广东新宏泽包装股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人肖海兰、主管会计工作负责人李艳萍及会计机构负责人(会计主管人员)邱旋华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述均属于公司计划性事项，存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
有关风险因素内容与对策措施已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中予以描述。敬请广大投资者关注相关内容，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 31
第五节 环境和社会责任 ...... 50
第六节 重要事项 ...... 53
第七节 股份变动及股东情况 ...... 99
第八节 优先股相关情况 ...... 104
第九节 债券相关情况 ...... 105
第十节 财务报告 ...... 106
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在符合中国证监会规定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、经公司法定代表人签署的2021年年度报告原件；
五、其他相关文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司/新宏泽 | 指 | 广东新宏泽包装股份有限公司 |
| 深圳新宏泽 | 指 | 深圳新宏泽包装有限公司 |
| 香港新宏泽 | 指 | 新宏泽包装（香港）有限公司 |
| 亿泽控股 | 指 | 亿泽控股有限公司 |
| 彩云投资 | 指 | 潮州南天彩云投资有限公司 |
| 联通纪元/联通纪元公司 | 指 | 江苏联通纪元印务股份有限公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 公司章程 | 指 | 《广东新宏泽包装股份有限公司章程》 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 烟标 | 指 | 卷烟产品的商标以及具有标示性包装物的总称 |
| 箱 | 指 | 卷烟计量单位，一箱=250条=2,500盒=50,000支 |
| 高、中、低档烟标 | 指 | 按照国家烟草专卖局2009年发布的卷烟分配标准（标准条不含税调拨价），卷烟分为五类。其中：一、二类烟为高档卷烟，三类为中档卷烟，四、五类为低档卷烟。高档卷烟所用烟标为高档烟标，其他以此类推。 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 新宏泽 | 股票代码 | 002836 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广东新宏泽包装股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 新宏泽 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangdong New Grand Long Packing Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | NGL | ||
| 公司的法定代表人 | 肖海兰 | ||
| 注册地址 | 广东省潮州市潮州大道北片工业区北站二路宏泽工业园 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 521000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 广东省潮州市潮州大道北片工业区北站二路宏泽工业园 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 521000 | ||
| 公司网址 | http://www.newglp.com | ||
| 电子信箱 | xiamz@newglp.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 夏明珠 | |
| 联系地址 | 广东省深圳市龙华区观澜街道库坑社区大富工业区10号新宏泽工业园深圳新宏泽包装有限公司 | |
| 电话 | 0755-23498707 | |
| 传真 | 0755-82910168 | |
| 电子信箱 | xiamz@newglp.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91445100784885395B |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司于2016年12月29日在深圳证券交易所中小板上市，主营业务为：包装装潢印刷品印刷（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017年，经公司第二届董事会第十九次会议、2016年度股东大会审议通过，公司经营范围增加"自有房屋租赁"，变更后为：包装装潢印刷品印刷，自有房屋租赁（以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2020年，经公司第三届董事会第十三次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过，公司经营范围增加"研发、生产、销售医疗器械，研发、生产、销售卫生用品类"，变更后为：包装装潢印刷品印刷，自有房屋租赁，研发、生产、销售医疗器械，研发、生产、销售卫生用品类（以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2021年，经公司第四届董事会第十次会议、2021年第二次临时股东大会审议通过，公司经营范围增加“物业管理，园区管理服务”，变更后为：包装装潢印刷品印刷，自有房屋租赁，物业管理，园区管理服务，研发、生产、销售医疗器械，研发、生产、销售卫生用品类。（以上项目不涉及外商投资准入特别管理措施）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 |
| 签字会计师姓名 | 陈链武、任小超、何汶峰 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 144,420,822.53 | 212,913,001.28 | -32.17% | 423,447,786.61 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 11,176,927.15 | 32,131,143.55 | -65.21% | 26,278,327.14 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 8,231,052.54 | 17,879,574.08 | -53.96% | 24,037,035.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 41,789,591.40 | 83,267,655.95 | -49.81% | 94,345,808.17 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.07 | 0.20 | -65.00% | 0.16 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.07 | 0.20 | -65.00% | 0.16 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.94% | 8.22% | -5.28% | 6.52% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 420,464,680.97 | 508,409,785.69 | -17.30% | 758,813,802.89 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 362,250,382.01 | 399,073,454.86 | -9.23% | 382,942,311.31 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 38,348,506.17 | 30,221,579.95 | 40,883,618.40 | 34,967,118.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,140,108.56 | 4,507,354.94 | 1,086,748.41 | 2,442,715.24 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,688,378.95 | 4,627,666.68 | 703,301.29 | 211,705.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,515,174.27 | 29,481,921.05 | -11,939,548.38 | 17,732,044.46 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -707,174.78 | -1,281,313.99 | -1,017,377.91 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | 227,393.10 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,427,545.84 | 1,491,509.25 | 2,334,263.17 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,456,985.18 | 15,739,706.47 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -119,275.49 | 695,948.29 | 580,799.69 | |
| 减：所得税影响额 | -887,793.86 | 2,299,043.79 | 84,480.47 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 95,236.76 | -200,693.79 | ||
| 合计 | 2,945,874.61 | 14,251,569.47 | 2,241,291.37 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
新宏泽成立于2006年，始终专注于烟标的设计、生产及销售。经过16年的深耕与发展，公司已成为中国一流的专业烟标服务商。在全国烟草行业中，公司已经与浙江中烟、云南中烟、广东中烟、川渝中烟、贵州中烟、山东中烟、陕西中烟、湖北中烟、湖南中烟建立了良好的合作关系，并成为广西中烟、河北中烟的合格烟标印刷资质供应商。
1、行业情况
公司主营业务为烟标，烟标作为卷烟品牌建设、卷烟文化传播以及卷烟防伪的重要载体，是卷烟品质的重要体现，一直受到卷烟企业的高度重视。烟标产品具有高稳定性、大批量、多批次、高精度、高防伪和环保性强等特点，在印刷设备、设计工艺、环保水平等方面对比其他印刷包装细分行业有着更高的要求，行业准入门槛较高。
烟标为印刷包装行业中的黄金子行业，总体规模大约300-400亿元人民币。相对于我国其他消费品包装，烟草包装因为稳定的订单及现金流、较高的利润空间等特征成为众多印刷包装企业希望分羹的“黄金领域”。
中国传统烟草行业发展情况：大体量，低增长。
根据Wind统计，2004-2020年我国卷烟产量由18736.4亿支增长至23,863.7亿支，CAGR为1.52%。因为烟草制品本身具有成瘾性、高粘性的特征，预计未来烟草产销量仍将保持总体平稳向好的趋势。
2021年，我国卷烟商业销量达到4,820.41万箱，同比增加26.20万箱，增幅0.55%。总体可见，2021年在市场供需偏紧以及国家烟草专卖局“稳运行、跨周期、逆周期”调节的要求下，全国卷烟产销改变了过去几年“高开低走、年末刹车、销大于产”的运行特征，展现出“高开稳走、均衡运行、产销平衡”的平稳增长特征。
国家烟草专卖局党组强调，要坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，落实“六稳”“六保”任务要求，坚持“总量控制、稍紧平衡，增速合理、贵在持续”方针，完善现代化烟草经济体系，推进行业高效能治理，保持经济运行在合理区间。
2021年，国家烟草专卖局党组制定出台《烟草行业“十四五”规划》和专项规划，形成烟草行业“十四五”规划体系，全面绘就烟草行业未来发展蓝图。新型烟草行业：方兴未艾，政策落地
2021年新型烟草市场在疫情影响下继续保持较高增速。新型烟草是在传统烟草基础上的消费升级机遇。过去3-5年，海
外各大烟草巨头将主要的研发投入及战略重心转移至新型烟草领域。
过去几年，中国电子烟产销规模保持高速增长。2021年中国电子烟行业出口达到1,015亿元，2017-2021年中国电子烟出口市场年均复合增速为60.7%；2021年中国电子烟行业内销达到145亿元，2017-2021年中国电子烟内销市场年均符合增速为37.9%。预计在国内电子烟国家标准及监管政策逐步完善的情况下，电子烟产业能为国内经济效益和社会效益带来一定的促进意义，传统烟草与电子烟的包装总量反而会增长，对烟标印刷行业总体有正面的影响。
作为下游烟草行业的重要供应商之一，烟标印刷包装行业发展与烟草行业的发展息息相关。随着卷烟品牌总量不断减少，卷烟产品不断向中高端汇集，卷烟行业的不断规范、品牌集中度的提高，设计服务能力强、印刷工艺水平高、防伪性强、符合节能环保理念的烟标包装公司的竞争优势将得以显现，未来烟标印刷行业的市场集中度将逐步提高。
2、行业地位
公司自成立至今，始终专注于烟标的设计、生产及销售。经过16年的深耕与发展，公司已成为中国一流的专业烟标服务商。在全国烟草行业中，公司已经与浙江中烟、云南中烟、广东中烟、川渝中烟、贵州中烟、山东中烟、陕西中烟、湖北中烟、湖南中烟建立了良好的合作关系，并成为广西中烟、河北中烟的合格烟标印刷资质供应商。
经过多年的发展与积累，公司逐步发展为能够向客户提供印前、印刷、印后高品质整体服务的专业烟标供应商，具备向不同卷烟客户提供高品质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标生产服务能力。作为业内优秀的专业烟标印刷整体服务供应商，公司持续稳定的高品质印刷服务赢得了客户的青睐，在烟标印刷行业中占有一定的市场份额。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务
报告期内，公司主营业务为烟标的设计、生产及销售，致力于为客户提供高稳定性、高技术含量、高附加值、高精度的烟标产品与服务，是具备向客户提供印前、印刷、印后高品质整体服务的专业烟标印刷供应商。自成立以来，公司紧紧围绕卷烟客户对烟标生产工艺、新技术应用、产品质量不断提升的需求，通过引进行业领先设备、优化生产工艺和培育具有丰富印刷生产运营经验的团队，形成了向不同卷烟客户提供高品质、高稳定性、大规模、多品种的专业烟标整体服务能力。公司成立以来，主营业务未发生变化。
2、主要产品
公司的主要产品为烟标。烟标俗称“烟盒”，是烟草制品的商标以及具有标识性包装物总称，用于卷烟包装，主要是强调其名称、图案、文字、色彩、符号、规格，使之区别于各种烟草制品并具有商标意义。公司服务的卷烟品牌包括“利群”“双喜”“云烟”“雄狮”“红金龙”“红塔山”等多个知名品牌，其中“利群”、“云烟”、“红塔山”等品牌为全国销售额比较靠前的卷烟品
牌。
3、经营模式
国内各中烟公司对烟标等烟用物资的采购主要采用公开招标方式，公司参与竞标。中标后，公司与客户签订框架供货合同，明确产品类别、服务事项、收款约定等内容，具体细节根据正式下发的书面采购订单而定，以销定产。
三、核心竞争力分析
公司一直致力于高稳定性、高技术含量、高附加值、高精度烟标的设计、生产与服务，在客户积累、规模化生产能力、研发创新、工艺技术、整体服务能力、品牌影响力等方面形成了较强的竞争优势。
1、客户资源优势
公司累积了丰富的客户资源，至今已成为浙江中烟、云南中烟、贵州中烟等多家省级烟草中烟公司的合格供方，且达成长期的烟标印刷生产合作关系；服务的卷烟品牌包括“利群”、“双喜”、“云烟”、“雄狮”、“红金龙”、“红塔山”等多个知名品牌，其中“利群”、“云烟”、“玉溪”品牌为年销售量在百万箱级别以上核心品牌。凭借优秀的营销能力和品牌影响力，公司已具备向其他市场领域及客户拓展的竞争优势。
2、规模化生产及质量控制优势
公司具备大规模生产能力，拥有多条行业领先印刷生产线，能够快速、高效地满足不同卷烟客户大批量、多批次的烟标制造供应需求，向客户提供高品质烟标印刷服务。在质量控制方面，公司配置美国、德国、英国以及国内行业领先的检测设备，并建立了严格的检测、检验制度以支撑质量控制体系的有效运行，将产品质量控制贯穿到采购、生产、检验等各个环节，全方位地提升检测能力和支撑公司规模化生产。
3、研发设计创新优势
公司拥有一支经验丰富、专业领先的研发设计人才队伍，核心人员均为多年从事烟包装产品研发设计的资深人士。公司持续大力发展研发技术创新和新品设计开发，全面加速研发团队建设。公司积极与高校相互研讨及学习，并与广东工业大学开展产学研合作项目，公司与全国印刷标准化委员会、深圳职业技术学院等紧密联系，积极参与制定相关国家标准和行业标准。截至报告期末，公司及子公司累计获得 114 项国家专利以及 27 个注册商标，同时还参与了多项国家标准和行业标准制定。
4、贯穿印前、印刷、印后全过程的技术优势
公司具备丰富的印前设计经验，已多次参与“利群”、“玉溪”、“红塔山”、“贵烟”、“双喜”、“娇子”、“红河”、“白沙”、“大红鹰”等品牌烟标的设计、改版及品牌塑造；掌握的UV油墨印刷技术及印刷环境控制技术，使产品标
准优于客户要求；突出的组合印刷技术将印刷过程中的多工序、多工艺、高精度要求高度结合，极大提升了产品品质；领先的烫金技术及裁切技术已达到烟标印刷行业中的较高技术水平；拥有多项防伪相关专利，从技术创新、工艺创新、设备创新等多方面向客户提供烟标防伪服务。
5、整体服务优势
公司在贯彻“设计+制造+服务”的经营理念基础上，逐渐培育出了针对中烟客户烟标产品之印前、印中和印后的高品质一体化服务能力。公司能够根据客户的个性化需求，开发出符合客户特定品牌定位和理念宣示的烟标产品，并在产品升级改版及新品开发需求产生之时，做出快速有效反应，提供高质量的设计方案和打样制作，并结合产品特性完成对设备和生产工艺的适应性改进，从而实现产品开发与工艺量产的有效契合，持续提升公司的系统服务能力及核心竞争能力。
6、品牌优势
公司自创建以来就致力于为知名卷烟品牌提供优质的包装服务，实现自身与客户品牌价值的共同提升。依托强大的设计生产能力与高精度高稳定性大规模生产能力，公司为多个知名卷烟品牌提供烟标印刷产品。公司的烟标印刷产品在国内烟标印刷市场具有较高的知名度和认可度，公司与全国半数以上的中烟公司建立了烟标印刷生产合作关系，在业内拥有良好的信誉和知名度。
四、主营业务分析
1、概述
2021年中国经济面临着“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力，中国发展遇到的新挑战超出预期。2021年在疫情及外部环境影响下，产业供应链循环不畅，大宗商品与上游原材料存在供应短缺与涨价现象，对中下游企业形成比较大的成本压力，PPI与CPI不断扩大的剪刀差意味着产业中下游企业利润逐渐压缩。
2021年是不平凡的一年。报告期内，公司积极应对外部环境带来的挑战，把握下游市场机会，加强供应链管理，强化运营能力、提升生产经营效率，有力地控制住公司经营业绩的下滑幅度。报告期内，公司实现营业总收入14,442.08万元，同比下降32.17%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,117.69万元，同比下降65.21%；经营活动现金流量净额4,178.96万元，较上年同期下降49.81%；归属于上市公司股东的净资产为36,225.04万元，比上年末下降9.23%。
报告期内，公司开展的主要经营举措如下：
（1）紧抓烟标市场，聚焦客户，盘活资源，攻坚克难，砥砺奋进
2021年，面对烟标产业激烈的竞争、上游原材料成本上升以及下游烟草客户要求降价的压力，公司努力克服不利因素，深挖市场和客户的需求，充分发挥在经营发展策略、生产管理水平、研发技术创新等方面的领先优势，不断巩固市场份额并
深入优化产品结构，保持了烟标主业的竞争力。经过努力，报告期内，公司烟标产品实现销售收入12,437.43万元，同比下降37.22%。
公司一方面加强对现有中烟客户的业务关系维系，一方面积极参与各中烟招投标工作，加大烟标市场的开发力度，业务拓展工作紧张有序进行。此外，公司不断优化烟标产品结构，加大新产品拓展力度，推进新材料和新工艺的开发应用，确保公司软实力得到提升。
同时，报告期内，公司通过优化结构盘活资源，充分利用公司闲置物业，提高公司固定资产使用效率，增加租赁收入，为公司带来稳定的租金收入，提高效益。
（2）持续优化管理，提高运营能力
报告期内，公司持续优化管理机制，坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品和质量保障服务，通过管理系统信息模块的完善和信息共享，实现采购、订单、生产、库存、销售、核算等环节的信息一体化流程管理。通过提升运营能力，提高生产效率，降低经营成本，提升公司的竞争力。
（3）持续投入技术研发，积能蓄力
报告期内，公司及子公司累计获得114项国家专利以及27个注册商标，与多家专业高等院校开展产学研合作项目，参与了多项国家标准和行业标准制定。公司坚持在技术创新、工艺创新、设备创新方面持续投入，在生产标准化、数字化、自动化上做了全面的整合与建设，提升烟标业务的技术附加值。
（4）加强文化建设，激活组织动能
报告期内，公司秉承“汇纳百川，激流勇进”的精神文化理念，积极推进业务与人力资源一体化建设，优化组织架构，激活组织与员工，持续提升组织能力和人力资源效率，提升公司整体一致性。通过战略绩效管理，实现战略有效落地；进一步加强任职资格、岗位聘用及岗位动态管理工作，使优秀人才脱颖而出；加强跨职能部门团队绩效管理，提升员工的履职能力；基于公司战略和任职资格要求逐步建立培训课程体系，牵引员工成长；通过员工核心价值观及绩效考核落地，提升员工敬业度，加强干部队伍建设，打造具有高度凝聚力和战斗力的员工队伍。
（5）首次并购出海折戟，沉着应对，还原交易，不改并购扩张初心
对于公司上市后的第一次并购重组，因未进行准确判断及有效管理，导致失败。虽然本次重大资产重组未取得预期的结果，但该过程强化了公司对并购的风险认知，吸取失败经验，提高对子公司的管理能力，加强投后管理的机制。同时，在未来，公司不会因此放弃以并购的方式进行对外扩张。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 144,420,822.53 | 100% | 212,913,001.28 | 100% | -32.17% |
| 分行业 | |||||
| 包装印刷 | 124,374,299.55 | 86.12% | 198,107,438.93 | 93.05% | -37.22% |
| 医疗用品 | 905,468.25 | 0.63% | 2,658,137.29 | 1.25% | -65.94% |
| 其他印刷 | 78,671.69 | 0.05% | 47,670.40 | 0.02% | 65.03% |
| 其他收入 | 19,062,383.04 | 13.20% | 12,099,754.66 | 5.68% | 57.54% |
| 分产品 | |||||
| 烟标 | 124,374,299.55 | 86.12% | 198,107,438.93 | 93.05% | -37.22% |
| 口罩 | 905,468.25 | 0.63% | 2,658,137.29 | 1.25% | -65.94% |
| 其他印刷品 | 78,671.69 | 0.05% | 47,670.40 | 0.02% | 65.03% |
| 其他收入 | 19,062,383.04 | 13.20% | 12,099,754.66 | 5.68% | 57.54% |
| 分地区 | |||||
| 西南地区 | 73,588,378.31 | 50.95% | 99,399,676.16 | 46.69% | -25.97% |
| 华东地区 | 50,806,452.23 | 35.18% | 57,345,566.46 | 26.93% | -11.40% |
| 华中地区 | 46,702.64 | 0.03% | 30,318,524.24 | 14.24% | -99.85% |
| 西北地区 | 10,674,810.66 | 5.01% | -100.00% | ||
| 华南地区 | 19,979,289.35 | 13.83% | 14,629,686.23 | 6.87% | 36.57% |
| 华北地区 | 2,477.88 | 0.01% | -100.00% | ||
| 国外地区 | 542,259.65 | 0.25% | -100.00% | ||
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 144,420,822.53 | 100.00% | 212,913,001.28 | 100.00% | -32.17% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 包装印刷 | 124,374,299.55 | 95,261,475.63 | 23.41% | -37.22% | -30.72% | -7.19% |
| 其他收入 | 18,005,913.33 | 2,024,889.60 | 88.75% | 48.81% | -0.75% | 5.62% |
| 分产品 | ||||||
| 烟标 | 124,374,299.55 | 95,261,475.63 | 23.41% | -37.22% | -30.72% | -7.19% |
| 房屋租赁 | 18,005,913.33 | 2,024,889.60 | 88.75% | 48.81% | -0.75% | 5.62% |
| 分地区 | ||||||
| 西南地区 | 73,588,378.31 | 55,990,603.84 | 23.91% | -25.93% | -17.53% | -7.76% |
| 华东地区 | 50,781,584.96 | 38,848,950.70 | 23.50% | -11.25% | -5.47% | -4.68% |
| 华南地区 | 18,010,249.61 | 2,446,810.69 | 86.41% | 48.85% | 5.04% | 5.67% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 142,380,212.88 | 97,286,365.23 | 31.67% | -32.27% | -30.28% | -1.95% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 烟标印刷 | 销售量 | 万大箱 | 24.81 | 38.96 | -36.32% |
| 生产量 | 万大箱 | 25.51 | 38.2 | -33.22% | |
| 库存量 | 万大箱 | 1.74 | 1.04 | 67.31% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
主要2021年受外加工订单下降影响，造成销售量和生产量均下降。
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 包装印刷 | 主营业务成本 | 95,261,475.63 | 97.08% | 137,496,364.72 | 97.57% | -30.72% |
| 医疗用品 | 主营业务成本 | 718,520.67 | 0.73% | 1,324,612.08 | 0.94% | -45.76% |
| 其他印刷 | 主营业务成本 | 70,551.53 | 0.07% | 58,264.83 | 0.04% | 21.09% |
| 其他业务 | 其他业务成本 | 2,081,635.17 | 2.12% | 2,040,171.92 | 1.45% | 2.03% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 烟标 | 主营业务成本 | 95,261,475.63 | 97.08% | 137,496,364.72 | 97.57% | -30.72% |
| 口罩 | 主营业务成本 | 718,520.67 | 0.73% | 1,324,612.08 | 0.94% | -45.76% |
| 其他印刷品 | 主营业务成本 | 70,551.53 | 0.07% | 58,264.83 | 0.04% | 21.09% |
| 其他业务 | 其他业务成本 | 2,081,635.17 | 2.12% | 2,040,171.92 | 1.45% | 2.03% |
说明无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
子公司深圳新宏泽于2021年12月29日新设全资子公司深圳市欣沐科技有限公司，持股100%，自成立之日起纳入合并报表范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 136,877,763.16 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 94.78% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 4.30% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 63,398,926.30 | 43.90% |
| 2 | 客户二 | 50,781,584.96 | 35.16% |
| 3 | 客户三 | 10,189,452.01 | 7.06% |
| 4 | 客户四 | 6,303,039.92 | 4.36% |
| 5 | 客户五 | 6,204,759.97 | 4.30% |
| 合计 | -- | 136,877,763.16 | 94.78% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 55,674,223.72 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 71.75% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 27,390,649.79 | 35.30% |
| 2 | 供应商二 | 14,429,982.06 | 18.60% |
| 3 | 供应商三 | 6,323,336.33 | 8.15% |
| 4 | 供应商四 | 4,099,289.03 | 5.28% |
| 5 | 供应商五 | 3,430,966.51 | 4.42% |
| 合计 | -- | 55,674,223.72 | 71.75% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 2,937,341.97 | 2,869,038.77 | 2.38% | |
| 管理费用 | 23,039,775.43 | 27,415,073.01 | -15.96% | |
| 财务费用 | 166,210.61 | 3,396,287.88 | -95.11% | 主要是报告期偿还贷款，利息支出减少所致。 |
| 研发费用 | 10,371,008.85 | 13,448,032.23 | -22.88% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 一种模拟运输振动台的研发 | 有效模拟运输过程的堆垛及振动对产品的影响 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 1、振动台堆垛高度可达1.5米。2、振动频率100-150次/分钟，振动时间10-15分钟，能有效模拟运输过程中受到的压力、振动情况。 | 有利于产品质量的提前把控，避免不良品的产生，节约生产成本，提升产品竞争力。 |
| 凹印机在线质量检测设备及检测方法的研发 | 实现凹印机连线质量检测并将不良品剔除，提升印刷产品质量，避免批量性不良品的产生。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 1、在线质量监测及警示，并做好不良品标记。2、在线自动剔除不良印刷品。 | 及时发现不良问题点，避免批量性不良品的产生，节约生产成本，提升生产效率。 |
| 一种快捷简易安全气压泵的研发 | 采用压缩空气与泵压装置相结合，实现将溶剂抽出溶剂桶。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 提供一种安全高效泵压油墨原料溶剂的气压泵。 | 快速安全提取溶剂等，有助于提高生产效率，且实现良好的安全生产环境。 |
| 一种智能防爆柜的研发 | 提高危化品放置储存的安全性，减小生产安全隐患。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 可实时检测溶剂等危化品泄露情况，有自动报警提示，减少安全隐患。 | 有利于提升车间规范、整洁，减少溶剂挥发及气味，营造安全生产环境。 |
| 一种高速品检机输纸防刮伤装置的研发 | 将输纸装置与产品的线接触改善为面接触。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 具备在输纸时防刮伤的优点，解决产品擦痕问题。 | 提高产品质量和合格率，节约生产成本，提升产品竞争力。 |
| 一种螺杆空压机废液回收环保处理装置的研发 | 使废液中的油、水、沉淀物分离出来，再各自排放或回收处理。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 提供一种螺杆空压机废液回收环保处理装置及其使用方法。 | 废水处理符合国家及客户环保要求，且降低废液处理成本，降低经营成本。 |
| 凹印墨槽智能温控系统及装置的研发 | 实时控制油墨的温度，且方便对墨槽进行清理更换的优点。 | 项目已研发完成，并已投入使用 | 提供一种凹印墨槽用智能温控装置，自动控制油墨温度。 | 减少印刷干版、色差等不良品，提高产品质量，节约生产成本，提高产品竞争力。 |
| 凹印连线检测纸张分层装置的研发 | 有效监测纸张分层情况，杜绝纸张分层产品流入到下道工序。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 凹印印刷机在线实时检测纸张分层情况，检测准确率达到100%。 | 避免纸张分层不良导致批量不良品的制造，提高生产效率，节约生产成本。 |
| 改善凹印软包产品收纸过程堵纸装置的研发 | 提供解决收纸堵纸装置，从而有效解决收纸堵纸的问题。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 解决收纸堵纸现象，提高生产效率； | 避免堵纸造成的停机及不良品的产生，提高产品质量及稳定性，节约生产成本，提高生产效率。 |
| 一种改善凹印产品平整度装置的研发 | 改善凹印产品平整度，解决纸张上翘或下趴的问题。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 提供整套的纸张平整度调节装置，有效解决纸张平整性问题。 | 有效改善印刷过程纸张平整度，提高了产品质量及生产效率，节约生产成本。 |
| 一种烫金机废电化铝收卷同步电路的研发 | 卷筒回收废电化铝，节约废电化铝处理费用。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 回收电化铝与烫金速度同步，不会造成电化铝拉断。 | 节约设备空间，改善工作环境，提高生产效率，节约生产成本。 |
| 一种烟包切角装置的研发 | 采用切纸机切角 | 项目已研发完成，可并已投入使用。 | 切角装置与切纸机进行融合，替代现用切角机的生产。 | 有效利用生产设备，提高产品质量，节约生产成本。 |
| 胶印特殊油墨配方及工艺的研发 | 实现在胶印工序仿丝印雪花、丝印触感等印刷效果 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 胶印印刷出丝印雪花效果、丝印触感油效果。 | 胶印颜色印刷及丝印特殊效果同步完成，提高生产效率，提升产品竞争力。 |
| 一种大印象立体动感线条印刷防伪工艺研发 | 同时具备美感包装设计印刷和防伪的工艺技术。 | 项目已研发完成，并已投入使用。 | 印刷产品具有3D立体防伪视觉效果。 | 提供差异化产品技术优势，提升行业竞争力。 |
| 丝印立体冷烫工艺研发 | 采用丝印上冷烫胶水，配合冷烫膜完成冷烫工艺技术。 | 项目已研发完成，可已投入使用。 | 丝印冷烫胶与冷烫膜的匹配，实现冷烫工艺加工。 | 提供多样性加工技术，提升产品竞争力。 |
| 个性化定义特殊加 | 在保持常规印刷品图像 | 可已投入使用。 | 实现个性化防伪，根据客户 | 无需增加额外成本即可实现 |
| 网防伪研发 | 色彩和层次再现能力的基础上把个性化标识或文字图案有机地制作于再现图像的网点中，实现个性化防伪功能。 | 需求特制产品唯一性。 | 不可复制的防伪能力。 | |
| 胶印特种专色色谱调配研发 | 实现常规纸张专色预调配，特制专色色卡，以提高专色调色效率。 | 项目已研发完成，并制作出常用专色色卡。 | 可直接选用所需颜色，直接调用色卡专色配方，提高生产效率。 | 提升生产效率，节约生产成本。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 33 | 34 | -2.94% |
| 研发人员数量占比 | 17.39% | 14.35% | 3.04% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 9 | 7 | 28.57% |
| 硕士 | 1 | 1 | 0.00% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 2 | 1 | 100.00% |
| 30~40岁 | 20 | 31 | -35.48% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 10,371,008.85 | 13,448,032.23 | -22.88% |
| 研发投入占营业收入比例 | 7.18% | 6.32% | 0.86% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 191,130,129.23 | 272,022,932.69 | -29.74% |
| 经营活动现金流出小计 | 149,340,537.83 | 188,755,276.74 | -20.88% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,789,591.40 | 83,267,655.95 | -49.81% |
| 投资活动现金流入小计 | 205,047,974.04 | 1,866,202.00 | 10,887.45% |
| 投资活动现金流出小计 | 97,532,790.26 | 135,613,049.28 | -28.08% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 107,515,183.78 | -133,746,847.28 | 180.39% |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | -100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 95,271,349.52 | 72,132,616.45 | 32.08% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -95,271,349.52 | -52,132,616.45 | -82.75% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 54,033,425.66 | -102,605,020.00 | 152.66% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额减少主要是报告期营业收入下降所致；
2、投资活动产生的现金流量净额增加主要是报告期收到联通纪元的股权回购款所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要是报告期支付股息所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 16,614,213.33 | 173.36% | 报告期处置子公司联通纪元及结构性存款取得的投资收益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | -15,157,228.15 | -158.16% | 报告期处置交易性金融资产引起的公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -1,134,021.88 | -11.83% | 报告期计提的资产减值准备 | 否 |
| 营业外收入 | 146.52 | 0.00% | 无需支付的款项 | 否 |
| 营业外支出 | 953,727.33 | 9.95% | 报告期非流动性资产报废损失 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 73,237,005.25 | 17.42% | 59,257,609.94 | 11.66% | 5.76% | 主要是报告期收到联通纪元股权回购款货币资金增加所致。 |
| 应收账款 | 12,301,942.24 | 2.93% | 35,976,779.95 | 7.08% | -4.15% | 主要是报告期末客户货款收回所致。 |
| 存货 | 24,095,543.86 | 5.73% | 18,999,233.22 | 3.74% | 1.99% | |
| 投资性房地产 | 73,117,100.90 | 17.39% | 71,616,915.63 | 14.09% | 3.30% | 主要是报告期子公司深圳新宏泽用于租赁房产增加所致。 |
| 固定资产 | 128,541,429.33 | 30.57% | 130,949,417.50 | 25.76% | 4.81% | |
| 在建工程 | 3,270,142.28 | 0.78% | 14,615,384.62 | 2.87% | -2.09% | 主要是报告期在建工程完工转入固定资产所致。 |
| 合同负债 | 3,467.26 | 0.00% | 5,486.72 | 0.00% | 0.00% | |
| 长期借款 | 32,261,747.05 | 6.35% | -6.35% | 主要是报告期已还清银行贷款所致。 | ||
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 582,478.32 | 90,000,000.00 | 90,582,478.32 | |||||
| 4.其他权益工具投资 | 163,023,000.00 | -15,739,706.47 | -147,283,293.53 | 0.00 | ||||
| 金融资产小计 | 163,023,000.00 | -15,157,228.15 | 90,000,000.00 | -147,283,293.53 | 90,582,478.32 | |||
| 上述合计 | 163,023,000.00 | -15,157,228.15 | 90,000,000.00 | -147,283,293.53 | 90,582,478.32 | |||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容根据2021年4月16日经广东省深圳市中级人民法院调解达成并签署的《民事调解书》约定，公司于报告期收到联通纪元原股东向公司支付的股份返还款和资金占用费共计16,302.30万元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 | |||
| 2016年度 | 首次公开发行股票 | 12,071.3 | 1,076.43 | 12,204.4 | 547.5 | 707.48 | 5.86% | 0 | 无 | 0 | |||
| 合计 | -- | 12,071.3 | 1,076.43 | 12,204.4 | 547.5 | 707.48 | 5.86% | 0 | -- | 0 | |||
| 募集资金总体使用情况说明 | |||||||||||||
| （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕2994号文核准，并经深圳证券交易所同意，公司由主承销商国元证券股份有限公司向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000,000股，发行价为每股人民币8.09元，共计募集资金161,800,000.00元，坐扣承销费用20,000,000.00元（含税）元后的募集资金为141,800,000.00元，已由主承销商国元证券股份有限公司于2016年12月27日汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、律师费、审计费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用21,086,971.68元（含税）后，公司本次募集资金净额为120,713,028.32元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕525号）。 （二）募集资金使用及结余情况 截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金122,044,026.79元，其中：2017年度置换先期已投入募集资金项目的自筹资金18,591,000.00 元，2017年度直接投入募集资金项目77,386,423.31元，2018年度直接投入使用募集资金10,108,520.55元，2019年度直接投入使用募集资金3,138,992.68元,2020年度直接投入使用募集资金454,965.35元，深圳研发中心建设项目结项转出1,599,764.63 元，2021年度直接投入使用募集资金5,289,340.36元，包装印刷生产建设项目结项转出5,475,019.91元。 截至 2021年12月 31日，募集资金已经全部使用完毕，并已对募集资金专用账户予以注销。 单位：人民币万元 | |||||||||||||
| 项 目 | 序号 | 序号 | 金额 | ||||||||||
| 募集资金净额 | A | 12,071.30 | |||||||||||
| 截至期初累计发生额 | 项目投入 | B1 | 11,127.97 | ||||||||||
| 利息收入净额 | B2 | 131.31 | |||||||||||
| 本期发生额 | 项目投入 | C1 | 1,076.43 | ||||||||||
| 利息收入净额 | C2 | 1.79 | |||||||||||
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | D1=B1+C1 | 12,204.40 | ||||||||||
| 利息收入净额 | D2=B2+C2 | 133.10 | |||||||||||
| 应结余募集资金 | E=A-D1+D2 | - | |||||||||||
| 实际结余募集资金 | F | - |
| 差异 | G=E-F | - |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 包装印刷生产建设项目 | 是 | 9,058.75 | 8,639.14 | 528.93 | 8,639.14 | 100.00% | 2021年07月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 研发中心建设项目 | 是 | 3,012.55 | 2,857.78 | 2,857.78 | 100.00% | 2020年06月10日 | 0 | 不适用 | 否 | |
| 永久补充流动资金 | 是 | 707.48 | 547.5 | 707.48 | 100.00% | 0 | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 12,071.3 | 12,204.4 | 1,076.43 | 12,204.4 | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 12,071.3 | 12,204.4 | 1,076.43 | 12,204.4 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 无 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先 | 适用 | |||||||||
| 期投入及置换情况 | 经公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十次会议批准，公司已使用募集资金置换预先已投入的自筹资金 1,859.10 万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本次募集资金置换情况进行了审核，并出具了《关于广东新宏泽包装股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕505 号）。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1.2020年6月18日，公司第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动性资金的议案》，同意公司将募集资金投资项目“研发中心建设项目”结项后的节余募集资金159.81万元（其中项目节余154.77万元，利息收入扣除手续费节余5.04万元，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）用于永久补充流动资金。公司实际永久补充流动资金的募集资金为159.98万元。 2.2021年8月25日，公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“包装印刷生产建设项目”结项后的节余募集资金547.17万元（其中项目节余419.61万元，利息收入扣除手续费节余127.56万元，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。公司实际永久补充流动资金的募集资金为547.50万元。 3.在募投项目实施过程中，公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，本着合理、有效、节约的原则谨慎使用募集资金，加强项目建设各个环节费用的控制，节约了项目建设费用，形成了资金节余。 4.在募投项目实施过程中，合理存放和安排闲置募集资金，募集资金存放产生部分利息收入。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截至报告期末，公司募集已经投入使用完毕，公司于2021年9月对募集资金专用账户进行注销，注销时实际结余募集资金547.50万元万元，结余募集资金全部用于永久补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久补充流动资金 | 包装印刷生产建设项目 | 8,639.14 | 528.93 | 8,639.14 | 100.00% | 2021年07月31日 | 0 | 不适用 | 否 |
| 合计 | -- | 8,639.14 | 528.93 | 8,639.14 | -- | -- | 0 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | |||||||||
1．变更原因原因为项目结余。2．2021年8月25日，公司第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“包装印刷生产建设项目”结项后的节余募集资金547.17万元（其中项目节余419.61万元，利息收入扣除手续费节余127.56万元，实际金额以资金转出当日募集资金专户余额为准）永久补充流动资金。公司实际永久补充流动资金的募集资金为547.50万元。
| 3．公司于2021年8月26日进行公告，公告编码：2021—054。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 子公司 | 包装装潢印刷品印刷、自有物业租赁 | 472万美元 | 137,820,594.19 | 128,885,376.52 | 20,408,250.48 | 5,391,392.73 | 4,951,936.17 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏联通纪元印务股份有限公司 | 联通纪元原股东现金回购公司持有其55.45%的股权（公司与江苏联通纪元印务股份有限公司就联通纪元2019年度实现的净利润及由此引致的股权回购纠纷，已经广东省深圳市中级人民法院调解达成调解协议并出具《民事调解书》【（2020）粤03民初678号】及相关法律文书。截至目前，《民事调解书》【（2020）粤03民初678号】中涉及相 | 鉴于原控股子公司江苏联通纪元印务股份有限公司于2020年3月开始失去控制，经公司第三届董事会第十五次会议、公司2019年年度股东大会审议，决定将联通纪元自2020年3月1日开始不再纳入公司2020年合并报表范围，不再依赖从联通纪元公司的经营活动中获取利益。 |
关方已按照《民事调解书》要求履行各自义务。）
主要控股参股公司情况说明无。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业现状和发展趋势
公司主营业务所处的烟标印刷行业自身并无明显的周期性特点，但烟标产品作为卷烟的包装辅料之一，行业发展与下游烟草行业的发展趋势紧密相关。（具体可参见“报告期内公司所处的行业情况”相关内容）。
（二）公司发展战略
1、深耕烟标领域，进一步巩固公司的在烟标市场的竞争地位。
2、根据已经出台的国家新型烟草政策，公司将寻求在新型烟草产业链上进行研究判断，顺应新型烟草行业的发展趋势，结合公司的实际情况，切实推进新产业的落成。
3、开展多元化发展战略：改变公司仅基于烟草市场的“单轮驱动”发展方式，力争在战略新兴产业或高景气产业领域投资布局1-2个战略新方向，让公司的发展基于“双轮驱动”或“三轮驱动”。
（三）公司2022年度经营计划
1、基于公司与中烟公司多年稳定的合作及在烟标行业多年深耕的经验，烟标将继续作为公司核心业务，努力保持产量、收入、利润的稳定增长。同时，利用技术和规模优势，通过领域延伸，升级包装印刷产品，向高档产品包装和高档消费产品扩展，持续3C类高端产品和化妆品包装配套提升的技术研发和应用服务。
2、积极跟踪全球新型烟草的动态发展，持续跟进国内相关政策及标准的进程，结合公司的实际情况，寻求新型烟草产业链上的对外投资、并购、业务合作机会，布局重心放在新型烟草产业链的中上游。
3、充分利用上市公司平台优势，秉持审慎原则，挖掘战略新兴产业里的投资和并购机会，开辟新的战略业务方向。不排除与外部知名产业资本或投资机构之间建立战略合作关系、引进战略投资，助力公司业务发展及投资布局。
（上述经营计划并不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺的差异。）
（四）可能面临的风险及应对策略
1、产业政策风险
国家对烟草行业的深入管控、禁烟场所的扩大和居民健康意识的日益增强，以及对总量的控制，对烟草销量有一定的影响，但是，质量会得到提升。应对策略：公司一方面巩固现有市场，在保证原有产品订单的同时，积极参与客户的产品开发和定位的深度合作，通过提升新产品研发和新工艺的应用，将研发成果转化为订单，另一方面借助资本的力量，积极拓展烟标上游和精品包装领域，实现公司业绩的持续增长。
2、市场竞争加剧风险
2022年，国家将对新型烟草进行规范管理，新型烟草在市场上的合法销售，会对传统烟草形成一定冲击，占据一定的市场份额，传统烟草包装量会有一定的影响，新政对印刷企业承印电子烟包装的监管未明确，对现有烟标生产供应企业形成新的挑战。
应对策略：公司将利用多年为烟草商标提供服务的经验和良好的合作资源，积极及切入电子烟相关业务，通过产品质量和技术创新优势，采取提供综合服务能力的手段，在积极维护好与老客户的良好合作关系的同时，发挥品牌优势，拓展新市场、新产品，将风险转化为契机，占据更多市场份额。
3、外延并购风险
公司在进行外延并购过程中，将面临并购竞争和整合协同风险。并购项目能否成功，将受诸多因素的影响；成功的并购项目能否获得持续的并购价值，具有一定的风险。
应对策略：对并购标的进行深入调研、精挑细选，在并购谈判中进行充分论证和科学决策，总结以往的并购整合经验，加强对并购项目的科学管控，防范并购风险。
4、原材料价格上升和烟标产品价格下降影响毛利率风险
由于全球的经济波动和人民币汇率的变化，原材料价格有可能上升，同时由于烟草行业的新的竞争格局和烟标行业全国公开招标和对标的推行，将对烟标价格产生压力，影响公司的毛利率水平。
应对策略：通过规模化生产、集中采购、提升管理水平和降低生产成本，将原材料产品的价格变化对毛利率的影响减少到最低程度。
5、业务拓展风险
公司拓展电子烟等新兴产业，有利于结合公司的资源优势，延伸公司的业务，未来可能受到行业政策、发展趋势、市
场竞争等多方面因素的影响，公司面临业务拓展风险。应对策略：公司积极对行业政策、市场变化进行提前预判并持续跟踪，适时顺应政策、市场调整业务布局。
6、商誉减值风险
根据《企业会计准则》规定，上市公司收购属于非同一控制下企业合并的情形的，交易完成后，合并资产负债表中将形成一定金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，经确认的商誉在持有期间不需要做摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果公司收购标的未来经营状况恶化，则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。应对策略：公司学习同行业的并购整合经验，加强对并购项目的科学管控，发挥并购协同效应，防范并购风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和中国证监会有关其他规范性文件等的要求，不断地完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，规范公司运作。公司内控体系日益健全，治理水平的规范化程度持续提高。
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司召开了3次股东大会，会议的召集、召开、表决程序严格遵照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、公司《股东大会议事规则》等的规定和要求。公司平等对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分行使其权利。公司报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，保证会议召集、召开和表决程序的合法性，维护了公司和股东的合法权益。
2、关于公司与控股股东
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，未出现越过公司股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，积极参加有关培训，学习有关法律法规，促进董事会规范运作和科学决策。公司独立董事能按照相应规章制度，不受公司实际控制人、其他与公司存在利害关系的单位、人员的影响，独立地履行职责。
报告期内，公司董事会共召开了7次会议，会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。公司董事会下设了提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会及战略委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。
4、关于监事与监事会
公司监事会由三名监事组成，其中一名为职工代表监事，公司监事会的人数与人员符合法律法规与《公司章程》的要求。公司全体监事能够按照公司《监事会议事规则》等相关规定的要求，认真履行职责，出席股东大会、列席现场董事会、按规定程序召开监事会，勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。
报告期内，公司监事会共召开了6次会议，检查了公司财务状况并对董事会编制的公司定期报告进行审核及对关联交易、会计政策变更、前期会计差错更正及追溯调整、部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金等相关事项发表意见。
5、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现客户、供应商、员工、股东、公共利益群体等相关利益者的共赢，共同推动公司持续、稳健发展。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律、法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，认真履行信息披露义务，真实、准确、完整、及时地披露公司的经营管理情况和对公司产生重大影响的事项，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询。公司指定信息披露媒体《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）作为公司信息披露的指定报纸和网站。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
（一）业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的研发、生产和销售系统，业务上完全独立于控股股东，不依赖于股东或其它任何关联方。
（二）人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司所有高级管理人员均在公司工作并领取薪酬。高级管理人员的任职符合法律、法规、规范性文件以及本公司章程的有关规定，不存在法律、法规禁止的兼职情况。
（三）资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构。公司对其所有资产具有完全控制、支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况，也不存在以资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保的情况。
（四）机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。
（五）财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司在银行开设了独立的账户。公司作为独立纳税人，独立进行纳税申报及履行纳税义务。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.92% | 2021年05月27日 | 2021年05月28日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2020年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-035） |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 71.66% | 2021年10月15日 | 2021年10月16日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-062） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 63.74% | 2021年11月25日 | 2021年11月26日 | 见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2021年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-069） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 张宏清 | 董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2011年07月11日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孟学 | 副董事长 | 现任 | 女 | 57 | 2011年07月11日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 肖海兰 | 董事 | 现任 | 女 | 43 | 2014年 | 2023年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 07月10日 | 07月28日 | |||||||||||
| 黄伟坤 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2017年07月07日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄贤畅 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2020年07月29日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴桓桓 | 监事 | 现任 | 女 | 36 | 2021年10月15日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄绚绚 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 38 | 2014年07月10日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林晓丹 | 监事 | 离任 | 女 | 38 | 2020年07月29日 | 2021年10月15日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 陈建华 | 职工代表监事 | 现任 | 男 | 48 | 2020年07月13日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 肖海兰 | 总经理 | 现任 | 女 | 43 | 2011年07月11日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 夏明珠 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 40 | 2011年07月11日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 李艳萍 | 副总经理、财务负责人 | 现任 | 女 | 49 | 2011年07月11日 | 2023年07月28日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
公司监事会于2021年9月24日收到公司原监事林晓丹女士递交的书面辞职报告。林晓丹女士因个人原因，申请辞去公司第四届监事会监事职务，辞职后不再担任公司任何职务，其辞职报告将在公司召开股东大会补选新任监事后方能生效。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 林晓丹 | 监事 | 离任 | 2021年10月15日 | 个人原因 |
| 吴桓桓 | 监事 | 被选举 | 2021年10月15日 | 被选举 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
张宏清先生：加拿大国籍，1962年出生，澳大利亚南澳大学工商管硕士、长江管理学院EMBA。2011年至今一直担任公司董事长。
孟学女士：加拿大国籍，1965年出生，澳大利亚南澳大学工商管理硕士。2011年至今一直担任公司董事，现任公司副董事长。
肖海兰女士：中国国籍，1979年出生，无境外永久居留权，本科学历。2011年至今一直担任公司总经理，现任公司董事兼总经理，深圳新宏泽包装有限公司董事长兼总经理、新宏泽包装（香港）有限公司董事。
黄伟坤先生：中国国籍，1963年出生，无境外永久居留权，大专学历，具有会计师、注册会计师和注册税务师资格。1986年开始从事财务会计工作，曾任潮州市旅游房地产开发实业公司财务部副经理，潮州会计师事务所国内业务部副经理，潮州盛德会计师事务所有限公司董事、业务一部经理；潮州盛德会计师事务所有限公司监事、副主任会计师。现任潮州盛德会计师事务所（普通合伙）副主任会计师；潮州三环（集团）股份有限公司独立董事；公司独立董事。
黄贤畅先生：中国国籍，1965年出生，无境外永久居留权，本科学历，副教授，执业律师。曾任公司第一届董事会、第二届董事会独立董事；现任韩山师范学院副教授、广东新安律师事务所律师、公司独立董事。
2、监事会成员
黄绚绚女士：中国国籍，1984年出生，无境外永久居留权，本科学历。曾任中航技国际货运代理有限公司跟单部操作员、新宏泽有限物流经理等。现任本公司监事会主席、办公室主任。
吴桓桓女士：中国国籍，1986年出生，无境外永久居留权，本科学历，现任广东新宏泽包装股份有限公司监事、行政部经理。
陈建华先生：中国国籍，1974年生，中共党员，无境外永久居留权，大专学历，2007年至今任广东新宏泽包装股份有限公司后勤主管、职工代表监事。
3、高级管理人员
肖海兰女士：现任公司董事兼总经理，简历见“1、董事会成员”。
夏明珠女士：中国国籍，1982年出生，无境外永久居留权，本科学历。曾任深圳市终端力量传媒有限公司办公室主任、广东新宏泽包装有限公司董事会办公室主任、公司副总经理兼董事会秘书等。现任本公司董事会秘书，深圳市欣沐科技有限公司总经理。
李艳萍女士：中国国籍，1973年出生，无境外永久居留权，本科学历，中级会计师。曾任广东证券潮州营业部柜员、潮州市新潮信用社第一营业部储蓄部主管、广东香溢股份有限公司财务部会计、广东新宏泽包装有限公司财务部负责人。现任本公司副总经理、财务负责人。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 张宏清 | 亿泽控股有限公司 | 董事 | 2005年08月11日 | 否 | |
| 孟学 | 亿泽控股有限公司 | 董事 | 2005年08月11日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 张宏清 | 大泽万年（深圳）投资控股有限公司 | 董事 | 2020年12月29日 | 否 | |
| 张宏清 | 富宏有限公司Grand Union Ltd. | 董事 | 1995年07月13日 | 否 | |
| 张宏清 | 梦雪控股有限公司Mon Chere Holdings Ltd. | 董事 | 2005年08月11日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏泽集团有限公司Grand Long Holdings Ltd. | 董事 | 1998年07月29日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏泽控股有限公司Hongze Holdings Ltd. | 董事 | 2018年01月26日 | 否 | |
| 张宏清 | 太平洋亚洲置业有限公司Pacific Asia Real Estate Ltd. | 董事 | 2017年12月07日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏澤世界控股有限公司Grand World Property Holdings Ltd. | 董事 | 2017年09月28日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏泽控股（加拿大）有限公司Grand Long Holdings Canada Ltd. | 董事 | 2018年06月20日 | 否 | |
| 张宏清 | PLLR 688 Holdings Ltd. | 董事兼总裁 | 2015年11月26日 | 否 | |
| 张宏清 | 勤岭有限公司Assiduous Range Ltd. | 董事 | 2017年11月01日 | 否 | |
| 张宏清 | 富宏控股有限公司Fuhong Holdings Ltd. | 董事 | 2018年01月11日 | 否 | |
| 张宏清 | Grand World Holdings Ltd. | 董事 | 2016年09月30日 | 否 | |
| 张宏清 | Grand One Holdings Ltd. | 董事 | 2017年07月24日 | 否 | |
| 张宏清 | Pacific Nortern Development Ltd. | 董事 | 2017年10月18日 | 否 |
| 张宏清 | GL001 Dominee Ltd. | 董事 | 2017年10月05日 | 否 | |
| 张宏清 | 駿佳有限公司Steed Best Ltd. | 董事 | 2018年05月10日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏耀企業有限公司Epic Honor Enterprises Ltd. | 董事 | 2020年07月03日 | 否 | |
| 张宏清 | 宏澤控股有限公司Hongze Holdings Ltd.(Cayman Island) | 董事 | 2021年01月12日 | 否 | |
| 孟学 | 深圳新宏泽包装有限公司 | 董事 | 2004年01月12日 | 否 | |
| 孟学 | 大泽万年（深圳）投资控股有限公司 | 董事 | 2020年12月29日 | 否 | |
| 孟学 | 梦泽汇富投资咨询（深圳）有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年12月21日 | 否 | |
| 孟学 | 潮州市宏泽房地产开发有限公司 | 副董事长 | 2007年11月22日 | 否 | |
| 孟学 | 潮州宏泽信息科技咨询有限公司 | 副董事长 | 2000年11月13日 | 否 | |
| 孟学 | 富宏有限公司Grand Union Ltd. | 董事 | 1995年07月13日 | 否 | |
| 孟学 | 宏泽集团有限公司Grand Long Holdings Ltd. | 董事 | 1998年07月29日 | 否 | |
| 孟学 | 梦雪控股有限公司Mon Chere Holdings Ltd. | 董事 | 2005年08月11日 | 否 | |
| 孟学 | 太平洋亚洲置业有限公司Pacific Asia Real Estate Ltd. | 董事 | 2017年12月07日 | 否 | |
| 孟学 | 张氏国际控股有限公司Zhang's International Holdings Ltd. | 董事 | 2011年09月06日 | 否 | |
| 孟学 | 张氏置业控股有限公司Zhang's Cubic Estates Holdings Ltd. | 董事 | 2013年04月23日 | 否 | |
| 孟学 | PLLR 688 Holdings Ltd. | 董事兼总裁 | 2015年11月26日 | 否 | |
| 孟学 | 勤岭有限公司Assiduous Range Ltd. | 董事 | 2017年11月01日 | 否 | |
| 孟学 | Grand World Holdings Ltd. | 董事 | 2016年09月30日 | 否 | |
| 孟学 | Grand One Holdings Ltd. | 董事 | 2017年07月24日 | 否 | |
| 孟学 | Pacific Nortern Development Ltd. | 董事 | 2017年10月18日 | 否 | |
| 孟学 | GL001 Dominee Ltd. | 董事 | 2017年10月05日 | 否 | |
| 孟学 | 駿佳有限公司Steed Best Ltd. | 董事 | 2018年05月10日 | 否 | |
| 孟学 | 啟聯控股有限公司Qilian Holdings Ltd. | 董事 | 2020年10月08日 | 否 | |
| 孟学 | 宏澤控股有限公司Hongze Holdings Ltd.(Cayman Island) | 董事 | 2021年01月12日 | ||
| 肖海兰 | 深圳新宏泽包装有限公司 | 董事长、总经理 | 2012年03月31日 | 否 | |
| 肖海兰 | 广东富宏房地产开发有限公司 | 董事 | 2018年09月26日 | 否 |
| 肖海兰 | 潮州市大地天源企业管理咨询有限公司 | 董事 | 2018年07月18日 | 否 | |
| 肖海兰 | 新宏泽包装（香港）有限公司 | 董事 | 2012年03月07日 | 否 | |
| 肖海兰 | 蓝海洋控股置业有限公司 | 董事 | 2017年12月05日 | 否 | |
| 肖海兰 | 富宏控股有限公司 | 董事 | 2018年01月11日 | 否 | |
| 肖海兰 | BRIERLEY HILL LIMITED | 董事 | 2017年11月01日 | 否 | |
| 肖海兰 | CLEAR ELMFIELD LIMITED | 董事 | 2017年10月19日 | 否 | |
| 黄伟坤 | 潮州盛德会计师事务所有限公司 | 监事、副主任会计师 | 2009年01月01日 | 否 | |
| 黄伟坤 | 潮州三环（集团）股份有限公司 | 独立董事 | 2020年04月13日 | 2023年04月12日 | 否 |
| 黄贤畅 | 韩山师范学院 | 助教、讲师、副教授 | 1988年07月01日 | 否 | |
| 黄贤畅 | 潮州市律师事务所、广东新安律师事务所 | 律师 | 1993年01月01日 | 否 | |
| 夏明珠 | 深圳市欣沐科技有限公司 | 董事、总经理 | 2021年12月29日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）董事薪酬及独立董事津贴由董事会薪酬与考核委员会拟定后提交董事会审议并报公司股东大会批准实施；监事会薪酬由监事会审议通过后报股东大会批准实施；高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会拟定后提交公司董事会审议批准实施。
（2）公司董事、监事和高级管理人员的薪酬方案参照同行业并结合公司经营情况确定，年薪包括基本工资、绩效奖金等。公司董事兼任高管时，年薪方案以上述两者上限的较高者确定。
（3）公司董事、监事及高管人员基本工资和绩效工资均按月发放，社会保险及住房公积金按国家及地方相关规定办理。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 张宏清 | 董事长 | 男 | 60 | 现任 | 0 | 否 |
| 孟学 | 副董事长 | 女 | 57 | 现任 | 0 | 否 |
| 肖海兰 | 董事 | 女 | 43 | 现任 | 0 | 否 |
| 黄伟坤 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 5.00 | 否 |
| 黄贤畅 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 5.00 | 否 |
| 黄绚绚 | 监事会主席 | 女 | 38 | 现任 | 10.91 | 否 |
| 陈建华 | 职工代表监事 | 男 | 48 | 现任 | 8.40 | 否 |
| 吴桓桓 | 监事 | 女 | 36 | 现任 | 10.80 | 否 |
| 林晓丹 | 监事 | 女 | 37 | 离任 | 5.37 | 否 |
| 肖海兰 | 总经理 | 女 | 43 | 现任 | 77.20 | 否 |
| 夏明珠 | 董事会秘书 | 女 | 40 | 现任 | 58.96 | 否 |
| 李艳萍 | 副总经理、财务负责人 | 女 | 49 | 现任 | 19.15 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 200.79 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第四次会议 | 2021年01月29日 | 2021年01月30日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2021-006） |
| 第四届董事会第五次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2021-021） |
| 第四届董事会第六次会议 | 2021年06月11日 | 2021年06月15日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2021-039） |
| 第四届董事会第七次会议 | 2021年08月25日 | 2021年08月27日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第七次会议决议公告》（公告编号：2021-050） |
| 第四届董事会第八次会议 | 2021年09月29日 | 2021年09月30日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2021-056） |
| 第四届董事会第九次会议 | 2021年10月27日 | 2021年10月28日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第九次会议决议公 |
| 告》（公告编号：2021-064） | |||
| 第四届董事会第十次会议 | 2021年11月09日 | 2021年11月10日 | 详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《第四届董事会第十次会议决议公告》（公告编号：2021-066） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 张宏清 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 孟学 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 肖海兰 | 7 | 1 | 6 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄伟坤 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄贤畅 | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 | 否 | 3 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》等法律法规的要求开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，形成一致意见，并坚决监督和推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，维护公司和全体股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 主任委员：黄伟坤；委员：黄贤畅、孟学 | 6 | 2021年01月29日 | 1、审议《关于确认2020年度以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年02月01日 | 1、审议《2020年度内部审计工作报告及2021年度内部审计工作计划》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 2021年04月27日 | 1、审议《2020年度财务决算报告》； 2、审议《2020年度内部控制自我评价报告》； 3、审议《关于公司2020年度利润分配预案的议案》； | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，经过充分 | 不适用 | 不适用 |
| 4、审议《2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告》； 5、审议《2021年第一季度内审报告及第二季度内审计划》； 6、审议《2021年第一季度募集资金存放与使用情况的专项报告》； 7、审议《2020年年终存货盘点的专项审计报告》 | 沟通讨论，一致通过所有议案。 | |||
| 2021年08月23日 | 1、审议《2021年第二季度内审工作报告及第三季度内审工作计划》； 2、审议《关于2021年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 |
| 2021年09月29日 | 1、审议《关于变更会计师事务所的议案》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情 | 不适用 | 不适用 |
| 况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | |||||||
| 2021年10月25日 | 1、审议《2021年第三季度内审工作报告及第四季度内审工作计划》； 2、审议《关于2021年第三季度募集资金存放与使用情况的专项报告》 | 审计委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，并根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 主任委员：黄伟坤；委员：孟学、黄贤畅 | 1 | 2021年04月27日 | 1、审议《关于董事薪酬的议案》； 2、审议《关于高级管理人员薪酬方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关法律法规开展工作，勤勉尽责，根据公司的实际情况，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 不适用 | 不适用 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 179 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 28 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 207 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 207 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 128 |
| 销售人员 | 9 |
| 技术人员 | 20 |
| 财务人员 | 9 |
| 行政人员 | 41 |
| 合计 | 207 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士研究生 | 3 |
| 本科 | 33 |
| 大专 | 38 |
| 大专以下 | 133 |
| 合计 | 207 |
2、薪酬政策
报告期内，公司严格执行《劳动法》等国家相关法律法规关于薪酬政策的有关规定，依法缴纳了社保及住房公积金，并建立了以岗位技能为基础的工资体系，实施了以绩效结果为导向、具有内部公平性的奖励制度，致力于提升员工福利保障。公司以薪酬制度为核心，在企业内部构建效率与公平并重的工作氛围，激励员工发挥工作潜能，进行自我价值实现。公司将继续秉承“以人为本”的经营理念，坚持人力资本增值与企业资本增值的良性互动，在公司发展过程中，同步实现员工个人价值。
3、培训计划
公司重视员工队伍的建设，采用外部引进和内部讲师相结合的方式持续开展岗位能力提升培训，建立和完善更为符合公
司特点和战略规划的培训机制，并适时组织多种方式的人才培训，如轮岗培训、合作企业人才交流、高管进修、导师制与青年才干培养、专业机构培训等方式，通过人才梯队培养，不断提高人才队伍的专业技能，形成配合默契、合作密切的高效团队。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，结合实际情况制定了《未来三年股东分红回报规划（2020 年-2022 年）》，明确了利润分配的方式、现金分红的条件和比例，规范了利润分配决策、调整或变更程序，规定了公司董事会在利润分配政策调整或变更过程中，应当充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。董事会在审议调整利润分配政策时，须经全体董事过半数表决同意，且经公司二分之一以上独立董事表决同意；监事会在审议利润分配政策调整时，须经全体监事过半数以上表决同意。独立董事应对利润分配政策调整发表明确意见。同时在股东大会审议利润分配议案时，提供了网络投票方式以方便中小股东参与决策。报告期内，公司严格执行了相关政策和规定。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
| 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
| 公司2019年-2021年度现金分红总额64,000,000元，现金分红总额不少于该三年实现的年均可分配利润的30%，符合《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关规定的要求。 综合考虑，公司的战略规划和公司未来可持续发展，为进一 | 公司2021年度未分配利润累积滚存至下一年度，以满足公司外延式并购及公司生产经营对营运资金的需求。公司将一如既往地重视以现金分红的方式对投资者进行回报，严格按照相关法律法规以及《公司章程》的有关规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展战略目标实现和投资者回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与 |
| 步提高公司的盈利能力和核心竞争力，保障公司生产经营的正常运行，结合宏观经济形势、公司资金面的基本情况以及公司经营发展实际情况及银行授信情况，同时为更好地维护全体股东的长远利益，董事会拟定2021年度利润分配方案为：2021年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 | 广大投资者共享公司发展的成果。 |
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》等有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照公司实际情况，对内部控制体系进行适时的更新和完善，已建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行，并由审计委员会、内部审计部门共同组成公司的风险内控管理组织体系，对公司的内部控制管理进行监督与评价，公司《2021年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月29日 |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index） |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 | 100.00% |
| 财务报表资产总额的比例 | ||
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。如：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊对公司造成重大损失和不利影响；（2）外部审计发现当期财务报告存在重大错报，而公司内部控制运行过程中未能发现该错报；（3）对已公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；（5）其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍应引起董事会和管理层重视的错报。如：（1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策；（2）对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制措施或没有实施且没有相应的补偿性控制；（3）对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷。 | 出现以下情形的，可认定为重大缺陷，其他情形视影响程度分别确定重要缺陷、一般缺陷。（1）公司缺乏重大事项决策程序；（2）违犯国家法律、法规，如安全、环保；（3）公司中高级管理人员或技术人员流失严重；（4）媒体负面新闻频现；（5）内部控制自我评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；（6）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 |
| 定量标准 | 营业收入潜在错报：重大缺陷：错报≥营业收入总额的0.5%；重要缺陷：营业收入总额的0.2%≤ 错报＜营业收入总额的0.5%；一般缺陷：错报＜营业收入总额的0.2%。利润总额潜在错报：重大缺陷：错报≥利润总额的 5%；重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%；一般缺陷：错报＜利润总额的2%。资产总额潜在错报：重大缺陷：错报≥资产总额的 0.5%；重要缺陷：资产总额的0.2%≤错报＜资产总额的0.5%；一般缺陷：错报＜资产总额的0.2%。 | 重大缺陷：直接财产损失金额1000万元以上，对公司造成较大负面影响并以公告形式对外披露；重要缺陷：直接财产损失金额100万元-1000万元（含1000万元）或受到国家政府部门处罚但对未公司造成负面影响；一般缺陷：直接财产损失金额100万元（含100 万元）以下，受到省级（含省级）以下政府部门处罚但对未对公司造成负面影响。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 广东新宏泽包装股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称“新宏泽股份公司”）2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是新宏泽股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，新宏泽股份公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
根据中国证监会广东证监局下发的“上市公司治理专项自查清单”的填报系统，公司本着实事求是的原则，严格对照有关法律法规、以及内部规章制度，对专项活动的自查事项进行了自查，并进行了认真地梳理填报。通过本次自查，公司认为报告期内，公司治理符合有关法律、法规的要求，公司治理结构较为完善，运作规范，不存在重大问题的失误，但公司仍需要继续加强自身建设、规范运作，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系。公司在以下方面需要进一步改善和加强：
（一）提高信息披露质量
组织董事会办公室相关人员对《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司股东大会规则》等相关法律法规进行强化学习，提高业务能力，促进相关人员勤勉尽责，增强规范运作意识、提高三会规范运作水平、不断完善公司治理。
进一步强化信息披露内部流程，加强公司重大信息的有效监控，加强各部门间的沟通交流，确保重大信息做到事前了解、及时反馈，跟踪进展，严格遵守相关法律法规和公司《信息披露事务管理制度》的要求，保证信息披露做到及时、真实、准确、完整。
（二）进一步加强董事、监事及高级管理人员在法律法规方面的培训
公司积极组织董事、监事、高级管理人员及董事会办公室等相关人员对《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规、规范性文件及公司相关制度进行学习，并向董事、监事及高级管理人员进行宣导，保证公司董事、监事及高级管理人员及时了解政策环境及导向，并深入贯彻。
公司始终秉持规范治理的工作态度，注重公司治理建设，推动公司规范运作，公司虽然已经根据相关的法律法规建立了完善的公司治理结构及内部控制管理制度，但公司将根据本次自查的情况，不断完善公司治理结构，提升公司规范运作水平，谨记“四个敬畏”，实现公司稳健经营，持续发展。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因经公司核查，公司及其子公司在报告期内不属于重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中严格执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
公司以“汇纳百川，激流勇进”为企业使命，始终坚持“为顾客创造价值，为员工创造机会，为社会创造财富”的经营理念，切实履行对股东、客户、供应商、员工等利益相关者的社会责任，实现公司与社会的全面、可持续发展。
（1）在公司治理方面，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规，不断完善股东大会、董事会、监事会和各项内部控制制度，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经营体系，切实保障全体股东及的权益。
（2）在股东权益保护方面，公司严格按照相关规定履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整。公司重视投资者关系管理，通过举办业绩说明会、接听投资者电话、网上互动等方式及时回复投资者关注的问题和建议，在创造经济效益的同时，制定合理的利润分配政策，积极回报股东。
（3）在供应商及客户权益保护方面，公司持续有效运行ISO9001质量管理体系、ISO14001环境管理体系、OHSAS18001职业健康安全管理体系，ISO/IEC 17025：2005实验室能力认可、ISO 5001:2011能源管理体系、ISO 10012-2003测量管理体系、两化融合管理体系、GB/T 29490-2013知识产权管理体系，坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品和最佳的服务，
加强与供应商的沟通合作，不断健全公平公正的评估体系，创造良好的商业竞争环境，严格遵守并履行合同约定，友好协商解决纷争，以保证供应商及客户的合法权益，实行互惠共赢，保证各方利益均衡，充分尊重供应商、客户、债权人等其他利益相关者的合法权益，积极构建和发展与上游供应商、下游客户的互信合作关系，树立了良好的企业形象，切实履行了公司对供应商、对客户的社会责任。
（4）在员工权益保护方面，公司在迅速发展的同时，积极为员工创造价值，为员工谋求福利。通过多种途径和渠道提升员工的工作环境、工作条件，为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人机会的空间，实现企业和员工“双赢”。公司一直以来关注保护员工的合法权益，依法用工管理，严格遵守《劳动法》、《安全生产法》等相关法律法规要求，切实有效运行。公司与所有员工签订《劳动合同》，按时、足额额为员工缴纳五险一金，为特殊岗位员工购买商业保险。公司建立《员工职业健康及劳动保护管理办法》，明确规定员工的各项保护措施。每年度定组织员工开展体检活动；根据国家职业健康管理相关法律法规的要求，组织关键岗位员工开展职业病体检；按照岗位需求为员工配备备足额的劳动保护用品；定期进行工作场地职业卫生检测及现状评价等工作，积极采取取各项职业卫生防护措施，，有效地预防和最大限度度地减少了职业病危害。公司工会委员会从“以人为本、服务职工”观念出发，从企业生产一线着手，采取各种有效举措，保障员工利益。在企业发展的同时，不断提高员工的快乐感受，努力实现劳动关系和谐、职工关系和谐、工作环境和谐。
（5）在环境保护与可持续发展方面，公司严格遵守国家及地方相关环保法律法规，在报告期内没有发生环境事故。公司积极参与蓝天保卫战行动，坚持“全员参与、全过程控制”为原则积极开展工作。公司危险废弃物严格按照规定交由有资质的环保公司处理；委托第三方检测机构定期对污染物排放进行检测，检测结果达标;积极改进工艺设备，减少生产环节中的能耗及污染，生产中选用绿色环保的原材料，通过以“节能降耗、减污增效”为目标，全面开展清洁生产工作，提升公司全员环境保护意识，督促和培养员工树立节约水电、减少纸张使用等节能环保的意识和工作生活方式，有效减少生产过程对周围环境的影响，共同为生态环境的可持续性发展做出积极的努力。报告期内，公司对废气治理设备进行升级改造，由UV光分解工艺升级为催化燃烧处理工艺进行废气净化治理，取得明显成效；针对影响周边环境的设备噪音实施降低噪音措施；对日常生活污水通过污水处理一体化设备进行生物降解，处理后的废水回用于公司的清洁和绿化。现有各项环保治理设施运转情况良好，废气、废水能做到达标排放。
为了让公司在未来的发展道路上更加的顺畅，我司积极改进工艺设备，选取环境保护性原辅材料，按照绿色印刷标准生产，减少生产环节中的能耗及污染。2021年公司通过中国环境标识产品认证（即十环认证）审核，取得“中国环境标志产品认证证书”，确保公司产品生产过程中符合环境保护的要求。
公司积极履行社会责任，被评定为 “潮州市清洁生产企业”，连续5年企业环境信用评价均为蓝牌（环保良好企业）。
（6）其他履行社会责任情况
公司以自身为榜样，积极倡导并带领员工投入社会公益事业，为社会发展尽一份微薄之力。报告期内，公司发动员工积极参与潮州市创文活动，与潮州市总工会携手开展“助力潮州创文创卫，我们在行动”活动，对潮州北堤道路进行创文清洁大行动，同时做好创文活动的宣传教育，以实际行动助推文明城市创建。
面对防疫常态化的现状，公司积极响应政府号召，参与政府联防联治，承担企业责任，配备了充足的防疫物资，采取了切实可行的预防措施，为员工提供了相关福利和保护。同时公司通过整合资源，改造一部分生产车间，生产防护口罩，履行企业应尽的社会责任。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 亿泽控股 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不要求公司回购其所持有的公司股份。（2）其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。（3）自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺，则违规减持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票的收入在减持之日起10 日内交付公司，则公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金 | 2016年12月29日 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内、锁定期满后两年内 | 正常履行中 |
| 分红予以截留，直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。 | |||
| 张宏清、孟学 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的公司股份，也不要求公司回购其所持有的公司股份。（2）上述承诺锁定期届满后，在其任职期间，每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。（3）其所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则其持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。（4）自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。如其未能履行上述关于股份锁定期的承诺，则违规减持公司股票的收入将归公司所有。如其未将违规减持公司股票的收入在减持之日起10 日内交付公司，则公司有权将与上述所得相等金额的应付股东现金分红予以截留，直至其将违规减持公司股票的收入交付至公司。 | 2016年12月29日 |
自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内、任职期间及离职后十八个月内、锁定期满后两年内
| 正常履行中 | |||||
| 肖海兰、卢斌、余继荣 | 所持股份的流通限制和自愿锁定股份承诺 | （1）自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前已直接和间接持有的发行人股份，也不要求发行人回购该等股份。（2）上述承诺锁定期届满后，在其任职期间，每年转让的公司股份不超过直接或间接持有的公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二个月内通过 | 2016年12月29日 | 自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内、任职期间及离职后十八个月内、锁定期满两年内 | 正常履行中（卢斌、余继荣已履行完毕） |
| 证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过50%。（3）所持股票在上述锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，则持有公司股票的锁定期限自动延长6个月。自公司股票上市之日起至减持期间，如公司有派息、送股、资本公积金转增股本、配股、增发等除权除息事项，则上述减持价格及收盘价等将相应进行调整。不会因职务变更、离职等原因而拒绝履行上述承诺。 | |||||
| 亿泽控股 | 持股意向及减持意向承诺 | （1）持股意向：其作为新宏泽控股股东，持续看好公司以及所处行业的发展前景，愿意长期持有公司股票。其将在不违背有关法律法规规定及本公司作出的有关股份锁定承诺的前提下，根据企业经济状况及新宏泽股票价格走势择机进行适当的增持或减持。（2）锁定期满后两年内的减持计划：在持股锁定期届满后24 个月内，其累计净减持的股份总数将不超过其持股锁定期届满之日所持股份总数的20%。在持股锁定期满后两年内减持股份的价格不低于新宏泽首次公开发行股票的发行价（若在上市后，新宏泽发生派息、送股、资本公积金转增股本、增发、配股等除权除息行为的，该"首次公开发行股票的发行价"需根据有关规定进行相应的除权除息调整）。在新宏泽上市后，只要持有或控制的公司股份总数不低于公司总股本的5%，其在减持前将至少提前三个交易日通过公司公告具体的减持计划。如因其违反上述承诺进行减持给公司或者其他投资者造成损失的，其将向公司或者其他投资者依法承担赔偿责任。 | 2016年12月29日 | 自所持有的公司股票锁定期满后两年内、减持至持股5%以下 | 正常履行中 |
| 亿泽控股、彩云投资、张宏清、 | 避免同业竞争的承诺 | 1、在承诺函签署之日，本人/本公司及控制的公司未生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的产品及构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 孟学 | 与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与发行人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。2、自承诺函签署之日起，本人/本公司及控制的公司将不生产、开发任何与发行人及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与发行人及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与发行人及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。3、自承诺函签署之日起，如本人/本公司及控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人/本公司及控制的公司将不与发行人及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与发行人及其下属子公司拓展后产品或业务产生竞争，则本人/本公司及控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。4、在本人/本公司及控制的公司与发行人存在关联关系期间，承诺函为有效之承诺。如上述承诺被证明是不真实或未被遵守，本人/本公司及控制的公司将向发行人赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 | ||||
| 亿泽控股、张宏清、孟学、肖海兰、廖俊雄、黄贤畅、林镇喜、郭明亮、黄绚绚、夏明珠、李艳萍 | 规范关联交易的承诺 | 本公司/本人及所控制的其他企业或公司将尽量避免、减少与公司发生关联交易。如关联交易无法避免，本人及所控制的其他企业或公司将严格遵守中国证监会和公司章程的规定，按照通常的商业准则确定交易价格及其他交易条件，公允进行。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 其中原独立董事廖俊雄、监事林镇喜及郭明亮已任期届满。 其他承诺人正常履行中 |
| 公司 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因本公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，公司将依法赔偿投资者损失。若因本公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，且已由有权部门认定并作出行政处罚或人民法院作出相关判决的，在相关行政处罚或司法终审判决作出之日起10 个交易日内，公司将召开董事会根据行政机关的处罚决定或司法机关的判决制定并通过回购首次公开发行所有新股的具体方案，并进行公告。公司将在履行有关法律程序后回购本公司首次公开发行的全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息（在上述期间内，若本公司发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除息、除权行为，上述发行价亦将作相应调整）。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 亿泽控股、张宏清、孟学 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 发行人首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依法赔偿投资者损失。若因发行人首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响，将依法回购发行人首次公开发行的全部新股，发行人控股股东亿泽控股将依法购回已转让的原限售股份。回购价 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 |
| 格不低于发行人股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息（在上述期间内，若发行人发生派发股利、送红股、转增股本、配股等除息、除权行为，上述发行价亦将作相应调整）。 | ||||||
| 肖海兰、廖俊雄、黄贤畅、林镇喜、黄绚绚、郭明亮、夏明珠、李艳萍、余继荣、卢斌、郑金亮 | 因信息披露重大违规回购新股、购回股份、赔偿损失承诺 | 公司首次公开发行股票并上市的招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。若因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中造成损失，并已由有权部门做出行政处罚或人民法院做出行政处罚或人民法院做出相关判决的，将依法赔偿投资者损失。不因职务变更、离职等原因而放弃履行上述承诺。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员 | 对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺 | 1、承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；3、承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 亿泽控股、张宏清、孟学 | 关于社会保险和住房公积金的承诺 | 如应有关政府部门要求或根据其决定，发行人及子公司需要为其员工补缴社保或住房公积金，或者发行人因未为员工缴纳住房公积金而受到任何罚款或其他损失，本公司/本人愿意在无需发行人支付任何对价的情况下承担所有相关金钱缴付义务和责任。本公司/本人保证上述承诺的真实性；如上述承诺不真实，本公司/本人将承担由此引发的一切法律责任。 | 2014年06月01日 | 长期履行 | 正常履行中 | |
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东 |
| 所作承诺 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度财务报表进行了审计，出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告（天健审〔2021〕5228号），有关事项说明如下：
1、关于“带强调事项段的无保留意见审计报告”的主要内容及专项说明
天健会计师事务所（特殊普通合伙）在2020年度审计报告中指出：“如财务报表附注十三(三)2所述，新宏泽股份公司与江苏联通纪元公司就江苏联通纪元公司2019年度实现的净利润及由此引致的股权回购纠纷，经广东省深圳市中级人民法院调解达成调解协议，该民事调解书所及调解事项尚在执行过程中，未来结果存在不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
2、出具带强调事项段的无保留意见的审计报告的详细理由和依据
(1) 合并财务报表整体的重要性
在执行新宏泽股份公司2020年度财务报表审计工作时，我们确定的合并财务报表整体的重要性为190万元。新宏泽股份公司是以营利为目的的实体，我们采用税前利润3,833.93万元作为基准，将该基准乘以5%，并取整至十万元，由此计算得出的合并财务报表整体的重要性为190万元。
(2) 出具带有强调事项段的审计报告的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第九条规定，如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财务报表中列报，且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项，在同时满足下列条件时，注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段：（一）按照《中国注册会计师审计准则第1502号——在审计报告中发表非无保留意见》的规定，该事项不会导致注册会计师发表非无保留意见；（二）当《中国注册会计师审计准则第1504号——在审计报告中沟通关键审计事项》适用时，该事项未被确定为在审计报告中沟通的关键审计事项。
公司已就强调事项段所涉及事项在财务报表中作出了恰当列报和披露。注册会计师认为，强调事项段所涉及事项不会导致发表非无保留意见，同时未被确定为在审计报告中沟通的关键审计事项。但是考虑到上述事项的重要性，我们在审计报告中增加强调事项段，提醒财务报表使用者关注。强调事项段并不影响发表的审计意见。所涉及事项的进展情况：
公司与江苏联通纪元印务股份有限公司就联通纪元2019年度实现的净利润及由此引致的股权回购纠纷，已于2021年4月16日经广东省深圳市中级人民法院调解达成调解协议并出具《民事调解书》【（2020）粤03民初678号】及相关法律文书。根据法院的调解书，股权回购款16,302.30万元（包含股权购买款15,526.00万元，股权款占用利息776.30万元）已经分别于2021年6月4日，2021年6月21日，2021年7月14日收到了5000万元，4000万元和7302.30 万元，同时新宏泽已经将联通纪元相关股权进行了返还。
综上，2020年度公司审计报告中的非标事项的已经消除，公司已经就内控缺陷采取措施进行积极的整改。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
子公司深圳新宏泽于2021年12月29日新设全资子公司深圳市欣沐科技有限公司，持股100%，自成立之日起纳入合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 70 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 陈链武、任小超、何汶峰 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
因与前任会计师事务所天健会计师事务所的合同期届满，综合考虑公司业务发展和未来审计的需要，为保证审计工作的顺利进行，公司分别于2021年9月29日召开第四届董事会第八次会议、2021年10月15日召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘任容诚会计师事务所为公司2021年度审计机构，负责公司2021年度财务审计及内部控制审计等工作，聘期为一年。公司已就变更会计师事务所事项与天健会计师事务所进行了事前沟通，取得了其理解和支持，天健会计师事务所对变更事项无异议。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为内部控制审计会计师事务所。
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
（一）重大诉讼
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告：广东新宏泽包装股份有限公司 被告一：江阴颖鸿投资企业（有限合伙）被告二：江阴源和投资企业（有限合伙）被告三：江阴源顺投资企业（有限合伙）被告四：六颖康被告五：刘汉秋被告六：周莉被告七：莫源被告八：江苏联通纪元印务股份有限公司 | 16,302.3 | 否 | 2020年3月31日，公司向深圳市中级人民法院对被告就股权回购事项提起诉讼。2020年6月16日，法院作出（2020）粤03民初678号之一民事裁定书，裁定解除对江苏联通纪元印务股份有限公司基本账户的查封措施，同时将该账号中的所有存款划至江苏联通纪元印务股份有限公司名下在中国工商银行江阴城西支账户中。2020年8月21日公司收到代理律师送达的广东省深圳市中级人民法院（以下简称"深圳中院"）出具的《传票》，深圳中院将于2020年10月10日09时30分在第二十九 | 2021年4月16日，一审达成调解，双方将按照调解书的规定行使权力履行义务。 | 截至2021年8月4日，（2020）粤03民初678号《民事调解书》中涉及相关方已按照《民事调解书》要求履行各自义务。 | 2021年08月04日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于<民事调解书>执行进展的公告》（公告编号：2021-049） |
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| 庭开庭审理（2020）粤03民初678号案件。2020年11月初，公司收到深圳中院出具的案号为（2020）粤03执异1144号《执行听证传票》。2020年12月中旬，公司收到代理律师送达的深圳中院出具的案号为（2020）粤03执异1144号《执行裁定书》。2021年1月中下旬，公司从代理律师处收到深圳中院送达的《传票》。2021年4月16日，公司收到深圳中院出具的《民事调解书》（2020）粤03民初678号、（2020）粤03民初678号之三。2021年6月4日，公司已收到江阴颖鸿投资企业（有限合伙）向公司支付第一期股份返还款5,000万元人民币。根据《民事调解书》履行情况，公司已在收到第一期股份返 |
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| 还款后3日内向深圳中院申请解除对联通纪元名下账号为1103***************的中国工商银行江阴城西支行账户的查封措施，2021年6月中旬，公司从代理律师处收到深圳中院出具的《民事裁定书》（2020）粤03民初678号之四解除对江苏联通纪元印务股份有限公司上述银行账户的查封措施。2021年6月21日，公司已收到江阴颖鸿投资企业（有限合伙）向公司支付第二期股份返还款4,000万元人民币。根据《民事调解书》履行情况，公司已经完成解除持有联通纪元55.45%的股份质押登记手续，无锡市行政审批局已于2021年6月23日出具了《股权出质注销登记通知书》【（02000234）股质 |
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| 登记注资[2021]第0623001号】。2021年6月下旬，根据《民事调解书》履行情况，公司已在收到第二期股份返还款后3日内向深圳中院申请解除对联通纪元名下所有银行账户的冻结措施。2021年6月下旬，公司从代理律师处获悉，深圳中院已解除对联通纪元名下所有银行账户的查封措施。公司尚未收到上述事项相关法律文书。2021年7月14日，公司已收到乙方【六颖康、江阴源和投资企业（有限合伙）、江阴源顺投资企业（有限合伙）、江阴颖鸿投资企业（有限合伙）、刘汉秋、周莉等】向公司合计支付第三期股份返还款7,302.30万元。2021年7月中旬，根据《民事调解书》履行情况， |
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| 公司已在收到第三期股份返还款后3日内向深圳中院申请解除对乙方和丙方名下其他所有资产的查封、扣押和冻结措施。根据《民事调解书》履行情况，乙方向甲方付清股权返还款之日起15日内，甲乙双方应共同配合办理变更登记手续。2021年8月3日，公司接到代理律师及联通纪元通知，联通纪元已于近日收到无锡市行政审批局出具的《公司备案通知书》，联通纪元已完成董事、监事、经理、章程备案核准，联通纪元已完成了相关工商变更登记手续。 | |||||||
| 原告一：六颖康 原告二：江阴颖鸿投资企业（有限合伙）被告：广东新宏泽包装股份有限公司 | 4,730.18 | 否 | 2020年5月22日，原告向深圳市龙华区人民法院对公司提起诉讼，请求法院判令广东新宏泽支付剩余的股权转让款4,730.18万 | 原告撤回起诉，已经结案。 | 撤诉裁定已经生效；截至2021年5月7日，与案件相关的保全措施已经全部解除，本案已 | 2021年05月07日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>及公司银行账户解除冻结的公告》（公告编号：2021-033） |
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| 元，请求法院判令广东新宏泽承担本案的受理费、保全费等诉讼费用。公司于2020年5月29日向深圳龙华法院提出申请，请求将该案移至深圳中院，与（2020）粤03民初678号案件合并审理。2020年7月，经广东省深圳市中级人民法院裁定，同意该上述案件与（2020）粤03民初678号案件合并审理。截至目前，（2020）粤0309民初7944号案件已移送深圳中院并立案，案号为（2020）粤03民初3607号。2020年12月下旬，公司收到代理律师送达的深圳中院出具的《民事裁定书》【（2020）粤03民初3607】及相关法律文书。2021年1月底，公司收到代理律师送达的深圳中院出具的《民事裁定书》 | 经结案。 |
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| 【（2020）粤03民初3607号】后，随即向深圳中院提起复议，请求撤销该民事裁定，解除对公司的财产保全措施。2021年1月底，公司从代理律师处收到深圳中院出具的《民事裁定书》【（2020）粤03民初3607号之一】，驳回公司的复议请求。2021年4月16日，公司收到深圳中院出具的《民事裁定书》（2020）粤03民初3607号，准许原告六颖康、江阴颖鸿投资企业（有限合伙）撤诉。2021年4月21日，公司从代理律师处收到深圳中院出具的《民事裁定书》（2020）粤03民初3607号之二，解除对被申请人广东新宏泽包装股份有限公司的保全措施。依据深圳市中级人民法院2021年4月中旬出具 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 的《民事裁定书》（2020）粤03民初3607号之二裁定解除公司的保全措施，2021年5月初，经公司自查，上述解除保全措施裁定书所涉及冻结的公司银行账户已全部解除冻结，并恢复正常使用。 |
（二）其他诉讼
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告：江苏联通纪元印务股份有限公司 被告：广东新宏泽包装股份有限公司 | 0 | 否 | 2020年4月15日，联通纪元向江阴市人民法院以损害公司利益责任纠纷对公司提起诉讼，根据江阴市人民法院出具的《民事裁定书》【（2020）苏0281民初3347号】，裁定冻结公司银行存款人民币4,000万元或查封其等值财产。2020年7月22日，江阴市人民法院作出（2020）苏0281民初3347号之一民事裁定书，裁定解除对广东新宏泽开设于中国建设银行潮州湘桥支行账户的冻结。公司于2020年7月底收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的《变更诉讼请求申请书》，联通纪元变更诉讼请求。公司于 | 一审已作出判决，已经结案。 | 判决已生效，本案已经结案。 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>及相关涉诉案件进展的公告》（公告编号:2021-019） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2020年9月3日收到代理律师送达的江苏省江阴市人民法院出具的《民事裁定书》【（2020）苏0281民初3347号之二】，驳回原告江苏联通纪元印务股份有限公司在本案中所主张的认为广东新宏泽包装股份有限公司对其实施了恶意诉讼和错误保全而提起的相关请求的起诉。2020年9月底，公司收到代理律师送达的江阴法院出具的《民事裁定书》【（2020）苏0281民初3347号之三】。2020年10月，公司不服江阴法院作出的（2020）苏0281民初3347号之三《民事裁定书》，认为该裁定适用法律错误，并随即向江苏省无锡市中级人民 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 法院提起上诉，请求撤销（2020）苏0281民初3347号之三《民事裁定书》。2020年11月中旬，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书，江苏省无锡市中级人民法院维持原审管辖裁定并驳回管辖异议上诉；并收到江阴法院将于2020年11月23日下午13时30分开庭审理（2020）苏0281民初3347号案件。2020年11月底，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书，上述案件开庭时间发生变更，江阴法院定于2020年12月18日上午9:30至下午17:00开庭 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 审理（2020）苏0281民初3347号案件。2020年12月18日，公司收到纸质的（2020）苏02民辖终516号上诉二审裁定书，裁定结果驳回上诉，维持原裁定即维持（2020）苏0281民初3347号之三《民事裁定书》的效力。2020年12月底，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书，江阴法院定于2020年12月31日下午2点开庭审理（2020）苏0281民初3347号案件。2021年1月初，公司从代理律师处收到江阴法院送达的联通纪元提交的《撤回部分诉讼请求申请书》，联通纪元变更诉讼请求。2021 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 年1月中旬，公司从代理律师处收到江阴法院送达的《民事裁定书》【（2020）苏0281民初3347号之四】。2021年3月1日，公司从代理律师处收到江阴法院针对上述案件作出的《江苏省江阴市人民法院民事判决书》【（2020苏0281民初3347号）】。2021年4月25日，近日，公司从代理律师处获悉，原告江苏联通纪元印务股份有限公司因不服江阴法院出具的（2020）苏民初3347号民事判决，向江阴法院提出上诉。2021年4月22日，在向二审法院移送案件期间，江阴法院收到原告撤回上诉的申请，故《江苏省江阴市人民法院民事判决书》 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| （2020苏0281民初3347号）于江阴法院收到原告的撤回上诉申请之日起生效。 | |||||||
| 原告：广东新宏泽包装股份有限公司 被告或被申请人：莫源、六颖康第三人：江苏联通纪元印务股份有限公司 | 0 | 否 | 公司于2020年4月底就被告、第三人侵权责任纠纷向广东省潮州市湘桥区人民法院提起诉讼并申请财产保全，法院已出具《民事裁定书》【（2020）粤5102民初544号】等材料。2020年6月，公司就上述诉讼事项向广东省潮州市湘桥区人民法院递交了变更诉讼请求申请，广东省潮州市湘桥区人民法院受理了公司提交的变更诉讼请求申请，同时出具了《民事裁定书》【（2020）粤5102民初544号之二】。2020年7月22日，公司收到代理律师 | 一审程序完结，已结案。 | 原告撤诉，撤诉裁定书已经生效；截止2021年5月20日，与案件相关的保全措施已经全部解除，本案已经结案。 | 2021年05月20日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>的公告》（公告编号：2021-034） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 送达的广东省潮州市中级人民法院出具的《民事裁定书》【（2020）粤51民辖终32号】，裁定本案管辖权移送至深圳龙华法院。2020年8月，深圳龙华法院正式受理并立案，案号【（2020）粤0309民初13803号】。公司于2020年8月21日收到代理律师送达的深圳龙华法院出具的《传票》,深圳龙华法院将于2020年9月21日10时30分在大浪第二十四审判庭开庭审理（2020）粤0309民初13803号案件。2020年8月底，公司就上述诉讼事项委托代理律师向深圳龙华法院递交了变更诉讼请求申请。2020年9月，公司收到代理律师送达 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 的深圳龙华法院出具的《传票》。2021年12月中旬，公司就上述诉讼事项委托代理律师向深圳龙华法院递交了《撤诉申请书》及《明确诉讼请求申请书》。因公司与被告就本案达成和解，2021年4月中旬公司向深圳龙华区人民法院申请撤诉，法院依据《民事诉讼法》依法作出《民事裁定书》（2020） 粤 0309 民初 13803 号，准予撤诉。2021年5月中旬，公司从代理律师处收到深圳龙华法院出具的《民事裁定书》（2020） 粤 0309 民初 13803 号，裁定解除对广东富宏房地产开发有限公司名下三处房产的保全措施。 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告：深圳新宏泽包装有限公司 被告：深圳市奥瑞克科技有限公司 | 363.24 | 否 | 深圳新宏泽因与奥瑞克租赁合同纠纷向法院提起诉讼，广东省深圳市龙华区人民法院已于2018年12月12日做出一审判决,原告诉讼申请基本得到法院支持。奥瑞克提起上诉，2019年10月18日深圳市中级人民法院判决维持原判。2020年1月7日，深圳新宏泽申请强制执行，因奥瑞克无财产可供执行，2020年6月17日，法院作出（2020）粤0309执254号执行裁定书，裁定终结本次执行程序，如申请执行人发现被申请执行人有财产可供执行，可向法院申，请恢复执行。2020年8月5日，深圳新宏泽向龙华区人民法院申请追加奥瑞克股东为 | 杨晓不服（2020）粤0309执异244号，已向龙华区人民法院提起执行异议之诉。（2021）粤0309民初797号执行异议案一审已经判决，原被告双方均未在上诉期提起上诉，一审判决已生效。 | （2020）粤0309执异244号《民事裁定书》裁定恢复执行；（2021）粤0309民初797号执行异议案一审判决已生效。目前待法院就恢复执行进行立案。 | 2022年04月28日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《新宏泽2021年年度报告》 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 被执行人，2020年12月22日龙华区法院做出（2020）粤0309执异244号裁定：追加奥瑞克股东汪伟、杨晓为被执行人，为奥瑞克债务承担连带责任。2021年4月27日深圳新宏泽收到原告杨晓诉被告1深圳新宏泽及被告2汪伟的起诉状，原告杨晓的诉讼请求为：1、判令原告并非（2020）粤0309执254号案件的被执行人，无需对（2019）粤03民终14049号判决项下的2076206.65元债务承担清偿责任；2、判令本案诉讼费由两被告承担。本案案号为：（2021）粤0309民初797号，将于2021年6月25日10:30开庭。2021年5月19日，接到 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 代理律师的通知，（2021）粤0309民初797号改期到2021年7月28日10:30开庭。2021年8月2日，收到代理律师通知龙华法院就（2021）粤0309民初797号作出一审判决，驳回原告的诉讼请求，一审判决尚未生效。 | |||||||
| 原告：深圳新宏泽包装有限公司 被告：深圳市美兆环境股份有限公司 | 550.1 | 否 | 深圳新宏泽因与美兆环境租赁合同纠纷向法院提起诉讼，深圳市龙华区人民法院于2019年9月25日做出（2019）粤0309财保649号保全结果通知书，深圳市龙华区人民法院已依法冻结美兆在兴业银行深圳分行的账户，实际冻结金额为：3,775,636.88元，冻结额度为：3,775,636.88元， | 一审判决已生效，该案已经结案。 | 一审判决已生效，根据判决书的判决内容，被告于2021年6月24日向原告支付了判决的款项。 | 2021年08月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《新宏泽2021年半年度报告》 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 冻结期限为：2019年9月19日至2020年9月21日。本案正在一审审理中。2021年6月11日，公司领取（2019）粤0309民初13539号案件一审判决书：判决如下：1.判决原被告双方《租赁合同书》于2019年8月8日解除；2.判决原告（反诉被告深圳新宏泽包装有限公司）无需退还被告（反诉原告）租赁保证金1599109元；3.被告应于判决生效后10日内支付原告租金1314826.6元及逾期付款违约金；4.驳回原被告其他诉讼请求和反诉请求等。根据判决书的判决内容，被告于2021年6月24日向原告支付了判决的款项。 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 反诉人（本诉被告）：深圳市美兆环境股份有限公司 被反诉人（本诉原告）：深圳新宏泽包装有限公司 | 256.45 | 否 | 2019年11月14日，美兆环境对深圳新宏泽提起了反诉，同时，美兆环境向法院提出对深圳新宏泽的诉讼财产保全申请，并冻结了深圳新宏泽中国工商银行深圳观澜支行基本户。冻结到期后，因美兆没有申请继续冻结，深圳新宏泽账户已经解除冻结。公司于2021年6月11日收到反诉与本诉案件的一审判决即（2019）粤0309民初13539号《民事判决书》，2021年6月24日，本诉被告（反诉原告）已经按照判决书的判决内容履行了相关义务。2021年6月底，本案代理律师向法院递交了《解除保全措施申请书》向法院申请解除被告名下被保全 | 一审判决已经生效，案件已经结案。 | 一审判决生效，2021年6月24日，本诉被告（反诉原告）已经按照判决书的判决内容履行了相关义务。 | 2021年08月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《新宏泽2021年半年度报告》 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 的财产。 | |||||||
| 原告：江阴颖鸿投资企业（有限合伙） 被告：江苏联通纪元印务股份有限公司 第三人：广东新宏泽包装股份有限公司；江阴联通实业有限公司；江阴源和投资企业（有限合伙）；江阴源顺投资企业（有限合伙）；六颖康；周慧玲 | 0 | 否 | 2020年3月27日，江阴颖鸿投资企业（有限合伙）向江阴市人民法院对被告、第三人提起诉讼，请求法院撤销联通纪元2020年3月19日第二届董事会第六次董事会决议，并请求法院判决被告联通纪元承担本案的诉讼相关费用和原告的律师费。公司于2020年7月30日收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的《传票》，江阴法院将于2020年8月14日下午开庭审理（2020）苏0281民初2830号案件。2020年8月底，公司收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的《传票》，江阴法院将于2020年9月25日下午14 | 一审做出撤诉裁定，已经结案。 | 裁定已生效，本案已经结案。 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>及相关涉诉案件进展的公告》（公告编号：2021-019） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 时30分开庭审理上述案件。2020年10月16日，公司收到代理律师送达的江阴法院出具的《传票》，法院将于2020年11月18日下午14时继续开庭审理（2020）苏0281民初2830号案件。2020年10月底，公司向江阴法院申请以有独立请求权的第三人参与本案诉讼。2021年2月26日，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书。2021年4月25日，公司从代理律师处收到江阴法院出具的《民事裁定书》（2020）苏0281民初2830号，江阴法院准许江阴颖鸿投资企业（有限合伙）撤诉。 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 原告：江阴颖鸿投资企业（有限合伙） 被告：江苏联通纪元印务股份有限公司 第三人：广东新宏泽包装股份有限公司；江阴联通实业有限公司；江阴源和投资企业（有限合伙）；江阴源顺投资企业（有限合伙）；六颖康；周慧玲 | 0 | 否 | 2020年4月15日，江阴颖鸿投资（有限合伙）向江阴市人民法院对被告、第三人提起诉讼，请求法院撤销联通纪元2020年3月30日第二届董事会第七次董事会决议以及2020年4月7日第二届董事会第八次董事会决议，并请求法院判决被告联通纪元承担本案的诉讼相关费用和原告的律师费。公司于2020年7月30日收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的《传票》，江阴法院将于2020年8月13日下午开庭审理（2020）苏0281民初3353号案件。2020年8月底，公司收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的《传票》，江阴法院将于2020 | 一审撤诉裁定已做出，已经结案。 | 撤诉裁定已生效，本案已经结案。 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>及相关涉诉案件进展的公告》（公告编号：2021-019） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 年10月30日下午14时开庭审理上述案件。2020年10月底，公司收到代理律师送达的江阴法院出具的《传票》。2021年3月1日，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书。2021年4月25日，公司从代理律师处收到江阴法院出具的《民事裁定书》（2020）苏0281民初3353号，江阴法院准许江阴颖鸿投资企业（有限合伙）撤诉。 | |||||||
| 原告：江阴颖鸿投资企业（有限合伙） 被告：江苏联通纪元印务股份有限公司 第三人：广东新宏泽包装股份有限公司、江阴联通实业有限公司、江 | 0 | 否 | 2020年9月，公司收到代理律师送达的江阴市人民法院出具的案号为（2020）苏0281民初9332号《传票》及相关法律文书，江阴颖鸿投资（有限合 | 一审撤诉裁定已做出，已经结案。 | 撤诉裁定已生效，本案已经结案。 | 2021年04月27日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《关于收到<民事裁定书>及相关涉诉案件进展的公告》（公告编号：2021-019） |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 阴源和投资企业（有限合伙）、江阴源顺投资企业（有限合伙）、六颖康、周慧玲 | 伙）向江阴市人民法院对被告、第三人提起诉讼，请求法院依法撤销被告2020年4月7日第二届董事会第八次董事会决议；请求法院判决被告承担本案的诉讼费相关费用。2020年10月底，公司向江阴法院申请以有独立请求权的第三人参与（2020）苏0281民初9332号案件诉讼。2021年3月1日，公司接到代理律师通知，江阴法院以短信方式向代理律师送达了本案相关法律文书。2021年4月25日，公司从代理律师处收到江阴法院出具的《民事裁定书》（2020）苏0281民初9332号，江阴法院准许江阴颖鸿投资企业（有限合伙）撤诉。 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 其他诉讼汇总 | 400.93 | 否 | 一、2021年1月底，深圳市龙华区人民法院受理了原告深圳新宏泽包装有限公司与被告郭明亮劳动争议案件，案号为：（2021）粤0309民初2146号。 二、2021年2月初，原告深圳新宏泽包装有限公司依法向深圳市龙华区人民法院提起诉讼，请求法院判决被告郭明亮赔偿经济损失3161862.66元，2021年9月27日，收到案号为（2021）粤0309民初7713号一审判决书，驳回原告深圳新宏泽包装有限公司的全部诉讼请求。一审判决已经生效，本案已结案。 三、上诉人深圳新宏泽包装有限公司诉被上诉人郭明亮劳动争议一案， | 部分案件二审受理中；部分案件仍在审理中。 | 深圳新宏泽包装有限公司诉郭明亮劳动争议一案，二审判决已经生效，深圳新宏泽包装有限公司于2022年1月17日已经履行判决支付款项。已经结案。 广东新宏泽包装股份有限公司与罗培荣劳动争议一案，劳动仲裁裁决书已经生效。 深圳新宏泽包装有限公司与陈浪劳动争议一案，裁决已经生效。 | 2022年04月29日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index）《新宏泽2021年年度报告》 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 案号为（2021）粤03民终25890号，2021年12月28日，深圳市中级人民法院二审判决维持原判，本案已结案。 四、2021年8月中旬，深圳新宏泽包装有限公司收到深圳市龙华区劳动人事争议仲裁委员会的《应诉通知书》、《开庭通知书》等法律文书，该仲裁委员会受理了申请人罗敏严与被申请人深圳新宏泽包装有限公司劳动争议一案，案号为深华劳人仲（观澜）案[2021]985号，2021年9月27日，公司收到深圳市龙华区劳动人事争议仲裁委员会的案号为深华劳人仲（观澜）案[2021]985号《仲裁裁决书》，被申请人已经履行了 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 仲裁裁决的内容，本案已结案。 五、2022年1月5日深圳新宏泽包装有限公司通过广东法院诉讼服务网向深圳市龙华区人民法院申请立案，原告深圳新宏泽包装有限公司主张无需向被告罗敏严赔偿经济损失44083.33元、律师费2655.99元，合计46739.32元。网上立案编号：M11690222600136。现案件处于诉前立联调阶段，未结案。 六、申请人罗培荣诉被申请人广东新宏泽包装股份有限公司劳动争议一案，案号：潮劳人仲案字【2022】6号。2022年1月19日，潮州市劳动人事争议调解仲裁院作出仲裁裁决，驳回申请人全 |
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 部请求，现该裁决书已经生效。 七、2021年10月18日，陈浪因与深圳新宏泽包装有限公司劳动争议，向深圳市龙华区劳动人事争议仲裁委员会申请仲裁，案号为深华劳人仲（观澜）案【2021】1249号，2021年11月22日开庭审理本案。2021年12月3日，深圳市龙华区劳动人事争议仲裁委员会裁决驳回陈浪全部仲裁请求，该裁决已经生效，案件已经结案。 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
（1）公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的议案》，同意将其全资子公司深圳新宏泽包装有限公司的部分办公用房出租给深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司，租赁期限自2020年4月1日至2023年3月31日。由于汇泽万丰业务发展需要，深圳新宏泽与汇泽万丰经协商一致终止原租赁合同，另行签订了《深圳市房屋租赁合同书》。新合同拟约定租赁期为2020年9月10日至2023年9月9日，原合同自新合同生效之日起终止。上述事项经公司第四届董事会第二次会议审议通过。
（2）公司第四届董事会第八次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的议案》，同意将其全资子公司深圳新宏泽包装有限公司拟将其部分闲置的办公楼及宿舍楼出租给深圳市和谐家园物业管理有限公司，租赁期限自2021年10月16日至2030年10月15日。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的公告》 | 2020年04月01日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index） |
| 《关于全资子公司重新签订租赁合同暨关联交易的公告》 | 2020年09月10日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index） |
| 《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的公告》 | 2021年09月30日 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/new/index） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市远见国际教育投资发展有限公司签订《租赁合同书》，约定将其闲置的办公楼及宿舍出租给远见教育，租赁期限自2020年1月7日起至2029年7月30
日止，租金累计约9,789.43万元。2021年6月,经双方友好协商一致，决定签订《租赁合同书之解除合同协议书》，提前终止上述资产的租赁。上述拟提前解除租赁合同的事项已经2021年6月11日召开的第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审议通过。详见公司2020年1月8日、2021年6月15日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-002）、《关于提前解除租赁合同的公告》（公告编号：2021-041）。
2、有利于充分利用公司办公场地，提高公司固定资产使用效率，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的议案》，同意将其全资子公司深圳新宏泽包装有限公司的部分办公用房出租给深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司，租赁期限自2020年4月1日至2023年3月31日。由于汇泽万丰业务发展需要，深圳新宏泽与汇泽万丰经协商一致终止原租赁合同，另行签订了《深圳市房屋租赁合同书》。新合同拟约定租赁期为2020年9月10日至2023年9月9日，原合同自新合同生效之日起终止。上述事项经公司第四届董事会第二次会议审议通过。详见公司2020年1月8日、2020年9月10日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-002）、《关于全资子公司重新签订租赁合同暨关联交易的公告》（公告编号：2020-082）。
3、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市和谐家园物业管理有限公司签订了《租赁合同书》，约定将其闲置的厂房出租给和谐家园，租赁期限为10年，租金累计4,874.59万元。同时，深圳新宏泽委托和谐家园对深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽工业园厂房统一进行物业管理。详见公司2020年8月27日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-076）。
4、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市和谐家园物业管理有限公司签订了《租赁合同书》，约定将其闲置的厂房出租给和谐家园，租赁期限为6年，租金累计1,502.80万元。详见公司2020年9月28日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-086）。
5、为了充分利用公司闲置物业，提高公司固定资产使用效率，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司拟将其部分闲置的办公楼及宿舍楼出租给深圳市和谐家园物业管理有限公司，租赁期限自2021年10月16日至2030年10月15日。上述事项已经公司第四届董事会第八次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过。详见公司2021年9月30日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的公告》（公告编号：2021-059）。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽工业园厂房1-2楼 | 1,108.75 | 2020年09月01日 | 2030年08月31日 | 376.19 | 依据合同约定 | 其他收入增加 | 是 | 受同一实际控制人控制 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽工业园厂房3楼 | 639.86 | 2020年10月08日 | 2026年10月07日 | 207.36 | 依据合同约定 | 其他收入增加 | 是 | 受同一实际控制人控制 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市远见国际教育投资发展有限公司 | 深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽办公楼、宿舍 | 2,408.15 | 2020年01月07日 | 2021年05月31日 | 563.80 | 依据合同约定 | 其他收入增加 | 否 | 否 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市美兆环境股份有限公司 | 深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽办公楼、宿舍 | 274.68 | 依据法院二审判决及实际收款确认逾期租金 | 其他收入增加 | 否 | 否 |
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 11,000 | 9,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 11,000 | 9,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市远见国际教育投资发展有限公司签订《租赁合同书》，约定将其闲置的办公楼及宿舍出租给远见教育，租赁期限自2020年1月7日起至2029年7月30日止，租金累计约9,789.43万元。2021年6月,经双方友好协商一致，决定签订《租赁合同书之解除合同协议书》，提前终止上述资产的租赁。上述拟提前解除租赁合同的事项已经2021年6月11日召开的第四届董事会第六次会议和第四届监事会第六次会议审议通过。详见公司2020年1月8日、2021年6月15日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-002）、《关于提前解除租赁合同的公告》（公告编号：2021-041）。
2、有利于充分利用公司办公场地，提高公司固定资产使用效率，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的议案》，同意将其全资子公司深圳新宏泽包装有限公司的部分办公用房出租给深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司，租赁期限自2020年4月1日至2023年3月31日。由于汇泽万丰业务发展需要，深圳新宏泽与汇泽万丰经协商一致终止原租赁合同，另行签订了《深圳市房屋租赁合同书》。新合同拟约定租赁期为2020年9月10日至2023年9月9日，原合同自新合同生效之日起终止。上述事项经公司第四届董事会第二次会议审议通过。详见公司2020年1月8日、2020年9月10日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-002）、《关于全资子公司重新签订租赁合同暨关联交易的公告》（公告编号：2020-082）。
3、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市和谐家园物业管理有限公司签订了《租赁合同书》，约定将其闲置的厂房出租给和谐家园，租赁期限为10年，租金累计4,874.59万元。同时，深圳新宏泽委托和谐家园对深圳市龙华区观澜街道观光路大富工业区新宏泽工业园厂房统一进行物业管理。详见公司2020年8月27日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-076）。
4、为提高自有物业的使用效率，增加公司收益，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司与深圳市和谐家园物业管理有限公司签订了《租赁合同书》，约定将其闲置的厂房出租给和谐家园，租赁期限为6年，租金累计1,502.80万元。详见公司2020年9月28日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司签订租赁合同的公告》（公告编号：2020-086）。
5、为了充分利用公司闲置物业，提高公司固定资产使用效率，公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司拟将其部分闲置的办公楼及宿舍楼出租给深圳市和谐家园物业管理有限公司，租赁期限自2021年10月16日至2030年10月15日。上述事项已
经公司第四届董事会第八次会议、2021年第一次临时股东大会审议通过。详见公司2021年9月30日披露于巨潮资讯网的《关于全资子公司出租房屋暨关联交易的公告》（公告编号：2021-059）。
6、2021年12月24日，公司召开的总经理办公会议审议通过了《关于全资子公司对外投资的议案》，同意公司全资子公司深圳新宏泽包装有限公司（以下简称“深圳新宏泽”）以自有资金100万注册成立深圳市欣沐科技有限公司（以下简称“欣沐科技”），注册成立后深圳新宏泽持有欣沐科技比例为100%，为公司的全资孙公司。本次对外投资不构成关联交易，也不构成重大资产重组。本次对外投资总金额在公司总经理决策权限内，无需提交公司董事会、股东大会审议。2021年12月29日，欣沐科技完成工商登记手续并取得深圳市市场监督管理局颁发的营业执照。具体情况如下：
公司名称：深圳市欣沐科技有限公司
统一社会信用代码：91440300MA5H65TA49
注册资本：100 万人民币
类型：有限责任公司（法人独资）
法定代表人：夏明珠
成立日期：2021-12-29
住所：深圳市龙华区观澜街道库坑社区新宏泽印刷厂厂房1301
经营范围：一般经营项目是：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；电子产品销售；电子元器件批发；电子元器件零售；电子办公设备销售；移动终端设备销售；移动通信设备销售；会议及展览服务；日用品销售；日用品批发；国内贸易代理；通信设备制造；销售代理；第一类医疗器械销售；光伏设备及元器件销售；通讯设备销售；光通信设备销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动），许可经营项目是：电子烟零售；第一类医疗器械生产；烟草专卖品进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 1、国家持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2、国有法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、其他内资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境内法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境内自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、外资持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 其中：境外法人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 境外自然人持股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 二、无限售条件股份 | 160,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,000,000 | 100.00% |
| 1、人民币普通股 | 160,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,000,000 | 100.00% |
| 2、境内上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3、境外上市的外资股 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4、其他 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 三、股份总数 | 160,000,000 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160,000,000 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 11,230 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 11,205 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 亿泽控股有限公司 | 境外法人 | 63.74% | 101,977,000 | 0.00 | 0 | 101,977,000 | |||||||||
| 潮州南天彩云投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.61% | 5,768,000 | -1,000,000 | 0 | 5,768,000 | |||||||||
| 吴烈荣 | 境内自然人 | 3.00% | 4,800,000 | 0.00 | 0 | 4,800,000 | |||||||||
| 卢斌 | 境内自然人 | 1.19% | 1,901,101 | 0.00 | 0 | 1,901,101 | |||||||||
| 吴小萍 | 境内自然人 | 0.70% | 1,114,280 | 741,480 | 0 | 1,114,280 | |||||||||
| 廖卓敏 | 境内自然人 | 0.66% | 1,048,300 | 776,300 | 0 | 1,048,300 | |||||||||
| 吕铭 | 境内自然人 | 0.63% | 1,000,000 | 1,000,000 | 0 | 1,000,000 | ||
| 李斐 | 境内自然人 | 0.50% | 800,000 | -1,771,400 | 0 | 800,000 | ||
| 王文明 | 境内自然人 | 0.40% | 643,900 | 64,000 | 0 | 643,900 | ||
| 邹英姿 | 境内自然人 | 0.38% | 607,200 | 3,500 | 0 | 607,200 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份； 自然人卢斌持有潮州南天彩云投资有限公司22.73%的股份； 自然人吴烈荣持有潮州南天彩云投资有限公司31.36%的股份。 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 亿泽控股有限公司 | 101,977,000 | 人民币普通股 | 101,977,000 | |||||
| 潮州南天彩云投资有限公司 | 5,768,000 | 人民币普通股 | 5,768,000 | |||||
| 吴烈荣 | 4,800,000 | 人民币普通股 | 4,800,000 | |||||
| 卢斌 | 1,901,101 | 人民币普通股 | 1,901,101 | |||||
| 吴小萍 | 1,114,280 | 人民币普通股 | 1,114,280 | |||||
| 廖卓敏 | 1,048,300 | 人民币普通股 | 1,048,300 | |||||
| 吕铭 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||||
| 李斐 | 800,000 | 人民币普通股 | 800,000 | |||||
| 王文明 | 643,900 | 人民币普通股 | 643,900 | |||||
| 邹英姿 | 607,200 | 人民币普通股 | 607,200 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司董事、总经理肖海兰持有潮州南天彩云投资有限公司10.91%的股份； 自然人卢斌持有潮州南天彩云投资有限公司22.73%的股份； 自然人吴烈荣持有潮州南天彩云投资有限公司31.36%的股份。 除此之外，公司未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东之间是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | ||||||||
公司股东李斐通过申万宏源证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份800,000股；公司股东王文明通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份643,900股；
公司股东邹英姿通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份607,200股。
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 亿泽控股有限公司 | 张宏清、孟学 | 2005年08月11日 | 香港公司注册证书编号：988992 | 股权投资 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 张宏清 | 本人 | 加拿大 | 是 |
| 孟学 | 本人 | 加拿大 | 是 |
| 主要职业及职务 | 张宏清先生为公司董事长、孟学女士为公司副董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月27日 |
| 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 容诚审字[2022]518Z0174号 |
| 注册会计师姓名 | 陈链武、任小超、何汶峰 |
审计报告正文广东新宏泽包装股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称新宏泽公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新宏泽公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新宏泽公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1、事项描述
相关信息披露详见本财务报告之五、24“收入确认原则和计量方法”；关于收入分类及金额的披露详见本财务报告之七、28“营业收入和营业成本”。
2021年度合并财务报表的营业收入为144,420,822.53元。由于营业收入系公司关键业绩指标之一，且毛利率变动对公司
本期的经营成果产生重大影响，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们对收入确认实施的相关程序主要包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认性相关的关键内部控制设计和运行有效性；
（2）选取样本检查销售合同并结合与管理层的访谈，识别与商品所有权上风险和报酬转移相关的合同条款与条件，对与商品销售确认有关的重大风险及报酬的转移或控制权转移时点进行评估，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）对本年记录的收入交易选取样本，检查客户对账记录、销售发票、销售回款单，对期末应收账款进行函证或检查期后收款，审计销售收入的真实性；
（4）执行分析性程序，包括本期各月度收入、成本和毛利率波动分析；本期与上期收入、成本和毛利率波动分析，采用因素分析法分析各因素对毛利的影响，并分析各因素影响毛利的合理性；
（5）对资产负债表日前后确认的销售收入，执行截止测试程序，包括核对出库单、验收单及其他支持性文件，以评价收入是否被计入恰当的会计期间。
（二）应收账款坏账准备
1、事项描述
相关信息披露详见本财务报告之五、9“金融工具”和本财务报告之七、3“应收账款”所示。
截止2021年12月31日合并财务报表中的应收账款账面余额为人民币12,949,412.89元，坏账准备为人民币647,470.65元，账面价值为人民币12,301,942.24元。
管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。
鉴于应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，因此，为此我们确定应收账款坏账准备的计提为关键审计事项。
2、审计应对
我们对应收账款实施的相关程序主要包括：
（1）了解、评价和测试管理层对信用政策及应收账款管理相关的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效
性；
（2）分析新宏泽公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、单独计提坏账准备的估计等；
（3）检查预期信用损失的计量模型，评估模型中重大假设和关键参数的合理性以及信用风险组合划分方法的恰当性；
（4）对于按账龄组合计提坏账准备的应收账款，检查新宏泽公司管理层编制的应收款项账龄分析表的准确性；
（5）分析应收账款的账龄和客户信誉情况，执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性。
四、其他信息
新宏泽公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括新宏泽公司2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
新宏泽公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新宏泽公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新宏泽公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督新宏泽公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新宏泽公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新宏泽公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就新宏泽公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 陈链武（项目合伙人） 中国注册会计师： 任小超 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 何汶峰 | |
| 2022年4月27日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广东新宏泽包装股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 73,237,005.25 | 59,257,609.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 90,582,478.32 | 163,023,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 12,301,942.24 | 35,976,779.95 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 39,621.75 | 366,270.08 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 434,137.00 | 1,272,357.56 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 24,095,543.86 | 18,999,233.22 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,027,268.92 | 285,655.36 |
| 流动资产合计 | 203,717,997.34 | 279,180,906.11 |
| 非流动资产： |
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 73,117,100.90 | 71,616,915.63 |
| 固定资产 | 128,541,429.33 | 130,949,417.50 |
| 在建工程 | 3,270,142.28 | 14,615,384.62 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,965,271.04 | 10,910,893.30 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 1,314,633.94 | 823,917.93 |
| 其他非流动资产 | 538,106.14 | 312,350.60 |
| 非流动资产合计 | 216,746,683.63 | 229,228,879.58 |
| 资产总计 | 420,464,680.97 | 508,409,785.69 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 45,509,274.78 | 46,046,966.35 |
| 预收款项 | 560,039.35 | 203,165.41 |
| 合同负债 | 3,467.26 | 5,486.72 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,317,315.14 | 2,748,414.08 |
| 应交税费 | 1,793,064.70 | 1,804,144.40 |
| 其他应付款 | 4,857,353.66 | 6,759,916.81 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,338,554.23 | |
| 其他流动负债 | 450.74 | 713.28 |
| 流动负债合计 | 56,040,965.63 | 71,907,361.28 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 32,261,747.05 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 2,173,333.33 | 2,806,266.53 |
| 递延所得税负债 | 2,360,955.97 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,173,333.33 | 37,428,969.55 |
| 负债合计 | 58,214,298.96 | 109,336,330.83 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 34,981,085.98 | 34,981,085.98 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 44,286,062.31 | 44,286,062.31 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 122,983,233.72 | 159,806,306.57 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 362,250,382.01 | 399,073,454.86 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 362,250,382.01 | 399,073,454.86 |
| 负债和所有者权益总计 | 420,464,680.97 | 508,409,785.69 |
法定代表人：肖海兰 主管会计工作负责人：李艳萍 会计机构负责人：邱旋华
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 63,216,671.56 | 53,120,034.62 |
| 交易性金融资产 | 90,582,478.32 | 170,999,706.47 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 12,301,942.24 | 35,975,829.96 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 39,621.75 | 246,263.05 |
| 其他应收款 | 354,092.50 | 1,126,308.16 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 24,010,399.03 | 18,862,406.57 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,861,662.51 | 282,163.71 |
| 流动资产合计 | 193,366,867.91 | 280,612,712.54 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 93,471,097.49 | 87,471,468.26 |
| 在建工程 | 2,587,746.39 | 14,615,384.62 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 9,792,102.58 | 10,173,875.00 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 828,382.13 | 823,917.93 |
| 其他非流动资产 | 538,106.14 | 234,109.70 |
| 非流动资产合计 | 183,236,577.96 | 189,337,898.74 |
| 资产总计 | 376,603,445.87 | 469,950,611.28 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 47,000,376.79 | 52,240,103.58 |
| 预收款项 | 159,638.00 | |
| 合同负债 | 3,467.26 | 5,309.73 |
| 应付职工薪酬 | 2,147,494.92 | 2,165,506.63 |
| 应交税费 | 1,269,120.63 | 828,591.38 |
| 其他应付款 | 16,600,032.95 | 5,850,000.00 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,338,554.23 | |
| 其他流动负债 | 450.74 | 690.27 |
| 流动负债合计 | 67,180,581.29 | 75,428,755.82 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 32,261,747.05 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 400,000.00 | 669,896.20 |
| 递延所得税负债 | 2,360,955.97 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 400,000.00 | 35,292,599.22 |
| 负债合计 | 67,580,581.29 | 110,721,355.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 53,514,774.04 | 53,514,774.04 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 40,771,448.22 | 40,771,448.22 |
| 未分配利润 | 54,736,642.32 | 104,943,033.98 |
| 所有者权益合计 | 309,022,864.58 | 359,229,256.24 |
| 负债和所有者权益总计 | 376,603,445.87 | 469,950,611.28 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 144,420,822.53 | 212,913,001.28 |
| 其中：营业收入 | 144,420,822.53 | 212,913,001.28 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 137,051,748.21 | 190,879,739.28 |
| 其中：营业成本 | 98,132,183.00 | 140,919,413.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,405,228.35 | 2,831,893.84 |
| 销售费用 | 2,937,341.97 | 2,869,038.77 |
| 管理费用 | 23,039,775.43 | 27,415,073.01 |
| 研发费用 | 10,371,008.85 | 13,448,032.23 |
| 财务费用 | 166,210.61 | 3,396,287.88 |
| 其中：利息费用 | 671,048.24 | 3,486,369.90 |
| 利息收入 | 550,565.17 | 125,046.43 |
| 加：其他收益 | 1,427,545.84 | 1,595,622.78 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 16,614,213.33 | -167,815.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,157,228.15 | 15,739,706.47 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,290,463.59 | 2,128,425.42 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,134,021.88 | -2,300,451.02 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 127,130.54 | -549,648.30 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 10,537,177.59 | 38,479,101.78 |
| 加：营业外收入 | 146.52 | 617,562.15 |
| 减：营业外支出 | 953,727.33 | 757,393.08 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 9,583,596.78 | 38,339,270.85 |
| 减：所得税费用 | -1,593,330.37 | 6,067,698.31 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,176,927.15 | 32,271,572.54 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 11,176,927.15 | 32,271,572.54 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 11,176,927.15 | 32,131,143.55 |
| 2.少数股东损益 | 140,428.99 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他 |
| 综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 11,176,927.15 | 32,271,572.54 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 11,176,927.15 | 32,131,143.55 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 140,428.99 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.07 | 0.20 |
| （二）稀释每股收益 | 0.07 | 0.20 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：肖海兰 主管会计工作负责人：李艳萍 会计机构负责人：邱旋华
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 126,371,062.62 | 187,472,941.71 |
| 减：营业成本 | 96,141,706.57 | 127,115,596.86 |
| 税金及附加 | 1,210,036.24 | 1,754,051.48 |
| 销售费用 | 2,438,866.03 | 2,447,482.80 |
| 管理费用 | 16,335,278.65 | 17,392,796.28 |
| 研发费用 | 7,366,757.82 | 11,285,813.43 |
| 财务费用 | 402,795.64 | 3,440,596.49 |
| 其中：利息费用 | 671,048.24 | 3,486,369.90 |
| 利息收入 | 297,354.50 | 79,508.60 |
| 加：其他收益 | 378,501.91 | 519,121.80 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 8,637,506.86 | -167,815.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -15,157,228.15 | 15,739,706.47 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,293,844.91 | 1,262,680.45 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -916,480.82 | -1,456,093.64 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 2,635.84 | -701,652.03 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,285,597.78 | 39,232,551.85 |
| 加：营业外收入 | 146.15 | 82,742.27 |
| 减：营业外支出 | 28,018.59 | 564,459.88 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -3,313,470.22 | 38,750,834.24 |
| 减：所得税费用 | -1,107,078.56 | 5,675,225.30 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,206,391.66 | 33,075,608.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -2,206,391.66 | 33,075,608.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -2,206,391.66 | 33,075,608.94 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 188,902,019.84 | 262,345,446.38 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,212,357.18 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,228,109.39 | 8,465,129.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 191,130,129.23 | 272,022,932.69 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 96,737,861.40 | 116,872,289.89 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 25,047,708.75 | 32,323,034.58 |
| 支付的各项税费 | 10,239,411.20 | 20,946,862.77 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 17,315,556.48 | 18,613,089.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 149,340,537.83 | 188,755,276.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,789,591.40 | 83,267,655.95 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 155,260,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,637,506.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,096,436.83 | 1,866,202.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,054,030.35 | |
| 投资活动现金流入小计 | 205,047,974.04 | 1,866,202.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,532,790.26 | 8,568,583.04 |
| 投资支付的现金 | 90,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 127,044,466.24 | |
| 投资活动现金流出小计 | 97,532,790.26 | 135,613,049.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 107,515,183.78 | -133,746,847.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资 |
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 46,600,301.28 | 52,620,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,671,048.24 | 19,512,616.45 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 95,271,349.52 | 72,132,616.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -95,271,349.52 | -52,132,616.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 6,787.78 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,033,425.66 | -102,605,020.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,203,579.59 | 121,808,599.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 73,237,005.25 | 19,203,579.59 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 168,097,342.17 | 218,727,808.48 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,226,317.84 | 8,409,392.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 169,323,660.01 | 227,137,200.67 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 100,826,002.44 | 107,059,720.29 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 18,487,663.60 | 19,215,815.77 |
| 支付的各项税费 | 6,512,740.95 | 14,667,505.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 4,810,900.29 | 16,846,549.55 |
| 经营活动现金流出小计 | 130,637,307.28 | 157,789,591.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 38,686,352.73 | 69,347,609.43 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 155,260,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 8,637,506.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 33,685.84 | 866,202.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 40,054,030.35 | |
| 投资活动现金流入小计 | 203,985,223.05 | 866,202.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 7,249,558.97 | 4,842,912.39 |
| 投资支付的现金 | 90,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 40,054,030.35 | |
| 投资活动现金流出小计 | 97,249,558.97 | 44,896,942.74 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 106,735,664.08 | -44,030,740.74 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 20,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 46,600,301.28 | 52,620,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,671,048.24 | 19,512,616.45 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 95,271,349.52 | 72,132,616.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -95,271,349.52 | -52,132,616.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -0.05 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 50,150,667.29 | -26,815,747.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 13,066,004.27 | 39,881,752.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 63,216,671.56 | 13,066,004.27 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 44,286,062.31 | 159,806,306.57 | 399,073,454.86 | 399,073,454.86 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 44,286,062.31 | 159,806,306.57 | 399,073,454.86 | 399,073,454.86 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -36,823,072.85 | -36,823,072.85 | -36,823,072.85 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 11,176,927.15 | 11,176,927.15 | 11,176,927.15 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 44,286,062.31 | 122,983,233.72 | 362,250,382.01 | 362,250,382.01 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先 | 永续 | 其他 | |||||||||||||
| 股 | 债 | 收益 | 准备 | 润 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 40,978,501.42 | 146,982,723.91 | 382,942,311.31 | 84,870,243.84 | 467,812,555.15 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 40,978,501.42 | 146,982,723.91 | 382,942,311.31 | 84,870,243.84 | 467,812,555.15 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,307,560.89 | 12,823,582.66 | 16,131,143.55 | -84,870,243.84 | -68,739,100.29 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 32,131,143.55 | 32,131,143.55 | 140,428.99 | 32,271,572.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -85,010,672.83 | -85,010,672.83 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -85,010,672.83 | -85,010,672.83 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,307,560.89 | -19,307,560.89 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,307,560.89 | -3,307,560.89 |
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 34,981,085.98 | 44,286,062.31 | 159,806,306.57 | 399,073,454.86 | 399,073,454.86 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 40,771,448.22 | 104,943,033.98 | 359,229,256.24 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 40,771,448.22 | 104,943,033.98 | 359,229,256.24 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -50,206,391.66 | -50,206,391.66 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,206,391.66 | -2,206,391.66 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -48,000,000.00 | -48,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 40,771,448.22 | 54,736,642.32 | 309,022,864.58 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 37,463,887.33 | 91,174,985.93 | 342,153,647.30 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 37,463,887.33 | 91,174,985.93 | 342,153,647.30 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 3,307,560.89 | 13,768,048.05 | 17,075,608.94 | |||||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,075,608.94 | 33,075,608.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,307,560.89 | -19,307,560.89 | -16,000,000.00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,307,560.89 | -3,307,560.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -16,000,000.00 | -16,000,000.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 160,000,000.00 | 53,514,774.04 | 40,771,448.22 | 104,943,033.98 | 359,229,256.24 |
三、公司基本情况
1.公司概况
广东新宏泽包装股份有限公司（以下简称本公司或公司），2011年8月25日经广东省政府的批复，并在潮州市工商行政管理局注册，取得91445100784885395B号企业法人营业执照，注册资本人民币16,000万元。公司总部的经营地址：广东省潮州市潮州大道北片工业区北站二路宏泽工业园。法定代表人肖海兰。公司主要的经营活动为包装装潢印刷品印刷，自有房屋租赁，物业管理，园区管理服务，研发、生产、销售医疗器械，研发、生产、销售卫生用品类。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022年4月27日决议批准报出。
2.合并财务报表范围及变化
（1）本报告期末纳入合并范围的子公司
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% | |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳新宏泽 | 96.53 | 3.47 |
| 2 | 新宏泽包装（香港）有限公司 | 香港新宏泽 | 100.00 | |
| 3 | 深圳市欣沐科技有限公司 | 深圳欣沐 | 100.00 | |
上述子公司具体情况详见本财务报告之九“在其他主体中的权益”；
（2）本报告期内合并财务报表范围变化
本报告期内新增子公司：
| 序 号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 报告期间 | 纳入合并范围原因 |
| 1 | 深圳市欣沐科技有限公司 | 深圳欣沐 | 2021年度 | 新设成立 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本财务报告之五、6（6）。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本财务报告之五、6（6）。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体：
①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。
②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。
③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则处理。
当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并的会计处理方法进行处理。
（3）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（4）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（5）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（6）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
（2）金融资产的分类与计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。
金融资产的后续计量取决于其分类：
①以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的
利得或损失，均计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类与计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。
金融负债的后续计量取决于其分类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
②贷款承诺及财务担保合同负债
贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用
损失模型计提减值损失。财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
③以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。
①预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
A.应收款项/合同资产
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
1）应收票据
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收票据组合1 | 商业承兑汇票、信用级别较低银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 银行承兑汇票 |
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。2）应收账款
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款组合1 | 账龄组合 |
| 应收账款组合2 | 合并范围内关联往来组合 |
对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于划分为合并范围内关联方组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率(%) |
| 1 年以内 | 5.00 |
| 1-2 年 | 10.00 |
| 2-3 年 | 15.00 |
| 3-4 年 | 20.00 |
| 4-5 年 | 50.00 |
| 5年以上 | 100.00 |
3）其他应收款
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 账龄组合 |
| 其他应收款组合2 | 合并范围内关联往来组合 |
对于划分为账龄组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为合并范围内关联往来组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
B.债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
②具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
③信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；
B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；
C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；
F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；
G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
H.合同付款是否发生逾期超过（含）30日。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为
基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。
④已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
⑤预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
⑥核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（6）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分在终止确认日的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或
利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融工具公允价值的确定方法
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本财务报告之五、10。
10、公允价值计量
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关
资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成
本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
12、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本财务报告之五、9。
合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。
13、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。
②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期
限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：
①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。
14、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见本财务报告之五、20。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本财务报告之五、20。本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别与固定资产和无形资产保持一致。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-40年 | 10.00% | 9.00%-2.25% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5.00%-10.00% | 31.67%-18.00% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 5-10年 | 10.00% | 18.00%-9.00% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年 | 10.00% | 22.50% |
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
17、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项 目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 38 年 3 个月—50 年 | 法定使用权 |
| 办公软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
2）开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程和无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）一般原则
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务
控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
（2）具体方法
本公司收入确认的具体方法：公司烟标产品及口罩销售业务属于在某一时点履行履约义务。将产品交付给客户，在客户验收（收货验收或使用验收）后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
25、政府补助
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定
进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
按实际借款金额的参考格式一：财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
27、租赁
自2021年1月1日起适用
（1）租赁的识别
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
（2）单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
（3）本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
①使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；
在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
承租人发生的初始直接费用；
承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见本财务报告之五、23。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。
使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。
②租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:
固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；
购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
（4）本公司作为出租人的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
①经营租赁
本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁
在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的
现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（5）租赁变更的会计处理
①租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
②租赁变更未作为一项单独租赁
A.本公司作为承租人
在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
B.本公司作为出租人
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（6）售后租回
本公司按照本财务报告之五、24的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。1）本公司作为卖方（承租人）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本财务报告之五、9对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
2）本公司作为买方（出租人）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本财务报告之五、9 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。
28、其他重要的会计政策和会计估计
本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：
金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。
本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。
本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
应收账款预期信用损失的计量
本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变
化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号—租赁》（简称“新租赁准则”），根据财政部会计准则实施要求，本公司自2021年1月1日执行新租赁准则。 | 2021年4月28日第四届董事会第五次会议批准 | 详见2021年4月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2021-029） |
执行新租赁准则
2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”）。本公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见本财务报告之五、27“租赁”。
对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
对于首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①本公司作为承租人
本公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：
A.对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
B.对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的
现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额及预付租金进行必要调整计量使用权资产；C.在首次执行日，本公司按照本财务报告之五、20，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。本公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，本公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：
将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理;计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
②本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司作为转租出租人在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估并做出分类。除此之外，本公司未对作为出租人的租赁按照衔接规定进行调整，而是自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
售后租回交易
对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合附注三、24作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）按照与其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司作为卖方（承租人）应当按照与其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。
上述会计政策变更分别经本公司于2021年4月28日召开的第四届董事会第五次会议批准。
执行《企业会计准则解释第14号》
2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会[2021]1号）（以下简称“解释14号”），自公布之日起施行。本公司于2021年1月26日执行解释14号，执行解释14号对本公司本报告期内财务报表未产生影响。
执行《企业会计准则解释第15号》中“关于资金集中管理相关列报”的规定
2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，本公司自2021年12月30日起执行该规定，执行解释15号对本公司本报告期内财务报表未产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 59,257,609.94 | 59,257,609.94 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 163,023,000.00 | 163,023,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 35,976,779.95 | 35,976,779.95 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 366,270.08 | 366,270.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,272,357.56 | 1,272,357.56 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 18,999,233.22 | 18,999,233.22 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 285,655.36 | 285,655.36 | |
| 流动资产合计 | 279,180,906.11 | 279,180,906.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 71,616,915.63 | 71,616,915.63 | |
| 固定资产 | 130,949,417.50 | 130,949,417.50 | |
| 在建工程 | 14,615,384.62 | 14,615,384.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,910,893.30 | 10,910,893.30 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 823,917.93 | 823,917.93 | |
| 其他非流动资产 | 312,350.60 | 312,350.60 | |
| 非流动资产合计 | 229,228,879.58 | 229,228,879.58 | |
| 资产总计 | 508,409,785.69 | 508,409,785.69 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 |
| 应付账款 | 46,046,966.35 | 46,046,966.35 | |
| 预收款项 | 203,165.41 | 203,165.41 | |
| 合同负债 | 5,486.72 | 5,486.72 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,748,414.08 | 2,748,414.08 | |
| 应交税费 | 1,804,144.40 | 1,804,144.40 | |
| 其他应付款 | 6,759,916.81 | 6,759,916.81 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,338,554.23 | 14,338,554.23 | |
| 其他流动负债 | 713.28 | 713.28 | |
| 流动负债合计 | 71,907,361.28 | 71,907,361.28 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 32,261,747.05 | 32,261,747.05 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,806,266.53 | 2,806,266.53 | |
| 递延所得税负债 | 2,360,955.97 | 2,360,955.97 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 37,428,969.55 | 37,428,969.55 | |
| 负债合计 | 109,336,330.83 | 109,336,330.83 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 34,981,085.98 | 34,981,085.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 44,286,062.31 | 44,286,062.31 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 159,806,306.57 | 159,806,306.57 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 399,073,454.86 | 399,073,454.86 | |
| 少数股东权益 | |||
| 所有者权益合计 | 399,073,454.86 | 399,073,454.86 | |
| 负债和所有者权益总计 | 508,409,785.69 | 508,409,785.69 |
调整情况说明：无
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 53,120,034.62 | 53,120,034.62 | |
| 交易性金融资产 | 170,999,706.47 | 170,999,706.47 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 35,975,829.96 | 35,975,829.96 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 246,263.05 | 246,263.05 | |
| 其他应收款 | 1,126,308.16 | 1,126,308.16 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 18,862,406.57 | 18,862,406.57 | |
| 合同资产 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 282,163.71 | 282,163.71 | |
| 流动资产合计 | 280,612,712.54 | 280,612,712.54 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 87,471,468.26 | 87,471,468.26 | |
| 在建工程 | 14,615,384.62 | 14,615,384.62 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 10,173,875.00 | 10,173,875.00 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 823,917.93 | 823,917.93 | |
| 其他非流动资产 | 234,109.70 | 234,109.70 | |
| 非流动资产合计 | 189,337,898.74 | 189,337,898.74 | |
| 资产总计 | 469,950,611.28 | 469,950,611.28 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 52,240,103.58 | 52,240,103.58 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 5,309.73 | 5,309.73 |
| 应付职工薪酬 | 2,165,506.63 | 2,165,506.63 | |
| 应交税费 | 828,591.38 | 828,591.38 | |
| 其他应付款 | 5,850,000.00 | 5,850,000.00 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,338,554.23 | 14,338,554.23 | |
| 其他流动负债 | 690.27 | 690.27 | |
| 流动负债合计 | 75,428,755.82 | 75,428,755.82 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 32,261,747.05 | 32,261,747.05 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 669,896.20 | 669,896.20 | |
| 递延所得税负债 | 2,360,955.97 | 2,360,955.97 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,292,599.22 | 35,292,599.22 | |
| 负债合计 | 110,721,355.04 | 110,721,355.04 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 53,514,774.04 | 53,514,774.04 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 40,771,448.22 | 40,771,448.22 |
| 未分配利润 | 104,943,033.98 | 104,943,033.98 | |
| 所有者权益合计 | 359,229,256.24 | 359,229,256.24 | |
| 负债和所有者权益总计 | 469,950,611.28 | 469,950,611.28 |
调整情况说明：无。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额 | 13%、9% |
| 消费税 | 不适用 | |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、16.50%、25% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 15% |
| 新宏泽包装（香港）有限公司 | 16.5% |
| 深圳市欣沐科技有限公司 | 25% |
2、税收优惠
公司于2021年12月20日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR202144006238，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，公司享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠。
子公司深圳新宏泽于2019年12月9日获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201944206333，有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的规定，公司享受减按15%的税率征收企业所得税的优惠。
3、其他
其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 94,197.80 | 212,075.50 |
| 银行存款 | 73,142,807.45 | 59,045,534.44 |
| 合计 | 73,237,005.25 | 59,257,609.94 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 635,017.04 | 644,629.13 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 40,054,030.35 |
其他说明：期初受限的货币资金中40,054,030.35元系股权回购纠纷被依法冻结银行存款，案件已经完结，相关资金已经于本期解除冻结。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 90,582,478.32 | 163,023,000.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 163,023,000.00 | |
| 结构性存款 | 90,582,478.32 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 90,582,478.32 | 163,023,000.00 |
其他说明：无。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 12,949,412.89 | 100.00% | 647,470.65 | 5.00% | 12,301,942.24 | 37,870,294.69 | 100.00% | 1,893,514.74 | 5.00% | 35,976,779.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 1.账龄组合 | 12,949,412.89 | 100.00% | 647,470.65 | 5.00% | 12,301,942.24 | 37,870,294.69 | 100.00% | 1,893,514.74 | 5.00% | 35,976,779.95 |
| 合计 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 12,301,942.24 | 37,870,294.69 | 1,893,514.74 | 35,976,779.95 |
按单项计提坏账准备：无。按组合计提坏账准备：按账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 5.00% |
确定该组合依据的说明：
①于2021年12月31日，按账龄组合计提坏账准备的应收账款
| 账 龄 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 5.00 | 37,870,294.69 | 1,893,514.74 | 5.00 |
| 合计 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 5.00 | 37,870,294.69 | 1,893,514.74 | 5.00 |
按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本财务报告之五、9。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,949,412.89 |
| 合计 | 12,949,412.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 1,893,514.74 | -1,246,044.09 | 647,470.65 | |||
| 合计 | 1,893,514.74 | -1,246,044.09 | 647,470.65 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 6,087,108.59 | 47.01% | 304,355.43 |
| 客户二 | 4,092,609.91 | 31.60% | 204,630.50 |
| 客户三 | 2,769,694.39 | 21.39% | 138,484.72 |
| 合计 | 12,949,412.89 | 100.00% |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 23,589.55 | 59.54% | 219,942.75 | 60.05% |
| 1至2年 | 16,032.20 | 40.46% | 74,859.32 | 20.44% |
| 2至3年 | 11,368.01 | 3.10% | ||
| 3年以上 | 60,100.00 | 16.41% | ||
| 合计 | 39,621.75 | -- | 366,270.08 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 2021年12月31日余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 珠海红塔仁恒包装股份有限公司 | 14,815.50 | 37.39 |
| 汕头市金三星商贸有限公司 | 10,886.98 | 27.48 |
| 东莞运成制版有限公司 | 6,387.02 | 16.12 |
| 珠海华丰纸业有限公司 | 4,748.36 | 11.98 |
| 平阳县尚晨纺织有限公司 | 1,495.60 | 3.77 |
| 合计 | 38,333.46 | 96.74 |
其他说明：无。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 434,137.00 | 1,272,357.56 |
| 合计 | 434,137.00 | 1,272,357.56 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 58,815.26 | 908,583.53 |
| 保证金及押金 | 409,400.00 | 419,400.00 |
| 个人备用金 | 22,548.86 | |
| 其他 | 12,559.98 | 12,882.91 |
| 合计 | 480,775.24 | 1,363,415.30 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 59,072.76 | 15,825.00 | 16,159.98 | 91,057.74 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -37,132.00 | -13,087.50 | 5,800.00 | -44,419.50 |
| 2021年12月31日余额 | 21,940.76 | 2,737.50 | 21,959.98 | 46,638.24 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 438,815.26 |
| 2至3年 | 18,250.00 |
| 3年以上 | 23,709.98 |
| 4至5年 | 3,500.00 |
| 5年以上 | 20,209.98 |
| 合计 | 480,775.24 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 91,057.74 | -44,419.50 | 46,638.24 | |||
| 合计 | 91,057.74 | -44,419.50 | 46,638.24 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 福建中烟工业有限责任公司 | 保证金及押金 | 230,000.00 | 1年以内 | 47.84% | 11,500.00 |
| 江西省机电设备招标有限公司 | 保证金及押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 20.80% | 5,000.00 |
| 贵阳实创建设工程咨询有限公司 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 4.16% | 1,000.00 |
| 贵州智聚招标造价咨询有限公司 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 4.16% | 1,000.00 |
| 徐梅 | 保证金及押金 | 15,200.00 | 2-3年 | 3.16% | 2,280.00 |
| 合计 | -- | 385,200.00 | -- | 80.12% | 20,780.00 |
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 7,702,495.77 | 104,203.79 | 7,598,291.98 | 7,727,287.92 | 345,989.95 | 7,381,297.97 |
| 在产品 | 6,359,706.54 | 6,359,706.54 | 3,278,723.49 | 3,278,723.49 | ||
| 库存商品 | 5,540,427.88 | 5,540,427.88 | 2,524,380.29 | 2,524,380.29 | ||
| 周转材料 | 335,911.97 | 335,911.97 | 232,241.26 | 232,241.26 | ||
| 发出商品 | 4,108,916.94 | 4,108,916.94 | 4,684,715.86 | 4,684,715.86 | ||
| 其他周转材料 | 152,288.55 | 152,288.55 | 897,874.35 | 897,874.35 | ||
| 合计 | 24,199,747.65 | 104,203.79 | 24,095,543.86 | 19,345,223.17 | 345,989.95 | 18,999,233.22 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 345,989.95 | 241,786.16 | 104,203.79 | |||
| 合计 | 345,989.95 | 241,786.16 | 104,203.79 | |||
7、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 3,027,268.92 | 282,163.71 |
| 预缴所得税 | 3,491.65 | |
| 合计 | 3,027,268.92 | 285,655.36 |
其他说明：无。
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 78,923,520.61 | 6,455,548.35 | 85,379,068.96 | |
| 2.本期增加金额 | 3,602,917.93 | 805,479.67 | 4,408,397.60 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 3,602,917.93 | 805,479.67 | 4,408,397.60 | |
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 82,526,438.54 | 7,261,028.02 | 89,787,466.56 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 11,717,896.35 | 2,044,256.98 | 13,762,153.33 | |
| 2.本期增加金额 | 2,507,923.21 | 400,289.12 | 2,908,212.33 | |
| （1）计提或摊销 | 1,764,821.51 | 143,878.09 | 1,908,699.60 | |
| （2）固定资产转入 | 743,101.70 | 256,411.03 | 999,512.73 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 14,225,819.56 | 2,444,546.10 | 16,670,365.66 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 68,300,618.98 | 4,816,481.92 | 73,117,100.90 | |
| 2.期初账面价值 | 67,205,624.26 | 4,411,291.37 | 71,616,915.63 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
9、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 128,541,429.33 | 130,949,417.50 |
| 合计 | 128,541,429.33 | 130,949,417.50 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 81,623,959.27 | 11,298,655.87 | 169,099,906.59 | 5,468,586.83 | 267,491,108.56 |
| 2.本期增加金额 | 2,808,317.43 | 196,371.67 | 15,362,636.54 | 18,367,325.64 | |
| （1）购置 | 2,808,317.43 | 196,371.67 | 684,137.89 | 3,688,826.99 | |
| （2）在建工程转入 | 14,678,498.65 | 14,678,498.65 | |||
| （3）企业合并增加 |
| 3.本期减少金额 | 3,836,618.07 | 6,177,306.68 | 13,033,523.48 | 10,256.41 | 23,057,704.64 |
| （1）处置或报废 | 233,700.14 | 6,177,306.68 | 13,033,523.48 | 10,256.41 | 19,454,786.71 |
| （2）其他转出 | 3,602,917.93 | 3,602,917.93 | |||
| 4.期末余额 | 80,595,658.63 | 5,317,720.86 | 171,429,019.65 | 5,458,330.42 | 262,800,729.56 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 19,241,357.62 | 8,795,699.61 | 101,723,150.50 | 4,892,526.09 | 134,652,733.82 |
| 2.本期增加金额 | 3,225,021.15 | 377,713.29 | 10,566,697.97 | 17,576.88 | 14,187,009.29 |
| （1）计提 | 3,225,021.15 | 377,713.29 | 10,566,697.97 | 17,576.88 | 14,187,009.29 |
| 3.本期减少金额 | 852,514.91 | 5,515,427.14 | 10,680,842.68 | 6,923.25 | 17,055,707.98 |
| （1）处置或报废 | 109,413.21 | 5,515,427.14 | 10,680,842.68 | 6,923.25 | 16,312,606.28 |
| （2）其他转出 | 743,101.70 | 743,101.70 | |||
| 4.期末余额 | 21,613,863.86 | 3,657,985.76 | 101,609,005.79 | 4,903,179.72 | 131,784,035.13 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 42,839.89 | 1,846,117.35 | 1,888,957.24 | ||
| 2.本期增加金额 | 174.85 | 1,375,633.19 | 1,375,808.04 | ||
| （1）计提 | 174.85 | 1,375,633.19 | 1,375,808.04 | ||
| 3.本期减少金额 | 28,332.09 | 761,168.09 | 789,500.18 | ||
| （1）处置或报废 | 28,332.09 | 761,168.09 | 789,500.18 | ||
| 4.期末余额 | 14,682.65 | 2,460,582.45 | 2,475,265.10 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 58,981,794.77 | 1,645,052.45 | 67,359,431.41 | 555,150.70 | 128,541,429.33 |
| 2.期初账面价值 | 62,382,601.65 | 2,460,116.37 | 65,530,638.74 | 576,060.74 | 130,949,417.50 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 专用设备 | 42,404,334.14 | 20,501,087.08 | 2,175,814.87 | 19,727,432.19 | |
| 通用设备 | 302,642.30 | 272,378.07 | 174.85 | 30,089.38 | |
| 合计 | 42,706,976.44 | 20,773,465.15 | 2,175,989.72 | 19,757,521.57 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 厂房 J 幢 | 17,198,691.04 | 正在办理，尚未办妥 |
| 合计 | 17,198,691.04 |
其他说明：无。
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,270,142.28 | 14,615,384.62 |
| 合计 | 3,270,142.28 | 14,615,384.62 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋建筑物装修改造工程 | 910,285.84 | 910,285.84 | ||||
| 机器设备安装改造 | 2,359,856.44 | 2,359,856.44 | ||||
| 包装印刷生产建设项目 | 14,615,384.62 | 14,615,384.62 | ||||
| 合计 | 3,270,142.28 | 3,270,142.28 | 14,615,384.62 | 14,615,384.62 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 包装印刷生产建设项目 | 90,587,500.00 | 14,615,384.62 | 63,114.03 | 14,678,498.65 | 募股资金 | |||||||
| 合计 | 90,587,500.00 | 14,615,384.62 | 63,114.03 | 14,678,498.65 | -- | -- | -- |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 13,875,341.70 | 505,856.48 | 14,381,198.18 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 805,479.67 | 805,479.67 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）转入投资性房地产 | 805,479.67 | 805,479.67 | |||
| 4.期末余额 | 13,069,862.03 | 505,856.48 | 13,575,718.51 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,245,011.76 | 225,293.12 | 3,470,304.88 | ||
| 2.本期增加金额 | 347,329.49 | 49,224.13 | 396,553.62 | ||
| （1）计提 | 347,329.49 | 49,224.13 | 396,553.62 | ||
| 3.本期减少金额 | 256,411.03 | 256,411.03 | |||
| （1）处置 | |||||
| （2）转入投资性房 | 256,411.03 | 256,411.03 |
| 地产 | |||||
| 4.期末余额 | 3,335,930.22 | 274,517.25 | 3,610,447.47 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 9,733,931.81 | 231,339.23 | 9,965,271.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 10,630,329.94 | 280,563.36 | 10,910,893.30 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 3,273,577.78 | 491,036.67 | 2,306,263.01 | 345,939.45 |
| 应付职工薪酬 | 3,317,315.14 | 497,597.27 | 2,164,706.63 | 324,705.99 |
| 递延收益 | 2,173,333.33 | 326,000.00 | 669,896.20 | 100,484.43 |
| 以后会计期间可抵扣费用 | 351,920.37 | 52,788.06 | ||
| 合计 | 8,764,226.25 | 1,314,633.94 | 5,492,786.21 | 823,917.93 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 公允价值变动损益 | 15,739,706.47 | 2,360,955.97 | ||
| 合计 | 15,739,706.47 | 2,360,955.97 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,888,957.24 | |
| 可抵扣亏损 | 9,590,763.77 | 13,130,697.71 |
| 合计 | 9,590,763.77 | 15,019,654.95 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 28,668.43 | 香港新宏泽公司可抵扣亏损 | |
| 2022 | 24,666.79 | 24,666.79 | 香港新宏泽公司可抵扣亏损 |
| 2023 | |||
| 2024 | 6,140,919.70 | 7,798,384.12 | 深圳新宏泽公司可抵扣亏损 |
| 2025 | 3,415,565.19 | 5,278,978.37 | 香港新宏泽公司与深圳新宏泽公司可抵扣亏损 |
| 2026 | 9,612.09 | 香港新宏泽公司可抵扣亏损 | |
| 合计 | 9,590,763.77 | 13,130,697.71 | -- |
其他说明：无。
13、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 538,106.14 | 538,106.14 | 288,530.60 | 288,530.60 | ||
| 预付工程款 | 23,820.00 | 23,820.00 | ||||
| 合计 | 538,106.14 | 538,106.14 | 312,350.60 | 312,350.60 | ||
其他说明：无。
14、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 43,906,715.28 | 42,024,664.47 |
| 应付工程款设备款 | 737,330.81 | 2,753,234.43 |
| 其他 | 865,228.69 | 1,269,067.45 |
| 合计 | 45,509,274.78 | 46,046,966.35 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商一 | 143,589.73 | 设备款，尚未结算 |
| 合计 | 143,589.73 | -- |
其他说明：无。
15、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 159,638.00 | |
| 租金 | 400,401.35 | 203,165.41 |
| 合计 | 560,039.35 | 203,165.41 |
16、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 3,467.26 | 5,486.72 |
| 合计 | 3,467.26 | 5,486.72 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无。
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 2,748,414.08 | 22,879,242.52 | 22,590,047.46 | 3,037,609.14 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,527,700.36 | 2,527,700.36 | ||
| 三、辞退福利 | 354,706.00 | 75,000.00 | 279,706.00 | |
| 合计 | 2,748,414.08 | 25,761,648.88 | 25,192,747.82 | 3,317,315.14 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,726,433.45 | 19,890,243.33 | 19,598,436.90 | 3,018,239.88 |
| 2、职工福利费 | 1,131,371.05 | 1,131,371.05 | ||
| 3、社会保险费 | 774,744.93 | 774,744.93 | ||
| 其中：医疗保险费 | 580,109.46 | 580,109.46 | ||
| 工伤保险费 | 41,222.09 | 41,222.09 | ||
| 生育保险费 | 153,413.38 | 153,413.38 | ||
| 4、住房公积金 | 800.00 | 855,257.50 | 856,057.50 | |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 21,180.63 | 227,625.71 | 229,437.08 | 19,369.26 |
| 合计 | 2,748,414.08 | 22,879,242.52 | 22,590,047.46 | 3,037,609.14 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,472,689.48 | 2,472,689.48 | ||
| 2、失业保险费 | 45,656.74 | 45,656.74 | ||
| 4、医疗保险费（退休） | 9,354.14 | 9,354.14 | ||
| 合计 | 2,527,700.36 | 2,527,700.36 |
其他说明：无。
18、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 480,588.47 | 115,040.73 |
| 企业所得税 | 798,064.96 | 712,439.22 |
| 个人所得税 | 113,951.25 | 50,158.05 |
| 城市维护建设税 | 34,036.47 | 60,413.32 |
| 房产税 | 342,111.79 | 757,180.42 |
| 教育费附加 | 14,587.05 | 25,891.42 |
| 地方教育费附加 | 9,724.71 | 17,270.97 |
| 土地使用税 | 65,750.27 | |
| 合计 | 1,793,064.70 | 1,804,144.40 |
其他说明：无。
19、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 4,857,353.66 | 6,759,916.81 |
| 合计 | 4,857,353.66 | 6,759,916.81 |
（1） 应付利息
无
（2） 应付股利
无
（3） 其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 3,975,801.36 | 6,440,090.36 |
| 预提费用 | 881,552.30 | 319,826.45 |
| 合计 | 4,857,353.66 | 6,759,916.81 |
20、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 14,312,307.68 | |
| 应付利息 | 26,246.55 | |
| 合计 | 14,338,554.23 |
其他说明：无。
21、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收增值税款项 | 450.74 | 713.28 |
| 合计 | 450.74 | 713.28 |
短期应付债券的增减变动：无。其他说明：无。
22、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 32,202,692.32 | |
| 应付利息 | 59,054.73 | |
| 合计 | 32,261,747.05 |
长期借款分类的说明：无。其他说明，包括利率区间：无。
23、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 2,806,266.53 | 80,000.00 | 712,933.20 | 2,173,333.33 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 2,806,266.53 | 80,000.00 | 712,933.20 | 2,173,333.33 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 粤港清洁生产伙伴计划的示范项目补贴 | 59,037.00 | 59,037.00 | 与资产相关 | |||||
| 智能作业系统技术改造补贴 | 1,681,000.00 | 246,000.00 | 1,435,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 市经贸信息委专项技术改造投资补贴 | 396,333.33 | 58,000.00 | 338,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 烟标产品质量检测技术改造项目补贴 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 技术改造补贴 | 33,684.20 | 33,684.20 | 与资产相关 | |||||
| 企业转型升级补贴 | 136,212.00 | 136,212.00 | 与资产相关 | |||||
| 环保投入补贴 | 500,000.00 | 100,000.00 | 400,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 小计 | 2,806,266.53 | 80,000.00 | 712,933.20 | 2,173,333.33 | 与资产相关 |
其他说明：无。
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 160,000,000.00 | 160,000,000.00 | |||||
其他说明：无。
25、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 27,364,901.20 | 27,364,901.20 | ||
| 其他资本公积 | 7,616,184.78 | 7,616,184.78 | ||
| 合计 | 34,981,085.98 | 34,981,085.98 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
26、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 40,771,448.22 | 40,771,448.22 | ||
| 任意盈余公积 | 2,343,076.06 | 2,343,076.06 | ||
| 储备基金 | 1,171,538.03 | 1,171,538.03 | ||
| 合计 | 44,286,062.31 | 44,286,062.31 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
27、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 159,806,306.57 | 146,982,723.91 |
| 调整后期初未分配利润 | 159,806,306.57 | 146,982,723.91 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 11,176,927.15 | 32,131,143.55 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,307,560.89 | |
| 应付普通股股利 | 48,000,000.00 | 16,000,000.00 |
| 期末未分配利润 | 122,983,233.72 | 159,806,306.57 |
其他说明：根据 2020 年度股东大会审议批准的 2020年度利润分配方案，按照公司 2020 年 12 月31 日的总股本 16,000万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3 元（含税）。调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
28、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 125,358,439.49 | 96,050,547.83 | 200,813,246.62 | 138,879,241.63 |
| 其他业务 | 19,062,383.04 | 2,081,635.17 | 12,099,754.66 | 2,040,171.92 |
| 合计 | 144,420,822.53 | 98,132,183.00 | 212,913,001.28 | 140,919,413.55 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 金额 | 合计 |
| 商品类型 | ||
| 其中： | ||
| 烟标 | 124,374,299.55 | 124,374,299.55 |
| 口罩 | 905,468.25 | 905,468.25 |
| 其他 | 78,671.69 | 78,671.69 |
| 合计 | 125,358,439.49 | 125,358,439.49 |
| 按收入确认时间分类 | ||
| 在某一时点确认收入 | 125,358,439.49 | 125,358,439.49 |
| 合计 | 125,358,439.49 | 125,358,439.49 |
与履约义务相关的信息：
收入确认时间：商品（在某一时点转让）本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：无
29、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 455,238.56 | 749,712.80 |
| 教育费附加 | 195,102.24 | 321,305.45 |
| 房产税 | 1,305,848.43 | 1,162,976.37 |
| 土地使用税 | 201,443.89 | 244,551.43 |
| 车船使用税 | 11,100.00 | 7,560.00 |
| 印花税 | 91,998.20 | 117,174.10 |
| 地方教育费附加 | 130,058.15 | 214,213.69 |
| 环境保护税 | 14,438.88 | 14,400.00 |
| 合计 | 2,405,228.35 | 2,831,893.84 |
其他说明：无。30、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 1,209,829.17 | 730,305.07 |
| 市场开发及业务招待费 | 1,025,499.79 | 1,194,152.59 |
| 办公及差旅费 | 677,003.92 | 769,329.61 |
| 运输装卸费 | 16,292.97 | |
| 其他 | 25,009.09 | 158,958.53 |
| 合计 | 2,937,341.97 | 2,869,038.77 |
其他说明：根据2021年12月中国证监会发布的《监管规则适用指引——会计类第2号》的要求，本期将运费在营业成本中列报。
31、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 9,444,386.91 | 11,855,354.60 |
| 中介费用 | 6,949,508.98 | 6,187,106.54 |
| 折旧与摊销费用 | 2,785,654.26 | 3,506,073.21 |
| 办公费、差旅费、水电及租赁费等 | 2,551,394.96 | 3,145,132.87 |
| 诉讼费 | 479,780.38 | 828,849.23 |
| 业务招待费 | 185,456.48 | 262,843.88 |
| 其他 | 643,593.46 | 1,629,712.68 |
| 合计 | 23,039,775.43 | 27,415,073.01 |
其他说明：无。
32、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 1,743,178.73 | 3,567,819.29 |
| 直接人工 | 5,180,718.30 | 5,068,809.89 |
| 折旧与摊销费用 | 2,320,718.07 | 3,629,920.90 |
| 其他费用 | 1,126,393.75 | 1,181,482.15 |
| 合计 | 10,371,008.85 | 13,448,032.23 |
其他说明：无。
33、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 671,048.24 | 3,486,369.90 |
| 减：利息收入 | 550,565.17 | 125,046.43 |
| 汇兑净损益 | 8,623.93 | -6,787.78 |
| 手续费及其他 | 37,103.61 | 41,752.19 |
| 合计 | 166,210.61 | 3,396,287.88 |
其他说明：无。
34、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | 1,409,082.96 | 1,491,509.25 |
| 其中：与递延收益相关的政府补助（与资产相关） | 712,933.20 | 642,275.21 |
| 直接计入当期损益的政府补助（与收益相关） | 696,149.76 | 849,234.04 |
| 二、其他与日常活动相关且计入其他收益的项目 | 18,462.88 | 104,113.53 |
| 其中：个税扣缴税款手续费 | 18,462.88 | 104,113.53 |
| 合计 | 1,427,545.84 | 1,595,622.78 |
35、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 15,739,706.47 | |
| 结构性存款的投资收益 | 919,506.86 | |
| 银行承兑汇票贴现利息 | -45,000.00 | -167,815.57 |
| 合计 | 16,614,213.33 | -167,815.57 |
其他说明：无。
36、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -15,157,228.15 | 15,739,706.47 |
| 合计 | -15,157,228.15 | 15,739,706.47 |
其他说明：无。
37、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 44,419.50 | 112,744.67 |
| 应收账款坏账损失 | 1,246,044.09 | 2,015,680.75 |
| 合计 | 1,290,463.59 | 2,128,425.42 |
其他说明：无。
38、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 241,786.16 | -345,989.95 |
| 五、固定资产减值损失 | -1,375,808.04 | -1,888,957.24 |
| 十一、商誉减值损失 | -65,503.83 | |
| 合计 | -1,134,021.88 | -2,300,451.02 |
其他说明：无。
39、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | 127,130.54 | -549,648.30 |
| 合计 | 127,130.54 | -549,648.30 |
40、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 146.52 | 2,813.48 | 146.52 |
| 无需支付的款项 | 614,748.67 | ||
| 合计 | 146.52 | 617,562.15 | 146.52 |
计入当期损益的政府补助：无
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影 | 是否特殊补 | 本期发生金 | 上期发生金 | 与资产相关/ |
| 响当年盈亏 | 贴 | 额 | 额 | 与收益相关 |
其他说明：无。
41、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 滞纳金 | 6.60 | 6.60 | |
| 其他 | 119,415.41 | 25,727.39 | 119,415.41 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 834,305.32 | 731,665.69 | 834,305.32 |
| 合计 | 953,727.33 | 757,393.08 | 953,727.33 |
其他说明：无。
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,258,341.61 | 3,040,723.28 |
| 递延所得税费用 | -2,851,671.98 | 3,026,975.03 |
| 合计 | -1,593,330.37 | 6,067,698.31 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 9,583,596.78 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 1,437,539.52 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -144.18 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 162,332.70 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 96,374.08 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,275,390.90 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,585.99 |
| 研发费用加计扣除 | -1,015,627.58 |
| 所得税费用 | -1,593,330.37 |
其他说明：无
43、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到保证金、备用金等净额 | 6,879,023.60 | |
| 冻结资金解冻 | 504,898.06 | |
| 政府补助 | 794,612.64 | 849,234.04 |
| 银行存款利息收入 | 550,565.17 | 125,046.43 |
| 其他 | 882,931.58 | 106,927.00 |
| 合计 | 2,228,109.39 | 8,465,129.13 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的办公、差旅及维修费 | 3,228,398.88 | 3,914,462.48 |
| 支付的中介机构费用 | 6,949,508.98 | 6,300,689.29 |
| 支付的业务费及业务招待费 | 1,210,956.27 | 3,126,659.77 |
| 支付的诉讼费 | 479,780.38 | 1,610,332.96 |
| 支付研发费用 | 2,846,805.36 | 1,574,803.25 |
| 支付的运输装卸费 | 16,292.97 | |
| 其他 | 2,600,106.61 | 2,069,848.78 |
| 合计 | 17,315,556.48 | 18,613,089.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 冻结资金解冻 | 40,054,030.35 | |
| 合计 | 40,054,030.35 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 86,990,435.89 | |
| 冻结资金 | 40,054,030.35 | |
| 合计 | 127,044,466.24 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
44、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 11,176,927.15 | 32,271,572.54 |
| 加：资产减值准备 | -156,441.71 | 172,025.60 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 16,095,708.89 | 19,261,997.19 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 396,553.62 | 705,454.83 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 707,174.78 | 549,648.30 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 731,665.69 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 15,157,228.15 | -15,739,706.47 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 671,048.24 | 3,479,582.12 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -16,614,213.33 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -490,716.01 | 784,150.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,360,955.97 | 2,242,824.62 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -4,854,524.48 | -9,220,087.19 |
| 经营性应收项目的减少（增加以 | 23,388,556.63 | 49,202,093.99 |
| “－”号填列） | ||
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,326,754.56 | -519,475.38 |
| 其他 | -654,090.30 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 41,789,591.40 | 83,267,655.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 73,237,005.25 | 19,203,579.59 |
| 减：现金的期初余额 | 19,203,579.59 | 121,808,599.59 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 54,033,425.66 | -102,605,020.00 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 73,237,005.25 | 19,203,579.59 |
| 其中：库存现金 | 94,197.80 | 212,075.50 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 73,142,807.45 | 18,991,504.09 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 73,237,005.25 | 19,203,579.59 |
其他说明：期初现金和现金等价物与货币资金的差异：因诉讼被依法冻结的银行存款40,054,030.35 元。
45、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 508.34 | 6.3757 | 3,241.02 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 346,631.11 | 0.8176 | 283,405.60 |
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：无。
46、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与资产相关的政府补助 | 6,076,985.00 | 其他收益 | 712,933.20 |
| 与收益相关的政府补助 | 696,149.76 | 其他收益 | 696,149.76 |
| 合计 | 1,409,082.96 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：无。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
子公司深圳新宏泽于2021年12月29日新设全资子公司深圳市欣沐科技有限公司，持股100%，自成立之日起纳入合并报表范围。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 深圳新宏泽包装有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 工业生产 | 96.53% | 3.47% | 同一控制下企业合并 |
| 新宏泽包装（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 新设成立 | |
| 深圳市欣沐科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 工业生产 | 100.00% | 新设成立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（1）信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
（2）已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担
保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的100.00%（比较期：90.24%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的80.12%（比较：82.15%）。
流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。
截止2021年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项 目 | 2021年12月31日 | |||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 44,009,144.98 | 727,729.14 | 445,272.57 | 327,128.09 |
| 其他应付款 | 2,915,758.70 | 1,839,948.28 | 101,646.68 | |
| 合计 | 46,924,903.68 | 2,567,677.42 | 445,272.57 | 428,774.77 |
（续上表）
| 项 目 | 2020年12月31日 | |||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1 年以内 | 1-3 年 | |
| 银行借款 | 46,600,301.28 | 50,227,523.12 | 16,286,183.63 | 33,941,339.49 |
| 应付账款 | 46,046,966.35 | 46,046,966.35 | 46,046,966.35 | |
| 其他应付款 | 6,759,916.81 | 6,759,916.81 | 6,759,916.81 | |
| 合计 | 99,407,184.44 | 103,034,406.28 | 69,093,066.79 | 33,941,339.49 |
市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险主要与以港币和美元计价资产负债有关，除本公司设立在香港特别行政区的下属子公司使用港币结算外，本公司的其他主要业务以人民币计价结算。
本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报告之七、45 之说明。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2021年12月31日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降10个基点，本公司当年的净利润就会下降6.7万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 90,582,478.32 | 90,582,478.32 | ||
| （1）债务工具投资 | 90,582,478.32 | 90,582,478.32 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 90,582,478.32 | 90,582,478.32 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
其公允价值计量以资产负债表日未结清的结构性存款所在银行提供的估值作为公允价值计量依据。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 亿泽控股有限公司 | 香港 | 贸易 | HKD10,000 元 | 63.74% | 63.74% |
本企业的母公司情况的说明：无。本企业最终控制方是张宏清和孟学夫妇。其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本财务报告之九、在其他主体中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 肖海兰 | 公司法定代表人、董事、总经理 |
| 广东富宏房地产开发有限公司 | 肖海兰任董事的公司 |
| 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 广东富宏房地产开发有限公司子公司 |
| 清远市首宏房地产有限公司 | 广东富宏房地产开发有限公司子公司 |
| 深圳市泽兴万年房地产开发有限公司 | 广东富宏房地产开发有限公司控股子公司 |
| 深圳市宏泽万年投资有限公司 | 广东富宏房地产开发有限公司控股子公司 |
| 深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司 | 深圳市宏泽万年投资有限公司控股子公司 |
| 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 受同一实际控制人控制 |
其他说明：无
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司 | 销售口罩 | 308,318.58 | 61,946.90 |
| 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 销售口罩 | 8,849.56 | |
| 深圳市泽兴万年房地产开发有限公司 | 销售口罩 | 17,699.12 | |
| 广东富宏房地产开发有限公司 | 销售口罩 | 2,920.36 | 11,150.44 |
| 清远市首宏房地产有限公司 | 销售口罩 | 40,707.97 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 1,734,998.66 | 1,021,106.96 |
| 深圳市天通万年房地产开发有限公司 | 房屋建筑物 | 308,856.84 | |
| 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 6,204,759.97 |
关联租赁情况说明：无。
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,007,935.00 | 2,166,933.00 |
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 195,709.79 | |
| 其他应付款 | 深圳市和谐家园物业管理有限公司 | 3,223,750.73 | |
| 其他应付款 | 深圳市汇泽万丰房地产开发有限公司 | 309,011.20 | 309,011.20 |
| 小计 | 3,728,471.72 | 309,011.20 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报表批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
十五、其他重要事项
本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：
| 项 目 | 收入 | 成本 |
| 西南地区 | 73,588,378.31 | 55,990,603.84 |
| 华东地区 | 50,806,452.23 | 38,860,666.19 |
| 华南地区 | 963,608.95 | 1,199,277.80 |
| 合 计 | 125,358,439.49 | 96,050,547.83 |
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 12,949,412.89 | 100.00% | 647,470.65 | 5.00% | 12,301,942.24 | 37,869,294.70 | 100.00% | 1,893,464.74 | 5.00% | 35,975,829.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 12,949,412.89 | 100.00% | 647,470.65 | 5.00% | 12,301,942.24 | 37,869,294.70 | 100.00% | 1,893,464.74 | 5.00% | 35,975,829.96 |
| 合计 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 12,301,942.24 | 37,869,294.70 | 1,893,464.74 | 35,975,829.96 | ||||
按单项计提坏账准备：无。按组合计提坏账准备：采用账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | 5.00% |
| 合计 | 12,949,412.89 | 647,470.65 | -- |
确定该组合依据的说明：按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本财务报告之五、9。
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 12,949,412.89 |
| 合计 | 12,949,412.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 1,893,464.74 | -1,245,994.09 | 647,470.65 | |||
| 合计 | 1,893,464.74 | -1,245,994.09 | 647,470.65 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。
（4） 本期实际核销的应收账款情况
本期无实际核销的应收账款。
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 6,087,108.59 | 47.01% | 304,355.43 |
| 客户二 | 4,092,609.91 | 31.60% | 204,630.50 |
| 客户三 | 2,769,694.39 | 21.39% | 138,484.72 |
| 合计 | 12,949,412.89 | 100.00% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 354,092.50 | 1,126,308.16 |
| 合计 | 354,092.50 | 1,126,308.16 |
（1） 应收利息
无
（2） 应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 373,050.00 | 393,050.00 |
| 应收暂付款 | 800,066.48 | |
| 合计 | 373,050.00 | 1,193,116.48 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 52,503.32 | 14,305.00 | 66,808.32 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -34,003.32 | -13,847.50 | -47,850.82 | |
| 2021年12月31日余额 | 18,500.00 | 457.50 | 18,957.50 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 370,000.00 |
| 2至3年 | 3,050.00 |
| 合计 | 373,050.00 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 66,808.32 | -47,850.82 | 18,957.50 | |||
| 合计 | 66,808.32 | -47,850.82 | 18,957.50 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 福建中烟工业有限责任公司 | 保证金及押金 | 230,000.00 | 1年以内 | 61.65% | 11,500.00 |
| 江西省机电设备招标有限公司 | 保证金及押金 | 100,000.00 | 1年以内 | 26.81% | 5,000.00 |
| 贵州智聚招标造价咨询有限公司 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 5.36% | 1,000.00 |
| 贵阳实创建设工程咨询有限公司 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 5.36% | 1,000.00 |
| 刘海文 | 保证金及押金 | 3,050.00 | 2-3年 | 0.82% | 457.50 |
| 合计 | -- | 373,050.00 | -- | 100.00% | 18,957.50 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | ||
| 合计 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 深圳新宏泽公司 | 73,219,143.23 | 73,219,143.23 | |||||
| 香港新宏泽公司 | 2,800,000.00 | 2,800,000.00 | |||||
| 合计 | 76,019,143.23 | 76,019,143.23 | |||||
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 125,319,227.98 | 96,061,376.10 | 186,136,101.98 | 126,869,907.57 |
| 其他业务 | 1,051,834.64 | 80,330.47 | 1,336,839.73 | 245,689.29 |
| 合计 | 126,371,062.62 | 96,141,706.57 | 187,472,941.71 | 127,115,596.86 |
收入相关信息：无。与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入。其他说明：无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 919,506.86 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 7,763,000.00 | |
| 银行承兑汇票贴现利息 | -45,000.00 | -167,815.57 |
| 合计 | 8,637,506.86 | -167,815.57 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -707,174.78 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 1,427,545.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,456,985.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -119,275.49 | |
| 减：所得税影响额 | -887,793.86 | |
| 合计 | 2,945,874.61 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
①2021年度
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.94% | 0.07 | 0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.16% | 0.05 | 0.05 |
②2020年度
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 8.22 | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.57 | 0.11 | 0.11 |
广东新宏泽包装股份有限公司董事会
2022年4月27日