湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
董事、监事、高级管理人员异议声明
| 姓名 | 职务 | 内容和原因 |
| 李美云 | 独立董事 | 认为：1. 公司《2021 年年度报告》对天马合同权益的真实性以及未产生收益的原因存在疑虑；2. 公司《2021年年度报告》对三家单位欠款的真实性质没有充分披露；3. 公司《2021年内部控制自评报告》 显示仍有未解决的遗留问题，且影响未消除。因此，对以上三项报告的真实性、 准确性、完整性无法保证，也不能确保公司是否还存在其他重大遗漏事项。 |
公司独立董事李美云不能保证本报告的真实性和准确性，请投资者特别关注。
公司负责人江峰、主管会计工作负责人戴浪涛及会计机构负责人(会计主管人员)周瑛声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
湖南容信会计师事务所（普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
公司2021年度出具的《公司内部控制自我评价报告》存在财务报告内部控制的重大缺陷，敬请投资者阅读相关信息。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告“管理
层讨论与分析”之“十一 公司未来发展的展望”中可能面对的风险的有关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................... 错误！未定义书签。
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 49
第五节 环境和社会责任 ...... 73
第六节 重要事项 ...... 74
第七节 股份变动及股东情况 ...... 103
第八节 优先股相关情况 ...... 117
第九节 债券相关情况 ...... 118
第十节 财务报告 ...... 119
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2021年年度报告正文及摘要；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表正本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、以上文件存放于证劵部办公室备查。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司/公司/母公司 | 指 | 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 |
| 上海点点乐/点点乐/点点乐公司 | 指 | 上海点点乐信息科技有限公司 |
| 拇指游玩/拇指游玩公司 | 指 | 深圳市拇指游玩科技有限公司 |
| 虹软协创/虹软协创公司 | 指 | 北京虹软协创通讯技术有限公司 |
| 天润农资 | 指 | 岳阳天润农业生产资料有限公司 |
| 光原公司 | 指 | 广东南方光原文化有限公司 |
| 本报告期/本期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司章程》 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 天津柒月公司 | 指 | 天津柒月信息科技有限公司 |
| 邀邀林公司/广州邀邀林/邀邀林 | 指 | 广州市邀邀林健康科技有限公司 |
| 恒润华创 | 指 | 广东恒润华创实业发展有限公司 |
| 恒润互兴 | 指 | 广东恒润互兴资产管理有限公司 |
| 天润东方 | 指 | 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | ST天润 | 股票代码 | 002113 |
| 变更后的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 天润数娱 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hunan Tianrun Digital Entertainment &Cultural Media Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | TRSY | ||
| 公司的法定代表人 | 江峰 | ||
| 注册地址 | 湖南省岳阳市岳阳楼区九华山2号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 414000 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 湖南省岳阳市岳阳大道兴长石化大厦6楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 414000 | ||
| 公司网址 | http://www.trfz.com | ||
| 电子信箱 | trkg002113@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁 萍 | 欧阳婴子 |
| 联系地址 | 湖南省岳阳市岳阳大道兴长大厦六楼 | 湖南省岳阳市岳阳大道兴长大厦六楼 |
| 电话 | 0730-8961198 | 0730-8961178、0730-8961179 |
| 传真 | 0730-8961178 | 0730-8961178 |
| 电子信箱 | lpnellie@163.com | trkg002113@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《中国证券报》、《上海证券报》和《证劵日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 湖南省岳阳市岳阳大道兴长大厦6楼证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91430600712192602N |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2011年公司化工设备处置后，主营业务为物业租赁。2016 年，公司非公开发行股份购买上海点点乐信息科技有限公司 100%股权获中国证监会核准批复，公司主营业务从物业租赁转型为移动网络游戏的研发及运营。2017 年，公司通过重大资产重组的方式收购了北京虹软协创通讯技术有限公司 100%股权和深圳市拇指游玩科技有限公司 100%股权。2021年3月，公司与邀邀林公司股东广州浩然千里实业有限公司、陈科签订了《股权收购协议》，公司采用现金方式收购广州浩然千里实业有限公司持有邀邀林公司51%股权，公司主营业务为移动网络游戏的研发及运营、移动游戏的代理运营和推广、从事运营商计费业务、广告精准投放业务、电商业务和物业租赁等。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 公司原实际控制人为岳阳市财政局，其直接持有公司39,158,844股国家股，通过岳阳市财政资金管理中心间接持有公司2,953,156 股国有法人股，合计持有股份数占本次发行后公司总股本的35.56%。2010年6月24日，岳阳市财政局与广东恒润华创实业发展有限公司签署协议，岳阳市财政局将所持本公司21.45%（2540 万股）的股份协议转让给广东恒润华创，广东恒润华创成为公司的控股股东，赖淦锋为公司实际控制人。2017年9月27日，公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获得中国证监会无条件通过，新增股份上市后，广东恒润互兴资产管理有限公司成为公司控股股东。广东恒润互兴资产管理有限公司、广东恒润华创实业发展有限公司和赖淦锋为一致行动人。截止本报告期，公司控股股东为恒润互兴，赖淦锋为公司实际控制人。2022年1月20日，广东恒润互兴资产管理有限公司所持本公司的部分股份 129,872,200 股已被司法强制划转至梁逍账户，导致被动减持，控股股东变更为广东恒润华创实业发展有限公司，实际控制人仍为赖淦锋。截至本报告期披露日止，赖淦锋直接和间接控制的股权比例为22.97%，赖淦锋仍为公司的实际控制人。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 湖南容信会计师事务所（普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 湖南长沙市开福区中山路589号万达广场B区B座23楼 |
| 签字会计师姓名 | 周红宇 葛雅婕 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 435,438,476.11 | 631,363,883.66 | -31.03% | 595,595,888.09 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -323,087,210.27 | 278,063,116.16 | -216.19% | -2,148,850,627.20 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -453,695,766.05 | -244,774,205.85 | -85.35% | -810,741,440.42 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 49,431,194.41 | 21,410,435.53 | 130.87% | 94,656,841.97 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.2139 | 0.1825 | -217.21% | -1.4020 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.2139 | 0.1825 | -217.21% | -1.4020 |
| 加权平均净资产收益率 | 147.19% | 100.82% | 46.37% | -176.13% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 1,324,614,924.54 | 1,791,011,042.34 | -26.04% | 1,948,111,450.11 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 168,408,095.38 | 381,045,809.63 | -55.80% | 145,618,571.19 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
√ 是 □ 否
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 435,438,476.11 | 631,363,883.66 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放、房屋租赁收入、跨境电商及电商平台销售收入的合计 |
| 营业收入扣除金额（元） | 125,964,215.55 | 0.00 | 跨境电商及电商平台销售收入 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 309,474,260.56 | 631,363,883.66 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放及房屋租赁收入的合计 |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 122,019,620.63 | 103,683,931.29 | 114,175,029.20 | 95,559,894.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,384,714.32 | 7,697,024.31 | 62,832,483.80 | -412,001,432.70 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,696,855.35 | -25,848,961.09 | -35,669,134.25 | -408,874,526.06 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -44,797,544.39 | 174,390,709.90 | 21,513,791.40 | -101,675,762.50 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,316,169.06 | 3,565,476.41 | 5,905,407.35 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 24,214,131.94 | |||
| 债务重组损益 | 26,810,886.99 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 63,483.34 | 113,220.83 | 23,737.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 30,000,000.00 | 134,886,544.17 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,793,471.97 | 380,996,250.98 | -1,343,277,298.25 | |
| 减：所得税影响额 | 1,098.41 | 224,170.38 | 761,033.38 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -43,668.28 | |||
| 合计 | 130,608,555.78 | 522,837,322.01 | -1,338,109,186.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一)报告期内公司所处的行业变化
1、游戏行业整体情况
（1）行业依然保持持续增长态势
2021年，我国游戏市场依然保持增长态势，但2020年新冠疫情下全球宅经济的激增效应正在减弱。根据中国音像与数字协会游戏工委发布的《2021年中国游戏产业报告》，2021年我国游戏用户规模达6.66亿人，同比增长0.22%，游戏人口的红利趋向于饱和。游戏市场实际销售收入为2,965.13亿元，同比增长6.4%，增幅相较于2020年缩减15%。“游戏出海”规模进一步扩大，自主研发游戏海外市场实际销售收入180.13亿美元，同比增长16.59%，增幅同比下降约17%。
（2）游戏玩家更加看重游戏质量，促使游戏企业更加注重产品研发
人口红利减弱，玩家更加看重游戏质量，企业研发及运营成本相应增加。伴随着用户规模容量趋于饱和以及玩家对游戏内容质量的需求不断提升，移动游戏已经逐渐由过去的人口红利期过渡到内容红利期，游戏玩家对互联网游戏的质量要求明显提高，游戏企业需要通过提升游戏品质来扩大用户基数及付费意愿，研发及运营发行成本持续增加。2021年游戏市场新产品上线较少，投放买量成本升高，产业红利压缩，挖掘用户细分需求将成为未来市场竞争的重点。
2、游戏行业政策环境
（1）主管部门高度重视游戏产业健康发展，坚决执行未成年保护的要求
2021年，主管部门积极落实防沉迷工作，把未成年人保护和防沉迷工作作为游戏产业发展的第一要务，做出了一系列重大决策部署并出台了一系列政策措施。2020年10月，第十三届全国人大常委会第二十二次会议第二次修订《中华人民共和国未成年人保护法》，该法自2021年6月1日起施行，明确向未成年人提供网络游戏服务的时间等防沉迷规定，要求对游戏产品进行分类，作出适龄提示；2021年8月30日，国家新闻出版署发布了《关于进一步严格管理切实防止未成年人沉迷网络游戏的通知》，对未成年人保护工作和网络游戏防沉迷工作提出明确的新标准、新要求，进一步严格管理措施，推动游戏产业的规范化管理；9月2日，中宣部发布《关于开展文娱领域综合治理工作的通知》，开展专项整治工作，强化游戏内容审核把关，提升游戏文化内涵；9月23日，中国音像与数字出版协会发布《网络游戏行业防沉迷自律公约》，进一步强化游戏行业的自律意识。
（2）监管环境变化给游戏行业竞争格局带来一定影响
在游戏主管部门的监管和行业协会的监督下，游戏行业积极响应国家和主管部门相关要求，开展了积极有效的整改工作，落实未成年人保护和防沉迷的相关措施，从产品研发到平台监管坚决执行管理要求。网络游戏的未成年人保护工作整体明显向好，有助于游戏行业长期稳定、健康发展。但在人口红利减弱，监管政策收紧的背景下，游戏研发门槛和竞争壁垒提高，游戏产品市场的“马太效应”愈发明显。头部企业的技术研发能力、渠道运营能力、产品推广能力、用户规模和市场份额等方面具有较为明显的优势；而中小游戏企业的产品市场竞争环境将更为严峻，加之开发成本、渠道推广等手段的限制，中小企业的产品将很难在短期内追赶头部企业的产品开发效率。市场竞争的白热化、买量成本的升高、渠道和研发的价格之争不断拉大了头部企业与中小企业之间的差距，中小企业的生存空间受到进一步的挤压。
（二）、跨境电商所处行业情况以及政策影响
各地政府出台的一系列针对跨境物流，跨境税收优惠，跨境补贴等跨境供应链生态建设，让跨境发展变得更完善，高效。
2020年新冠疫情席卷全球，消费者大规模转向线上消费，刺激了全球电商零售行业的快速发展。从电商零售额看，2019至2020年间，欧美及亚太地区主要国家的电商整体零售额经历了15%以上的高速增长。2021年线下市场的不景气，使得线上电商依然呈现上升的趋势。随着国家“一带一路”战略的构建和推出，跨境电商行业进入战略发展期，助力我国传统商贸结构转型升级。近年来，国务院发布了《关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策的意见》等一系列涉及跨境电商的政策性文件，支持我国跨境电商企业的发展，推动我国外贸发展方式从“制造驱动”向“服务驱动”转型升级。2020年我国跨境电商交易规模占外贸进出口规模的比例达38.86%，跨境电商已成为我国外贸的重要支柱。我国跨境电商市场规模持续、稳定增长，其中跨境出口电商行业依靠国内日趋完善的供应链以及国内电商行业积累的领先优势。
（三）、虹软协创所处行业情况以及政策影响
1、总体运行情况
上半年，全国电信业务收入累计完成7533亿元，同比增长8.7%，增速较一季度提高2.2个百分点。按照上年不变价计算的电信业务总量为8045亿元，同比增长28.3%，增速较一季度提高0.9个百分点。
2、电信业务收入结构变动情况
数据及互联网业务收入增长加速。上半年，三家基础电信企业完成固定数据及互联网业务收入为1294亿元，同比增长
12.6%，增速较一季度提高3.0个百分点，在电信业务收入中占比为17.2%，占比同比提升0.5个百分点，拉动电信业务收入增长2.1个百分点。完成移动数据及互联网业务收入3328亿元，同比增长4.4%，增速较一季度提高3.9个百分点，在电信业务收入中占比为44.2%。 语音业务收入持续下降。上半年，三家基础电信企业完成固定语音和移动语音业务收入117亿元和606亿元，同比分别下降6.4%和6.3%，在电信业务收入中总占比9.6%，占比同比下降1.5个百分点。
新兴业务收入增势突出。三家基础电信企业积极发展IPTV、互联网数据中心、大数据、云计算等新兴业务，上半年共完成新兴业务收入1145亿元，同比增长27%，在电信业务收入中占比为15.2%，拉动电信业务收入增长3.5个百分点。其中云计算和大数据收入同比增速分别达96.7%和31.3%。
3、电信用户发展情况
移动电话用户规模保持稳定，5G用户数快速扩大。截至6月末，三家基础电信企业的移动电话用户总数达16.14亿户，比上年末净增1985万户。其中，5G手机终端连接数达3.65亿户，比上年末净增1.66亿户。
从行业角度看，整体电信业务收入保持平缓增长趋势，5g用户也保持比较好的增速；但另一方面，随着互联网行业用户红利基本消失，各大平台及内容公司的用户及付费用户增长均呈现放缓甚至减少趋势，故使得运营商计费业务规模也产生相应的下滑。
行业政策环境：
2020年底，中央网络安全和信息化委员会印发了《“十四五”国家信息化规划》，对我国“十四五”时期信息化发展作出部署安排。规划提出，到2025年，数字中国建设取得决定性进展，信息化发展水平大幅跃升。 《规划》围绕发展目标，从8个方面共部署了10项重大任务。
其中，第二和第四项任务专门提及了数据要素和数据产业体系未来的发展方向。
建立高效利用的数据要素资源体系。坚持扩大内需战略基点，充分发挥数据作为新生产要素的关键作用，以数据资源开发利用、共享流通、全生命周期治理和安全保障为重点，建立完善数据要素资源体系，激发数据要素价值，提升数据要素赋能作用，以创新驱动、高质量供给引领和创造新需求，形成强大国内市场，推动构建新发展格局。
培育先进安全的数字产业体系。把数字产业化作为推动经济高质量发展的重要驱动力量，加快培育信息技术产业生态，推动数字技术成果转化应用，推动数字产业能级跃升，支持网信企业发展壮大，打造具有国际竞争力的数字产业集群。
二、报告期内公司从事的主要业务
2016年，公司非公开发行股份购买了上海点点乐信息科技有限公司100%股权，公司转型为移动网络游戏的研发及运营。2017年，公司收购了北京虹软协创通讯技术有限公司100%股权和深圳市拇指游玩科技有限公司100%股权，公司转型成为涵盖游戏代理及推广以及支付和移动精准营销等多个产业核心环节的综合数字娱乐公司。2021年3月，公司与邀邀林公司股东广州浩然千里实业有限公司、陈科签订了《股权收购协议》，公司采用现金方式收购广州浩然千里实业有限公司持有邀邀林公司51%股权，公司业务构成得到优化和进一步多元化，提高了市场竞争力和抗风险抗周期的能力。公司对未来发展充满了信心。目前，公司主营业务为移动网络游戏的研发及运营、移动游戏的代理运营和推广、从事运营商计费业务、广告精准投放业务、电商业务和物业租赁等。
（一）、主要业务情况
1、公司主营业务是移动游戏的代理运营与推广业务，经过多年的发展，所运营产品已经涉足包括中国大陆外的数个国家及地区，积累了有较强的流量整合能力和渠道资源，具备较强的移动游戏的推广运营能力，在移动游戏商业化方面有着丰富的经验。拇指游玩运营的游戏产品类型涵盖了战争策略类、角色扮演类、竞技类等多种类型，并凭借独特的运营推广策略，建立起了良好的游戏生态，吸引了众多忠实玩家。报告期内，拇指游玩为适应市场及行业的发展，加大对自研产品的投入，力争在未来为公司提供优质的自研产品。现在运营的游戏主要通过独家代理和联合运营的方式取得，运营团队会根据所接入游戏的特点，制定具体的运营方案，并通过在网络广告平台精准投放、整合流量或与其他运营平台联运等方式对游戏进行推广。随着互联网人口红利见顶，新的市场环境对游戏产品品质及代理运营商流量资源的整合能力要求越来越高，而拇指游玩从设立之初就布局网络广告平台精准投放和流量整合，经过多年的发展，拥有比较优秀的产品选择能力，并沉淀了一套行之有效的分析推广体系，能够对有效流量进行精准定位，为游戏导入优质的流量，提高投入产出比。 2、公司全资子公司上海点点乐信息科技有限公司主要从事移动平台休闲网络游戏的研发及运营业务。凭借优秀的人才队伍和雄厚的技术积累，为用户创作出别具特色的经典手机网络游戏作品。点点乐以研发精品游戏为战略，严格把控产品质量，以品质取胜。点点乐在音乐舞蹈游戏细分领域具有丰富经验，点点乐团队开发的首款功能机网游《恋舞天使OL》运营超过三年，积累了一定的经验。点点乐目前主打产品《恋舞OL》,是一款融合了社交、时尚、竞技、休闲等元素的3D音乐舞蹈手机网游。 3、公司全资子公司北京虹软协创通讯技术有限公司是一家通过向移动互联网产品提供计费和精准营销推广能力，以提高移动互联网产品综合变现能力的服务商。主营业务包括“优易付”计费服务和互联网广告精准投放服务。公司2021年上半年的主要收入来源仍为“优易付”计费服务和互联网广告精准投放服务。其中，“优易付”计费服务的主要应用领域包括：
移动视频、社交、音乐和阅读等。互联网广告精准投放业务是指虹软协创依托于用户消费行为，结合广告主产品特点和推广需求，通过在特定的移动互联网网站、移动浏览器、移动应用市场、APP客户端等移动数字媒体中为广告主精确地提供面向潜在用户的广告投放，以实现用户下载、安装、使用或购买行为的营销服务。目前，精准营销业务覆盖行业包括金融、保险、教育、汽车、游戏等行业，并且在积极布局基于电商行业的精准营销业务。 4、鹏云智创主营业务为跨境独立站推广和第三方电商平台运营。主要针对市场为美国、欧洲、日本。公司通过以亚马逊平台为主的精品模式，让产品形成稳步增长，积累和沉淀供应商关系和符合用户喜好的产品线；配合以Facebook、Google、tiktok为代表的广告业务，针对用户画像做精准投放，实现被动流量和主动流量的结合，稳步积累以爆发式增长相结合的业
务模式，形成国内产品销往国外完善、高效的信息流、商品流、物流、资金流供应链，从而实现品牌出海的目标。
(1) 运营平台与市场
独立站业务: 针对欧洲,美国,日本等，主要推广渠道为Facebook,google,tiktok等；亚马逊业务：目前主要准对美国、日本，按规划2022会拓展欧洲市场乐天业务：日本市场。
(2) 产品品类
数码配件品线：以YEOLIBO等品牌为代表;家居电子品线：以XBuran等品牌为代表；消费电子品线：以Baoveri等品牌为代表。
5、邀邀林的主要业务
主营业务包括电商产品销售、批发与零售、联通产业信息技术服务等，其中电商产品销售主要为康师傅方便面，销售渠道主要为拼多多平台销售。2021年5月至2021年12月“康师傅”旗舰店整体销售规模达到4412.82万，成本利润率达13.78%。截止2021年12月31日总共开立康师傅方便面旗舰店及专卖店4家，月均销售额达到500万，累计粉丝2.2万，平均点击率达到15万次/天。
6、物业租赁业务：2010年11月5日，公司与第二大股东广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称恒润华创公司）签署了《权益转让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广州金晟大厦合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止；广州美莱美容医院每月租金为139万元，租金从第3年开始递增，每3年租金单价以上年度租金单价为基数递增6%。恒润华创公司保证本公司在合同条款中约定的每月应得租金及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述合同权益经评估确认的转让价格为人民币1.15亿元，本报告期确认租赁收入798.65万元，已履行了11年多合同，合同执行情况良好。2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止。经具有证券期货相关业务评估资格的中瑞世联资产评估（北京）有限公司于2019年4月19日出具的编号为中瑞评报字[2019]第000303号的资产评估报告估值，上述合同权益的评估价值为人民币2.55亿元。交易双方同意转让款为人民币23,800万元。支付方式为：2018年10月31日前支付2.28亿元，剩余1,000万元转让款以购买方应收取的租金抵扣，抵扣完毕后，本公司从2019年6月10日起直接向租户收取租金。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。头牌商贸保证：对于本公司未能按1,368,558.31元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。
（二）经营模式
1、公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司现在运营的游戏主要通过独家代理和联合运营的方式取得，运营团队会根据所接入游戏的特点，制定具体的运营方案，并通过在网络广告平台精准投放、整合流量或与其他运营平台联运等方式对游戏进行推广。随着互联网人口红利见顶，新的市场环境对游戏产品品质及代理运营商流量资源的整合能力要求越来越高，而拇指游玩从设立之初就布局网络广告平台精准投放和流量整合，经过多年的发展，拥有比较优秀的产品选择能力，并沉淀了一套行之有效的分析推广体系，能够对有效流量进行精准定位，为游戏导入优质的流量，提高投入产出比。
2、公司全资子公司上海点点乐信息科技有限公司在行业产业链中主要承担游戏开发的角色，运营模式主要为非独家授权游戏运营平台，协同其他游戏运营商联合运营游戏产品。通过自推广、联合运营以及广告联盟等运营手段获取新增用户，由点点乐制定具体运营及活动方案，进而转化用户活跃以及付费行为。点点乐拥有多年的运营经验且长期深耕女性市场，通过对市场以及用户的实时分析及运营数据的把控，建立了一套能有效让游戏产品长期保持较健康状态运营体系。
3、虹软协创经营模式：
(1)、“优易付”计费服务
虹软协创主要基于电信运营商话费结算能力，面向数字文化和数字娱乐型移动互联网产品提供话费计费服务，并向合作商户收取一定比例的服务费。当用户在合作的互联网商户产品内消费并通过手机话费完成支付后，虹软协创先直接与电信运营商就相关手机话费进行结算并取得相应的分成款，再扣除一定比例的服务费后将剩余分成款支付给合作商户。
“优易付”计费计费能力服务的模式特点决定了其主营业务成本主要为业务运营管理所需的服务器、网络设备和专线、IDC（Internet Data Center）托管等。
在运营商计费通道侧，虹软协创的销售模式为以直销为主，辅以代理销售。在直销方面，虹软协创一般通过招标、申报接入或商业谈判等方式取得运营商各业务基地以及各省级公司合作资格后开展。例如，与中国移动咪咕漫基地的合作，即通过申报拟合作业务的相关信息（产品名称，资费等），符合基地的相关业务准入政策后，进行接口对接，协议签署，完成上线；而虹软协创与中国移动咪咕集团关于“一点接入”的合作，即通过咪咕集团公开市场招标后建立合作。此外，为保障计费支付渠道的稳定性和拓宽渠道的覆盖广度，虹软协创同中移互联网公司、深圳龙之峰等公司签订了合作协议，由其向虹软协创提供部分运营商计费通道。 在合作商户侧，虹软协创目前合作的商户以通过包括各行业峰会、合作方推荐以及客户主动联系寻求合作等方式获取的直客为主。在与商户建立正式的合作关系后，通过“优易付”平台提升商户产品付费的效率和成功率，从而与客户保持长期稳定合作。 公司与运营商签署合作协议，协议约定用户利用话费账户购买商品时，该款项由运营商代收，并扣除用户使用运营商网络所发生的各种通信费及合同约定的运营商自身承担的坏账比例、自身分成的服务费等后支付给虹软协创。虹软协创根据与各商户约定的结算比例向各商户结算。虹软协创的收入为收取的运营商结算款减去应支付给各商户的结算款之后的差额。
（2）、互联网广告精准推广服务
互联网广告精准推广放服务主要为虹软协创根据行业客户个性化需求向其提供移动互联网流量及运营商信息传输能力整合、营销方案设计优化、以及大数据精准分析等定制化或个性化营销服务。 在互联网广告精准推广放服务中，盈利主要来自于向广告主收取的推广费用与虹软协创实际投放成本之间的差额。依托于对互联网用户的高精度画像，虹软协创可根据所推广产品的特点实现基于标签化的精准投放，从而不仅能够令广告主给予较传统广告更高的单价或分成比例，而且可以获得对媒体资源的议价能力和相对传统广告更高的收入转化率，叠加运营团队在广告优化方面的经验，最终实现良好的业务收益。
广告精准推广广告精准推广放服务的主要采购对象为两大部分。第一部分为移动互联网媒体，包括移动互联网流量联盟、头部互联网媒体平台、以及其他app应用软件开发者及WAP端网站；采购的主要资源为其提供的广告展示资源。第二部分为移动信息智能传输通道提供商，包括移动运营商的短信通道、外呼通道等，采购的主要资源为其通道传输能力。
广告精准推广放服务的主要服务客户包括互联网客户和行业类客户。互联网客户主要以数字娱乐内容、服务提供商为主，行业类客户主要包括银行、教育、汽车等行业。
4、鹏云智创经营模式
（1）、选品流程
通过多种数据选品工具、结合产品经理熟悉的品类和可靠数据，针对所经营的市场做详细的市场容量分析，市场竞争分析，产品功能拆解，竞品好评差评分析，产品定位分析、利润分析，形成完善的市场调研报告；
（2）、产品定义
通过市调报告，找到符合利润和体量的品，通过竞品功能参数横向对比，找准市场定位，结合直接竞品的好评和差评分析数据，针对好评保留和加强加分项，针对差评的维度占比，与工厂研发探讨解决痛点，形成产品定型书。
（3）、供应商评估
鹏云的供应商管理体系，会优先结合行业资源和产品信息优势，找出品类具备规模的大厂以及同类品给亚马逊头部卖家供货的供应商，做供应商审厂评估以及旗舰产品的测试，形成供应商优劣势对比报告；
（4）、产品开发
鹏云在产品开发模块，采用的是瞄准有外贸经验的大厂，特别是给针对给头部卖家有供货经验且能稳住产品评价的工厂，结合我们的数据选品报告，产品定型书，做自主微创新，最终用包销或自主开模，注册专利的方式保障产品的独家性。
（5）、品质把控
鹏云设立有专门的品质工程师，负责对供应商提供的产品做横向的对比测试，包括产品功能检测、老化测试、稳定性测试、苛刻条件下的破坏性测试等，形成产品测试报告。
（6）、验货标准
品质工程师会根据符合要求的产品测试报告，出具产品验货标准，验货人员会在生产过程中入厂抽检和监督，生产完成后会安排100%功能全检，统计产品各批产品不良率占比做持续优化改善。
（7）、物流仓储
公司采购国内本地仓---跨境物流---海外仓---FBA仓（亚马逊自营仓库）模式，大部分仓储从本地仓直接到达亚马逊仓库，少数稳定畅销产品会以海外仓做调拨，保障库存的安全性。
（8）、退货售后
亚马逊本身有较好的售后退换货体系，对退货不可售的产品，我们会统一从亚马逊调货到海外仓进行清点、拆包装、汇总，然后从香港，退回深圳仓库返厂，针对本公司的产品，工厂都有保修换新政策，通过售后的闭环可以大幅度降低售后成本，提高利润。
5、邀邀林经营模式
近年来，方便面消费不断向高端化发展，这也使得方便面市场出现回暖趋势，消费者原本对于方便面“低价、方便”的需求，转变为讲究口味和品质。目前5到10元的方便面销量占比约24%，10元以上占比在33%左右。10元以上的高单价方便面销量逐年增长。如今市场上各种品牌的方便面充斥着各大商场的货架，从大型零售超市到街头的小门头商铺都能够看到它的踪影。方便面因为它的食用方便和特殊口感深受广大年轻人的青睐，也成为许多生活节奏快速、不擅烹饪的打工一族的首选食品。
（三）公司主要游戏产品情况
报告期内，公司游戏主要收入来源于新射雕群侠传之铁血丹心、我的荣耀、仙剑客栈H5、正统三国、坦克警戒和恋舞OL等几款游戏，其中，新射雕群侠传之铁血丹心、我的荣耀、仙剑奇侠传、正统三国、坦克警戒五款游戏产品营业收入合计占拇指游玩2021年营业收入的73.14%。其中，新射雕群侠传之铁血丹心于2020年8月底正式投放的产品，拇指游玩投放累计产生的运营流水已超4.3亿元，累计总新增用户已超210万人，2021年营业收入8,876.97万元，占拇指游玩2021年营业收入的
39.20%；我的荣耀是公司2018年下半年上线SLG产品，目前仍处于投放期，累计总充值流水近2亿元，2021年充值流水4,100余万元，营业收入3,494.01万元，占拇指游玩2021年营业收入的15.43%；仙剑奇侠传是2019年9月份正式上线的正版IP授权的产品，从测试期至今全渠道总充值流水3.84亿元，2021年全渠道总充值流水9830万元，营业收入1,497.30万元，占拇指游玩2021年营业收入的6.6%。恋舞OL为点点乐主要游戏产品，占点点乐游戏收入的大部分。
1.《新射雕群侠传之铁血丹心》：
《新射雕群侠传之铁血丹心》是一款以金庸小说《射雕英雄传》、《神雕侠侣》及《倚天屠龙记》为背景改编的2D回合制卡牌手机网络游戏。游戏还原小说中的每个经典角色形象，通过细致的骨骼动画，赋予每一个角色栩栩如生又各具特色的动作，结合美轮美奂的游戏特效与细腻唯美的游戏场景，为玩家呈现了一个引人入胜的武侠世界。在传统的卡牌回合制战斗的基础上，增加了玩家手动释放强力技能的机制。战斗中的人物可以通过攻击、被攻击或者技能获得怒气值，怒气值累计到一定程度可以释放人物专属的强力技能，对敌人造成强烈的打击，让玩家感受游戏战斗的乐趣。战斗以侠客战斗作为基础，又融合了主角参战，既丰富了玩家战斗阵容的搭配，又使玩家真正可以参与到游戏的战斗当中来，使战斗变数更多，乐趣十足。
《新射雕群侠传之铁血丹心》在2020年8月20日上线iOS版本，上线首日获得iOS免费总榜、游戏免费总榜第一，且持续保持8天；畅销榜首日排名第八，保持前十持续30天；上线至今共获得苹果精品推荐88次；2020年8月27日上线安卓版本，由拇指游玩运营部分（使用拇指游玩自有SDK记录），双端月活跃用户数最高达956,898，月流水最高达到10,568万元，截至2021年12月31日累计总流水达43,591万元。
2.《我的荣耀》:
《我的荣耀》是由武汉百鲤网络技术有限公司自主研发，是一款以军事为题材的战争策略类手机网络游戏，由拇指游玩独家代理。《我的荣耀》是一款以军事题材为背景的多人策略战争游戏。游戏的内容总体可归纳为：坦克展示、飞机展示、阵型搭配、资源收集、将领收集、基地建造等。玩家作为指挥官，以自己的基地为据点，积累资源，发展经济与盟友一起打造最强的联盟，最终在游戏中称王称霸。在游戏的研发团队中服务端基于开源软件netty/spring架构的设计思想，实现了集游戏模块研发，活动运营，多线程数据处理，异步更新到数据库等功能。客户端使用时下主流的cocos2dx+lua研发架构，自主实现了游戏各功能模块化研发、热更新、一键自动打包。
相比卡牌类、RPG类的游戏，SLG类游戏的玩法较为复杂，玩家需要在熟悉玩法后才会有较强的付费意愿。《我的荣耀》在2018年4月正式上线，在拇指游玩代理运营期间，月活跃用户数高达411,831人，月流水最高达到578.4万元，截至2022年4月31日累积总流水达19517.05万元
3.《仙剑客栈H5》：
《仙剑客栈H5》是由成都黑比诺研发一款挂机游戏，游戏玩法简单易上手，采用回合制战斗和卡牌养成的方式，游戏于2019年3月上线，IP授权来自仙剑奇侠传。玩家用第三人称视角进入仙剑世界中，并参与了很多仙剑中的的经典剧情，以及认识仙剑中各个著名人物。目前产品深受玩家喜爱，在业内已经有了一定的用户积累和品牌认知度。
《仙剑客栈H5》是2019年9月份正式上线的正版IP授权的产品，从测试期至今全渠道总充值流水3.84亿元，2021年全渠道总充值流水9830万元，营业收入1,497.30万元。
4. 《正统三国》
《正统三国》是由《热血三国》原班人马倾力打造的三国历史题材SLG对战手游。游戏以真实三国历史为大背景，在尔虞我诈、战火连连的三国乱世中，领土城池是实力的象征，身为一城之主的玩家需要选择加入魏蜀吴的任意一方势力，利用谋略招贤纳士排兵遣将，以此攻占更多的城池占有更多的资源。只有不断扩张领土确保守备力量，同时集结各方英豪携
手并进，玩家才能完成统一天下的霸业。游戏副本过程简单不失有趣，通关副本还会巧遇资源运输队充盈国库内存，除此之外还可获得额外建筑提升国内实力，甚至还能招募强力武将，增强军事战斗力。特色副本既考验玩家的策略和协调能力，又为游戏增加了不少趣味性和挑战难度，带来玩家纯正的烧脑策略战斗体验。
《正统三国》在2016年12月正式上线，由拇指游玩运营部分（使用拇指游玩自有SDK记录），月活跃用户数最高达397,080人，月流水最高达到2,310.35万元，截至2021年12月31日累计总流水达33817.74万元。5．《恋舞OL》：
《恋舞OL》是一款由点点乐自主研发的、集中音乐、舞蹈及社交一体的移动端网游。自2013年上线至今，依然在国内外具有一批忠实的玩家，在玩家群体中拥有良好的口碑。核心节奏玩法方面，创新性地设置了经典模式、恋舞模式、泡泡模式等多种操作手法，其中心动模式更是音乐手游中首创的情侣玩法，满足玩家在玩游戏时的社交需求。巧妙的谱面设计，完美呈现原音现场，让玩家获得更逼真的“演奏感”，还有高bmp歌曲，游戏内周期性赛事，为玩家提供竞技场景虚拟世界的真实社交体验，多样性社交需求，恋爱、结婚让虚拟情情感得到充分的体现。独特的舞团系统，增加玩家归属感，提高游粘合性和对游戏认可度。Unity3D打造的可爱人物以及拟真的场景模型，上千件服装、饰品、坐骑任由玩家搭配。自主研发的材制让服装拥有更多华丽梦幻的流光特效。梦幻的服饰，流畅的动作结合动感的节奏，让玩家感受沉浸式的游戏体验。《恋舞OL》作为一款网游，注重玩家社交，结合线上线下的交流互动，让玩家走出家门，与志同道合的伙伴交朋友；通过舞团让玩家感受到团体的温暖；不同的服装、饰品是我们鼓励年轻人要有自己的想法。我们希望《恋舞OL》不仅仅是一款网游，更是一款能够帮助玩家之间建立起友谊的游戏。
《恋舞OL》由点点乐自研自发独立运营，自2013年8月正式上线。截至2021年12月31日，境内累计注册用户数6187.3万人，累计总流水78227万元，月活跃用户数均值为32.34万人，国内月流水最高达到2600万元。境外累计注册用户数2,276.6万人，累计总流水37,777万元。至今已经运营近9年，截止2021年下半年平均月流水近400万/月。
（四）自研产品情况
报告期内，公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司为适应市场的发展， 进一步强化了产品研发工作，力争在未
来为公司提供优质的自研产品。
1．《代号：炼造修仙》手游（暂用名） 《代号：炼造修仙》是一款由拇指游玩自主研发的以修仙为背景题材的角色扮演游戏，讲述了一个少年道士炼气救苍生的故事。奇幻的妖怪传说，悬念重重的剧情，跟随故事开启冒险探索。丰富的场景地图，上百种采集物，万物皆可炼的葫芦，QTE的策略战斗，动手又动脑。
2．《代号：MJ》手游（暂用名） 《代号：MJ》是一款由拇指游玩自主研发的餐馆经营类游戏，在梦境题材的背景下，呈现奇幻的世界，拥有餐馆经营和地图冒险两个部分，餐馆的经营包含厨师、表演、服务员、菜品的布置和研究、餐馆的不同风格的装修。而冒险则为玩家提供随机的事件，通过玩家的智慧获得更多奖励。同时提供了更多玩家竞技的场景，1V1的竞技馆，GVE的贪欲之奴。《代号：MJ》经过了一轮taptap篝火测试，玩家反馈良好，次日留存率接近40%。
（五）主要储备产品情况
1．《人类纪元：觉醒》：
《人类纪元：觉醒》是一款由武汉集晋自主研发的、集卡牌与SLG玩法为一体的网游产品。 采用3D写实的美术风格，能够让玩家更贴切的带入游戏世界观背景，产品玩法主打个人成长和国家势力扩张，游戏中包含了帝国时代期间三个鼎盛的文明帝国：“阿拉伯帝国”、“法兰克帝国”、“奥斯曼帝国”，玩家可以选择其中一个文明创建自己的基地进行发展，并与选择相同文明的玩家一起发展壮大所属文明国家的势力，为了国家的发展还需要与另外两个文明国家势力进行外交与争夺，整体呈现三足鼎立的局面，使得产品更具平衡性和策略性。产品计划于2022年完成在欧美地区的首发，及国内版号申请。
2．《代号：魔兽》：
《代号：魔兽》是一款还在研发期间的魔幻题材SLG产品，该产品主要讲述了在架空世界观下，人类、兽人、精灵等几方势力为了抵御恶魔势力的侵扰，团结一致保卫家园的故事。产品支持城池自由摆放，地图无极缩放，以联盟为单位占领城池扩张联盟领土；单人PVE&PVP玩法，跨服PVP&GVG玩法，个人荣誉感展示等。以城池建设、卡牌养成、联盟对抗为核心玩法，结合丰富的运营活动，建立明确的、阶段性的个人养成目标和联盟目标，并树立强烈的联盟荣誉感、归属感。产品计划于2022年进行海外地区首测，及国内版号申请。
3．《百战斗斗堂》：
《百战斗斗堂》是一款由成都千行自主研发，拇指游玩独家发行的回合制弹射竞技手游。相关类型的产品已于2017年7月正式上线运营，直至目前已发行运营近5年之久，一直深受玩家们喜爱。产品一直秉持着“经典还原”和“休闲竞技”两大核心理念深耕细作，在回合制弹射竞技领域有着超过10年的开发研究经验，海内外历史注册用户达到300万以上。产品在传统基础上，不断丰富个性独特的设计理念，玩法上一直推陈出新，包括1v1弹道大师赛、3v3战队大师赛、个人天梯赛及休闲娱乐赛等，让玩家充分感受平衡竞技和团队合作的魅力。为进一步满足玩家需求，家园系统和更多团队竞技模式正在开发中，将于2022年暑期更新上线感受新玩法乐趣。
4．《斗斗堂3》：
《斗斗堂3》由成都千行自主研发，拇指游玩发行的回合制弹射竞技手游。自2019年5月立项至今，项目组团队已研发近3年时间，预计于2022年秋开启产品封闭测试，可供玩家体验测试。产品在保持回合制弹射竞技核心体验和设计理念上，区别于系列前代产品，本产品采用全3D建模设计、更加丰富的世界观故事背景、独具个性的人物角色、多场景社交互动、休闲与竞技结合的轻体验，力求打造回合制弹射竞技品类下的标杆产品，以获得新生代玩家用户对产品的喜爱和认可，成为他们第一款的回合制弹射竞技游戏。敬请期待产品为大家带来的全新体验。
5．《代号：X》：
《代号：X》是获得《忍者神龟》IP正版授权，由顽熊科技自主研发的街机动作通关游戏。游戏讲述《忍者神龟》主角们的各式各样的冒险故事。游戏采用3D卡通渲染技术来表现《忍者神龟》动画风格，游戏画面精美。游戏战斗保留街机动作游戏特色，还增加了新的玩法，让玩家体验到不一样的街机动作游戏。计划年内进行首测。
（六）、报告期内公司产品市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素、业绩变化是否符合行业发展状况等内容。 公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司在近年来的快速发展过程中，已拥有一支行业优秀的管理团队和完善的人才队伍；拇指游玩从设立之初就布局网络广告平台精准投放和流量整合，经过多年的发展，沉淀了一套行之有效的分析推广体系，能够对有效流量进行精准定位，为游戏导入优质的流量，提高投入产出比。在成功运营了十数款月流水过千万、累计流水破亿的网络游戏产品后，拇指游玩的代理运营能力得到了业界的认可。 随着市场的逐步发展变化，一方面，拇指游玩未来将会继续提升游戏代理运营能力和流量整合能力，另一方面，拇指游玩将进一步向游戏研发环节加大投入，以代理运营过程中积累的对行业的深度理解及持续的研发投入，研发符合玩家需求的高质量产品，以增强公司产品的市场竞争力。同时，拇指游玩于2018年已开始积极拓展海外业务，从最初移植国内成熟上线产品做起，到目前已针对不同地区用户进行产品定制，逐渐打开了海外市场。未来将加大海外市场的投入，包括港台、日韩和欧美等重点市场，除个别储备的产品即将发行外，有多个定位海外不同市场的产品已立项开发中。在持续吸纳对不同海外文化有较深见解的优秀制作人、运营团队及发行团队，不断提供更优质的产品服务海外玩家，加快海外市场布局计划。迄今为止，拇指游玩在海外已成功发行了《龙武》（繁日韩泰等语言版本）、《远征》（繁韩等语言版本）、《斗斗堂》（繁俄英韩等语言版本）等产品，斗斗堂目前累计注册用户达38.6万，远征累计注册用户27.2万。《龙武》于2020年2月上线，上线地区包括中国台湾、中国香港、新加坡、马来西亚、韩国、泰国、日本。曾位列iOS免费榜单第一名、iOS畅销榜单第三名。玩家反馈游戏良好，单个地区最高收入突破1亿，产品表现优秀。截止2022年4月，游戏持续运营中。 公司全资子公司上海点点乐信息科技有限自成立起即致力于音乐舞蹈游戏类移动端的研发，对于该类型的核心玩法设计、玩家偏好把握以及基础技术架构等方面已经形成了较为深刻的理解和积累。点点乐多年来深耕女性细分市场的研发及运营的过程中，形成了一支拥有经验丰富的经营管理团队和成熟稳定的业务团队，通过长期的技术积累、研发精品的战略方针，严格把控产品质量，力求为用户打造出别具特色的经典游戏作品。点点乐该持续专注于深耕音乐舞蹈类游戏细分领域，近年来更多的音乐舞蹈游戏开始进入市场，不同的美术风格及核心玩法开始瓜分用户和市场，《恋舞OL》虽然受到同类竞品冲击，但会一如既往保持初衷，坚持自己的运营策略使产品在音乐舞蹈游戏品类市场中仍处于第一梯队。点点乐的运营方针以人为本，除了产品更注重用户本身，同时严格执行运营策略并结合当下市场进行动态调整。 虹软协创主营业务包括“优易付”计费服务和移动互联网广告精准推广服务。经过多年的积累和沉淀，虹软协创逐步形成了“以计费服务业务为基础，对沉淀的消费行为数据进行挖掘和分析，确定用户行为偏好，从而应用在客户的业务推广中，实现精准营销”的业务体系。2021年随着国内疫情的反复以及教育行业、互联网行业的强监管政策，使得公司合作的很多新老客户的广告预算大幅降低，甚至有些客户自身存续都遇到了很大的挑战，因此公司的推广业务发展遇到了较大阻力。传统计费业务收入相对稳定。 另外，随着国内3c电子类产品等小商品行业的供应链竞争力逐步提升，叠加国内外疫情防控措施的差异导致复工的时间差，公司的跨境电商在2021年的收入有较大幅度的增长。未来，随着公司在跨境电商整体运营能力的逐步提升以及拓展品类的不断完善，2022年将保持较好的收入增长预期。
三、核心竞争力分析
1、拇指游玩的核心竞争力
拇指游玩在近年来的快速发展过程中，已形成自己的核心竞争力，拥有一支行业优秀的管理团队和完善的人才队伍；拇指游玩从设立之初就布局网络广告平台精准投放和流量整合，经过多年的发展，沉淀了一套行之有效的分析推广体系，能够对有效流量进行精准定位，为游戏导入优质的流量，提高投入产出比。在成功运营了《坦克警戒》、《正统三国》、《秦时纷争》、《我的荣耀》、《新射雕群侠传之铁血丹心》等游戏后，拇指游玩的代理运营能力得到了业界的认可。拇指游玩未来将会继续提升游戏代理运营能力和流量整合能力，形成核心竞争力；培养、沉淀认同拇指游玩理念的用户，凝聚品牌价值。
（1）完善的组织架构和优秀的人才团队
游戏的代理业务需要有对游戏市场有着深刻理解，准确把握游戏市场的最新动向；游戏的运营推广业务尤其是通过信息流进行精准投放的运营推广业务需要依赖丰富的经验对各类游戏推广的成本收益进行精准的分析预测。拇指游玩核心团队近年来专注于游戏领域业务发展，积累了丰富的游戏产品代理、运营和推广经验，形成较强的游戏产品理解能力。拇指游玩业
务部门下设平台部、运营中心等业务部门，部门间分工明确，密切配合，形成了拇指游玩游戏代理业务成功的有效保障。
（2）与移动互联网媒体之间良好的流量合作
由于拇指游玩在手机游戏业内广告精准投放进入时机较早且规模较大，积累了丰富的媒体合作资源，与今日头条、UC浏览器、腾讯、百度等流量巨头均建立了长期稳定的合作关系，可以获得优质流量和价格，在用户获取上具有成本优势，从而保障规模效应和可持续发展。
（3）与业内领先的联合运营渠道保持密切合作关系
联合运营渠道是决定游戏产品用户数量、用户粘性的核心因素之一，领先的联合运营渠道可在短时间内为游戏产品带来大量持续付费的高质量游戏玩家，促进游戏产品的成功运营。 拇指游玩目前的联合运营渠道包括应用宝、360、成都摩奇等。通过与国内领先联合运营渠道的稳定合作，拇指游玩代理的游戏产品依托渠道的资源全面对接付费用户，结合自身较强的买量精准推广能力带来的客户，提高了产品知名度，迅速获得较大量的游戏市场份额，构建了丰富的游戏生态，增强了玩家的粘性，同时，实现将代理游戏资源与游戏用户资源有机匹配，形成有效的发行运营桥梁功能。与联合运营渠道商长期合作建立的密切合作关系，成为拇指游玩发行运营的核心竞争优势之一。
（4）行业上下游的认可
经过多年的积累，拇指游玩已经独家代理或联合运营了包括《坦克警戒》、《正统三国》、《秦时纷争》、《我的荣耀》、《新射雕群侠传之铁血丹心》等多款流水表现优异的游戏产品，随着拇指游玩代理运营的成功游戏逐步增多，拇指游玩的运营推广能力也越来越多的被上游IP授权商、游戏研发商和下游游戏渠道商所认可，储备了数款有市场竞争力的产品：《忍者神龟》（维亚康姆顶级IP）、《斗斗堂》等，行业上下游的认可是拇指游玩未来获得优质的IP授权、代理优质的游戏和渠道合作的根本保证。拇指游玩未来将会继续提升游戏代理运营能力和流量整合能力，形成核心竞争力；培养、沉淀认同拇指游玩理念的用户，凝聚品牌价值。
2、上海点点乐的核心竞争力
（1）音乐舞蹈类游戏细分领域的先发优势，音乐舞蹈类网络游戏是一种网络互动游戏。点点乐自成立起即致力于音乐舞蹈游戏类游戏移动端的研发，对于该类型游戏的核心玩法设计、玩家偏好把握以及基础技术架构等方面已经形成了较为深刻的理解和积累。
（2）具有较强的研发实力
游戏研发需要策划、程序、美术、测试等诸多环节的共同配合协作，具有较高的技术要求，音乐舞蹈类游戏存在很大的用户需求，但这类游戏对技术要求更高。点点乐的创始研发团队长年从事网络游戏行业的研发工作，具有丰富的游戏行业研发经验及项目管理能力。
3、虹软协创的核心竞争力
虹软协创具有一支技术能力较强的研发和运营团队，作为移动互联网产品计费能力提供商，虹软协创高度重视产品服务对象的行业特点，着力打造能够满足垂直行业内共性需求的变现解决方案。依托自主研发的“优易付”计费平台，通过为爱奇艺、优酷、网易云音乐、搜狗阅读等移动互联网行业的领先企业量身定制流量变现综合解决方案，树立了良好的品牌形象，形成了行业内复制迁移的能力。在向移动互联网客户输出计费能力的过程中，虹软协创沉淀了数以亿计的消费行为数据。伴随着国内移动互联网产品对于精准营销的需求日益旺盛，虹软协创充分运用自身精细的数据挖掘技术，在对用户消费行为进行画像的基础上，通过整合互联网丰富的优质媒体资源，为优质媒体和注重营销效果的广告需求方提供双向的高价值服务。
（1）技术优势
虹软协创具有一支技术能力较强的研发和运营团队，已搭建较完善的技术平台架构。虹软协创系统模块化设计，支持横向扩展、高并发的交易系统设置，负责均衡路由器支持1.5亿次/天的高并发交易。虹软协创交易系统架构如下所示：
虹软协创通过多年运营商支付行业积累的经验，搭建了一套功能完善的交易风险控制系统，可按商户、应用、运营商、计费通道、省份、地市等多维度单独或交叉实时统计请求与成功交易数据，并根据历史数据经验对比交易数据是否存在异常，最终通过手机号，手机号段，IP地址，用户ID，IMEI，IMSI等多种手段进行具体限制，可有效规避运营商异常坏账风险。虹软协创风险控制系统架构如下所示：
同时，为了完善推广业务中基于运营商通道的信息传输能力，公司在已有的核心平台上，完善了“短信触达平台”。该平台具备短信通道的智能路由能力，并且兼容运营商多样性的上游接口，适用性较强，具备高度稳定的服务性能及严密的信息安全保障。平台具备良好的技术兼容性，既支持传统的文本短信业务，也支持视频短信、闪信、USSD短信等新型短信业务，可满足各类行业客户在业务环境中的多样化需求。平台独有的通道前置接入网关，在满足支持运营商提供的CMPP、SGIP、SMGP标准协议的基础上，还同时支持阿里云、京东云、迈远、云片等40余家的主流技术平台提供的HTTP私有接口协议，进而极大的简化了短信通道接入工作，为业务资源的快速拓展接入建立了扎实的基础。触达平台为运营人员提供了丰富的路由管理模块，可在短信签名、短信内容、用户归属省份、发送错误码等维度，实现短信通道的自动路由切换。智能路由模块为通道运营工作提供了更加灵活的业务管理策略，在各个通道之间取长补短，在保障了业务业务稳定性的同时，确保了业务价值的最大化实现。此外，平台还具备黑名白名单管理模块、关键字屏蔽模块、内容模板管理等功能模块，为业务风险的有效规避提供了良好的保障。 作为高新技术企业，虹软协创建立了一支行业经验丰富、稳定高效的核心业务团队，团队成员具备多年的移动运营商增值业务运营及开发经验，同时深耕互联网行业多年，积累了丰富的客户资源，了解互联网行业流量的变化趋势，能够准确把
握不同行业客户在不同阶段的需求，综合利用运营商核心资源和互联网媒体资源，通过核心技术平台，为客户提供服务。报告期该核心团队人员未发生重大变动。
（2）运营商渠道优势
公司已与三大运营商中国移动、中国联通、中国电信的专业化公司（包括中国移动咪咕文化、中国移动互联网公司、中国联通宽带在线公司等）及各省公司建立了合作，并且是其中多家公司的优质合作伙伴。在多年的合作基础上，依靠专业化的运营能力以及客户优势，公司拓宽了除运营商计费合作业务以外的其他合作领域，包括移动信息智能传输业务、大数据业务、运营商会员权益分销等多元化业务。其中，虹软协创运营商计费业务覆盖全国，能为数字娱乐和数字文化型互联网商户提供全面的运营商支付渠道，更好的开拓运营商用户市场。虹软协创与电信运营商合作情况如下所示：
移动信息智能及大数据分析能力覆盖三网运营商，并且在持续累积三网的通道资源，并通过重点省份分布落地等方式，增加核心通道承载能力及降低通道成本，提升综合服务能力，同时与运营商大数据专业化公司建立合作，构建了以运营计费数据叠加外部运营商核心数据资源为双核驱动能力的业务平台，通过用户画像和标签系统，以及精准信息触达能力，实现客户对于精准营销推广的需求。
（3）优质商户优势
虹软协创在开展业务过程中，不断拓宽合作行业的范围和优质合作伙伴的数量。互联网行业客户中，目前虹软协创商户范围已覆盖移动阅读、视频、社交、应用商店、移动游戏等主要领域，与搜狗、爱奇艺、世纪佳缘、百度、禅游游戏等行业
领先商户建立良好的合作关系。虹软协创主要商户情况如下所示：
同时，随着核心能力的不断外延，精准推广业务得到了快速发展。除了互联网行业外，虹软协创目前开拓了包括金融、教育等行业的多个行业的头部客户，形成了一定的客户规模和优势资源。
其中，金融行业的合作，目前已经覆盖兴业银行、招商银行、浦发银行、光大银行、小米金融等优质头部客户。同时，在汽车、金融服务、游戏等行业开展了一系列的合作拓展，形成了可复制性合作方案，未来随着客户的不断拓展，收入预期会有持续性的增长趋势。
（4）数据规模和分析能力优势
虹软协创通过长期运营商支付领域的积累，目前拥有接近5亿的用户付费交易数据。虹软协创通过对付费用户的机型、地
域、付费时间、付费内容、付费频率等多维度数据的分析，已形成独特的用户画像分析模型，为互联网商户提升产品或服务品质，改善用户体验提供帮助与建议。通过对产品和服务品质的改善，进一步提升用户消费意愿，实现“用户—电信运营商—公司—互联网商户”多方共赢。 另外，与运营商开放数据能力的对接，极大的扩展了虹软协创的精准营销的数据广度，使精准营销数据横跨B域与O域两端。过去，借助长期累积的计费数据，我们观察到的是用户的在指定垂直领域的付费喜好和付费习惯，而现在则可以更多的观察到这些用户在付费行为之外的更多特征，这为提升用户画像的精度提供了更加有力的支持，也使得精准营销服务的范围获得进一步扩大。
4、鹏云智创竞争优势
(1) 运营能力和经验
目前鹏云的运营队伍是一批在亚马逊精品深耕多年的运营操盘手，曾在亚马逊竞争非常大的类目做到类目第一并持续一年多之久，近两年也做过多款单品在亚马逊类目做到Bestseller 并能稳定，有丰富的爆品打造和维护经验。且有很好的大卖家圈子和资源做持续的运营策略创新。
亚马逊正式启动到现在四个多月，已经启动有近30个店铺，6个品牌，其中已上线推广的产品大部分进入类目前50名。
(2) 供应链匹配和管理
供应链负责人有超过7年的跨境供应链管理经验，有较广泛的工厂资源和产品经理圈子，能迅速匹配优质产品资源和给同行的头部卖家供货的工厂，使得供应商匹配效率明显高于同行；
供应链负责人有跨境大卖家背景经历，让流程化管理在鹏云供应链管理中得到充分应用，为加速发展打下了很好的框架基础。
从亚马逊业务正式发展的五个月里，目前已定义、开发、上线七款长线产品，以及5款玩具类产品正常上架销售。
供应链管理已经推行采购流程、出口退税流程、市场调研标准、新品开发标准、工程检测标准、验货标准等。
(3) 业务管理能力
团队业务负责人，有多年IBM咨询管理经验，在业务推进，团队扩大方面经验丰富，能保障公司的高速发展。
从团队启动到至今运作不到一年的时间，公司从0发展到近50人，从组织架构上总经办、人力资源部、供应链支持部、业务部、财务部已经布局完善， 供应链中台也细分采购部、仓储物流部、资源部、客服部、客户管理部等保障运营高效运作，目前已拓展四个运营组。
5、邀邀林电商业务的竞争优势
邀邀林公司在拼多多平台开设了康师傅方便面唯一旗舰店，拼多多排名国内电商前三名，用户量较多，拥有较好的竞争优势。公司通过一段时间的运营，熟悉了电子商务业务，从代运营转为自营，收入规模持续扩大，会进一步提升公司的经营业绩。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 435,438,476.11 | 100% | 631,363,883.66 | 100% | -31.03% |
| 分行业 | |||||
| 游戏运营及推广 | 232,422,768.65 | 53.38% | 428,187,657.23 | 67.82% | -45.72% |
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 60,969,806.45 | 14.00% | 194,593,215.03 | 30.82% | -68.67% |
| 租赁服务 | 16,081,685.46 | 3.69% | 8,583,011.40 | 1.36% | 87.37% |
| 跨境电商及电商平台销售 | 125,964,215.55 | 28.93% | |||
| 分产品 | |||||
| 游戏运营及推广 | 232,422,768.65 | 53.38% | 428,187,657.23 | 67.82% | -45.72% |
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 60,969,806.45 | 14.00% | 194,593,215.03 | 30.82% | -68.67% |
| 租赁服务 | 16,081,685.46 | 3.69% | 8,583,011.40 | 1.36% | 87.37% |
| 跨境电商及电商平台销售 | 125,964,215.55 | 28.93% | 100.00% | ||
| 分地区 | |||||
| 境内 | 338,371,188.48 | 77.71% | 550,559,888.14 | 87.20% | -38.54% |
| 境外 | 97,067,287.63 | 22.29% | 80,803,995.52 | 12.80% | 20.13% |
| 分销售模式 | |||||
| 自营 | 147,243,324.32 | 33.81% | 252,381,763.57 | 39.97% | -41.66% |
| 联营 | 85,179,444.33 | 19.56% | 175,805,893.66 | 27.85% | -51.55% |
| 代理 | 60,969,806.45 | 14.00% | 194,593,215.03 | 30.82% | -68.67% |
| 网上销售 | 125,964,215.55 | 28.93% | 100.00% | ||
| 其他 | 16,081,685.46 | 3.69% | 8,583,011.40 | 1.36% | 87.37% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 游戏运营及推广 | 232,422,768.65 | 247,857,786.01 | -6.64% | -45.72% | -20.79% | -33.56% |
| 优易付计费及 | 60,969,806.45 | 69,069,708.31 | -13.29% | -68.67% | -53.26% | -37.35% |
| 互联网广告精准投放 | ||||||
| 跨境电商及电商平台销售 | 125,964,215.55 | 107,807,550.60 | 14.41% | |||
| 分产品 | ||||||
| 游戏运营及推广 | 232,422,768.65 | 247,857,786.01 | -6.64% | -45.72% | -20.79% | -33.56% |
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 60,969,806.45 | 69,069,708.31 | -13.29% | -68.67% | -53.26% | -37.35% |
| 跨境电商及电商平台销售 | 125,964,215.55 | 107,807,550.60 | 14.41% | |||
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 338,371,188.48 | 357,324,000.12 | -5.60% | -38.54% | -15.11% | -29.15% |
| 境外 | 97,067,287.63 | 86,034,140.31 | 11.37% | 20.13% | 99.85% | -35.35% |
| 分销售模式 | ||||||
| 自营 | 147,243,324.32 | 134,297,458.77 | 8.79% | -41.66% | -31.15% | -13.92% |
| 联营 | 85,179,444.33 | 113,560,327.24 | -33.32% | -51.55% | -3.64% | -66.28% |
| 代理 | 60,969,806.45 | 69,069,708.31 | -13.29% | -68.67% | -20.79% | -33.56% |
| 网上销售 | 125,964,215.55 | 107,807,550.60 | 14.41% | |||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 游戏运营及推 | 247,857,786.01 | 55.90% | 312,914,391.75 | 67.44% | -20.79% | |
| 广 | ||||||
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 69,069,708.31 | 15.58% | 147,776,560.16 | 31.85% | -53.26% | |
| 租赁服务 | 18,623,095.44 | 4.20% | 3,285,714.30 | 0.71% | 466.79% | |
| 跨境电商及电商平台销售 | 107,807,550.67 | 24.32% | 100.00% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 游戏运营及推广 | 247,857,786.01 | 55.90% | 312,914,391.75 | 67.44% | -20.79% | |
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 69,069,708.31 | 15.58% | 147,776,560.16 | 31.85% | -53.26% | |
| 租赁服务 | 18,623,095.44 | 4.20% | 3,285,714.30 | 0.71% | 466.79% | |
| 跨境电商及电商平台销售 | 107,807,550.67 | 24.32% | 100.00% | |||
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
一、本期发生的非同一控制下企业合并
（1）2021年3月，本公司与广州浩然千里实业有限公司、陈科签订了《股权收购协议书》，本公司收购了广州浩然千里实业有限公司持有的广州邀邀林51%股权。本公司聘请了广州安城信房地产土地资产评估与规划测绘有限公司对广州邀邀林的股东全部权益于2021年1月31日评估基准日的市场价值进行了评估，并于2021年3月10日出具了粤安城评报字（2021）11ZCPG(G)013号的资产评估报告，广州邀邀林采用收益法评估之股东全部收益价值为人民币12,406.83万元。各方经协商一致同意，广州邀邀林51%股权的交易价格为人民币6,320万元，支付方式为现金。本公司已于4月20日付清全部股权转让款，广州邀邀林51%股权已过户至本公司名下并完成了工商变更登记手续。本公司本期合并了广州邀邀林2021年5-12月的财务报表。
（2）由于本公司无法对子公司上海点点乐的经营、人事和财务等实施控制，从2018年1月1日起，本公司对上海点点乐失去控制权，不再将该公司纳入合并报表范围，并对账面长期股权投资金额扣除已计提的减值准备、已收回的往来款后的余额全额计提了减值准备。
2021年8月20日，本公司通过法律手段收回了上海点点乐的控制权，上海点点乐的法定代表人和总经理已经更换，工商变更登记手续已完成，本公司重新取得了上海点点乐的经营、人事和财务决策权。本公司从2021年9月1日开始合并上海点点乐的财务报表。
二、新设子公司
1、子公司拇指游玩独家认缴出资设立海南粒子空间科技有限公司，该公司于2021年3月29日办妥设立登记手续，统一
社会信用代码为91460000MA5TXB7582，注册资本人民币1,000万元。
2、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立深圳市鹏云智创科技有限公司，该公司于2021年4月6日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91440300MA5GP87C1W，注册资本人民币1,000万元。
3、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立香港鹏云有限公司，该公司于2021年3月4日在香港设立，注册资本为人民币1,000万港币。
4、本公司与伟缘控股（深圳）有限公司共同出资设立湖南天润东方新能源科技有限公司，注册资本人民币6,000万元，其中本公司认缴出资3,060万元，伟缘控股（深圳）有限公司认缴出资2,940万元,该公司于2021年12月6日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91430102MA7EHTHJ8T。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 165,274,307.32 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 37.95% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 44,128,197.67 | 10.13% |
| 2 | 第二名 | 37,201,164.19 | 8.54% |
| 3 | 第三名 | 36,565,453.73 | 8.40% |
| 4 | 第四名 | 32,356,116.99 | 7.43% |
| 5 | 第五名 | 15,023,374.74 | 3.45% |
| 合计 | -- | 165,274,307.32 | 37.95% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 194,601,976.08 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 40.92% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 78,131,667.41 | 16.43% |
| 2 | 第二名 | 36,565,453.73 | 7.69% |
| 3 | 第三名 | 34,008,401.68 | 7.15% |
| 4 | 第四名 | 32,148,817.73 | 6.76% |
| 5 | 第五名 | 13,747,635.53 | 2.89% |
| 合计 | -- | 194,601,976.08 | 40.92% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 27,670,070.17 | 13,966,393.78 | 98.12% | 本期新增跨境电商业务，平台费用增加较多 |
| 管理费用 | 57,116,501.54 | 42,807,705.86 | 33.43% | 本期合并增加点点乐和邀邀林 |
| 财务费用 | 7,298,912.70 | 2,590,965.66 | 181.71% | 拇指游玩海外业务增加，对应汇兑损益增加及虹软协创跨境电商业务第三方支付手续费增加。 |
| 研发费用 | 29,412,821.08 | 29,856,683.84 | -1.49% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 聚合SDK | 按照传统的模式，游戏发行商要推广一个渠道，一般必须要接入渠道的SDK，这个工作一般需要的工作量是5人/天。聚合SDK通过整合市场各大主流渠道SDK，可以实现一键分发各个渠道包，大大减少游戏打包SDK的工作量，为游戏快速发行赢得了宝贵时间。 | 当前项目已开发完成，正在运营生产中。 | 通过游戏母包实现各个主流渠道的快速分发，各个渠道的自动对账，自动结算功能。 | 通过聚合SDK使公司拥有快速分发各大渠道的能力，拓展了公司的推广渠道，有力增强公司盈利能力。 |
| 苹果支付风控系统 | 因为苹果手机的支付模式有别于国内的支 | 当前项目已开发完成，正在运营生 | 通过苹果支付风控系统把苹果支付的坏账率控制在 | 大大减少苹果支付的坏账率，直接提升了公司的竞 |
| 付宝、微信等第三方支付，在支付模式上存在漏洞，会引发游戏支付订单大比例的坏账，坏账率甚至超过30%，严重降低了游戏推广的利润。苹果支付风控系统通过大数据分析，精准判断刷单用户，把恶意用户拉入黑名单。 | 产中。 | 合理范围内。 | 争力和利润率。 | |
| 推广渠道风控系统 | 在各大应用媒体买广告是公司的重要推广模式，各个渠道的用户质量参差不齐，这直接影响了广告投放的回收。推广渠道风控系统通过收集大量数据，建立科学合理模型，快速判断渠道质量，为广告优化师直接提供决策。 | 当前项目已开发完成，正在运营生产中。 | 快速判断渠道质量，为广告优化师直接提供决策。 | 通过该系统智能判断渠道效果，直接提升了公司的核心竞争力，为广告投放回收提供科学依据。 |
| 素材管理系统 | 为方便投放素材管理，优化投放数据分析，提高优化师投放转化率及工作效率。 | 项目已经上线，新业务推广部已经在线上运营中。 | 可在后台查看到每一个素材的多维度实时数据；自动获取行业内素材，系统自动分析后智能给予优化师素材及方向推荐；云端储存所有素材，优化师可随时随地进行优化操作；帮助美术设计师了解素材效果，调整素材输出思路。 | 为公司累积庞大的素材数据库，通过大数据提高投放效率，降低业务试错风险，为未来的自动化投放打下良好的基础。 |
| 拇指游玩DSP项目 | 该项目研发初衷在于拓展公司程序智能化广告投放业务，减少人工成本，提高工作效率，精分用户标签，广纳媒体资源，帮助公司及客户掌控投放流程及流程中产生的数据。 | 项目已经上线，新业务推广部已经在线上运营中。 | 能实现资源的自动化售卖，提高流量的使用率，有效利用优质流量和长尾流量，利用大数据挖掘技术建立用户画像，基于人群的属性、兴趣等自动建立用户标签;并通过AI人工智能神经网络技术和精细化分流受众双管齐下的形式，不断优化受众端对于分类广告的是适配性，实现广告内容与受众属性 | 项目将内容分销和广告分销有机整合起来，在新媒体渠道环境下，构建起一条从内容引流，内容付费，到流量变现的完整生态链条。该项目既是拇指游玩在信息时代流量至上的一次积极尝试，同时也为未来的多业务协同积累了宝贵的经验。 |
| 的最优匹配，达到与广告主、新媒体、内容方共赢的目的；DSP提供Marking API，让广告主可以通过一个统一的接口来管理一个或者多个Ad账号，甚至DSP可以帮助广告主来管理Ad的账号，提供全方位的服务；业内一流的数字营销专家团队，为广告主提供数字监测分析服务，通过 “程序化购买”的自助模式结合个性化定制服务。 | ||||
| 智能投放系统 | 广告投放运营人才稀缺，业务扩展难度大素材生产方向不明确，起量成玄学运营成本高，利润率有待提升；为了起量，广告投放人员需要大量创建广告，还需要时刻关注大盘数据，因为需要一套系统提高投放人员的工作效率。 | 项目已经上线，新业务推广部已经在线上运营中 | 提升效率，自动化批量搭建，针对多种定向、创意、投放位置等要素，批量组合创建计划，并提供批量操作功能；控制风险，投放预警，对账户余额不足、计划出价异常、素材审查、系统优化操作等信息，通过邮件或者短信向相关人员实时预警；自动优化账户结构优化，根据投放效果，自动清理账户中不良计划和重复创意，满足账户结构合理、创意多样性等投放要求；自动优化投放考核要求，对成本、预算、出价、总量等投放参数进行自动调控。 | 通过该系统大幅度提高广告投放人员的工作效率，直接为公司节省人力成本，提高公司利润。 |
| 投放回收风控系统 | 在各大应用媒体买广告是公司的重要推广模式，投放导入的用户能不能回收成本，直接决定公司的利润。投放回收风控系统通过收集大量数据，建立业务数据模型，从而预测游戏的回收趋势，为广告优化师直接提供决策。 | 当前项目已开发完成，已交付平台部，正在运营生产中。 | 快速广告投放的回收趋势，为广告优化师直接提供决策。 | 通过该系统预判广告投放的回收趋势，直接提升了公司的核心竞争力，为广告投放回收提供科学依据。 |
| 玩家精细化运营系统 | 随着行业发展，游戏厂商变多，每年新游也越多，玩家选择变广，对应的口味开始变的挑剔和严苛。所以一款游戏上线，运营方更加精准和细致的打磨项目，在后台建立更复杂数据监控体系，做用户分析，拥有足够完整的用户画像，针对不同的用户提供不同的服务，从而提高游戏的活跃度和充值。 | 当前项目已开发完成，已交付平台部，正在运营生产中。 | 通过完整的用户画像，精细化运营游戏。 | 通过该系统提高游戏的活跃度和充值，提升收入。 |
| 私域商城营销系统 | 私域营销可以说是运营商营销模式领域的一次重大变革。过去20年，运营商主要的服务营销模式演进缓慢，缺乏革命性的变化。20年前，客户使用短信，电话进行远程沟通，线下购物；而今天，客户通过微信，视频，朋友圈，抖音进行社交，使用手机App进行购物消费，客户的社交，消费习惯已经发生了翻天覆地的变化。随着运营商管道化加剧，触点纷纷失效，获客也变得困难。与此同时，运营商用户规模接近饱和，通信市场进入成熟期，获客成本越来越高。从 2019 年开始，私域营销模式在互联网领域风生水起，熟人社交、社群营销成为互联网行业的主流玩法，运营商向私域流量模式转 | 私域营销系统已经正式上线，目前为行业内多家知名品牌提供营销自动化技术服务。 | 私域营销系统项目的开展，使得虹软与传统的营销模式告别，进入全新的产品与服务销售的营销模式。致力于在个人IP化打造基础之上，搭建私域流量系统平台，在降低获客成本，提高新用户转化率以及提升客单价的同时对现有存量客户的复用，挖掘客户终身价值，开展深度营销具有深远意义，后期也是支撑公司业务的重要力量，为公司未来的发展带来新的血液。 | 私域营销系统项目的开展，使得虹软的营销模式成为从外部输血变为内部造血的私域流量新阶段。无论是在现存用户的复用，还是低成本获客和高转化率等都能支撑公司更快向前发展，是抵御未来残酷竞争的有力武器，是企业在未来市场中立于不败之地的重要一环。 |
| 变，进行低成本的社群运营，成为抢占市场的新机遇。 | ||||
| 智能呼叫机器人 | 外呼营销系统是根据幵展电话营销业务的企业客户需求,结合现代呼叫中心技术和客户关系管理系统,开发出的一个呼叫中心外呼管理和业务流程自动化的综合性营销中心平台。平台将为坐席根据不同的设计流程提供自动外呼功能,从而节约了坐席拨号的时间。同时结合CRM系统,提供业务管理、客户资料和工車管理等功能,形成了将销售和售后相结合的自动一体化系统。该系统平台在金融、运营商、产品营销等企业领域已经得到广泛的应用。实践表明,该系统可以大大提高坐席效率,增加企业销售额,从人力成本和销售量两个方面提高了企业利润,同时又提高了客户的满意程度,提高了企业形象,为进一步的营销打下良好的基础。 | 本系统已经经过各个模块和总结构的综合测试后已进行正式上线，已为多家企业提供服务，实现企业与客户的沟通的简单与高效，为客户打造最优质的客户体验和营销效果。 | 呼叫中心系统的上线应用，是公司发展必然趋势，公司未来将持续投入精力，进行开发完善。借助网络架构逐步完善各个环节的联结，与营销系统、管理系统等公司重要系统的跨部门联结，这样有效的提升了虹软信息交流的及时、精准度，达到内部交流的顺畅与相同项目对接的高效，降低沟通成本。 | 呼叫中心系统项目的开展，使得虹软开始步入到交流沟通的全新阶段。无论是在单个系统之间，还是在跨系统之间以及对外联结方面都是突破，积极的应用在整体层面上使得公司未来信息交换及时充分，大幅提高效率，节约成本，对公司业务的顺利进行起到支撑作用，将为公司带来新的发展契机。 |
| 短信营销系统 | 目前，短信作为成熟的通信技术已在办公、物流、金融、媒体交互等行业企业中广泛使用。企业通过向中国移动、中国联通、中国电信等向通信运营商申请短信接入通道，运营商则以 MAS机的方式，为企 | 项目已经上线使用，功能已开发完善，短信营销系统已经很好的完成了客户的业务流需求，后续将根据已开发系统申请知识产权认证。 | 短信营销系统的上线应用，通过借助大数据分析，筛选、个性化设计，通过需求快速的实现营销方案的推广，让更多人力节省出来，同时也降低了人力成本。公司未来也将持续投入精力，进行开发完善，使得公司能以此低成本获得更精准的客户，同时制 | 短信营销系统项目的开展，不会只是传统意义上的营销，要不同传播形式、不同设计方案，立足客户需求，通过大数据快速检索分类，达到定制化快速精准营销。积极的创新应用使得公司能低成本快速精准营销客户，提高转化效率，成为公司持续良性 |
| 业提供短信服务，企业可通过运营商提供的接入网关发送短信，但由于目前三大运营商的短信接入网关无法互相通信，企业在短信对送中存在着各运营商的短信接入网关只能向所属的手机号码进行发送的问题，给企业的生产经营和业务拓展带来不便。另一方面，很多大型集团的各子公司都独立核算成本，且许多企业存在集团的各个子公司共用短信发送平台的情况，而现有的短信系统无法无限地扩展使用部门，也不能为共用平台的各部门进行独立费用核算。第三，由于移动终端技术的不断发展，使智能手机、平板电脑成为移动办公设备，如何把 MAS 系统和移动办公相结合，也是亟待研究的课题。现市场环境中，各运营商之间的竞争也日趋激烈，相互之间产品也严重同质，这样，就使得市场份额的争夺日益激烈及艰苦。如何克服传统营销方式的缺点，采用新型高效的营销方式进行产品推广及市场营销工作，同时，通过提高服务质量来进一步提升用户满意度。综上所述，开发一套短信营销系统十 | 订精准策略，让营销更简单化，更高效化。 | 运行的保障。 |
公司研发人员情况
分必要。
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 60 | 81 | -25.93% |
| 研发人员数量占比 | 20.21% | 35.69% | -15.48% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 30 | 46 | -34.78% |
| 硕士 | 3 | 3 | 0.00% |
| 本科以下 | 27 | 32 | -15.63% |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 27 | 30 | -10.00% |
| 30~40岁 | 27 | 41 | -34.15% |
| 40岁以上 | 6 | 10 | -40.00% |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 29,412,821.08 | 29,856,683.84 | -1.49% |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.75% | 4.73% | 2.02% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 760,178,838.60 | 705,795,301.88 | 7.71% |
| 经营活动现金流出小计 | 710,747,644.19 | 684,384,866.35 | 3.85% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,431,194.41 | 21,410,435.53 | 130.87% |
| 投资活动现金流入小计 | 139,680,540.41 | 23,971,697.82 | 482.69% |
| 投资活动现金流出小计 | 148,893,295.50 | 52,425,796.72 | 184.01% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,212,755.09 | -28,454,098.90 | 67.62% |
| 筹资活动现金流入小计 | 56,350,000.00 | 59,500,000.00 | -5.29% |
| 筹资活动现金流出小计 | 86,969,216.73 | 45,435,648.18 | 91.41% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,619,216.73 | 14,064,351.82 | -317.71% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,350,677.75 | 7,063,191.42 | 32.39% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1）投资活动的现金流入同比增加主要系本期母公司收到拆迁补偿款较上年增加所致。2）投资活动的现金流出同比增加主要系本期母公司支付了股权购买款9070万元及支付7150万元购买广州天马大厦租赁收益权所致。3）筹资活动的现金流出同比增加主要系报告期公司子公司拇指游玩归还银行短期借款较上期金额增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 24,268,114.85 | -7.15% | 债务重组利得 | 否 |
| 资产减值 | -345,498,275.11 | 101.83% | 计提拇指游玩和虹软协创的商誉减值。 | 否 |
| 营业外收入 | 84,089,852.90 | -24.78% | 控股股东及关联方的违规担保法院强制执行转回预计负债及重新取得点点乐控制权。 | 否 |
| 营业外支出 | 69,663,420.57 | -20.53% | 对控股股东及关联方的违规担保计提预计负债6954万元。 | 否 |
| 信用减值损失 | 38,655,206.09 | -11.12% | 本期坏账准备转回 | 否 |
| 资产处置收益 | 53,954,786.55 | -15.86% | 望岳村土地拆迁补偿收益 | 否 |
| 其他收益 | 5,310,396.70 | -1.56% | 收到的政府补助 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 190,130,360.47 | 14.35% | 118,277,799.81 | 6.60% | 7.75% | |
| 应收账款 | 148,312,934.05 | 11.20% | 239,334,754.75 | 13.36% | -2.16% | |
| 存货 | 5,920,570.69 | 0.45% | 0.45% | |||
| 长期股权投资 | 13,169,101.35 | 0.99% | 15,775,356.83 | 0.88% | 0.11% | |
| 固定资产 | 57,398,064.08 | 4.33% | 58,544,900.08 | 3.27% | 1.06% | |
| 使用权资产 | 5,406,422.24 | 0.41% | 842,133.19 | 0.05% | 0.36% | |
| 短期借款 | 2,980,000.00 | 0.22% | 28,000,000.00 | 1.56% | -1.34% | |
| 合同负债 | 7,114,646.29 | 0.54% | 2,441,495.93 | 0.14% | 0.40% | |
| 租赁负债 | 4,882,140.93 | 0.37% | 484,105.19 | 0.03% | 0.34% | |
| 其他应收款 | 68,489,029.69 | 5.17% | 270,871,644.86 | 15.12% | -9.95% | |
| 商誉 | 369,711,949.74 | 27.91% | 654,489,134.84 | 36.53% | -8.62% | |
| 预计负债 | 943,246,442.81 | 71.21% | 950,817,995.59 | 53.07% | 18.14% | |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 73,270,066.29 | 跨境电商海外支付平台冻结款，承兑保证金等 |
固定资产
| 固定资产 | 53,220,533.26 | 抵押贷款（抵押合同2022年5月，期末借款余额为0） |
| 合计 | 126,490,599.55 |
截止2021年12月31日，本公司银行存款受限金额合计为13,269,593.11元。其中：本公司有9个银行账户由于诉讼原因被冻结，冻结金额合计为3,020,689.47元，支付平台自动冻结金额10,248,903.64元。银行承兑汇票保证金60,000,073.18元，其他限制支付款400元。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 63,700,000.00 | 0.00 | 100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 | 网络预约出租汽车经营业务 | 新设 | 500,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 伟缘控股（深圳）有限公司 | 50年 | 网约车服务 | 办妥工商登记 | -2,047.55 | 否 | |||
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 电商业务 | 收购 | 63,200,000.00 | 51.00% | 自有资金 | 广州浩然千里实业有限公司、 | 长期 | 电商业务 | 股权已全部过户 | 2,357,580.77 | 否 |
| 陈科 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 63,700,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 2,355,533.22 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2017年 | 非公开发行 | 83,271 | 2,750 | 80,722 | 0 | 0 | 0.00% | 0.26 | 截止2021年12月31日，本公司所有尚未使用的募集资金存储于 | 0 |
| 合计 | -- | 83,271 | 2,750 | 80,722 | 0 | 0 | 0.00% | 0.26 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 本公司经2017年第二次股东大会通过，并经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1995号文《关于核准湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司向曾飞等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准同意，本公司向特定投资者非公开发行A股股票76,395,412股（每股面值1元），每股发行价为10.90元/股，募集资金总额为人民币83,271万元。支付拇指游玩和虹软协创股权收购款第一、二期款项68,310万元，发行费用4,047万元，收到利息收入26.74万元和理财产品到期收益285万元。违规担保法院划扣11,225.49万元。 由于本公司募集资金专户存款11,225.49万元被法院扣划，募集资金专项账户被冻结，本公司募集资金承诺投资项目中，本期投入金额2,750.00万元，期末累计投入金额中有8,365万元系本公司使用自有资金账户支付。 2021年4月19日至2021年4月30日，本公司共收到广东恒润华创实业发展有限公司还款合计16,488.65万元（其中包含募集资金专项账户被法院扣划的金额11,225.49万元）。本公司分别于2021年8月4日、2021年10月22日、2021年12月29日用自有资金账户支付给广州维动科技网络科技有限公司1,200.00万元、500.00万元、1,050.00万元虹软协创公司股权收购款，虹软协创股权收购款已全部支付完毕。虹软协创公司股权收购款应支付35,625.00万元，实际共支付34,437.50元，差额1,187.50万元系对方单位给予的折扣金额。 2021年12月23日，本公司与鼎龙文化股份有限公司（原名骅威文化股份有限公司）签订了协议，鼎龙文化股份有限公司对本公司所欠的拇指游玩股权购买款1,362.5万元打六折。截至2021年12月31日止，本公司欠拇指游玩公司股权收购款817.50万元，本公司于2022年1-4月已支付717.50万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 拇指游玩公司股权收购款 | 否 | 43,600 | 43,600 | 42,237.5 | 96.88% | 2017年11月18日 | -5,437.53 | 不适用 | 否 | |
| 虹软协创公司股权收购款 | 否 | 35,625 | 35,625 | 2,750 | 34,437.5 | 96.67% | 2017年11月18日 | -2,696.89 | 不适用 | 否 |
| 支付发行费用和补充流动资金 | 否 | 4,046 | 4,046 | 4,047 | 100.02% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 83,271 | 83,271 | 2,750 | 80,722 | -- | -- | -8,134.42 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 83,271 | 83,271 | 2,750 | 80,722 | -- | -- | -8,134.42 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 | |||||||||
| 本公司于2018年1月15日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，对截至2018年1月3日之前，本公司预先投入募集资金投资项目的自筹资金816万元（承销保荐费：200万元；审计费：276万元；律师费：180万元；评估费：160万元；），使用募集资金697万元进行置换（承销保荐费：200万元；审计费：276万元；律师费：180万元；评估费：41万元）。 | ||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2021年12月31日，本公司所有尚未使用的募集资金存储于厦门国际银行珠海凤凰北支行的募集资金专项账户，由于本公司未履行公司董事会或者股东大会审议程序，违规给控股股东及其关联方提供担保，导致本公司募集资金专户的存款112,254,850.21元被法院扣划（该款项已于2021年4月全部归还，但款项未转入募集资金账户），账户余额2,570.81元。该账户已被冻结。 | |||||||||
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 2018年7月和9月，由于本公司未履行公司董事会或者股东大会审议程序，违规给控股股东及其关联方提供担保，导致本公司募集资金专户的存款112,254,850.21元被法院扣划（该款项已于2021年4月全部归还，但款项未转入募集资金账户）；同时，募集资金账户已被法院冻结。 | |||||||||
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 岳阳天润农业生产资料有限公司 | 子公司 | 化肥、化工产品销售 | 30,000,000.00 | 34,755,876.53 | 34,016,677.59 | -232,187.60 | -232,187.60 | |
| 深圳市拇指游玩科技有限公司 | 子公司 | 计算机应用服务 | 10,119,000.00 | 470,907,614.66 | 394,129,282.46 | 226,481,850.99 | -69,291,555.66 | -54,375,290.38 |
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 子公司 | 计算机应用服务 | 14,300,000.00 | 259,211,763.35 | 221,542,726.01 | 135,727,990.12 | -31,034,244.63 | -26,968,878.55 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 子公司 | 计算机应用服务 | 2,460,000.00 | 29,708,634.33 | 22,858,739.70 | 5,940,917.66 | -1,370,399.23 | -1,355,391.24 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 子公司 | 电商业务 | 20,000,000.00 | 42,497,677.45 | 10,974,415.23 | 51,206,031.88 | 5,253,077.20 | 4,622,707.40 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 购买 | 影响当期利润235.76万元 |
| 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 | 设立 | 影响当期利润0.2万元 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
近年来相关监管部门高度重视游戏行业的健康发展，针对游戏研发、出版、运营等环节实行较为严格的资质管理及内容审查等监管措施，并对未成年人保护及防沉迷工作提出系列具体要求。公司持续深耕游戏市场，在专注于网络游戏的研发、代理及运营业务，公司重视玩家的培育和游戏的健康度，将继续探索有效的推广方式，结合产品的类型、特征、市场定位以及玩家的结构、行为、消费特征，通过用户经营、广告推广、口碑营销等多种方式相结合，制定契合产品的市场推广方案，力求以更精准有效、更低成本的运营方式，实现产品的长线运营。网络游戏行业市场竞争的日趋激烈，以及公司未来经营所面临的其他风险，可能导致公司经营业绩波动或下滑。针对可能面对的风险，公司采取了积极的应对措施，具体如下：
1、行业竞争风险
中国网络游戏市场竞争激烈，公司需面对行业内众多的竞争对手，既包括资本充足、技术雄厚、用户资源丰富的大型网络游戏公司，也包括在细分游戏领域具备丰富经验和专业实力的中小型游戏企业。随着市场竞争的白热化发展、买量成本的升高、渠道与研发价格之争的爆发，公司存在现有游戏玩家流失的风险，同时行业形态、热点快速转换，用户、渠道等资源寡头垄断格局日趋加剧，如果公司不能及时响应市场变化，快速组织并调动资源持续不断地进行新游戏和新技术的研发，或公司不能精准把握市场需求，研发的新游戏和新技术与市场需求出现偏差，将降低公司竞争优势，可能导致公司行业地位、市场份额的下降，从而对未来业绩的持续增长产生不利影响。
应对措施：公司重视游戏和技术的研发创新，加大研发力度，聚焦精品战略，为玩家带来更好的游戏体验，增强游戏产品的市场竞争力；对行业形态保持高度的关注，一旦形态发生变化，则全力、快速进入；在用户层面，加大投入，建立、完善公司的发行和采量体系，增强公司获取和长线留存用户的能力；而在应对业界垄断层面，通过持续提供多样化、精品化的优秀产品、提升赛事运营能力和加大内容深耕的力度等方式，提升公司自身的核心竞争力。
2、政策风险
游戏行业长期处在事前、事中、事后多个阶段的严格监管环境中，主要监管措施包括未成年人防沉迷、版号审批、游戏备案、内容审查以及虚拟货币交易管理等多方面。近些年相关监管部门日益重视行业的健康发展并不断出台较为严格的监管措施。长远来看，国家一系列政策的推出，有利于保护青少年健康成长，促进行业良性发展。
应对措施：公司将严格落实相关部门的各项规定，积极加强未成年人监管；在产品运营方面，公司将保持对行业政策的敏感度，持续走“精品化”路线，加强游戏内容自审，保证公司产品合法合规上线运营。
3、公司自研项目不达预期的风险
网络游戏产品研发是一项系统工程，涉及到策划、程序、美术和测试等多个环节，若公司团队在游戏产品的立项、研发以及运营维护的过程中对市场偏好的判断出现偏差、对新技术的发展趋势不能准确把握，或在题材策划方面不能有所创新，及时准确地把握市场热点，了解玩家的需求，在某个开发环节出现决策失误或技术缺失，将直接影响游戏产品的最终品质，导致公司不能及时推出在新的技术环境下符合市场期待的新类型、新题材的游戏产品，未能得到游戏玩家的广泛认可，使得新游戏产品盈利水平不能达到预期水平，进而将会导致公司经营业绩的持续性下滑。
应对措施：对自研项目采取分团队、项目快速进入数据验证阶段，对数据验证成功的产品集中优势保障优秀团队和产品的资源供应的策略；建立了《项目管理制度》，对项目预研、立项、研发、上线等各阶段制订详细的规则，集中资源重点保障预研阶段数据测试效果较好的项目，争取“做一款成一款、做一款精一款”。
4、毛利率下降的风险
网络游戏行业的经营模式及技术特点决定获得成功的开发商、运营商拥有较高的毛利率水平，盈利能力较强。未来，
随着市场竞争的加剧和新开发游戏产品盈利能力的不确定性，以及新的游戏产品上线运营而增加相关成本的投入，将会导致公司综合毛利率下降。应对措施：继续加强全面预算管理工作，强化绩效考核工作，提升管理效率，特别是针对主要成本项目的预算管理工作；落实精细化管理原则，持续完善全员成本控制体系和制度。
5、人才流失的风险
公司立足于自主研发产品，稳定、高素质的开发人才队伍以及良好的技术储备和创新能力是公司的核心竞争力，也是公司生存和发展的根本，因此保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的关键。如果未来与公司创新业务有关的技术或业务资料因各种原因流失，或部分核心人员因各种原因离开公司，公司在短期内将难以找到合适人选，将给公司经营带来不利影响。
应对措施：公司需要继续稳定技术熟练、经验丰富的游戏开发人员，以维持公司的竞争力；加快对各方面优秀人才的引进和培养，同时加大对人才的资金投入并持续完善相关长效激励机制，进一步建立、完善包括直接物质奖励、职业生涯规划、长期股权激励等多层次的激励机制、体系，充分调动员工的积极性、创造性，提升员工对公司的忠诚度。
随着国内3c电子类产品等小商品行业的供应链竞争力逐步提升，叠加国内外疫情防控措施的差异导致复工的时间差，公司的跨境电商在2021年的收入有较大幅度的增长。未来，随着公司在跨境电商整体运营能力的逐步提升以及拓展品类的不断完善，2022年将保持较好的收入增长预期。
以上涉及未来战略方向、经营计划等前瞻性的陈述，不构成公司对投资者的业绩承诺，其存在一定的不确定性，敬请投资者注意投资风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会、上交所的有关规定，建立健全规章制度体系，切实推进各项规范管理工作，持续完善公司治理结构。报告期内，公司累计召开股东大会2次，董事会 5次，监事会3次。公司主要治理情况如下：
(一)股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，保证公司和全体股东的合法权益。
(二)控股股东与上市公司
本报告期，公司存在控股股东及其关联方占用上市公司资金产的情况。
(三)董事和董事会
公司董事会按照《公司章程》《董事会议事规则》的规定开展工作，会议召集、召开程序规范，董事会人数和人员构成符合相关规定，全体董事能够诚信、勤勉的履行职责，认真参与公司重大事项的决策，积极参加相关培训。目前，公司董事会由9名成员组成，其中，独立董事 3 名。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，董事会及各专门委员会的人员构成符合《上市公司治理准则》等的要求。
(四)监事和监事会
公司监事会按照《公司章程》《监事会议事规则》的要求认真履行职责，监事会人数和人员构成符合相关规定，各监事均能本着对股东负责的态度，监督公司重大事项、关联交易、财务状况及公司董事和高级管理人员履职的情况，维护公司及股东的合法权益。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保证自主经营能力的情况。 1、资产方面：公司与控股股东、实际控制人产权关系明确，资产界定清楚。本报告期内存在控股股东及其关联方非经营资金占用的情况。 2、人员方面：公司拥有独立完善的人事管理制度，董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》规定的条件和程序产生，公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任何职务，也没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算，规范管理。同时，公司拥有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。 4、机构方面：公司设立了股东大会、董事会、监事会，建立了与生产经营相适应的内部职能机构，管理体系健全，依法独立运作。 5、业务方面：公司拥有独立完整的研发、生产、销售以及其他日常生产经营管控系统，具备自主经营能力，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 年度股东大会 | 30.60% | 2021年06月30日 | 2021年07月01日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《2020年年度股东大会决议公告》（公告编号：2021-052） |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 31.60% | 2021年12月06日 | 2021年12月07日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《2021年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2021-088） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 江峰 | 董事长、董事 | 现任 | 男 | 41 | 2014年07月01日 | 2023年06月30日 | 73,440 | 0 | 0 | 0 | 73,440 | |
| 曾飞 | 董事、总经理 | 现任 | 男 | 42 | 2020年07月01 | 2023年06月30 | 8,095,786 | 0 | 0 | 0 | 8,095,786 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 戴浪涛 | 董事、财务总监 | 现任 | 女 | 60 | 2008年12月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 麦少军 | 董事 | 现任 | 男 | 52 | 2010年09月30日 | 2023年06月30日 | 58,522 | 0 | 0 | 0 | 58,522 | |
| 赖钦祥 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2010年09月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈琼 | 董事 | 现任 | 女 | 43 | 2020年07月01日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 李美云 | 独立董事 | 现任 | 女 | 54 | 2020年07月01日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邵铁瑞 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2021年12月06日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 黄艳艳 | 独立董事 | 现任 | 女 | 56 | 2021年12月06日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 牟小容 | 独立董事 | 离任 | 女 | 51 | 2019年06月01日 | 2021年12月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 罗筱琦 | 独立董事 | 离任 | 女 | 51 | 2019年06月01日 | 2021年12月05日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 刘湘胜 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 57 | 2012年05月18日 | 2023年06月30日 | 79,050 | 0 | 0 | 0 | 79,050 |
| 徐长清 | 监事 | 现任 | 男 | 52 | 2010年09月30日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 陈瑛 | 监事 | 现任 | 女 | 48 | 2021年04月28日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 任春龙 | 监事 | 离任 | 男 | 62 | 2011年06月30日 | 2021年04月27日 | 24,956 | 0 | 0 | 0 | 24,956 | |
| 梁萍 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 女 | 36 | 2019年10月08日 | 2023年06月30日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 8,331,754 | 0 | 0 | 0 | 8,331,754 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
1、公司于2021年6月30日披露收到独立董事牟小容女生、罗筱琦女生的辞职报告，鉴于两位独立董事辞职后，公司独立董事人数将不满足占董事会人数三分之一的法定最低比例要求，根据相关规定，两位独立董事的辞职报告将自公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效；公司于 2021年11 月17日召开第十二届董事会第十一次会议审议通过了《关于补选公司第十二届董事会独立董事的议案》，补选邵铁瑞先生和黄艳艳女士为公司第十二届董事会独立董事候选人，并于2021年12月6日公司召开了2021年第一次临时股东大会审议通过了此议案。
2、2021年4月27日公司职工监事任春龙先生生因个人年龄原因，辞去职工代表监事职务，辞职后不在公司任职。公司于2021 年 4 月 28 日召开职工代表大会，本次职工代表大会选举陈瑛女士担任公司第十届监事会职工监事，任期至第十届监事会届满止。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 牟小容 | 独立董事 | 离任 | 2021年12月05日 | 因个人原因，申请辞去公司第十二届董事会独立董事。 |
| 罗筱琦 | 独立董事 | 离任 | 2021年12月05日 | 因个人原因，申请辞去公司第十二届董事会独立董事。 |
| 邵铁瑞 | 独立董事 | 被选举 | 2021年12月06日 | 独立董事辞职，补选其担任公司十二届董事会独立董事。 |
| 黄艳艳 | 独立董事 | 被选举 | 2021年12月06日 | 独立董事辞职，补选其担任公司十二届董事会独立董事。 |
| 任春龙 | 职工监事 | 离任 | 2021年04月27日 | 因个人年龄原因，辞去职工代表监事职务。 |
| 陈瑛 | 职工监事 | 被选举 | 2021年04月28日 | 任春龙辞职，职工代表大会选举陈瑛担任公司第十届监事会职工监事。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、董事会：
公司董事会共设董事9人，其中非独立董事6人，独立董事3人，成员如下：
（1）董事长、董事江峰先生简历：
男，汉族，1981年出生，硕士研究生学历。2007年7月至2011年6月在深圳市计量质量检测研究院工作，2011年8月至2013年10月任广州名盛置业发展有限公司项目部经理。2013年10月22日起任本公司副总经理兼董事会秘书，2016年7月1日起任本公司董事、总经理兼董事会秘书。2019年9月30日辞去公司董事会秘书职务，2019年10月8日至2020年7月1日任本公司董事、总经理。2020年7月1日起任本公司董事长、董事。
（2）董事、总经理曾飞先生简历：
男，汉族，出生于1980年11月7日，中国国籍，研究生学历。本科毕业于西安理工大学计算机科学与技术学士学位，研究生毕业于英国斯旺西大学软件工程硕士学位。2013年创办深圳拇指游玩科技有限公司并任职CEO至今。现任本公司董事、总经理。
（3）董事、财务总监戴浪涛女士简历：
女，1962年出生、中国国籍、中共党员、大专文化、会计师、审计师、中级土建预算员、高级国际财务管理师，曾任湖南汨罗纺织印染厂财会、审计部主管、副部长、部长；湖南屈原管理区审计局审计业务主管；湖南正虹科技发展股份有限公司审计部副部长、部长，财务部部长，本公司财务总监。现任公司董事、财务总监。
（4）董事麦少军先生简历：
男，汉族，1970年11月出生，中国国籍，无永久境外居留权，研究生学历。曾任中国银行惠州分行高级客户经理、广州新大地房地产开发有限公司总经理，本公司董事、董事长。现任广州名盛房地产实业有限公司常务副总裁，现任本公司董事。社会职务为广州番禺高级知识分子联谊会理事，广州番禺慈善会第二届荣誉副会长，广州市番禺区洛浦商会副会长。
（5）董事赖钦祥先生简历：
男，汉族，1967年2月出生,中国国籍,无永久境外居留权，大专学历。曾任深圳市深科数码技术开发有限公司总经理，现任广州名盛置业发展有限公司企划部总经理、本公司董事。现任公司董事。
（6）董事陈琼女士简历：
女，汉族，1979年12月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。现任广东恒润华创实业发展有限公司副总经理兼财务总监。现任本公司董事。
（7）独立董事李美云女士简历：
女，1968年出生，中国国籍，博士研究生学历，管理学博士，现任职中山大学管理学院副教授、中国第三产业研究中心常务副主任、中山大学新华学院管理学院党总支书记兼副院长。现任公司独立董事。
（8）独立董事黄艳艳女士简历：
女，1966年出生，中国国籍，本科学历，1986年7月至2001年12月在岳阳市法律顾问处、岳阳市第一律师事务所、湖南云梦律师事务所从事专职律师工 作；2002年1月至2017年9月，在岳阳市法律援助中心从事援助律师工作；2017年10月至2021年4月，在岳阳市司法局从事公职律师工作。期间，曾担任市法 援中心副主任、书记，行政应诉科科长，市局机关党委专职副书记和市律师行业 党委专职副书记。2021年5月至2021年7月，湖南昌言(岳阳)律师事务所专职律师，2021年8月至今任湖南云天律师事务所专职律师，派驻湖南云天（岳阳) 律师事务所负责人。2021年12月7日补选其担任公司独立董事。
（9）独立董事邵铁瑞先生简历：
男，1968年出生，本科学历，注册会计师，高级会计师。1991年8月至1999年12月,在湖南汩罗纺织印染厂从事财务会计
工作。2000年1月至2008年3月，在湖南公众会计事事务所有限公司任部门经理、业务副所长、总经理。2008年4月至今，就任于湖南中智诚联合会计师事务所（普通合伙）、湖南恒立资产评估有限公司、湖南华中税务师事务所有限公司。2021年12月7日补选其担任公司独立董事。
（10）独立董事牟小容女士简历：
女，1971年出生，中国国籍，硕士研究生学历，管理学硕士，注册会计师，注册税务师。1998年7月至今任华南农业大学经管学院教师，副教授，硕士生导师。2007年2月至2013年7月兼任广东万家乐股份有限公司独立董事；2010年10月1日至2016年8月23日兼任湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司独立董事；2013年12月至2020年6月兼任广东阿尔派电力科技股份有限公司独立董事；2017年2月至今兼任广东国立科技股份有限公司独立董事。2020年6月起兼任广州康盛生物科技股份有限公司独立董事。2019年6月1日再次任公司独立董事，2021年12月6日不再担任公司独立董事。
（11）独立董事罗筱琦女士简历：
女，1971年出生，中国国籍，法学博士后。曾任重庆市第三律师事务所律师、中国人民大学法学院博士后流动站副教授，曾任广东万家乐股份有限公司独立董事、2010年10月1日至2016年8月23日曾任湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司独立董事。现任广东财经大学教授，兼任广东南方福瑞德律师事务所律师。2019年6月1日再次任公司独立董事，2021年12月6日不再担任公司独立董事。
二、监事会
监事会成员共3人。
（1）刘湘胜先生简历：
男，1965年6月出生，中国国籍，曾任湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司总经理助理、证券事务代表、证券部长等，现任公司监事会主席。
（2）徐长清先生简历：
男，1970年9月出生，中国国籍，大学学历。曾任新加坡骏联摩托连锁集团（中国骏联）后勤部主管，广州南华西经济发展有限公司行政部主管，现任广州南华深科技术有限公司行政总监和公司监事。
（3）陈瑛女士简历：
女，1974年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，中级会计师职称；2008年3月至2010年11月在湖南天润化工发展股份有限公司财务部工作；2010年11月至 2011年10月由湖南天润化工发展股份有限公司委派至岳阳市出口塑料包装公司任会计主管；从2011年10月至今在公司审计部工作，现任湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司审计部负责人。2021年4月28日起任公司职工代表监事。
（4）任春龙先生简历：
男，1960年12月出生，中国国籍，中专文化，工程师，中共党员。曾任岳阳化肥厂车间副主任、主任、岳阳化工股份有限公司生产调度办副主任、主任，公司董事、常务副总经理，现任公司职工监事。任春龙先生现持有公司股份24,956股。2021年4月27日因个人年龄原因，辞去公司职工代表监事职务，不在公司担任其它职务。
副总经理、董事会秘书梁萍女士
梁萍，女，1986年出生，党员，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历。
2009年9月至2016年6月在公司证券部工作，2016年7月起任公司证券部副部长。于2015年11月取得深交所颁发的董事会秘书资格证书。现任公司董事会秘书兼副总经理。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 麦少军 | 广州名盛置业发展有限公司 | 常务副总裁 | 2009年10月10日 | 是 | |
| 赖钦祥 | 广州名盛置业发展有限公司 | 企划部总 | 2009年10月 | 是 |
| 经理 | 10日 | ||||
| 陈琼 | 广东恒润华创实业发展有限公司 | 副总经理兼财务总监 | 是 | ||
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 麦少军 | 广州番禺高级知识分子联谊会理事 | 理事 | 2016年02月01日 | 是 | |
| 麦少军 | 广州市番禺区洛浦商会 | 副会长 | 2007年04月20日 | 是 | |
| 麦少军 | 广州番禺慈善会 | 副会长 | 2008年09月10日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 适用 □ 不适用
一、公司因2018年度存在未履行审议程序向控股股东、实际控制人及其关联人提供担保、控股股东非经营性占用上市公司资金、重大诉讼信息披露不及时 、银行账户被冻结信息披露不及时、控股股东股份冻结信息披露不及时，依据深圳证券交易所《股票上市规则（2018年11月修订）》第17.2条、第17.3条、第17.4条和《中小企业板上市公司公开谴责标准》第五条、第六条、第七条的规定，经深圳证券交易所纪律处分委员会审议通过，作出如下处分决定：1、对公司时任董事长麦少军（现任公司董事），时任董事、总经理兼董事会秘书江峰（现任董事长、董事），董事兼财务总监戴浪涛，董事赖钦祥，时任董事何海颖给予公开谴责的处分。2、对公司时任董事汪世俊、时任独立董事邹建华、监事刘湘胜、监事徐长清、监事任春龙给予通报批评的处分。
二、相关当事人涉嫌存在以下违规行为：1、控股股东非经营性资金占用；2、信息披露违规。
董事长、时任总经理江峰违反了深交所的相关规定，对上述违规行为负有重要责任；时任董事长麦少军、时任董事汪世俊违反了深交所的相关规定，对上述违规行为1负有重要责任；公司总经理曾飞违反了深交所的相关规定，对上述违规行为2负有重要责任；公司董事会秘书梁萍违反了深交所的相关规定，对上述违规行为2负有重要责任；公司财务总监戴浪涛违反了深交所的相关规定，对上述违规行为1负有重要责任。
依据深交所《股票上市规则（2018年4月修订）》第17.2条、第17.3条，《股票上市规则（2020年修订）》第16.2条、第16.3条、第16.4条和《上市公司纪律处分实施标准（试行）》第十六条、第二十条的规定，深交所所对公司相关当事人作出如下处分：1、对公司董事长、时任总经理江峰，时任董事汪世俊给予公开谴责的处分；2、对公司时任董事长麦少军、总经理曾飞、财务总监戴浪涛、董事会秘书梁萍给予通报批评的处分。 三、公司于2019年5月6日披露了《关于收到中国证监会立案调查通知的公告》，因公司涉嫌存在信息披露违法违规行为对公司立案调查。2021年12月6日，公司相关当事人收到中国证监会《行政处罚及市场禁人事先告知书》，中国证监会拟决定：
(1)、对麦少军、江峰给予警告，并分别处以30万元罚款；(2)、对戴浪涛给予警告，并处以10万元罚款；(3)、对赖钦祥、时任董事何海颖给予警告，并分别处以5万元罚款。
麦少军作为时任董事长，江峰作为时任总经理、董事兼董事会秘书，知悉并隐瞒相关担保事项，未督促公司按规定披露担保、非经营性资金占用和重大诉讼等事项，构成未勤勉尽责，情节严重，根据2005年《证券法》第二百三十三条，《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项、第四条、第五条规定，中国证监会拟决定：对麦少军、江峰分别采取5年市场禁入措施。自宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。
该事项正处于听证、陈述和申辩阶段。公司本次收到的《行政处罚及市场禁入事先告知书》不触及《上市规则》的重大违法强制退市情形，本次行政处罚最终结果以中国证监会出具的正式《行政处罚决定书》为准。
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，根据公司现行的薪酬制度领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会审批。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 江峰 | 董事长、董事 | 男 | 41 | 现任 | 61.36 | 否 |
| 曾飞 | 董事、总经理 | 男 | 42 | 现任 | 77.46 | 否 |
| 戴浪涛 | 董事、财务总监 | 女 | 60 | 现任 | 51.88 | 否 |
| 麦少军 | 董事 | 男 | 52 | 现任 | 8 | 是 |
| 赖钦祥 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 8 | 是 |
| 陈琼 | 董事 | 女 | 43 | 现任 | 8 | 是 |
| 李美云 | 独立董事 | 女 | 54 | 现任 | 10 | 否 |
| 黄艳艳 | 独立董事 | 女 | 56 | 现任 | 0.83 | 否 |
| 邵铁瑞 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 0.83 | 否 |
| 牟小容 | 独立董事 | 女 | 51 | 离任 | 9.17 | 否 |
| 罗筱琦 | 独立董事 | 女 | 51 | 离任 | 9.17 | 否 |
| 刘湘胜 | 监事会主席 | 男 | 57 | 现任 | 48.45 | 否 |
| 徐长清 | 监事 | 男 | 52 | 现任 | 8 | 是 |
| 陈瑛 | 监事 | 女 | 48 | 现任 | 25.34 | 否 |
| 任春龙 | 监事 | 男 | 62 | 离任 | 10.43 | 否 |
| 梁萍 | 董事会秘书、副总经理 | 女 | 36 | 现任 | 31.1 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 368.02 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第十二届第七次会议 | 2021年03月19日 | 2021年07月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于资产收购的进展公告》 （公告编号：2021-055） |
| 第十二届第八次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月30日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《董事会决议公告》（公告编号：2021-033） |
| 第十二届第九次会议 | 2021年08月26日 | 2021年08月30日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《半年报董事会决议公告》（公告编号：2021-063） |
| 第十二届第十次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月27日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《董事会决议公告》（公告编号：2021-074） |
| 第十二届第十一次会议 | 2021年11月17日 | 2021年11月18日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《第十二届董事会第十一次会议决议公告》（公告编号：2021-082） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 江峰 | 5 | 2 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 曾飞 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 戴浪涛 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 赖钦祥 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 麦少军 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 陈琼 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 牟小容 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 罗筱琦 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李美云 | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 邵铁瑞 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄艳艳 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事充分发挥专业知识，并与公司董事、董事会秘书、财务总监及其他相关人员进行交流，掌握公司经营动态，参与探讨公司经营策略，并就整体外部市场环境、未来经济政策趋势、产业布局、行业发展方向、内部控制等方面提出了宝贵意见。同时认真审议董事会各项议案，对重要事项发表审慎、客观的独立意见，有效履行独立董事的职责，积极维护全体股东特别是中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 战略委员会 | 李美云、黄艳艳、麦少军 | 1 | 2021年04月24日 | 审议《公司发展战略及 2021 年度经营计划》 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议 | 无 | 无 |
| 案。 | |||||
| 审计委员会 | 邵铁瑞、黄艳艳、赖钦祥 | 5 | 2021年01月20日 | 2020年度预审沟通 | |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 | |||
| 2021年03月15日 | 审议《2020 年度内部控制自我评价报告》、《2020年度财务报表及审计报告》 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 | |||
| 2021年03月28日 | 审议《2020 年度内部控制自我评价报告》、《2020年度财务报表及审计报告》 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 |
| 2021年08月20日 | 审议《2021年半年度财务报表》、《2021年半年度内部审计部工作报告》 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 | |||
| 2021年12月30日 | 2021年度预审沟通 |
审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 | ||||||
| 提名委员会 | 李美云、黄艳艳、戴浪涛 | 1 | 2021年11月07日 | 审议关于补选公司独立董事的议案 |
提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。
| 无 | 无 | ||||||
| 薪酬与考核 | 江峰、李美 | 1 | 2021年04月 | 审议通过了 | 薪酬与考核 | 无 | 无 |
| 委员会 | 云、邵铁瑞 | 28日 | 《关于董事、高级管理人员薪酬方案的议案》 | 委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会议事规则》开展工作，勤勉尽责经过充分沟讨论，一致通过所有议案。 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 25 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 272 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 297 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 297 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 销售人员 | 151 |
| 技术人员 | 82 |
| 财务人员 | 28 |
| 行政人员 | 36 |
| 合计 | 297 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 11 |
| 本科 | 130 |
| 大专 | 91 |
| 大专以下 | 65 |
| 合计 | 297 |
2、薪酬政策
公司依照《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司薪资管理制度》，根据公司实际经营需要，基于员工岗位和技能，按照工作职能分为对应不同的薪资档位。薪酬考核发放原则：综合考量个人绩效和团队绩效，实行动态管理的薪酬制度，实现个人能力与岗位职级匹配，岗位薪资与个人工作绩效挂钩；公司结合员工工作业绩和专业委员会评审意见，适时对个人薪资级别进行调整。
公司通过完善的薪酬制度和行之有效的管理措施，保障全员薪资水平稳步增长，为员工提供畅通的晋升渠道和职业平台。
3、培训计划
公司一直积极、密切地关注和推进员工发展工作，认真履行“关爱员工，共同成长”的管理理念，并持续完善，强化执行。在公司的培训工作中，重视和关注员工的学习和发展，注重人才队伍和员工素质建设，以及积极主动的学习氛围的营造。公司重视核心人才队伍建设，努力造就一支德才兼备、开拓创新、团队效应突出、适应公司业务发展及技术创新需求的人才队伍，以保证公司的健康、快速发展。2021年，公司持续开展培训体系建设完善工作，通过优化新人培训体系、内部讲师机制、管理干部培养体系、知识共享平台，加大公司内部经验共享和知识传承力度，帮助新人更好融入团队，促进员工专业及管理水平的提升。同时，我们时刻关注员工个人职业素养的提升，不断优化团队的执行力，持续完善人才培养的评估机制。并根据政府政策法规，加强资质的维护与管理，有效支撑公司业务发展。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
1、公司于2020年11月18日召开了第十二届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案>》等议案，详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2020年11月19日披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）》和《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司2020年股票期权激励计划（草案）摘要》等公告。 2、公司于2020年12月4日召开2020年第二次临时股东大会审议通过了关于公司《<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，公司董事会被授权确定股票期权授权日、在激励对象符合条件时向激励对象授予股票期权并办理授予股票期权所必须的全部事宜。 3、2020年12月8日，公司召开第十二届董事会第五次会议和第十届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司2020年股票期权激励计划授予相关事项的议案》，董事会认为公司本次股票期权激励计划规定的授予条件已经成就，同意以2020年12月8日为授权日，向36名激励对象授予9000万份股票期权等内容。详情见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2020年12月9日披露的《关于公司2020年股票期权激励计划授予相关事项的公告》（公告编号：2020-088）。 4、根据有关规则的规定，公司于2020年12月22日完成了公司2020年股票期权激励计划股票期权授予登记工作，详情见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn2020年12月23日披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于2020年股票期权激励计划授予登记完成的公告》（公告编号：2020-095）。本次股票期权简称：数娱JLC1 ；期权代码：037893 ；股票期权授权日：
2020年12月8日；股票期权行权价格：本激励计划股票期权的行权价格为1.65元/份 ；本次股票期权实际授予激励对象为36人，实际授予数量为9000万份 ；股票期权登记完成时间：2020年12月22日。本次股票期权的行权期及各期行权时间安排如下表所示：
| 行权安排 | 行权时间 | 行权比例 |
| 第一个行权期 | 自股票期权授权之日起16个月后的首个交易日起至股票期权授权之日起28个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 第二个行权期 | 自股票期权授权之日起28个月后的首个交易日起至股票期权授权之日起40个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 曾飞 | 董事、总经理 | 5,800,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5,800,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | 5,800,000 | 0 | 0 | 0 | -- | 5,800,000 | -- | 0 | 0 | 0 | -- | 0 |
| 备注（如有） | 无 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
一、行权业绩考核要求
（1）公司层面业绩考核要求
本激励计划在2021年-2022年会计年度中，分年度对公司的业绩指标进行考核，以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的行权条件之一。本激励计划业绩考核目标如下表所示：
| 行权期 | 业绩考核目标 |
第一个行权期
| 第一个行权期 | 以2019年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于10% |
第二个行权期
| 第二个行权期 | 以2019年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于15% |
注：上述“营业收入”以经审计的合并报表所载数据为计算依据。
公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可行权的股票期权均不得行权，由公司注销。
（2）个人层面绩效考核要求
激励对象当年实际可行权的股票期权数量同时与其个人上一年度的绩效考核挂钩，具体比例依据激励对象个人绩效考核结果确定，具体如下：
| 考核结果 | 优秀 | 良好 | 合格 | 不合格 |
行权比例
| 行权比例 | 100% | 80% | 60% | 0 |
若各年度公司层面业绩考核达标，激励对象个人当年实际可行权额度=个人当年计划行权额度×个人层面行权比例。
激励对象考核当年不能行权的股票期权，由公司注销。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司高度重视内部控制工作,依据企业内部控制规范体系及其它内部控制监管要求，结合公司相关内部控制管理制度，围绕内部控制各要素，组织开展内部控制评价工作，不断完善内控体系建设。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
√ 是 □ 否
| 缺陷发生的时间 | 缺陷的具体描述 | 缺陷对财务报告的潜在影响 | 已实施或拟实施的整改措施 | 整改时间 | 整改责任人 | 整改效果 |
| 2022年03月14日 | 2022年3月14日通过自查并与控股股东取得求证得知因控股股东及关 | 积极督促控股股东结合自身实际，制定出有效可行的方案，包括但不 | 上述违规担保事项与2019年2月27日公司披露的其他违规担保事项情 | / |
| 联方的疏忽遗漏了一笔违规担保事项，公司于2022年3月17日补充披露一笔2018年度发生的违规担保，此笔违规担保涉及本金金额70,000,000元，法院判决公司承担广州华怡置业有限公司不能清偿的部分承担二分之一的赔偿责任。 | 限于股权转让、资产变现、债务重组等多种形式积极筹措资金，解决违规担保的情况，降低给上市公司可能带来的风险。恒润华创和恒润互兴两家公司名下的实物资产均被用于借款抵押或担保，且因为诉讼被冻结，难以自由处置变现，由于资金紧张，目前暂无偿还能力解决此笔违规担保。 | 形相同，在没有按照相关法定程序履行召开董事会和股东大会审议的情况下，存在一份由公司董事江峰、赖钦祥、麦少军、何海颖、邹建华5位时任董事签字的决议和一份由公司时任董事长麦少军签字并盖了公司公章的担保合同共两份文件，为原控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司关联方提供担保致使出现未经公司同意以公司名义为原控股股东恒润互兴关联方自身债务提供担保的情况。上述所谓的决议仅仅是一份有公司时任5位董事签字的文书，并非公司的董事会决议，公司已与原控股股东恒润互兴进行核实，恒润互兴也已确认此文书是由原控股股东恒润互兴根据青岛国信的要求草拟的 |
| 一份文件，由原控股股东恒润互兴安排其内部工作人员分别找5位时任董事麦少军、江峰、赖钦祥、何海颖、邹建华各自单独签字，并没有按照公司法定程序召开的董事会，5位时任董事麦少军、江峰、赖钦祥、何海颖、邹建华确认在上述有5位时任董事签名的文书上的签名属实，5位时任董事在签署上述文书后也未通知上市公司，所以上市公司对此事项不知情，公司其他4位未签字的时任董事以及监事、高管对此事项也不知情。 | ||||||
| 2021年03月31日 | 公司购买梁碧群持有的广州市越秀区环市西路168号广州天马国际时装批发中心第八层42套房地产合同权益所涉及剩余合同期内租金收入，公司为了履行项目的协 | 公司将进一步完善内控制度，加强公司董事、监事、管理层等相关人员关于《证券法》、中国证监会、深圳证券交易所相关法规的学习培训，并严格遵守。 | / | / |
| 议约定，在相关资料未补充完善、相关论证不够充分、事项没有公开披露的情况下已于 2021 年 3 月 31 日办理了相关的交割过户手续，未能按照《上市公司信息披露管理办法》的相关规定执行。 | ||||||
| 2021年03月31日 | 公司于2021年4月收购广州浩然千里实业有限公司所持有的广州市邀邀林健康科技有限公司51%的股权，公司为了履行项目的协议约定，在相关资料未补充完善、相关论证不够充分、事项没有公开披露的情况下已于2021年3月31日办理了相关的交割过户手续，未能按照《上市公司信息披露管理办法》的相关规定执行。 | 公司将进一步完善内控制度，加强公司董事、监事、管理层等相关人员关于《证券法》、中国证监会、深圳证券交易所相关法规的学习培训，并严格遵守。 | / | / | ||
| 2021年08月11日 | 公司的子公司广州市邀邀林健康科技有限公司本期支付广东绿康源美 | 公司对子公司日常业务开展、资金使用等方面增强管控措施，督促 | / |
| 环境科技有限公司1,430万元、广州翘楚商贸有限公司1,000万元和广州乘风破浪实业有限公司500万元，合计2,930万元。上述三家单位与天润数娱没有经营业务往来，付款原因不合理。 | 尽快归还。公司将继续加强对子公司的管理，及时了解子公司的经营情况，减少子公司的经营风险。 |
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 采取法律手段强制收回其控制权 | 公司于2019年2月27日披露了《关于全资子公司点点乐2018年度审计工作不能正常进行的公告 》。 | 公司已多次采取行政手段收回控制权，但均遭到相关人员的抵制。 | 1、2019年6月17日，公司决定修改上海点点乐公司章程，上海点点乐不再设董事会，设执行董事，免去江峰、汪世俊、戴浪涛、马磊、徐长清董事职务，免去汪世俊总经理职务，汪世俊不再担任法定代表人，由江峰任执行董事、经理，公司章程规定执行董事为公司的法定代表人，即江峰为公司法定代表人。2、2019年8月8日，公司通过 | 公司于2021年8月26日披露公司采取法律手段强制收回上海点点乐的控制权，并完成了点点乐的工商变更登记手续，取得了新的营业执照。 | 已收回控制权，公司后续将加强对子公司的管理。 |
| 纠纷一案。公司于2021年4月28日披露收到《民事判决书的公告》，判决被告汪世俊于本判决生效之日起十日内向原告上海点点乐信息科技有限公司返还原告上海点点乐信息科技有限公司营业执照正、副本及公章。 | ||||||
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 本报告期收购了广州浩然千里实业有限公司所持有的广州市邀邀林健康科技有限公司51%的股权。 | 已完成工商备案登记手续，邀邀林成为公司控股子公司。 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月29日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 内部控制自我评价报告全文详见2022年4月29日巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn)上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司内部控制自我评价报告》。 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①重大缺陷 ：A、违反国家法律、法规或规范性文件；B、缺乏决策程序或决策程序不科学，导致重大失误；C、重要业 | ①重大缺陷：如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严 |
| 务缺乏制度控制或制度系统性失败； D、内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改； E、其他对公司影响重大的情形。 ②重要缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍有可能导致公司偏离控制目标。 ③一般缺陷除：除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 重偏离预期目标。②重要缺陷：如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。③一般缺陷：如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。 | |
| 定量标准 | 1、重大缺陷：缺陷影响大于或等于2021年12月31日合并财务报表税前利润的5%。2、重要缺陷：缺陷影响大于或等于2021年12月31日合并财务报表税前利润的1%。3、一般缺陷：缺陷影响小于2021年12月31日合并财务报表税前利润的1%。 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷认定量标准。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 3 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√ 适用 □ 不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，由于上述内部控制的重大缺陷及其对实现控制目标的影响，天润数娱未能按照《企业内部控制基本规范》的相关规定于2021年12月31日在所有重大方面保持与财务报表相关的有效的内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月29日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 详见2022年4月29日在巨潮咨讯网上披露的《公司内部控制鉴证报告》容信专字[2022]0013号 |
| 内控审计报告意见类型 | 否定意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
√ 是 □ 否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明 重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。我们发现天润数娱财务报告内部控制存在如下重大缺陷：
1、天润数娱本期新增一笔为控股股东的关联方违规提供担保的事项，该笔担保于2018年发生，担保本金为7,000万元，
法院判决天润数娱对不能清偿的部分承担二分之一的赔偿责任。天润数娱于2022年3月才公开披露该笔担保事项。
2、天润数娱于2021年4月完成收购广州市邀邀林健康科技有限公司51%的股权和广州天马国际时装批发中心第八层 55套房地产的62.66％收益权，交易价格分别为6,320万元和7,150万元。天润数娱未及时履行信息披露义务，被湖南证监局出具了警示函。
3、天润数娱的子公司广州市邀邀林健康科技有限公司本期支付广东绿康源美环境科技有限公司1,430万元、广州翘楚商贸有限公司1,000万元和广州乘风破浪实业有限公司500万元，合计2,930万元。上述三家单位与天润数娱没有经营业务往来，付款原因不合理。 有效的内部控制能够为企业及时防止或发现财务报表中的重大错报提供合理保证，而上述重大缺陷使天润数娱内部控制失去这一功能。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
在上市公司治理专项行动中，公司自查出需整改的情况在报告期内已整改完毕，整改率为100%。通过本次自查，公司已经按照相关法律法规建立健全了较为完整、合理的法人治理结构及内部控制体系，随着公司发展，内部、外部环境不断的发生变化，公司将继续加强自身建设，不断提高公司治理和经营管理水平，进一步完善内部控制体系。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因 公司及其子公司不属于重点排污单位。公司专注于移动游戏的研发、代理运营和推广、运营商计费和广告精准投放、电商等业务，对环境的影响主要是日常办公能源资源消耗和排放，影响较小。公司及子公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》等有关环境保护的法律法规，不存在因环境问题受到行政处罚的情况。 公司重视节能减排，积极培育和践行集约循环利用的绿色办公理念，尽可能地推行无纸化办公，鼓励纸张重复利用，配置充足的视频及电话会议设备，办公区域优先使用 LED 灯等节能产品，公司办公楼采用节能循环水冷空调，营造绿色办公环境； 公司还积极响应“厉行节约，反对浪费”的国家号召，开展“光盘行动”，减少厨余垃圾；在办公场所严格按照法规及政策要求执行垃圾分类要求，向员工宣导垃圾分类理念及垃圾分类说明，倡导生活垃圾减量化、资源化、无害化，积极履行企业公民环境保护责任。
二、社会责任情况
不适用。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 广州浩然千里实业有限公司、陈科 | 资产收购 | 本次交易的业绩承诺期为2021年、2022 年及2023年三个完整的会计年度。业绩承诺方承诺：邀邀林公司2021年度、2022年度和2023年度的经营净利润（以扣除非经常性损益后孰低的为准）分别不低于1000万元、1200万元和1400万元。 | 2021年03月19日 | 36个月 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 恒润互兴 | 重大资产重组承诺 | 本企业因本次非公开发行股份而取得的湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司的股份在本 | 2017年12月29日 | 36个月 | 正在履行中 |
| 次发行完成时全部锁定，并自股份发行结束之日起36个月内不得转让。 | |||||
| 天津大拇指 | 重大资产重组承诺 | 天津大拇指承诺：其因本次发行而取得的天润数娱股份在股票上市之日起全部锁定，并自股份上市之日起36个月内不得转让（即锁定期为36个月）。锁定期满后，其因本次发行而取得的天润数娱股份，除非因履行本协议约定的股份补偿需要进行解锁，否则在锁定期满后分四批解锁，解锁比例分别为天津大拇指因本次发行而取得的天润数娱股份的16.6667%、33.3333%、33.3333%、16.6667%，具体解锁时点为：36个 | 2017年12月29日 | 72个月 | 已于2020年12月30申请解除了部分限售股份，解除4,665,445股，有23,327,174股未解除限售，4,665,445股上市流通日为2021年1月5日；2021年12月31日申请解除其限售股9,330,863股，解除限售股后天津大拇指持有限售股份13,996,311 股。正在履行中。 |
| 月锁定期满之日，以及从36个月锁定期满之日起算满1年、满2年、满3年之日。 | |||||
| 骅威文化 | 重大资产重组承诺 | 其因本次发行而取得的天润数娱股份在股票上市之日起全部锁定，并自股份上市之日起12个月内不得转让（即锁定期为12个月）。锁定期满后，其因本次发行而取得的天润数娱股份，在锁定期满后分六批解锁，解锁比例分别为骅威文化因本次发行而取得的天润数娱股份的20%、20%、10%、20%、20%、10%，具体解锁时点为：12个月锁定期满之日，以及从12个月锁定期满之日起算满1年、满2年、 | 2017年12月29日 | 72个月 | 骅威文化于2019年1月3日解除了其认购的部分限售股票3,549,808 股。2020年1月14日解除了其限售股3,549,808股，还有限售股10,649,426股；2020年12月30申请解除了部分限售股1,774,904股，1,774,904股上市流通日为2021年1月5日。2021年1月5日骅威文化还有8,874,522股处于限售状态；2021年12月31日申请解除其 |
| 满3年、满4年、满5年之日。 | 限售股份3,549,808股，本次解除限售后鼎龙文化持有公司有限售股份5,324,714 股，正在履行中。 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广东恒润互兴资产管理有限公司;无锡天乐润点投资管理合伙企业（有限合伙）;朱洁;新余高新区逸帆投资管理中心（有限合伙）;新余市君创铭石投资中心（有限合伙）;新余市咸城信阳投资中心（有限合伙） | 非公开发行股票限售承诺 | 本次对6个发行对象（包括广东恒润互兴资产管理有限公司、无锡天乐润点投资管理合伙企业（有限合伙）、新余高新区逸帆投资管理中心（有限合伙）、新余市君创铭石投资中心（有限合伙）、新余市咸城信阳投资中心（有限合伙）和朱洁）非公开发发行股票购买上海点点乐100%股权，本次投资者认购的股票限售期为三十六个月。 | 2016年04月28日 | 36个月 | 新余高新区逸帆投资管理中心（有限合伙）和朱洁已履行完毕，已于2019年5月13日解除了其非公开发行认购的全部限售股。本次非公开发行股票其他投资者认购的限售股未解除限售。 |
| 恒润华创 | 非公开发行所做的承诺 | 自公司非公开发行完成之日起36个月内，不 | 2016年04月28日 | 2016年4月28日至2019年4月 | 已履行完毕 |
| 减持所持有的公司股票。 | 28日 | |||||
| 股权激励承诺 | 公司 | 关于不为激励对象提供贷款及财务资助的承诺 | 公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关股票期权提供贷款以及其他任何形式的财务资助 | 2020年12月08日 | 自2020年12月8日起至本次股权激励计划实施完毕或终止之日止 | 正常履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
| 盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩（万元） | 当期实际业绩（万元） | 未达预测的原因（如适用） | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 2021年01月01日 | 2023年12月31日 | 1,000 | 559.52 | 一是疫情的不稳定性和多变性给电商带来了机遇，也带来了物流受阻；二是企业刚刚起步阶段仓库及出货交由第三方代理，限制了扩展，直到10月中旬才切换至自租仓库并进行自主招工运 | 2021年07月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于资产收购的进展公告》 （公告编号：2021-055） |
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
根据本公司与邀邀林原股东广州浩然千里实业有限公司、陈科签订的《股权收购协议》，邀邀林业绩承诺方向本公司承诺：2021至2023年各年度扣除非经常性损益后的净利润分别为1,000.00万元、1200.00万元和1,400.00万元。邀邀林业绩承诺方同意，在利润承诺期间的每一年度，若邀邀林未能达到邀邀林业绩承诺方向天润数娱承诺的净利润数额，则业绩承诺方应向天润数娱以现金进行补偿。本公司聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所业绩承诺期内年度审计报告之日起10日内确认并通知业绩承诺方是否需要进行业绩补偿以及需要补偿的金额。业绩承诺方应当在接收到本公司的通知后10日内履行相应的补偿义务。
邀邀林公司2021年实际完成扣除非经常性损益后净利润为5,595,208.77元，未完成承诺的净利润。根据协议的约定，承诺方应补偿本公司7,732,855.71元。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
邀邀林公司原股东业绩承诺期为2021年、2022年及2023年三个会计年度，承诺经营净利润分别不低于1000万元、1200万元、1400万元。根据审计后财务报表显示，邀邀林公司2021年度实现净利润为559.52万元，扣除非经常性损益后的净利润为
559.52万元，未达到预期承诺最低金额，完成比例为55.95%。经综合分析原因如下：一是疫情的不稳定性和多变性给电商带来了机遇，也带来了物流受阻；二是企业刚刚起步阶段仓库及出货交由第三方代理，限制了扩展，直到10月中旬才切换至自租仓库并进行自主招工运营。三是运营团队的重建初期对接效率运转还不够熟练，拼多多平台提供的资源量无法及时消化。本次商誉减值测算经综合分析认为以上第一种因素在一定时期来还会有限存在，第二、第三种因素是短期暂时性影响，未来仓库及运营团队还不断扩大，不断的提高运营效率。因此，对于本次商誉减值测试的影响有限。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
营。 三是运营团队的重建初期对接效率运转还不够熟练，拼多多平台提供的资源量无法及时消化。股东或关联人名称
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 截至年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） |
| 广东恒润华创实业发展有限 | 控股股东关联人 | 2018年度 | 违规担保法院扣划资金、杨志 | 16,488.65 | 1,726.4 | 16,488.65 | 1,726.4 | 1,726.4 |
| 公司及其关联方 | 群借款及利息费用等和购买长典新金山物业收益私募基金 | ||||||||||
| 广东恒润华创实业发展有限公司及其关联方 | 控股股东关联人 | 2018年度 | 购买长典教育私募基金 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 0 | 暂无 | |||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 控股股东关联人 | 2021年度 | 美莱扣减应付本公司租金，支付恒润华创欠缴广州体院租金 | 1,883.1 | 1,883.1 | 1,883.1 | |||||
| 合计 | 16,488.65 | 5,109.5 | 16,488.65 | 5,109.5 | 5,109.5 | -- | 0 | -- | |||
| 期末合计值占最近一期经审计净资产的比例 | 30.34% | ||||||||||
| 相关决策程序 | 未履行公司董事会、股东大会等法定程序且未公告，独立董事也没有发表相关意见，不符合《公司章程》的相关规定。 | ||||||||||
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | （1）由于广州体育学院起诉恒润华创、美莱医院和本公司租赁合同纠纷案的影响，美莱医院从2020年7月开始，未按时缴纳我公司租金。经广州市中级人民法院判决后，恒润华创应付广州体育学院的租金及管理费等由美莱医院垫付，美莱医院相应扣减应付本公司租金。截止2021年12月31日，本公司应收美莱医院的租赁费1,883.10万元被支付给广州体育学院，本公司只将美莱医院实际支付给本公司的租赁款确认为营业收入。在财务报表中未体现为应收款。 （2）许为杰与本公司、广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案，2021年12月23日至12月28日，法院强制划扣本公司银行账户资金51.40万元；同时，深圳市南山区人民法院要求岳阳市岳阳楼经济建设投资有限公司将应付本公司的塑化厂区拆迁补偿款1,675万元直接支付给深圳市南山区人民法院，导致控股股东新增资金占用1,726.40万元。由于本公司已计提预计负债，上述占用款未在其他应收款中体现。 （3）2018年10月，子公司上海点点乐购买了上海长典资产管理有限公司发行的长典教育私募基金1,500万元，上海点点乐已对该款项进行核销处理。本公司2021年收回了上海点点乐的控制权，合并其财务报表，导致本期新增资金占用1,500万元，在财务报表中未体现为其他应收款。 |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 担保事项未履行法律法规规定及上市公司章程规定的内部决策程序，未依法履行信息披露义务。公司积极通过法律途径，主张上述担保事项对公司不发生效力，维护上市公司及中小股东的权益；同时，公司加强内部控制，整章建制，严格规范合同审批、公章使用流程。 |
| 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 | 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施核查工作，以合理确信资金占用清偿情况表和违规担保解除情况表不存在重大错报。在核查工作中，我们结合天润数娱实际情况，实施了包括核查会计记录、银行回单等我们认为必要的程序。我们相信，我们的核查工作为发表核查意见提供了合理的基础。我们认为，天润数娱管理层编制的资金占用清偿情况表和违规担保解除情况表在所有重大方面按照深圳证券交易所的相关规定编制。 |
| 公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因 | 不适用 |
三、违规对外担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 担保对象名称 | 与上市公司的关系 | 违规原因 | 已采取的解决措施及进展 | 违规担保金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 担保类型 | 担保期 | 截至报告期末违规担保余额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 预计解除方式 | 预计解除金额 | 预计解除时间（月份） |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 控股股东 | 公司存在在没有召开公司董事会、股东大会等法定程序的情况下为控股股东及其一致行动人和关联方提供违规对外担保并加盖了公司公章，致使出现未经公司同意以公司名义为控股股东及其一致行动人和关 | 详见2022年4月29日在巨潮资讯网上披露的《公司关于资金占用、违规担保和诉讼事项的进展公告》中的“公司违规担保的解决措施和具体方案”对应的案件内容。 | 50,000 | 296.90% | 关联担保 | 自主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止 | 35,346 | 209.88% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 联公司自身债务提供担保的情况 | ||||||||||||
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 控股股东 | 同上 | 同上 | 5,000 | 29.69% | 关联担保 | 保证期间为债务履行期届满之日起2年 | 2,778.6 | 16.50% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 同上 | 同上 | 30,000 | 178.14% | 关联担保 | 自主合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止 | 11,104 | 65.94% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 同上 | 同上 | 60,000 | 356.28% | 关联担保 | 自合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两 | 49,860 | 296.07% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 年止 | ||||||||||||
| 广州市南华深科信息技术有限公司 | 同一实际控制人 | 同上 | 同上 | 5,500 | 32.66% | 关联担保 | 保理合同期限届满之日起2年。保理合同到期后展期的，担保人的担保期间为自展期期限届满之日起两年 | 5,500 | 32.66% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 同上 | 同上 | 10,000 | 59.38% | 关联担保 | 自主合同债务人履行债务期限届满之日起2年 | 6,087 | 36.14% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 同上 | 同上 | 16,000 | 95.01% | 关联担保 | 自主协议生效之日起计算至主协议约定的主债 | 15,100 | 89.66% | 暂无 | 暂无 |
| 务履行期限届满之日起2年 | ||||||||||||
| 广州华怡置业有限公司 | 控股股东关联方 | 同上 | 同上 | 7,000 | 41.57% | 关联担保 | 共12个月，2018年1月11日至2019年1月 11日（具体期限以债务人与债权人签订的主合同为准）。 | 7,000 | 41.57% | 暂无 | 0 | 暂无 |
| 合计 | 183,500 | 1,089.63% | -- | -- | 132,775.6 | 788.42% | -- | -- | -- | |||
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
√ 适用 □ 不适用
本公司聘请的会计师事务所对本公司2020年度财务报表出具了持续经营存在重大不确定性的保留意见审计报告，所涉事项的变化及处理情况如下：
一、保留意见
（一）违规担保：
2021年度，本公司违规担保金额减少14,596万元，新增1起违规担保，金额7,000万元。目前的违规担保金额合计132,776万元、经诉讼判决或仲裁后，应由本公司承担担保责任的本金为7.21亿元。本公司已聘请了律师团队，参考最高人民法院民法典担保制度司法解释以及其他公司违规担保的诉讼结果，通过诉讼方式维护公司的合法权益，消除违规担保对本公司的影响；同时，积极督促控股股东结合自身实际，制定出有效可行的方案，包括但不限于股权转让、资产重组、债务重组和合法借款等多种形式积极筹措资金，解决违规担保的情况。
（二）房产租赁合同收益权减值
2021年度，由于疫情原因，本公司免除了头牌商贸6个月租金，收到了头牌商贸支付的租金850万元，2021年度租金已全部收到。头牌商贸前期所欠租金，本公司将继续与头牌商贸沟通，争取尽快收回。
二、持续经营重大不确定性
本公司现有的游戏推广及计费业务等经营正常，2021年度拓展了跨境电商及网上销售业务，通过提高子公司的经营效益，增强本公司主营业务的盈利能力。同时，本公司聘请了律师团队通过诉讼方式维护公司的合法权益，消除违规担保对本公司的影合法权益，消除违规担保对本公司的影响。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
√ 适用 □ 不适用
董事会认为：对注册会计师出具非标意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。公司董事会认为导致注册会计师出具上述意见审计报告的主要原因系公司内控制度出现重大缺陷所导致。董事会同意湖南容信出具的非标意见的审计报告，针对非标意见涉及的事项董事会和管理层已制定相关有效措施，以消除不利影响，维护公司和股东的合法权益。监事会认为：公司监事会同意董事会关于对会计师事务所出具的非标意见审计报告的专项说明。监事会将认真履行职责，对董事会及管理层的履职情况进行监督，切实维护广大投资者的利益。独立董事认为：公司董事会对非标意见的审计报告涉及的事项的说明是完整、准确、真实的，不存在应披露而未披露的信息，亦无虚假陈述或重大遗漏的情况；我们将督促公司董事会和管理层高度重视并尽快采取切实有效措施解决上述问题。注：如年度财务报告被会计师事务所出具带有强调事项段或其他事项段的无保留意见、保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告，公司董事会、监事会、独立董事（如有）应当就所涉及事项作出说明。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
| 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。 | 本次变更经公司第十二届董事会第十三次会议、第十届监事会第十次会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。 |
①对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本财务报表附注三、（三十一）的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 1,123,969.01 | -358,028.00 | 765,941.01 |
| 使用权资产 | 842,133.19 | 842,133.19 | |
租赁负债
| 租赁负债 | 484,105.19 | 484,105.19 |
对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司进行简化处理，不确认使用权资产和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
②对首次执行日前已存在的低价值资产租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
③对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
一、本期发生的非同一控制下企业合并
（1）2021年3月，本公司与广州浩然千里实业有限公司、陈科签订了《股权收购协议书》，本公司收购了广州浩然千里实业有限公司持有的广州市邀邀林健康科技有限公司（以下简称邀邀林公司）51%股权。本公司聘请了广州安城信房地产土地资产评估与规划测绘有限公司对邀邀林公司的股东全部权益于2021年1月31日评估基准日的市场价值进行了评估，并于2021年3月10日出具了粤安城评报字（2021）11ZCPG(G)013号的资产评估报告，邀邀林公司采用收益法评估之股东全部收益价值为人民币12,406.83万元。各方经协商一致同意，邀邀林公司51%股权的交易价格为人民币6,320万元，支付方式为现金。本公司已于4月20日付清全部股权转让款，邀邀林公司51%股权也已过户至本公司名下并完成了工商变更登记手续。本公司本期合并了邀邀林公司2021年5-12月的财务报表。
（2）由于本公司无法对子公司上海点点乐信息科技有限公司（以下简称上海点点乐）的经营、人事和财务等实施控制，从2018年1月1日起，本公司对上海点点乐失去控制权，不再将该公司纳入合并报表范围，并对账面长期股权投资金额扣除已计提的减值准备、已收回的往来款后的余额全额计提了减值准备。
2021年8月20日，本公司通过法律手段收回了上海点点乐的控制权，上海点点乐的法定代表人和总经理已经更换，工商变更登记手续已完成，本公司重新取得了上海点点乐的经营、人事和财务决策权。本公司从2021年9月1日开始合并上海点点乐的财务报表。
二、新设子公司
1、子公司拇指游玩独家认缴出资设立海南粒子空间科技有限公司，该公司于2021年3月29日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91460000MA5TXB7582，注册资本人民币1,000万元。
2、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立深圳市鹏云智创科技有限公司，该公司于2021年4月6日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91440300MA5GP87C1W，注册资本人民币1,000万元。
3、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立香港鹏云有限公司，该公司于2021年3月4日在香港设立，注册资本为人民币1,000万港币。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 湖南容信会计师事务所（普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 160 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 周红宇 葛雅婕 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1年 1年 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明由于前任会计师事务所审计团队加入湖南容信会计师事务所（普通合伙），为了保证审计的延续性，公司变更2021年年度财务报表的审计机构，聘任湖南容信会计师事务所（普通合伙）为公司2021年年度审计机构。
（一）、公司在选择湖南容信的过程中，董事会、审计委员会、独立董事、监事会对评价湖南容信的专业胜任能力、独立性、诚信情况以及风险承担能力等所采取的评估程序包括：
1、通过中国注册会计师协会、中国证券监督管理委员会、中国执行信息公开网等网站查阅湖南容信基本信息和诚信信息（含惩戒和处罚信息等）、证券服务业务备案信息以及会计师的诚信信息等；
2、通过巨潮资讯网等网站搜索了解湖南容信从事上市公司审计相关业务情况；
3、查阅湖南容信提供的会计师事务所营业证照、执业许可证、拟签字注册会计师执业证书等；审阅湖南容信提供的基本情况说明； 4、与湖南容信合伙人、拟签字注册会计师等就事务所的基本情况、从业经验、独立性、诚信情况、前后任事务所沟通情况等进行沟通。
（二）履行上述评估程序后，结果如下：
1、湖南容信已完成证券服务业务备案，项目组的主要成员具有较长的证券服务业务经验，曾经为公司提供过审计服务，熟悉公司情况，项目组制定了详细的审计计划，配备了足够的专业人员，安排了充足的审计时间； 2、未发现湖南容信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形； 3、未发现湖南容信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对诚信原则要求的情形；未发现湖南容信及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人最近三年存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚、监督管理措施、自律监管措施和纪律处分的情况；
4、湖南容信已按财政部相关规定投保了职业责任保险。
董事会审计委员会认为其具备为公司提供专业审计服务的能力和资质，并本着勤勉尽责的原则对湖南容信执业情况进行了充分的了解，对其业务经验、独立性和诚信状态等方面均表示满意。公司董事会审计委员会认为湖南容信能够满足公司2021年度审计要求，同意向董事会提议聘任湖南容信为公司2021年度审计机构，公司于2022年2月14日召开了第十二届董事会第十二次会议和第十届监事会第九次会议审议通过了《关于聘任2021年度审计机构的议案》，独立董事对此议案发表了事前认可意见和独立意见。此议案并已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 梁逍与控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司签订《借款合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广东恒润互兴资产管理有限公司未还款。 | 35,346 | 是 | / | / | 已判决，部分执行 | 2022年04月29日 | 详见2022年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于资金占用、违规担保和诉讼事项的进展公告》（公告编号：2022-028） |
| 许为杰与控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司签订《贷款合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广东恒润互兴资产管理有限公司未还款。 | 2,778.6 | 是 | / | / | 已仲裁，部分执行 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 中江国际信托股份有限公司（已更名为雪松国际信托股份有限公司））与控股股东一致行动人广东恒润华创实业发 | 11,104 | 是 | / | / | 已公证，部分执行 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 展有限公司签订《股票质押式回购协议》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广东恒润华创实业发展有限公司未还款。 | |||||||
| 雪松国际信托股份有限公司与控股股东一致行动人广东恒润华创实业发展有限公司签订《信托贷款合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广东恒润华创实业发展有限公司未还款。 | 49,860 | 是 | / | / | 已判决，未执行 | 2022年03月30日 | 同上 |
| 恒旺商业保理（深圳）有限公司与控股股东关联公司广州市南华深科信息技术有限公司签订《商业保理合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广州市南华深科信息技术有限公司未还款。 | 5,500 | 是 | / | / | 已判决，未执行 | 2022年03月30日 | 同上 |
| 深圳国投商业有限公司控股股东一致行动人广东恒润华创实业发展有限公司签订《商业保理合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满广东恒润华创实业发 | 6,087 | 是 | / | / | 已判决，未执行 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 展有限公司未还款。[已将债权转让给新余和华创企业管理合伙企业（有限合伙）] | |||||||
| 黄少雄与广东恒润华创实业发展有限公司签订《借款合同》，公司是连带担保责任方，借款期限届满，被担保方未还款。 | 15,100 | 是 | / | / | 已仲裁，部分执行 | 2022年04月29日 | 同上 |
| 青岛国信与控股股东关联方广州华怡置业有限公司就相关融资产品签订《委托担保合》，到期未兑付履约，公司承担连带责任。 | 7,000 | 是 | / | / | 已判决，未执行 | 2022年04月29日 | 同上 |
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 上市公司 | 其他 | 未及时履行信息披露义务 | 其他 | 湖南证监局决定对公司采取出具警示函的监管措施。 | 2021年11月10日 | 详见2021年11月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于收到湖南证监局警示函的公告 》（公告 |
| 编号：2021-079）。 | ||||||
| 江峰、曾飞 | 董事 | 未及时履行信息披露义务 | 其他 | 湖南证监局决定对董事长江峰、总经理曾飞采取出具警示函的监管措施 | 2021年11月10日 | 详见2021年11月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于收到湖南证监局警示函的公告 》（公告编号：2021-079）。 |
| 梁萍 | 高级管理人员 | 未及时履行信息披露义务 | 其他 | 湖南证监局决定对董事会秘书梁萍采取出具警示函的监管措施 | 2021年11月10日 | 详见2021年11月10日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于收到湖南证监局警示函的公告 》（公告编号：2021-079）。 |
| 公司 | 其他 | 行为一、控股股东非经营性资金占用；行 | 被证券交易所采取纪律处分 | 对公司给予通报批评 | 深交所于2021年12月6下发关注函 |
| 为二、信息披露违规。公司的上述行为涉嫌违反了本所《股票上市规则（2018年4月修订）》第1.4条，《股票上市规则（2020年修订）》第1.4条、第2.1条、第9.2条和《中小企业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》第1.3条、第2.1.4条的规定。 | ||||||
| 时任控股股东一致行动人恒润华创和实控人赖淦锋 | 其他 | 对上述行为一控股股东非经营性资金占用此项行为负有重要责任。 | 被证券交易所采取纪律处分 | 对你公司实际控制人赖淦锋，时任控股股东的一致行动人广东恒润华创实业发展有限公司给予公开谴责的处分 | 同上 | |
| 公司董事长、时任总经理江峰 | 董事 | 江峰对上述行为一控股股东非经营性资金占用和行为二信息披露违规两项负有重要责任 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予公开谴责的处分 | 同上 | |
| 公司时任董事长麦少军、时任董事汪世俊、总经理曾飞、财务总监戴浪涛 | 董事 | 麦少军、汪世俊对上述行为一控股股东非经营性资金占用此项负有重要责任；曾飞对上述行为二信息披露违规此行为负有重 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评的处分 | 同上 |
| 要责任；戴浪涛对上述行为一控股股东非经营性资金占用此项行为负有重要责任。 | ||||||
| 董事会秘书梁萍 | 高级管理人员 | 对上述行为二信息披露违规此行为负有重要责任 | 被证券交易所采取纪律处分 | 给予通报批评的处分 | 同上 |
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年度公司存在没有召开董事会、股东大会等法定程序的情况下为控股股东及其一致行动人和关联公司提供担保并加盖了公司公章，致使出现未经公司同意以公司名义为控股股东及其一致行动人和关联公司自身债务提供担保的情况，截至本报告披露日止，公司控股股东及其关联人违规担保余额合计13.28亿元，公司因违规担保应承担担保余额的本金部分为7.21亿元。
2、截至本报告披露日止，公司控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司持有本公司股票289,037,454股，占本公司股份总数的19.13%，广东恒润互兴资产管理有限公司所持本公司股票质押289,028,852股，冻结289,037,454股，轮候冻结289,028,852股；广东恒润华创实业发展有限公司持有本公司股票172,719,999股，占本公司股份总数的11.43%，广东恒润华创实业发展有限公司所持本公司股票质押172,717,793股，冻结172,719,999股，轮候冻结172,719,999股；赖淦锋先生持有本公司股票15,036,581股，占本公司股份总数的1.00%，赖淦锋先生所持本公司股票质押15,036,500股，冻结15,036,581股，轮候冻结15,036,581股。 3、公司和公司实际控制人赖淦锋先生因涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委决定对公司和赖淦锋先生进行立案调查。公司因涉嫌信息披露违法一案已由中国证监会调查完毕，2021年12月6日，公司收到中国证监会《行政处罚及市场禁人事先告知书》（处罚字〔2021〕117号）。中国证监会拟决定：（1）、对公司责令改正，给予警告，并处以60万元的罚款；（2）、对赖淦锋给予警告，并处以60万元的罚款，对赖淦锋采取终身市场禁入措施，自证监会会宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。目前，该事项正处于听证、陈述和申辩阶段。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 广东恒润华创实业发展有限公司及其关联方 | 同一实际控制人 | 违规担保法院划扣 | 是 | 11,225.49 | 11,225.49 | 0 | |||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 借款及利息等 | 是 | 2,263.17 | 2,263.17 | 0 | |||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 购买长典新金山物业收益私募基金 | 是 | 3,000 | 3,000 | 0 | |||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 | 业绩补偿款 | 否 | 37,920.34 | 37,920.34 | ||||
| 林兰 | 子公司广州邀邀林原股东、高管 | 借款 | 否 | 0 | 313.53 | 313.53 | |||
| 广州浩然千里 | 子公司持股49%的 | 借款 | 否 | 0 | 174 | 174 |
| 实业有限公司 | 少数股东 | |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 期末余额中以前年度已计提坏账37,920.34万元，本期新增金额计提坏账24.37万元。 | |
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 600,000,000.00 | 2016年11月28日 | 2018年11月28日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 300,000,000.00 | 2016年08月20日 | 2018年08月20日 | 否 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 50,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2020年04月30日 | 否 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 500,000,000.00 | 2017年12月13日 | 2020年01月02日 | 否 |
| 广州市南华深科信息技术有限公司 | 55,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2021年01月29日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 100,000,000.00 | 2017年10月20日 | 2020年04月20日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 160,000,000.00 | 2018年03月19日 | 2020年06月18日 | 否 |
| 广州华怡置业有限公司 | 70,000,000.00 | 2018年01月11日 | 2019年01月11日 | 否 |
上述担保事项均已经法院判决或仲裁，本公司的上述担保行为未履行公司董事会或者股东大会审议程序，相关人员未履行用章审批程序。应由本公司承担担保责任的担保本金为7.21亿元，本公司已对上述担保事项计提预计负债943,246,442.81元。
2、代收本公司租赁款
2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止，转让价格为人民币23,800万元，对于本公司未能按136.9万元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。
截止2021年12月31日，本公司未能和租户直接签订租赁合同。由于疫情影响，本公司同意免去头牌商贸6个月的租赁费用，头牌商贸2021年支付本公司租赁款850万元，已付清2021年度租赁保底费用。截止2021年末，头牌商贸尚欠本公司以前年度保底租赁款1,613.40万元。
3、本公司部分租赁款被用于解决关联方诉讼事项
由于广州体育学院起诉恒润华创、美莱医院和本公司租赁合同纠纷案的影响，美莱医院从2020年7月开始，未按时缴纳我公司租金。经广州市中级人民法院判决后，恒润华创应付广州体育学院的租金及管理费等由美莱医院垫付，美莱医院相应扣减应付本公司租金。截止2021年12月31日，本公司应收美莱医院的租赁费1,883.10万元被支付给广州体育学院，本公司只将美莱医院实际支付给本公司的租赁款确认为营业收入。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2010年11月5日，本公司与第一大股东广东恒润华创实业发展有限公司（以下简称恒润华创公司）签署了《权益转让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广州金晟大厦合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止；广州美莱美容医院每月租金为139万元，租金从第3年开始递增，每3年租金单价以上年度租金单价为基数递增6%。恒润华创公司保证本公司在合同条款中约定的每月应得租金
及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述合同权益经评估确认的转让价格为人民币1.15亿元。本报告期确认租赁收入798.65万元。2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止，转让价格为人民币23,800万元，对于本公司未能按136.9万元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。截止2021年12月31日，本公司未能和租户直接签订租赁合同。由于疫情影响，本公司同意免去头牌商贸6个月的租赁费用，头牌商贸2021年支付本公司租赁款850万元，已付清2021年度租赁保底费用。截止2021年末，头牌商贸尚欠本公司以前年度保底租赁款1,613.40万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 无 | ||||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2021年4月28日，公司召开了第十二届董事会第八次会议审议通过了《关于申请撤销对公司股票交易实施退市风险警示的议案》，公司董事会认为，公司已经符合申请撤销退市风险警示的条件，公司已于2021年4月29日向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示，但《深圳证券交易所股票上市规则》规定的其他风险警示的情形公司尚未消除，仍保留其他风险警示。2021年8月26日，深圳证券交易所已同意撤销对公司股票实施退市风险警示，并对公司股票继续实施其他风险警示。公司股票已于2021年8月27日开市起撤销退市风险警示，股票简称由“*ST天润”变更为“ST天润”，详见2021年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司股票撤销退市风险警示并继续实施其他风险警示暨停牌的公告 》（公告编号：2021-060）。本年度，湖南容信会计师事务所对公司2021年度内部控制的有效性进行了审计，会计师注意到公司的财务报告内部控制存在重大缺陷，并出具否定意见的内部控制审计报告，上述出具的否定意见的内部控制审计报告已触及《深圳证券交易所股票上市规则（2022年修订）》第9.8.1条规定的深交所对公司股票交易实施其他风险警示的情形，公司股票交易将于2022年4月29日起被叠加实施其他风险警示。详见2022年4月29日在《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司股票交易被叠加实施其他风险警示的公告》（公告编号：2022-031）。 2、公司于2020年12月4日召开2020年第二次临时股东大会审议通过了关于公司《<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司于2020年12月22日完成了公司2020年股票期权激励计划股票期权授予登记工作。详见2020年12月5日、2020年12月23日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司2020年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2020-083）和《公司关于2020年股票期权激励计划授予登记完成的公告》（公告编号：2020-095）。 3、公司持股5%以上股东无锡天乐润点投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天乐润点”）与兴业证券股份有限公司办理的股票质押回购交易，因无法和兴业证券达成和解交易条件，兴业证券向福州市中级人民法院申请司法拍卖，公司于2021年3月2日披露天乐润点所持公司的23,970,000股限售股份已通过司法强制执行划转至兴业证券指定账户，上述股份司法划转已执行完毕，天乐润点所持公司股份由127,332,203股被动减少到103,362,203股；天乐润点与德邦证券股份有限公司办理的股票质押回购交易，因无法和德邦证券达成和解交易条件，德邦证券向浦东新区人民法院申请司法拍卖，公司于2021年5月20日披露天乐润点所持本公司的13,260,000 股限售股份已于2021年5月14日完成过户登记手续，受让方为靳伦全。本次股份完成过户后天乐润点持有公司股份总数90,102,203股；公司于2021年6月16日披露公司收到天乐润点通知，上海金融法院已
在京东网上公开拍卖天乐润点81,600,000股公司股份（限售股），根据京东网平台页面显示本次拍卖流拍。分别详见2021年3月2日、2021年5月20日、2021年6月16日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股5%以上股东所持部分股份被司法强制划转暨达1%的公告》（公告编号：2021-017）、《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股5%以上股东股份被司法拍卖完成过户的公告》（公告编号：2021-038）和《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股5%以上股份股东所持公司股份第一次司法拍卖流拍的公告》（公告编号：2021-048）。 4、公司于2021年7月1日披露公司独立董事牟小容、罗筱琦女士因个人原因，申请辞去公司第十二届董事会独立董事，牟小容女士辞去董事会战略发展委员会、审计委员会、提名委员会委员职务，罗筱琦女士辞去董事会薪酬与考核委员会、审计委员会委员职务。鉴于两位独立董事辞职后，公司独立董事人数将不满足占董事会人数三分之一的法定最低比例要求，根据相关规定，两位独立董事的辞职报告将自公司股东大会选举产生新任独立董事填补其空缺后生效。在此期间，牟小容、罗筱琦女士仍将按照相关法律、法规和《公司章程》的规定继续履行其作为公司独立董事及董事会专门委员会委员的相关职责。 5、上海市浦东新区人民法院于2020年10月9日立案受理了上海点点乐诉被告汪世俊公司证照返还纠纷一案，公司于2021年4月收到了上海市浦东新区人民法院的民事判决书，详见2021年4月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于收到民事判决书的公告》（公告编号：2021-023），截止本报告期，公司已收回上海点点乐的控制权，详见2021年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于收回全资子公司上海点点乐控制权的公告》（公告编号：2021-062）。 6、公司于2021年5月31日收到了中国证券监督管理委员会湖南监管局下发的《监管关注函》湘证监函函（2021）253号，此《监管关注函》的回复内容详见2021年7月8日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于对湖南省证监局监管关注函的回复公告》（公告编号：2021-054）。 7、公司收到控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司转发上海市第一中级人民法院下发的《民事起诉状》，公司新增一起诉讼，2017年12月25日，原告蔡远远与被告湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司、赖淦锋签订《借款合同》，被告向原告借得人民币 1 亿元，经公司自查，公司对此笔民间借贷的相关协议不知情，也没有收到蔡远远向公司账户汇此笔款项，据蔡远远提供的借款明细表，相关款项已于2017年12月25日汇至赖淦锋个人账户。详见2021年6月2日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于新增诉讼的公告 》（公告编号：2021-042）。 公司已向律师咨询，律师意见如下：上述有公司盖章和时任法定代表人麦少军签名的《借款合同》，以及仅有公司盖章的《借条》、《收据》均未指向蔡远远，不能表明公司向蔡远远借款、收款、还款的真实意思表示，亦没有获得公司的事后追认，依法应当认定《借款合同》对公司不发生法律效力。案件已进入法院审理阶段，《借款合同》是否被认定为无效具有不确定性，最终以法院生效判决认定为准。公司已聘请专业律师积极应诉，维持公司的合法权益。 8、公司于2021年10月19日披露公司与岳阳市岳阳楼区拆迁安置服务中心分别于2021年8月6日、8月11日签署了《岳阳市国有土地房屋征收补偿（公产包干）协议》（WYNGC-SH包干 2021-01 号、WYNGC-SH 包干 2021-02 号），以总计 74,212,784元人民币的价格对乙方位于征收范围内的土地房屋建筑物及其附着物进行征收补偿。详见2021年10月19日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于签订征收补偿协议的公告 》（公告编号：2021-073）。 9、2021年9月30日公司披露《关于资金占用、违规担保和诉讼事项的进展公告》，公司在对全资子公司上海点点乐信息科技有限公司实施内部审计过程中发现存在控股股东及关联方非经营性占用资金的情形，占用金额为1500万元，截至本报告披露日止尚未偿还。公司于2021年10月14日收到深交所下发的关注函，公司于2021年10月30日对关注函内容进行了详细披露，详见2021年10月30日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函的回复公告 》（公告编号：2021-078）。 10、公司于2021年11月9日收到中国证券监督管理委员会湖南监管局下发的《关于对湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司及相关责任人采取出具警示函监管措施的决定》，2021年3月，ST天润与梁碧群签订《权益转让合同》，与广州浩然千里实业有限公司（以下简称“浩然千里”）、陈科签署《股权收购协议书》。2021年4月底，ST 天润完成收购广州天马国际时装
批发中心第八层 55 套房地产的62.66％收益权、广州市邀邀林健康科技有限公司 51％的股权，交易价格分别为7,150.00 万元、6,320.00 万元。ST 天润上述交易均未及时履行信息披露义务。ST天润上述行为违反了深交所相关规定，湖南证监局决定对 ST 天润采取出具警示函的监管措施，对江峰、曾飞、梁萍采取出具警示函的监管措施。 11、公司于2021年12月24日披露收到广东省广州市中级人民法院出具的《民事判决书》（2021）粤01民初239号，判决结果如下：中江国际信托股份有限公司公司（已更名为雪松国际信托股份有限公司）（30,000 万元）案已提起不予执行公证文书之诉，公司已于2021年11月22日收到广州中院一审判决，判决确认公司与雪松国际信托股份有限公司公司签订的《差额补足协议》【 合同编号：中江国际［2016 信托 247］第（3）号】对原告湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司不发生效力；不予执行江西省南昌市东湖公证处2018年9月29日出具的（2018）赣洪东证内字第 24594 号《公证书》中有关天润数娱责任部分。 12、公司于2021年12月27日披露收到公司持股 5%以上股东无锡天乐润点投资合伙企业（有限合伙）的通知，获悉天乐润点所持本公司的部分股份 81,600,000 股已被司法强制划转至国泰君安证券股份有限公司指定账户，导致被动减持。本次强制划转的股份占公司总股本比例5.4%，执行日期2021年11月23日，详见2021年12月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股 5%以上股东所持部分股份被司法强制划转暨权益变动的公告》（公告编号：2021-087）。 13、公司于2021年12月28日披露公司2017年重大资产重组时认购方天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） 和鼎龙文化认购的部分股份到了解除限售的日期，分别应解除其限售股份9,330,863股和3,549,808 股，本次解除限售股份数量为12,880,671股，占公司总股本比例为0.8527%，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年12月31日。 详见2021年12月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于部分限售股份解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2021-092）。 14、公司于2022年1月22日披露收到公司控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司转发的浙江省杭州市中级人民法院出具的《执行裁定书》（2021）浙 01 执 394 号之二，裁定如下：（1）、解除对广东恒润互兴资产管理有限公司持有的 129,872,200股ST天润限售流通股（证券代码：002113）的查封。（2）、将广东恒润互兴资产管理有限公司持有的129,872,200股ST天润限售流通股（证券代码：002113）过户至梁逍名下，以抵偿本案 119,696,000元债务，本裁定送达后即发生法律效力。 15、公司于2022年1月25日披露近日收到公司控股股东广东恒润互兴资产管理有限公司的通知，获悉恒润互兴所持本公司的部分股份 129,872,200 股已被司法强制划转至梁逍账户，导致被动减持。上述股份司法划转已于2022年1月20日执行完毕，恒润互兴所持本公司股份由 289,037,454 股（占公司总股本比例 19.13%）被动减少到 159,165,254 股（占公司总股本比例10.54%）。本次恒润互兴所持本公司的股票 129,872,200 股份发生权益变动后仍为限售流通股，虽已到解除限售日期，但因涉及债权转让的情况暂未解除限售，解除限售日期待定，待相关事项妥善解决之后给予解除限售。本次被动强制划转过户后公司控股股东由广东恒润互兴资产管理有限公司变更为广东恒润华创实业发展有限公司，公司实际控制人仍为赖淦锋。详见2022年1月25日在《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于控股股东所持部分股份被司法强制划转暨权益变动的公告》（公告编号：
2022-003）、《简式权益变动报告书一 》和《简式权益变动报告书二》。 16、2022年3月17日公司补充披露青岛国信违规担保，系控股股东及关联方的疏忽遗漏了一笔违规担保事项，此笔违规担保涉及本金金额70,000,000元，法院判决公司承担广州华怡置业有限公司不能清偿的部分承担二分之一的赔偿责任。因青岛国信违规担保事项公司于2022年3月18日收到深交所关注函并于2022年3月26日进行了披露。详见2022年3月17日和2022年3月26日在《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于补充违规担保事项的公告》（公告编号：2022-017）和《关于对深圳证券交易所关注函的回复公告 》（公告编号：2022-018）。 17、公司于2019年5月6日接到中国证券监督管理委员会立案调查通知书（湘证调查字0856号、湘证调查字0857号），因公司及赖淦锋先生涉嫌信息披露违法违规行为，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，决定对公司及赖淦锋先生进行立案调查。具体内容详见公司在指定信息披露媒体刊登的《关于收到中国证监会立案调查通知的公告》（公告编号：2019-040）。2021年12月6日，公司及相关当事人收到中国证监会《行政处罚及市场禁人事先告知书》（处罚字〔2021〕117号），公司因涉嫌信息披露违法一案已由中国证监会调查完毕。中国证监会依法拟对公司及相关人员作出行政处罚及采取市场禁入措施。
根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据2005年《证券法》第一百九十三条第一款、第三款的规
定，中国证监会拟决定：（1）、对湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司责令改正，给予警告，并处以60万元的罚款；（2）、对赖淦锋给予警告，并处以60万元的罚款；（3）、对麦少军、江峰给予警告，并分别处以30万元罚款；（4）、对戴浪涛给予警告，并处以10万元罚款；（5）、对赖钦祥、何海颖给予警告，并分别处以5万元罚款。
中国证监会拟决定：对赖淦锋采取终身市场禁入措施，自证监会会宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。
麦少军作为时任董事长，江峰作为时任总经理、董事兼董事会秘书，知悉并隐瞒相关担保事项，未督促公司按规定披露担保、非经营性资金占用和重大诉讼等事项，构成未勤勉尽责，情节严重，根据2005年《证券法》第二百三十三条，《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项、第四条、第五条规定，中国证监会拟决定：对麦少军、江峰分别采取5年市场禁入措施。自宣布决定之日起，在禁入期间内，除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外，也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。 目前，该事项正处于听证、陈述和申辩阶段。公司本次收到的《行政处罚及市场禁入事先告知书》不触及《上市规则》的重大违法强制退市情形，本次行政处罚最终结果以中国证监会出具的正式《行政处罚决定书》为准。
18、2022年3月1日公司披露资金占用、违规担保及诉讼进展公告，许为杰案于2021年12月23日-12月28日期间通过法院强制划扣公司银行账户资金51.4万元，形成公司控股股东及其附属企业新增一笔资金占用51.4万元。 同时，法院要求岳阳市岳阳楼经济建设投资有限公司将应付本公司的塑化厂区拆迁补偿款1,675万元直接支付给法院，导致控股股东新增资金占用1,726.40万元。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年8月26日披露公司已收回上海点点乐的控制权，详见2021年8月26日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于收回全资子公司上海点点乐控制权的公告》（公告编号：2021-062）。
2、截止目前，公司全资子公司深圳市拇指游玩科技有限公司没有被冻结。
全资子公司北京虹软协创通讯技术有限公司的股权因执行通知文书（2020）浙执8号之一被浙江省高级人民法院冻结，查封公司持有虹软协创100%的股权（认缴出资额1430万元）；全资子公司岳阳天润农业生产资料有限公司的股权因执行通知文书（2020）浙执8号之三被浙江省高级人民法院冻结，查封公司持有农资公司100%的股权（认缴出资额3000万元）；全资子公司上海点点乐信息科技有限公司因执行通知文书（2020）浙法第8号之二号被浙江省高级人民法院冻结，查封公司持有点点乐100%的股权（认缴出资额246万元），点点乐因执行通知书（2019）粤0106法第22825号之二号被广东省广州市天河区人民法院冻结，查封点点乐100%的股权（认缴出资额246万元）；控股子公司广州市邀邀林健康科技有限公司因执行通知文书（2021）沪01民初119号被上海市第一中级人民法院冻结，查封邀邀林51%的股权（认缴出资额1020万元），因执行通知文书（2020）粤01执5705号被广东省广州市中级人民法院冻结，查封邀邀林51%的股权（认缴出资额1020万元）。上述子公司股权被冻结系控股股东及其关联方违规担保所致。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 575,797,136 | 38.12% | -41,810,270 | -41,810,270 | 533,986,866 | 35.35% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 105,570,000 | 105,570,000 | 105,570,000 | 6.99% | |||
| 3、其他内资持股 | 575,797,136 | 38.12% | -147,380,270 | -147,380,270 | 428,416,866 | 28.36% | |||
| 其中：境内法人持股 | 569,548,322 | 37.70% | -160,640,270 | -160,640,270 | 408,908,052 | 27.07% | |||
| 境内自然人持股 | 6,248,814 | 0.41% | 13,260,000 | 13,260,000 | 19,508,814 | 1.29% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 二、无限售条件股份 | 934,749,887 | 61.88% | 41,810,270 | 41,810,270 | 976,560,157 | 64.65% | |||
| 1、人民币普通股 | 934,749,887 | 61.88% | 41,810,270 | 41,810,270 | 976,560,157 | 64.65% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 1,510,547,023 | 100.00% | 0 | 0 | 1,510,547,023 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
（一）、有限售变动情况说明：
1、2020年12月29日公司向中登公司申请解除天津大拇指、骅威文化（现更名为鼎龙文化）、舟山虹软2017年重大资产重组时认购公司的部分限售股份，天津大拇指、鼎龙文化各解除限售股份4,665,445股和1,774,904股，舟山虹软解除其全部限售股份22,489,250股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年1月5日，本次合计解除限售股份28,929,599股；公司于2021年12月28日披露公司2017年重大资产重组时认购方天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） 和鼎龙文化认购的部分股份到了解除限售的日期，分别应解除其限售股份9,330,863股和3,549,808 股，本次解除限售股份数量为12,880,671股，上述两次解除限售股合计解除41,810,270股。导致有限售股份对应减少了41,810,270股。 2、公司于2021年3月2日披露公司5%以上股东无锡天乐润点投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“天乐润点”）所持公司的23,970,000股股份已通过司法强制执行划转至兴业证券（国有法人）指定账户，上述股份司法划转已执行完毕，所以限售股国有法人持股新增23,970,000股；天乐润点所持公司的23,970,000股限售股份已通过司法强制执行划转至兴业证券（国有法人）指定账户。上述两次股份划转后导致有限售国有法人持股增加105,570,000股。
3、有限售境内法人持股变动：
（1）、上述第1点限售股境内法人持股合计解除41,810,270股，导致限售股境内法人股合计减少41,810,270股。（2）、无锡天乐润点（有限售境内法人）两次强制划转了105,570,000股限售股成国有法人股，天乐润点（有限售境内法人）其中13,260,000 股限售股份拍卖完成过户，靳伦全（境内自热人）为受让人，所以天乐润点合计118,830,000股有限售境内法人持股变动118,830,000股。上述41,810,270股和118,830,000股合计160,640,270，所以有限售境内法人股变动减少160,640,270股。 4、天乐润点所持本公司的13,260,000 股限售股份已于2021年5月14日完成过户登记手续，受让方为靳伦全（境内自然人），导致境内自然人持股变动13,260,000 股。
（二）、无限售股份变动情况说明：
上述第1点两次解除限售股合计41,810,270股，所以无限售流通股对应的增加41,810,270股。股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2020年12月28日公司向中登公司申请解除天津大拇指、骅威文化（现更名为鼎龙文化）、舟山虹软2017年重大资产重组时认购公司的部分限售股份，天津大拇指、鼎龙文化各解除限售股份4,665,445股和1,774,904股，舟山虹软解除其全部限售股份22,489,250股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年1月5日，本次合计解除限售股份28,929,599股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年1月5日；公司于2021年12月24日向中登公司申请解除2017年重大资产重组时认购方天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） 和鼎龙文化认购的部分股份，分别应解除其限售股份9,330,863股和3,549,808 股，本次解除限售股份数量合计12,880,671股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年12月31日。上述两次解除限售分别详见2020年12月29日和2022年12月28日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《公司关于部分限售股份解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2020-096）和《公司关于部分限售股份解禁上市流通的提示性公告》（公告编号：2021-092）。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年3月2日披露公司持股5%以上股东天乐润点所持公司的23,970,000股股份已通过司法强制执行划转至兴业证券指定账户，上述股份司法划转已执行完毕；公司于2021年5月20日披露公司持股5%以上股东天乐润点所持本公司的13,260,000 股限售股份已于2021年5月14日完成过户登记手续，受让方为靳伦全；公司于2021年11月27日披露无锡天乐润点投资合伙企业（有限合伙）所持本公司的部分限售股份 81,600,000 股已被司法强制划转至国泰君安证券股份有限公司指定账户。分别详见2021年3月2日、2021年5月20日和2021年11月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股5%以上股东所持部分股份被司法强制划转暨达1%的公告》（公告编号：2021-017）、《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股5%以上股东股份被司法拍卖完成过户的公告》（公告编号：2021-038）和《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司关于持股 5%以上股东所持部分股份被司法强制划转暨权益变动的公告》（公告编号：2021-087）。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 289,037,454 | 0 | 0 | 289,037,454 | 2016年公司非公开发行和2017年重大资产重组认购的限售股 | 非公开发行认购的限售股159,165,254股解除限售日期为2019年04月28日；重大资产重组认购的限售股129,872,200股解除限售日期为2020年12月29日。暂未解除限售。 |
| 无锡天乐润点投资管理合伙企业（有限合伙） | 127,332,203 | -118,830,000 | 0 | 8,502,203 | 非公开发行限售股（天乐润点的所持公司23,970,000股、13,260,000股和81,600,000股限售股已分别过户至兴业证券股份有限公司、靳伦全和国泰君安指定账户，三次过户合计118,830,000股限售股） | 非公开发行限售股解除限售日期为2019年04月28日，但因涉及公司非公开发行业绩对赌情况，解除限售日期待定。 |
| 兴业证券股份有限公司 | 0 | 23,970,000 | 0 | 23,970,000 | 天乐润点所持公司的23,970,000股限售股份已通 | 解除限售日期待定 |
| 过司法强制执行划转至兴业证券指定账户，划转后仍为限售股。 | ||||||
| 靳伦全 | 0 | 13,260,000 | 0 | 13,260,000 | 天乐润点所持公司的13,260,000 股限售股份已于2021年5月14日完成过户登记手续，受让方为靳伦全，转让后仍为限售股。 | 解除限售日期待定 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 0 | 81,600,000 | 0 | 81,600,000 | 天乐润点所持公司的81,600,000 股限售股份强制划转到国泰君安指定账户，并于2021年11月23日完成过户登记手续，转让后仍为限售股。 | 解除限售日期待定 |
| 新余市君创铭石投资中心（有限合伙） | 46,023,685 | 0 | 0 | 46,023,685 | 非公开发行限售股 | 非公开发行限售股解除限售日期为2019年04月28日，但因涉及公司非公开发行业绩对赌情况，解除限售日期待定。 |
| 新余市咸城信阳投资中心（有限合伙） | 46,023,685 | 0 | 0 | 46,023,685 | 非公开发行限售股 | 非公开发行限售股解除限售日期为2019年04月28日，但因涉及公司非公开发行业绩对赌情况，解除限售日期待 |
| 定。 | ||||||
| 天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） | 27,992,619 | 13,996,308 | 13,996,311 | 重大资产重组认购的限售股 | 2017年公司重大资产重组时天津大拇指承诺：因本次发行而取得的天润数娱股份在股票上市之日起全部锁定，并自股份上市之日起36个月内不得转让（即锁定期为36个月）。锁定期满后，其因本次发行而取得的天润数娱股份，除非因履行本协议约定的股份补偿需要进行解锁，否则在锁定期满后分四批解锁，解锁比例分别为天津大拇指因本次发行而取得的天润数娱股份的16.6667%、33.3333%、33.3333%、16.6667%，具体解锁时点为：36个月锁定期满之日，以及从36个月锁定期满之日起算满1年、满2年、满3年之日。拇指游玩未实现2017-2019年度业绩承诺。 |
| 因此，按照协议约定，拇指游玩业绩承诺方天津大拇指应对公司实施业绩补偿，对应股份补偿12,475,196股，公司已于2020年7月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。 2020年12月29日公司向中登公司申请解除天津大拇指2017年重大资产重组时认购公司的部分限售股份4,665,445股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年1月5日；2021年12月公司向中登公司申请解除天津大拇指其部分限售股份9,330,863股，解除限售股后天津大拇指持有限售股份 13,996,311 股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年12月31日。 | ||||||
| 舟山虹软协创投 | 22,489,250 | 22,489,250 | 0 | 重大资产重组 | 2020年12月 |
| 资合伙企业（有限合伙） | 认购的限售股 | 29日公司向中登公司申请解除舟山虹软2017年重大资产重组时认购公司的全部限售股份22,489,250股，本次申请解除的限售股份可上市流通日为2021年1月5日。 | ||||
| 鼎龙文化股份有限公司 | 10,649,426 | 5,324,712 | 5,324,714 | 重大资产重组限售股 | 2017年公司重大资产重组时鼎龙文化承诺：其因本次发行而取得的天润数娱股份在股票上市之日起全部锁定，并自股份上市之日起12个月内不得转让（即锁定期为12个月）。锁定期满后，其因本次发行而取得的天润数娱股份，在锁定期满后分六批解锁，解锁比例分别为骅威文化因本次发行而取得的天润数娱股份的20%、20%、10%、20%、20%、10%，具体解锁时点为：12个月锁定期满之日，以及从12个月锁定期 |
| 满之日起算满1年、满2年、满3年、满4年、满5年之日。骅威文化于2019年1月3日解除了其认购的部分限售股票3,549,808 股。2020年1月14日解除了其限售股3,549,808股，还有限售股10,649,426股。2020年12月30申请解除了部分限售股1,774,904股，1,774,904股上市流通日为2021年1月5日。2021年1月5日鼎龙文化有8,874,522股处于限售状态。2021年12月31日解除限售股份3,549,808股，解除后鼎龙文化合计持有限售股份有5,324,714股。 | ||||||
| 任春龙 | 18,717 | 0 | 0 | 18,717 | 原始股 | 监事任春龙持有公司股份24,956股，任春龙已于2021年4月27日辞职，上市公司监事离职半年内不得转让其所持有本公司的股份。 |
| 刘湘胜 | 59,287 | 0 | 0 | 59,287 | 二级市场购买 | 每年初解锁持股总数的 25％ |
| 麦少军 | 43,891 | 0 | 0 | 43,891 | 二级市场购买 | 每年初解锁持股总数的 25％ |
| 江峰 | 55,080 | 0 | 0 | 55,080 | 二级市场购买 | 每年初解锁持股总数的 25％ |
| 曾飞 | 6,071,839 | 0 | 0 | 6,071,839 | 公司2017年重大资产重组时认购 | 每年初解锁持股总数的 25％ |
| 合计 | 575,797,136 | 0 | 41,810,270 | 533,986,866 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 47,122 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 45,644 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股 | 报告期内增减 | 持有有限售条 | 持有无限售条 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 数量 | 变动情况 | 件的股份数量 | 件的股份数量 | |||||
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 19.13% | 289,037,454 | 0 | 289,037,454 | 0 | 质押 | 289,037,454 |
| 冻结 | 289,037,454 | |||||||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 境内非国有法人 | 11.43% | 172,719,999 | 0 | 0 | 172,719,999 | 质押 | 172,719,999 |
| 冻结 | 172,719,999 | |||||||
| 国泰君安证券股份有限公司 | 国有法人 | 5.40% | 81,600,000 | +81,600,000 | 81,600,000 | 0 | ||
| 新余市君创铭石投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.05% | 46,023,685 | 0 | 46,023,685 | 0 | ||
| 新余市咸城信阳投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 3.05% | 46,023,685 | 0 | 46,023,685 | 0 | 质押 | 46,019,000 |
| 岳阳市财政局 | 国有法人 | 1.87% | 28,214,322 | 0 | 0 | 28,214,322 | ||
| 天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.72% | 25,992,619 | -2,000,000 | 13,996,311 | 11,996,308 | ||
| 兴业证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.59% | 23,970,000 | +23,970,000 | 23,970,000 | 0 | ||
| 赖淦锋 | 境内自然人 | 1.00% | 15,036,581 | 0 | 0 | 15,036,581 | 质押 | 15,036,581 |
| 冻结 | 15,036,581 | |||||||
| 靳伦全 | 境内自然人 | 0.88% | 13,262,000 | +13,262,000 | 13,262,000 | 0 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 2016 年4月28日，公司非公开发行股票完成，广东恒润互兴资产管理有限公司、无锡天乐润点投资管理合伙企业（有限合伙）、新余市君创铭石投资中心（有限合伙）、新余市咸城信阳投资中心（有限合伙）成为公司前10大股东。其中，天乐润点的所持公司部分限售股份23,970,000股被法院强制划转至兴业证券股份有限公司指定账户；13,260,000股限售股通过法院司法拍卖过户至靳伦全指定账户；81,600,000股限售股被法院强制划转至兴业证券股份有限公司指定账户，本报告期内三次过户合计118,830,000股限售股，本报告期兴业证券、国泰君安和靳伦全成为公司前十大股东。 2017年公司重大资产重组新股登记于2017年12月22日在中国证券登记结算有限责任公司办理了相关手续，天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙）成为公司前10大股东。 广东恒润互兴资产管理有限公司的非公开发行认购的限售股159,165,254股，重大资产重组认购的限售股129,872,200股。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前10名股东中，第1、2和9股东存在关联关系，是一致行动人，也未知上述其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 172,719,999 | 人民币普通股 | 172,719,999 |
| 岳阳市财政局 | 28,214,322 | 人民币普通股 | 28,214,322 |
| 赖淦锋 | 15,036,581 | 人民币普通股 | 15,036,581 |
| 天津大拇指企业管理咨询中心（有限合伙） | 11,996,308 | 人民币普通股 | 11,996,308 |
| 舟山虹软协创投资合伙企业（有限合伙） | 11,244,680 | 人民币普通股 | 11,244,680 |
| 陈玥华 | 5,010,000 | 人民币普通股 | 5,010,000 |
| 林岩 | 4,933,660 | 人民币普通股 | 4,933,660 |
| 周伟文 | 4,726,070 | 人民币普通股 | 4,726,070 |
| 邵毅珊 | 4,477,161 | 人民币普通股 | 4,477,161 |
| 鼎龙文化股份有限公司 | 4,437,308 | 人民币普通股 | 4,437,308 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 前10名无限售流通股中，第1、3股东存在关联关系，是一致行动人，也未知前十大无限售流通股其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前10名无限售流通股中的第1、3股东和前10名股东第1存在关联关系，是一致行动人，也未知其他前10名无限售流通股与前10名股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 赖淦锋 | 2015年02月04日 | 91440101331358154G | 投资咨询服务；企业自有资金投资；投资管理服务；企业管理服务(涉及许可经营项目的除外)；企业管理咨询服务；企业形象策划服务；物业管理；自有房地产经营活动；房屋租赁；融资租赁服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；资产管理(不含许可审批项目)。 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 赖淦锋 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 赖淦锋先生，1975年9月出生，中国国籍，中共党员，金融学博士。现任广东恒润华创实业发展股份有限公司董事长；担任广东省第十一届政协委员、广东省工商联常委、广州市工商联副主席、广州欧美同学会副会长、中山大学首届顾问董事会董事、中山大学教育发展基金会理事会理事、中山大学岭南（大学）学院董事会董事及校友会副会长、广东外语外贸大学校董会董事等职务，2012年被评为“羊城十大光彩人物”。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 2017年4月至2019年2月，广州润铠胜投资有限责任公司为山东胜利股份有限公司的控股股东，广州润铠胜投资有限责任公司的实际控制人为赖淦锋先生。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
√ 适用 □ 不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司（报告期内时任控股股东） | 控股股东 | 106,891 | 补充流动资金 | 经营性物业租金 | 否 | 否 | |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 第一大股东一致行动人 | 69,210 | 补充流动资金 | 经营性物业租金 | 否 | 否 | |
| 赖淦锋 | 第一大股东一致行动人 | 15,850 | 补充流动资金 | 经营性物业租金 | 否 | 否 |
5、其他持股在10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
| 法人股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 赖淦锋 | 2003年10月27日 | 8亿元 | 以自有资金进行交通、能源、环保、高新技术及物业的投资，物业租赁；计算机软硬件的开发、设计及技术咨询、技术服务，计算机安装；销售：工业生产资料（不含小轿车及危险化学品），五金、交 |
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月27日 |
| 审计机构名称 | 湖南容信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 容信审字[2022]0003号 |
| 注册会计师姓名 | 周红宇 葛雅婕 |
审计报告正文湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了后附的湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（以下简称天润数娱）的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天润数娱2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成保留意见的基础
1、如财务报表附注五（十一）和附注十四（五）所述，天润数娱无形资产期末账面价值中包含金润铂宫房产租赁合同收益权（以下简称铂宫收益权）17,575万元和广州天马国际时装批发中心大厦第八层62.66%的租赁合同权益（以下简称天马合同权益）6,786万元，合计24,361万元。
铂宫收益权系天润数娱2018年从广州市头牌商贸有限公司（以下简称头牌商贸）购买，该部分房产的产权属于广东恒润华创实业发展有限公司及其关联方广州名盛置业发展有限公司（以下简称名盛置业），已经被抵押；头牌商贸承诺补足天润数娱未能按136.9万元/月的标准足额收取租金的差额部分。天润数娱未能和租户直接签订租赁合同，该部分房产出租的租金一直由名盛置业代收；头牌商贸向天润数娱支付了部分租赁款，未完全履行租赁费差额补足的承诺。截止2021年12月31日，头牌商贸欠天润数娱租赁费1,613.40万元，铂宫收益权减值准备余额为2,250万元。
天马合同权益系天润数娱2021年从梁碧群购买，该部分房产产权属于广州天马发展有限公司，已经被法院查封。截止2021年12月31日，该部分房产尚在装修改造中，暂无法自用或对外租赁。
我们无法获取充分、适当的审计证据以判断头牌商贸何时能够支付所欠租金、是否有能力履行保底承诺，无法判断铂宫收益权减值准备的准确性。同时，我们无法获取充分、适当的审计证据以判断天马合同权益是否产生减值以及需要计提减值准备的金额。
2、截止2021年12月31日，天润数娱的控股子公司广州邀邀林健康科技有限公司（以下简称广州邀邀林）其他应收款中有三家单位欠款合计2,930万元，其中：广东绿康源美环境科技有限公司1,430万元，广州翘楚商贸有限公司1,000万元，广州乘风破浪实业有限公司500万元。
我们无法获取充分、适当的审计证据以判断上述三家单位欠款的性质和可收回性，无法判断上述欠款坏账准备计提的准确性。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天润数娱，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十（五）所述，截止2021年12月31日，天润数娱违规为控股股东及关联方担保18.35亿元、剩余担保本金13.28亿元，经诉讼判决或仲裁后，应由天润数娱承担担保责任的本金为7.21亿元；天润数娱2021年度亏损金额较大，归属于母公司股东净利润为-3.23亿元；截止2021年12月31日，归属于母公司股东权益仅为1.68亿元。这些事项表明存在可能导致对天润数娱持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
四、其他信息
天润数娱管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括天润数娱2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分所述，我们无法就铂宫收益权和天马合同权益减值准备计提的准确性、其他应收款坏账准备计提的准确性获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）游戏收入的确认与计量
1、事项描述
天润数娱主要从事网络游戏发行及推广服务，2021年度，天润数娱实现营业收入4.35亿元，其中网络游戏运营及推广实现营业收入2.32亿元，占营业收入总额的53.38%。请参阅合并财务报表附注三（二十三）、附注五（三十六）和附注十四（七）。
由于游戏行业具有客户数量多、区域分散，单个游戏玩家交易金额小等特征，运营系统比较复杂，需要在系统中处理不同用户类型、不同运营模式、不同游戏等大量业务数据，因此在财务报表中收入确认和计量的准确性存在游戏运营行业的固有风险，我们将游戏收入的确认与计量确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对天润数娱游戏收入的确认和计量所实施的重要审计程序包括：
（1）测试和评价与收入相关的关键内部控制，复核相关会计政策是否正确且一贯运用；
（2）根据不同类别收入的确认方式，对收入执行分析性复核程序，判断其合理性；
（3）对游戏的运营实施IT审计，确认游戏收入的真实性、完整性；
（4）对公司运营前五大游戏收入取得前100名用户玩家情况执行分析性复核程序，确认玩家充值的真实性，对收入的真实完整性进行确认；
（5）抽查了游戏联运模式中与客户签订的合同或框架协议，结合有关业务流程和协议约定的分成方式、结算周期等，对主要客户的收入和应收账款余额执行检查结算单、函证等程序，检查联营游戏收入确认依据的合理性、真实性和完整性；
（6）对主要自营游戏的收入分析，取得了自主推广的收入明细、各支付渠道的流水、银行账户的对账单，进行了综合比对；取得自主推广涉及的主要游戏的后台数据，包括月流水、总用户数量、新增注册用户、活跃用户数、付费用户数等信息，核查主要游戏的ARPU值等指标，分析在运营期间的变化趋势，确认其是否合理并与游戏的运营策略是否吻合。
（二）商誉减值
1、事项描述
截止2021年12月31日，天润数娱合并财务报表中商誉账面净值为人民币3.70亿元，占天润数娱资产总额的27.91%。天润数娱管理层每年需要对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面净值，2021年度天润数娱管理层根据外部专家的评估结果对商誉计提减值准备3.45亿元。请参阅合并财务报表附注三（十七）和附注五（十二）。
由于商誉减值的测试流程复杂，涉及管理层对未来市场和经济环境的估计以及折现率、未来收入增长率等关键参数的主观判断，未来现金流量的固有不确定性，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对天润数娱商誉减值所实施的重要审计程序包括：
（1）了解公司商誉减值测试的关键内部控制，评价其设计和执行是否有效。
（2）评价管理层聘请的估值专家的专业胜任能力和客观性，获取商誉减值测试评估报告；
（3）复核管理层减值测试所依据的基础数据，包括每个资产组或者资产组组合的未来预测收益、现金流折现率等假设的合理性及每个资产组或者资产组组合的盈利状况的判断和评估。
（4）复核管理层确定的减值测试方法与模型的恰当性。
（5）评价财务报表中与商誉相关的披露是否符合企业会计准则的要求。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
天润数娱管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估天润数娱的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天润数娱、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督天润数娱的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表审计意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天润数娱持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天润数娱不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就天润数娱中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
| 湖南容信会计师事务所 | 中国注册会计师 | 周红宇 | ||
| （普通合伙） | （项目合伙人） |
| 中国注册会计师 | 葛雅婕 | |||
| 中国·长沙 | ||||
| 二〇二二年四月二十七日 | ||||
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 190,130,360.47 | 118,277,799.81 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 148,312,934.05 | 239,334,754.75 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 84,364,981.53 | 103,129,654.03 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 |
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 68,489,029.69 | 270,871,644.86 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 5,920,570.69 | |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 2,772,296.30 | 1,123,969.01 |
| 流动资产合计 | 499,990,172.73 | 732,737,822.46 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 13,169,101.35 | 15,775,356.83 |
| 其他权益工具投资 | 4,956,770.17 | 6,276,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 57,398,064.08 | 58,544,900.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 5,406,422.24 | |
| 无形资产 | 302,458,496.23 | 249,678,896.56 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 369,711,949.74 | 654,489,134.84 |
| 长期待摊费用 | 6,230,345.96 | 26,198,736.89 |
| 递延所得税资产 | 19,348,449.18 | 1,715,985.28 |
| 其他非流动资产 | 45,945,152.86 | 45,594,209.40 |
| 非流动资产合计 | 824,624,751.81 | 1,058,273,219.88 |
| 资产总计 | 1,324,614,924.54 | 1,791,011,042.34 |
| 流动负债： |
| 短期借款 | 2,980,000.00 | 28,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 60,000,000.00 | |
| 应付账款 | 38,150,239.37 | 76,269,275.17 |
| 预收款项 | 736,642.99 | 736,642.99 |
| 合同负债 | 7,114,646.29 | 2,441,495.93 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 6,971,623.96 | 3,181,766.70 |
| 应交税费 | 14,673,758.46 | 118,590,010.79 |
| 其他应付款 | 49,292,705.26 | 100,015,913.22 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 2,161,123.31 | 2,161,123.31 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 643,424.11 | |
| 其他流动负债 | 105,223.81 | 74,249.49 |
| 流动负债合计 | 180,668,264.25 | 329,309,354.29 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 4,882,140.93 | |
| 长期应付款 | 23,438,122.81 | 129,843,948.66 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 943,246,442.81 | 950,817,995.59 |
| 递延收益 | 120,128.40 | |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 58,803.84 | 72,240.25 |
| 非流动负债合计 | 971,745,638.79 | 1,080,734,184.50 |
| 负债合计 | 1,152,413,903.04 | 1,410,043,538.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,510,547,023.00 | 1,510,547,023.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,336,350,584.25 | 1,224,581,858.40 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | -1,319,229.83 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,127,713.34 | 55,127,713.34 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -2,732,297,995.38 | -2,409,210,785.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 168,408,095.38 | 381,045,809.63 |
| 少数股东权益 | 3,792,926.12 | -78,306.08 |
| 所有者权益合计 | 172,201,021.50 | 380,967,503.55 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,324,614,924.54 | 1,791,011,042.34 |
法定代表人：江峰 主管会计工作负责人：戴浪涛 会计机构负责人：周瑛
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,037,703.20 | 529,225.12 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 191,250.00 | 253,125.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 |
| 其他应收款 | 78,685,679.18 | 247,073,253.21 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 245,842.58 | 1,008,632.49 |
| 流动资产合计 | 82,160,474.96 | 248,864,235.82 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,027,969,393.63 | 987,016,146.79 |
| 其他权益工具投资 | 476,000.00 | 476,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 105,349.64 | 166,029.90 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 382,787.81 | |
| 无形资产 | 285,236,927.96 | 237,164,373.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 115,474.17 | |
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,314,170,459.04 | 1,224,938,024.56 |
| 资产总计 | 1,396,330,934.00 | 1,473,802,260.38 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 |
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 7,102,885.25 | 7,102,885.25 |
| 预收款项 | 34,927,204.29 | 62,171,800.63 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 908,043.68 | 1,129,449.35 |
| 应交税费 | 467,652.16 | 100,271,370.94 |
| 其他应付款 | 250,523,732.05 | 257,251,617.63 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 286,123.31 | 286,123.31 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 502,282.00 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 294,431,799.43 | 427,927,123.80 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 23,038,122.81 | 129,843,948.66 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 943,246,442.81 | 950,817,995.59 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 966,284,565.62 | 1,080,661,944.25 |
| 负债合计 | 1,260,716,365.05 | 1,508,589,068.05 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 1,510,547,023.00 | 1,510,547,023.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,335,341,636.83 | 1,223,572,910.98 |
| 减：库存股 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 55,127,713.34 | 55,127,713.34 |
| 未分配利润 | -2,765,401,804.22 | -2,824,034,454.99 |
| 所有者权益合计 | 135,614,568.95 | -34,786,807.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,396,330,934.00 | 1,473,802,260.38 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 435,438,476.11 | 631,363,883.66 |
| 其中：营业收入 | 435,438,476.11 | 631,363,883.66 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 565,840,465.86 | 555,396,141.35 |
| 其中：营业成本 | 443,358,140.43 | 463,976,666.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 984,019.94 | 2,197,726.00 |
| 销售费用 | 27,670,070.17 | 13,966,393.78 |
| 管理费用 | 57,116,501.54 | 42,807,705.86 |
| 研发费用 | 29,412,821.08 | 29,856,683.84 |
| 财务费用 | 7,298,912.70 | 2,590,965.66 |
| 其中：利息费用 | 3,838,002.36 | 1,935,648.18 |
| 利息收入 | 1,799,118.44 | 1,798,441.68 |
| 加：其他收益 | 5,310,396.70 | 3,537,647.17 |
| 投资收益（损失以“－”号 | 24,268,114.85 | -1,278,198.87 |
| 填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,606,255.48 | -1,391,419.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 38,655,206.09 | 124,494,154.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -345,498,275.11 | -305,615,512.23 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -353,711,760.67 | -99,394,167.34 |
| 加：营业外收入 | 84,089,852.90 | 396,178,854.14 |
| 减：营业外支出 | 69,663,420.57 | 15,154,773.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -339,285,328.34 | 281,629,912.88 |
| 减：所得税费用 | -16,196,552.43 | 3,645,102.80 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -323,088,775.91 | 277,984,810.08 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -323,088,775.91 | 277,984,810.08 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -323,087,210.27 | 278,063,116.16 |
| 2.少数股东损益 | -1,565.64 | -78,306.08 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -1,319,229.83 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,319,229.83 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,319,229.83 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -1,319,229.83 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -324,408,005.74 | 277,984,810.08 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -324,406,440.10 | 278,063,116.16 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,565.64 | -78,306.08 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.2139 | 0.1825 |
| （二）稀释每股收益 | -0.2139 | 0.1825 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：江峰 主管会计工作负责人：戴浪涛 会计机构负责人：周瑛
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 16,081,685.46 | 8,583,011.40 |
| 减：营业成本 | 18,623,095.44 | 3,285,714.30 |
| 税金及附加 | 497,787.28 | 653,783.83 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 28,684,442.67 | 31,594,138.17 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -95,137.26 | -25,247.64 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 121,798.16 | 32,912.01 |
| 加：其他收益 | 6,902.93 | 5,915.95 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 24,268,114.85 | -1,278,198.87 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,606,255.48 | -1,391,419.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 41,864,537.50 | 129,529,008.79 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -20,140,497.68 | -305,615,512.23 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,325,341.48 | -200,784,163.62 |
| 加：营业外收入 | 59,848,001.00 | 396,151,021.45 |
| 减：营业外支出 | 69,540,691.71 | 13,199,640.82 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 58,632,650.77 | 182,167,217.01 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,632,650.77 | 182,167,217.01 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 58,632,650.77 | 182,167,217.01 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 58,632,650.77 | 182,167,217.01 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0388 | 0.1189 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0388 | 0.1189 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 579,286,925.63 | 701,219,144.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 102,977.60 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 180,891,912.97 | 4,473,179.81 |
| 经营活动现金流入小计 | 760,178,838.60 | 705,795,301.88 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 491,817,094.73 | 586,569,428.10 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 51,266,173.02 | 35,086,558.48 |
| 支付的各项税费 | 110,136,634.66 | 18,996,850.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现 | 57,527,741.78 | 43,732,029.22 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 710,747,644.19 | 684,384,866.35 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,431,194.41 | 21,410,435.53 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 138,280,540.41 | 13,500,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,400,000.00 | 10,471,697.82 |
| 投资活动现金流入小计 | 139,680,540.41 | 23,971,697.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 85,741,953.39 | 52,425,796.72 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 63,151,342.11 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 148,893,295.50 | 52,425,796.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -9,212,755.09 | -28,454,098.90 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 56,350,000.00 | 59,500,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 56,350,000.00 | 59,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 81,370,000.00 | 43,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,780,300.19 | 1,935,648.18 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现 | 1,818,916.54 |
| 金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 86,969,216.73 | 45,435,648.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -30,619,216.73 | 14,064,351.82 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -248,544.84 | 42,502.97 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 9,350,677.75 | 7,063,191.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 117,758,993.25 | 110,695,801.83 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 127,109,671.00 | 117,758,993.25 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 16,130,366.08 | 9,566,179.68 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 182,589,535.92 | 38,827.96 |
| 经营活动现金流入小计 | 198,719,902.00 | 9,605,007.64 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 6,381,178.74 | 5,445,820.38 |
| 支付的各项税费 | 100,770,706.41 | 1,212,085.67 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 67,132,489.87 | 16,449,057.58 |
| 经营活动现金流出小计 | 174,284,375.02 | 23,106,963.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 24,435,526.98 | -13,501,955.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 138,271,068.19 | 13,500,000.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 138,271,068.19 | 13,500,000.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 71,500,000.00 | 2,450.00 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 91,200,000.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 162,700,000.00 | 2,450.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,428,931.81 | 13,497,550.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | ||
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 6,595.17 | -4,405.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 10,418.56 | 14,824.55 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 17,013.73 | 10,418.56 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 |
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,224,581,858.40 | 55,127,713.34 | -2,409,210,785.11 | 381,045,809.63 | -78,306.08 | 380,967,503.55 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,510,547,023.00 | 1,224,581,858.40 | 55,127,713.34 | -2,409,210,785.11 | 381,045,809.63 | -78,306.08 | 380,967,503.55 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 111,768,725.85 | -1,319,229.83 | -323,087,210.27 | -212,637,714.25 | 3,871,232.20 | -208,766,482.05 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,319,229.83 | -323,087,210.27 | -324,406,440.10 | -1,565.64 | -324,408,005.74 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,962,900.00 | 4,962,900.00 | 3,872,797.84 | 8,835,697.84 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 3,872,797.84 | 3,872,797.84 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,962,900.00 | 4,962,900.00 | 4,962,900.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 106,805,825.85 | 106,805,825.85 | 106,805,825.85 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,336,350,584.25 | -1,319,229.83 | 55,127,713.34 | -2,732,297,995.38 | 168,408,095.38 | 3,792,926.12 | 172,201,021.50 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,532,692,930.00 | 1,245,071,829.12 | 55,127,713.34 | -2,687,273,901.27 | 145,618,571.19 | 145,618,571.19 | |||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,532,692,930.00 | 1,245,071,829.12 | 55,127,713.34 | -2,687,273,901.27 | 145,618,571.19 | 145,618,571.19 | |||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,145,907.00 | -20,489,970.72 | 278,063,116.16 | 235,427,238.44 | -78,306.08 | 235,348,932.36 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 278,063,116.16 | 278,063,116.16 | -78,306.08 | 277,984,810.08 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,145,907.00 | -20,489,970.72 | -42,635,877.72 | -42,635,877.72 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -22,145,907.00 | -21,260,070.72 | -43,405,977.72 | -43,405,977.72 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 770,100.00 | 770,100.00 | 770,100.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,224,581,858.40 | 55,127,713.34 | -2,409,210,785.11 | 381,045,809.63 | -78,306.08 | 380,967,503.55 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,223,572,910.98 | 55,127,713.34 | -2,824,034,454.99 | -34,786,807.67 | |||||||
| 加：会计 | ||||||||||||
| 政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,510,547,023.00 | 1,223,572,910.98 | 55,127,713.34 | -2,824,034,454.99 | -34,786,807.67 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 111,768,725.85 | 58,632,650.77 | 170,401,376.62 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 58,632,650.77 | 58,632,650.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,962,900.00 | 4,962,900.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 4,962,900.00 | 4,962,900.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | 106,805,825.85 | 106,805,825.85 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,335,341,636.83 | 55,127,713.34 | -2,765,401,804.22 | 135,614,568.95 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,532,692,930.00 | 1,244,062,881.70 | 55,127,713.34 | -3,006,201,672.00 | -174,318,146.96 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,532,692,930.00 | 1,244,062,881.70 | 55,127,713.34 | -3,006,201,672.00 | -174,318,146.96 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,145,907.00 | -20,489,970.72 | 182,167,217.01 | 139,531,339.29 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 182,167,217.01 | 182,167,217.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,145,907.00 | -20,489,970.72 | -42,635,877.72 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -22,145,907.00 | -21,260,070.72 | -43,405,977.72 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 770,100.00 | 770,100.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积 |
| 转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,510,547,023.00 | 1,223,572,910.98 | 55,127,713.34 | -2,824,034,454.99 | -34,786,807.67 |
三、公司基本情况
1、公司简介
公司名称：湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司注册地址：岳阳市岳阳楼区九华山2号总部地址：湖南省岳阳市岳阳大道兴长石化大厦6楼营业期限：长期股本：人民币1,510,547,023元法定代表人：江峰
2、公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：互联网和相关服务。公司经营范围：互联网信息服务，软件开发及技术转让、技术服务，信息技术咨询服务，广告的制作、发布及代理，尿素、液氨、甲醇、农用碳酸氢铵及复合肥、政策允许的化工产品、化工原料（以上两项不含危险化学品和易制毒化学品）、金属材料、建筑材料、电子产品（不含无线电管制器材和卫星地面接收设施）、矿产品的销售，塑料包装产品的生产及销售，房地产开发，物业管理、物业租赁，房屋、场地、机械设备的租赁，酒店管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
主要产品或提供的劳务：物业租赁服务，游戏发行及推广服务，优易付计费服务及互联网广告精准投放业务，网上销售。
3、公司历史沿革
湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司（以下简称本公司或公司）原名湖南省岳阳化工股份有限公司，2002年6月28日更名为湖南天润化工发展股份有限公司，系1988年3月经岳阳市人民政府岳政发（1988）11号文件批准，由湖南省岳阳化肥厂改制成立的股份有限公司。同年经中国人民银行湖南省分行湘银（1988）400号文件批复同意发行首期股票2,000万元，其中：岳阳化肥厂以经清产核资后的净资产认购股本1,575万元，其余425万元向社会公开发行。至1988年9月，实际公开募集325万元；1989年2月，经首届股东代表大会通过，本公司向社会补募个人股100万元。1989年12月经股东代表大会决议通过，并经有关部门批准，同意本公司实施配售股份的方案，方案实施后实际配售1,088.23万元，本公司总股本达到3,088.23万元。1993年9月经股东大会决议通过，岳阳市体改委岳体改字（1993）35号文件批准，本公司用公积金2,111.77万元转增股本，总股本达到5,200万元。
2007年1月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]13号文件批准，本公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行2,200万股，总股本增加到7,400万元。
2008年7月，本公司以资本公积金向全体股东每10股转增6股，合计增加注册资本人民币4,440万元，注册资本增至11,840万元。
2010年6月24日，本公司第一大股东岳阳市财政局与广东恒润华创实业发展有限公司签署了《关于湖南天润化工发展股份有限公司可流通A股的股份转让协议》，岳阳市财政局将其持有的本公司股票25,400,000股流通股（占总股本的
21.45%）转让给广东恒润华创实业发展有限公司，每股转让价格为9.58元。上述转让已获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2010]879号文件批准，并已办理股权过户手续，广东恒润华创实业发展有限公司成为本公司第一大股东。
2011年1月，本公司更名为湖南天润实业控股股份有限公司。
2016年4月，经中国证券监督管理委员会证监许可［2016］253号文《关于核准湖南天润实业控股股份有限公司非公开发行股票的批复》核准同意，本公司向特定投资者非公开发行A股股票70,219,964股，发行价为11.82元/股，募集资金总计人民币8.3亿元。本公司总股本增加至188,619,964元。
2016年7月，本公司更名为湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司。
2016年8月，本公司按每10股转增30股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额565,859,892股，本公司总股本增加至754,479,856元。
经中国证券监督管理委员会证监许可［2017］1995号文《关于核准湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司向曾飞等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准同意，本公司于2017年11月，以发行股份及支付现金相结合的方式购买深圳市拇指游玩科技有限公司100%股权和北京虹软协创通讯技术有限公司100%股权，新增股本70,708,809.00元，总股本增加至825,188,665.00元。同时，本公司于2017年12月向广东恒润互兴资产管理有限公司发行股份76,395,412.00股，本公司总股本增加至901,584,077.00元。
2018年6月，本公司按每10股转增7股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额631,108,853股，本公司总股本增加至1,532,692,930元。
2020年7月10日，本公司向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理了股份回购注销业务，注销股份22,145,907股，本公司总股本由1,532,692,930元变更为1,510,547,023元。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告由本公司董事会2022年4月27日批准报出。
5、合并财务报表范围
1）本公司本期合并财务报表的子公司：
| 子公司名称 | 持股比例（%） | 表决权比例（%） |
| 深圳市拇指游玩科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
深圳市拇指畅想科技有限公司
| 深圳市拇指畅想科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳市拇指在线网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 霍尔果斯奇炫电子科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
深圳市中泰源科技有限公司
| 深圳市中泰源科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 深圳市拇指互娱科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 北京掌中乐科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
海南粒子空间科技有限公司
| 海南粒子空间科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 100.00 | 100.00 |
北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司
| 北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司 | 100.00 | 100.00 |
| 霍尔果斯虹软协创网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 广州鹏云电子商务有限公司 | 100.00 | 100.00 |
深圳市鹏云智创科技有限公司
| 深圳市鹏云智创科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 香港鹏云电子商务有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 霍尔果斯智融协创网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
天津柒月信息科技有限公司
| 天津柒月信息科技有限公司 | 60.00 | 60.00 |
| 霍尔果斯拇指互娱科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 霍尔果斯拇指在线网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
岳阳天润农业生产资料有限公司
| 岳阳天润农业生产资料有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 广州尚播网络科技有限公司 | 60.00 | 60.00 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 51.00 | 51.00 |
湖南天润东方新能源科技发展有限公司
| 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 | 51.00 | 51.00 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 上海乐恋信息科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
上海悠戏网络科技有限公司
| 上海悠戏网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
| 香港点点乐游戏网络科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
上海恋舞信息科技有限公司
| 上海恋舞信息科技有限公司 | 100.00 | 100.00 |
2）合并财务报表范围变化情况：详见本附注八、合并范围的变更”、“本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）及其他相关规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司在十六、2（六）披露了可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项以及应对计划，公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司取得对另一个或多个企业（或一组资产或净资产）的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
对于非同一控制下企业合并，购买方在判断取得的生产经营活动或资产的组合是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。
当本公司取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。。
1、同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；本公司在合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按照公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司将所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。
企业持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力：①企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；②企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；③其他合同安排产生的权利；④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时，如仅与被投资方的日常行政管理活动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定，本公司需要评估这些合同安排，以评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力。
本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下，本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据，从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于：
①本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员；②本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易；③本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序，或者从其他表决权持有人手中获得代理权；④本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。
本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的，在评价本公司是否拥有对被投资方的权力时，应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括：被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。
本公司在判断是否控制被投资方时，应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权，在其他方拥有决策权的情况下，还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。
本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下，有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的，本公司应当将被投资方的一部分（以下简称“该部分”）视为被投资方可分割的部分（单独主体），进而判断是否控制该部分（单独主体）：①该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源，不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债；②除与该部分相关的各方外，其他方不享有与该部分资产相关的权利，也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。
2、外币财务报表的折算
将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。
9、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
1、金融工具的确认和初始计量：
金融资产和金融负债在本公司成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
除不具有重大融资成分的应收账款外，在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据附注三、（二十七）的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
2、金融资产的分类
本公司通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：
以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将
本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
3、金融资产的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
（2）以摊余成本计量的金融资产
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（4）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4、金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计量的金融负债。
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。
（2）以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
5、金融资产及金融负债的列报
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵消。但是，同时满足下列条件的以相互抵消后的净额在资产负债表内列示：
-本公司具有抵消已确认金额的法定权力，且该种法定权力是当前可执行的；
-本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
6、金融资产和金融负债的转移及终止确认
金融资产在满足下列条件之一时，将被终止确认：
（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
（2）该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
（3）该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；-因转移金融资产而收到的对价；金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
7、金融资产的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以下项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资。本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
（1）预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于应收账款，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日应收对象的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
除应收账款外，本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：①该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或②该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
1）具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低应收对象履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
2）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：①债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；②已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；③已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；④现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类。
（2）已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；③本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（3）预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融
资产在资产负债表中列示的账面价值。
（4）核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
8、权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
10、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对由收入准则规范的交易形成且未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。应收账款在组合基础上采用减值矩阵确定信用损失。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。
| 账 龄 | 预期平均损失率（%） |
| 1年以内 | 5 |
1-2年
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 15 |
| 3-4年 | 30 |
4-5年
| 4-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
作为本公司信用风险管理的一部分，本公司利用应收账款账龄为基础来评估各类应收账款的预期信用损失。应收账款的信用风险与预期信用损失率如下：
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等，本公司将该应收账款作为已发生信用减值的应收款项并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
11、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法：
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于有客观证据表明其已发生信用减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等，本公司将该其他应收款作为已发生信用减值的其他应收款并按照单项工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于其他性质的其他应收款，作为具有类似信用风险特征的组合，本公司基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 组合1（押金、保证金组合） | 日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金等应收款项。 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 应收政府部门款项 |
组合3（合并范围内关联方组合）
| 组合3（合并范围内关联方组合） | 合并范围内且无明显减值迹象的应收关联方的款项 |
| 组合4（其他应收暂付款项） | 除以上外的其他应收暂付款项 |
不同组合计量损失准备的计提方法：
| 项 目 | 计提方法 |
| 组合1（押金、保证金组合） | 预期信用损失 |
| 组合2（信用风险极低金融资产组合） | 预期信用损失 |
组合3（合并范围内关联方组合）
| 组合3（合并范围内关联方组合） | 预期信用损失 |
| 组合4（其他应收暂付款项） | 预期信用损失 |
各组合预期信用损失率如下列示：
组合1（押金、保证金组合）和组合2（信用风险极低金融资产组合）预期信用损失率依据预计收回时间及资金时间价值确定；
组合3（合并范围内关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，对合并范围内关联方组合，且无明显减值迹象的，预期信用损失率为0；
组合4（其他应收暂付款项）比照应收账款账龄组合的预期信用损失率确定。
信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
12、存货
1、存货的分类
本公司存货分为：低值易耗品、库存商品等种类。
2、存货的计价方法
存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用一次摊销法。
3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、存货盘存制度
存货盘存采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
13、合同成本
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
14、长期股权投资
1、投资成本的初始计量
（1）企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积—股本溢价，资本公积—股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质且换出资产的公允价值能够可靠计量
的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入的长期股权投资，应当以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，企业将放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确认为投资成本，放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。
2、后续计量及损益确认
（1）后续计量
本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（2）损益调整
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不论有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。
权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：①被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；②以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；③对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销；④本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。
4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法
（1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 0、5 | 2-5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-16 | 0、5 | 6.25-10 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-10 | 0、5 | 10-33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-12 | 0、5 | 8.33-19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
16、借款费用
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。
4、借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。
17、使用权资产
公司使用权资产是指本公司作为承租人在租赁期使用资产的权利，在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额（扣除已享受的租赁激励相关金额），发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）初始计量
无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。
在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。
2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 50年 | 土地使用权证 |
| 广州金晟大厦合同权益 | 17.5年 | 租赁合同 |
| 金润铂宫租赁合同收益权 | 17.75年 | 租赁合同 |
天马大厦租赁合同收益权
| 天马大厦租赁合同收益权 | 14.75年 | 租赁合同 |
| 软件 | 2-5年 | 预计使用年限 |
3、无形资产减值测试
对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
19、长期资产减值
商誉的减值测试和减值准备的计提方法
本公司在期末终了时对商誉进行减值测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时，按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时，如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算其可收回金额，并与相关账面价值进行比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
1、长期待摊费用的定义和计价方法
长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。
2、摊销方法
长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
3、摊销年限
| 项 目 | 摊销年限 | 依据 |
| 租赁办公室装修费 | 96个月 | 预计可使用年限或租赁期限 |
| 游戏版权金 | 24个月等 | 预计可使用年限或合同期限 |
21、合同负债
合同负债为本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
1、短期薪酬
公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：①因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：①在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。
②该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。③过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。
（2）离职后福利的会计处理方法
1、离职后福利-设定提存计划
本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2、离职后福利-设定受益计划
本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：①修改设定受益计划时；②本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：①服务成本；②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。
23、租赁负债
本公司租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
-固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
-取决于指数或比率的可变租赁付款额；
-本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
-租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
-根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变动；
-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
-本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁
负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁（租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
1、预计负债的确认标准：
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、预计负债的计量方法：
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
25、股份支付
1、股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
（1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
（2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
26、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。附有客户额外购买选择权（例如客户奖励积分、未来购买商品的折扣券等）的合同，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，本公司将其作为单项履约义务。附有质量保证条款的合同，本公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。
交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。有权收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品或提供服务的单独售价间接确定交易价格。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、具体收入确认时点及计量方法
（1）公司自营推广的网络游戏：游戏玩家注册完成后，通过充值获得虚拟货币或直接充值到游戏内，本公司将游戏玩家已充值并消费的金额确认为营业收入。
（2）公司与第三方网络游戏平台联合运营的游戏：本公司开发、发行的游戏产品授权游戏平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），公司将取得的游戏收入扣除相关费用按照协议约定的分成比例计算确认收入，并经双方核对无误。
（3）游戏版权金收入：本公司收取的一次性版权金，在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按直线法摊销计入营业收入。
（4）优易付计费服务收入：本公司根据权责发生制确认收入，在报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账后确认收入，在实际收到运营商结算数据当月对收入进行调整。由于整个交易中，公司仅提供款项支付及结算服务，不承担商品风险的交易，公司按照净额法，将应收取的运营商结算款减去应支付给各商户的结算款之后的净额确认收入。
期末应收账款中的优易付计费服务收入欠款系应收取的运营商全额结算款，需要支付给商户的结算款列入应付账款列报。
（5）互联网广告精准投放业务收入：互联网广告精准投放业务收入包括公司根据有效激活量乘以约定的单价向广告主收取的费用以及根据用户在游戏中充值消费金额乘以约定比例收取的推广分成费用。本公司根据权责发生制原则，在报告日前取得结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；报告日前未取得结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账后确认收入，在实际收到结算数据当月对收入进行调整。
（6）跨境商品销售收入：跨境电商出口业务，客户通过第三方销售平台（如乐天、亚马逊、独立站）下单并按公司指定的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付予客户，公司在将商品发出并交付予物流公司时确认收入。
（7）网上销售收入：本公司网上销售主要是通过拼多多平台，在客户已收到货物并签收后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
27、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入其他收益或营业外收入。已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得
额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：
-承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
-取决于指数或比率的可变租赁付款额；
-购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；
-承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
-由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、
（九）7所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
1、终止经营和持有待售
1）终止经营终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。
（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
2）持有待售组成部分或非流动资产确认标准同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产：
（1）该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售；
（2）本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议；
（3）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。3）持有待售资产的会计处理方法本司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
2、公允价值计量
本公司根据交易相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。
以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。
3、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险：
（1）应收款项减值
本公司在资产负债表日按摊余成本计量应收款项，评估是否出现减值情况，以预期信用损失为基础确认损失准备。评估时结合历史违约损失经验、目前经济状况等合理且有依据的信息，并考虑前瞻性信息。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确认的减值损失予以转回。
（2）商誉减值准备的会计估计
本公司每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组或资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率低于目前采用的毛利率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采用的折现率，本公司需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本公司不能转回原已计提的商誉减值损失。
（3）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
（4）固定资产和无形资产的可使用年限
本公司至少于每年年度终了，对固定资产、投资性房地产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更：本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行财政部2018年修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。 | 本次变更经公司第十二届董事会第十三次会议、第十届监事会第十次会议审议通过，独立董事对该事项发表了同意的独立意见。 |
①对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。
在首次执行日，公司按照本报告“重要会计政策及会计估计17”规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 1,123,969.01 | -358,028.00 | 765,941.01 |
使用权资产
| 使用权资产 | 842,133.19 | 842,133.19 | |
| 租赁负债 | 484,105.19 | 484,105.19 |
对于首次执行日后12个月内完成的租赁合同，公司进行简化处理，不确认使用权资产和租赁负债。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。
②对首次执行日前已存在的低价值资产租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
③对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 118,277,799.81 | 118,277,799.81 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 239,334,754.75 | 239,334,754.75 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 103,129,654.03 | 103,129,654.03 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 270,871,644.86 | 270,871,644.86 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,123,969.01 | 765,941.01 | -358,028.00 |
| 流动资产合计 | 732,737,822.46 | 732,379,794.46 | -358,028.00 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 15,775,356.83 | 15,775,356.83 | |
| 其他权益工具投资 | 6,276,000.00 | 6,276,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 58,544,900.08 | 58,544,900.08 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 842,133.19 | 842,133.19 | |
| 无形资产 | 249,678,896.56 | 249,678,896.56 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 654,489,134.84 | 654,489,134.84 | |
| 长期待摊费用 | 26,198,736.89 | 26,198,736.89 | |
| 递延所得税资产 | 1,715,985.28 | 1,715,985.28 | |
| 其他非流动资产 | 45,594,209.40 | 45,594,209.40 | |
| 非流动资产合计 | 1,058,273,219.88 | 1,058,273,219.88 | 842,133.19 |
| 资产总计 | 1,791,011,042.34 | 1,791,495,147.53 | 484,105.19 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 76,269,275.17 | 76,269,275.17 | |
| 预收款项 | 736,642.99 | 736,642.99 | |
| 合同负债 | 2,441,495.93 | 2,441,495.93 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 3,181,766.70 | 3,181,766.70 | |
| 应交税费 | 118,590,010.79 | 118,590,010.79 | |
| 其他应付款 | 100,015,913.22 | 100,015,913.22 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 2,161,123.31 | 2,161,123.31 |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 74,249.49 | 74,249.49 | |
| 流动负债合计 | 329,309,354.29 | 329,309,354.29 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 484,105.19 | 484,105.19 | |
| 长期应付款 | 129,843,948.66 | 129,843,948.66 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 950,817,995.59 | 950,817,995.59 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 72,240.25 | 72,240.25 | |
| 非流动负债合计 | 1,080,734,184.50 | 10,812,218,289.69 | 484,105.19 |
| 负债合计 | 1,410,043,538.79 | 1,410,527,643.98 | 484,105.19 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,510,547,023.00 | 1,510,547,023.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,224,581,858.40 | 1,224,581,858.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,127,713.34 | 55,127,713.34 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -2,409,210,785.11 | -2,409,210,785.11 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 381,045,809.63 | ||
| 少数股东权益 | -78,306.08 | -78,306.08 | |
| 所有者权益合计 | 380,967,503.55 | 380,967,503.55 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,791,011,042.34 | 1,791,495,147.53 | 484,105.19 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 529,225.12 | 529,225.12 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 253,125.00 | 253,125.00 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | |||
| 其他应收款 | 247,073,253.21 | 247,073,253.21 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,008,632.49 | 650,604.49 | -358,028.00 |
| 流动资产合计 | 248,864,235.82 | 248,506,207.82 | -358,028.00 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 987,016,146.79 | 987,016,146.79 | |
| 其他权益工具投资 | 476,000.00 | 476,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 166,029.90 | 166,029.90 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 842,133.19 | 842,133.19 | |
| 无形资产 | 237,164,373.70 | 237,164,373.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 115,474.17 | 115,474.17 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,224,938,024.56 | 1,225,780,157.75 | 842,133.19 |
| 资产总计 | 1,473,802,260.38 | 1,474,286,365.57 | 484,105.19 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 7,102,885.25 | 7,102,885.25 | |
| 预收款项 | 62,171,800.63 | 62,171,800.63 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,129,449.35 | 1,129,449.35 | |
| 应交税费 | 100,271,370.94 | 100,271,370.94 | |
| 其他应付款 | 257,251,617.63 | 257,251,617.63 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 286,123.31 | 286,123.31 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 427,927,123.80 | 427,927,123.80 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 484,105.19 | 484,105.19 | |
| 长期应付款 | 129,843,948.66 | 129,843,948.66 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 950,817,995.59 | 950,817,995.59 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,080,661,944.25 | 1,081,146,049.44 | 484,105.19 |
| 负债合计 | 1,508,589,068.05 | 1,509,073,173.24 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 1,510,547,023.00 | 1,510,547,023.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,223,572,910.98 | 1,223,572,910.98 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 55,127,713.34 | 55,127,713.34 | |
| 未分配利润 | -2,824,034,454.99 | -2,824,034,454.99 | |
| 所有者权益合计 | -34,786,807.67 | -34,786,807.67 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,473,802,260.38 | 1,474,286,365.57 | 484,105.19 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 当期销项税额减当期可抵扣进项税及留抵税后的余额 | 3%、5%、6%、13% |
| 城市维护建设税 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 1%、7% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计算缴纳 | 0、2.5%、5%、10%、15%、16.5%、25% |
| 教育费附加 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应纳的增值税计算缴纳 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司、广州市邀邀林健康科技有限公司、上海点点乐信息科技有限公司、上海恋舞信息科技有限公司、上海乐恋信息科技有限公司、上海悠戏网络科技有限公司、霍尔果斯虹软协创网络科技有限公司 | 25% |
| 香港点点乐游戏网络科技有限公司、香港鹏云有限公司 | 16..5% |
| 深圳市拇指游玩科技有限公司、北京虹软协创通讯技术有限公司、海南粒子空间科技有限公司 | 15% |
| 霍尔果斯拇指互娱科技有限公司、霍尔果斯拇指在线网络科技有限公司和霍尔果斯智融协创网络科技有限公司 | 0 |
| 深圳市中泰源科技有限公司、北京掌中乐科技有限公司、深圳市拇指畅想科技有限公司、天津柒月信息科技有限公司、北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司、深圳市拇指互娱科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子有限公司、霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司、广州鹏云电子商务有限公司、深圳市鹏云智创科技有限公司、 | 2.5%、5%、10% |
2、税收优惠
1、根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条的规定，符合条件的高新技术企业按15%的税率征收企业所得税。深圳市拇指游玩科技有限公司（以下简称拇指游玩公司）已取得《高新技术企业证书》（编号为GR202144206845），2021年度至2023年度按15%的税率缴纳企业所得税。
北京虹软协创通讯技术有限公司（以下简称虹软协创公司）于2021年10月25日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，已取得《高新技术企业证书》（编号为GR202111001238），2021年度至2023年度按15%的税率缴纳企业所得税。
2、根据《财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2016〕49号）（以下简称“通知”），软件、集成电路企业应从企业的获利年度起计算定期减免税优惠期。根据财政部和国家税务总局发布的《关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。财政部、税务总局、国家发展改革委员会公告2020年第23号，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司的二级子公司霍尔果斯拇指互娱科技有限公司、霍尔果斯拇指在线网络科技有限公司和霍尔果斯智融协创网络科技有限公司本报告期均免征企业所得税。
3、根据财税〔2019〕13号文规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部
分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的二级子公司北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司、深圳市中泰源科技有限公司、深圳市拇指互娱科技有限公司、北京掌中乐科技有限公司、深圳市拇指畅想科技有限公司、天津柒月信息科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子有限公司、霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司享受此优惠政策。
4、根据财税[2020]31号财政部税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知：“对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司二级子公司海南粒子空间科技有限公司减按15%征收企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 52,923.31 | 15,455.16 |
| 银行存款 | 112,306,335.80 | 110,905,631.33 |
| 其他货币资金 | 77,771,101.36 | 7,356,713.32 |
| 合计 | 190,130,360.47 | 118,277,799.81 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 73,270,066.29 | 518,806.56 |
其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,083,731.24 | 2.40% | 4,083,731.24 | 100.00% | 4,083,731.24 | 1.56% | 4,083,731.24 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 165,834,286.76 | 97.60% | 17,521,352.71 | 10.57% | 148,312,934.05 | 258,533,742.88 | 98.44% | 19,198,988.13 | 7.43% | 239,334,754.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中： 账龄组合 | 165,834,286.76 | 97.60% | 17,521,352.71 | 10.57% | 148,312,934.05 | 258,533,742.88 | 98.44% | 19,198,988.13 | 7.43% | 239,334,754.75 |
| 合计 | 169,918,018.00 | 100.00% | 21,605,083.95 | 12.72% | 148,312,934.05 | 262,617,474.12 | 100.00% | 23,282,719.37 | 8.87% | 239,334,754.75 |
按单项计提坏账准备：4,083,731.24
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 湘潭农资连锁公司 | 1,725,043.47 | 1,725,043.47 | 100.00% | 难以收回 |
| 鹰山石化（中国石化巴陵分公司） | 919,348.89 | 919,348.89 | 100.00% | 难以收回 |
| 湖南湘乡市生资公司（黄本仁） | 202,343.05 | 202,343.05 | 100.00% | 难以收回 |
| 奇硕智达 | 179,129.69 | 179,129.69 | 100.00% | 难以收回 |
| 常德彭忠友 | 158,000.00 | 158,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 湖南省湘农农产品有限公司 | 96,156.40 | 96,156.40 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县茅草街阁生资站 | 90,400.00 | 90,400.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 广网 | 69,568.29 | 69,568.29 | 100.00% | 难以收回 |
| 妙悟 | 68,255.29 | 68,255.29 | 100.00% | 难以收回 |
| 天上西藏 | 64,242.00 | 64,242.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 环球时报在线（北京）文化传播有限公司 | 58,609.72 | 58,609.72 | 100.00% | 难以收回 |
| 湘潭中天农化物产有限公司 | 56,661.48 | 56,661.48 | 100.00% | 难以收回 |
| 桥市供销社 | 49,200.00 | 49,200.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 掌锐 | 40,070.44 | 40,070.44 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县南洲桥王冬平 | 39,900.00 | 39,900.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 东丰伟业（北京）投资有限公司 | 32,977.50 | 32,977.50 | 100.00% | 难以收回 |
| 岳阳智能科技发展有限公司 | 25,850.90 | 25,850.90 | 100.00% | 难以收回 |
| 深圳市掌游互动科技有限公司 | 25,513.16 | 25,513.16 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县明山高大明 | 25,200.00 | 25,200.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 北京九天乐游软件开发有限公司 | 23,098.51 | 23,098.51 | 100.00% | 难以收回 |
| 浏阳市京港化工公司 | 17,922.28 | 17,922.28 | 100.00% | 难以收回 |
| 犀玥明 | 16,822.09 | 16,822.09 | 100.00% | 难以收回 |
| 省农资公司宁乡经营部 | 15,060.11 | 15,060.11 | 100.00% | 难以收回 |
| 武汉大家农资有限公司 | 15,010.00 | 15,010.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 赤壁朱世锋 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 捷报 | 10,818.11 | 10,818.11 | 100.00% | 难以收回 |
| 深圳市动感宽频科技有限公司 | 7,254.90 | 7,254.90 | 100.00% | 难以收回 |
| 福州耶信通信技术有限公司 | 6,680.16 | 6,680.16 | 100.00% | 难以收回 |
| 多略 | 5,291.16 | 5,291.16 | 100.00% | 难以收回 |
| 广西陇海农资 | 4,528.22 | 4,528.22 | 100.00% | 难以收回 |
| 易先庆 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 邵阳市双清区农资公司 | 2,950.00 | 2,950.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 广东宝田农资股份有限公司 | 2,840.60 | 2,840.60 | 100.00% | 难以收回 |
| 北京萌游科技有限责任公司 | 2,535.30 | 2,535.30 | 100.00% | 难以收回 |
| 央广视讯传媒股份有限公司 | 2,502.00 | 2,502.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 厦门翔通动漫有限公司 | 2,070.82 | 2,070.82 | 100.00% | 难以收回 |
| 十堰丹江口市农资公司林玉广 | 1,980.09 | 1,980.09 | 100.00% | 难以收回 |
| 周克斌 | 798.00 | 798.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 岳阳湘杰农资公司 | 466.61 | 466.61 | 100.00% | 难以收回 |
| 深圳市桔子红科技有限公司 | 459.00 | 459.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 常德澧县梦溪中心向家才 | 173.00 | 173.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 合计 | 4,083,731.24 | 4,083,731.24 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：17,521,352.71
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 84,261,407.66 | 4,213,070.38 | 5.00% |
| 1-2年 | 72,169,225.41 | 7,216,922.54 | 10.00% |
| 2-3年 | 3,554,662.28 | 533,199.34 | 15.00% |
| 3-4年 | 112,500.00 | 33,750.00 | 30.00% |
| 4-5年 | 424,161.91 | 212,080.95 | 50.00% |
| 5年以上 | 5,312,329.50 | 5,312,329.50 | 100.00% |
| 合计 | 165,834,286.76 | 17,521,352.71 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 84,261,407.66 |
| 1至2年 | 72,169,225.41 |
| 2至3年 | 3,557,164.28 |
| 3年以上 | 9,930,220.65 |
| 3至4年 | 112,500.00 |
| 4至5年 | 424,161.91 |
| 5年以上 | 9,393,558.74 |
| 合计 | 169,918,018.00 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 4,083,731.24 | 4,083,731.24 | ||||
| 账龄组合 | 19,198,988.13 | 1,484,069.45 | 3,464,276.71 | 302,571.84 | 17,521,352.71 | |
| 合计 | 23,282,719.37 | 1,484,069.45 | 3,464,276.71 | 302,571.84 | 21,605,083.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期变动金额中其他增加系本期收回上海点点乐信息科技有限公司的控制权以及收购广州市邀邀林健康科技有限公司51%股权时，两家公司收购日的应收账款坏账准备金额。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 23,158,606.20 | 13.63% | 2,221,103.87 |
| 第二名 | 20,250,831.48 | 11.92% | 1,769,515.68 |
| 第三名 | 19,842,545.08 | 11.68% | 1,233,085.76 |
| 第四名 | 12,724,376.00 | 7.49% | 857,975.40 |
| 第五名 | 7,655,000.00 | 4.51% | 765,500.00 |
| 合计 | 83,631,358.76 | 49.23% |
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 55,347,441.87 | 65.60% | 68,735,850.82 | 66.65% |
| 1至2年 | 9,839,714.77 | 11.66% | 15,185,541.39 | 14.72% |
| 2至3年 | 9,894,282.87 | 11.73% | 13,755,656.75 | 13.34% |
| 3年以上 | 9,283,542.02 | 11.01% | 5,452,605.07 | 5.29% |
| 合计 | 84,364,981.53 | -- | 103,129,654.03 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 单位名称 | 金额 | 账龄 | 原因 |
| 成都铜雀台科技有限公司 | 5,776,673.48 | 1-2年1,000,000.00元， 2-3年3,000,000.00元， | 预付游戏分成款，游戏未上线 |
| 3-4年1,776,673.48元 | |||
| 北京魂世界信息技术有限公司 | 4,994,215.40 | 3-4年2,000,000元， 4-5年2,994,215.40元 | 预付游戏分成款，游戏未上线 |
| 育碧手机游戏公司（UBISOFT MOBILE GAMES） | 4,647,005.48 | 2-3年3,058,699.76元， 3-4年1,588,305.72元 | 预付游戏分成款，游戏未上线 |
| 厦门文昭网络科技有限公司 | 4,492,362.96 | 1-2年 | 预付推广成本，未消耗的余额 |
| 武汉乐谷在线科技有限公司 | 3,024,934.01 | 1-2年1,000,000元, 2-3年2,024,934.01元 | 预付游戏分成款，游戏未上线 |
合计
| 合计 | 22,935,191.33 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 金额 | 占预付款项总额比例（%） |
| 第一名 | 28,014,118.55 | 33.21 |
第二名
| 第二名 | 5,776,673.48 | 6.85 |
| 第三名 | 5,111,142.53 | 6.06 |
| 第四名 | 4,994,215.40 | 5.92 |
第五名
| 第五名 | 4,647,005.48 | 5.51 |
| 合计 | 48,543,155.44 | 57.55 |
其他说明：
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 68,489,029.69 | 270,871,644.86 |
| 合计 | 68,489,029.69 | 270,871,644.86 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 业绩和减值补偿款 | 379,203,473.30 | 379,203,473.30 |
| 土地收储及房产拆迁补偿款 | 23,038,122.81 | 122,960,291.00 |
| 押金及保证金 | 13,036,001.35 | 10,568,818.40 |
| 借款 | 40,516,062.05 | 5,534,163.56 |
| 往来款及其他 | 15,837,633.01 | 192,371,902.43 |
| 合计 | 471,631,292.52 | 710,638,648.69 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 537,533.12 | 21,528,297.04 | 417,701,173.67 | 439,767,003.83 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 125,167.01 | 1,782,502.11 | 4,450,000.00 | 6,357,669.12 |
| 本期转回 | 33,735.10 | 12,998,932.85 | 30,000,000.00 | 43,032,667.95 |
| 本期核销 | 6,798.00 | 6,798.00 | ||
| 其他变动 | 22,685.03 | 34,370.80 | 57,055.83 | |
| 2021年12月31日余额 | 651,650.06 | 10,339,439.10 | 392,151,173.67 | 403,142,262.83 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 54,470,036.72 |
| 1至2年 | 1,394,050.87 |
| 2至3年 | 1,029,445.70 |
| 3年以上 | 414,737,759.23 |
| 3至4年 | 23,328,528.81 |
| 4至5年 | 381,704,173.30 |
| 5年以上 | 9,705,057.12 |
| 合计 | 471,631,292.52 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 439,767,003.83 | 6,357,669.12 | 43,032,667.95 | 6,798.00 | 57,055.83 | 403,142,262.83 |
| 合计 | 439,767,003.83 | 6,357,669.12 | 43,032,667.95 | 6,798.00 | 57,055.83 | 403,142,262.83 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 30,000,000.00 | 货币资金 |
| 岳阳市岳阳楼区征收安置工作局 | 11,532,606.81 | 货币资金 |
| 合计 | 41,532,606.81 | -- |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 无法收回的款项 | 6,798.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 汪世俊 | 借支 | 6,798.00 | 无法收回 | 管理层审批同意 | 否 |
| 合计 | -- | 6,798.00 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 业绩补偿款 | 379,203,473.00 | 3-4年. | 80.40% | 379,203,473.00 |
| 第二名 | 土地收储款 | 23,038,122.81 | 3-4年 | 4.88% | 6,911,436.84 |
| 第三名 | 14,300,000.00 | 1年以内 | 3.03% | 715,000.00 | |
| 第四名 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 2.12% | 500,000.00 |
| 第五名 | 保证金 | 5,000,000.00 | 1年以内 | 1.06% | 250,000.00 |
| 合计 | -- | 431,541,595.81 | -- | 91.49% | 387,579,909.84 |
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 5,920,570.69 | 5,920,570.69 | ||||
| 合计 | 5,920,570.69 | 5,920,570.69 | ||||
6、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣的增值税等 | 2,429,841.04 | 765,941.01 |
| 其他 | 342,455.26 | |
| 合计 | 2,772,296.30 | 765,941.01 |
其他说明：
7、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东南方光原文化有 | 15,775,356.83 | -2,606,255.48 | 13,169,101.35 | ||||||||
| 限公司 | |||||||||||
| 小计 | 15,775,356.83 | -2,606,255.48 | 13,169,101.35 | ||||||||
| 合计 | 15,775,356.83 | -2,606,255.48 | 13,169,101.35 |
其他说明
8、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非交易性权益工具投资 | 4,956,770.17 | 6,276,000.00 |
| 合计 | 4,956,770.17 | 6,276,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京明萃科技有限公司 | -1,319,229.83 | |||||
| 霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金 | ||||||
| 中化化肥原料有限责任公司 | 24,000.00 |
其他说明：
期末余额情况:
| 项目名称 | 期末余额（元） |
北京明萃科技有限公司
| 北京明萃科技有限公司 | 2,680,770.17 |
| 霍尔果斯产业投资壹号股权私募基金 | 1,800,000.00 |
| 中化化肥原料有限责任公司 | 476,000.00 |
合 计
| 合 计 | 4,956,770.17 |
9、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 57,398,064.08 | 58,544,900.08 |
| 合计 | 57,398,064.08 | 58,544,900.08 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 62,874,845.44 | 7,007,840.42 | 2,398,322.33 | 2,988,259.73 | 75,269,267.92 |
| 2.本期增加金额 | 48,543.69 | 886,035.23 | 2,826,100.13 | 3,760,679.05 | |
| （1）购置 | 48,543.69 | 686,827.48 | 735,371.17 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 886,035.23 | 2,139,272.65 | 3,025,307.88 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,611,518.82 | 7,007,840.42 | 10,000.00 | 10,629,359.24 | |
| （1）处置或报废 | 3,611,518.82 | 7,007,840.42 | 10,000.00 | 10,629,359.24 | |
| 4.期末余额 | 59,311,870.31 | 3,284,357.56 | 5,804,359.86 | 68,400,587.73 | |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 4,738,075.97 | 3,351,450.36 | 752,250.22 | 2,373,389.97 | 11,215,166.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,472,274.92 | 1,008,715.50 | 2,417,052.41 | 4,898,042.83 | |
| （1）计提 | 1,472,274.92 | 237,785.33 | 435,599.12 | 2,145,659.37 | |
| （2）企业合并增加 | 770,930.17 | 1,981,453.29 | 2,752,383.46 | ||
| 3.本期减少金额 | 1,758,707.56 | 3,351,450.36 | 527.78 | 5,110,685.70 | |
| （1）处置或报废 | 1,758,707.56 | 3,351,450.36 | 527.78 | 5,110,685.70 |
| 4.期末余额 | 4,451,643.33 | 1,760,965.73 | 4,789,914.59 | 11,002,523.65 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,852,811.26 | 3,656,390.06 | 5,509,201.32 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 1,852,811.26 | 3,656,390.06 | 5,509,201.32 | ||
| （1）处置或报废 | 1,852,811.26 | 3,656,390.06 | 5,509,201.32 | ||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 54,860,226.98 | 1,523,391.84 | 1,014,445.26 | 57,398,064.08 | |
| 2.期初账面价值 | 56,283,958.21 | 1,646,072.11 | 614,869.76 | 58,544,900.08 |
10、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 842,133.19 | 842,133.19 |
| 2.本期增加金额 | 6,752,538.24 | 6,752,538.24 |
| （1）新增租赁合同 | 3,829,622.10 | 3,829,622.10 |
| （2）企业合并增加 | 2,922,916.14 | 2,922,916.14 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 7,594,671.43 | 7,594,671.43 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,188,249.19 | 2,188,249.19 |
| （1）计提 | 1,922,529.54 | 1,922,529.54 |
| （2）企业合并增加 | 265,719.65 | 265,719.65 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,188,249.19 | 2,188,249.19 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 5,406,422.24 | 5,406,422.24 |
| 2.期初账面价值 | 842,133.19 | 842,133.19 |
其他说明：
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 租赁收益权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,855,170.00 | 353,000,000.00 | 24,139,486.86 | 378,994,656.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 71,500,000.00 | 7,629,540.22 | 79,129,540.22 | |||
| （1）购置 | 71,500,000.00 | 6,623,933.40 | 78,123,933.40 | |||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | 1,005,606.82 | 1,005,606.82 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,855,170.00 | 1,855,170.00 | ||||
| （1）处置 | 1,855,170.00 | 1,855,170.00 | ||||
| 4.期末余额 | 424,500,000.00 | 31,769,027.08 | 456,269,027.08 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 686,412.90 | 94,504,383.40 | 11,624,964.00 | 106,815,760.30 | ||
| 2.本期增加金额 | 21,643.65 | 22,258,688.64 | 2,922,494.81 | 25,202,827.10 | ||
| （1）计提 | 21,643.65 | 22,258,688.64 | 1,954,388.48 | 24,234,720.77 | ||
| （2）企业合并增加 | 968,106.33 | 968,106.33 | ||||
| 3.本期减少金额 | 708,056.55 | 708,056.55 | ||||
| （1）处置 | 708,056.55 | 708,056.55 | ||||
| 4.期末余额 | 116,763,072.04 | 14,547,458.81 | 131,310,530.85 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 22,500,000.00 | 22,500,000.00 |
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 285,236,927.96 | 17,221,568.27 | 302,458,496.23 | |||
| 2.期初账面价值 | 1,168,757.10 | 235,995,616.60 | 12,514,522.86 | 249,678,896.56 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 665,575,662.48 | 665,575,662.48 | ||||
| 深圳市拇指游玩科技有限公司 | 889,198,729.70 | 889,198,729.70 | ||||
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 539,049,615.18 | 539,049,615.18 | ||||
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 60,721,090.01 | 60,721,090.01 | ||||
| 合计 | 2,093,824,007.36 | 60,721,090.01 | 2,154,545,097.37 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 665,575,662.48 | 665,575,662.48 | ||||
| 深圳市拇指游 | 459,790,196.39 | 180,345,792.09 | 640,135,988.48 | |||
| 玩科技有限公司 | ||||||
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 313,969,013.65 | 165,152,483.02 | 479,121,496.67 | |||
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 1,439,334,872.52 | 345,498,275.11 | 1,784,833,147.63 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）拇指游玩公司的资产组包括固定资产、无形资产、长期待摊费用、其他非流动资产和商誉。合并口径下含商誉的资产组价值为538,178,292.09元，其中：固定资产56,594,259.96元、长期待摊费用6,230,345.96元、其他非流动资产45,945,152.86元、商誉429,408,533.31元。
（2）虹软协创公司的资产组包括固定资产、无形资产、商誉。合并口径下含商誉的资产组价值为242,452,483.02元，其中：固定资产178,259.40元，无形资产17,193,622.09元、商誉225,080,601.53元。
（3）邀邀林公司的资产组包括流动资产、固定资产、无形资产、其他资产等各类可辨认资产，以及商誉、与资产组不可分割的负债，以及其他资产（或负债）的资产组价值为130,035,376.01元，其中：流动资产41,986,923.00 元，其他非流动资产510,754.45元，负债31,523,262.22元、商誉119,060,960.78 元（商誉还原为100%股权）。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
（1）商誉减值测试方法：本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处（1）商誉减值测试方法：本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（2）资产组的可收回金额：本公司委托上海众华资产评估有限公司对形成商誉的被投资单位拇指游玩公司和虹软协创公司进行了价值评估，并分别出具了沪众评报字〔2022〕第0809号、沪众评报字〔2022〕第0811号《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的深圳市拇指游玩科技有限公司包含商誉资产组价值项目资产评估报告》、《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司以财务报告为目的进行商誉减值测试所涉及的北京虹软协创通讯技术有限公司包含商誉资产组》，同时，本公司委托广州安城信房地产土地资产评估与规划测绘有限公司对形成商誉的广州邀邀林进行了价值评估，并出具了粤安城评报字（2022）11ZCPG(G)033号《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的广州市邀邀林健康科技有限公司资产组及商誉项目资产评估报告》，以2021年12月31日为评估基准日，采用预计未来现金净流量折现法进行评估测算，拇指游玩公司资产组可收回金额为35,783.25万元、虹软协创公司资产组可收回金额为7,730.00万元、广州邀邀林资产组可收回金额为13,256.68万元。
（3）预计未来现金流量的主要参数：
| 项目 | 拇指游玩 | 虹软协创 | 广州邀邀林 | 说明 |
| 营业收入预测期增长率 | 15.00% | 24.00% | 23.18% |
稳定期增长率
| 稳定期增长率 | 0 | 0 | 0 | |
| 毛利率 | 28.00% | 23.00% | 18.86% | 参考历史毛利率 |
| 税前折现率 | 15.66% | 14.38% | 14.55% | 按税前加权平均资本成本WACCBT计算得出 |
| 无风险利率 | 4.15% | 4.15% | 3.33% | 银行间固定利率国债收益率曲线(中债到期收益率曲线)基准日收益率 |
系统风险系数
| 系统风险系数 | 1.0395 | 0.8414 | 7.03% | |
| 市场风险溢价 | 6.94% | 6.94% | 4% | |
| 预测期 | 5年 | 5年 | 5 |
（4）商誉减值的测算：
| 项目 | 拇指游玩 | 虹软协创 | 广州邀邀林 |
商誉账面价值①
| 商誉账面价值① | 429,408,533.31 | 225,080,601.53 | 60,721,090.01 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值② | 58,339,870.77 | ||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值③=①+② | 429,408,533.31 | 225,080,601.53 | 119,060,960.78 |
资产组的账面价值④
| 资产组的账面价值④ | 108,769,758.78 | 17,371,881.49 | 10,974,415.23 |
| 包含整体商誉的资产组账面价值⑤=③+④ | 538,178,292.09 | 242,452,483.02 | 130,035,376.01 |
| 可收回金额⑥ | 357,832,500.00 | 77,300,000.00 | 132,566,800.00 |
商誉减值准备⑦
| 商誉减值准备⑦ | 180,345,792.09 | 165,152,483.02 |
商誉减值测试的影响
邀邀林公司原股东业绩承诺期为2021年、2022年及2023年三个会计年度，承诺经营净利润分别不低于1000万元、1200万元、1400万元。根据审计后财务报表显示，邀邀林公司2021年度实现净利润为559.52万元，扣除非经常性损益后的净利润为
559.52万元，未达到预期承诺最低金额，完成比例为55.95%。经综合分析原因如下：一是疫情的不稳定性和多变性给电商带来了机遇，也带来了物流受阻；二是企业刚刚起步阶段仓库及出货交由第三方代理，限制了扩展，直到10月中旬才切换至自租仓库并进行自主招工运营。三是运营团队的重建初期对接效率运转还不够熟练，拼多多平台提供的资源量无法及时消化。本次商誉减值测算经综合分析认为以上第一种因素在一定时期来还会有限存在，第二、第三种因素是短期暂时性影响，未来仓库及运营团队还不断扩大，不断的提高运营效率。因此，对于本次商誉减值测试的影响有限。
其他说明
13、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁办公室装修费 | 115,474.17 | 152,543.00 | 133,684.44 | 134,332.73 | |
| 游戏版权金 | 26,083,262.72 | 19,852,916.76 | 6,230,345.96 | ||
| 合计 | 26,198,736.89 | 152,543.00 | 19,986,601.20 | 134,332.73 | 6,230,345.96 |
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 15,787,027.66 | 2,513,368.03 | 11,649,807.41 | 1,709,591.52 |
| 可抵扣亏损 | 112,553,452.80 | 16,835,081.15 | 127,875.25 | 6,393.76 |
| 合计 | 128,340,480.46 | 19,348,449.18 | 11,777,682.66 | 1,715,985.28 |
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 19,348,449.18 | 1,715,985.28 |
（3）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 429,100,816.79 | 1,897,676,301.89 |
| 可抵扣亏损 | 31,866,257.45 | 82,515,418.31 |
| 合计 | 460,967,074.24 | 1,980,191,720.20 |
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 161,271.94 | ||
| 2022 | 255,693.47 | 255,693.47 | |
| 2023 | 289,810.16 | 31,207,674.19 | |
| 2024 | 420,774.32 | 14,638,063.43 | |
| 2025 | 14,388,789.24 | 36,252,715.28 | |
| 2026 | 16,511,190.26 | ||
| 合计 | 31,866,257.45 | 82,515,418.31 | -- |
其他说明：
15、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付IP版权款 | 45,945,152.86 | 45,945,152.86 | 45,594,209.40 | 45,594,209.40 | ||
| 合计 | 45,945,152.86 | 45,945,152.86 | 45,594,209.40 | 45,594,209.40 | ||
其他说明：
16、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 28,000,000.00 | |
| 信用借款 | 2,980,000.00 | |
| 合计 | 2,980,000.00 | 28,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
17、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 60,000,000.00 | |
| 合计 | 60,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 计费业务应付结算款 | 14,531,867.16 | 33,964,395.23 |
| CP分成款 | 7,508,253.25 | 34,003,544.52 |
| 材料款 | 5,894,086.03 | 5,647,190.49 |
| 工程款 | 474,554.52 | 474,554.52 |
| 排污费 | 212,400.00 | 212,400.00 |
| 运营费 | 200,000.00 | |
| 广告费 | 3,367,547.12 | |
| 仓储与物流费 | 2,842,228.14 | |
| 服务器费用 | 138,746.95 | |
| 渠道费用 | 477,748.48 | |
| 其他 | 2,502,807.72 | 1,967,190.41 |
| 合计 | 38,150,239.37 | 76,269,275.17 |
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 736,642.99 | 736,642.99 |
| 合计 | 736,642.99 | 736,642.99 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 株洲市穗丰农业生产资料有限公司 | 397,621.94 | 暂未支付 |
| 合计 | 397,621.94 | -- |
20、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收游戏分成收入 | 1,354,066.09 | 1,220,185.91 |
| 预收短信业务分成 | 231,495.42 | 1,221,310.02 |
| 预收跨境电商及电商平台销售款 | 5,529,084.78 | |
| 合计 | 7,114,646.29 | 2,441,495.93 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
21、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,029,448.48 | 49,156,574.28 | 47,879,762.02 | 4,306,260.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 152,318.22 | 2,116,324.94 | 2,101,263.94 | 167,379.22 |
| 三、辞退福利 | 5,645,383.00 | 3,147,399.00 | 2,497,984.00 | |
| 合计 | 3,181,766.70 | 56,918,282.22 | 53,128,424.96 | 6,971,623.96 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,244,490.46 | 42,955,830.19 | 41,672,015.90 | 3,528,304.75 |
| 2、职工福利费 | 1,678,127.43 | 1,678,127.43 | ||
| 3、社会保险费 | 80,948.34 | 2,472,162.04 | 2,333,246.59 | 219,863.79 |
| 其中：医疗保险费 | 35,804.69 | 2,392,852.49 | 2,255,204.08 | 173,453.10 |
| 工伤保险费 | 45,143.65 | 48,225.00 | 46,957.96 | 46,410.69 |
| 生育保险费 | 31,084.55 | 31,084.55 | ||
| 4、住房公积金 | 56,106.80 | 2,026,451.20 | 2,029,070.00 | 53,488.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 647,902.88 | 24,003.42 | 167,302.10 | 504,604.20 |
| 合计 | 3,029,448.48 | 49,156,574.28 | 47,879,762.02 | 4,306,260.74 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 15,795.69 | 2,038,782.92 | 2,024,271.00 | 30,307.61 |
| 2、失业保险费 | 136,522.53 | 77,542.02 | 76,992.94 | 137,071.61 |
| 合计 | 152,318.22 | 2,116,324.94 | 2,101,263.94 | 167,379.22 |
其他说明：
22、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 11,060,727.31 | 2,035,894.79 |
| 企业所得税 | 1,657,255.45 | 114,242,444.87 |
| 个人所得税 | 215,417.76 | 77,302.57 |
| 城市维护建设税 | 1,003,268.68 | 1,274,665.12 |
| 营业税 | 5,700.00 | 5,700.00 |
| 印花税 | 14,553.37 | 35,343.90 |
| 教育费附加 | 716,835.89 | 918,659.54 |
| 合计 | 14,673,758.46 | 118,590,010.79 |
其他说明：
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 2,161,123.31 | 2,161,123.31 |
| 其他应付款 | 47,131,581.95 | 97,854,789.91 |
| 合计 | 49,292,705.26 | 100,015,913.22 |
（1）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 2,161,123.31 | 2,161,123.31 |
| 合计 | 2,161,123.31 | 2,161,123.31 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股权转让款 | 8,175,000.00 | 62,485,886.99 |
| 押金和保证金 | 5,197,227.96 | 5,197,227.96 |
| 工程款 | 2,071,408.59 | 2,071,408.59 |
| 借款 | 22,631,693.96 | 22,631,693.96 |
| 往来款及其他 | 9,056,251.44 | 5,468,572.41 |
| 合计 | 47,131,581.95 | 97,854,789.91 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 美莱医院押金 | 4,170,000.00 | 租赁押金 |
| 股权转让款 | 8,175,000.00 | 未到约定的付款期 |
| 合计 | 12,345,000.00 | -- |
其他说明
24、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 643,424.11 | |
| 合计 | 643,424.11 |
其他说明：
25、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 105,223.81 | 74,249.49 |
| 合计 | 105,223.81 | 74,249.49 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
26、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 5,108,820.61 | 502,282.00 |
| 未确认融资费用 | -226,679.68 | -18,176.81 |
| 合计 | 4,882,140.93 | 484,105.19 |
其他说明
27、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 专项应付款 | 23,438,122.81 | 129,843,948.66 |
| 合计 | 23,438,122.81 | 129,843,948.66 |
（1）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 土地收储款 | 129,843,948.66 | 106,805,825.85 | 23,038,122.81 | 土地收储及房产拆迁补偿 | |
| 2016年中小企业专项培育资助 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||
| 合计 | 129,843,948.66 | 400,000.00 | 106,805,825.85 | 23,438,122.81 | -- |
其他说明：
（1）土地收储款情况详见财务报告十五、2、（三）。
（2）2016年中小企业专项培育资助余额系根据上海市浦东新区经济和信息化委员会浦经信委中小字〔2016〕6号文“关于组织申报2016年度浦东新区中小企业发展专项政策项目的通知”，子公司点点乐公司申请的游戏《悠悠恋物语》项目研发补助，该项目暂未验收。
28、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 943,246,442.81 | 950,817,995.59 | 违规担保 |
| 合计 | 943,246,442.81 | 950,817,995.59 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
1、预计负债计提明细如下：
| 被担保方 | 借款方 | 金额 | 诉讼进展 |
广东恒润互兴资产管理有限公司
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 梁逍 | 265,885,240.55 | 已判决，部分执行 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 许为杰 | 42,514,842.94 | 已仲裁，部分执行 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 雪松国际信托股份有限公司 | 277,461,085.22 | 已判决，未执行 |
广东恒润华创实业发展有限公司
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 雪松国际信托股份有限公司 | 168,652,179.78 | 已公证，部分执行 |
| 广州市南华深科信息技术有限公司 | 恒旺商业保理（深圳）有限公司 | 28,938,868.38 | 已判决，未执行 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 新余和华创企业管理合伙企业（有限合伙） | 33,107,734.93 | 已判决，未执行 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 黄少雄 | 78,027,234.05 | 已仲裁，部分执行 |
广州华怡置业有限公司
| 广州华怡置业有限公司 | 青岛国信融资担保有限公司 | 48,659,256.96 | 已判决，未执行 |
| 合计 | 943,246,442.81 |
2、上述已判决、仲裁或公证的担保事项中：梁逍、雪松国际信托股份有限公司、恒旺商业保理（深圳）有限公司、黄少雄、青岛国信融资担保有限公司案件，由于法院判决本公司承担二分之一连带赔偿责任，本公司按照担保余额、利息及诉讼费用的50%计提预计负债；新余和华创企业管理合伙企业（有限合伙）案件，本公司需要承担30%连带赔偿责任，本公司按照担保余额、利息及诉讼费的30%计提预计负债；许为杰、雪松国际信托股份有限公司案件，由于本公司需要承担连带赔偿责任，本公司按照担保余额、利息及诉讼费用的100%计提预计负债。合计预计负债期末余额为943,246,442.81元。
3、预计负债本期增加69,540,451.71元，包括：（1）本期新增的本公司为关联方广州华怡置业公司向青岛国信融资担保有限公司借款提供担保案件，按照法院判决，本公司对不能清偿的部分承担二分之一的赔偿责任。本公司按照50%的比例计提预计负债48,659,256.96元。（2）本公司2021年收到广东省深圳市中级人民法院（2021）粤03执8715号执行裁定书，新余和华创企业管理合伙企业（有限合伙）案件，查封、冻结、扣押、扣留、提取或划拨本公司的财产（以人民币3,310.77万元为限）。本公司本期补提预计负债6,853,960.70元。（3）2021年，本公司收到深圳国际仲裁院华南国仲深裁[2021]D4号裁决书，黄少雄案件，判决本公司对借款人不能清偿的支付义务承担二分之一的赔偿责任。本公司按照50%的比例补提预计负债14,027,234.05元。
4、预计负债本期减少77,112,004.49元，包括：（1）2021年12月23日至12月28日，许为杰与本公司、广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案，法院强制划扣本公司银行账户资金514,004.49元，同时，深圳市南山区人民法院要求岳阳市岳阳楼经济建设投资有限公司将应付本公司的塑化厂区拆迁补偿款16,750,000.00元直接支付给深圳市南山区人民法院，本公司减少预计负债17,264,004.49元。（2）2021年，杭州市中级人民法院拍卖了恒润互兴公司持有的 129,872,200股本公司限售流通股，申请执行人梁逍以第二次拍卖的保留价人民币 11,969.60万元接受抵债。杭州中院作出（2021）浙01执394号之二执行裁定，将上述股票过户至梁逍名下以抵偿11,969.60万元债务。本公司转回已计提的预计负债77,112,004.49元。
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 游戏版权金 | 120,128.40 | 120,128.40 | 海外游戏版权金分期摊销 | ||
| 合计 | 120,128.40 | 120,128.40 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增 | 本期计入营业外收 | 本期计入其他收益 | 本期冲减成本费用 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益 |
| 补助金额 | 入金额 | 金额 | 金额 | 相关 |
其他说明：
30、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 58,803.84 | 72,240.25 |
| 合计 | 58,803.84 | 72,240.25 |
其他说明：
31、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,510,547,023.00 | 1,510,547,023.00 | |||||
其他说明：
32、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,216,570,995.63 | 1,216,570,995.63 | ||
| 其他资本公积 | 8,010,862.77 | 112,205,825.85 | 437,100.00 | 119,779,588.62 |
| 合计 | 1,224,581,858.40 | 112,205,825.85 | 437,100.00 | 1,336,350,584.25 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、其他资本公积本期增加112,205,825.85元，其中：（1）岳阳市政府已支付本公司土地收储款106,805,825.85元，本公司将相同金额的专项应付款转入资本公积。（2）本公司本期确认第二期股票期权的费用5,400,000.00元。
2、其他资本公积本期减少437,100.00元，系本公司第一期股票期权由于本期未满足提前设定的可行权条件而被取消，冲销上期已确认的股权激励费用，减少资本公积437,100.00元。
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前 | 减：前期计入其他综 | 减：前期计入其 | 减：所得税费用 | 税后归属于母 | 税后归属于少 | |||
| 发生额 | 合收益当期转入损益 | 他综合收益当期转入留存收益 | 公司 | 数股东 | ||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 | |||||
| 其他综合收益合计 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 | -1,319,229.83 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 29,695,914.12 | 29,695,914.12 | ||
| 任意盈余公积 | 25,431,799.22 | 25,431,799.22 | ||
| 合计 | 55,127,713.34 | 55,127,713.34 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -2,409,210,785.11 | -2,687,273,901.20 |
| 调整后期初未分配利润 | -2,409,210,785.11 | -2,687,273,901.20 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -323,087,210.27 | 278,063,116.16 |
| 期末未分配利润 | -2,732,297,995.38 | -2,409,210,785.11 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 423,452,035.78 | 440,392,582.88 | 631,363,883.66 | 463,976,666.21 |
| 其他业务 | 11,986,440.33 | 2,965,557.55 | ||
| 合计 | 435,438,476.11 | 443,358,140.43 | 631,363,883.66 | 463,976,666.21 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
√ 是 □ 否
单位：元
| 项目 | 本年度（万元） | 具体扣除情况 | 上年度（万元） | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 435,438,476.11 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放、房屋租赁收入、跨境电商及电商平台销售收入的合计 | 631,363,883.66 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放及房屋租赁收入的合计 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 125,964,215.55 | 跨境电商及电商平台销售收入 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 28.93% | 0.00% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | —— | —— | —— | —— |
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 125,964,215.55 | 跨境电商及电商平台销售收入 | ||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 125,964,215.55 | 跨境电商及电商平台销售收入 | 0.00 | 无 |
| 二、不具备商业实质的收入 | —— | —— | —— | —— |
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 309,474,260.56 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放及房屋租赁收入的合计 | 631,363,883.66 | 系公司的移动游戏的代理运营和推广、优易付计费及互联网广告精准投放及房屋租赁收入的合计 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 互联网和相关服务 | 房屋租赁 | 贸易收入 | 合计 |
| 商品类型 | 293,392,575.10 | 16,081,685.46 | 113,977,775.22 | 423,452,035.78 | ||
| 其中： | ||||||
| 游戏运营及推广 | 232,422,768.65 | 232,422,768.65 | ||||
| 优易付计费及互联网广告精准投放 | 60,969,806.45 | 60,969,806.45 | ||||
| 房屋租赁 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 | ||||
| 跨境电商及电商平台销售 | 113,977,775.22 | 113,977,775.22 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | 293,392,575.10 | 16,081,685.46 | 113,977,775.22 | 423,452,035.78 | ||
| 其中： | ||||||
| 某一时点确认收入 | 293,392,575.10 | 16,081,685.46 | 113,977,775.22 | 423,452,035.78 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合计 | 293,392,575.10 | 16,081,685.46 | 113,977,775.22 | 423,452,035.78 |
与履约义务相关的信息：
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。附有客户额外购买选择权（例如客户奖励积分、未来购买商品的折扣券等）的合同，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，本公司将其作为单项履约义务。附有质量保证条款的合同，本公司对其所提供的质量保证的性质进行分析，如果质量保证在向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务，本公司将其作为单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定进行会计处理。
满足下列条件之一时，本公司属于在某一段时间内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利；
2）本公司已将该商品的实物转移给客户；
3）本公司已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
4）客户已接受该商品或服务等。
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
2、具体收入确认时点及计量方法
（1）公司自营推广的网络游戏：游戏玩家注册完成后，通过充值获得虚拟货币或直接充值到游戏内，本公司将游戏玩家已充值并消费的金额确认为营业收入。
（2）公司与第三方网络游戏平台联合运营的游戏：本公司开发、发行的游戏产品授权游戏平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），公司将取得的游戏收入扣除相关费用按照协议约定的分成比例计算确认收入，并经双方核对无误。
（3）游戏版权金收入：本公司收取的一次性版权金，在收到版权金时计入递延收益，并在协议约定的收益期内按直线法摊销计入营业收入。
（4）优易付计费服务收入：本公司根据权责发生制确认收入，在报告日前取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；报告日前未取得运营商提供的结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账后确认收入，在实际收到运营商结算数据当月对收入进行调整。由于整个交易中，公司仅提供款项支付及结算服务，不承担商品风险的交易，公司按照净额法，将应收取的运营商结算款减去应支付给各商户的结算款之后的净额确认收入。
期末应收账款中的优易付计费服务收入欠款系应收取的运营商全额结算款，需要支付给商户的结算款列入应付账款列报。
（5）互联网广告精准投放业务收入：互联网广告精准投放业务收入包括公司根据有效激活量乘以约定的单价向广告主收取的费用以及根据用户在游戏中充值消费金额乘以约定比例收取的推广分成费用。本公司根据权责发生制原则，在报告日前取得结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；报告日前未取得结算数据的，公司根据后台统计的金额扣除预计坏账后确认收入，在实际收到结算数据当月对收入进行调整。
（6）跨境商品销售收入：跨境电商出口业务，客户通过第三方销售平台（如乐天、亚马逊、独立站）下单并按公司指定的付款方式支付货款后，由公司委托物流公司将商品配送交付予客户，公司在将商品发出并交付予物流公司时确认收入。
（7）网上销售收入：本公司网上销售主要是通过拼多多平台，在客户已收到货物并签收后确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 86,372.04 | 369,600.40 |
| 教育费附加 | 52,428.70 | 271,311.42 |
| 房产税 | 282,186.72 | 111,725.15 |
| 土地使用税 | 371,902.89 | 561,622.72 |
| 车船使用税 | 720.00 | 720.00 |
| 印花税 | 190,409.59 | 882,046.31 |
| 残疾人保障基金 | 700.00 | |
| 合计 | 984,019.94 | 2,197,726.00 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 17,091,713.51 | 12,248,749.91 |
| 代理服务费 | 5,642,584.06 | |
| 广告宣传费 | 702,438.22 | |
| 技术服务费 | 590,042.00 | |
| 软件服务费 | 581,078.48 | |
| 仓储费 | 535,549.33 | |
| 差旅费 | 478,359.46 | 535,701.11 |
| 招待费 | 239,420.48 | 437,830.53 |
| 办公费 | 157,583.83 | 187,082.70 |
| 折旧费 | 107,445.76 | 143,020.13 |
| 其他 | 1,543,855.04 | 414,009.40 |
| 合计 | 27,670,070.17 | 13,966,393.78 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,881,146.95 | 10,678,274.33 |
| 律师及诉讼费用 | 6,822,299.86 | 4,234,674.56 |
| 版权金 | 5,201,125.14 | |
| 股权激励费用 | 4,962,900.00 | 770,100.00 |
| 咨询审计及中介费 | 4,067,998.76 | 3,446,226.37 |
| 折旧费 | 3,862,449.55 | 1,846,656.49 |
| 无形资产摊销 | 3,658,412.85 | 15,374,484.54 |
| 差旅费 | 1,265,254.74 | 867,358.04 |
| 服务费 | 1,253,841.00 | 498,995.40 |
| 业务招待费 | 1,125,076.94 | 988,811.79 |
| 租赁费 | 912,042.95 | 1,711,704.15 |
| 办公费 | 820,657.05 | 1,380,240.76 |
| 长期待摊费用摊销 | 268,017.17 | 277,138.32 |
| 其他 | 4,015,278.58 | 733,041.11 |
| 合计 | 57,116,501.54 | 42,807,705.86 |
其他说明：
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,609,284.17 | 12,099,256.32 |
| 折旧与摊销 | 6,938,703.59 | 11,954,154.37 |
| 服务器费用 | 3,152,934.50 | 3,532,912.72 |
| 无形资产摊销 | 1,924,674.17 | 1,091,498.05 |
| 技术服务费 | 2,946,821.62 | 370,513.05 |
| 其他费用 | 840,403.03 | 808,349.33 |
| 合计 | 29,412,821.08 | 29,856,683.84 |
其他说明：
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,838,002.36 | 1,935,648.18 |
| 减：利息收入 | 1,799,118.44 | 1,798,441.68 |
| 汇兑损失（减：收益） | 1,231,613.67 | 2,383,517.24 |
| 手续费 | 4,028,415.11 | 70,241.92 |
| 合计 | 7,298,912.70 | 2,590,965.66 |
其他说明：
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助确认的其他收益： | ||
| 1、深圳南山区文化广电旅游体育局“原创作品播出、运营奖励” | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 2、深圳市科技创新委员会高新处2019年企业研发资助第二批 | 835,000.00 | |
| 3、深圳南山区文化广电旅游体育局版权登记补贴 | 45,100.00 | 69,000.00 |
| 4、深圳市南山区人力资源局援企稳岗—“四上”企业社保补贴资助 | 14,000.00 | |
| 5、个税返还 | 35,120.88 | 15,940.85 |
| 6、增值税减免 | 1,117,529.98 | 1,603,706.32 |
| 7、南山区政府文化产业发展办公室版权（著作权）登记补贴 | 74,740.00 | |
| 8、农行收深圳市南山区文化广电旅游体育局“文化企业加大自主研发投入奖励项目”补贴 | 500,000.00 | |
| 9、农行收桃源街道办补助（2020年招收湖北籍员工相关补助） | 5,000.00 | |
| 10、农行收深圳市科技创新委员会“高新处报2020年企业研究开发资助第一批第2次拨款深科技创新”项目补贴 | 546,000.00 | |
| 11、农行收2021年市工业和信息化产业发展专项资金质量品牌双提升扶持计划补贴 | 800,000.00 | |
| 12、农行收深圳市文化广电旅游体育局 | 1,180,000.00 |
| 文化产业发展专项资金（原创研发与产业化）补贴 | ||
| 13、稳岗补贴 | 6,905.84 | |
| 合 计 | 5,310,396.70 | 3,537,647.17 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,606,255.48 | -1,391,419.70 |
| 债务重组收益 | 26,810,886.99 | |
| 理财产品利息收入 | 63,483.34 | 113,220.83 |
| 合计 | 24,268,114.85 | -1,278,198.87 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 36,674,998.83 | 128,759,081.16 |
| 应收账款坏账损失 | 1,980,207.26 | -4,264,926.88 |
| 合计 | 38,655,206.09 | 124,494,154.28 |
其他说明：
45、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、商誉减值损失 | -345,498,275.11 | -305,615,512.23 |
| 合计 | -345,498,275.11 | -305,615,512.23 |
其他说明：
46、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产利得或损失 | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 |
| 合 计 | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 |
47、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 5,772.36 | 27,829.24 | 5,772.36 |
| 预计负债转回 | 59,848,000.00 | 396,122,593.35 | 59,848,000.00 |
| 其他 | 24,236,080.54 | 28,431.55 | 24,236,080.54 |
| 合计 | 84,089,852.90 | 396,178,854.14 | 84,089,852.90 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 社保局稳岗补贴 | 深圳市社会保险基金管理局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 5,772.36 | 27,829.24 | 与收益相关 |
其他说明：
1、预计负债本期转回59,848,000.00元，详见合并附注27。
2、他中有本期收回上海点点乐控制权，支付对价小于收购日上海点点乐可辨认净资产的金额24,214,130.94元。
48、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 200,000.00 | ||
| 违约金 | 9,487,102.50 | ||
| 违规担保预计损失 | 69,540,451.71 | 3,713,273.83 | 69,540,451.71 |
| 赔偿款 | 1,742,999.04 | ||
| 罚没支出 | 240.00 | 480.00 | 240.00 |
| 滞纳金 | 868.50 | 868.50 | |
| 存货盘亏 | 114,931.45 | 114,931.45 |
| 其他 | 6,928.91 | 10,918.55 | 6,928.91 |
| 合计 | 69,663,420.57 | 15,154,773.92 | 69,663,420.57 |
其他说明：
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 1,435,911.47 | 4,152,265.37 |
| 递延所得税费用 | -17,632,463.90 | -507,162.57 |
| 合计 | -16,196,552.43 | 3,645,102.80 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -339,285,328.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -84,821,332.09 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 6,302,420.59 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 9,134.52 |
| 非应税收入的影响 | -20,268,025.77 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 18,921,664.54 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -17,262,781.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 83,977,367.08 |
| 研发费加计扣除的影响 | -3,056,415.16 |
| 税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响 | 1,415.85 |
| 所得税费用 | -16,196,552.43 |
其他说明
50、其他综合收益详见附注32、其他综合收益。
51、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,799,118.44 | 1,798,441.68 |
| 收到的政府补助 | 4,200,295.10 | 1,985,078.03 |
| 收到的往来款及其他 | 174,892,499.43 | 689,660.10 |
| 合计 | 180,891,912.97 | 4,473,179.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现金支付的费用 | 31,964,945.28 | 20,882,130.87 |
| 支付的往来款及其他 | 25,562,796.50 | 22,849,898.35 |
| 合计 | 57,527,741.78 | 43,732,029.22 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到退回的版权金 | 1,400,000.00 | 10,471,697.82 |
| 合计 | 1,400,000.00 | 10,471,697.82 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁款 | 1,818,916.54 | |
| 合计 | 1,818,916.54 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -323,088,775.91 | 277,984,810.08 |
| 加：资产减值准备 | 306,843,069.02 | 181,121,357.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 2,145,659.37 | 2,106,466.79 |
| 使用权资产折旧 | 1,922,529.54 | |
| 无形资产摊销 | 24,234,720.77 | 19,751,696.89 |
| 长期待摊费用摊销 | 20,120,933.93 | 22,146,136.90 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -53,954,786.55 | -3,500,000.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,838,002.36 | 1,935,648.18 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -24,268,114.85 | 1,278,198.87 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -17,632,463.90 | -507,162.57 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -5,483,688.62 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 258,752,413.15 | -59,016,415.73 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -124,747,072.96 | -421,890,301.83 |
| 其他 | -19,251,230.94 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,431,194.41 | 21,410,435.53 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 | -- | -- |
| 动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 127,109,671.00 | 117,758,993.25 |
| 减：现金的期初余额 | 117,758,993.25 | 110,695,801.83 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 9,350,677.75 | 7,063,191.42 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 63,200,000.00 |
| 其中： | -- |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 63,200,000.00 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 27,548,657.89 |
| 其中： | -- |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 784,471.63 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 26,764,186.26 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 27,500,000.00 |
| 其中： | -- |
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 27,500,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 63,151,342.11 |
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 127,109,671.00 | 117,758,993.25 |
| 其中：库存现金 | 52,923.31 | 15,455.16 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 112,306,335.80 | 110,386,824.77 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 14,750,411.89 | 7,356,713.32 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 127,109,671.00 | 117,758,993.25 |
其他说明：
期末货币资金中有63,020,689.47元不列入可随时用于支付的现金，其中：银行存款中有冻结资金3,020,689.47元，不列入可随时用于支付的银行存款；其他货币资金中有承兑保证金60,000,000.00元，不列入可随时用于支付的其他货币资金。
53、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 73,270,066.29 | 跨境电商海外支付平台冻结款，承兑保证金等 |
| 固定资产 | 53,220,533.26 | 抵押贷款（抵押合同2022年5月，期末借款余额为0） |
| 合计 | 126,490,599.55 | -- |
其他说明：
截止2021年12月31日，本公司银行存款受限金额合计为13,269,593.11元。其中：本公司有9个银行账户由于诉讼原因被冻结，冻结金额合计为3,020,689.47元，支付平台自动冻结金额10,248,903.64元。银行承兑汇票保证金60,000,073.18元，其他限制支付款400元。
54、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 22,524,061.23 |
| 其中：美元 | 3,532,798.16 | 6.3757 | 22,524,061.23 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 25,173,612.11 |
| 其中：美元 | 1,300,332.64 | 6.3757 | 8,290,530.81 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 20,612,787.59 | 0.8176 | 16,853,015.13 |
| 日元 | 542,563.79 | 0.0554 | 30,066.17 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应付账款 | 2,125,532.79 | ||
| 其中：美元 | 333,380.30 | 6.3757 | 2,125,532.79 |
| 其他应收款 | 4,876,398.92 | ||
| 其中：美元 | 56,601.75 | 6.3757 | 360,875.78 |
| 港币 | 5,522,900.12 | 0.8176 | 4,515,523.14 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司包含的重要境外经营实体：香港鹏云有限公司境外主要经营地（秘书处）：RM 803 ,CHEVAL HOUSE, 45-51 CHATHAM ROAD SOUTH ,TSIM SHA TSUI,KOWLOON,HK记账本位币:人民币记账本位币选择依据：该货币主要影响商品和劳务的销售价格，通常以该货币进行商品和劳务的计价及结算；该货币主要影响商品和劳务所需人工、材料和其他费用，通常以该货币进行上述费用的计价和结算；融资活动获得的货币。
55、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 深圳南山区文化广电旅游体育局“原创作品播出、运营奖励” | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 深圳南山区文化广电旅游体育局版权登记补贴 | 45,100.00 | 其他收益 | 45,100.00 |
| 个税返还 | 35,120.88 | 其他收益 | 35,120.88 |
| 增值税减免 | 1,117,529.98 | 其他收益 | 1,117,529.98 |
| 南山区政府文化产业发展办公室版权（著作权）登记补贴 | 74,740.00 | 其他收益 | 74,740.00 |
| 农行收深圳市南山区文化广 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 电旅游体育局“文化企业加大自主研发投入奖励项目”补贴 | |||
| 农行收桃源街道办补助（2020年招收湖北籍员工相关补助） | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
| 农行收深圳市科技创新委员会“高新处报2020年企业研究开发资助第一批第2次拨款深科技创新”项目补贴 | 546,000.00 | 其他收益 | 546,000.00 |
| 农行收2021年市工业和信息化产业发展专项资金质量品牌双提升扶持计划补贴 | 800,000.00 | 其他收益 | 800,000.00 |
| 1农行收深圳市文化广电旅游体育局文化产业发展专项资金（原创研发与产业化）补贴 | 1,180,000.00 | 其他收益 | 1,180,000.00 |
| 稳岗补贴 | 6,905.84 | 其他收益 | 6,905.84 |
| 社保局稳岗补贴 | 5,772.36 | 营业外收入 | 5,772.36 |
| 合计 | 5,316,169.06 | 5,316,169.06 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 2021年04月20日 | 63,200,000.00 | 51.00% | 购买 | 2021年04月20日 | 支付股权转让款 | 51,206,031.88 | 4,622,707.40 |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 2021年08月25日 | 100.00% | 收回控制权 | 2021年08月25日 | 取得控制权 | 5,940,917.66 | -1,355,391.24 |
其他说明：
（1）2021年3月，本公司与广州浩然千里实业有限公司、陈科签订了《股权收购协议书》，本公司收购了广州浩然千里实业有限公司持有的广州邀邀林51%股权。本公司聘请了广州安城信房地产土地资产评估与规划测绘有限公司对广州邀邀林的股东全部权益于2021年1月31日评估基准日的市场价值进行了评估，并于2021年3月10日出具了粤安城评报字（2021）11ZCPG(G)013号的资产评估报告，广州邀邀林采用收益法评估之股东全部收益价值为人民币12,406.83万元。各方经协商一致同意，广州邀邀林51%股权的交易价格为人民币6,320万元，支付方式为现金。本公司已于4月20日付清全部股权转让款，广州邀邀林51%股权已过户至本公司名下并完成了工商变更登记手续。本公司本期合并了广州邀邀林2021年5-12月的财务报表。
（2）由于本公司无法对子公司上海点点乐的经营、人事和财务等实施控制，从2018年1月1日起，本公司对上海点点乐失去控制权，不再将该公司纳入合并报表范围，并对账面长期股权投资金额扣除已计提的减值准备、已收回的往来款后的余额全额计提了减值准备。
2021年8月20日，本公司通过法律手段收回了上海点点乐的控制权，上海点点乐的法定代表人和总经理已经更换，工商变更登记手续已完成，本公司重新取得了上海点点乐的经营、人事和财务决策权。本公司从2021年9月1日开始合并上海点点乐的财务报表。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 上海点点乐信息科技有限公司 |
| --现金 | 63,200,000.00 | |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 63,200,000.00 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,478,909.99 | 24,214,130.94 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 60,721,090.01 | -24,214,130.94 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 上海点点乐信息科技有限公司 | |||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||||
| 货币资金 | 784,471.63 | 784,471.63 | 26,764,186.26 | 26,764,186.26 |
| 应收款项 | 2,533,389.00 | 2,533,389.00 | 4,029,808.76 | 4,029,808.76 |
| 存货 | 436,882.07 | 436,882.07 | ||
| 固定资产 | ||||
| 无形资产 | ||||
| 预付款项 | 21,812,469.61 | 21,812,469.61 | ||
| 其他应收款 | 646,259.80 | 646,259.80 | 403,894.37 | 403,894.37 |
| 其他流动资产 | 644.04 | 644.04 | 906,612.11 | 906,612.11 |
| 流动资产合计 | 26,214,116.15 | 26,214,116.15 | 32,104,501.50 | 32,104,501.50 |
| 固定资产 | 271,423.80 | 271,423.80 | ||
| 使用权资产 | 2,657,196.49 | 2,657,196.49 | ||
| 无形资产 | 15,578.82 | 15,578.82 | ||
| 非流动资产合计 | 2,944,199.11 | 2,944,199.11 | ||
| 资产总计 | 26,214,116.15 | 26,214,116.15 | 35,048,700.61 | 35,048,700.61 |
| 负债： | ||||
| 借款 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 应付款项 | 246,250.00 | 246,250.00 | 833,926.04 | 833,926.04 |
| 递延所得税负债 | ||||
| 预收款项 | 645,483.16 | 645,483.16 | ||
| 应付职工薪酬 | 227,761.58 | 227,761.58 | 6,729,422.74 | 6,729,422.74 |
| 应交税费 | 210,712.27 | 210,712.27 | 75,940.40 | 75,940.40 |
| 其他应付款 | 23,301.31 | 23,301.31 | 2,560.00 | 2,560.00 |
| 流动负债合计 | 21,353,508.32 | 21,353,508.32 | 7,641,849.18 | 7,641,849.18 |
| 租赁负债 | 2,672,592.09 | 2,672,592.09 | ||
| 长期应付款 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||
| 递延收益 | 120,128.40 | 120,128.40 | ||
| 非流动负债合计 | 3,192,720.49 | 3,192,720.49 | ||
| 负债合计 | 21,353,508.32 | 21,353,508.32 | 10,834,569.67 | 10,834,569.67 |
| 净资产 | 4,860,607.83 | 4,860,607.83 | 24,214,130.94 | 24,214,130.94 |
| 减：少数股东权益 | ||||
| 取得的净资产 | 4,860,607.83 | 4,860,607.83 | 24,214,130.94 | 24,214,130.94 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
2、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、子公司拇指游玩独家认缴出资设立海南粒子空间科技有限公司，该公司于2021年3月29日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91460000MA5TXB7582，注册资本人民币1,000万元。
2、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立深圳市鹏云智创科技有限公司，该公司于2021年4月6日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91440300MA5GP87C1W，注册资本人民币1,000万元。
3、二级子公司广州鹏云电子商务有限公司独家认缴出资设立香港鹏云有限公司，该公司于2021年3月4日在香港设立，注册资本为人民币1,000万港币。
4、本公司与伟缘控股（深圳）有限公司共同出资设立湖南天润东方新能源科技有限公司，注册资本人民币6,000万元，其中本公司认缴出资3,060万元，伟缘控股（深圳）有限公司认缴出资2,940万元,该公司于2021年12月6日办妥设立登记手续，统一社会信用代码为91430102MA7EHTHJ8T。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 岳阳天润农业生产资料有限公司 | 岳阳 | 岳阳 | 贸易 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市拇指游玩科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 深圳市拇指畅想科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市拇指在线网络科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯酷米乐网络科技有 | 新疆 | 新疆 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 限公司 | ||||||
| 霍尔果斯奇炫电子科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市中泰源科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 深圳市拇指互娱科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 北京掌中乐科技有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 海南粒子空间科技有限公司 | 海南 | 海南 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯拇指互娱科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯拇指在线网络科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 霍尔果斯虹软协创网络科技有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州鹏云电子商务有限公司 | 广州 | 广州 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯智融协创网络科技有限公司 | 新疆 | 新疆 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 天津柒月信息科技有限公司 | 天津 | 天津 | 计算机应用服务 | 60.00% | 设立 | |
| 深圳市鹏云智创科技有限公司 | 深圳 | 深圳 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 香港鹏云有限公司 | 香港 | 香港 | 批发业 | 100.00% | 设立 |
| 广州尚播网络科技有限公司 | 广州 | 广州 | 批发业 | 60.00% | 设立 | |
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 上海恋舞信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海乐恋信息科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 香港点点乐游戏网络科技有限公司 | 香港 | 香港 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 上海悠戏网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 100.00% | 设立 | |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 广州 | 广州 | 批发业 | 51.00% | 非同一控制下合并 | |
| 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 | 长沙 | 长沙 | 科技推广和应用服务业 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
深圳市拇指畅想科技有限公司、深圳市拇指在线网络科技有限公司、霍尔果斯酷米乐网络科技有限公司、霍尔果斯奇炫电子科技有限公司、深圳市中泰源科技有限公司、深圳市拇指互娱科技有限公司和北京掌中乐科技有限公司、霍尔果斯拇指互娱科技有限公司、霍尔果斯拇指在线网络科技有限公司、海南粒子空间科技有限公司均为拇指游玩公司的全资子公司。北京华胜智融通讯科技发展有限责任公司、霍尔果斯虹软协创网络科技有限公司、广州鹏云电子商务有限公司、霍尔果斯智融协创网络科技有限公司均系虹软协创公司的全资子公司，广州尚播网络科技有限公司、天津柒月信息科技有限公司系虹软协创公司的控股子公司。上海恋舞信息科技有限公司、上海乐恋信息科技有限公司、香港点点乐游戏网络科技有限公司、上海悠戏网络科技有限公司系点点乐的全资子公司。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 49.00% | 2,265,126.63 | 6,137,924.47 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 41,986,923.00 | 510,754.45 | 42,497,677.45 | 31,523,262.22 | 31,523,262.22 | |||||||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 51,206,031.88 | 4,622,707.40 | 4,622,707.40 | -28,404,481.97 | ||||
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东南方光原文化有限公司 | 广州市 | 广州市 | 广告娱乐业 | 43.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 广州南方光原文化有限公司 | 广州南方光原文化有限公司 | |
| 流动资产 | 22,718,702.00 | 26,987,001.69 |
| 非流动资产 | 4,116,366.14 | 6,384,254.70 |
| 资产合计 | 26,835,068.14 | 33,371,256.39 |
| 流动负债 | 4,549,629.68 | 3,856,048.53 |
| 非流动负债 | 282,306.40 | 501,804.59 |
| 负债合计 | 4,831,936.08 | 4,357,853.12 |
| 少数股东权益 | -712,475.00 | 89,736.95 |
| 归属于母公司股东权益 | 22,715,607.06 | 28,923,666.32 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 13,169,101.35 | 15,775,356.83 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 13,169,101.35 | 15,775,356.83 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 16,655,338.83 | 12,085,453.96 |
| 净利润 | -7,010,271.21 | -4,877,934.19 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -7,010,271.21 | -4,877,934.19 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
十、与金融工具相关的风险
本公司的金融工具主要包括：货币资金、应收应付款项、交易性金融资产、其他权益工具投资。在经营活动中面临的金融风险包括：信用风险、流动性风险、市场风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会因对方违约而导致任何重大损失。
本公司除已全额计提坏账准备的遗留应收账款以外，应收账款余额主要为游戏联合运营的分成款项、计费服务应收取的运营商结算款等，本公司对应收账款余额实施监控程序，以确保本公司不致面临重大坏账风险。其他应收款余额主要系业绩补偿款、大股东欠款、押金及保证金等，公司对此款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。截止2021年12月31日，本公司前五大客户的应收账款占总额的49.23%，其他应收款前五名占总额的91.49%。
已发生单项减值的金融资产的分析：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值损失 | 账面余额 | 减值损失 | |
| 应收账款 | 4,083,731.24 | 4,083,731.24 | 4,083,731.24 | 4,083,731.24 |
| 其他应收款 | 392,151,173.67 | 392,151,173.67 | 552,587,717.84 | 417,701,173.67 |
合 计
| 合 计 | 396,234,904.91 | 396,234,904.91 | 556,671,449.08 | 421,784,904.91 |
公司存在部分应收款项因信用风险而产生减值的情况，公司已根据预期信用损失金额合理确认了可能发生的信用风险损失。对于无迹象表明需要单项认定减值损失的应收款项，公司根据历史违约损失历史信用风险损失发生情况为依据，并考虑前瞻性信息，按照不同组合合理估计了信用风险损失并计提了坏账准备。因此，公司不存在因信用风险的发生而导致公司产生重大损失的情况。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
2、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
金融负债到期/期限分析：
| 项 目 | 期末余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 27,451,392.05 | 719,688.05 | 1,736,633.72 | 8,242,525.55 |
其他应付款
| 其他应付款 | 4,406,796.92 | 475,670.11 | 22,974,048.92 | 21,436,189.31 |
| 合 计 | 31,858,188.97 | 1,195,358.16 | 24,710,682.64 | 29,678,714.86 |
续上表：
| 项目 | 期初余额 | |||
| 1年以内 | 1至2年 | 2至3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 65,145,231.79 | 2,217,632.04 | 1,316,276.45 | 7,590,134.89 |
其他应付款
| 其他应付款 | 10,771,130.99 | 22,973,588.92 | 938,209.33 | 65,332,983.98 |
| 合计 | 75,916,362.78 | 25,191,220.96 | 2,254,485.78 | 72,923,118.87 |
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （三）其他权益工具投资 | 4,956,770.17 | 4,956,770.17 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 广州市天河区翰景路1号金星大厦2101房 | 投资咨询服务；自有资金投资；投资管理服务；企业管理服务等 | 6亿元 | 19.13% | 19.13% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是赖淦锋。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、2。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州市南华深科信息技术有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州名盛置业发展有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广东金润投资有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州华怡置业有限公司 | 同一实际控制人 |
| 广州浩然千里实业有限公司 | 子公司持股49%的少数股东 |
| 林兰 | 子公司广州邀邀林原股东、高管 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 600,000,000.00 | 2016年11月28日 | 2018年11月28日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 300,000,000.00 | 2016年08月20日 | 2018年08月20日 | 否 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 50,000,000.00 | 2018年01月31日 | 2020年04月30日 | 否 |
| 广东恒润互兴资产管理有限公司 | 500,000,000.00 | 2017年12月13日 | 2020年01月02日 | 否 |
| 广州市南华深科信息技术有限公司 | 55,000,000.00 | 2018年10月29日 | 2021年01月29日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 100,000,000.00 | 2017年10月20日 | 2020年04月20日 | 否 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 160,000,000.00 | 2018年03月19日 | 2020年06月18日 | 否 |
| 广州华怡置业有限公司 | 70,000,000.00 | 2018年01月11日 | 2019年01月11日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
上述担保事项均已经法院判决或仲裁，本公司的上述担保行为未履行公司董事会或者股东大会审议程序，相关人员未履行用章审批程序。应由本公司承担担保责任的担保本金为7.21亿元，本公司已对上述担保事项计提预计负债943,246,442.81元。
（2）其他关联交易
1、代收本公司租赁款
2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止，转让价格为人民币23,800万元，对于本公司未能按136.9万元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。
截止2021年12月31日，本公司未能和租户直接签订租赁合同。由于疫情影响，本公司同意免去头牌商贸6个月的租赁费用，头牌商贸2021年支付本公司租赁款850万元，已付清2021年度租赁保底费用。截止2021年末，头牌商贸尚欠本公司以前年度保底租赁款1,613.40万元。
2、本公司部分租赁款被用于解决关联方诉讼事项
由于广州体育学院起诉恒润华创、美莱医院和本公司租赁合同纠纷案的影响，美莱医院从2020年7月开始，未按时缴纳我公司租金。经广州市中级人民法院判决后，恒润华创应付广州体育学院的租金及管理费等由美莱医院垫付，美莱医院相应扣减应付本公司租金。截止2021年12月31日，本公司应收美莱医院的租赁费1,883.10万元被支付给广州体育学院，本公司只将美莱医院实际支付给本公司的租赁款确认为营业收入。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 广东恒润华创实业发展有限公司 | 379,203,473.30 | 379,203,473.30 | 544,090,017.47 | 409,203,473.30 |
| 其他应收款 | 林兰 | 3,135,286.81 | 156,764.34 | ||
| 其他应收款 | 广州浩然千里实业有限公司 | 1,740,000.00 | 87,000.00 | ||
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | -45,000,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 1.65元/股；15个月 |
其他说明
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以Black-Scholes模型计算公允价值 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 期末可行权股票的最佳估计数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 5,733,000.00 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,962,900.00 |
其他说明公司2020年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司<2020年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》，公司以2020年12月8日为授权日，向36名激励对象授予9,000万份股票期权，股票来源为公司向激励对象定向发行A股普通股，等待期分别为自股票期权授权之日起16个月、28个月，两个行权期的行权比例各为50%。股权激励计划业绩考核目标为：以2019年营业收入为基数，2021年、2022年营业收入增长率不低于10%、15%。
公司2021年未完成股权激励计划业务考核目标，本期股票期权因未满足提前设定的可行权指标而被取消，本公司冲减了上期已确认的股权激励费用437,100.00元。本公司本期计提第二期股票期权的股权激励费用5,400,000.00元。
十四、承诺及或有事项
1、或有事项
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础，结合经营分部规模，确定
报告分部并披露分部信息。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为游戏运营及推广、房屋租赁、优易付计费及互联网广告精准投放业务。分部的财务信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计政策与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 游戏运营及推广 | 房屋租赁 | 优易付计费及互联网广告精准投放 | 跨境电商及网上销售 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业总收入 | 232,422,768.65 | 16,081,685.46 | 60,969,806.45 | 125,964,215.55 | 435,438,476.11 | |
| 营业总成本 | 304,068,554.39 | 47,942,825.74 | 83,676,387.54 | 130,152,698.19 | 565,840,465.86 | |
| 营业利润 | -70,661,954.89 | 68,089,139.08 | -19,420,952.63 | -6,360,214.80 | -325,357,777.43 | -353,711,760.67 |
| 净利润 | -55,730,681.62 | 58,396,448.37 | -17,470,928.32 | -7,139,967.85 | -301,143,646.49 | -323,088,775.91 |
| 资产总额 | 500,616,248.99 | 1,431,582,795.73 | 258,785,442.10 | 78,415,420.29 | -944,784,982.57 | 1,324,614,924.54 |
| 负债总额 | 83,628,226.83 | 1,261,455,563.99 | 27,823,071.94 | 63,203,680.31 | -283,696,640.03 | 1,152,413,903.04 |
2、其他
（一）业绩承诺事项
根据本公司与广州邀邀林原股东广州浩然千里实业有限公司、陈科签订的《股权收购协议》，广州邀邀林业绩承诺方向本公司承诺：2021至2023年各年度扣除非经常性损益后的净利润分别为1,000.00万元、1,200.00万元和1,400.00万元。广州邀邀林业绩承诺方同意，在利润承诺期间的每一年度，若广州邀邀林未能达到业绩承诺方向本公司承诺的净利润数额，则业绩承诺方应向本公司以现金进行补偿。本公司聘请的具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具业绩承诺期内年度审计报告之日起10日内确认并通知业绩承诺方是否需要进行业绩补偿以及需要补偿的金额。业绩承诺方应当在接收到本公司的通知后10日内履行相应的补偿义务。广州邀邀林2021年实际完成扣除非经常性损益后净利润为5,595,208.77元，未完成承诺的净利润。根据协议的约定，承诺方应补偿本公司 7,732,855.71 元。
（二）诉讼事项
1、2018年12月，本公司收到深圳仲裁委员会（2018）深仲受字第2654号仲裁通知书，法院受理了许为杰与本公司、广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案。广东恒润互兴资产管理有限公司与许为杰签订了编号为（p）201801310009号借款合同，借款本金5,000万元，贷款期限3个月（2018年1月31日至2018年4月30日止），本金余款4,505万元，本公司为上述借款提供了连带责任担保。2019年8月，本公司收到深圳仲裁委员会（2018）深仲受字第2654号裁决书，判决本公司承担无限连带偿还责任。本公司根据仲裁结果，对借款本金余额、利息及诉讼费用按照100%的比例计提预计负债5,977.88万元。
2021年12月23日至12月28日，法院强制划扣本公司银行账户资金51.40万元；同时，深圳市南山区人民法院要求岳阳市
岳阳楼经济建设投资有限公司将应付本公司的塑化厂区拆迁补偿款16,750,000.00元直接支付给深圳市南山区人民法院。截止2021年12月31日，本公司预计负债余额为4,251.48万元。
2、雪松国际信托股份有限公司与恒润华创签订了合同编号为【中江国际[2016信托247]第2号】的《信托贷款合同》，合同约定借款总额不超过30,000万元，实际借款30,000万元，本金余额11,104万元，同时雪松国际信托股份有限公司与本公司签订补足协议，本公司为主合同下债务人所拥有的全部债权承担连带责任担保。借款方未如期偿还全部借款。2018年11月，根据广东省广州市中级人民法院（2018）粤01执5209号执行裁定书，本公司应承担连带担保责任。本公司已按照100%的比例，对借款本金、利息及诉讼费用计提了预计负债16,865.22万元。
3、2018年8月，本公司收到浙江省高级人民法院（2018）浙民初35号应诉通知书，法院受理了梁逍与本公司、广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案。广东恒润互兴资产管理有限公司与梁逍签订了编号为G20171128001104-JK号借款合同，借款本金53,000万元，已还本金5,684万元，本金余款47,316万元，本公司为上述借款提供了连带责任担保。2019年6月，本公司收到浙江省高级人民法院（2018）浙民初35号民事判决书，判定本公司承担恒润互兴不能清偿部分二分之一连带赔偿责任。本公司根据判决结果，对借款本金余额、利息及诉讼费用等按照50%比例计提预计负债32,573.32万元。
2021年，杭州市中级人民法院将恒润互兴公司持有的129,872,200股本公司限售流通股进行拍卖，申请执行人梁逍以保留价人民币11,969.60万元接受抵债。杭州中院据此作出（2021）浙01执394号之二执行裁定，解除对恒润互兴公司持有的上述股票的查封，并将上述股票过户至梁逍名下以抵偿本案11,969.60万元债务。截止2021年12月31日，本公司预计负债余额为26,588.52万元。
4、雪松国际信托股份有限公司与恒润华创签订了合同编号为【中江国际[2016信托356]第2号】的《信托贷款合同》，合同约定借款总额不超过60,000万元，实际借款59,860万元，本金余额49,860万元，同时雪松国际信托股份有限公司与本公司签订补足协议，本公司为主合同下债务人所拥有的全部债权承担连带责任担保。借款期限届满，借款方未还款。2020年10月，本公司收到江西省高级人民法院（2018）赣民初144号民事判决书，判决本公司对恒润华创不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任。本公司按照担保金额50%的比例计提预计负债27,746.11万元。
5、2018年10月，恒旺商业保理（深圳）有限公司与本公司及广东南华深科信息技术有限公司等关联方签订了编号为HWNH-BL201809-002号的《商业保理合同》，约定恒旺商业保理（深圳）有限公司向广东南华深科信息技术有限公司提供5,500万元的保理额度融资，2018年11月5日和2018年11月6日恒旺商业保理（深圳）有限公司已支付保理融资款5,500万元，本公司承担无限连带担保责任。2020年8月，本公司收到上海金融法院（2020）沪74民终289号民事判决书，判决本公司对广东南华深科信息技术有限公司不能清偿部分的二分之一承担赔偿责任，本公司根据判决结果，本公司按照担保金额50%的比例计提预计负债2,893.89万元。
6、2017年10月，恒润华创向深圳国投商业保理有限公司（已将债权转让给新余和华创企业管理合伙企业（有限合伙））申请保理业务，申请保理融资10,000万元，保理期限12个月，已还本金4,200万元，剩余5,800万元未偿还，同时本公司与深圳国投商业保理有限公司签订了编号为GTBL-HRHC-201710保字第1号的保证合同，对恒润华创所负全部债务履行提供连带保证担保。2020年5月，本公司收到广东省深圳市中级人民法院（2018）粤03民初3911号民事判决书，判决本公司赔偿深圳国投商业保理有限公司保理融资款本金及相应利息、违约金损失的30%。2021年，本公司收到广东省深圳市中级人民法院（2021）粤03执8715号执行裁定书，查封、冻结、扣押、扣留、提取或划拨本公司的财产（以人民币3,310.77万元为限）。本公司已计提预计负债3,310.77万元。
7、2018年3月，黄少雄与恒润华创签订了借款合同，借款金额16,000万元，已还本金900万元，借款余额15,100万元，借款期限3个月，本公司为该债务提供连带责任保证担保责任。2019年4月，根据深圳国际仲裁院华南国仲深发[2019]D3938号仲裁通知书，黄少雄与恒润华创就签订的借款合同、抵押合同以及保证合同所引起的争议向仲裁院提出仲裁申请。2021年，本公司收到深圳国际仲裁院华南国仲深裁[2021]D4号裁决书，判决本公司对借款人不能清偿的支付义务承担二分之一的赔偿责任。本公司按照50%的比例计提预计负债7,802.72万元。
8、2018年1月，山东金融资产交易中心有限公司青岛分公司与广州华怡置业有限公司签订《鲁金直融·华怡置业直接融资工具产品交易服务协议》，广州华怡置业有限公司发行直接融资产品，融资总额7,000万元，青岛国信发展资产管理有限公司认购了该产品，期限1年；青岛国信融资担保有限公司提供了担保，并与本公司、恒润华创等签订了反担保合同。2021年，山东省高级人民法院出具了（2021）鲁民终1795号民事判决书，判决广州华怡置业公司向青岛国信融资担保有限公司偿
还代偿款7,387.05万元以及利息，本公司对给付金额在广州华怡置业有限公司不能清偿的部分承担二分之一的赔偿责任。本公司按照50%的比例计提预计负债4,865.93万元。
9、蔡远远与本公司、赖淦锋民间借贷案件于2021年4月21日立案，蔡远远要求本公司及赖淦锋归还借款本金9,000万元及利息等。2022年2月28日，上海市第一中级人民法院出具（2021）沪01民初119号民事裁定书，驳回蔡远远的起诉。北京市炜衡（南京）律师事务所出具意见：蔡远远在法定上诉期内未按规定提交上诉状，上述民事裁定书已生效；本公司无需承担还款责任。
（三）土地收储
2018年7月31日，本公司与岳阳市岳阳楼区征收安置工作局签署了《岳阳市国有土地房屋征收补偿（包干）协议》，以总价142,032,439元人民币对公司位于征收范围内的土地使用权和土地上的建筑物及其附着物进行补偿。本次征收的公司土地使用权位于岳阳市岳阳楼区洞庭北路九华山2号，土地面积为166,303平方米，拟征收的土地已办理国有土地使用权证，土地使用权类型为作价入股，用途为工业用地；本次征收的公司房屋建（构）筑物位于岳阳市岳阳楼区洞庭北路九华山2号，总建筑面积为59,066.38平方米。本次征收补偿全部费用合计人民币142,032,439元，包括：房屋补偿费53,194,982元，土地使用权补偿费628,62534元，附属设施补偿费19,169,247元，新增附属设施补偿费3,012,148元，铁路专线资产补偿费2,612,200元，搬迁补偿款1,181,328元。本次征收补偿费中的新增附属设施补偿费3,012,148元，是公司部分仓储场地对外承租后，由承租户投资而新增，附属设施的补偿归承租户所有。本次征收补偿扣除该项补偿外，本公司实际征收补偿费为139,020,291元。扣除本公司被拆迁资产账面价值9,176,342.34元，差额计入专项应付款129,843,948.66元。本公司已于2018年8月10日将房屋建筑物及征收土地交付岳阳楼区安置局。
协议约定：本次土地征收的所有补偿资金，本公司应按岳阳市人民政府退二进三有关规定用于岳阳市南湖风景区或其他岳阳市区新项目建设，补偿资金会拨付到本公司与岳阳市国资委等四方共管账户，资金监管按照岳阳市人民政府相关规定由本公司与岳阳市退二进三办公室及岳阳市国资委等相关部门协商确定。
截止2021年12月31日，本公司已收到上述土地收储补偿款106,805,825.85元，用于缴纳税款、费用支出等，岳阳市政府尚欠本公司补偿资金23,038,122.81元。
（四）房产租赁合同收益权
1、2010年11月5日，本公司与恒润华创公司签署了《权益转让合同》，合同约定：恒润华创公司将与广州美莱美容医院所签署的二份《广州市房地产租赁合同》所享受的广州金晟大厦合同权益转让给本公司，合同有效期自2010年11月1日起至2028年4月20日止，广州美莱美容医院每月租金为139万元；恒润华创公司保证本公司在合同条款中约定的每月应得租金及时、足额到位，如若没有达到合同条款中的租金要求，由恒润华创公司向本公司用现金进行补足。上述合同权益经评估确认的转让价格为人民币1.15亿元。
2、2018年4月26日，本公司与头牌商贸签署《权益转让合同》，合同约定：头牌商贸将与名盛置业签订的《广州市房地产租赁合同》中所享有的全部权利及承担的全部义务转让给本公司，合同期限自2018年11月01日起至2036年7月31日止，转让价格为人民币23,800万元，对于本公司未能按136.9万元/月的标准足额收取租金的差额部分由头牌商贸补足。支付方式为：
2018年10月31日前支付2.28亿元，剩余1,000万元转让款以购买方应收取的租金抵扣，抵扣完毕后，本公司从2019年6月10日起直接向租户收取租金。双方权益转让的交割日为2018年10月31日，自交割日之后，甲方不对租户享有权利，并通知租户自2019年6月10日起，租户租金直接交给本公司，本公司与租户签订租赁合同。上述26-31层房产的产权属于恒润华创和名盛置业，均已经被抵押。根据具有证券期货相关业务评估资格的中瑞世联资产评估（北京）有限公司于2019年4月19日出具的编号为中瑞评报字[2019]第000303号《湖南天润数字娱乐文化传媒股份有限公司拟受让广州市头牌商贸有限公司持有的广州市越秀区154套房产承租权所涉及合同期内租金收入评估项目》资产评估报告，上述合同权益的评估价值为人民币25,454.51万元。
截止2021年12月31日，本公司未能和租户直接签订租赁合同，该部分房产出租的租金一直由名盛置业代收并支付给头牌商贸，头牌商贸向本公司支付了部分租赁款，未完整履行租赁费保底的承诺。截止2021年末，头牌商贸尚欠本公司保底租赁款1,613.40万元。本公司对该房产租赁合同收益权已计提减值准备2,250万元。
3、2021年3月18日，本公司与梁碧群签署《权益转让合同》，合同约定：梁碧群与广州天马发展有限公司签订了《广州市房地产租赁合同》，租赁广州天马国际时装批发中心大厦第八层共55套房产；本公司收购梁碧群持有的上述房地产合同权益的62.66%，对应物业收益权面积为1,731.91平方米，合同期限自2021年4月1日起至2036年1月9日止。本公司聘请了浙江中
联耀信资产评估有限公司对上述权益进行了评估，并于2021年3月15日出具编号为浙联评报字[2021]第65号的资产评估报告，上述房产租赁合同权益于2020年12月31日的市场价评估值为人民币19,020万元。双方同意按上述评估价值六折交易，本公司收购合同权益折后的62.66%，合计人民币7,150万元。支付方式为：一次性现金付清转让款。双方权益转让的交割日为2021年4月1日。
（五）预计负债转回
1、梁逍与本公司、广东恒润互兴资产管理有限公司等关联方民间借贷纠纷一案，（2020）最高法民申4144号裁定作出后，浙江高院指定杭州市中级人民法院执行。执行过程中，因被执行人无现金履行能力，杭州中院将恒润互兴公司持有的129,872,200股公司限售流通股进行拍卖，在第一、二次拍卖中，股票均因无人报名而流拍。申请执行人梁逍向杭州中院申请以第二次拍卖的保留价人民币11,969.60万元接受抵债。杭州中院据此作出（2021）浙01执394号之二执行裁定，解除对恒润互兴公司持有的上述股票的查封，并将上述股票过户至梁逍名下以抵偿本案11,969.60万元债务。本公司本期转回了预计负债5,984.80万元，增加本公司营业外收入5,984.80万元。
（六）可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的主要事项以及应对计划
截止2021年12月31日，本公司未履行董事会或者股东大会审议程序，违规为控股股东及关联方担保18.35亿元、剩余担保本金13.28亿元，经诉讼判决或仲裁后，应由本公司承担担保责任的本金为7.21亿元；本公司2021年度亏损金额较大，归属于母公司股东净利润为-3.23亿元；截止2021年12月31日，归属于母公司股东权益仅为1.68亿元。上述事项表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，并由此导致本公司可能无法在正常的经营过程中变现资产和清偿债务。
应对计划：1、本公司已聘请了律师团队，参考最高人民法院民法典担保制度司法解释以及其他公司违规担保的诉讼结果，通过诉讼方式维护公司的合法权益，消除违规担保对本公司的影响；2、积极督促控股股东结合自身实际，制定出有效可行的方案，包括但不限于股权转让、资产重组、债务重组和合法借款等多种形式积极筹措资金，解决资金占用和违规担保的情况，从而降低给公司可能带来的风险。3、进一步深耕移动网络游戏和互联网行业，拓展跨境电商及网上销售业务，提高子公司的经营效益，增强本公司主营业务的盈利能力。
(七)子公司股权冻结
由于违规担保诉讼所致，本公司持有的全资子公司北京虹软协创通讯技术有限公司、岳阳天润农业生产资料有限公司、上海点点乐信息科技有限公司以及控股子公司广州市邀邀林健康科技有限公司股权已被法院冻结。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,628,782.63 | 25.37% | 1,628,782.63 | 100.00% | 1,628,782.63 | 25.37% | 1,628,782.63 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 4,791,403.56 | 74.63% | 4,600,153.56 | 96.01% | 191,250.00 | 4,791,403.56 | 74.63% | 4,538,278.56 | 94.72% | 253,125.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 4,791,403.56 | 74.63% | 4,600,153.56 | 96.01% | 191,250.00 | 4,791,403.56 | 74.63% | 4,538,278.56 | 94.72% | 253,125.00 |
| 合计 | 6,420,186.19 | 100.00% | 6,228,936.19 | 97.02% | 191,250.00 | 6,420,186.19 | 100.00% | 6,167,061.19 | 96.06% | 253,125.00 |
按单项计提坏账准备：1,628,782.63
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 鹰山石化（中国石化巴陵分公司） | 919,348.89 | 919,348.89 | 100.00% | 难以收回 |
| 湖南湘乡市生资公司（黄本仁） | 202,343.05 | 202,343.05 | 100.00% | 难以收回 |
| 常德彭忠友 | 158,000.00 | 158,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县茅草街阁生资站 | 90,400.00 | 90,400.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 湘潭中天农化物产有限公司 | 56,661.48 | 56,661.48 | 100.00% | 难以收回 |
| 桥市供销社 | 49,200.00 | 49,200.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县南洲桥王冬平 | 39,900.00 | 39,900.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 岳阳智能科技发展有限公司 | 25,850.90 | 25,850.90 | 100.00% | 难以收回 |
| 南县明山高大明 | 25,200.00 | 25,200.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 浏阳市京港化工公司 | 17,922.28 | 17,922.28 | 100.00% | 难以收回 |
| 省农资公司宁乡经营部 | 15,060.11 | 15,060.11 | 100.00% | 难以收回 |
| 赤壁朱世锋 | 15,000.00 | 15,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 广西陇海农资 | 4,528.22 | 4,528.22 | 100.00% | 难以收回 |
| 易先庆 | 3,000.00 | 3,000.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 邵阳市双清区农资公司 | 2,950.00 | 2,950.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 十堰丹江口市农资公司林玉广 | 1,980.09 | 1,980.09 | 100.00% | 难以收回 |
| 周克斌 | 798.00 | 798.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 岳阳湘杰农资公司 | 466.61 | 466.61 | 100.00% | 难以收回 |
| 常德澧县梦溪中心向家才 | 173.00 | 173.00 | 100.00% | 难以收回 |
| 合计 | 1,628,782.63 | 1,628,782.63 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：4,600,153.56
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 3-4年 | 112,500.00 | 33,750.00 | 30.00% |
| 4-5年 | 225,000.00 | 112,500.00 | 50.00% |
| 5年以上 | 4,453,903.56 | 4,453,903.56 | 100.00% |
| 合计 | 4,791,403.56 | 4,600,153.56 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 3年以上 | 6,420,186.19 |
| 3至4年 | 112,500.00 |
| 4至5年 | 225,000.00 |
| 5年以上 | 6,082,686.19 |
| 合计 | 6,420,186.19 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项组合 | 1,628,782.63 | 1,628,782.63 | ||||
| 账龄组合 | 4,538,278.56 | 61,875.00 | 4,600,153.56 | |||
| 合计 | 6,167,061.19 | 61,875.00 | 6,228,936.19 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 919,348.89 | 14.32% | 919,348.89 |
| 第二名 | 547,976.00 | 8.54% | 547,976.00 |
| 第三名 | 357,051.80 | 5.56% | 357,051.80 |
| 第四名 | 337,500.00 | 5.26% | 337,500.00 |
| 第五名 | 288,891.36 | 4.50% | 288,891.36 |
| 合计 | 2,450,768.05 | 38.18% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 78,685,679.18 | 247,073,253.21 |
| 合计 | 78,685,679.18 | 247,073,253.21 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 业绩和减值补偿款 | 379,203,473.30 | 379,203,473.30 |
| 土地收储及房屋拆迁补偿款 | 23,038,122.81 | 122,960,291.00 |
| 押金 | 17,300.00 | 15,000.00 |
| 借款 | 900,000.00 | 900,000.00 |
| 往来款及其他 | 71,356,653.15 | 181,750,771.49 |
| 合计 | 474,515,549.26 | 684,829,535.79 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 750.00 | 20,054,358.91 | 417,701,173.67 | 437,756,282.58 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转销 | 11,926,412.50 | 30,000,000.00 | 41,926,412.50 | |
| 2021年12月31日余额 | 750.00 | 8,127,946.41 | 387,701,173.67 | 395,829,870.08 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 62,536,912.03 |
| 1至2年 | 31,984.00 |
| 3年以上 | 411,946,653.23 |
| 3至4年 | 23,038,122.81 |
| 4至5年 | 379,203,473.30 |
| 5年以上 | 9,705,057.12 |
| 合计 | 474,515,549.26 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 20,054,358.91 | 11,926,412.50 | 8,127,946.41 | |||
| 保证金组合 | 750.00 | 750.00 | ||||
| 单项计提 | 417,701,173.67 | 30,000,000.00 | 387,701,173.67 | |||
| 合计 | 437,756,28 | 41,926,412.50 | 395,829,870.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
2.58
单位名称
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 30,000,000.00 | 货币资金 |
| 岳阳市岳阳楼区征收安置工作局 | 11,532,606.81 | 货币资金 |
| 合计 | 41,532,606.81 | -- |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 业绩补偿款 | 379,203,473.30 | 4-5年 | 79.91% | 379,203,473.30 |
| 第二名 | 往来款 | 37,402,823.64 | 1年以内 | 7.88% | 0.00 |
| 第三名 | 往来款 | 25,000,000.00 | 1年以内 | 5.27% | 0.00 |
| 第四名 | 土地收储款 | 23,038,122.81 | 3-4年 | 4.86% | 6,911,436.84 |
| 第五名 | 往来款 | 4,004,058.28 | 5年以上 | 0.84% | 4,004,058.28 |
| 合计 | -- | 468,648,478.03 | -- | 98.76% | 390,118,968.42 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,556,790,000.00 | 1,541,989,707.72 | 1,014,800,292.28 | 2,493,090,000.00 | 1,521,849,210.04 | 971,240,789.96 |
| 对联营、合营企业投资 | 13,169,101.35 | 13,169,101.35 | 15,775,356.83 | 15,775,356.83 | ||
| 合计 | 2,569,959,101.35 | 1,541,989,707.72 | 1,027,969,393.63 | 2,508,865,356.83 | 1,521,849,210.04 | 987,016,146.79 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准 | 其他 | ||||
| 备 | |||||||
| 岳阳天润农业生产资料公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |||||
| 上海点点乐信息科技有限公司 | 748,090,000.00 | ||||||
| 北京虹软协创通讯技术有限公司 | 311,030,986.35 | 20,140,497.68 | 290,890,488.67 | 334,109,511.33 | |||
| 深圳市拇指游玩科技有限公司 | 630,209,803.61 | 630,209,803.61 | 459,790,196.39 | ||||
| 广州市邀邀林健康科技有限公司 | 63,200,000.00 | 63,200,000.00 | |||||
| 湖南天润东方新能源科技发展有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 合计 | 971,240,789.96 | 63,700,000.00 | 20,140,497.68 | 1,014,800,292.28 | 1,541,989,707.72 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东南方光原文化有限公司 | 15,775,356.83 | -2,606,255.48 | 13,169,101.35 | ||||||||
| 小计 | 15,775,356.83 | -2,606,255.48 | 13,169,101.35 | ||||||||
| 合计 | 15,775, | -2,606, | 13,169, | ||||||||
| 356.83 | 255.48 | 101.35 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,081,685.46 | 18,623,095.44 | 8,583,011.40 | 3,285,714.30 |
| 合计 | 16,081,685.46 | 18,623,095.44 | 8,583,011.40 | 3,285,714.30 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 房屋租赁 | 合计 |
| 商品类型 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 | ||
| 其中： | ||||
| 房屋租赁 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 | ||
| 其中： | ||||
| 某一时点确认收入 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 16,081,685.46 | 16,081,685.46 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -2,606,255.48 | -1,391,419.70 |
| 理财产品利息收入 | 63,483.34 | 113,220.83 |
| 债务重组收益 | 26,810,886.99 | |
| 合计 | 24,268,114.85 | -1,278,198.87 |
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 53,954,786.55 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,316,169.06 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 24,214,131.94 | |
| 债务重组损益 | 26,810,886.99 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 63,483.34 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 30,000,000.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,793,471.97 | |
| 减：所得税影响额 | 1,098.41 | |
| 少数股东权益影响额 | -43,668.28 | |
| 合计 | 130,608,555.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -147.19% | -0.2139 | -0.2139 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -206.69% | -0.3004 | -0.3004 |
3、其他
公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明：
| 项目 | 期末余额 （本期发生额） | 期初余额 （上期发生额） | 本期增 减变动 | 变动幅度（%） | 变动原因 |
货币资金
| 货币资金 | 190,130,360.47 | 118,277,799.81 | 71,852,560.66 | 60.75 | 本期收回上海点点乐控制权，期末货币资金增加2,240万元；拇指游玩本期收回较多游戏运营款。 |
| 应收账款 | 148,312,934.05 | 239,334,754.75 | -91,021,820.70 | -38.03 | 期末客户欠款减少较多 |
| 其他应收款 | 68,489,029.69 | 270,871,644.86 | -202,382,615.17 | -74.72 | 本期收回恒润华创欠款，岳阳市政府归还土地收储欠款9,992万元 |
| 存货 | 5,920,570.69 | 5,920,570.69 | 100.00 | 本期新增跨境电商业务和网上销售食品业务，增加了库存商品 | |
| 使用权资产 | 5,406,422.24 | 5,406,422.24 | 本期执行新租赁准则，确认使用权资产 |
长期待摊费用
| 长期待摊费用 | 6,230,345.96 | 26,198,736.89 | -19,968,390.93 | -76.22 | 子公司拇指游玩游戏版权金到期摊销 |
| 短期借款 | 2,980,000.00 | 28,000,000.00 | -25,020,000.00 | -89.36 | 子公司拇指游玩归还银行借款 |
| 应付票据 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | 100.00 | 子公司拇指游玩本期开具银行承兑汇票增加较多 | |
| 应付账款 | 38,150,239.37 | 76,269,275.17 | -38,119,035.80 | -49.98 | 子公司拇指游玩本期游戏流水下降，应 |
| 付CP分成款减少 | |||||
| 应付职工薪酬 | 6,971,623.96 | 3,181,766.70 | 3,789,857.26 | 119.11 | 本期员工人数增加，期末计提的奖金增加 |
| 应交税费 | 14,673,758.46 | 118,590,010.79 | -103,916,252.33 | -87.63 | 公司缴纳了欠缴的企业所得税9,992万元 |
| 其他应付款 | 49,292,705.26 | 100,015,913.22 | -50,723,207.96 | -50.72 | 本期支付广州维动网络科技有限公司股权转让款4,906万元 |
租赁负债
| 租赁负债 | 4,882,140.93 | 4,882,140.93 | 本期执行新租赁准则，确认租赁负债 | ||
| 营业收入 | 435,438,476.11 | 631,363,883.66 | -195,925,407.55 | -31.03 | 子公司拇指游玩及虹软协创业务收入下降 |
| 管理费用 | 57,116,501.54 | 42,807,705.86 | 14,308,795.68 | 33.43 | 本期合并增加点点乐和邀邀林 |
| 销售费用 | 27,670,070.17 | 13,966,393.78 | 13,703,676.39 | 98.12 | 本期新增跨境电商业务，平台费用增加较多 |
| 投资收益 | 24,268,114.85 | -1,278,198.87 | 25,546,313.72 | -1,998.62 | 本期实现债务重组利得2,681万元 |
| 信用减值损失 | 38,655,206.09 | 124,494,154.28 | -85,838,948.19 | -68.95 | 上期收回恒润华创欠款，转回坏账准备1.35亿元 |
| 资产处置收益 | 53,954,786.55 | 3,500,000.00 | 50,454,786.55 | 1,441.57 | 本期望岳村厂区土地拆迁，产生补偿收益5,395万元 |
| 营业外收入 | 84,089,852.90 | 396,178,854.14 | -312,089,001.24 | -78.77 | 上期部分债权人免除本公司担保责任，转回预计负债3.96亿元 |
| 营业外支出 | 69,663,420.57 | 15,154,773.92 | 54,508,646.65 | 359.68 | 本期对关联方违规担保计提预计负债6,954万元 |
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法定代表人：江峰二〇二二年四月二十八日