038.05 |
| 租金收入 | 16,273,738.23 | 9,829,372.71 | 38,079,419.21 | 10,929,771.18 | 24,839,662.86 | 10,299,477.35 | 19,594,135.00 | 9,856,832.81 |
| 动能收入 | 44,508,604.48 | 44,502,009.89 | 77,768,072.42 | 76,198,948.37 | 67,592,220.24 | 67,399,054.31 | 66,305,813.02 | 66,233,086.76 |
| 其他 | 3,732,967.86 | 2,513,811.92 | 428,932,235.07 | 9,643,019.63 | 17,566,235.95 | 16,502,048.41 | 14,039,677.17 | 13,801,054.97 |
| 合计 | 5,246,207,362.23 | 4,983,690,975.52 | 10,884,765,209.49 | 10,627,895,516.96 | 9,252,846,063.16 | 9,429,814,099.21 | 6,154,201,187.68 | 6,320,339,556.52 |
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