北京捷成世纪科技股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人徐子泉、主管会计工作负责人李丽及会计机构负责人(会计主管人员)刘璟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
目前，公司版权业务板块保持了稳步发展，新媒体版权运营业务已经成为公司的核心业务。尽管公司现有业务板块发展态势良好，公司仍面临市场竞争加剧风险、经营风险、政策风险、管理风险、核心人员稳定性等风险因素。公司提醒投资者特别关注公司可能面临的各种风险情况，详细内容见本报告第三节管理层讨论与分析之“十一、公司未来发展的展望”部分。敬请投资者注意投资风险。针对上述风险因素，公司将加大市场开拓力度，做好客户的服务工作，根据市场情况变化适时调整发展策略，加强运营和管理团队建设，完善内部管理体制，严格成本控制，提高盈利水平。通过上述措施，不断增强公司的盈利能力，降低经营风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2,574,960,807为基数，
向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 34
第五节 环境和社会责任 ...... 61
第六节 重要事项 ...... 63
第七节 股份变动及股东情况 ...... 96
第八节 优先股相关情况 ...... 103
第九节 债券相关情况 ...... 104
第十节 财务报告 ...... 105
备查文件目录
一、载有公司法定代表人徐子泉先生、主管会计工作负责人李丽女士、会计机构负责人刘璟女士签名并盖章的财务报告文本。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人徐子泉先生签名的2021年年度报告原件。
五、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：董事会办公室
北京捷成世纪科技股份有限公司
法定代表人：徐子泉
2022年4月28日
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 公司、本公司或捷成股份、捷成世纪 | 指 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 |
| 文化集团 | 指 | 捷成世纪文化产业集团有限公司 |
| 华视网聚 | 指 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 |
| 星纪元 | 指 | 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 |
| 捷成数码 | 指 | 北京捷成世纪数码科技有限公司 |
| 第一大股东 | 指 | 徐子泉先生 |
| 实际控制人 | 指 | 周楠先生 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
| 公司章程 | 指 | 北京捷成世纪科技股份有限公司章程 |
| 公司法 | 指 | 中华人民共和国公司法 |
| 证券法 | 指 | 中华人民共和国证券法 |
| 报告期 | 指 | 2021年1-12月 |
| 近三年、最近三年 | 指 | 2019年度、2020年度、2021年度 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 捷成股份 | 股票代码 | 300182 |
| 公司的中文名称 | 北京捷成世纪科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 捷成世纪 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Beijing Jetsen Technology Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Jetsen | ||
| 公司的法定代表人 | 徐子泉 | ||
| 注册地址 | 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100191 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 公司上市至今注册地址未发生变更 | ||
| 办公地址 | 北京市海淀区知春路1 号学院国际大厦709 室 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100191 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.jetsen.com.cn | ||
| 电子信箱 | jetsen@jetsen.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 马林 | 朱格 |
| 联系地址 | 北京市昌平区百善镇半壁街村9号 | 北京市昌平区百善镇半壁街村9号 |
| 电话 | 010-61733068 | 010-61733068 |
| 传真 | 010-61736100 | 010-61736100 |
| 电子信箱 | malin@jetsen.cn | zhuge@jetsen.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所：http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》、巨潮资讯网：www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 北京市西城区阜成门外大街2号万通金融中心A座24层 |
| 签字会计师姓名 | 李晓斐、刘泉 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因会计差错更正
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 营业收入（元） | 3,727,224,838.19 | 3,183,822,102.40 | 3,183,822,102.40 | 17.07% | 3,605,090,213.40 | 3,605,090,213.40 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 431,447,565.01 | -1,230,827,904.91 | -1,238,574,992.53 | 134.83% | -2,380,328,768.16 | -2,325,061,290.42 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 260,012,135.43 | -1,250,285,586.69 | -1,258,032,674.31 | 120.67% | -2,484,814,848.04 | -2,429,547,370.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,799,435,023.09 | 1,827,801,815.04 | 1,827,801,815.04 | -1.55% | 1,903,847,779.53 | 1,903,847,779.53 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.1684 | -0.4803 | -0.4833 | 134.84% | -0.93 | -0.91 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.1683 | -0.4803 | -0.4833 | 134.82% | -0.93 | -0.91 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.71% | -18.07% | -18.34% | 25.05% | -0.28% | -27.25% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | ||
| 资产总额（元） | 10,165,120,162.22 | 10,727,528,995.85 | 10,511,218,790.18 | -3.29% | 12,733,276,437.52 | 12,683,526,437.52 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 6,672,806,863.01 | 6,270,471,113.99 | 6,206,852,450.97 | 7.51% | 7,428,122,978.10 | 7,372,251,402.70 |
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称捷成股份）于2021年度财务报表编制过程中发现会计差错更正事项，并根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编编报则第19号——财务信息的更正及相关披露》（2018年修订）等相关规定，对相关会计差错事项进行更正，涉及2016年度合并及公司财务报表、2017年度合并及公司财务报表、2018年度合并及公司财务报表、2019年度合并及公司财务报表、2020年度合并及公司财务报表，以及2021年第一季度合并及公司财务报表、2021年半年度合并及公司财务报表、2021年第三季度合并及公司财务报表。具体情况说明如下：
1、公司结合部分资金业务实质及资金实际流向进行账务处理，需调整2018-2021年的预付款项、其他应收款、其他应付款、财务费用科目，对2018年至2020年度及2021年前三季度归属于母公司净利润影响金额分别为3.34万元、199.90万元、4,188.90万元、138.22万元。
2、公司根据部分影视投资项目的进展及资金实际回款情况进行账务处理，并相应调整坏账准备，需调整2017-2021年的应收账款、预付款项、其他应收款、递延所得税资产、资产减值损失、信用减值损失、所得税费用科目，对2017年至2020年度归属于母公司净利润影响金额分别为-193.87万元、-292.98万元、311.85万元、-3,904.65万元。
3、公司根据部分无形资产已签署的合同、介质交付时点及授权期限，应及时确认无形资产，按照适用的摊销方法相应结转营业成本，需调整2020-2021年的预付款项、无形资产、应付账款、营业成本科目，对2020年至2021年前三季度归属于母公司净利润影响金额分别为-1,168.40万元、1,168.40万元。
4、公司个别影视剧制作项目为联合摄制，根据《电影企业会计核算办法》对影视剧联合制作项目在满足收入确认条件时的规定，需调整2018年的营业收入及营业成本科目，不影响归属于母公司的净利润。
5、公司个别项目因业务信息和财务信息衔接问题导致存货核算不恰当，需调整2016年的存货及预付款项科目，不影响归属于母公司的净利润。
6、公司将购买版权等长期资产而支付的预付款项，应列报在其他非流动资产科目，需调整2016-2021年的预付款项及其他非流动资产科目，不影响各年归属于母公司的净利润。
7、公司调整部分往来款的坏账准备、根据会计准则对部分科目进行重分类、债权债务抵消应及时进行账务处理等，需调整2019-2021年的应收账款、预付款项、应付账款、合同负债、其他应付款、投资收益、信用减值损失科目，对2020年度及2021年前三季度归属于母公司净利润影响金额分别为109.44万元、34.56万元。
8、公司通过自查补税的方式补缴2016年度、2017年度企业所得税共计10,630.39万元，计入了2019年度及2021年度损益。公司将补缴企业所得税调整计入对应期间，对2016年度、2017年度、2019年度及2021年前三季度归属于母公司净利润影响金额分别为-2,910.45万元、-7,719.95万元、5,015万元、5,390.78万元。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.1659 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 740,136,960.46 | 1,117,679,513.76 | 741,248,348.78 | 1,128,160,015.19 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 97,369,738.99 | 208,104,772.51 | 155,651,412.72 | -29,678,359.21 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 33,203,848.98 | 210,234,104.08 | 156,594,899.17 | -140,020,716.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 349,801,207.45 | 681,462,136.30 | 357,152,297.63 | 411,019,381.71 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 134,515,609.36 | 1,186,899.42 | -2,471,953.33 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,534,415.82 | 54,334,106.57 | 37,416,093.50 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 15,589,211.28 | |||
| 债务重组损益 | -14,009,652.55 | |||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 | 1,101,187.30 | 427,116.82 | 1,291,334.01 |
| 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 9,600,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,008,083.03 | -41,189,651.24 | -8,500,296.15 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,111.58 | 2,557,831.65 | 98,372,758.12 | |
| 减：所得税影响额 | -30,601,078.14 | 7,367,993.65 | 21,681,694.17 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -106,551.68 | 90,627.79 | -59,837.90 | |
| 合计 | 171,435,429.58 | 19,457,681.78 | 104,486,079.88 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
报告期内，公司战略进一步聚焦“新媒体版权运营”，集公司资源构建以“版权”为出发点、“重发行”的产业链，以“新媒体版权运营及发行业务”为战略核心，形成主业突出的业务盈利生态。
1、公司所处行业管理体制及主管部门
新媒体版权运营按照证监会《上市公司行业分类指引》中的行业分类，属于“R文化、体育和娱乐业”下的“86广播、电视、电影和影视录音制作业”。新媒体版权运营行业主导监管机构为国家广电总局，此外，国家版权局、工业和信息化部、文化部、国务院新闻办等实施协同管理。
2、行业概述及其发展状况
新媒体版权运营行业是指基于互联网技术，对电影、电视、动漫、综艺等数字版权内容进行整合、分销、发行及运营，行业以影视版权内容为核心，围绕节目和内容向上下游衍生出了动漫、电影、电视等影视内容及相关发行、宣传、推广、放映等一系列产业链环节。
近年来，国家愈发重视版权保护，为版权运营行业提供了有利的政策环境。如：2018年3月，广电总局发布了《关于进一步规范网络视听节目传播秩序的通知》，明确坚决禁止非法抓取，剪拼改视听节目的行为；2019年11月中共中央办公厅与国务院办公厅印发《关于强化知识产权保护的意见》，提出“力争到2022年，侵权易发多发现象得到有效遏制，权利人维权‘举证难、周期长、成本高、赔偿低’的局面明显改观。”当前，互联网、数字电视、移动智能终端已经成为人们生活工作中重要的组成部分，而网络支付手段日益发达，收入水平较高的网络群体的比重也不断上升，内容与消费方式的改变，都使得用户付费获取正版视听内容的习惯逐渐养成。同时正版内容具备及时性、清晰度等优势，因而用户通过新媒体渠道收看、收听正版视听内容的付费意愿与过去相比有明显增强。
3、行业发展前景及趋势
（1）内容正版化为行业发展提供新动能
我国长期以来强而有力的版权保护体系建设、国家版权局与各级法院不断加强对网络视频侵权的打击处罚力度，以及各大视频网站联合推动行业正版化，有力的推动了我国网络视频行业的正版化进程。用户版权意识显著提高，又为版权运营产业的增长提供了新动能。随着中国网络视频版权产业原创精品内容不断涌现、技术与商业模式持续创新，将继续保持稳步快速增长的发展态势。
（2）用户付费观影意识的强化将推动影视版权产业快速发展
近年来，随着版权保护意识的加强，以及正版化进程的不断推进，用户付费意识也在不断增强。我国互联网用户内容付费意愿和习惯逐步形成，互联网用户多平台付费文化兴起，呈现“不付费→单一平台付费→多平台付费”的付费习惯变迁，内容付费收入已逐步成长为视频平台除广告业务外的重要盈利增长来源。付费观影意识的强化，将催生更多形态的影视内容运营平台加入，有效推动我国影视剧版权产业快速发展。
（3）影视内容运营平台多元化将推动影视版权价值重估
随着生活水平的提高，消费者对影视的需求量呈爆发式增长。而传统线下的实体院线数量已经不能满足用户的多元化需求，更多的需要依靠新媒体来填充。受益于5G商用及广电产业的改革，OTT 、IPTV快速发展，对内容版权的需求呈现快速增长的态势。同时，今日头条、抖音、快手、虎牙等短视频平台、直播平台的加入，进一步激发了影视版权市场的活力。用
户需求的增长，势必推动影视内容运营平台的多元化进程及影视版权需求的快速增长，进而推动影视版权价值的重估。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求
报告期内，公司以“内容版权运营”为战略核心，秉承“多轮次-多渠道-多场景-多模式-多年限”的业务变现核心经营理念，集全司资源构建以“版权”为核心的产业链，进一步聚焦新媒体版权运营及发行业务，形成主业突出的业务盈利生态。
新媒体版权运营行业是指基于互联网技术，对电影、电视、动漫、综艺等数字版权内容进行整合、分销、发行及运营，行业以影视剧版权内容为核心，围绕节目和内容向上下游衍生出了动漫、电影、电视等影视内容及相关发行、宣传、推广、放映等一系列产业链环节。本行业上游是影视数字版权的供应商，即内容制作出品公司。该类公司与机构普遍规模较小且较为分散，参与主体区分度较低，市场集中度较低。因此，上游的内容制作出品公司需要新媒体版权运营公司强大的分销能力帮助其对制作的内容的数字版权进行分销、发行、宣传。本行业下游主要是各类媒体渠道，包括互联网视频媒体、TV端媒体、以及无线端媒体等。互联网视频媒体主要是腾讯视频、优酷、爱奇艺、芒果等互联网视频网站；TV端媒体主要是广电领域的有线电视网络运营商、IPTV运营商及OTT运营商；无线端媒体主要是中国移动、中国联通及中国电信三大移动运营商下属的视频基地等。
公司目前新媒体版权运营业务主要由子公司华视网聚来完成，作为国内领先的数字版权分销商、全媒体文化传播服务提供商、数字生活内容运营商，集版权采购、数字分销、内容运营于一身，携手国内外千余家出品公司，积累了5万余小时的影视、动漫、节目版权内容，面向广电、互联网新媒体、运营商等媒体渠道进行数字化发行，全面覆盖数字电视、OTT、IPTV、电脑、平板、手机、户外流媒体等全媒体终端。一个由“海量数字内容矩阵”、“全产业媒体发行集群”和“全媒体终端交互式覆盖”形成的“云”、“端”、“场”一体化的运营模式，带来了上中下游全产业融合式服务的文化传播生态。
（1）新媒体版权运营及发行业务
2021年度，公司继续深挖现有客户需求与合作，加大片库的发行力度，增强片库的变现能力；同时公司进一步强化新业务模式的探索，与合作伙伴深入进行联合运营合作，以公司的海量内容为赋能，开展联合运营，共享多元收益。此外，公司还不断尝试探索新的版权内容变现模式，抓住5G时代大屏端发展机遇，拓展家庭多屏数字发行模式，创建从内容供给、内容宣发、内容排播、内容消费结算的完整发行体系，创新数字发行，打造家庭客厅影院。新形势下，公司不断拓展多渠道变现的能力，不断提升公司经营的稳定性和抗风险能力。
报告期内，公司在新媒体上线多部优质院线电影，包括《拆弹专家2》、《送你一朵小红花》、《刺杀小说家》、《人潮汹涌》、《唐人街探案3》、《我的姐姐》、《哥斯拉大战金刚》、《悬崖之上》、《你的婚礼》、《中国医生》、《怒火重案》等；在产业化、国际化方向拓展的布局下，引进华纳经典作品《老友记》、《猫和老鼠》等，储备国内头部少儿内容《喜羊羊系列》、《猪猪侠系列》、《钶龙战记系列》、《奥飞Q宠》等，同时向海外近百国家及地区输出国内优秀作品《山河令》、《号手就位》、《二龙湖爱情故事》等，并且在海外平台建立自运营团队，尝试PGC向UGC的转型；在新媒体版权运营的基础上，试水数字发行模式，面向包括互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等全媒体终端实现内容数字发行，效仿院线建立在线电影宣传、发行、用户付费点播一体化，代表作品《正义联盟》、《致命感应》、《乌海》等。在内容发行方面，拓展国内知名手机厂商OPPO和VIVO作为内容战略合作伙伴，夯实发行矩阵。捷成华视网聚再获江苏省民营文化企业三十强称号，及蝉联年度国家文化出口重点企业。
（2）4K/8K超高清、VR、AR、虚拟数字人等高新视频业务
2021年度，受新冠疫情影响，公司相关业务开展受到不利影响。但是随着5G技术应用的成熟，5G+高新视频领域将迎来重大发展机遇。报告期内，公司储备了超高清网络制作管理系统、超高清业务平台系统、超高清监控系统以及超高清新闻制播系统等平台，公司将抓住广电超高清产业发展的机遇，做好公司超高清产业相关技术及解决方案的升级。同时，随着Web3.0时代的到来，公司相关虚拟技术的应用迎来新机遇，除传统广电领域外，积极拓展相关技术在游戏娱乐、在线教育、品牌公
关等领域的应用。
（3）影视内容制作业务
针对当下影视行业的政策变化，公司积极应对内容制作业务投资期较长、资金回收较慢的行业特性，进一步贯行2018年以来在内容制作方面的战略收缩，未来公司将聚焦精品，谨慎投资，强调资金回收。
三、核心竞争力分析
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
公司作为版权运营平台，拥有完善的价值评估体系、丰富的客户资源、海量版权库和优秀的平台运营能力。公司新媒体版权业务经过多年来的发展，已经在采购版权数量和质量、品牌影响力、分销运营模式、移动生态体系建设等方面取得了显著的先发优势，构成较为明显的规模壁垒。
随着内容付费率的上升，优质内容成为各个平台关注的核心，公司凭借丰富的采购渠道在近年来进一步加大影视版权的采购力度，存量版权数量处于市场领先水平，是国内头部的影视版权运营与分销平台，公司版权储备领跑市场。
1、规模优势提升公司市场话语权
公司的版权运营业务为了满足国内新媒体用户对优质内容的海量需求，一方面以参投方式进入影视联合出品，优先获得优质电影电视剧的新媒体版权，一方面通过引进海外电影的新媒体版权，经由监管部门审批后引进国内新媒体发行。同时，面向国内广大的儿童娱乐亲子市场，独家引进国际优质儿童动漫及IP，国内新媒体落地，产品化运营，来满足不同年龄儿童、不同能力培养方向的整体产品输出平台，并围绕IP开展品牌授权，联合合作伙伴推出舞台剧、嘉年华、衍生品、线下互动课程等，服务于线上营销与IP落地孵化。
2、完善的运营体系打造高品质内容矩阵
公司建立了完善的市场信息调研、影片价值评估、视频版权采购、数据分析、版权分销、版权运营以及影视产品新媒体宣发等流水化运营体系。与中影、万达、华谊、星美、小马奔腾、华录百纳、华策等千家出品公司建立了深厚的合作关系，形成涵盖电影、电视剧、动漫、综艺、原创等数字内容矩阵。
3、全方位的媒体渠道覆盖提升内容发行效率
新媒体发行渠道全面覆盖，保障版权发行效率。公司全面覆盖各类新媒体终端，全媒体交互式覆盖，形成以手机、个人电脑为核心的“智慧娱乐”；以数字电视、IPTV、OTT为核心配合移动终端互动的“智慧家庭”；以户外液晶、交通移动电视、酒店电视等公共终端资源为核心的“智慧城市”。以用户为核心，终端为载体，应用场景为导向，在多屏时代引领产业融合式服务运营。
报告期内，公司及控股子公司新媒体版权库进一步增厚，未发生因设备或技术升级换代、核心管理或技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重不利影响的情况。
四、主营业务分析
1、概述
1、主要业务回顾
面对近年来宏观环境和文化内容行业环境的重大变化和挑战，同时受制于新冠疫情的影响，公司董事会结合行业的未来发展趋势和公司核心竞争优势，2021年度公司业务战略重点聚焦新媒体版权运营业务，稳固公司新媒体版权龙头地位。
基于前述战略，2021年度，公司形成“以资源型版权业务为主体+以4K/8K超高清、VR、AR、虚拟数字人等高新视频相关业务为依托”的业务布局，紧密围绕数字经济的发展方向积极开展相关业务，为公司的长期良好发展奠定基础。
（1）以“新媒体版权运营相关业务”为战略核心，进一步落实公司既有战略布局
作为国内领先的数字版权分销商、全媒体文化传播服务提供商、数字生活内容运营商，公司集版权采购、数字分销、内容运营于一身，主要为影视节目内容的新媒体发行提供一体化的数字化分销及运营推广服务，构建了基于“版权资源结构化控制”的上、中、下游全产业融合式服务的数字版权产业生态。
2021年度，公司进一步加大版权采购的力度，存量版权数量处于市场领先水平，是国内头部的影视版权运营与分销平台。为了满足国内新媒体用户对优质内容的海量需求，公司一方面通过国际影节影展引进海外电影的新媒体版权，经由监管部门审批引进国内新媒体发行；一方面以参投方式进入影视联合出品，优先获得优质电影电视剧的新媒体版权。同时，面向国内广大的儿童娱乐亲子市场，独家引进国际优质儿童动漫及IP，国内新媒体落地，产品化运营，来满足不同年龄儿童、不同能力培养方向的整体产品输出平台，并围绕IP开展品牌授权，联合合作伙伴推出舞台剧、嘉年华、衍生品、线下互动课程等，服务于线上营销与IP落地孵化。公司每年采购影视版权覆盖了超过50%国内院线电影、40%卫视黄金档电视剧、40%卫视同步动漫市场，公司版权储备领跑市场。
除丰富版权占有率之外，在内容发行方面，公司与视频互联网、运营商、数字电视/IPTV/OTT等多屏伙伴达成长久内容合作外，将国内优秀影视剧海外全媒体发行，并与国际200多个国家地区的电视台、有线电视台、运营商、视频网站建立了合作关系。渠道方面以年度合作框架方式形成深度绑定，并获得渠道年度采购预算和数据，公司覆盖了全部主流影视内容播放渠道，主要包括优酷、爱奇艺、腾讯视频、华为视频、咪咕视频等在内的互联网视频渠道，包括数字电视、IPTV、OTT等在内的TV渠道，以及快手、头条系的新型短视频平台，丰富的下游渠道为公司发展奠定了坚实基础，并通过与渠道的深度绑定，提升内容集成能力，抓住多平台付费文化兴起的机会，在多屏终端开展业务。
（2）同步推进4K/8K超高清、VR、AR、虚拟数字人等高新视频相关业务
政策推动叠加5G技术应用的成熟，高新视频产业步入快速发展期。公司相关的音视频技术解决方案主要应用于国内广电行业、新闻出版行业和新媒体行业等。围绕5G应用 场景下的4K/8K制播技术系统、三维声技术、虚拟与增强现实(VR/AR)技术产品、媒体资产管理系统及全媒体平台在业内处于领先水平。同时，公司参股公司在“实时虚拟拍摄”和“实时数字人”等虚拟技术的细分领域里，在支持广电媒体、直播短视频中的虚拟主播及虚拟场景、影视动画虚拟内容制作、VR/AR以及元宇宙内容制作等多个场景方面，都有相匹配的专利技术和成熟技术产品和解决方案，在实时数字人和快速动画制作领域处于领先水平。
（3）处置资产，改善公司资产质量
为进一步集中资源专注发展版权运营及高新视频业务，实现以“版权运营”为核心的发展战略，提升公司市场竞争力及整体盈利能力，报告期内，公司将部分影视内容制作业务及部分传统音视频技术业务及相关资产进行出售处置，不断压缩资金消耗大、回收周期长的影视制作与发行业务，剥离受到行业周期影响、发展迟缓的传统音视频技术业务。相关资产处置有利于公司减轻经营压力，优化资产结构，降低经营风险，集中资源专注发展版权运营及高新视频业务，符合公司发展战略和长远利益。
2、公司经营情况
2021年，公司董事会及管理层坚持战略规划对经营管理工作的引领作用，围绕年度发展战略和全年经营目标，积极推进业务建设，增强公司版权运营主营业务核心竞争力，主营业务收入大幅提升。同时继续加大资产整合力度，并通过资产处置等措施，进一步改善公司资产质量。
报告期内，公司实现营业总收入372,722.48万元，较上年同期增长17.07%；实现净利润45,314.26万元；实现归属于上市公司股东的净利润43,144.76万元，同比扭亏为盈。
（1）新媒体版权运营及发行业务
报告期内，公司新媒体版权运营及发行业务实现营业收入308,753.07万元，较上年同期增长28.45%；实现净利润53,334.98万元，较上年同期增长18.22%，主营业务发展稳健，版权业务势头良好。2021年度，公司继续深挖现有客户需求与合作，加大片库的发行力度，增强片库的变现能力；同时公司进一步强化新业务模式的探索，与合作伙伴深入进行联合运营合作，以公司的海量内容为赋能，开展联合运营，共享多元收益。此外，公司还不断尝试探索新的版权内容变现模式，抓住5G时代大屏端发展机遇，拓展家庭多屏数字发行模式，创建从内容供给、内容宣发、内容排播、内容消费结算的完整发行体系，创新数字发行，打造家庭客厅影院。新形势下，公司不断拓展多渠道变现的能力，不断提升公司经营的稳定性和抗风险能力。报告期内，公司在新媒体上线多部优质院线电影，包括《拆弹专家2》、《送你一朵小红花》、《刺杀小说家》、《人潮汹涌》、《唐人街探案3》、《我的姐姐》、《哥斯拉大战金刚》、《悬崖之上》、《你的婚礼》、《中国医生》、《怒火·重案》等；在产业化、国际化方向拓展的布局下，引进华纳经典作品《老友记》、《猫和老鼠》等，储备国内头部少儿内容《喜羊羊系列》、《猪猪侠系列》、《钶龙战记系列》、《奥飞Q宠》等，同时向海外近百国家及地区输出国内优秀作品《山河令》、《号手就位》、《二龙湖爱情故事》等，并且在海外平台建立自运营团队，尝试PGC向UGC的转型；在新媒体版权运营的基础上，试水数字发行模式，面向包括互联网、无线、数字电视/IPTV/OTT等全媒体终端实现内容数字发行，效仿院线建立在线电影宣传、发行、用户付费点播一体化，代表作品《正义联盟》、《致命感应》、《乌海》等。在内容发行方面，拓展国内知名手机厂商OPPO和VIVO作为内容战略合作伙伴，夯实发行矩阵。捷成华视网聚再获江苏省民营文化企业三十强称号，及蝉联年度国家文化出口重点企业。
（2）4K/8K超高清、VR、AR、虚拟数字人等高新视频业务
2021年度，受新冠疫情影响，公司相关业务开展受到不利影响。但是随着5G技术应用的成熟，5G+高新视频领域将迎来重大发展机遇。报告期内，公司储备了超高清网络制作管理系统、超高清业务平台系统、超高清监控系统以及超高清新闻制播系统等平台，公司将抓住广电超高清产业发展的机遇，做好公司超高清产业相关技术及解决方案的升级。同时，随着Web3.0时代的到来，公司相关虚拟技术的应用迎来新机遇，除传统广电领域外，积极拓展相关技术在游戏娱乐、在线教育、品牌公关等领域的应用。
（3）影视内容制作业务
针对当下影视行业的政策变化，公司积极应对内容制作业务投资期较长、资金回收较慢的行业特性，进一步贯行2018年以来在内容制作方面的战略收缩，未来公司将聚焦精品，谨慎投资，强调资金回收。
1）电视剧业务
报告期内公司及控股公司在上星卫视或视频平台主要播出情况：
| 序号 | 剧名 | 公映许可证编号 | 播出平台 | 首播时间 | 备注 |
| 1 | 《爱上特种兵》 | （苏）剧审字（2021）第003号 | 爱奇艺 | 2021年6月1日 | 导演：天毅 主演：黄景瑜、李沁 |
| 2 | 《王牌部队》 | （苏）剧审字（2021）第007号 | 爱奇艺 | 2021年12月26日 | 总导演：刘岩 主演：黄景瑜、肖战、 |
2）其他（网剧等）
| 序号 | 剧名 | 许可证编号 | 播出平台 | 播出时间 |
| 1 | 特种兵归来之替身疑云 | V44020922011201 | 腾讯视频 | 2021年2月4日 |
| 2 | 特种兵归来之绝地营救 | V44020922101201 | 腾讯视频 | 2021年7月10日 |
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,727,224,838.19 | 100% | 3,183,822,102.40 | 100% | 17.07% |
| 分行业 | |||||
| 广电行业客户 | 867,661,085.02 | 23.28% | 607,193,602.62 | 19.07% | 42.90% |
| 广电行业外企业客户 | 2,778,810,175.90 | 74.55% | 2,530,474,398.79 | 79.48% | 9.81% |
| 部队客户 | 79,951,871.19 | 2.15% | 34,617,618.00 | 1.09% | 130.96% |
| 院校及科研院所 | 146,890.73 | 0.00% | 5,878,375.36 | 0.18% | -97.50% |
| 机关、事业单位及其它 | 654,815.35 | 0.02% | 5,658,107.63 | 0.18% | -88.43% |
| 分产品 | |||||
| 音视频整体解决方案 | 187,891,535.85 | 5.04% | 513,469,646.76 | 16.13% | -63.41% |
| 影视剧内容制作 | 451,245,634.06 | 12.11% | 253,389,987.75 | 7.96% | 78.08% |
| 影视版权运营及服务 | 3,087,530,721.76 | 82.84% | 2,403,722,328.71 | 75.50% | 28.45% |
| 其他 | 556,946.52 | 0.01% | 13,240,139.18 | 0.42% | -95.79% |
| 分地区 | |||||
| 东北 | 17,581,770.44 | 0.47% | 20,623,810.77 | 0.65% | -14.75% |
| 华北 | 1,576,769,339.94 | 42.30% | 1,597,186,984.44 | 50.17% | -1.28% |
| 华中 | 320,523,885.32 | 8.60% | 185,110,995.22 | 5.81% | 73.15% |
| 华东 | 852,769,573.77 | 22.88% | 803,117,723.20 | 25.22% | 6.18% |
| 华南 | 775,413,880.00 | 20.80% | 433,771,866.32 | 13.62% | 78.76% |
| 西北 | 24,856,089.07 | 0.67% | 44,177,415.26 | 1.39% | -43.74% |
| 西南 | 126,864,056.44 | 3.40% | 89,969,276.34 | 2.83% | 41.01% |
| 境外（含港澳台） | 32,446,243.21 | 0.87% | 9,864,030.85 | 0.31% | 228.93% |
| 分销售模式 | |||||
| 营业收入 | 3,727,224,838.19 | 100.00% | 3,183,822,102.40 | 100.00% | 17.07% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
从事影视作品制作或发行业务或电影放映业务，且收入占公司同期主营业务收入10%以上的
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 剧目名称 | 收入（元） | 占全部营业收入的比例 |
| 1 | 《王牌部队》 | 351,456,892.34 | 9.43% |
| 2 | 《爱上特种兵》 | 65,294,409.01 | 1.75% |
| 3 | 《暗战危城》 | 14,707,102.88 | 0.39% |
| 4 | 《替嫁公主》 | 5,445,855.97 | 0.15% |
| 5 | 《仙剑奇侠传一》 | 3,396,226.39 | 0.09% |
| 合计 | 440,300,486.59 | 11.81% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 广电行业客户 | 867,661,085.02 | 718,009,365.43 | 17.25% | 42.90% | 56.07% | -28.81% |
| 广电行业外企业客户 | 2,778,810,175.90 | 2,111,747,837.33 | 24.01% | 9.81% | 8.03% | 5.54% |
| 部队客户 | 79,951,871.19 | 40,977,823.16 | 48.75% | 130.96% | 10.22% | -758.78% |
| 院校及科研院所 | 146,890.73 | 105,217.83 | 28.37% | -97.50% | -97.39% | -9.53% |
| 机关、事业单位及其它 | 654,815.35 | 535,769.92 | 18.18% | -88.43% | -88.84% | 19.76% |
| 分产品 | ||||||
| 音视频整体解决方案 | 187,891,535.85 | 118,544,451.57 | 36.91% | -63.41% | -73.53% | 188.58% |
| 影视剧内容制作 | 451,245,634.06 | 410,356,154.57 | 9.06% | 78.08% | 46.72% | -187.28% |
| 影视版权运营及服务 | 3,087,530,721.76 | 2,342,170,009.30 | 24.14% | 28.45% | 35.91% | -14.73% |
| 其他 | 556,946.52 | 305,398.23 | 45.17% | -95.79% | -96.95% | 86.27% |
| 分地区 | ||||||
| 东北 | 17,581,770.44 | 12,634,054.46 | 28.14% | -14.75% | -21.71% | 29.38% |
| 华北 | 1,576,769,339.94 | 1,260,976,261.91 | 20.03% | -1.28% | -0.32% | -3.66% |
| 华中 | 320,523,885.32 | 232,868,594.71 | 27.35% | 73.15% | 70.07% | 5.07% |
| 华东 | 852,769,573.77 | 658,478,304.33 | 22.78% | 6.18% | 7.54% | -4.12% |
| 华南 | 775,413,880.00 | 581,729,294.87 | 24.98% | 78.76% | 82.17% | -5.31% |
| 西北 | 24,856,089.07 | 17,300,040.48 | 30.40% | -43.74% | -56.96% | 237.40% |
| 西南 | 126,864,056.44 | 83,341,688.80 | 34.31% | 41.01% | 27.48% | 25.49% |
| 境外（含港澳台） | 32,446,243.21 | 24,047,774.11 | 25.88% | 228.93% | 340.21% | -42.00% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类产品分类
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 音视频整体解决方案 | 外购软硬件 | 113,466,406.17 | 3.95% | 439,093,062.72 | 16.97% | -74.16% |
| 音视频整体解决方案 | 人工工资 | 5,078,045.40 | 0.18% | 8,690,056.71 | 0.35% | -41.56% |
| 影视剧内容制作 | 410,356,154.57 | 14.29% | 279,693,097.87 | 11.42% | 46.72% | |
| 数字版权运营及服务 | 2,342,170,009.30 | 81.57% | 1,723,323,686.84 | 70.84% | 35.91% | |
| 其他 | 305,398.23 | 0.01% | 10,029,214.23 | 0.41% | -96.95% | |
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本年度纳入合并范围的主要子公司详见第十节财务报告九“在其他主体中的权益”，本年度合并范围比上年度增加2户，
减少30户，详见第十节财务报告八“合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 1,815,575,754.46 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 48.71% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 527,099,178.96 | 14.14% |
| 2 | 第二名 | 374,751,160.00 | 10.05% |
| 3 | 第三名 | 341,539,841.38 | 9.16% |
| 4 | 第四名 | 337,805,418.62 | 9.06% |
| 5 | 第五名 | 234,380,155.50 | 6.29% |
| 合计 | -- | 1,815,575,754.46 | 48.71% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 1,499,193,142.83 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 44.38% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 479,384,232.32 | 14.19% |
| 2 | 第二名 | 432,673,146.92 | 12.81% |
| 3 | 第三名 | 326,739,794.15 | 9.67% |
| 4 | 第四名 | 147,936,019.27 | 4.38% |
| 5 | 第五名 | 112,459,950.17 | 3.33% |
| 合计 | -- | 1,499,193,142.83 | 44.38% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 111,485,176.02 | 128,235,804.50 | -13.06% | 系报告期内，公司以“内容版权运营”为战略核心，剥离了部分影视内容制作业务及部分传统音视频技术相关资产，致使公司人员工资及市场宣传费用较上年度有较大幅度的减少所致。 |
| 管理费用 | 220,290,762.79 | 212,139,825.97 | 3.84% | 主要系公司2021年度摊销的限制性股票费用所致。 |
| 财务费用 | 136,448,704.23 | 161,983,240.81 | -15.76% | 公司借款减少，相应利息减少所致。 |
| 研发费用 | 24,247,302.74 | 53,405,893.07 | -54.60% | 系公司报告期内突出以“内容版权运营”为战略核心，对传统音视频技术相关业务作出调整，致使公司研发费用较上年度大幅减少所致。 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 央视H5创意工坊 | 进行H5活动创作 | 正在研发 | 通过央视H5创意工坊的新的模板设计，让央视更多编导可以通过模板创建和节目内容相关的H5活动，以小屏带动大屏，进行节目内容的互联网推广。 | 本项目研发产品后续可以在大型省级媒体进行推广； |
| 西宁电视台融媒体平台建设项目 | 建设西宁电视台融媒体平台，支持西宁电视台融媒体业务的开展 | 已上线 | 通过本项目，将台内传统业务与新媒体业务进行深度融合，形成一次采集，多端发布的融合媒体生产发布效果。助力西宁电视台从传统媒体向融媒体业务方向转型。 | 完善融媒体产品功能 |
| 甘肃飞视融媒体平台建设 | 建设甘肃电视台融媒体生产、内容管理及APP发布端 | 已上线 | 甘肃飞视融媒体项目建设目的是打造全省融媒体视音频第一客户端，通过甘肃飞视APP进行融媒体平台的内容发布 | 完善融媒体发布客户端产品 |
| TurblAI智能平台 | 建设虚拟工厂，通过计算机CG技术和实时渲染技术，快速搭建媒体行业所需的虚拟化场景 | 已完成 | 通过虚拟工厂的概念，将离散的工具进行整合，创建以元素、角色内容库为中心，关联场景设计、场景控制、场景渲染、拍摄控制于一体的大型生产环境，完成前店 | 增加公司在元宇宙等相关领域的先进技术积累 |
| 后厂的工作模式，实现虚拟场景的快速化生产部署。 | ||||
| 8K分布式编辑系统 | 建设央视8K分布式编辑系统 | 正在研发 | 8K分布式编辑系统，更高分辨率的编辑系统，在原有高清的基础上建设8K分布式编辑系统。 | 本项目研发产品后续可以在大型省级媒体进行推广； |
| 融媒体直播系统 | 开发一款集信号采集、收录、播控于一体的轻量级产品Livecast融媒直播系统，完成跨媒体行业的应用。 | 已完成 | 目标是将本产品打造成专业视音频产品，支持专业视音频输入、输出，可与演播室系统对接。 | 完善公司产品线：公司原有的产品线偏向于电视台传统后期应用，本产品的定制研发补充了一个介于传统前期制作、后期制作和融媒发部的统一平台。 |
| APP链接互动系统 | 开发一款主要面向广电行业专业用户，为用户提供快速编辑功能和演播室节目制作的双向交互产品。 | 已完成 | LiveCloud App连线互动系统通过高效、低延时的传输协议，带来更为专业的应用，同时确保数据的安全，节目内容、行业用户私有数据不流向第三方内容发布方，可有效降低安全风险。 | 满足后疫情时代直播连线互动需求 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 189 | 430 | -56.05% |
| 研发人员数量占比 | 65.00% | 51.19% | 13.81% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 147 | 265 | -44.53% |
| 硕士 | 42 | 85 | -50.59% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 132 | 347 | -61.96% |
| 30 ~40岁 | 15 | 48 | -68.75% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2021年 | 2020年 | 2019年 | |
| 研发投入金额（元） | 24,247,302.74 | 53,459,845.07 | 96,012,518.03 |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.65% | 1.68% | 2.66% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 53,952.00 | 36,858,989.20 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.10% | 38.39% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | -1.58% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,584,501,891.08 | 3,042,074,015.66 | -15.04% |
| 经营活动现金流出小计 | 785,066,867.99 | 1,214,272,200.62 | -35.35% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,435,023.09 | 1,827,801,815.04 | -1.55% |
| 投资活动现金流入小计 | 41,020,285.98 | 141,334,469.99 | -70.98% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,512,671,190.13 | 1,173,038,375.24 | 28.95% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,471,650,904.15 | -1,031,703,905.25 | 42.64% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,305,250,114.33 | 3,453,318,067.49 | -62.20% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,720,524,446.63 | 4,179,542,264.47 | -58.83% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -415,274,332.30 | -726,224,196.98 | -42.82% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -87,862,817.84 | 68,605,202.92 | -228.07% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2021年度投资活动产生的现金流量净额较2020年度同比减少42.64%，主要系公司报告期内突出以“内容版权运营”为战略核心，大幅增加版权采购支出影响所致；筹资活动产生的现金流量净额较2020年度同比增加42.82%，主要系公司报告期内借款大幅度减少所致；现金及现金等价物净增加额较上年度减少228.07%，主要系2021年度投资活动产生的现金流量净额较上年度大幅度减少及筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加综合影响所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 154,463,521.76 | 36.63% | 处置长期股权投资产生的 | 否 |
| 投资收益；丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得；权益法核算的长期股权投资收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 1,101,187.30 | 0.26% | 交易性金融资产产生的公允价值变动收益。 | 否 |
| 资产减值 | 110,370,256.42 | 26.17% | 计提应收款项坏账准备、存货跌价准备、合同资产减值准备及投资性房地产减值准备等。 | 否 |
| 营业外收入 | 4,218,433.64 | 1.00% | 政府补助及无法支付的款项等 | 否 |
| 营业外支出 | 7,232,987.14 | 1.72% | 罚款、赔款、违约金、滞纳金及对外捐赠支出等 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 195,173,382.39 | 1.92% | 256,859,991.27 | 2.44% | -0.52% | 本期经营活动增加现金17.99亿元，投资活动减少了现金14.72亿元，投资活动主要是购买版权的支出，本期偿还贷款、支付利息等筹资活动减少现金4.15亿元。 |
| 应收账款 | 969,306,928.58 | 9.54% | 1,488,947,262.03 | 14.17% | -4.63% | 主要系公司版权版块2021年度回款及抵账减少应收账款净额4.51亿元及因合并范围减少导致应收账款净额减少0.31亿元影响所致。 |
| 合同资产 | 12,211,161.68 | 0.12% | 135,015,721.09 | 1.28% | -1.16% | 报告期收回合同资产所致。 |
| 存货 | 338,814,257.13 | 3.33% | 592,239,207.24 | 5.63% | -2.30% | 主要系公司报告期内影视剧《王牌部队》上映，确认收入结转成本减少公司库存及因合并范围减少导致存货减少影响所致。 |
| 投资性房地产 | 72,592,505.59 | 0.69% | -0.69% | 因合并范围减少导致投资性房地产减少所致。 | ||
| 长期股权投资 | 1,272,069,466.92 | 12.51% | 1,103,706,974.66 | 10.50% | 2.01% | 主要系公司对联营企业北京中喜合力文化传媒有限公司的业绩承诺补 |
| 偿款转投资增加长期股权投资以及原子公司江苏捷成睿创科技发展有限公司股权稀释转入联营企业增加长期股权投资综合影响所致。 | ||||||
| 固定资产 | 13,638,164.85 | 0.13% | 32,853,196.23 | 0.31% | -0.18% | 主要系因合并范围减少导致固定资产减少所致。 |
| 短期借款 | 825,704,966.11 | 8.12% | 1,264,791,485.42 | 12.03% | -3.91% | 偿还银行借款所致。 |
| 合同负债 | 506,286,521.57 | 4.98% | 659,193,590.02 | 6.27% | -1.29% | 主要系公司报告期内影视剧《王牌部队》上映，确认收入冲减合同负债所致。 |
| 长期借款 | 210,000,000.00 | 2.00% | -2.00% | 偿还银行借款所致。 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 13,102,405.61 | 1,101,187.30 | 4,079,592.91 | 2,226,415.00 | 11,977,177.91 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 18,702,014.80 | 832,700.23 | 522,290.47 | 105,000,000.00 | 124,534,715.03 | |||
| 金融资产小计 | 31,804,420.41 | 1,933,887.53 | 4,601,883.38 | 105,000,000.00 | 2,226,415.00 | 136,511,892.94 | ||
| 应收款项融资 | 2,185,373.67 | 2,185,373.67 | 51,270,136.01 | 51,270,136.01 | ||||
| 上述合计 | 33,989,794.08 | 1,933,887.53 | 4,601,883.38 | 105,000,000.00 | 4,411,788.67 | 51,270,136.01 | 187,782,028.95 | |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容应收款项融资其他变动为取得银行承兑汇票
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 46,143,180.77 | 其中因合同纠纷发生诉讼，被法院冻结银行存款46,122,773.42元，保函保证金20,407.35元 |
应收票据
| 应收票据 | 156,083,858.95 | 已背书转让未终止确认 |
应收账款
| 应收账款 | 255,461,574.00 | 借款质押担保 |
星纪元影视文化传媒有限公司 50%股权
| 星纪元影视文化传媒有限公司 50%股权 | 借款质押担保 |
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司的100%股权
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司的100%股权 | 借款质押担保 |
捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司的96%股权
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司的96%股权 | 借款质押担保 |
合计
| 合计 | 457,688,613.72 |
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 105,000,000.00 | 1,900,000.00 | 5,426.32% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 10,124,000.00 | 1,101,187.30 | 4,079,592.91 | 2,226,415.00 | 11,977,177.91 | 自有 |
| 其他 | 18,900,000.00 | 832,700.23 | 634,715.03 | 156,270,136.01 | 2,185,373.67 | 175,804,851.04 | 自有 | |
| 合计 | 29,024,000.00 | 1,933,887.53 | 4,714,307.94 | 156,270,136.01 | 4,411,788.67 | 0.00 | 187,782,028.95 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京盈岭投资有限公司 | 北京捷成君盛科技有限公司 | 2021年12月17日 | 5,210 | -14,494 | 本次转让有利于公司减轻经营压力，优化资产结构，降低经营风险，集中资源专注发展版权运营及高新视 | 22.35% | 参考格律（上海）资产评估有限公司以2021年5月31日为基准日出具的编号为格律沪评报字（2021）第056 | 否 | 不适用 | 是 | 是 | 按计划实施 | 2021年11月22日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/ |
| 频业务，符合公司发展战略和长远利益。本次交易不会影响公司的正常生产经营活动，不存在损害公司及全体股东合法利益的情形，对上市公司本年度业绩不构成重大影响。 | 号《资产评估报告》，经交易双方友好协商确定本次交易定价。 |
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 子公司 | 影视内容新媒体版权分销及运营 | 13,020,833.00 | 5,228,333,675.83 | 3,655,931,304.46 | 3,087,530,721.76 | 540,720,433.77 | 533,349,771.41 |
| 捷成星纪元 | 子公司 | 影视内容制 | 50,000,000.00 | 677,983,907. | 630,860,203. | 426,065,438. | 36,369,724.1 | 34,317,225.7 |
| 影视文化传媒有限公司 | 作 | 50 | 56 | 21 | 1 | 0 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 股权稀释 | 2021年度合并层面累计确认损益5,845.94万元 |
| 黑龙江捷成万隆科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 湖北捷成志强科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 西安新捷成世纪信息科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 上海捷慧教育科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 广西捷成世纪智慧教育有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 广州捷成世纪科技有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 桂林市捷成世纪科技有限责任公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 淮安捷成世纪科技发展有限公司 | 股权稀释 | 影响较小 |
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京捷成君盛科技有限公司 | 股权转让 | 2021年度合并确认投资收益10,129.54万元 |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 江苏中视精彩影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 中视精彩（杭州）影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 霍尔果斯捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 海宁金泽影视文化传播有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京冠华荣信科技有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 常州世奇影业有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京极地信息技术有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 青岛捷成高新视频科技发展有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 北京捷成睿宸科技有限公司 | 股权转让 | 影响较小 |
| 捷成世纪（香港）有限公司 | 注销 | 影响较小 |
| 捷成世纪文化发展有限公司 | 注销 | 影响较小 |
主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司未来发展的展望
1、随着知识产权政策的落地和正版化环境的加速形成，公司新媒体版权运营业务也在知识产权保护政策从严的政策红利下迎来新的增长机遇。未来将进一步提升版权运营的整体集成服务能力，加大对于优质内容版权的投入。
在现有运营服务模式的基础上，公司将逐步以内容为依托，与视频网站、媒体平台等开展联合运营，从内容供给、内容运营、IP开发等多领域多角度产业赋能，共享内容投资回报与商业增值。
（1）提升公司影视版权的集成力度，扩大公司在影视新媒体发行上下游的影响力，巩固龙头地位。新增投资将加大年度同步内容市场的占比，提升行业话语权，保持和强化片库龙头地位。
（2）拓展新型客户群体，重点推动版权业务在直播平台、短视频平台、教育应用、亲子娱乐及幼教、线下流媒体应用等内容版权关联场景的渠道开发、合作创新。
（3）平台媒体化共建，公司凭借内容供给能力和多元化产品服务运营方法，与渠道平台开展全方位合作共建。为平台开展独播内容、差异化内容、特色内容引进。双方共同开发产品并共同持有产品的品牌、知识产权、数据、用户、收益。基于内容、运营服务能力，实现与渠道平台的唯一性战略捆绑，共同产品内容运营及模式开发。
（4）抓住5G时代大屏端发展机遇，拓展家庭多屏数字发行模式。提供专属内容面向多屏，从内容供给、内容宣发、内容排播、内容消费结算的完整发行体系，创新数字发行，打造家庭客厅影院。
（5）开展全球化发展布局，增加影视内容“引进来、走出去”的力度。一方面加强国际优质内容的国内引进，推动国际顶级项目多元合作、国际顶级内容上游在国内多屏渠道化落地、数字发行模式创新。另一方面加强海外发行在内容多元化、全媒体渠道的落地与海外媒体化经营。打造全球内容全球发行。
（6）拓展4K/8K、VR内容在发行端应用，服务于4K/8K、VR等内容的集成、内容介质优化与技术处理、内容制版、内容分发与多元营销方式，提升版权内在价值。
（7）打造版权研究院，打造完整的海内外版权保护、确权、维权体系，形成稳定的版权生态秩序，以推动版权相关市场有序化。规范版权交易、流通、应用的标准，扩大版权适用范围及应用场景，推动版权市场价值及流通变现。包括打造律所联盟体系、版权及IP代理侵权查处、海内外维权、打造版权交易平台及区块链确权平台等。
2、抓住广电5G+高新视频应用发展机遇，积极推进4K/8K超高清、VR、AR、虚拟数字人等高新视频相关业务。结合公司技术积累及影视版权运营业务，开展融合创新。
（1）抓住广电5G+高新视频应用发展机遇，加速相关解决方案的升级应用，做好公司4K/8K超高清产业相关技术及解决方案的升级。此外，在虚拟技术方面，积极推进相关技术应用场景的拓展，抓住web3.0的发展机遇，推动相关业务快速发展。
（2）配合新媒体版权运营业务开展融合创新。继续加大公司在版权监管与版权运营领域的技术开发，配合新媒体版权运营业 务积极开展业务模式与技术发展相融合的创新设计，利用自身技术优势，推动区块链技术在视频音频内容版权的版权链、播 出链、播放链的运用，扩大公司在未来版权市场的运营和盈利能力。
（二）未来发展的风险因素
目前，公司版权业务板块保持了稳步发展，新媒体版权运营业务已经成为公司的核心业务。尽管公司现有业务板块发展态势良好，公司仍面临市场竞争加剧风险、经营风险、政策风险、管理风险、核心人员稳定性等风险因素。
1、政策风险
公司版权运营业务板块受行业政策影响较大，对版权运营板块而言，国家对影视节目制作许可、内容审查、发行播出、进口等环节均制定了严格的监管措施。广电总局负责全国的影视节目管理工作及电视台卫星频道的播出政策制定；省级广播电视行政部门负责本行政区域内的影视节目管理工作。影视节目发行必须在获得发行许可证后方可进行。此外，国家不断加强互联网视听节目内容的管理与审查。公司所属行业作为信息产业的重要组成部分，在文化创意产业和文化信息传播领域发挥着越来越重要的作用，同时也在信息时代社会主义精神文明建设中起到了不可或缺的作用。国家一系列扶持、促进及优惠政策，在很大程度上为公司的业务发展提供了良好、稳定的市场环境。如果国家宏观经济政策及相关产业政策发生较大的调整，将对公司的生产经营造成一定的影响。
2、市场风险
近年来，我国正处于经济结构调整期，经济发展进入新常态，经济增长速度有所放缓。虽然近年来版权运营等产业仍保持较快增长，符合国家产业政策和行业发展趋势，具备良好的发展前景。但未来若出现包括上下游行业在内的市场环境变化，可能会对公司实现效益情况产生不利影响。
3、市场竞争加剧的风险
版权运营方面，新媒体行业发展快速，行业用户规模及收入快速增长，用户对细分专业影视内容的需求不断增加，互联网视频网站、有线电视网络运营商等可能会增加自制内容或引进独家版权影视内容，同时其他内容制作公司、网络视频公司、影视发行公司、院线公司等也有介入版权运营行业的可能性，从而可能推升版权采购成本，上述情况将加剧公司版权运营业务面临的市场竞争，对未来业绩产生不利影响。
4、税收优惠政策变化的风险
公司数字文化板块多家子公司设立于新疆霍尔果斯，公司及子公司受国家和各地政府支持，但随着监管趋严以及税收优惠政策的收紧，公司未来税收优惠政策可持续性具有不确定性。
5、知识产权保护存在的风险
监管部门对于正版的保护力度以及对于盗版侵权行为的打击力度，直接影响公司版权运营等业务的发展。随着国家主管部门对于版权保护力度的提升及行业自律组织反盗版意识的加强，我国版权产业链上各环节的服务商积极采取正版运营模式，促使行业更加健康、规范地发展。但是目前盗版侵权现象依然存在，盗版侵权损害了版权拥有者的合法权益。尽管国家相关部门加大了对盗版行为的打击力度，版权方也利用法律手段加强对自身权益的保护，但仍存在部分企业使用盗版内容以谋取利益的现象。侵权盗版行为可能会对公司的业务发展及盈利能力造成一定影响，进而对其长期稳定发展带来不利影响。
6、经营风险
未来随着公司业务领域的进一步拓展，主营业务规模将会进一步扩大，面对所在行业激烈的行业竞争、成本的提升对公司人力结构、经营管理等方面提出的新的要求，公司有较大的成本扩张压力，公司在未来经营中存在公司能否控制成本、提高公司盈利能力将成为公司未来在经营中的风险。
7、核心人员稳定性的风险
优秀的人才和专业的团队是公司业务迅速发展的保障和基础，也是公司保持和提升竞争优势的重要因素。随着竞争的加剧，市场对人才的需求增强，培养和储备更多的优秀管理和专业人才成为公司的发展的必要条件。公司已在人才吸引、培养、任用和激励等方面采取了一系列措施，未来公司若不能保留或引进其发展所需的优秀专业人才，将面临人才流失以及未来业
务拓展出现人才瓶颈的风险。
8、诉讼和仲裁风险
随着业务的不断扩大、文化内容行业环境的重大变化，公司面临的诉讼、仲裁和由此产生损失的风险有所增加。尽管公司已组建了内部法务团队并聘请了外部专业律师进行日常管理和防范，仍无法完全消除上述风险。若出现上述风险，公司有可能无法取得对公司最有利的判决或仲裁结果，或虽取得了对公司有利的结果但完全执行存在困难，同时也可能发生较高的诉讼、执行等费用，有可能对公司业绩造成不利影响。针对上述风险因素，公司将加大市场开拓力度，做好客户的服务工作，根据市场情况变化适时调整发展策略，加强运营和管理团队建设，完善内部管理体制，严格成本控制，提高盈利水平。通过上述措施，不断增强公司的盈利能力，降低经营风险。
（三）公司主要影视作品的拍摄或播出计划
| 序号 | 作品名称 | 开拍时间 | 预计发行或者上映档期（如确定） | 合作方及合作方式（如确定） | 拍摄或制作进度 | 主要演职人员（如签约） |
| 1 | 《兵自风中来》 | 待定 | 待定 | 待定 | 筹备 | 导演：待定 主演：欧豪 |
| 2 | 《他从火光中走来》 | 待定 | 待定 | 待定 | 筹备 | 导演：待定 主演：待定 |
| 3 | 《人民警察》 | 2021年2月27日 | 待定 | 霍尔果斯国文华创影业有限公司 | 后期 | 导演：天毅 主演：陆毅、万茜 |
| 4 | 《逆时针》 | 2021年6月11日 | 待定 | 常州天天向上影视文化传媒有限公司（参投） | 后期 | 导演：孙逊 主演：孙逊、张丹峰 |
| 5 | 《潜流追踪》 | 2021年10月20日 | 待定 | 新疆欣喜影视文化传媒有限公司（参投） | 筹备 | 导演：天毅 主演：盖玥希 |
| 6 | 《中国维和防暴队》 | 2021年2月27日 | 待定 | 喀什剧帝影视文化传媒有限公司（参投） | 后期 | 监制：刘伟强 导演：李达超 主演：黄景瑜、王一博、钟楚曦、朱亚文 |
| 7 | 《维和警察》 | 2021年5月20日 | 待定 | 常州朵朵葵花影视文化传媒有限公司（参投） | 后期 | 导演：易勇 主演：徐洪浩 |
| 8 | 《烈马争锋·上海滩》原名：《鲜衣怒马》 | 2020年1月23日 | 2022年4月18日爱奇艺独家上线 | 江苏狮冠影业有限公司 | 审批 | 导演：孙传林 主演：吕良伟、童飞、刘倬廷 |
| 9 | 《怒海浩劫》 | 2020年7月15日 | 待定 | 北京合力创作影业股份有限公司 | 审批 | 导演：海涛 李珉城、林妍柔、李媛、曹操 |
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内 | 调研的基本情况索引 |
| 容及提供的资料 | ||||||
| 2021年04月30日 | 全景?路演天下”（http://rs.p5w.net） | 其他 | 其他 | 上市公司投资者 | 2020 年度业绩网上说明会（就公司2020年度经营等情况进行沟通） | 详见公司在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.co）披露的《投资者关系活动记录表》 |
| 2021年09月23日 | “全景?路演天下”（http://rs.p5w.net） | 其他 | 其他 | 上市公司投资者 | 北京辖区上市公司投资者集体接待日活动（就公司治理、发展战略、经营状况和可持续发展等投资者关注的问题进行沟通） | 详见公司在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.co）披露的《投资者关系活动记录表》 |
| 2021年12月02日 | 世优科技会议室 | 实地调研 | 机构 | 机构投资者 | 虚拟技术相关 | 详见公司在巨潮资讯网站（http://www.cninfo.co）披露的《投资者关系活动记录表》 |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，以进一步提高公司治理水平。
1、关于股东与股东大会
公司已按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《股东大会议事规则》、《公司章程》等法律、法规制度的要求制订了《北京捷成世纪科技股份有限公司股东大会议事规则》，报告期内，公司召开了4次股东大会，均由董事会召集，审计并通过议案共计32项。公司股东大会的召集、召开、表决程序严格按照该规则进行，确保股东享有平等的股东权利、平等的股东地位，充分保护股东的合法利益。
2、关于公司与控股股东、实际控制人
公司控股股东、实际控制人按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人。报告期内，公司没有为控股股东、实际控制人、大股东提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名。公司董事会的人员结构及数量设置、董事的选聘程序严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等规定的要求进行。报告期内，公司共召开19次董事会，公司董事会的召集、召开和表决程序等均严格遵守规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、充分。各董事均以认真负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确的意见，积极参与公司事务，履行其应尽的职责。独立董事不受公司实际控制人、公司主要股东和其他与公司存在利害关系的单位或个人影响，从公司整体利益和保护中小股东的合法权益出发，独立作出判断并发表明确意见。
公司董事会下设有战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成，除战略委员会外均由独立董事担任主任委员，且独立董事人数占其他专门委员会委员的比例均达到三分之二，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《上市公司治理准则》的要求。
4、关于监事与监事会
公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数、构成均符合法律、法规、公司章程的要求。各监事秉着向全体股东负责的态度，对公司财务状况、重大事项以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，认真履行职责，充分维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司共召开监事会8次，监事会的召集、召开程序均符合《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》的要求。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司董事、监事、高级管理人员进行考核。公司正逐步完善董事、监事和高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
6、关于信息披露与透明度
公司严格按照相关法律法规及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等公司制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露可能对广大投资者决策产生重大影响的信息，并做好信息披露前的保密工作，以尊重所有股东的知情权，确保公司所有股东均有公平的机会获取公司信息。
公司高度重视内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，严格按照《公司内幕信息管理制度》的规定，如实、准确、完整地进行了内幕信息知情人档案登记，切实做好上市公司内幕信息管理工作。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳定、健康发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司控股股东、实际控制人按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律、法规、规范性文件的要求，依法行使自己的权利，并承担相应义务，无超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东、实际控制人。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 23.47% | 2021年01月12日 | 2021年01月12日 | 审议通过了如下议案：1、关于同意转让子公司出资并增资扩股暨关联交易的议案；2、关于调整参股公司宏禧聚信股权转让方业绩承诺补偿方式暨签署<关于深圳市宏禧聚信广告有限公司的股权转让协议之补充协议>的议案。 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 23.15% | 2021年05月21日 | 2021年05月21日 | 审议通过了如下议案：1、关于公司2020年度董事会工作报告的议案；2、关于公司2020年度监事会工作报告的议案；3、关于公司2020年年度报告及摘要的议案；4、关于公司2020年度财务决算报告的议案；5、关于公司2020年度利润分配预案的议案；6、关于聘请公司2021年度财务审计机构的议案；7、关于董事薪酬的议案；8、关于监事薪酬的议案；9、关于计提资产减值准备的议案；10、关于公司向关联方申请借款额度暨关联交易的议案；11、关于选举第四届监事会非职工代表监事候选人的议案；12、关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案；13、关于修改<公司章程>的议案。 |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 26.25% | 2021年10月11日 | 2021年10月11日 | 审议通过了如下议案：1、关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案；2、关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案的议案；3、关于公司2021年向特定对象发行A股股票预案的议案；4、关于 |
| 激励计划实施考核管理办法>的议案；15、关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案；16、关于调整参股公司中喜合力股权转让方业绩承诺补偿方式暨签署<关于北京中喜合力文化传媒有限公司的股权转让协议之补充协议>的议案。 | |||||
| 2021年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 8.38% | 2021年12月10日 | 2021年12月10日 | 审议通过了如下议案：1、关于转让子公司股权的议案。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 徐子泉 | 董事长 | 现任 | 男 | 64 | 2009年10月28日 | 2022年05月21日 | 506,562,300 | 0 | 0 | 0 | 506,562,300 | 不适用 |
| 张明 | 总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2021年09月22日 | 2022年05月21日 | 2,726,638 | 0 | 2,286,538 | 0 | 440,100 | 担任上市公司高管前个人原因减持 |
| 董事 | 2022年01月13日 | 2022年05月21日 | ||||||||||
| 韩胜利 | 董事 | 现任 | 男 | 62 | 2016年09月14日 | 2022年05月21日 | 800,000 | 0 | 0 | 0 | 800,000 | 不适用 |
| 游尤 | 董事 | 现任 | 女 | 40 | 2017年05月10日 | 2022年05月21日 | 1,000,000 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | 不适用 |
| 米昕 | 董事 | 现任 | 男 | 46 | 2021年08月10日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 李丽 | 财务总监 | 现任 | 女 | 58 | 2021年11月22日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 董事 | 2022年01月13日 | 2022年05月21日 | ||||||||||
| 王友松 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2016年12月05日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 祝伟 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2017年05月10日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈亦昕 | 独立董事 | 现任 | 女 | 39 | 2019年05月22日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 师磊 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 43 | 2020年05月19日 | 2022年05月21日 | 760,000 | 0 | 0 | 0 | 760,000 | 不适用 |
| 刘颖 | 监事 | 现任 | 女 | 40 | 2012年02月03日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 朱格 | 监事 | 现任 | 女 | 34 | 2021年05月21日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 马林 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 男 | 38 | 2020年04月27日 | 2022年05月21日 | 53,500 | 0 | 0 | 0 | 53,500 | 不适用 |
| 肖伟 | 副总经理 | 现任 | 男 | 39 | 2021年09月22日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 夏文江 | 副总经理 | 现任 | 男 | 40 | 2021年09月22日 | 2022年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 陈同刚 | 总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2018年09月11日 | 2021年09月22日 | 77,249,010 | 0 | 0 | 0 | 77,249,010 | 不适用 |
| 陈同刚 | 董事 | 离任 | 男 | 45 | 2018年09 | 2021年09 |
| 月27日 | 月22日 | |||||||||||
| 张文菊 | 财务总监 | 离任 | 女 | 43 | 2017年09月22日 | 2021年11月22日 | 300,000 | 0 | 0 | 0 | 300,000 | 不适用 |
| 张文菊 | 董事 | 离任 | 女 | 43 | 2019年05月22日 | 2021年12月28日 | ||||||
| 沈罡 | 副总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2017年05月16日 | 2021年06月11日 | 2,198,677 | 0 | 20,000 | 0 | 2,178,677 | 离任满6个月后个人原因减持 |
| 谭伟康 | 副总经理 | 离任 | 男 | 55 | 2015年07月06日 | 2021年09月22日 | 800,000 | 0 | 0 | 0 | 800,000 | 不适用 |
| 王晓滨 | 副总经理 | 离任 | 男 | 61 | 2013年01月24日 | 2021年09月22日 | 1,193,844 | 0 | 0 | 0 | 1,193,844 | 不适用 |
| 魏明月 | 监事 | 离任 | 女 | 35 | 2014年05月09日 | 2021年05月21日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 不适用 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 离任 | 女 | 37 | 2019年07月05日 | 2021年02月09日 | 80,000 | 0 | 0 | 0 | 80,000 | 不适用 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 593,723,969 | 0 | 2,306,538 | 0 | 591,417,431 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
1、2021年2月9日，袁芳因个人原因辞去董事会秘书职务；
2、2021年5月21日，魏明月因个人原因辞去监事职务；
3、2021年6月11日，沈罡因个人原因辞去公司副总经理职务；
4、2021年9月22日，陈同刚因个人原因辞去公司董事、总经理职务；王晓滨、谭伟康因个人原因辞去副总经理职务；
5、2021年11月22日，张文菊因个人原因辞去财务总监职务，12月28日因个人原因辞去董事职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 解聘 | 2021年02月09日 | 因个人原因辞去董事会秘书职务。 |
| 魏明月 | 监事 | 离任 | 2021年05月21日 | 因个人原因辞去监事职务。 |
| 沈罡 | 副总经理 | 解聘 | 2021年06月11日 | 因个人原因辞去副总经理职务。 |
| 张文菊 | 财务总监 | 解聘 | 2021年11月22日 | 因个人原因辞去财务总监职务。 |
| 张文菊 | 董事 | 离任 | 2021年12月28日 | 因个人原因辞去董事职务。 |
| 陈同刚 | 董事、总经理 | 离任 | 2021年09月22日 | 因个人原因辞去董事、高级管理人员职务。 |
| 谭伟康 | 副总经理 | 解聘 | 2021年09月22日 | 因个人原因辞去副总经理职务。 |
| 王晓滨 | 副总经理 | 解聘 | 2021年09月22日 | 因个人原因辞去副总经理职务。 |
| 张明 | 总经理 | 聘任 | 2021年09月22日 | 公司原总经理陈同刚离职，公司于2021年9月22日召开了第四届董事会第三十九次会议审议通过，聘任张明为公司总经理。 |
| 张明 | 董事 | 被选举 | 2022年01月13日 | 公司于2021年12月28日召开第四届董事会第四十六次会议审议通过了《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》，同意提名张明先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，并由2022年第一次临时股东大会审议通过。 |
| 李丽 | 财务总监 | 聘任 | 2021年11月22日 | 公司原财务总监张文菊离职，公司于2021年11月22日召开了第四届董事会第四十四次会议审议通过，聘任李丽为公司财务总监。 |
| 李丽 | 董事 | 被选举 | 2022年01月13日 | 公司于2021年12月28日召开第四届董事会第四十六次会议审议通过了《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》，同意提名李丽女士为公司第四届董事会非独立董事候选人，并由2022年第一次临时股东大会审议通过。 |
| 朱格 | 监事 | 被选举 | 2021年05月21日 | 公司原监事魏明月离任，公司于2021年4月27日召开第四届监事会第十五次会议审议通过《关于选举第四届监事会非职工代表监事候选人的议案》，同意提名选举朱格为公司第四届监事会非职工代表监事候选人，并由2020年度股东大会审议通过。 |
| 肖伟 | 副总经理 | 聘任 | 2021年09月22日 | 公司于2021年9月22日召开了第四届董事会第三十九次会议审议通过，聘任肖伟为公司副总经理。 |
| 夏文江 | 副总经理 | 聘任 | 2021年09月22日 | 公司于2021年9月22日召开了第四届董事会第三十九次会议审议通过，聘任夏文江为公司副总经理。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
徐子泉（董事长）：男，中国国籍，管理学学士，无境外永久居留权，1958年8月出生。2006年~2009年任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理，2009年起至今任本公司董事长。曾荣获2008年度广电行业“十大企业风云人物”、中国广播电视设备工业协会授予的“科技创新优秀企业家”等多个荣誉称号。
韩胜利（副董事长）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1960年12月出生，毕业于北京广播学院（现中国传媒大学）
无线电系、法国工商管理学院工商管理硕士和巴黎第六大学（玛丽居里夫妇大学）电子学硕士。1996年至2011年任汤姆逊公司北京代表处首席代表、汤姆逊草谷公司北亚区总经理；2012年至2015年任美国英威公司副总裁。2015年7月起至2018年9月任本公司总经理（CEO）。2016年9月起至今任本公司董事，2019年5月起至今任本公司副董事长。
张明（董事）：男，1981年生，中国国籍，无境外永久居留权，在职研究生，长江商学院EMBA。历任二六三网络通信有限公司营销经理、北京激动影业有限公司总监等职务，2013年至今任捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司副总裁、总裁等职务。2021年9月起至今任本公司总经理，2022年1月起至今任本公司董事。
米昕（董事）：男，中国国籍，研究生学历，香港中文大学金融工程专业、无境外永久居留权。1976年生，历任CIBN国广东方副总经理、苏宁文创集团COO、苏宁投资集团副总裁。2020年8月起至今任本公司董事。
游尤（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1982年出生，会计学专业硕士研究生。2007年8月至2009年8月任职普华永道中天会计师事务所审计组；2009年9月至2016年5月任职华泰联合证券有限责任公司投资银行部；2016年6月起任本公司副总经理，2016年8月起至2019年7月任本公司副总经理、董事会秘书。2017年5月起至今任本公司董事、副总经理。
李丽（董事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1964年生，本科学历，中级会计师、注册财税管理师。历任八一电影制片厂电影服务公司天津分公司销售主管、八一电影制片厂电影服务公司会计、北京优利视音设备有限公司主管会计、北京冠华荣信系统工程股份有限公司财务经理等职务。2021年11月起至今任本公司财务总监，2022年1月起至今任本公司董事。
王友松（独立董事）：男，中国国籍，本科学历，广播电视专业享受研究员级待遇高级工程师，无境外永久居留权，1956年出生，历任哈尔滨电视台技术部助理工程师、副科长、工程师、科长，哈尔滨电视台播出部副主任、主任，哈尔滨电视台副总工、总工程师，哈尔滨元申广电网络有限公司董事兼常务副总，2012年起退养，2016年退休。2016年12月起至今任本公司独立董事。
祝伟（独立董事）：男，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1971年出生，注册会计师，注册税务师。曾任职苏州中惠会计师事务所，安永华明会计师事务所上海分所，江苏华星会计师事务所副所长，江苏新中大会计师事务所副所长，现任苏州仲华会计师事务所执行事务合伙人，友谊时光科技股份有限公司董事。2017年5月起至今任本公司独立董事。
陈亦昕（独立董事）：女，中国国籍，法学本科学历，无境外永久居留权，1983年出生，高级人力资源师。曾任职于北京和玺建筑成套木作系统有限公司、中润资源投资股份有限公司，曾任国发贵金属经营（天津）有限公司总经理，现任北京顶尖环球教育科技有限公司总裁，北京顺鑫农业股份有限公司独立董事，中国中期投资股份有限公司独立董事。2019年5月起至今任本公司独立董事。
（二）监事会成员
师磊（监事会主席）：男，中国国籍，无境外永久居留权，1979年出生，本科学历。2001年至2020年历任北京捷成世纪科技股份有限公司营销中心经理、行政部经理、总裁办主任等职务。2020年5月起至今任本公司监事会主席。
朱格（监事）：女，中国国籍，无境外永久居留权，1988年出生，专科学历。2012年3月至2020年7月任职本公司总裁办公室，2020年8月起任职于本公司董事会秘书办公室。2021年5月起至今任本公司监事。
刘颖（职工监事）：女，中国国籍，本科学历，无境外永久居留权，1982年12月出生。2005年~2007年任北京北控三兴信息技术有限公司软件开发部助理，2007年~2010年任北京艾图科技有限公司质量管理部配置管理员，曾任北京捷成世纪科技股份有限公司董事长助理，本公司总裁办公室，现任本公司职工代表监事。
（三）高级管理人员
张明（总经理）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
马林（董事会秘书、副总经理）：男，1984年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任北京鹿苑天闻投资顾问有限公司总监、北京光年汇智文化传播有限公司总经理、捷成世纪文化产业集团副总裁等职务。2020年4月起至今任本公司副总经理。2021年2月起至今任本公司董事会秘书。
李丽（财务总监）：主要工作经历参见本节“（一）董事会成员”。
肖伟（副总经理）：男，1983年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任北京大中投资有限公司项目经理、北京新宇合创信息技术有限公司董秘、北京华泰汽车集团董秘等职务。2021年9月起至今任本公司副总经理。夏文江（副总经理）：男，1982年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。历任北京润万嘉公司战略研究员、江苏润澳集团董秘及副总经理、北京华泰控股集团副总裁、北京金缘科技公司常务副总经理等职务。2021年9月起至今任本公司副总经理。在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 徐子泉 | 北京捷成世纪数字技术有限公司 | 法人、执行董事、经理 | 2017年10月23日 | 否 | |
| 徐子泉 | 北京捷成世纪文化发展有限公司 | 法人、执行董事、经理 | 2020年06月18日 | 否 | |
| 徐子泉 | 北京捷成创想科贸有限公司 | 法人、执行董事、经理 | 2020年12月01日 | 否 | |
| 徐子泉 | 深圳捷成梦之都影视传媒有限公司 | 法人、董事长 | 2018年01月10日 | 否 | |
| 徐子泉 | 上饶市捷成梦都文化旅游有限公司 | 法人、董事长、总经理 | 2018年09月07日 | 否 | |
| 张明 | 华视网聚（北京）传媒科技有限公司 | 经理 | 2010年09月28日 | 否 | |
| 陈亦昕 | 北京顶尖环球教育科技有限公司 | 总裁 | 2016年04月01日 | 否 | |
| 陈亦昕 | 北京顺鑫农业股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 陈亦昕 | 中国中期投资股份有限公司 | 独立董事 | 2019年04月01日 | 是 | |
| 陈亦昕 | 北京内景健康科技发展有限公司 | 监事 | 2017年08月23日 | 否 | |
| 陈亦昕 | 北京国卫影视文化有限公司 | 监事 | 2015年09月01日 | 否 | |
| 祝伟 | 苏州仲华会计师事务所（普通合伙） | 执行事务合伙人 | 2009年12月16日 | 是 | |
| 祝伟 | 友谊时光科技股份有限公司 | 董事 | 2015年07月01日 | 是 | |
| 马林 | 北京光年汇智文化传播有限公司 | 法人、执行董事 | 2016年12月01日 | 否 |
| 马林 | 乾元万里（北京）信息咨询有限公司 | 法人、执行董事 | 2017年07月31日 | 否 | |
| 米昕 | 南京领行股权投资管理有限公司 | 董事 | 2019年04月02日 | 否 | |
| 米昕 | 霍尔果斯润玉文化传媒有限公司 | 董事 | 2016年03月17日 | 否 | |
| 米昕 | 思必驰科技股份有限公司 | 董事 | 2017年10月26日 | 否 | |
| 米昕 | 北京点援创新技术有限公司 | 法人、执行董事 | 2021年07月06日 | 否 | |
| 米昕 | 北京点援腾远科技有限公司 | 法人、执行董事 | 2021年06月17日 | 否 | |
| 米昕 | 无锡点援微晶科技有限公司 | 董事长 | 2022年04月12日 | 否 | |
| 米昕 | 国广链（北京）科技有限公司 | 董事 | 2022年03月02日 | 否 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 上述董监高在其他单位的任职情况不含在子公司的任职。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定，在公司履职的董事、监事和高级管理人员按具体职务领取薪酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司董事会《薪酬与考核委员会工作细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等考核确定并发放。
3、董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况
报告期内，公司现任、离任董事、监事和高级管理人员合计22人，2021年度支付报酬情况详见下表。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 徐子泉 | 董事长 | 男 | 64 | 现任 | 24.48 | 否 |
| 韩胜利 | 董事 | 男 | 62 | 现任 | 22 | 否 |
| 张明 | 董事、总经理 | 男 | 41 | 现任 | 31.24 | 否 |
| 游尤 | 董事 | 女 | 40 | 现任 | 80.45 | 否 |
| 米昕 | 董事 | 男 | 46 | 现任 | 否 | |
| 李丽 | 董事、财务总监 | 女 | 58 | 现任 | 2.55 | 否 |
| 王友松 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 6 | 否 |
| 祝伟 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 6 | 否 |
| 陈亦昕 | 独立董事 | 女 | 39 | 现任 | 6 | 否 |
| 师磊 | 监事会主席 | 男 | 43 | 现任 | 19.32 | 否 |
| 刘颖 | 监事 | 女 | 40 | 现任 | 9.58 | 否 |
| 朱格 | 监事 | 女 | 34 | 现任 | 10.18 | 否 |
| 马林 | 董事会秘书、副总经理 | 男 | 38 | 现任 | 34.91 | 否 |
| 肖伟 | 副总经理 | 男 | 39 | 现任 | 0.45 | 否 |
| 夏文江 | 副总经理 | 男 | 40 | 现任 | 0.45 | 否 |
| 陈同刚 | 董事、总经理 | 男 | 45 | 离任 | 45.86 | 否 |
| 张文菊 | 董事、财务总监 | 女 | 43 | 离任 | 24.24 | 否 |
| 魏明月 | 监事 | 女 | 35 | 离任 | 否 | |
| 沈罡 | 副总经理 | 男 | 45 | 离任 | 14.93 | 否 |
| 谭伟康 | 副总经理 | 男 | 55 | 离任 | 否 | |
| 王晓滨 | 副总经理 | 男 | 61 | 离任 | 3.21 | 否 |
| 袁芳 | 董事会秘书 | 女 | 37 | 离任 | 2.81 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 344.66 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第二十八次会议 | 2021年02月09日 | 2021年02月09日 | 审议通过了《关于指定高级管理人员代行董事会秘书职责的议案》 |
| 第四届董事会第二十九次会议 | 2021年03月24日 | 2021年03月24日 | 审议通过了《关于控股子公司签订<合作意向框架协议>的议案》 |
| 第四届董事会第三十次会议 | 2021年03月29日 | 2021年03月29日 | 审议通过了《关于公司申请银行贷款展期的议案》 |
| 第四届董事会第三十一次会议 | 2021年04月14日 | 2021年04月14日 | 审议通过了《关于公司向银行申请综合授信的议案》 |
| 第四届董事会第三十二次会议 | 2021年04月23日 | 2021年04月23日 | 审议通过了《关于公司申请银行贷款展期的议案》 |
| 第四届董事会第三十三次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月27日 | 1、审议通过《关于公司2020年度董事会工作报告的议案》；2、审议通过《关于公司2020年度总经理工作报告的议案》；3、审议通过《关于公司2020年年度报告及摘要的议案》；4、审议通过《关于公司2020年度审计报告的议案》；5、审议通过《关于公司2020年度财务决算报告的议案》；6、审议通过《关于公司2020年度利润分配预案的议案》；7、审议通过《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》；8、审议通过《关于聘请公司2021年度财务审计机构的议案》；9、审议通过《关于董事薪酬的议案》；10、审议通过《关于高级管理人员薪酬的议案》；11、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》；12、审议通过《关于聘任证券事务代表的议案》；13、审议通过《关于公司向关联方申请借款额度暨关联交易的议案》；14、审议通过《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》；15、审议通过《关于修改<公司章程>的议案》；16、审议通过《关于提议召开公司2020年度股东大会的议案》。 |
| 第四届董事会第三十四次会议 | 2021年04月28日 | 2021年04月28日 | 审议通过《公司2021年第一季度报告的议案》 |
| 第四届董事会第三十五次会 | 2021年05月14日 | 2021年05月14日 | 审议通过了《关于聘任公司董 |
| 议 | 事会秘书的议案》 | ||
| 第四届董事会第三十六次会议 | 2021年06月25日 | 2021年06月25日 | 审议通过了《关于公司及控股子公司为控股子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》 |
| 第四届董事会第三十七次会议 | 2021年06月29日 | 2021年06月29日 | 审议通过了《关于公司申请银行贷款展期的议案》 |
| 第四届董事会第三十八次会议 | 2021年08月27日 | 2021年08月27日 | 审议通过了《关于公司2021年半年度报告及摘要的议案》 |
| 第四届董事会第三十九次会议 | 2021年09月22日 | 2021年09月22日 | 1、审议通过了《关于公司符合向特定对象发行A股股票条件的议案》；2、逐项审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案的议案》（一）发行股票的种类和面值；（二）发行方式和发行时间；（三）发行对象及认购方式；（四）定价基准日、发行价格及定价原则；（五）发行数量；（六）募集资金用途；（七）限售期；（八）上市地点；（九）本次发行前滚存未分配利润的安排；（十）本次发行股票决议的有效期；3、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票预案的议案》；4、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票方案论证分析报告的议案》；5、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》；6、审议通过了《关于公司前次募集资金使用情况报告的议案》；7、审议通过了《关于建立向特定对象发行A股股票募集资金专项存储账户的议案》；8、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票摊薄即期回报填补措施及相关承诺的议案》；9、审议通过了《关于公司与认购对象签署 |
| 附条件生效股份认购协议的议案》；10、审议通过了《关于公司2021年向特定对象发行A股股票涉及关联交易的议案》；11、审议通过了《关于公司未来三年（2021年-2023年）股东分红回报规划的议案》；12、审议通过了《关于提请公司股东大会审议批准北京府相未来科技中心（有限合伙）及其一致行动人府相数科产业发展（北京）有限公司免于发出要约的议案》；13、审议通过了《关于提请公司股东大会授权董事会办理本次向特定对象发行A股股票相关事宜的议案》；14、审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》；15、审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》；16、审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》；17、审议通过了《关于调整参股公司中喜合力股权转让方业绩承诺补偿方式暨签署<关于北京中喜合力文化传媒有限公司的股权转让协议之补充协议>的议案》；18、审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》；19、审议通过了《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》 | |||
| 第四届董事会第四十次会议 | 2021年10月08日 | 2021年10月08日 | 审议通过了《关于公司向银行申请综合授信的议案》 |
| 第四届董事会第四十一次会议 | 2021年10月11日 | 2021年10月11日 | 审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》 |
| 第四届董事会第四十二次会议 | 2021年10月14日 | 2021年10月14日 | 审议通过了《关于公司申请银行贷款展期的议案》 |
| 第四届董事会第四十三次会 | 2021年10月27日 | 2021年10月27日 | 审议通过《公司2021年第三 |
| 议 | 季度报告的议案》 | ||
| 第四届董事会第四十四次会议 | 2021年11月22日 | 2021年11月22日 | 1、审议通过了《关于转让子公司股权的议案》；2、审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》；3、审议通过了《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》 |
| 第四届董事会第四十五次会议 | 2021年11月25日 | 2021年11月25日 | 审议通过了《关于公司申请银行贷款展期的议案》 |
| 第四届董事会第四十六次会议 | 2021年12月28日 | 2021年12月28日 | 1、审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》；2、审议通过了《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》；3、审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》；4、审议通过了《关于公司与关联方签署<抵账协议>暨关联交易的议案》；5、审议通过了《关于公司及控股子公司为控股子公司向银行申请综合授信提供担保的议案》；6、审议通过了《北京证监局对公司采取行政监管措施的整改报告的议案》；7、审议通过了《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 徐子泉 | 19 | 19 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 韩胜利 | 19 | 11 | 8 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈同刚 | 11 | 9 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 米昕 | 19 | 15 | 4 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 游尤 | 19 | 18 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 张文菊 | 19 | 16 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王友松 | 19 | 5 | 14 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 祝伟 | 19 | 4 | 15 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 陈亦昕 | 19 | 6 | 13 | 0 | 0 | 否 | 4 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事、独立董事严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《北京捷成世纪科技股份有限公司章程》等相关法律、法规、规章的规定和要求，积极出席报告期内相关会议，认真审议董事会各项议案，运用自身专业优势，对公司重大事项进行审议，并出具了事前认可意见及公正、客观的独立意见，为董事会科学决策发挥了重要的作用。董事们切实履行了作为董事、独立董事及专业委员会委员的职责，维护公司整体利益，确保中小股东的合法权益不受损害。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 祝伟、王友松、张文菊 | 5 | 2021年04月26日 | 审议通过了《关于公司2020年年度报告及年报摘要的议案》《关于公司2020年度财务决算方案的议案》《关于公司2020年度利润分配预案的议案》《关于聘任公司2021年度财务审计机构的议案》《关于公司2020年度内部 | 审计委员会委员就公司的内部审计、内部控制、年度报告、季报、中期报告等定期报告事项和变更会计师事务所事项进行了审阅，按照《独立董事工作制度》、《董事会审计委员会的工作细则》等相关制度的规定，在公司定 |
| 控制自我评价报告的议案》《关于公司内部审计部门2020年度工作报告的议案》 | 期报告的编制和披露过程中，仔细审阅相关资料，并在审计机构进场前、后加强了与注册会计师的沟通，督促其按计划进行审计工作，对审计机构出具的审计意见进行认真审阅，维护审计的独立性。 | ||||||
| 2021年04月27日 | 审议通过了《关于公司2021年第一季度报告的议案》 | ||||||
| 2021年08月25日 | 审议通过了《关于公司2021年半年度报告及摘要的议案》 | ||||||
| 2021年10月25日 | 审议通过《公司2021年第三季度报告的议案》 | ||||||
| 2021年12月27日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》 | ||||||
| 提名委员会 | 王友松、陈亦昕、米昕 | 6 | 2021年02月05日 | 审议通过了《关于指定高级管理人员代行董事会秘书职责的议案》 | 提名委员会委员按照《独立董事工作制度》、《董事会提名委员会的工作细则》等相关制度的规定，对公司董事、高级管理人员等候选人 |
| 任职资格进行审核，履行了提名委员会委员的责任和义务。 | |||||||
| 2021年04月15日 | 审议通过《关于聘任证券事务代表的议案》 | ||||||
| 2021年05月14日 | 审议通过了《关于提名董事会秘书候选人的议案》 | ||||||
| 2021年09月21日 | 审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》 | ||||||
| 2021年11月19日 | 审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》 | ||||||
| 2021年12月21日 | 审议通过了《关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案》 | ||||||
| 薪酬与考核委员会 | 陈亦昕、祝伟、游尤 | 3 | 2021年04月27日 | 审议通过了《关于2020年度公司董事、高级管理人员薪酬及津贴标准方案执行情况的议案》、《关于拟定2021年度公司董事、高级管理人员薪酬的议案》 | 薪酬与考核委员会委员按照《独立董事工作制度》、《董事会薪酬与考核委员会的工作细则》等相关制度的规定，对公司董事及高级管理人员的薪酬、公司推出2021年限制性股票激励计划等事项进行了审 |
| 核，履行了薪酬与考核委员会委员的职责。 | |||||||
| 2021年09月21日 | 审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》。 | ||||||
| 2021年10月11日 | 审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》 | ||||||
| 战略委员会 | 徐子泉、韩胜利、陈同刚 | 1 | 2021年03月29日 | 审议通过了《关于2021年业务发展规划及未来发展展望》。 | 战略委员会委员就公司所处行业情况及公司现阶段业务发展规划进行研究与分析，并为公司制定了中长期的发展战略。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 87 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 301 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 388 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 397 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 9 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 76 |
| 销售人员 | 89 |
| 技术人员 | 78 |
| 财务人员 | 28 |
| 行政人员 | 117 |
| 合计 | 388 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 大学本科及以上 | 265 |
| 专科 | 110 |
| 高中及以下 | 13 |
| 合计 | 388 |
2、薪酬政策
公司对企业里的关键人员例如高级管理人员、技术人员，提供不低于市场水平的薪酬，对普通员工实施匹配型的薪酬政策。
3、培训计划
培训满足组织及员工两方面的需求，类型为内训、外训，方式为讲授法、演示法、研讨法、游戏，培训级别为公司级与部门级。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年4月27日、2021年5月21日召开第四届董事会第三十三次会议、2020年度股东大会，审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》。因公司2020年度实现的可分配利润和截至2020年期末母公司未分配利润均为负值，根据公司章程规定，未达到现金分红的条件，为保障公司长远发展，基于为投资者提供更加稳定、长效回报的考量，结合公司 2021 年重大资金支出及发展规划，根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定，拟定2020年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.00 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 2,574,960,807 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 根据《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》及《公司章程》等的有关规定，母公司2021年度实现的净利润、截至2021年期末公司及母公司未分配利润均为负值，根据公司章程规定，未达到现金分红的条件，为保障公司长远发展，基于为投资者提供更加稳定、长效回报的考量，结合公司 2022年重大资金支出及发展规划，公司董事会拟定 2021年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、 不以资本公积金转增股本。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
（一）2021年限制性股票激励计划
为了进一步建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住优秀人才，不断激励公司高级管理人员、中基层管理人员、核心业务（技术）骨干人员，有效地将股东利益、公司利益和核心团队个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，公司于2021年9月推出了2021年限制性股票激励计划，具体情况如下：
1、2021年9月22日，公司召开第四届董事会第三十九次会议，会议审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师等中介机构出具相应报告。
同日，公司召开第四届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于核实<公司2021年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
2、2021年9月22日，公司于巨潮资讯网披露了《独立董事公开征集委托投票权报告书》，独立董事王友松作为征集人，按照《管理办法》的有关规定及其他独立董事的委托就公司2021年第二次临时股东大会审议的有关股权激励事项公开征集股东委托投票权。
3、2021年9月23日至2021年10月4日，公司将本次激励计划拟授予激励对象人员名单及职务在公司内部进行了公示。公示期满，监事会未收到任何组织或个人提出的异议。2021年10月11日，公司于巨潮资讯网披露了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象人员名单的公示情况说明及核查意见》。
4、2021年10月11日，公司召开2021年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、审议通过《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，并披露《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
5、2021年10月11日，公司召开第四届董事会第四十一次会议，审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，并于巨潮资讯网披露了《关于向激励对象首次授予限制性股票的公告》，向符合条件的101名激励对象授予14,400万股股票。至此，公司已完成2021年限制性股票股权激励计划的首次授予工作。董事、高级管理人员获得的股权激励情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 本期已解锁股份数量 | 期末持有限制性股票数量 |
| 米昕 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8,000,0 | 2.58 | 0 | 0 |
| 00 | |||||||||||||
| 张明 | 董事、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 400,000 | 25,000,000 | 2.58 | 0 | 400,000 |
| 游尤 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,000,000 | 500,000 | 2.58 | 0 | 1,000,000 |
| 肖伟 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 10,000,000 | 2.58 | 0 | 0 |
| 夏文江 | 副总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3,000,000 | 2.58 | 0 | 0 |
| 马林 | 副总经理、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,000,000 | 2.58 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 1,400,000 | 48,500,000 | -- | 0 | 1,400,000 |
高级管理人员的考评机制及激励情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会、提名委员会，负责对公司高级管理人员进行考核和聘任。公司正逐步完善高级管理人员的绩效考核评价标准和激励约束机制。报告期内，公司严格按规定对高级管理人员进行绩效评价与考核，高管的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
（一）公司高级管理人员薪酬及绩效考核原则
1、按劳分配与责、权、利相结合的原则
2、薪酬与公司经营业绩、长远利益相结合的原则
3、薪酬水平参照同行业及同地区类似上市公司标准的原则
4、激励与约束并重、奖惩对等的原则
5、薪酬标准公开、公正、透明的原则
（二）考核管理
公司董事会下设薪酬与考核委员会作为公司高级管理人员的薪酬考核管理机构。薪酬与考核委员会根据公司战略规划、年度计划、综合财务、人力资源等相关职能部门出具的年度数据，对高级管理人员进行薪酬考核评定，由薪酬与考核委员会提出高级管理人员年度薪酬预案，报公司董事会审议批准。
2、员工持股计划的实施情况
□ 适用 √ 不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，建立了一套较为健全的法人治理结构和内部控制制度体系，保证了公司各项业务的健康运行及经营风险的控制。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。公司通过内部控制体系的建立和运行、分析与评价，合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进了内部控制目标的实现。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ① 重大缺陷的认定标准： 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊;更正已经公布的财务报表； 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。② 重要缺陷的认定标准： 注册会计师发现当期财务报告存在一般错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报； 企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。③ 一般缺陷的认定标准：注 | ① 重大缺陷的认定标准 ：公司经营活动严重违反国家法律法规； 媒体负面新闻频频曝光，对公司声誉造成重大损害； 中高级管理人员和高级技术人员严重流失； 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效； 内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。② 重要缺陷的认定标准： 公司违反国家法律法规受到轻微处罚； 关键岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，波及局部区域；重要业务制 |
册会计师发现当期财务报告存在小额错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。
| 度控制或系统存在缺陷； 内部控制重要缺陷未得到整改。③ 一般缺陷的认定标准： 违反企业内部规章，但未形成损失； 一般岗位业务人员流失严重； 媒体出现负面新闻，但影响不大； 一般业务制度或系统存在缺陷； 内部控制一般缺陷未得到整改。 | ||
| 定量标准 | 以2021年度合并财务报表数据为基准，确定上市公司合并财务报表错报（包括漏报）重要程度的定量标准：重大缺陷：错报 ≥税前利润的5% 重要缺陷：税前利润的2%≤错报＜税前利润的5% 一般缺陷：错报＜税前利润的2% | 重大缺陷： 直接损失金额﹥资产总额的0.5% 重要缺陷：资产总额的0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的0.5% 一般缺陷：直接损失金额≤资产总额的0.2% |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
2020年底，证监会发布《关于开展上市公司治理专项行动的公告》。公司根据公告要求逐条排查存在的问题，总结公司治理经验，并于2021年4月完成专项自查工作。经全面自查，需整改情况如下：
问题1、控股股东、实际控制人及其关联方除自身无法控制的客观原因外，承诺相关方超期未履行承诺或违反承诺。
情况说明：公司于2018年7月9日披露《关于控股股东、部分董事、监事、高级管理人员及核心团队增持公司股份计划的公告》，公司控股股东、实际控制人徐子泉以及捷成股份部分董事、监事、高级管理人员、核心团队（以下合称“其他增持主体”）拟自公告披露之日起12个月内增持上市公司股份，拟增持金额合计不低于1亿元。由于金融市场环境变化、融资渠道受限等客观原因，导致增持计划的实施遇到困难，经审慎研究，公司控股股东、部分董事、监事、高级管理人员及核心团队决定终止履行未实施的增持公司股份计划。公司于2019年7月1日披露《关于控股股东、部分董事、监事、高级管理人员及核心团队增持公司股份计划终止的公告》，徐子泉和其它增持主体在2018年7月9日至2019年7月1日的增持计划实施期间内均未增持上市公司股份。
鉴于上述违规事实及情节，依据《创业板股票上市规则（2018年11月修订）》第16.2条、第16.3条的规定，深交所对徐子泉给予通报批评的处分
根据《上市公司监管指引第4号-上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》第六条，北京证监局对徐子泉及其他增持主体采取监管谈话的行政监管措施。
整改措施：公司及相关当事人高度重视上述问题，并积极组织公司全体董事、监事和高级管理人员及相关工作人员加强对《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的学习，明确职责义务和监管要求，提高
勤勉尽责意识，切实提高公司规范化运作水平。同时，公司也将审慎核查信息披露的内容以及相关承诺方履行承诺的能力，密切关注承诺方履行承诺的情况，及时敦促承诺方履行承诺义务，保证信息披露的内容真实、准确、完整，并充分吸取教训，杜绝上述问题的再次发生。整改情况：已整改完成。问题2、2018-2020年，存在控股股东占用上市公司资金、2019年1月末，存在控股股东占用上市公司资金。情况说明：2018年7月18日至2019年2月2日，公司控股股东、实际控制人、董事长徐子泉及其控制的关联方北京捷成世纪数字技术有限公司在与公司的资金往来过程中存在违规资金占用情形。
鉴于上述违规事实，依据《创业板股票上市规则（2018年11月修订）》第16.2条、第16.3条的规定，深交所作出如下处分决定：一、对北京捷成世纪科技股份有限公司给予通报批评的处分；二、对北京捷成世纪科技股份有限公司控股股东、实际控制人、董事长徐子泉，总经理陈同刚，时任总经理韩胜利，财务总监张文菊给予通报批评的处分。
根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条，北京证监局对上述主体采取出具警示函的行政监管措施。
整改措施：针对上述资金占用事项，公司高度予以重视，第一时间向控股股东核实了解情况，并督促控股股东归还所占用资金。公司控股股东已于2019年2月2日偿还了全部占用资金。公司加强内控管理，继续深入学习并严格执行《创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《创业板上市公司规范运作指引》”）等相关法律法规及业务规则的要求，提高规范运作水平，严格落实《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》，认真组织公司董事、监事、高级管理人员及相关人员对《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《创业板股票上市规则》《创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》、《重大信息内部报告制度》等公司规章制度进行深入学习，进一步完善相关内控制度建设和执行。
整改情况：已整改完成。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因公司不属于重点排污单位。不适用。
二、社会责任情况
（1）企业治理
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、深圳证券交易所《创业板股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、执行、经营管理等权力制衡机制，确保了公司生产经营等各项业务活动的健康运行。
（2）企业发展
“以人为本”，“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”是企业长期奉行的经营理念。通过企业经营理念的宣传，统筹协调，不断增强企业的综合竞争实力。
（3）产品和企业信用
公司基于在广电领域和版权领域积累的丰富实践经验，分析市场趋势，不断进行技术创新、内容创新和产品创新，力争提升产品内容的品质以及增加客户的满意度。
（4）环境保护
公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，注重履行企业环境保护的职责，积极践行环境友好及资源节约型发展。
2022年公司将继续秉承“融合领先科技，铸就卓越品牌，诚信开拓进取，勤奋严谨创新”的理念，深入学习、实践科学发展观，朝着资源节约型、效率高效型企业继续迈进。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 陈同刚、张明、周正、金永全、胡轶俊 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于避免同业竞争的承诺函 1、截至本报告书出具日，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、华视网聚及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。2、在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间及离任捷成股份董事、监 | 2016年03月23日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害捷成股份及其他股东的合法权益。 | |||||
| 陈同刚;胡轶俊;金永全;张明;周正 | 其他承诺 | "一、关于提供信息真实性、准确性、完整性的承诺函本人将及时向捷成股份提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给捷成股份或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查 | 2016年03月23日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 下属子公司造成损失的，将由本人向华视网聚承担无限连带赔偿责任。" | |||||
| 熊诚;上海滨鸿影视文化传播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;贺昤;周剑;黄京 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、避免同业竞争的承诺1、熊诚承诺：（1）截至本承诺函签署日，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织未从事与捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织存在同业竞争关系的业务。（2）在本人持有捷成股份的股份期间及全部减持捷成股份的股份后五年内或担任捷成股份董事、监事及高级管理人员期间及离任捷成股份董事、监事及高级管理人员后两年内，本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将避免与 | 2014年12月17日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。正常履行中 |
| 捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织从事任何相同或相似且构成或可能构成竞争关系的业务，亦不从事任何可能损害捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织利益的活动。如本人及本人控制的其他公司、企业或者其他经济组织遇到捷成股份、中视精彩及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织 | |||||
| 熊诚;北京睿启开元创业投资中心（有限合伙）;梅州市久丰客家股权投资中心（有限合伙）;中山久丰股权投资中心（有限合伙）;东莞市久富股权投资企业（有限合伙）;上海滨鸿影视文化传 | 其他承诺 | 本人/本企业将及时向捷成股份提供本次交易相关信息，并保证所提供的信息真实、准确、完整，如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给捷成股份或者投资者造成 | 2014年12月17日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。正常履行中 |
| 播有限公司;上海澜溢影视文化传播有限公司;永康市和暄影视文化有限公司;广发信德投资管理有限公司 | 损失的，将依法承担赔偿责任。 | ||||
| 熊诚 | 股份限售承诺 | 熊诚承诺：本人本次认购捷成股份的股份自本次发行结束之日（股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记之日，下同）起十二个月内不进行转让。同时，为保证盈利预测业绩补偿的可行性，自股份发行结束之日起十二个月后，本人本次认购的捷成股份的股份将按照本人与捷成股份签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》约定分批解锁。前述锁定期届满后按中国证券监督管理委员会和深圳证券交易 | 2014年12月27日 | 2018-4-30 | 履行中 |
| 所的有关规定执行。若捷成股份在前述锁定期内实施转增股本或送红股分配，则本人因此获得的新增股份亦同样遵守上述锁定期约定。 | |||||
| 徐子泉;廖鸿宇;陈潮;邓榕;臧鹏;荆错;白云;宋辉东;赵松;赵平;杨光;吴冬怀 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于保证独立性的承诺1、保证捷成股份、各标的公司的人员独立；2、保证捷成股份、各标的公司的机构独立；3、保证捷成股份、各标的公司的资产独立、完整；4、保证捷成股份、各标的公司的业务独立；5、保证捷成股份、各标的公司的财务独立。违反上述承诺，将承担因此而给捷成股份、各标的公司造成的一切损失。二、关于避免同业竞争的承诺：在作为捷成股份的控股股东和实际控制人、 | 2013年04月28日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 循市场原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不损害捷成股份及其他股东的合法权益。若违反上述承诺，将承担因此而给捷成股份、各标的公司及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 徐子泉 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | "一、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生已向公司出具了《避免同业竞争与利益冲突的承诺函》，承诺：1、本人目前未在中国境内或境外，直接或间接从事与发行人相同、相似且构成竞争的业务，亦未直接或间接拥有与 | 2011年02月22日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 使该等单位停止从事相关业务。4、本人将利用对所控制的其他企业、组织、经济实体（如有）的控制权，促使该等单位按照同样的标准遵守上述承诺。若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给发行人及其他中小股东造成的全部损失。" | |||||
| 柏青华;卞爱友;曹双龙;陈 辉;高学技;韩钢;郝晔明;黄卫星;贾永利;姜 晗;金 丽;康宁;沈 罡;宋建云;谭明哲;肖炳珠;徐子泉;许 斌;许艳燕;薛俊峰;张磊;张大龙;张丽萍;张宁（大）;张宁（小）;赵于平;郑海涌;郑羌;周 晋;庄兵 | 其他承诺 | "一、缴纳个人所得税的承诺1、公司控股股东、实际控制人徐子泉先生就北京捷成世纪科技发展有限公司在整体变更为股份有限公司时，存在未分配利润折股情形已作出如下承诺：如因公司其他股东未缴纳公司整体变更时未分配利润折股涉及的个人所得税问题导 | 2011年02月22日 | 9999-12-31 | 截止目前，承诺人均遵守了承诺，未有违反承诺的情况。 |
| 失。二、缴纳住房公积金的承诺公司控股股东徐子泉先生承诺：如因社会保险或住房公积金主管部门的要求和决定，发行人需要为职工补缴社会保险、住房公积金或因发行人未为职工缴纳社会保险、住房公积金而被罚款或承担其他损失（包括直接损失或间接损失），本人将予以全额补偿。" | ||||||
| 股权激励承诺 | 陈同刚;韩钢;韩胜利;金永全;沈罡;谭伟康;王晓滨;薛俊峰;游尤;岳扬;张明;张文菊 | 股份限售承诺 | 北京捷成世纪科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划及其摘要已经公司2017年第一次临时股东大会审议通过，并确定2017年12月22日为公司本次限制性股票的授予日。股票授予后即进入限售期。激励对象获授的全部限制性股 | 2017年12月22日 | 2020-12-22 | 履行中 |
| 票适用不同的限售期，分别为1年、2年和3年，均自授予之日起计。公司合计向67名激励对象授予1999.20万股限制性股票。 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 股东或关联人名称 | 关联关系类型 | 占用时间 | 发生原因 | 期初数 | 报告期新增占用金额 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 报告期偿还总金额 | 期末数 | 占最近一期经审计净资产的比例 | 截至年报披露日余额 | 预计偿还方式 | 预计偿还金额 | 预计偿还时间（月份） | |
| 徐子泉 | 其他 | 2018年、2019年 | 资金拆借 | 5,192.13 | 168.6 | 0.02% | 5,360.73 | 0 | 0.00% | 0 | 其他 | 0 | 已偿还（2021年11月） | |
| 合计 | 5,192.13 | 168.6 | 0.02% | 5,360.73 | 0 | 0.00% | 0 | -- | 0 | -- | ||||
| 相关决策程序 | 2018年底至2019年3月，公司原控股股东徐子泉存在非经营性占用上市公司资金的行为，累计占用金额7400万元，其中2600万元于2019年底归还。 2021年12月28日，公司召开第四届董事会第四十六次会议及第四届监事会第二十二次会议，审议通过了《关于关联方资金占用解决方案暨公司签署<抵账协议>的议案》，以徐子泉 | |||||||||||||
| 向公司及下属子公司提供的借款抵消徐子泉占用的上市公司资金。截至目前，公司及下属子公司已与徐子泉签署《抵账协议》，资金占用本息已全部偿还。 | |
| 当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明 | 2018年底至2019年3月，公司控股股东徐子泉存在通过对外支付影视投资款及采购款的方式占用上市公司资金的行为，累计占用金额7,400万元，其中2,600万元已于2019年底归还，当年新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况的原因为前述占用资金于2021年1至11月产生的利息，2021年11月，徐子泉通过与公司签订《抵账协议》的方式全额清偿占用资金。 1、资金占用本息已全部偿还。上述情况系公司财务处理不规范，未及时与徐子泉先生为上市公司提供的借款进行抵账，导致出现资金占用未归还的情形。 公司于2021年11月29日与徐子泉先生签署了《抵账协议》，上述资金及不低于中国人民银行同期贷款利率或全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的资金占用费已全额清偿，目前已不存在公司大股东非经营性占用上市公司资金的情形，且徐子泉先生仍在继续为上市公司提供无息贷款等流动性支持。 2、为避免此类事项的再次发生，公司成立专项工作小组，定期检查公司与关联方之间的资金往来情况，清查公司是否存在被大股东及其关联方占用、转移公司资金、资产及其他资源的情况，如发现异常情况，及时提请公司董事会采取相应措施。 |
| 未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明 | 不适用 |
| 会计师事务所对资金占用的专项审核意见 | 详见2022年4月28日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）《关于北京捷成世纪科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》中兴财光华审专字（2022）第212182号 |
| 公司年度报告披露的控股股东及其他关联方非经营性占用金情况与专项审核意见不一致的原因 | 不适用 |
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
√ 适用 □ 不适用
1、会计政策变更
财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了《关于修订印发<企业会计准则第 21 号-租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则。
公司于2021年4月28日召开了第四届董事会第三十四次会议、第四届监事会第十六次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。具体内容详见同日披露于巨潮资讯网站的相关公告（公告编号：2020-038）。
本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，不影响以前年度财务数据。本次会计政策变更的内容均属于根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的变更，符合国家法律、法规的要求和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”，本年度合并范围比上年度增加2户，减少30户，
详见附注八“合并范围的变更”。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 230 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 李晓斐、刘泉 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
聘任、解聘会计师事务所情况说明
公司原聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡”）已连续5年为公司提供审计服务，在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽职责。目前公司与天衡的合同期限届满，为更好地保证审计工作的独立性、客观性及公允性，并综合考虑公司业务发展和未来审计服务需求，公司拟聘请中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）担任公司2021年度审计机构。公司于2021年12月28日召开第四届董事会第四十六次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，拟聘请中兴财光华为公司2021年度审计机构，并于2022年1月13日由2022年第一次临时股东大会审议通过并生效。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京捷成世纪科技股份有限公司、徐子泉、陈同刚、张文菊 | 其他 | 2020年度业绩预告披露的预计净利润与2020年度报告披露的经审计净利润相比，金额存在较大差异且未及时修正 | 被证券交易所采取纪律处分 | 通报批评 | 2021年11月19日 | 深圳证券交易所（www.szse.cn/） |
| 北京捷成世纪科技股份有限公司、徐子泉 | 其他 | 关联方资金占用、公司部分财务处理不规范、业绩预告披露不 | 中国证监会采取行政监管措施 | 责令改正监管措施 | 2021年12月03日 | 巨潮资讯网披露的《关于收到北京证监局行政监管措施决定书的 |
| 准确 | 公告》 | |||||
| 陈同刚、张文菊 | 董事 | 未按照《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）第三条和第五十八条的规定忠实勤勉履行职责 | 中国证监会采取行政监管措施 | 警示函监管措施 | 2021年12月03日 | 巨潮资讯网披露的《关于收到北京证监局行政监管措施决定书的公告》 |
整改情况说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2021年12月3日收到中国证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）下发的《关于对北京捷成世纪科技股份有限公司及徐子泉采取责令改正监管措施的决定》（【2021】198号）（以下简称“《决定书》”），要求公司对《决定书》中指出的问题进行整改。
收到上述《决定书》后，公司董事会和管理层高度重视，立即组织董事、监事、高级管理人员及相关部门负责人召开专项会议，对《决定书》中涉及的事项进行了全面梳理和深入分析，同时对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司信息披露管理办法》、《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》、《公司章程》等有关法律法规和规章制度的规定并结合公司实际情况，按照《决定书》中的要求逐项梳理并认真落实整改措施。具体整改情况详见公司于2021年12月28日披露于巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/ 的《关于北京监管局对公司采取行政监管措施决定整改报告的公告》（公告编号：2021-108）董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况
□ 适用 √ 不适用
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
公司大股东徐子泉先生于2020年12月25日收到广东省广州市中级人民法院传票，案由合伙企业财产份额转让纠纷，上述纠纷致其直接持有的本公司部分股份被司法冻结，详细情况请查询公司于2020年12月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于媒体报道及控股股东涉诉的公告》（公告编号：2020-108）、《关于控股控股部分股份被司法冻结及质押的公告》（公告编号：2020-109）等相关公告。
因案件尚未审理结束，该等被冻结股份目前无处置或变动风险。公司暂无法判断对涉案股份及公司的具体影响。公司将持续关注上述诉讼的进展情况及其对公司的影响，严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，履行相关信息披露义务。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2021年12月28日 | 53,000 | 2021年12月30日 | 23,400 | 连带责任保证 | 5年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 53,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 53,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 23,400 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 53,000 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 23,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 53,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 23,400 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产 | 3.51% | ||||||||||
| 的比例 | |
| 其中： | |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司控制权发生变更
2021年8月23日，公司收到原控股股东、实际控制人徐子泉先生的通知，徐子泉先生正在筹划表决权委托事宜，其与府相数科产业发展（北京）有限公司（以下简称“府相数科”）于2021年8月23日签署《表决权委托意向协议》，双方于2021年9月2日签署了《控制权转让协议》、《表决权委托书》，根据协议及委托书，徐子泉先生将持有的上市公司506,562,300股股票，占总股本的19.67%，对应的全部表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股票转让权之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给府相数科行使，截至本公告日，上市公司控制权发生变更，公司实际控制人变更为府相数科的实际控制人周楠先生。具体内容详见公司于2021年8月23日、8月26日、9月2日在巨潮资讯网上披露的《关于控股股东签署<表决权委托意向协议>暨权益变动的提示性公告》（公告编号:2021-048）、《关于控股股东签署<表决权委托意向协议>暨权益变动的补充公告》（公告编号:2021-049）、《关于控股股东签署<控制权转让协议>、<表决权委托书>暨公司控制权发生变更的提示性公告》（公告编号：2021-055）等相关公告。
2、2021年度向特定对象发行A股股票
2021年9月22日，公司召开第四届董事会第三十九次会议，审议通过公司2021年度向特定对象发行A股股票的相关议案。本次向特定对象发行股票的最终发行对象为北京府相未来科技中心（有限合伙），发行价格为3.96元/股, 发行数量为707,070,707股，且不超过本次发行前公司总股本的30%，本次发行的最终数量应以中国证监会关于本次发行的批复文件为准。本次募集资金将分别用于版权运营和补充流动资金。该事项已于2021年10月11日经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见公司于2021年9月22日、10月11日在巨潮资讯网上披露的相关公告。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、子公司股权转让
为进一步集中资源专注发展版权运营及高新视频业务，实现以“版权运营”为核心的发展战略，提升公司市场竞争力及整体盈利能力，公司剥离了部分影视内容制作业务及部分传统音视频技术相关资产。剥离后，公司主营业务仍为新媒体版权运营业务。
公司于2021年11月22日召开第四届董事会第四十四次会议，审议通过了《关于转让子公司股权的议案》，将持股的全资子公司北京捷成君盛科技有限公司股权进行转让。此议案于2021年12月10日经公司2021年第三次临时股东大会审议通过，详见公司于2021年11月22日于巨潮资讯网发布的《关于转让子公司股权的公告》（公告编号2021-091）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 608,821,106 | 23.64% | -107,264,652 | -107,264,652 | 501,556,454 | 19.48% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 608,021,106 | 23.61% | -107,264,652 | -107,264,652 | 500,756,454 | 19.45% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 608,021,106 | 23.61% | -107,264,652 | -107,264,652 | 500,756,454 | 19.45% | |||
| 4、外资持股 | 800,000 | 0.03% | 800,000 | 0.03% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 800,000 | 0.03% | 800,000 | 0.03% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 1,966,139,701 | 76.36% | 107,264,652 | 107,264,652 | 2,073,404,353 | 80.52% | |||
| 1、人民币普通股 | 1,966,139,701 | 76.36% | 107,264,652 | 107,264,652 | 2,073,404,353 | 80.52% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 2,574,960,807 | 100.00% | 0 | 0 | 2,574,960,807 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司新选举董事和监事、新聘任总经理、副总经理及原董事、监事辞任、原总经理、副总经理辞职，根据相关法律法规要求，相关人员所持股份由无/有限售条件股份变为有/无限售条件股份，高管锁定股相应变动。
2、每年年初，上市公司高层人员所持本公司可转让股份法定额度调整导致的高管锁定股变动。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2021年4月27日召开第四届监事会第十五次会议审议通过关于选举第四届监事会非职工代表监事候选人的议案，并由2020年度股东大会审议通过；
2、公司于2021年9月22日召开了第四届董事会第三十九次会议审议通过了关于聘任公司高级管理人员的议案；
3、公司于2021年11月22日召开了第四届董事会第四十四次会议审议通过了关于聘任公司财务总监的议案；
4、公司于2021年12月28日召开第四届董事会第四十六次会议审议通过了关于提名公司第四届董事会非独立董事候选人的议案，并由2022年第一次临时股东大会审议通过。股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
以上股份变动均已办理完毕相关手续。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 徐子泉 | 506,562,300 | 126,640,575 | 379,921,725 | 高管锁定股 | 按照相关法律法规规定解限 | |
| 陈同刚 | 57,936,757 | 19,312,253 | 77,249,010 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | |
| 熊诚 | 19,641,780 | 19,641,780 | 非公开发行股份锁定承诺 | 在满足业绩承诺条件后分批次解禁 | ||
| 荆错 | 3,604,595 | 1 | 3,604,594 | 高管锁定股 | 按照相关法律法规规定解限 | |
| 沈罡 | 1,649,008 | 1,649,008 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 王晓滨 | 895,383 | 298,461 | 1,193,844 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | |
| 游尤 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售 | 按照相关法律 |
| 股 | 法规规定解限 | |||||
| 嵇道青 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 岳扬 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 熊岚 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 曹珩 | 1,000,000 | 1,000,000 | 股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | ||
| 其他 | 13,531,283 | 234,790 | 13,296,493 | 高管锁定股、股权激励限售股 | 按照相关法律法规规定解限 | |
| 合计 | 608,821,106 | 19,610,714 | 126,875,366 | 501,556,454 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 67,391 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 95,112 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 | |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比 | 报告期末 | 报告期内 | 持有有限 | 持有无 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 例 | 持股数量 | 增减变动情况 | 售条件的股份数量 | 限售条件的股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||
| 徐子泉 | 境内自然人 | 19.67% | 506,562,300 | 0 | 379,921,725 | 126,640,575 | 质押 | 213,324,049 |
| 冻结 | 260,000,000 | |||||||
| 陈同刚 | 境内自然人 | 3.00% | 77,249,010 | 0 | 77,249,010 | 0 | ||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.68% | 43,191,325 | +3,064,629 | 0 | 43,191,325 | ||
| 尹俊涛 | 境内自然人 | 1.67% | 43,074,729 | +2,348,300 | 0 | 43,074,729 | ||
| 康宁 | 境内自然人 | 0.98% | 25,160,653 | 0 | 0 | 25,160,653 | 质押 | 25,000,000 |
| 熊诚 | 境内自然人 | 0.82% | 21,115,928 | 0 | 19,641,780 | 1,474,148 | 冻结 | 21,115,928 |
| 申万菱信基金－工商银行－华融国际信托－盛世景定增基金权益投资集合资金信托计划 | 其他 | 0.78% | 20,041,865 | -2,958,200 | 0 | 20,041,865 | ||
| 寿稚岗 | 境内自然人 | 0.73% | 18,783,745 | +13,783,745 | 0 | 18,783,745 | ||
| 华泰证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.64% | 16,388,836 | +12,841,656 | 0 | 16,388,836 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.63% | 16,230,907 | +6,493,300 | 0 | 16,230,907 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托 | 股东徐子泉与府相数科产业发展（北京）有限公司（以下简称“府相数科”）于2021年9月2日签 | |||||||
| 表决权、放弃表决权情况的说明 | 署了《控制权转让协议》、《表决权委托书》，根据协议及委托书，股东徐子泉将持有的上市公司506,562,300股股票，占总股本的19.67%，对应的全部表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股票转让权之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给府相数科行使。股东康宁（股东徐子泉的一致行动人）自愿签署《关于放弃表决权事宜的承诺函》，在本承诺函有效期内，承诺不可撤销地放弃所持有的上市公司25,160,653股股票，占公司总股本的0.98%，对应的全部表决权及提名和提案等权利，放弃表决权的时限与股东徐子泉表决权委托的时限一致。 | ||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 徐子泉 | 126,640,575 | 人民币普通股 | 126,640,575 |
| 香港中央结算有限公司 | 43,191,325 | 人民币普通股 | 43,191,325 |
| 尹俊涛 | 43,074,729 | 人民币普通股 | 43,074,729 |
| 康宁 | 25,160,653 | 人民币普通股 | 25,160,653 |
| 申万菱信基金－工商银行－华融国际信托－盛世景定增基金权益投资集合资金信托计划 | 20,041,865 | 人民币普通股 | 20,041,865 |
| 寿稚岗 | 18,783,745 | 人民币普通股 | 18,783,745 |
| 华泰证券股份有限公司 | 16,388,836 | 人民币普通股 | 16,388,836 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 16,230,907 | 人民币普通股 | 16,230,907 |
| 法国兴业银行 | 16,009,173 | 人民币普通股 | 16,009,173 |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 11,358,448 | 人民币普通股 | 11,358,448 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司前十名股东之间，徐子泉和康宁为配偶关系。除此以外，未发现上述股东之间存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见 | 公司股东寿稚岗通过普通账户持有0股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有18,783,745股，实际合计持有18,783,745股。 | ||
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
注5）控股股东姓名
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 徐子泉 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 现任本公司董事长。曾任北京捷成世纪科技发展有限公司执行董事、总经理。曾荣获2008年度广电行业"十大企业风云人物"、中国广播电视设备工业协会授予的"科技创新优秀企业家"等多个荣誉称号。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 新控股股东名称 | 无 |
| 变更日期 | 2021年09月02日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2021年09月02日 |
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 周楠 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 北京大学光华管理学院工商管理硕士，历任中国技术投资贸易（香港）有限公司业务部长（该公司为中国国际贸易促进委员会设立在香港的最大的贸易投资机构）、非洲工商联合总会驻华首席代表，印中21世纪新丝路委员会常务理事等职务。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
√ 适用 □ 不适用
| 原实际控制人名称 | 徐子泉 |
| 新实际控制人名称 | 周楠 |
| 变更日期 | 2021年09月02日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2021年09月02日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月28日 |
| 审计机构名称 | 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 中兴财光华审会字( 2022)第212162号 |
| 注册会计师姓名 | 李晓斐 刘泉 |
审计报告正文
审计报告
中兴财光华审会字( 2022)第212162号
北京捷成世纪科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了 北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称“捷成股份”）财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了捷成股份 2021 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于捷成股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1.事项描述
如财务报表附注五、40营业收入和营业成本所述，2021年度捷成股份营业收入为372,722.48万元，主要业务包括音视频技术服务、影视内容制作与发行、新媒体版权运营。其中：新媒体版权运营收入308,744.75万元，较上年增长了28.44%。由于营业收入是关键评价指标之一，在收入确认方面可能存在重大错报风险，因此，我们将其作为关键审计事项。
2.审计应对
我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
（1）了解和测试捷成股份收入确认相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性；
（2）评价捷成股份制定的收入确认的具体方法是否符合企业会计准则的要求；
（3）针对音视频技术服务业务，检查销售合同、销售发票、出库单、验收单，项目收款情况等资料，对本期收入、成本、毛利率的波动情况进行分析，向客户函证交易事项；
（4）针对影视内容制作与发行业务，检查影视剧相关的投资合同，了解各投资项目的拍摄进度，对于已经发行的影视剧，查询已发行影视剧的播出情况，查看分成结算单，检查发行业务开票情况及收款情况，向客户函证交易事项；
（5）针对新媒体版权运营业务，检查合同台账及销售合同，根据合同约定的业务模式，检查分成结算单、影视剧权利授权书、影视剧介质交付记录，核对营业收入确认时点是否符合公司制定的会计政策，检查影视剧上线平台及上线时间，向客户进行访谈、函证交易事项。
（6）检查财务报表和附注中与营业收入相关的列报和披露是否符合相关规定。
（二）应收款项坏账准备
1.事项描述
如财务报表附注五、4应收账款和附注五、7其他应收款所述，截止2021年年12月31日，捷成股份应收账款余额为144,685.22万元，应收账款坏账准备余额为47,754.53万元，其他应收款余额为109,372.63万元，其他应收款坏账准备余额为68,905.77万元，管理层根据各项应收款项的信用风险特征，对于以单项为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；对于以组合为基础计量预期信用损失的应收款项，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，结合当前状况以及前瞻性信息的预测确定应计提的坏账准备。由于应收款项的余额重大，并且坏账准备的计提涉及重大会计估计与判断，因此，我们将应收款项坏账准备作为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解和评价与应收款项管理相关的关键内部控制设计的合理性和运行的有效性；
（2）获取管理层评估应收款项是否发生信用减值以及确认预期信用损失率的依据，并结合债务人信用风险特征、账龄分析、历史回款、期后回款等情况，评估坏账准备计提的合理性；
（3）对期末单项金额重大或具有显著不同信用风险特征的应收款项，检查应收款项形成过程、历史回款记录和期后回款记录、检查债务人信用情况，逐项评估管理层单独减值测试结果的合理性及坏账计提的充分性；
（4）复核按账龄组合计提坏账准备的应收款项账龄划分情况，检查坏账准备计提的准确性。
（5）检查财务报表和附注中与应收款项坏账准备相关的列报和披露是否符合相关规定。
（三）商誉的减值
1.事项描述
如财务报表附注五、18所述，捷成股份商誉期末余额为372,647.10万元，商誉减值准备期末余额为71,185.34万元，商誉期末账面价值为301,461.76万元，商誉主要为捷成股份收购子公司捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司形成，如果商誉发生大额减值的情况，对捷成股份财务报表将产生重大影响。根据《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，因企业合并所形成的商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组或资产组组合预计未来可产生现金流量和折现率的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，且管理层需要作出重大判断，因此我们将商誉的减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解和测试与商誉减值相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性；
（2）与管理层及评估专家讨论商誉减值测试的方法，包括与商誉相关资产组的认定，进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法等；
（3）评价评估专家的专业胜任能力和独立性；
（4）将预计未来现金流量的主要参数，包括预计收入、成本费用率、增长率等与被收购子公司历史业绩、行业数据
等进行比较，评价管理层在预测未来现金流量时采用的关键假设及判断的合理性；
（5）复核管理层确定的商誉减值准备确认、计量的准确性、列报的公允性及披露的充分性。
（四）关联方资金往来的披露
1.事项描述
如财务报表附注十、5（3）关联方资金拆借，2018年底至2019年3月，公司控股股东徐子泉存在非经营性占用上市公司资金的行为，累计占用金额7,400万元，其中2,600万元已于2019年底归还，2021年11月，徐子泉通过与公司签订《抵账协议》的方式全额清偿占用资金。
由于关联方资金往来为重要的财务报表披露信息，且报告期内存在占用上市公司资金的行为，因此将关联方资金往来的披露确定为关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解和测试与防范控股股东及关联方占用上市公司资金相关的内部控制；
（2）通过在公开网站查询公司董事、监事、高管及其近亲属的对外投资情况，检查公司章程、董事会、股东大会等会议纪要，检查公司合同、会计凭证等资料，充分识别捷成股份的关联方；
（3）检查大额资金支付的相关会计凭证及银行对账单，复核是否存在漏记大额现金收支的情况；
（4）查看相关交易合同、银行回单、付款审批单等资料，并分析其合理性，评价是否具有商业实质；
（5）对于支付的影视剧投资款，通过检查影视剧在相关行政部门备案情况，结合签订的投资协议，核实影视剧投资的真实性；
（6）询问管理层影视剧拍摄的进展情况，并通过检查相关影视剧拍摄的开机照、杀青照等资料进行核实；
（7）对影视剧制作方进行访谈，并进行函证，以核实交易的真实性；
（8）复核管理层关于关联方资金往来及资金拆借披露的充分性。
四、其他信息
捷成股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括捷成股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估捷成股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算捷成股份、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督捷成股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对捷成股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致捷成股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就捷成股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?北京 2022年4月28日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京捷成世纪科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 195,173,382.39 | 256,859,991.27 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 11,977,177.91 | 13,102,405.61 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 167,358,799.52 | 33,648,500.00 |
| 应收账款 | 969,306,928.58 | 1,488,947,262.03 |
| 应收款项融资 | 51,270,136.01 | 2,185,373.67 |
| 预付款项 | 264,524,914.31 | 313,017,808.46 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 404,668,550.36 | 370,119,319.57 |
| 其中：应收利息 | 49,090,680.74 | 5,622,664.70 |
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 338,814,257.13 | 592,239,207.24 |
| 合同资产 | 12,211,161.68 | 135,015,721.09 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 16,362,728.63 | |
| 其他流动资产 | 70,565,654.75 | 85,986,823.28 |
| 流动资产合计 | 2,485,870,962.64 | 3,307,485,140.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 20,020,403.95 | |
| 长期股权投资 | 1,272,069,466.92 | 1,103,706,974.66 |
| 其他权益工具投资 | 124,534,715.03 | 18,702,014.80 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 72,592,505.59 | |
| 固定资产 | 13,638,164.85 | 32,853,196.23 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 2,011,823,372.11 | 2,001,274,330.53 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 3,014,617,558.28 | 3,014,617,558.28 |
| 长期待摊费用 | 3,679,765.37 | 2,320,220.50 |
| 递延所得税资产 | 247,521,481.16 | 188,516,807.79 |
| 其他非流动资产 | 991,364,675.86 | 749,129,637.00 |
| 非流动资产合计 | 7,679,249,199.58 | 7,203,733,649.33 |
| 资产总计 | 10,165,120,162.22 | 10,511,218,790.18 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 825,704,966.11 | 1,264,791,485.42 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,000.00 | |
| 应付账款 | 815,310,725.49 | 1,053,844,677.27 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 506,286,521.57 | 659,193,590.02 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 20,831,697.29 | 17,461,655.27 |
| 应交税费 | 64,519,969.15 | 132,584,952.54 |
| 其他应付款 | 430,314,563.01 | 562,852,536.52 |
| 其中：应付利息 | 5,207,105.07 | 3,177,357.70 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 18,337,207.81 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 336,745,402.77 | 228,511,850.60 |
| 其他流动负债 | 309,483,686.51 | 39,377,515.35 |
| 流动负债合计 | 3,309,197,531.90 | 3,958,628,262.99 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 210,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 30,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 801,088.00 | 1,596,088.00 |
| 递延所得税负债 | 3,433,575.45 | 3,231,933.94 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 34,234,663.45 | 214,828,021.94 |
| 负债合计 | 3,343,432,195.35 | 4,173,456,284.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,581,846,807.00 | 2,562,496,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 4,570,145,661.07 | 4,505,312,761.07 |
| 减：库存股 | 85,440,104.00 | 35,517,104.00 |
| 其他综合收益 | -365,100.21 | -612,047.24 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 173,411,853.60 | 173,411,853.60 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -566,792,254.45 | -998,239,819.46 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 6,672,806,863.01 | 6,206,852,450.97 |
| 少数股东权益 | 148,881,103.86 | 130,910,054.28 |
| 所有者权益合计 | 6,821,687,966.87 | 6,337,762,505.25 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,165,120,162.22 | 10,511,218,790.18 |
法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：李丽 会计机构负责人：刘璟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 33,015,625.43 | 91,626,393.77 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 212,539,652.60 | 245,524,337.27 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 98,183,978.30 | 110,899,920.47 |
| 其他应收款 | 1,761,147,109.80 | 2,425,661,117.42 |
| 其中：应收利息 | 320,992,749.81 | 261,232,722.69 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 4,242,403.29 | 21,365,441.16 |
| 合同资产 | 11,698,251.68 | 12,582,752.05 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 919,048.11 | 43,317.30 |
| 流动资产合计 | 2,121,746,069.21 | 2,907,703,279.44 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 8,294,142,282.56 | 8,366,944,480.16 |
| 其他权益工具投资 | 17,558,790.47 | 16,992,982.85 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 3,520,107.84 | 9,734,061.14 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 24,268,706.57 | 36,970,125.28 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 127,340,458.76 | 92,933,576.76 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 8,466,830,346.20 | 8,523,575,226.19 |
| 资产总计 | 10,588,576,415.41 | 11,431,278,505.63 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 591,622,968.61 | 856,207,441.67 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 10,000.00 | |
| 应付账款 | 114,782,959.18 | 126,792,304.49 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 22,399,302.51 | 45,797,928.69 |
| 应付职工薪酬 | 2,413,535.05 | 2,704,078.85 |
| 应交税费 | 30,097,003.31 | 32,269,803.94 |
| 其他应付款 | 1,818,835,760.82 | 2,190,936,790.43 |
| 其中：应付利息 | 68,489,949.15 | 35,838,711.89 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 18,337,207.81 |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 336,745,402.77 | 228,511,850.60 |
| 其他流动负债 | 123,157,742.66 | 3,201,435.22 |
| 流动负债合计 | 3,040,054,674.91 | 3,486,431,633.89 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 210,000,000.00 | |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 30,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 801,088.00 | 1,596,088.00 |
| 递延所得税负债 | 772,876.47 | 58,947.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 31,573,964.47 | 211,655,035.43 |
| 负债合计 | 3,071,628,639.38 | 3,698,086,669.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,581,846,807.00 | 2,562,496,807.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 5,365,391,848.44 | 5,300,558,948.44 |
| 减：库存股 | 85,440,104.00 | 35,517,104.00 |
| 其他综合收益 | 814,971.90 | 334,035.42 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 173,411,853.60 | 173,411,853.60 |
| 未分配利润 | -519,077,600.91 | -268,092,704.15 |
| 所有者权益合计 | 7,516,947,776.03 | 7,733,191,836.31 |
| 负债和所有者权益总计 | 10,588,576,415.41 | 11,431,278,505.63 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 3,727,224,838.19 | 3,183,822,102.40 |
| 其中：营业收入 | 3,727,224,838.19 | 3,183,822,102.40 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,372,699,300.83 | 3,025,882,377.12 |
| 其中：营业成本 | 2,871,376,013.67 | 2,460,829,118.37 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,851,341.38 | 9,288,494.40 |
| 销售费用 | 111,485,176.02 | 128,235,804.50 |
| 管理费用 | 220,290,762.79 | 212,139,825.97 |
| 研发费用 | 24,247,302.74 | 53,405,893.07 |
| 财务费用 | 136,448,704.23 | 161,983,240.81 |
| 其中：利息费用 | 124,744,505.98 | 157,481,342.35 |
| 利息收入 | 3,686,767.21 | 5,998,438.21 |
| 加：其他收益 | 32,339,668.28 | 51,001,519.16 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 154,463,521.76 | 8,811,539.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 10,997,357.23 | 886,288.80 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | -14,009,652.55 | |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,101,187.30 | 121,935.99 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -77,144,234.55 | -901,574,812.68 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -33,226,021.87 | -561,533,370.10 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -7,323,874.38 | 1,913,266.47 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 424,735,783.90 | -1,243,320,196.11 |
| 加：营业外收入 | 4,218,433.64 | 149,501.97 |
| 减：营业外支出 | 7,232,987.14 | 42,158,348.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 421,721,230.40 | -1,285,329,042.99 |
| 减：所得税费用 | -31,421,324.32 | -47,404,739.97 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 453,142,554.72 | -1,237,924,303.02 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 453,142,554.72 | -1,237,924,303.02 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 431,447,565.01 | -1,238,574,992.53 |
| 2.少数股东损益 | 21,694,989.71 | 650,689.51 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 229,766.80 | -1,301,750.63 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 246,947.03 | -1,301,750.63 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 747,829.09 | -439,498.80 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 747,829.09 | -439,498.80 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -500,882.06 | -862,251.83 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -500,882.06 | -862,251.83 |
| 7.其他 |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -17,180.23 | |
| 七、综合收益总额 | 453,372,321.52 | -1,239,226,053.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 431,694,512.04 | -1,239,876,743.16 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 21,677,809.48 | 650,689.51 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.1684 | -0.4833 |
| （二）稀释每股收益 | 0.1683 | -0.4833 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：徐子泉 主管会计工作负责人：李丽 会计机构负责人：刘璟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 84,553,585.09 | 325,817,233.43 |
| 减：营业成本 | 54,112,727.50 | 274,680,268.23 |
| 税金及附加 | 65,491.23 | 1,333,403.62 |
| 销售费用 | 4,583,320.96 | 8,468,428.12 |
| 管理费用 | 49,573,527.22 | 43,638,682.92 |
| 研发费用 | 10,588,020.69 | 29,621,342.04 |
| 财务费用 | 65,012,991.05 | 65,470,505.54 |
| 其中：利息费用 | 131,364,226.27 | 146,394,890.55 |
| 利息收入 | 72,816,796.14 | 88,508,782.78 |
| 加：其他收益 | 2,506,452.39 | 582,120.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -152,444,078.18 | 1,943,107.03 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 9,681,359.33 | 1,702,842.66 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以 |
| “－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -35,450,512.64 | -54,705,349.53 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -660,500.37 | -80,075,316.86 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,918.80 | 46,300,386.15 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -285,435,051.16 | -183,350,450.25 |
| 加：营业外收入 | 1,132,971.50 | 0.25 |
| 减：营业外支出 | 460,641.20 | 4,724,629.63 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -284,762,720.86 | -188,075,079.63 |
| 减：所得税费用 | -33,777,824.10 | -29,982,744.01 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -250,984,896.76 | -158,092,335.62 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -250,984,896.76 | -158,092,335.62 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 480,936.48 | 25,893.21 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 480,936.48 | 25,893.21 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 480,936.48 | 25,893.21 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -250,503,960.28 | -158,066,442.41 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,490,233,523.47 | 2,701,165,732.48 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 20,567,976.31 | 1,404,337.75 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 73,700,391.30 | 339,503,945.43 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,584,501,891.08 | 3,042,074,015.66 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 234,854,136.77 | 777,560,963.43 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 |
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 157,211,418.70 | 155,486,808.19 |
| 支付的各项税费 | 158,092,870.04 | 72,763,807.30 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 234,908,442.48 | 208,460,621.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 785,066,867.99 | 1,214,272,200.62 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,435,023.09 | 1,827,801,815.04 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 2,286,415.00 | 1,788,103.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 305,180.83 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,540,858.07 | 3,561,164.89 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 24,353,012.91 | 3,180,021.27 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 10,840,000.00 | 132,500,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 41,020,285.98 | 141,334,469.99 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,306,114,840.34 | 1,171,138,375.24 |
| 投资支付的现金 | 105,000,000.00 | 1,900,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 101,556,349.79 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,512,671,190.13 | 1,173,038,375.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,471,650,904.15 | -1,031,703,905.25 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 50,723,000.00 | 200,250,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 800,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 855,000,000.00 | 2,243,787,141.15 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 399,527,114.33 | 1,009,280,926.34 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,305,250,114.33 | 3,453,318,067.49 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,224,417,877.63 | 2,728,528,945.68 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | 103,576,346.78 | 169,486,068.43 |
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 392,530,222.22 | 1,281,527,250.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,720,524,446.63 | 4,179,542,264.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -415,274,332.30 | -726,224,196.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -372,604.48 | -1,268,509.89 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -87,862,817.84 | 68,605,202.92 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 236,893,019.46 | 168,287,816.54 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 149,030,201.62 | 236,893,019.46 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 77,372,144.92 | 339,100,813.56 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,880,820.62 | 536,142,900.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 95,252,965.54 | 875,243,713.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,290,361.91 | 178,382,653.65 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 9,027,614.55 | 16,677,672.90 |
| 支付的各项税费 | 335,796.55 | 11,595,063.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,241,419.68 | 152,164,971.67 |
| 经营活动现金流出小计 | 88,895,192.69 | 358,820,361.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 6,357,772.85 | 516,423,352.18 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 31,260,000.00 | 1,788,103.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 240,264.37 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,492,149.60 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 222,796,842.36 |
| 投资活动现金流入小计 | 254,056,842.36 | 5,520,516.97 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 158,490.56 | |
| 投资支付的现金 | 660,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 142,334,547.36 | |
| 投资活动现金流出小计 | 142,334,547.36 | 818,490.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 111,722,295.00 | 4,702,026.41 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 49,923,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 387,000,000.00 | 1,295,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 635,161,497.22 | 968,409,259.67 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,072,084,497.22 | 2,263,409,259.67 |
| 偿还债务支付的现金 | 579,408,013.28 | 1,362,100,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 80,722,396.18 | 111,452,301.44 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 596,181,754.91 | 1,250,257,250.36 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,256,312,164.37 | 2,723,809,551.80 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -184,227,667.15 | -460,400,292.13 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -66,147,599.30 | 60,725,086.46 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 88,384,519.52 | 27,659,433.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 22,236,920.22 | 88,384,519.52 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余 | 2,562,496, | 4,505,312,76 | 35,517,104.0 | -612,0 | 173,411,853. | -998,239,819 | 6,206,852,45 | 130,910,054. | 6,337,762,50 | ||||||
| 额 | 807.00 | 1.07 | 0 | 47.24 | 60 | .46 | 0.97 | 28 | 5.25 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,562,496,807.00 | 4,505,312,761.07 | 35,517,104.00 | -612,047.24 | 173,411,853.60 | -998,239,819.46 | 6,206,852,450.97 | 130,910,054.28 | 6,337,762,505.25 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,350,000.00 | 64,832,900.00 | 49,923,000.00 | 246,947.03 | 431,447,565.01 | 465,954,412.04 | 17,971,049.58 | 483,925,461.62 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 246,947.03 | 431,447,565.01 | 431,694,512.04 | 21,677,809.48 | 453,372,321.52 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,350,000.00 | 64,832,900.00 | 49,923,000.00 | 34,259,900.00 | -3,706,759.90 | 30,553,140.10 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,350,000.00 | 30,573,000.00 | 49,923,000.00 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 34,259,900.00 | 34,259,900.00 | 34,259,900.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | -4,506,759.90 | -4,506,759.90 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,581,846,807.00 | 4,570,145,661.07 | 85,440,104.00 | -365,100.21 | 173,411,853.60 | -566,792,254.45 | 6,672,806,863.01 | 148,881,103.86 | 6,821,687,966.87 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,562,496,807.0 | 4,430,834,969.64 | 35,517,104.00 | 689,703.39 | 173,411,853.60 | 240,335,173.07 | 7,372,251,402.70 | 4,592,138.66 | 7,376,843,541.36 | ||||||
| 0 | |||||||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,562,496,807.00 | 4,430,834,969.64 | 35,517,104.00 | 689,703.39 | 173,411,853.60 | 240,335,173.07 | 7,372,251,402.70 | 4,592,138.66 | 7,376,843,541.36 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 74,477,791.43 | -1,301,750.63 | -1,238,574,992.53 | -1,165,398,951.73 | 126,317,915.62 | -1,039,081,036.11 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,301,750.63 | -1,238,574,992.53 | -1,239,876,743.16 | 650,689.51 | -1,239,226,053.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 74,477,791.43 | 74,477,791.43 | 125,667,226.11 | 200,145,017.54 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 200,250,000.00 | 200,250,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 74,477,791.43 | 74,477,791.43 | -74,582,773.89 | -104,982.46 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 |
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,562,496,807.00 | 4,505,312,761.07 | 35,517,104.00 | -612,047.24 | 173,411,853.60 | -998,239,819.46 | 6,206,852,450.97 | 130,910,054.28 | 6,337,762,505.25 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余 | 2,562,4 | 5,300,55 | 35,517,1 | 334,035. | 173,411, | -268,09 | 7,733,191, | |||||
| 额 | 96,807.00 | 8,948.44 | 04.00 | 42 | 853.60 | 2,704.15 | 836.31 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,562,496,807.00 | 5,300,558,948.44 | 35,517,104.00 | 334,035.42 | 173,411,853.60 | -268,092,704.15 | 7,733,191,836.31 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 19,350,000.00 | 64,832,900.00 | 49,923,000.00 | 480,936.48 | -250,984,896.76 | -216,244,060.28 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 480,936.48 | -250,984,896.76 | -250,503,960.28 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 19,350,000.00 | 64,832,900.00 | 49,923,000.00 | 34,259,900.00 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 19,350,000.00 | 30,573,000.00 | 49,923,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 34,259,900.00 | 34,259,900.00 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,581,846,807.00 | 5,365,391,848.44 | 85,440,104.00 | 814,971.90 | 173,411,853.60 | -519,077,600.91 | 7,516,947,776.03 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 2,562,496,807.00 | 5,300,558,948.44 | 35,517,104.00 | 308,142.21 | 173,411,853.60 | -110,000,368.53 | 7,891,258,278.72 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,562,496,807.00 | 5,300,558,948.44 | 35,517,104.00 | 308,142.21 | 173,411,853.60 | -110,000,368.53 | 7,891,258,278.72 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 25,893.21 | -158,092,335.62 | -158,066,442.41 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,893.21 | -158,092,335.62 | -158,066,442.41 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,562,496,807.00 | 5,300,558,948.44 | 35,517,104.00 | 334,035.42 | 173,411,853.60 | -268,092,704.15 | 7,733,191,836.31 |
三、公司基本情况
北京捷成世纪科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为北京捷成世纪科技发展有限公司，于2006年8月
经北京市工商行政管理局海淀分局批准设立的有限责任公司，由徐子泉、康宁、徐挺、郑羌等四位自然人出资设立的有限责任公司，并于2009年9月30日为基准日整体改制变更为股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
91110000793443249D，并于2011年2月22日在深圳证券交易所创业板上市。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2021年12月31日，本公司累计发行股本总数2,581,846,807股，注册资本为2,581,846,807元，注册地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室，总部地址：北京市海淀区知春路1号学院国际大厦709室，实际控制人为自然人周楠。
公司主要业务分为三大板块，音视频技术板块、影视内容制作与发行板块及新媒体版权运营板块。
本财务报表由本公司董事会于2022年04月28日批准报出。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注九“在其他主体中的权益”，本年度合并范围比上年度增加2户，减少30户，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力进行了评估，公司不存在导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续假设为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年12月31日合并及公司的财务状况以及2021年度合并及公司的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——
长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、16“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、16、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、16（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标
又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 ：商业承兑汇票，本组合为日常经常活动中应收取商业承兑汇票。
应收票据组合2 ：银行承兑汇票，本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 ：以应收账款的账龄作为信用风险特征
对于划分为应收账款组合1的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
1年以内（含1年，下同）
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
1-2年
| 1-2年 | 10.00 |
2-3年
| 2-3年 | 30.00 |
3年以上
| 3年以上 | 100.00 |
应收账款组合2：关联方组合，本组合为应收关联方款项组合，关联方组合不计提坏账准备。
B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1：账龄组合，以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合2：低风险组合，本组合为日常经常活动中应收取的各类押金保证金、备用金、代垫款、股票期权行权款等应收款项。
其他应收款组合3：关联方组合，本组合为应收关联方款项组合，关联方组合不计提坏账准备。
未逾期长期应收款组合：本组合为未逾期的长期应收款、一年内到期的长期应收款。
对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
1年以内（含1年，下同）
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
2-3年
| 2-3年 | 30.00 |
3年以上
| 3年以上 | 100.00 |
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
11、应收票据
具体详见“五、10、金融工具”。
12、应收账款
具体详见“五、10、金融工具”。
13、应收款项融资
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法具体详见“五、10、金融工具”。
15、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品、合同履约成本等。本公司影视类业务存货的具体分类：
原材料是指为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，根据存货的性质不同，采用个别认定法计价或加权平均法。本公司影视类业务存货的具体计价方法：
1）本公司除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
①联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
②受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
③委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
④企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
2）销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
①一次性卖断国内全部著作权的，在确认收入时，将全部实际成本一次性结转销售成本。
②采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影视剧，一般在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。计划收入比例法具体的计算原则和方法：从符合收入确认条件之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本。即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。
资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括取得合同的成本和履约合同的成本。
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，在其他流动资产科目下列示，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履约合同的成本
本公司为履约合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产，在存货科目下列示：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收
益暂不进行会计处理。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按
《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
| 类别 | 使用年限（年） | 残值率% | 年折旧率% |
房屋及建筑物
| 房屋及建筑物 | 40 | 5.00 | 2.375 |
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5.00 | 4.75-3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-15 | 5.00 | 9.50-6.33 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-6 | 5.00 | 23.75-15.83 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 31.67-19.00 |
| 家具器具 | 年限平均法 | 5-8 | 5.00 | 19.00-11.88 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
25、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、著作权、软件等。
（1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
（2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权
| 土地使用权 | 40年 | 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 专利、著作权 | 5年 | |
| 软件 | 5年 | |
| 影视剧版权 | 1-5年 | |
| 客户资源 | 5年 |
公司对影视剧版权的销售情况及周期进行了详细调查，其销售规律通常为第1年销售收入约占版权总收入的50%，第2年约占版权总收入的20%，第3－5年的销售收入约占版权总收入的30%左右。本公司取得的版权多数为5年以上，只有一小部分低于5年，按版权有效期确定的摊销方法如下：
| 版权预计使用寿命 | 各年摊销比例（%） | ||||
| 第一年 | 第二年 | 第三年 | 第四年 | 第五年 | |
1年以内（含1年）
| 1年以内（含1年） | 100 | ||||
| 1-2年 | 50 | 50 |
2-3年
| 2-3年 | 50 | 30 | 20 |
3-4年
| 3-4年 | 50 | 30 | 10 | 10 | |
| 4年以上 | 50 | 20 | 10 | 10 | 10 |
一次性摊销：独家出售版权，公司不再保留任何权利，一次性摊销；授权权利为单一限定平台的，一次性摊销。每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。2）使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（1）研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（2）开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发支出计入当期损益。。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
32、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
33、合同负债
合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（3）辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
35、租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
36、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
收入确认具体原则如下：
（1）整体解决方案（除编目服务外）
此类业务主要由本公司自主研发，经中国国家版权局认证并获得著作权证书或尚未经中国国家版权局认证亦未取得著作权证书，主要是针对不同客户需求定制提供包括项目咨询、方案设计、设备集成、软件部署加载、项目实施、技术支持等整体解决方案。主要应用于媒资管理系统、高标清非编制作网解决方案、全台多元异构一体化网络解决方案及全台统一监测与监控解决方案等。
此类业务通常在项目完成或阶段完成并经客户验收合格作为控制权转移时点，一次性确认收入。
（2）产品销售
此类业务以签收或验收作为控制权转移时点，在客户签收或验收后确认销售收入。
（3）电视剧销售收入
在电视剧购入或完成摄制并经电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧播映带和其他载体转移给客户时确认收入。
（4）电影片票房分账收入
电影完成摄制并经电影行政主管部门审查通过取得《电影公映许可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收入。
（5）影视剧版权运营收入
在影视剧符合发行条件后，母带已经转移给购货方并已取得收款权利时确认收入。
（6）新媒体渠道版权运营
在影视剧符合新媒体发行条件后，公司影片通过硬盘、网络等方式将介质交付给客户，在授权期已经开始，已收取授权费或取得收款权利后确认收入。
（7）合作分成收入
在公司提供影视节目后，按双方确认的结算单确认收入。在无法及时取得结算单的情况下，如能够及时取得当月合作方
系统平台点播或会员数据，根据系统平台数据和合同约定的分成方法确认收入，如无法及时取得当月合作方系统平台点播或会员数据，在实际取得结算单时确认收入，年末均按实际取得双方确认的当年结算单进行确认。
40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或者，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的会计处理方法参见本附注三、14“持有待售资产”相关描述。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
①新租赁准则
财政部2018年12月7日发布了修订后的《企业会计准则第21号—租赁》（财会[2018]35号）（以下简称“新租赁准则”），本公司2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对2021年期初报表项目无影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
□ 是 √ 否
不需要调整年初资产负债表科目的原因说明执行新租赁准则对2021年期初报表项目无影响。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） | 13.00、9.00、6.00 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 1.00、5.00、7.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00、16.50、20.00、25.00 |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00 |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2.00 |
| 美国联邦所得税 | 应纳税所得额 | 参照联邦所得税率表 |
| 美国加利福尼亚州税 | 应纳税所得额 | 8.84%且最低税额USD800.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 北京捷成世纪科技股份有限公司 | 15.00 |
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 25.00 |
| 北京捷成世纪智能科技有限公司 | 25.00 |
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 15.00 |
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 25.00 |
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 北京华视聚合文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 天津风华视界文化传播有限公司 | 25.00 |
| 捷成儿童娱乐（天津）有限公司 | 25.00 |
| 天津聚视创盟传媒科技有限公司 | 25.00 |
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 | —— |
| 新疆卓秀文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成华视网聚传媒有限公司（香港） | 16.50 |
| Jetsen Huashi Media Us Co.Limited | 联邦所得税率 |
| Guangzhou Media American Co.Ltd | 联邦所得税率 |
| Global Communication Group Inc. | 联邦所得税率 |
| Sky Media CORP | 联邦所得税率 |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 25.00 |
| 上海影巢文化科技有限公司 | 25.00 |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | —— |
| 新疆华秀文化传媒有限公司 | —— |
| 北京聚秀文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 捷成华视网聚（北京）文化传媒有限公司 | 25.00 |
| 霍尔果斯捷成世纪文化发展有限公司 | —— |
| 新疆天诚影视文化传媒有限公司 | —— |
| 捷成世纪文化发展有限公司 | 25.00 |
2、税收优惠
（1）增值税税收优惠政策
1）根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税[2019]13号）文件规定，为贯彻落实党中央、国务院决策部署，进一步支持小微企业发展，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。
2）根据财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号文，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额。子公司霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司、捷成星纪元影视文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司、捷成儿童娱乐（天津）有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、北京华视聚合文化传媒有限公司、天津风华视界文化传播有限公司、天津聚视创盟传媒科技有限公司、新疆聚秀文化传媒有限公司，新疆华秀文化传媒有限公司、新疆卓秀文化传媒有限公司符合上述规定的条件，2021年度享受上述当期可抵扣进项税额加计10%的优惠政策。
（2）企业所得税税收优惠政策
1）本公司于2020年12月2日通过高新技术企业认证，证书编号GR202011004397，有效期三年，公司本期企业所得税减按15%的税率征收。
2）子公司成都捷成优联信息技术有限公司于2019年11月28日通过高新技术企业认证，证书编号GR201951001622，有效期三年，本期企业所得税减按15%的税率征收。
3）根据新疆维吾尔自治区财政厅，国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局，新疆生产建设兵团财务局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知财税[2021]27号，2021年1月1日至2030年12月31日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。符合上述优惠政策的子公司情况如下：
| 单位名称 | 取得第一笔收入年度 | 本期是否免征企业所得税 |
霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | 2017年度 | 是 |
霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司
| 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 2016年度 | 是 |
霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 | 2016年度 | 是 |
新疆聚秀文化传媒有限公司
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | 2020年度 | 是 |
新疆华秀文化传媒有限公司
| 新疆华秀文化传媒有限公司 | 2020年度 | 是 |
霍尔果斯捷成世纪文化发展有限公司
| 霍尔果斯捷成世纪文化发展有限公司 | 2020年度 | 是 |
新疆天诚影视文化传媒有限公司
| 新疆天诚影视文化传媒有限公司 | 2020年度 | 是 |
4）根据新疆维吾尔自治区财政厅，国家税务总局新疆维吾尔自治区税务局，新疆生产建设兵团财务局关于新疆困难地区及喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区新办企业所得税优惠政策的通知财税[2021]27号，2021年1月1日至2030年12月31日，对在新疆困难地区新办属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。本公司子公司新疆卓秀文化传媒有限公司享受该税收优惠政策。
5）根据国家税务总局公告2021年第8号《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》的第一条：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，自2021年1月1日起施行，2022年12月31日终止执行。
6）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业的年应纳税所得额超过100.00万但不超过300.00万元的部分，减按50.00%计入应纳税所得额，按20.00%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 485,968.28 | 2,073,849.93 |
| 银行存款 | 194,667,006.76 | 242,353,049.86 |
| 其他货币资金 | 20,407.35 | 12,433,091.48 |
| 合计 | 195,173,382.39 | 256,859,991.27 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 11,269,696.93 | 9,812,104.81 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用 | 46,143,180.77 | 19,966,971.81 |
其他说明
有限制的款项总额
项目
| 项目 | 2021.12.31 | 2021.01.01 |
保证金存款
| 保证金存款 | 20,407.35 | 12,433,091.48 |
因诉讼被冻结的银行存款
| 因诉讼被冻结的银行存款 | 46,122,773.42 | 7,533,880.33 |
因其他原因使用受限的银行存款
| 因其他原因使用受限的银行存款 |
合计
| 合计 | 46,143,180.77 | 19,966,971.81 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,977,177.91 | 13,102,405.61 |
| 其中： | ||
| 奇艺博同张家口洋河新区创业投资基金合伙企业（有限合伙） | 11,977,177.91 | 13,102,405.61 |
| 其中： | ||
| 合计 | 11,977,177.91 | 13,102,405.61 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 167,358,799.52 | 33,648,500.00 |
| 合计 | 167,358,799.52 | 33,648,500.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 181,516,638.55 | 100.00% | 14,157,839.03 | 7.80% | 167,358,799.52 | 36,357,878.50 | 100.00% | 2,709,378.50 | 7.45% | 33,648,500.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 181,516,638.55 | 100.00% | 14,157,839.03 | 7.80% | 167,358,799.52 | 36,357,878.50 | 100.00% | 2,709,378.50 | 7.45% | 33,648,500.00 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 181,516,638.55 | 14,157,839.03 | 7.80% |
| 合计 | 181,516,638.55 | 14,157,839.03 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收票据坏账准备 | 2,709,378.50 | 11,724,161.03 | 227,878.50 | -47,822.00 | 14,157,839.03 | |
| 合计 | 2,709,378.50 | 11,724,161.03 | 227,878.50 | -47,822.00 | 14,157,839.03 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 156,083,858.95 | |
| 合计 | 156,083,858.95 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准 | 194,114, | 13.42% | 107,914, | 55.59% | 86,199,80 | 706,620,1 | 27.00% | 563,620,6 | 79.76% | 142,999,57 |
| 备的应收账款 | 368.06 | 567.38 | 0.68 | 99.33 | 23.98 | 5.35 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,252,737,844.27 | 86.58% | 369,630,716.37 | 29.51% | 883,107,127.90 | 1,910,367,155.23 | 73.00% | 564,419,468.55 | 29.55% | 1,345,947,686.68 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 1,446,852,212.33 | 100.00% | 477,545,283.75 | 33.01% | 969,306,928.58 | 2,616,987,354.56 | 100.00% | 1,128,040,092.53 | 43.10% | 1,488,947,262.03 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 142,632.02 | 14,263.20 | 10.00% | 剥离公司单独评估信用风险 |
| 成都纬视科技有限公司 | 3,533,100.00 | 3,533,100.00 | 100.00% | 多次催款，预计难以收回 |
| 四川冠华音视频设备有限公司 | 9,435,473.52 | 9,435,473.52 | 100.00% | 与该公司互有诉讼 |
| 北京优朋普乐科技有限公司 | 31,620,000.00 | 31,620,000.00 | 100.00% | 客户经营困难 ，多次催收无果 |
| 北京天悦东方文化传媒有限公司 | 6,761,048.74 | 6,761,048.74 | 100.00% | 与该公司诉讼已判决并强制执行，无可执行资产 |
| 国龙投资（北京）有限公司 | 5,276,800.00 | 5,276,800.00 | 100.00% | 该公司为失信被执行人 |
| 暴风集团股份有限公司 | 51,273,881.92 | 51,273,881.92 | 100.00% | 该公司实控人被捕，公司经营出现困难，资金链断裂 |
| 无锡星时代影视文化传媒有限公司 | 17,097,483.40 | 0.00 | 0.00% | 回收可能性 |
| 常州天天向上影视文化传媒有限公司 | 45,000,000.00 | 0.00 | 0.00% | 回收可能性 |
| 北京奇艺世纪科技有限公司 | 4,506,872.50 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额结算 |
| 阿里巴巴（北京）软件服务有限公司 | 8,434,650.00 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额结算 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 3,480,929.24 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额结算 |
| 海南爱奇艺信息技术有 | 2,026,740.00 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额 |
| 限公司 | 结算 | |||
| 优酷信息技术（北京）有限公司 | 5,018,071.72 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额结算 |
| 上海众源网络有限公司 | 506,685.00 | 0.00 | 0.00% | 公司与对方计划以净额结算 |
| 合计 | 194,114,368.06 | 107,914,567.38 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：账龄组合 | 1,245,223,167.42 | 369,630,716.37 | 29.68% |
| 组合2：关联方组合 | 7,514,676.85 | ||
| 合计 | 1,252,737,844.27 | 369,630,716.37 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 773,023,211.02 |
| 1至2年 | 91,475,298.79 |
| 2至3年 | 122,131,028.75 |
| 3年以上 | 460,222,673.77 |
| 3至4年 | 460,222,673.77 |
| 合计 | 1,446,852,212.33 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 1,128,040,092.53 | 86,336,735.31 | 81,357,729.84 | 3,529,810.37 | -651,944,003.88 | 477,545,283.75 |
| 合计 | 1,128,040,092.53 | 86,336,735.31 | 81,357,729.84 | 3,529,810.37 | -651,944,003.88 | 477,545,283.75 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,659,485.84 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 四川熊猫梦工场传媒有限公司 | 影视剧分成款 | 1,000,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 海宁蔓投文化传媒有限公司 | 影视剧分成款 | 659,485.84 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 合计 | -- | 1,659,485.84 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 咪咕视讯科技有限公司 | 269,223,726.56 | 18.61% | 13,461,186.33 |
| 北京爱奇艺科技有限公司 | 115,649,570.87 | 7.99% | 5,902,817.60 |
| 湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司 | 94,016,775.32 | 6.50% | 4,856,713.77 |
| 北京风行在线技术有限公司 | 54,338,502.00 | 3.76% | 17,155,320.60 |
| 暴风集团股份有限公司 | 51,273,881.92 | 3.54% | 51,273,881.92 |
| 合计 | 584,502,456.67 | 40.40% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 51,270,136.01 | 2,185,373.67 |
| 合计 | 51,270,136.01 | 2,185,373.67 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资：
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 120,895,000.00 |
商业承兑汇票
| 商业承兑汇票 |
合计
| 合计 | 120,895,000.00 |
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 102,783,492.18 | 38.86% | 152,195,599.80 | 48.62% |
| 1至2年 | 81,433,225.84 | 30.78% | 31,435,876.76 | 10.04% |
| 2至3年 | 20,243,145.17 | 7.65% | 80,462,524.96 | 25.71% |
| 3年以上 | 60,065,051.12 | 22.71% | 48,923,806.94 | 15.63% |
| 合计 | 264,524,914.31 | -- | 313,017,808.46 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 项目 | 期末余额 | 未及时结算原因 |
喀什剧帝影视传媒有限公司
| 喀什剧帝影视传媒有限公司 | 50,875,000.00 | 影视剧送审中 |
常州天天向上影视文化传媒有限公司
| 常州天天向上影视文化传媒有限公司 | 48,850,000.00 | 部分影视剧送审中、部分前期筹备中 |
北京聚缘屹品文化传媒有限公司
| 北京聚缘屹品文化传媒有限公司 | 31,584,246.74 | 影视剧采购中 |
常州朵朵葵花影视文化传媒有限公司
| 常州朵朵葵花影视文化传媒有限公司 | 26,800,000.00 | 部分影视剧后期制作中、部分前期筹备中 |
中国仪器进出口集团有限公司
| 中国仪器进出口集团有限公司 | 20,756,362.16 | 签订代理协议，预付货款尚未结算 |
江苏狮冠影业有限公司
| 江苏狮冠影业有限公司 | 18,000,000.00 | 影视剧送审中 |
喜瑞（常州）影视传媒有限公司
| 喜瑞（常州）影视传媒有限公司 | 10,960,141.52 | 影视剧拍摄中 |
合计
| 合计 | 207,825,750.42 |
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额178,865,608.90元，占预付款项期末余额合计数的比例
67.62%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 49,090,680.74 | 5,622,664.70 |
| 其他应收款 | 355,577,869.62 | 364,496,654.87 |
| 合计 | 404,668,550.36 | 370,119,319.57 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 49,090,680.74 | 5,622,664.70 |
| 合计 | 49,090,680.74 | 5,622,664.70 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 13,557.85 | 13,557.85 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -13,557.85 | 13,557.85 | ||
| 本期计提 | 5,454,520.08 | 22,219.93 | 5,476,740.01 | |
| 2021年12月31日余额 | 5,454,520.08 | 35,777.78 | 5,490,297.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 19,828,310.33 | 50,689,158.87 |
| 备用金 | 3,973,608.49 | 11,990,226.92 |
| 外部往来款 | 497,906,234.43 | 743,659,436.06 |
| 关联方往来款 | 18,000,000.00 | 31,880,938.92 |
| 固定回报影视制作本金及回报 | 498,378,045.04 | 632,372,993.62 |
| 业绩承诺补偿款 | 74,097,856.92 | |
| 其他 | 1,059,107.40 | 17,489,369.68 |
| 合计 | 1,039,145,305.69 | 1,562,179,980.99 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 538,112,762.01 | 15,639,164.48 | 643,931,399.63 | 1,197,683,326.12 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | -4,447,286.64 | 4,447,286.64 | ||
| --转入第三阶段 | -450,316,989.08 | -14,811,610.25 | 465,128,599.33 | |
| 本期计提 | 5,408,687.75 | 3,988,644.76 | 90,106,915.61 | 99,504,248.12 |
| 本期转回 | 23,183,636.18 | 13,804,269.90 | 36,987,906.08 | |
| 本期核销 | 100,000.00 | 12,341,835.20 | 12,441,835.20 | |
| 其他变动 | -37,115,890.28 | -302,046.22 | -526,772,460.40 | -564,190,396.90 |
| 2021年12月31日余额 | 28,357,647.58 | 8,961,439.41 | 646,248,349.07 | 683,567,436.06 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 179,823,923.74 |
| 1至2年 | 72,534,562.46 |
| 2至3年 | 102,822,053.86 |
| 3年以上 | 683,964,765.63 |
| 3至4年 | 683,964,765.63 |
| 合计 | 1,039,145,305.69 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收坏账准备 | 1,197,683,326.12 | 99,504,248.12 | 36,987,906.08 | 12,441,835.20 | -564,190,396.90 | 683,567,436.06 |
| 合计 | 1,197,683,326.12 | 99,504,248.12 | 36,987,906.08 | 12,441,835.20 | -564,190,396.90 | 683,567,436.06 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 12,341,835.20 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京世熙传媒文化有限公司 | 往来款 | 4,000,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 海宁蔓投文化传媒有限公司 | 影视剧投资款 | 3,800,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 北京匡恩网络科技有限责任公司 | 往来款 | 1,041,835.20 | 对方单位已被吊销 | 总经理审批 | 否 |
| 北京亚德世纪商贸有限公司 | 往来款 | 2,500,000.00 | 对方单位已被吊销 | 总经理审批 | 否 |
| 蒲江县思羽果业专 | 往来款 | 1,000,000.00 | 对方单位已注销 | 总经理审批 | 否 |
| 业合作社 | |||||
| 合计 | -- | 12,341,835.20 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 浙江南北湖梦都影视有限公司 | 固定回报影视制作本金及回报 | 184,392,777.11 | 2-3年、3年以上 | 17.74% | 167,317,833.13 |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 外部往来款 | 134,852,918.24 | 1年以内、1-2年、2-3年、3年以上 | 12.98% | 13,485,291.82 |
| 霍尔果斯华丽视听影视传媒有限公司 | 外部往来款 | 80,676,666.66 | 2-3年、3年以上 | 7.76% | 80,676,666.66 |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 外部往来款 | 59,650,179.47 | 1年以内 | 5.54% | 5,965,017.95 |
| 霍尔果斯天天影业有限公司 | 固定回报影视制作本金及回报 | 57,000,000.00 | 3年以上 | 5.49% | 57,000,000.00 |
| 合计 | -- | 516,572,541.48 | -- | 49.71% | 324,444,809.56 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 136,282,988.28 | 75,820,754.85 | 60,462,233.43 | 164,001,398.31 | 83,061,461.58 | 80,939,936.73 |
| 在产品 | 1,083,709.97 | 1,083,709.97 | 332,320,888.80 | 332,320,888.80 | ||
| 库存商品 | 472,263,963.20 | 239,033,740.72 | 233,230,222.48 | 583,192,863.34 | 504,090,786.67 | 79,102,076.67 |
| 周转材料 | 216,140.48 | 135,217.75 | 80,922.73 | |||
| 合同履约成本 | 44,038,091.25 | 44,038,091.25 | 99,795,382.31 | 99,795,382.31 | ||
| 合计 | 653,668,752.70 | 314,854,495.57 | 338,814,257.13 | 1,179,526,673.24 | 587,287,466.00 | 592,239,207.24 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“影视业务”的披露要求：
存货中前五名影视作品情况
| 影视节目名称 | 期末余额 | 占存货余额的比例（%） | 拍摄或制作进度 |
《最灿烂的我们》
| 《最灿烂的我们》 | 113,207,548.81 | 17.32 | 发行中 |
《伪装者·深海》
| 《伪装者·深海》 | 75,000,000.00 | 11.47 | 发行中 |
《越活越来劲2》
| 《越活越来劲2》 | 45,731,211.84 | 7.00 | 发行中 |
《最美不过初相见》
| 《最美不过初相见》 | 33,373,732.56 | 5.11 | 发行中 |
《奇楼仙侠传》
| 《奇楼仙侠传》 | 30,000,000.00 | 4.59 | 筹备拍摄中 |
合计
| 合计 | 297,312,493.21 | 45.49 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 83,061,461.58 | 7,240,706.73 | 75,820,754.85 | |||
| 库存商品 | 504,090,786.67 | 3,850,583.70 | 2,440,412.77 | 266,467,216.88 | 239,033,740.72 | |
| 周转材料 | 135,217.75 | 135,217.75 | ||||
| 合计 | 587,287,466.00 | 3,850,583.70 | 2,440,412.77 | 273,843,141.36 | 314,854,495.57 | |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 13,721,957.42 | 1,510,795.74 | 12,211,161.68 | 142,480,735.36 | 7,465,014.27 | 135,015,721.09 |
| 合计 | 13,721,957.42 | 1,510,795.74 | 12,211,161.68 | 142,480,735.36 | 7,465,014.27 | 135,015,721.09 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 4,491,464.25 | 6,593,779.10 | ||
| 合计 | 4,491,464.25 | 6,593,779.10 | -- |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 16,362,728.63 | |
| 合计 | 16,362,728.63 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税留抵扣额 | 44,544,753.41 | 38,017,863.65 |
| 企业所得税预缴额 | 16,628,810.97 | 9,526,165.32 |
| 其他多交税费 | 1,151.63 | 108,262.29 |
| 待摊费用-房屋租赁费 | 70,200.00 | 230,595.95 |
| 其他 | 9,320,738.74 | 38,103,936.07 |
| 合计 | 70,565,654.75 | 85,986,823.28 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 21,074,109.43 | 1,053,705.48 | 20,020,403.95 | 3.87%-5.41% | |||
| 合计 | 21,074,109.43 | 1,053,705.48 | 20,020,403.95 | -- | |||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 1,053,705.48 | 1,053,705.48 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 543,036.25 | 543,036.25 | ||
| 其他变动 | -510,669.23 | -510,669.23 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
注：本期其他变动为合并范围减少导致长期应收款减值准备减少。
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 宜宾科信教育投资有限公司 | 5,751,010.54 | -155,290.46 | -5,595,720.08 | ||||||||
| 中艺华章文化产业发展有限公司 | 12,944,262.00 | -70,151.83 | 12,874,110.17 | ||||||||
| 北京云车共赢科技有限公司 | 1,937,950.22 | 1,937,950.22 | |||||||||
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 70,374,637.28 | 819,872.89 | 71,194,510.17 | ||||||||
| 北京中映高清科技有限公司 | 6,990,773.31 | 17,741.07 | 7,008,514.38 | ||||||||
| 北京安信华科技股份有限公司 | 17,737,423.21 | 47,901.62 | 17,785,324.83 | ||||||||
| 深圳市贝尔信智能系统股份有限公司 | 138,236,932.81 | ||||||||||
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 19,619,539.19 | -396,510.03 | -19,223,029.16 | ||||||||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 465,000,000.00 | 74,097,856.92 | 5,405,849.04 | 544,503,705.96 | 40,544,654.06 | ||||||
| 北京阳光云视科技有限公司 | 72,034,891.31 | -2,953,806.17 | 69,081,085.14 | ||||||||
| 世优（北京）科技有限公司 | 27,271,836.62 | 1,921,882.74 | 29,193,719.36 | ||||||||
| 深圳宏禧互动科技股份有限公司 | 298,485,171.89 | 12,103,934.82 | 310,589,106.71 | ||||||||
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 28,971,616.68 | -1,606,816.35 | 27,364,800.33 | ||||||||
| AURO HOLDING NV | 78,473,610.62 | -6,418,981.45 | 72,054,629.17 | ||||||||
| 北京捷成极地安全科技有限公司 | 52,202.01 | 52,202.01 | |||||||||
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | -993,694.11 | 103,781,161.96 | 102,787,467.85 | ||||||||
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 1,337,475.23 | 4,357,067.40 | 5,694,542.63 | ||||||||
| 小计 | 1,103,706,974.66 | 74,097,856.92 | 52,202.01 | 10,997,357.23 | 83,319,480.12 | 1,272,069,466.92 | 178,781,586.87 | ||||
| 合计 | 1,103,706,974.66 | 74,097,856.92 | 52,202.01 | 10,997,357.23 | 83,319,480.12 | 1,272,069,466.92 | 178,781,586.87 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | 1,275,924.56 | 1,009,031.95 |
| 江苏观时文化传媒有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 深圳市蜀黍科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 杭州智海拾贝文化科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 |
| 北京风行在线技术有限公司 | 105,000,000.00 | |
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 11,704,463.66 | 10,392,982.85 |
| 北京中联合超高清协同技术中心有限公司 | 5,854,326.81 | 6,600,000.00 |
| 合计 | 124,534,715.03 | 18,702,014.80 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | -324,075.44 | 非交易性权益工具投资 | ||||
| 江苏观时文化传媒有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 深圳市蜀黍科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 杭州智海拾贝文化科技有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 北京风行在线技术有限公司 | 非交易性权益工具投资 | |||||
| 东方嘉影电视院线传媒股份公司 | 1,704,463.66 | 非交易性权益工具投资 | ||||
| 北京中联合超高清协同技术中心有限公司 | -745,673.19 | 非交易性权益工具投资 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 93,830,684.33 | 93,830,684.33 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 93,830,684.33 | 93,830,684.33 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 93,830,684.33 | 93,830,684.33 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 21,238,178.74 | 21,238,178.74 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,476,631.16 | 2,476,631.16 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,476,631.16 | 2,476,631.16 | ||
| 3.本期减少金额 | 23,714,809.90 | 23,714,809.90 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 23,714,809.90 | 23,714,809.90 | ||
| 4.期末余额 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 24,849,975.94 | 24,849,975.94 | ||
| （1）计提 | 24,849,975.94 | 24,849,975.94 | ||
| 3、本期减少金额 | 24,849,975.94 | 24,849,975.94 | ||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | 24,849,975.94 | 24,849,975.94 | ||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | ||||
| 2.期初账面价值 | 72,592,505.59 | 72,592,505.59 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
注：本期其他转出为合并范围减少导致投资性房地产减少。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 13,638,164.85 | 32,853,196.23 |
| 合计 | 13,638,164.85 | 32,853,196.23 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 家具器皿 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 13,227,306.81 | 2,490,095.24 | 16,847,477.88 | 82,532,203.90 | 3,163,876.25 | 118,260,960.08 |
| 2.本期增加金额 | 153,996.61 | 645,896.73 | 17,710,991.79 | 8,913.21 | 18,519,798.34 | |
| （1）购置 | 189,530.05 | 649,805.77 | 17,735,084.86 | 18,750.62 | 18,593,171.30 | |
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）其它变动 | -35,533.44 | -3,909.04 | -24,093.07 | -9,837.41 | -73,372.96 | |
| 3.本期减少金额 | 13,227,306.81 | 149,000.00 | 6,567,706.20 | 22,552,146.17 | 502,953.96 | 42,999,113.14 |
| （1）处置或报废 | 893,376.00 | 10,109,289.71 | 54,605.96 | 11,057,271.67 | ||
| （2）合并范围减少 | 13,227,306.81 | 149,000.00 | 5,674,330.20 | 12,442,856.46 | 448,348.00 | 31,941,841.47 |
| 4.期末余额 | 2,495,091.85 | 10,925,668.41 | 77,691,049.52 | 2,669,835.50 | 93,781,645.28 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 2,620,327.41 | 1,804,324.56 | 14,242,537.10 | 64,307,854.29 | 2,432,720.49 | 85,407,763.85 |
| 2.本期增加金额 | 453,770.07 | 214,837.46 | 502,003.85 | 11,131,354.66 | 208,342.25 | 12,510,308.29 |
| （1）计提 | 453,770.07 | 243,860.54 | 505,912.89 | 11,150,691.50 | 215,675.02 | 12,569,910.02 |
| （2）企业合并增加 | ||||||
| （3）其它变动 | -29,023.08 | -3,909.04 | -19,336.84 | -7,332.77 | -59,601.73 | |
| 3.本期减少金额 | 3,074,097.48 | 79,595.71 | 4,988,947.06 | 9,159,708.19 | 472,243.27 | 17,774,591.71 |
| （1）处置或报废 | 793,974.73 | 662,366.58 | 51,992.54 | 1,508,333.85 | ||
| （2）合并范围减少 | 3,074,097.48 | 79,595.71 | 4,194,972.33 | 8,497,341.61 | 420,250.73 | 16,266,257.86 |
| 4.期末余额 | 1,939,566.31 | 9,755,593.89 | 66,279,500.76 | 2,168,819.47 | 80,143,480.43 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 555,525.54 | 1,170,074.52 | 11,411,548.76 | 501,016.03 | 13,638,164.85 | |
| 2.期初账面价值 | 10,606,979.40 | 685,770.68 | 2,604,940.78 | 18,224,349.61 | 731,155.76 | 32,853,196.23 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 | |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专利、著作权 | 影视剧版权 | 客户资源 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 35,405,164.65 | 15,466,553.55 | 141,619,915.02 | 8,469,675,540.88 | 39,379,218.02 | 8,701,546,392.12 | ||
| 2.本期增加金额 | -21,862.58 | 1,999,980,960.47 | 1,999,959,097.89 | |||||
| （1）购置 | 2,000,288,188.66 | 2,000,288,188.66 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| （4）其它变动 | -21,862.58 | -307,228.19 | -329,090.77 | |||||
| 3.本期减少金额 | 35,405,164.65 | 75,305,794.16 | 456,092,186.90 | 566,803,145.71 | ||||
| （1）处置 | 461,908,315.38 | 461,908,315.38 | ||||||
| （2）合并范围减少 | 35,405,164.65 | 75,305,794.16 | -5,816,128.48 | 104,894,830.33 | ||||
| 4.期末余额 | 15,444,690.97 | 66,314,120.86 | 10,013,564,314.45 | 39,379,218.02 | 10,134,702,344.30 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 7,735,581.88 | 6,317,113.39 | 71,315,462.19 | 6,598,618,774.41 | 15,095,366.90 | 6,699,082,298.77 | ||
| 2.本期增加金额 | 892,567.20 | 1,375,873.24 | 13,384,276.79 | 1,905,397,271.95 | 7,875,843.60 | 1,928,925,832.78 | ||
| （1）计提 | 892,567.20 | 1,397,159.60 | 13,384,276.79 | 1,905,600,878.73 | 7,875,843.60 | 1,929,150,725.92 | ||
| （2）企业合 |
| 并增加 | ||||||||
| （3）其它变动 | -21,286.36 | -203,606.78 | -224,893.14 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,628,149.08 | 43,227,405.49 | 454,463,367.61 | 506,318,922.18 | ||||
| （1）处置 | 461,908,315.38 | 461,908,315.38 | ||||||
| （2）合并范围减少 | 8,628,149.08 | 43,227,405.49 | -7,444,947.77 | 44,410,606.80 | ||||
| 4.期末余额 | 7,692,986.63 | 41,472,333.49 | 8,049,552,678.75 | 22,971,210.50 | 8,121,689,209.37 | |||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,189,762.82 | 1,189,762.82 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| （1）处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 1,189,762.82 | 1,189,762.82 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 7,751,704.34 | 23,652,024.55 | 1,964,011,635.70 | 16,408,007.52 | 2,011,823,372.11 | |||
| 2.期初账面价值 | 27,669,582.77 | 9,149,440.16 | 69,114,690.01 | 1,871,056,766.47 | 24,283,851.12 | 2,001,274,330.53 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 8,362,181.51 | 8,362,181.51 | ||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 9,382,748.82 | 9,382,748.82 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 44,452,193.43 | 44,452,193.43 | ||||
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 1,016,346,601.57 | 1,016,346,601.57 | ||||
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 751,759,326.73 | 751,759,326.73 | ||||
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2,928,026,538.74 | 2,928,026,538.74 | ||||
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 789,098,128.72 | 789,098,128.72 | ||||
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 9,346,332.32 | 9,346,332.32 | ||||
| 合计 | 5,556,774,051.84 | 1,821,940,870.55 | 3,734,833,181.29 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 处置 | 其他 | |||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 8,362,181.51 | 8,362,181.51 | ||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 9,382,748.82 | 9,382,748.82 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 44,452,193.43 | 44,452,193.43 | ||||
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 1,016,346,601.57 | 1,016,346,601.57 | ||||
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 751,759,326.73 | 751,759,326.73 | ||||
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 711,853,441.50 | 711,853,441.50 | ||||
| 合计 | 2,542,156,493.56 | 1,821,940,870.55 | 720,215,623.01 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 单位 | 主要构成 | 确定方法 | 本期是否发生变动 |
捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、无形资产、其他资产）及商誉。 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、其他资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
广州广视天下文化传播有限公司
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 相关的长期资产（包括固定资产、无形资产、其他资产）及商誉 | 商誉所在的资产组可以带来独立的现金流 | 否 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
1.商誉减值测试情况如下：
| 项目 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 广州广视天下文化传播有限公司 |
| 商誉账面余额① | 2,928,026,538.74 | 789,098,128.72 | 9,346,332.32 |
| 商誉减值准备余额② | 711,853,441.50 | ||
| 商誉的账面价值③=①-② | 2,928,026,538.74 | 77,244,687.22 | 9,346,332.32 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | |||
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=③+④ | 2,928,026,538.74 | 77,244,687.22 | 9,346,332.32 |
资产组的账面价值⑥
| 资产组的账面价值⑥ | 1,975,265,900.00 | 158,513.70 | 18,081,467.68 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥ | 4,903,292,438.74 | 77,403,200.92 | 27,427,800.00 |
| 资产组预计未来现金流的现值 | 5,491,712,900.00 | 87,663,300.00 | 35,070,000.00 |
| 商誉减值损失 | |||
| 资产组减值损失 |
2.商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
1）可回收金额的确定方法根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。2）重要的假设
①国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
②假设产权持有人的经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务。
③除非另有说明，假设产权持有人完全遵守所有有关的法律和法规。
④假设产权持有人未来将采取的会计政策和编写此份报告时所采用的会计政策在重要方面基本一致
⑤假设产权持有人在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、方式与现时方向保持一致。
⑥有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
⑦无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对公司拟造成重大不利影响。
⑧假设企业预测年度现金流为均匀发生。
3）关键参数
①预计未来现金流量
| 单位 | 预测期 | 预测期营业收入增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率（加权平均资本成本WACC） |
捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2022-2026年，后续为稳定期 | 2022-2026年的增长率分别为8.07%、3.97%、3.98%、1.99%、2.00% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.70% |
捷成星纪元影视文化传媒有限公司
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 2022-2026年，后续为稳定期 | 2022-2026年的增长率分别为-74.16%、124.17%、-1.85%、0.00%、0.00% | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 15.39% |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 2022-2026年，后续为稳定期 | 2022-2026年的增长率分别为-3.27%、14.42%、12.32%、8.23%、 | 持平 | 根据预测的收入、成本、费用 | 13.77% |
| 6.78% | 等计算 |
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修 | 2,320,220.50 | 3,146,293.68 | 812,818.36 | 973,930.45 | 3,679,765.37 |
| 合计 | 2,320,220.50 | 3,146,293.68 | 812,818.36 | 973,930.45 | 3,679,765.37 |
其他说明注：本期其他减少为合并范围减少导致长期待摊费用减少。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 908,166,395.49 | 165,096,362.54 | 724,339,279.25 | 139,791,223.69 |
| 内部交易未实现利润 | 710,173.30 | 106,526.00 | ||
| 可抵扣亏损 | 461,388,461.67 | 74,465,803.62 | 277,126,519.07 | 48,619,058.10 |
| 其他权益工具公允价值变动 | ||||
| 股权激励费用 | 34,259,900.00 | 7,959,315.00 | ||
| 合计 | 1,403,814,757.16 | 247,521,481.16 | 1,002,175,971.62 | 188,516,807.79 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 16,408,007.52 | 1,640,800.75 | 24,283,851.12 | 2,428,385.11 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 958,790.47 | 143,818.57 | 392,982.85 | 58,947.43 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 4,079,592.91 | 1,019,898.23 | 2,978,405.61 | 744,601.40 |
| 联营企业累计投资收益及其他权益变动 | 4,193,719.36 | 629,057.90 | ||
| 合计 | 25,640,110.26 | 3,433,575.45 | 27,655,239.58 | 3,231,933.94 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 247,521,481.16 | 188,516,807.79 | ||
| 递延所得税负债 | 3,433,575.45 | 3,231,933.94 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 2,770,520,531.27 | 228,084,624.93 |
| 资产减值准备 | 722,647,975.93 | 1,831,778,058.30 |
| 合计 | 3,493,168,507.20 | 2,059,862,683.23 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 5,866,689.00 | ||
| 2022年 | 1,407,029.32 | 11,606,354.53 | |
| 2023年 | 7,498,278.81 | 19,289,055.74 | |
| 2024年 | 60,654,873.85 | 58,304,742.66 | |
| 2025年 | 207,183,015.23 | 133,017,783.00 | |
| 2026年 | 2,493,777,334.06 | ||
| 合计 | 2,770,520,531.27 | 228,084,624.93 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 古董 | 7,547,600.00 | 7,547,600.00 | ||||
| 预付版权款 | 991,364,675.86 | 991,364,675.86 | 741,582,037.00 | 741,582,037.00 | ||
| 合计 | 991,364,675.86 | 991,364,675.86 | 749,129,637.00 | 749,129,637.00 | ||
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 497,500,000.00 | 395,000,000.00 |
| 保证、质押借款 | 234,000,000.00 | 692,800,821.45 |
| 保证、抵押借款 | 93,000,000.00 | 174,900,000.00 |
| 借款利息 | 1,204,966.11 | 2,090,663.97 |
| 合计 | 825,704,966.11 | 1,264,791,485.42 |
短期借款分类的说明：
注1：①2021年10月9日，本公司与恒丰银行股份有限公司北京分行签订流动资金借款合同，借款金额9,800.00万元，借款期限自2021年10月12日至2022年9月12日，由徐子泉、康宁、北京冠华荣信系统工程股份有限公司提供保证担保，徐可心、康宁、北京冠华荣信系统工程股份有限公司提供不动产抵押担保。
②2021年10月19日，本公司与华夏银行股份有限公司北京中关村支行签订流动资金借款合同，借款金额20,000.00万元，借款期限自2021年10月20日至2022年10月20日，由北京北投融资担保有限公司提供保证担保，霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、捷成世纪文化产业集团有限公司、新疆卓秀文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供连带责任反担保， 公司控股子公司捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司将其持有的霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司100%的股权提供质押反担保，公司控股子公司捷成世纪文化产业集团有限公司将其持有的捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司40%的股权提供质押反担保，公司控股子公司霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司将其与咪咕视讯科技有限公司签订的版权合作协议项下产生的2020年10月16日至2025年10月16到期的应收账款应提供质押反担保。
③2021年12月9日，本公司与华夏银行股份有限公司北京中关村支行签订流动资金借款合同，借款金额6,000.00万元，借款期限自2021年12月11日至2022年7月11日，由北京北投融资担保有限公司提供保证担保，霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供连带责任反担保、北京捷成世纪科技发展江苏有限公司提供不动产抵押反担保。
④2021年6月28日，本公司与兴业银行股份有限公司北京西单支行签订流动资金借款合同，借款金额4,000.00万元，借款期限自2021年6月29日至2022年6月28日，由霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
⑤2021年3月29日，本公司与兴业银行股份有限公司北京西单支行签订流动资金借款合同，借款金额9,000.00万元，借款期限自2021年3月30日至2022年3月29日，由霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有
限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
⑥2021年10月14日，本公司与北京农村商业银行股份有限公司昌平支行签订流动资金借款合同，借款金额2,400.00万元，借款期限自2021年10月15日至2022年1月14日，由捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
⑦2021年4月23日，本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订流动资金借款合同，借款金额11,500.00万元，借款期限自2021年4月29日至2022年4月25日，由捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
注2：2021年12月30日，本公司控股子公司捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司与北京银行股份有限公司中关村分行签订流动资金借款合同，借款金额23,400.00万元，借款期限自2021年12月30日至2022年12月30日，由捷成股份、文化集团、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆华秀、新疆聚秀、捷成数码、捷成星纪元、徐子泉、康宁提供保证担保，本公司子公司捷成世纪文化产业集团有限公司将其持有的捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司56%的股权提供质押反担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 10,000.00 | |
| 合计 | 10,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 125,954,156.45 | 289,799,097.38 |
| 应付设备款 | 100,029.00 | 100,029.00 |
| 应付影视剧相关款项 | 689,205,534.44 | 762,534,569.47 |
| 其他 | 51,005.60 | 1,410,981.42 |
| 合计 | 815,310,725.49 | 1,053,844,677.27 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 霍尔果斯挚友影业有限公司 | 44,920,758.87 | 尚未结算 |
| 优刻得科技股份有限公司 | 22,326,514.15 | 尚未结算 |
| 泰德网聚（北京）科技股份有限公司 | 20,726,577.71 | 尚未结算 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 13,621,515.34 | 尚未结算 |
| 天翼阅读文化传播有限公司 | 13,545,000.00 | 尚未结算 |
| 广州弘泰科技有限公司 | 11,689,064.43 | 尚未结算 |
| 东阳雨飞天漠影视传媒有限公司 | 11,381,698.61 | 尚未结算 |
| 北京捷成时代文化传媒有限公司 | 11,284,167.53 | 尚未结算 |
| 北京小马奔腾影业有限公司 | 10,800,000.00 | 尚未结算 |
| 合计 | 160,295,296.64 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债 | 506,286,521.57 | 659,193,590.02 |
| 合计 | 506,286,521.57 | 659,193,590.02 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 17,195,559.18 | 153,652,208.37 | 150,846,496.65 | 20,001,270.90 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 254,096.09 | 11,596,596.98 | 11,032,266.68 | 818,426.39 |
| 三、辞退福利 | 12,000.00 | 452,986.76 | 452,986.76 | 12,000.00 |
| 合计 | 17,461,655.27 | 165,701,792.11 | 162,331,750.09 | 20,831,697.29 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,478,639.69 | 133,230,969.51 | 130,164,536.86 | 19,545,072.34 |
| 2、职工福利费 | 2,694,614.17 | 2,694,614.17 | ||
| 3、社会保险费 | 676,800.49 | 7,949,726.34 | 8,178,920.27 | 447,606.56 |
| 其中：医疗保险费 | 664,654.18 | 7,618,455.60 | 7,861,755.22 | 421,354.56 |
| 工伤保险费 | 5,809.82 | 253,847.47 | 238,850.70 | 20,806.59 |
| 生育保险费 | 6,336.49 | 77,423.27 | 78,314.35 | 5,445.41 |
| 4、住房公积金 | 40,119.00 | 7,836,954.84 | 7,868,481.84 | 8,592.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 1,939,943.51 | 1,939,943.51 |
| 合计 | 17,195,559.18 | 153,652,208.37 | 150,846,496.65 | 20,001,270.90 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 242,077.92 | 11,214,869.04 | 10,664,524.03 | 792,422.93 |
| 2、失业保险费 | 12,018.17 | 381,727.94 | 367,742.65 | 26,003.46 |
| 合计 | 254,096.09 | 11,596,596.98 | 11,032,266.68 | 818,426.39 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 41,447,490.54 | 64,210,775.54 |
| 企业所得税 | 20,268,984.93 | 63,943,893.62 |
| 个人所得税 | 1,032,358.17 | 1,202,009.77 |
| 城市维护建设税 | 205,469.21 | 1,056,628.09 |
| 教育费附加 | 153,525.72 | 770,362.72 |
| 土地使用税 | 78,839.53 | |
| 印花税 | 1,198,986.68 | 464,126.33 |
| 其他税费 | 213,153.90 | 858,316.94 |
| 合计 | 64,519,969.15 | 132,584,952.54 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 5,207,105.07 | 3,177,357.70 |
| 应付股利 | 18,337,207.81 | 18,337,207.81 |
| 其他应付款 | 406,770,250.13 | 541,337,971.01 |
| 合计 | 430,314,563.01 | 562,852,536.52 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 5,207,105.07 | 3,177,357.70 |
| 合计 | 5,207,105.07 | 3,177,357.70 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 18,337,207.81 | 18,337,207.81 |
| 合计 | 18,337,207.81 | 18,337,207.81 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方往来款 | 10,725,361.39 | 161,651,534.10 |
| 关联方借款 | 40,225,148.30 | |
| 外部往来款 | 229,161,952.58 | 257,048,349.99 |
| 押金及保证金 | 131,297.57 | 1,444,764.58 |
| 限制性股票回购 | 113,383,752.00 | 65,608,152.78 |
| 代收款 | 897,394.98 | 284,576.94 |
| 其他 | 12,245,343.31 | 55,300,592.62 |
| 合计 | 406,770,250.13 | 541,337,971.01 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京金圣投资管理有限公司 | 33,900,000.00 | 未到还款期 |
| 托普朗宁（北京）教育科技有限公司 | 32,550,000.00 | 未到还款期 |
| 郑羌 | 20,000,000.00 | 未到还款期 |
| 合计 | 86,450,000.00 | -- |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 296,000,000.00 | 86,000,000.00 |
| 一年内到期的长期应付款 | 40,000,000.00 | 141,734,517.27 |
| 长期借款利息 | 633,645.83 | 633,645.83 |
| 长期应付款利息 | 111,756.94 | 143,687.50 |
| 合计 | 336,745,402.77 | 228,511,850.60 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 33,153,994.23 | 24,240,302.91 |
| 未终止确认的商业汇票 | 156,083,858.95 | 13,500,000.00 |
| 其他 | 120,245,833.33 | 1,637,212.44 |
| 合计 | 309,483,686.51 | 39,377,515.35 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
注：2021年12月10日，本公司与深圳联合产权交易所股份有限公司签订了捷成世纪2021年中关村创新成长定向融资计划，融资金额为12,000.00万元，存续期限为12个月，由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证担保，本公司的控股子公司霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉提供保证反担保，北京冠华
荣信系统工程股份有限公司提供不动产抵押反担保。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 190,000,000.00 | |
| 信用借款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 210,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
注：①2019年12月10日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额2,500.00万元，借款期限自2019年12月12日至2021年12月12日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。截至2021年12月31日，该笔贷款已经逾期，2022年1月26日本公司清偿完毕。
②②2019年12月25日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额6,100.00万元，借款期限自2019年12月27日至2021年12月27日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。截至2021年12月31日，该笔贷款已经逾期，2022年1月26日本公司清偿完毕。
③2020年1月8日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额7,000.00万元，借款期限自2020年1月10日至2022年1月10日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
④2020年2月17日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额9,500.00万元，借款期限自2020年2月19日至2022年2月19日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
⑤2020年5月22日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额1,000.00万元，借款期限自2020年5月29日至2022年5月29日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
⑥2020年10月30日，本公司与北京银行股份有限公司北京自贸试验区科技创新片区支行签订非流动资金借款合同，借款金额3,500.00万元，借款期限自2020年11月3日至2022年11月3日，由北京捷成世纪数码科技有限公司、捷成星际元影视文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 30,000,000.00 | |
| 合计 | 30,000,000.00 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付债权投资款 | 30,000,000.00 |
其他说明：
注：2016年12月5日，本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资协议，融资金额30,000.00元，期限
自2016年12月5日至2021年12月3日，本公司控股子公司捷成世纪文化产业集团有限公司将其持有的捷成星纪元影视文化传媒有限公司50%股权提供质押担保。2021年6月18日，本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资补充协议，剩余9,000.00万元还款计划调整为2021年4月26日还款800.00万元，2021年9月30日还款3,700.00万元，2021年12月3日还款4,500.00万元。2021年9月24日，本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行签订债权融资补充协议2，剩余8,200.00万元还款计划调整为2021年11月30日还款3,700.00万元，2021年12月3日还款4,500.00万元。
2021年11月25日，本公司与中国工商银行股份有限公司北京昌平支行再次签订债权融资补充协议，剩余7,000.00万元还款计划为2022年5月30日还款1,500.00万元，2022年11月30日还款2,500.00万元，2023年6月3日还款3,000.00万元。本公司控股子公司捷成世纪文化产业集团有限公司继续将其持有的捷成星纪元影视文化传媒有限公司50%股权提供质押担保。捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉、康宁提供保证担保。
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 1,596,088.00 | 795,000.00 | 801,088.00 | 政府补助 | |
| 合计 | 1,596,088.00 | 795,000.00 | 801,088.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 文化创意产业"投贷奖" | 1,596,088.00 | 795,000.00 | 801,088.00 | 与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,562,496,807.00 | 19,350,000.00 | 19,350,000.00 | 2,581,846,807.00 | |||
其他说明：
股本的增加主要是由于公司实行股权激励计划收到的被激励对象认缴股款。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 4,471,489,382.11 | 30,573,000.00 | 4,502,062,382.11 | |
| 其他资本公积 | 33,823,378.96 | 34,259,900.00 | 68,083,278.96 | |
| 合计 | 4,505,312,761.07 | 64,832,900.00 | 4,570,145,661.07 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价的增加主要是由于公司实行股权激励计划收到的被激励对象认缴股款。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 35,517,104.00 | 49,923,000.00 | 85,440,104.00 | |
| 合计 | 35,517,104.00 | 49,923,000.00 | 85,440,104.00 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综 | -225,538.62 | 832,700.2 | 84,871.14 | 747,829.0 | 522,290. | |||
| 合收益 | 3 | 9 | 47 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -225,538.62 | 832,700.23 | 84,871.14 | 747,829.09 | 522,290.47 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -386,508.62 | -518,062.29 | -500,882.06 | -17,180.23 | -887,390.68 | |||
| 外币财务报表折算差额 | -386,508.62 | -518,062.29 | -500,882.06 | -17,180.23 | -887,390.68 | |||
| 其他综合收益合计 | -612,047.24 | 314,637.94 | 84,871.14 | 246,947.03 | -17,180.23 | -365,100.21 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 86,705,926.80 | 86,705,926.80 | ||
| 任意盈余公积 | 86,705,926.80 | 86,705,926.80 | ||
| 合计 | 173,411,853.60 | 173,411,853.60 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -998,239,819.46 | 240,335,173.07 |
| 调整后期初未分配利润 | -998,239,819.46 | 240,335,173.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 431,447,565.01 | -1,238,574,992.53 |
| 期末未分配利润 | -566,792,254.45 | -998,239,819.46 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,717,264,767.98 | 2,868,682,135.21 | 3,178,811,598.91 | 2,458,026,535.08 |
| 其他业务 | 9,960,070.21 | 2,693,878.46 | 5,010,503.49 | 2,802,583.29 |
| 合计 | 3,727,224,838.19 | 2,871,376,013.67 | 3,183,822,102.40 | 2,460,829,118.37 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 营业收入 | 合计 |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 解决方案及产品销售收入 | 181,921,639.14 | 181,921,639.14 | ||
| 影视剧发行及内容制作收入 | 447,338,693.69 | 447,338,693.69 | ||
| 版权运营收入 | 3,087,447,488.63 | 3,087,447,488.63 | ||
| 其他 | 556,946.52 | 556,946.52 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 |
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 | 3,717,264,767.98 | 3,717,264,767.98 |
与履约义务相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 506,286,521.57元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为506,286,521.57元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,491,354.62 | 3,080,437.83 |
| 教育费附加 | 2,222,124.31 | 2,251,288.28 |
| 印花税 | 3,126,354.64 | 2,381,308.00 |
| 其他 | 1,011,507.81 | 1,575,460.29 |
| 合计 | 8,851,341.38 | 9,288,494.40 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 51,038,211.49 | 58,596,873.00 |
| 办公及差旅费用 | 4,357,160.24 | 5,690,566.27 |
| 业务招待费 | 9,045,693.52 | 8,510,742.00 |
| 交通运输费用 | 1,222,614.62 | 1,425,027.57 |
| 市场费用 | 44,938,922.87 | 52,957,142.95 |
| 物业租赁维护费 | 318,192.85 | 890,862.29 |
| 折旧及摊销 | 37,383.39 | 164,590.42 |
| 其他 | 526,997.04 | |
| 合计 | 111,485,176.02 | 128,235,804.50 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 99,477,233.71 | 69,966,275.35 |
| 办公及差旅费用 | 9,237,688.82 | 13,169,077.09 |
| 业务招待费用 | 5,541,552.26 | 1,771,580.19 |
| 市场费用 | 18,317,919.79 | 13,229,761.19 |
| 物业租赁维护费用 | 9,933,578.26 | 14,473,185.49 |
| 中介服务费用 | 6,567,525.85 | 22,355,663.14 |
| 交通运输费用 | 2,007,059.11 | 1,880,176.74 |
| 折旧摊销费用 | 28,440,547.00 | 32,146,441.43 |
| 存货报废 | 35,512,357.39 | |
| 在建工程转入 | 5,624,218.78 | |
| 股权激励费用 | 34,247,900.00 | |
| 其他 | 6,519,757.99 | 2,011,089.18 |
| 合计 | 220,290,762.79 | 212,139,825.97 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 12,428,100.62 | 27,327,078.68 |
| 折旧及摊销费用 | 5,596,067.01 | 16,099,236.80 |
| 委外研发费用 | 1,698,113.20 | 7,248,385.26 |
| 其他 | 4,525,021.91 | 2,731,192.33 |
| 合计 | 24,247,302.74 | 53,405,893.07 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 124,744,505.98 | 157,481,342.35 |
| 减：利息收入 | 3,686,767.21 | 5,998,438.21 |
| 汇兑损失 | 1,792,616.37 | 2,890,604.66 |
| 减：汇兑收益 | 12,939.70 | |
| 手续费 | 13,611,288.79 | 8,053,925.75 |
| 其他 | -444,193.74 | |
| 合计 | 136,448,704.23 | 161,983,240.81 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 6,968,424.24 | 32,246,421.82 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 152,760.30 | 92,828.59 |
| 其他 | 6,403.73 | 94,209.00 |
| 进项税加计扣除 | 25,212,080.01 | 18,568,059.75 |
| 合计 | 32,339,668.28 | 51,001,519.16 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 10,997,357.23 | 886,288.80 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 141,826,605.80 | 3,714,784.19 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 60,000.00 | 305,180.83 |
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | 15,589,211.28 | 3,905,285.95 |
| 债务重组收益 | -14,009,652.55 | |
| 合计 | 154,463,521.76 | 8,811,539.77 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,101,187.30 | 121,935.99 |
| 合计 | 1,101,187.30 | 121,935.99 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -62,507,424.96 | -613,441,808.19 |
| 长期应收款坏账损失 | 972,598.27 | 563,108.74 |
| 应收票据坏账损失 | -11,496,282.53 | 1,821,621.50 |
| 应收账款坏账损失 | 1,551,688.47 | -290,680,283.29 |
| 一年内到期非流动资产坏账损失 | -188,073.79 | 169,704.11 |
| 应收利息坏账损失 | -5,476,740.01 | -7,155.55 |
| 合计 | -77,144,234.55 | -901,574,812.68 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -72,465,000.00 | |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -3,844,581.68 | -404,783,799.33 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -40,544,654.06 | |
| 四、投资性房地产减值损失 | -24,849,975.94 | |
| 十一、商誉减值损失 | -37,137,909.35 | |
| 十二、合同资产减值损失 | -4,531,464.25 | -6,602,007.36 |
| 合计 | -33,226,021.87 | -561,533,370.10 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | -7,323,874.38 | 1,913,266.47 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 2,009,260.77 | 2,009,260.77 | |
| 补偿款 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |
| 无法支付的应付款项 | 1,125,000.00 | 1,125,000.00 | |
| 其他 | 64,172.87 | 149,501.97 | 64,172.87 |
| 合计 | 4,218,433.64 | 149,501.97 | 4,218,433.64 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 疫情补贴 | 补助 | 否 | 是 | 2,009,260.77 | 与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 1,160,000.00 | 413,767.92 | 1,160,000.00 |
| 罚款、赔款、违约金、滞纳金 | 5,987,102.38 | 36,315,215.73 | 5,987,102.38 |
| 存货盘亏损失 | 4,424,672.30 | ||
| 非流动资产报废损失合计 | 51,354.03 | 726,367.05 | 51,354.03 |
| 其他 | 34,530.73 | 278,325.85 | 34,530.73 |
| 合计 | 7,232,987.14 | 42,158,348.85 | 7,232,987.14 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 30,582,868.38 | 11,325,005.76 |
| 递延所得税费用 | -62,004,192.70 | -58,729,745.73 |
| 合计 | -31,421,324.32 | -47,404,739.97 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 421,721,230.40 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 63,258,184.56 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -72,931,691.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 8,011,755.93 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 10,284,628.40 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -656,722,652.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 646,544,945.89 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 | -27,558,273.45 |
| 税法规定可额外扣除的影响 | -2,375,811.78 |
| 其他 | 67,589.90 |
| 所得税费用 | -31,421,324.32 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及备用金 | 64,007,334.88 | 278,144,389.93 |
| 政府补助 | 6,057,931.39 | 36,068,579.18 |
| 利息收入 | 2,037,505.32 | 22,338,891.06 |
| 租金收入 | 2,802,583.29 | |
| 其他 | 1,597,619.71 | 149,501.97 |
| 合计 | 73,700,391.30 | 339,503,945.43 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及备用金 | 78,811,137.29 | 20,650,133.62 |
| 支付的各项费用 | 148,560,474.23 | 187,810,488.08 |
| 受限资金的增加 | 7,536,830.96 | |
| 合计 | 234,908,442.48 | 208,460,621.70 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司的预收款 | 132,500,000.00 | |
| 收回关联方资金占用款 | 120,000.00 | |
| 收到非关联方资金拆借款 | 10,720,000.00 | |
| 合计 | 10,840,000.00 | 132,500,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款及备用金 | 2,150,000.00 | |
| 资金拆借款 | 56,157,000.00 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 43,249,349.79 | |
| 合计 | 101,556,349.79 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关联方向公司支付 | 186,676,614.33 | 1,009,280,926.34 |
| 保理融资 | ||
| 其他单位借入 | 212,850,500.00 | |
| 合计 | 399,527,114.33 | 1,009,280,926.34 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司向关联方支付 | 166,679,000.00 | 1,091,320,000.00 |
| 归还融资租赁款 | 135,597,250.36 | |
| 保理融资 | 50,000,000.00 | |
| 其他单位借入 | 225,851,222.22 | 4,600,000.00 |
| 收购少数股东股权 | 10,000.00 | |
| 合计 | 392,530,222.22 | 1,281,527,250.36 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 453,142,554.72 | -1,237,924,303.02 |
| 加：资产减值准备 | 110,370,256.42 | 1,463,108,182.78 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 15,049,416.04 | 16,896,014.73 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,193,723,792.50 | 1,465,793,793.41 |
| 长期待摊费用摊销 | 814,010.27 | 729,162.72 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 7,323,874.38 | -1,913,266.47 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 51,354.03 | 6,350,585.83 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,101,187.30 | -121,935.99 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 127,052,389.11 | 177,816,065.50 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -154,463,521.76 | -8,811,539.77 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -62,120,941.56 | -57,972,645.36 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 2,545,155.48 | -757,100.37 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 203,502,157.94 | -78,511,882.28 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,569,456,956.05 | -529,356,635.56 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,468,535,458.53 | 612,477,318.89 |
| 其他 | 4,467,210.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,799,435,023.09 | 1,827,801,815.04 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | 103,538,580.58 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 149,030,201.62 | 236,893,019.46 |
| 减：现金的期初余额 | 236,893,019.46 | 168,287,816.54 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -87,862,817.84 | 68,605,202.92 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 31,260,000.00 |
| 其中： | -- |
| 北京捷成君盛科技有限公司 | 31,260,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 6,906,987.09 |
| 其中： | -- |
| 北京捷成君盛科技有限公司 | 6,906,987.09 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 24,353,012.91 |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 149,030,201.62 | 236,893,019.46 |
| 其中：库存现金 | 485,968.28 | 2,073,849.93 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 148,544,233.34 | 234,819,169.53 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 149,030,201.62 | 236,893,019.46 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 46,143,180.77 | 其中因合同纠纷发生诉讼，被法院冻结银行存款46,122,773.42元，保函保证金20,407.35元 |
| 应收票据 | 156,083,858.95 | 已背书转让未终止确认 |
| 应收账款 | 255,461,574.00 | 借款质押担保 |
| 星纪元影视文化传媒有限公司 50%股权 | 借款质押担保 | |
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司的100%股权 | 借款质押担保 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 借款质押担保 |
| 的96%股权 | ||
| 合计 | 457,688,613.72 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 2,050,865.64 | 6.3757 | 13,075,704.06 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 3,670,940.54 | 6.3757 | 23,404,815.60 |
| 欧元 | 113,378.54 | 7.2197 | 818,559.05 |
| 港币 | 1,165,145.73 | 0.8176 | 952,623.15 |
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 其中：美元 | 129,994.77 | 6.3757 | 828,807.66 |
| 港元 | 7,028.06 | 0.8176 | 5,746.14 |
| 应付账款 | |||
| 其中：美元 | 1,144,048.24 | 6.3757 | 7,294,108.39 |
| 欧元 | 29,111.62 | 7.2197 | 210,177.18 |
| 其他应付款 | |||
| 其中：美元 | 328,552.62 | 6.3757 | 2,094,752.96 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 影视产业发展专项资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 重大贡献奖励金 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 稳岗补贴 | 25,788.49 | 其他收益 | 25,788.49 |
| 信用评级补贴 | 966.45 | 其他收益 | 966.45 |
| 产业发展补贴 | 901,134.00 | 其他收益 | 901,134.00 |
| 财政补贴 | 1,540,000.00 | 其他收益 | 1,540,000.00 |
| 知识产权资金补助 | 1,003,000.00 | 其他收益 | 1,003,000.00 |
| 收科技局政府补助-企业研发投入补助 | 42,000.00 | 其他收益 | 42,000.00 |
| 增值税即征即退 | 420,035.30 | 其他收益 | 420,035.30 |
| 产业园入驻税收奖励 | 2,925,500.00 | 其他收益 | 2,925,500.00 |
| 疫情补贴 | 2,009,260.77 | 营业外收入 | 2,009,260.77 |
| 文化创意产业“投贷奖” | 795,000.00 | 财务费用 | 795,000.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 0.00 | 70.63% | 股权稀释 | 2021年02月10日 | 完成工商变更 | 0.00 | 29.37% | 88,660,209.56 | 102,787,467.85 | 14,127,258.29 | 不适用 | 0.00 |
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 0.00 | 2.00% | 股权转让 | 2021年05月11日 | 完成工商变更 | -177,839.49 | 49.00% | 4,232,589.64 | 5,694,542.63 | 1,461,952.99 | 不适用 | 0.00 |
| 北京捷成君盛科技有限公司 | 52,100,000.00 | 100.00% | 股权转让 | 2021年12月17日 | 完成工商变更 | 101,295,382.20 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明：
注1：公司2021年1月因股权被稀释丧失对江苏捷成睿创科技发展有限公司的控制权，同时也丧失对江苏捷成睿创科技发展有限公司子公司的控制权，丧失控制权时江苏捷成睿创科技发展有限公司子公司明细如下：
| 子公司名称 | 持股比例（%） |
黑龙江捷成万隆科技有限公司
| 黑龙江捷成万隆科技有限公司 | 63.00 |
湖北捷成志强科技有限公司
| 湖北捷成志强科技有限公司 | 80.00 |
西安新捷成世纪信息科技有限公司
| 西安新捷成世纪信息科技有限公司 | 85.00 |
上海捷慧教育科技有限公司
| 上海捷慧教育科技有限公司 | 80.00 |
| 广西捷成世纪智慧教育有限公司 | 100.00 |
湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司
| 湖南捷成鸿巨智慧教育科技有限公司 | 75.00 |
广州捷成世纪科技有限公司
| 广州捷成世纪科技有限公司 | 65.00 |
桂林市捷成世纪科技有限责任公司
| 桂林市捷成世纪科技有限责任公司 | 100.00 |
淮安捷成世纪科技发展有限公司
| 淮安捷成世纪科技发展有限公司 | 70.00 |
注2：公司2021年12月将持有的北京捷成君盛科技有限公司100%股权以5,210.00万元的价格转让给北京盈岭投资有限公司，丧失了对北京捷成君盛科技有限公司的控制权，同时也丧失对北京捷成君盛科技有限公司子公司的控制权，丧失控制权时北京捷成君盛科技有限公司子公司明细如下：
| 子公司名称 | 持股比例（%） |
霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 100.00 |
北京中视精彩影视文化有限公司
| 北京中视精彩影视文化有限公司 | 100.00 |
江苏中视精彩影视传媒有限公司
| 江苏中视精彩影视传媒有限公司 | 100.00 |
中视精彩（杭州）影视传媒有限公司
| 中视精彩（杭州）影视传媒有限公司 | 100.00 |
东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 100.00 |
霍尔果斯捷成瑞吉祥影视传媒有限公司
| 霍尔果斯捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 100.00 |
海宁金泽影视文化传播有限公司
| 海宁金泽影视文化传播有限公司 | 100.00 |
霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司
| 霍尔果斯金泽影视文化传播有限公司 | 100.00 |
北京冠华荣信系统工程股份有限公司
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 100.00 |
北京冠华荣信科技有限公司
| 北京冠华荣信科技有限公司 | 100.00 |
常州世奇影业有限公司
| 常州世奇影业有限公司 | 60.00 |
北京捷成世纪科技发展江苏有限公司
| 北京捷成世纪科技发展江苏有限公司 | 100.00 |
成都捷成世纪科技有限公司
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 100.00 |
北京极地信息技术有限公司
| 北京极地信息技术有限公司 | 100.00 |
青岛捷成高新视频科技发展有限公司
| 青岛捷成高新视频科技发展有限公司 | 100.00 |
北京捷成睿宸科技有限公司
| 北京捷成睿宸科技有限公司 | 100.00 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）新设子公司
| 子公司名称 | 设立日期 | 出资金额 （万元） | 持股比例（%） |
北京捷成君盛科技有限公司
| 北京捷成君盛科技有限公司 | 2021-6-23 | 5,210.00 | 100.00 |
北京捷成睿宸科技有限公司
| 北京捷成睿宸科技有限公司 | 2021-8-13 | 1,000.00 | 100.00 |
（2）公司注销导致的合并范围的变更
公司全资子公司捷成世纪（香港）有限公司于2021年登记注销，全资子公司捷成世纪文化发展有限公司于2021年1月12日办理注销登记手续。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 北京捷成世纪智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 四川省 | 成都市 | 系统集成 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯捷成世纪文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 霍尔果斯捷成世纪文化发展有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 文化传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 江苏省 | 无锡市 | 影视传媒 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆天诚影视文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 影视传媒 | 100.00% | 设立 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 江苏省 | 常州市 | 版权分销 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京华视聚合文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 版权分销 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津风华视界文化传播有限公司 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 捷成儿童娱乐 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 96.00% | 非同一控制下企 | |
| (天津)有限公司 | 业合并 | |||||
| 天津聚视创盟传媒科技有限公司 | 天津市 | 天津市 | 版权分销 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| 新疆卓秀文化传媒有限公司 | 新疆 | 伊犁州 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| 捷成华视网聚传媒有限公司（香港） | 香港 | 香港 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| Jetsen Huashi Media Us Co.,Limited | 美国 | 美国 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| 广州广视天下文化传播有限公司 | 广东省 | 广州市 | 文化、体育、娱乐 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Guangzhou Media American Co.Ltd | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Global Communication Group Inc | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Sky Media CORP | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 广播、电视、传媒 | 96.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海影巢文化科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术开发、转让 | 96.00% | 设立 | |
| 新疆聚秀文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| 新疆华秀文化传媒有限公司 | 新疆 | 霍尔果斯市 | 版权分销 | 96.00% | 设立 | |
| 北京聚秀文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒 | 96.00% | 设立 | |
| 捷成华视网聚（北京）文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒 | 96.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 4.00% | 21,333,990.86 | 0.00 | 148,142,870.10 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 2,068,191,044.75 | 3,160,142,631.08 | 5,228,333,675.83 | 1,569,741,672.39 | 2,660,698.98 | 1,572,402,371.37 | 2,253,959,770.12 | 2,688,521,776.14 | 4,942,481,546.26 | 1,836,495,020.88 | 3,172,986.51 | 1,839,668,007.39 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司 | 3,087,530,721.76 | 533,349,771.41 | 532,920,265.59 | 1,706,018,012.41 | 2,403,722,328.71 | 451,132,409.05 | 450,217,189.64 | 1,148,403,193.52 |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒 | 36.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | 801,156,572.90 | 758,345,349.75 |
| 非流动资产 | 18,999,940.82 | 9,917,676.97 |
| 资产合计 | 820,156,513.72 | 768,263,026.72 |
| 流动负债 | 282,965,825.43 | 249,621,021.82 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 282,965,825.43 | 249,621,021.82 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 537,083,659.64 | 518,651,004.90 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 193,350,117.47 | 155,595,301.47 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 544,503,705.96 | 505,544,654.06 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 416,830,353.74 | 286,632,941.10 |
| 净利润 | 25,449,931.13 | 10,532,840.90 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 25,449,931.13 | 10,532,840.90 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 727,565,760.96 | 638,706,974.66 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 5,591,508.19 | 2,012,542.70 |
| --综合收益总额 | 5,591,508.19 | 2,012,542.70 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要是利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
1、市场风险
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（1）汇率风险
本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、港币或英镑的借款及银行存款有关，由于美元、港币或英镑与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。本公司主要经营活动均以人民币结算，外币货币性项目占本司总资产所占比例较小，管理层认为公司所面临的外汇风险并不重大。
（2）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险主要产生于银行借款，本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。因人民币贷款基准利率波动相对较小，
市场利率变动对公司股东权益和净利润影响较小。
（3）其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。
2、信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司于每个资产负债表日对应收款项结合历史经验按信用组合计提了充分的坏账准备。若客户的经营环境、政策环境等方面发生重大不利变化，应收账款仍存在发生坏账的风险，对公司资产质量以及财务状况带来不利影响。 资产负债表日，单项确定已发生减值的应收款项，由于经公司多次催收无果，客户现金流存在断裂风险，预计无法收回，本公司已全额计提坏账准备。
3、流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
| 项目 | 2021年12月31日 | ||||
| 一年以内 | 一到二年 | 二到三年 | 三年以上 | 合计 | |
短期借款
| 短期借款 | 825,704,966.11 | 825,704,966.11 | |||
| 应付账款 | 815,310,725.49 | 815,310,725.49 | |||
| 其他应付款 | 430,314,563.01 | 430,314,563.01 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 336,745,402.77 | 336,745,402.77 |
其他流动负债
| 其他流动负债 | 309,483,686.51 | 309,483,686.51 | |||
| 长期应付款 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
合计
| 合计 | 2,717,559,343.89 | 30,000,000.00 | 2,747,559,343.89 |
如上表所示，公司一年内到期的金融负债余额较高，主要包括金融机构借款和应付款项等，公司面临短期流动性风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控。本公司将银行借款作为重要的资金来源，本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议，管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。 通过筹资活动和经营活动产生的现金流能够满足公司正常运转所需要的现金，因此公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 |
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 11,977,177.91 | 11,977,177.91 | ||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,977,177.91 | 11,977,177.91 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 124,534,715.03 | 124,534,715.03 | ||
| （六）应收款项融资 | 51,270,136.01 | 51,270,136.01 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 51,270,136.01 | 136,511,892.94 | 187,782,028.95 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 周楠 | 自然人 | 0.00% | 19.62% |
本企业的母公司情况的说明 徐子泉先生与府相数科产业发展（北京）有限公司签订了《控制权转让协议》、《表决权委托书》，根据协议及委托书，徐子泉先生将其持有上市公司股票的全部表决权、提名和提案权、参会权、会议召集权、征集投票权以及除收益权和股票转让权之外的其他权利不可撤销、排他及唯一地委托给府相数科产业发展（北京）有限公司行使。上市公司控股股东仍为徐子泉先生，上市公司控制权发生变更，公司实际控制人变更为府相数科的实际控制人周楠先生。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本公司的关系 |
北京中喜合力文化传媒有限公司
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 公司的联营企业 |
北京阳光云视科技有限公司
| 北京阳光云视科技有限公司 | 公司的联营企业 |
北京维鲸视界科技有限公司
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 公司的联营企业 |
北京安信华科技股份有限公司
| 北京安信华科技股份有限公司 | 公司的联营企业 |
世优（北京）科技有限公司
| 世优（北京）科技有限公司 | 公司的联营企业 |
深圳宏禧互动科技股份有限公司
| 深圳宏禧互动科技股份有限公司 | 公司的联营企业 |
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 公司的联营企业 |
江苏捷成睿创科技发展有限公司
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 公司的联营企业 |
捷成世纪武汉科技发展有限公司
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 公司的联营企业 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 康宁 | 控股股东之妻 |
| 徐可心 | 控股股东之女 |
| 张明 | 公司总经理、董事 |
| 韩胜利 | 副董事长 |
| 米昕 | 董事 |
| 游尤 | 董事 |
| 马林 | 董事、董事会秘书 |
| 李丽 | 董事、财务总监 |
| 江苏西太湖影视拍摄基地有限公司 | 公司控股股东持股34.00%；公司参股2% |
| 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 公司的联营企业下属子公司 |
| 无锡智慧睿新管理咨询合伙企业（有限合伙） | 公司控股股东控制的公司为普通合伙人；公司董事米昕为有限合伙人的合伙人之一。 |
| 北京捷成世纪数字技术有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 北京捷成世纪文化发展有限公司 | 控股股东控制的公司 |
| 宜宾科信教育投资有限公司 | 公司的联营企业参股公司 |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 公司的联营企业参股公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 采购商品 | 203,539.82 | 否 | 5,677,899.50 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 采购商品 | 570,654.88 | 否 | 6,293,720.31 | |
| 北京阳光云视科技 | 采购商品 | 1,514,150.94 | 否 |
| 有限公司 | |||||
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 采购商品 | 253,097.35 | 否 | ||
| 合计 | 2,541,442.99 | 11,971,619.81 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 销售商品 | 1,181,415.93 | |
| 江苏中育优教科技发展有限公司 | 提供服务 | 22,000.00 | |
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 提供服务 | 1,433,468.37 | |
| 合计 | 1,433,468.37 | 1,203,415.93 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 徐子泉、康宁 | 234,000,000.00 | 2021年12月30日 | 2022年12月30日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 98,000,000.00 | 2021年10月12日 | 2022年09月12日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 40,000,000.00 | 2021年06月29日 | 2022年06月28日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 90,000,000.00 | 2021年03月30日 | 2022年03月29日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 24,000,000.00 | 2021年10月15日 | 2022年01月14日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 115,000,000.00 | 2021年04月29日 | 2022年04月25日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 35,000,000.00 | 2020年11月03日 | 2022年11月03日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 25,000,000.00 | 2019年12月12日 | 2021年12月12日 | 是 |
| 徐子泉、康宁 | 10,000,000.00 | 2020年05月29日 | 2022年05月29日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 70,000,000.00 | 2020年01月10日 | 2022年01月10日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 75,000,000.00 | 2020年02月19日 | 2022年02月19日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 20,000,000.00 | 2020年02月19日 | 2022年02月19日 | 否 |
| 徐子泉、康宁 | 61,000,000.00 | 2019年12月27日 | 2021年12月27日 | 是 |
| 徐子泉、康宁 | 70,000,000.00 | 2021年12月03日 | 2023年06月03日 | 否 |
| 合计 | 967,000,000.00 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 徐子泉 | 200,924,793.00 | |||
| 康宁 | 17,560,000.00 | |||
| 世优（北京）科技有限公司 | 200,000.00 | |||
| 北京捷成世纪文化发展有限公司 | 4,800,000.00 | |||
| 拆出 | ||||
| 徐子泉 | 1,685,983.58 | 2021年01月01日 | 2021年11月29日 | 拆借利息为本期产生的以前年度占用资金利息 |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,446,673.96 | 4,971,793.63 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北京捷成东方文化传媒有限公司 | 1,694,200.00 | |||
| 应收账款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 1,710,614.85 | 1,710,614.85 | ||
| 应收账款 | 宜宾科信教育投资有限公司 | 900,000.00 | 900,000.00 | ||
| 应收账款 | 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 3,632,238.00 | 3,632,238.00 | ||
| 应收账款 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 3,606,597.00 | |||
| 预付款项 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 9,025,435.82 | 9,030,230.90 | ||
| 预付款项 | 北京捷成极地安全科技有限公司 | 679,768.34 | |||
| 预付款项 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 40,336.00 | 35,047,896.00 | ||
| 其他应收款 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 27,550,000.00 | |||
| 其他应收款 | 宜宾科信教育投资有限公司 | 1,220,000.00 | |||
| 其他应收款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||
| 其他应收款 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 15,000,000.00 | |||
| 其他应收款-应收利息 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 5,597,620.25 | |||
| 其他应收款 | 徐子泉 | 110,938.92 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 世优（北京）科技有限公司 | 379,160.00 | 379,160.00 |
| 应付账款 | 北京阳光云视科技有限公司 | 1,370,000.00 | |
| 应付账款 | 江苏中育优教科技发展有限公司 | 91,520.00 | 1,941,826.37 |
| 应付账款 | 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 960,242.25 | |
| 应付账款 | 北京维鲸视界科技有限公司 | 898,578.39 | 1,608,016.45 |
| 应付账款 | 深圳宏禧文化传播股份有限公司 | 283,018.87 | 283,018.87 |
| 应付账款 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 8,336,264.35 | |
| 其他应付款 | 徐子泉 | 33,865,148.30 | |
| 其他应付款 | 黄京 | 10,513,040.00 | |
| 其他应付款 | 荆错 | 1,020,000.00 | |
| 其他应付款 | 北京维鲸视界科技有限公司 | 2,218,494.10 | 10,118,494.10 |
| 其他应付款 | 深圳宏禧互动科技股份有限公司 | 7,500,000.00 | 7,500,000.00 |
| 其他应付款 | 无锡智慧睿新管理咨询合伙企业（有限合伙） | 132,500,000.00 | |
| 其他应付款 | 康宁 | 6,360,000.00 | |
| 其他应付款 | 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 774,986.00 |
| 其他应付款 | 世优（北京）科技有限公司 | 200,000.00 | |
| 其他应付款 | 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 31,881.29 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 130,950,000.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 无 |
其他说明
2021年9月22日，公司第四届董事会第三十九次会议及第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于<公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2021年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司独立董事就本次股权激励计划是否有利于公司的持续发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。
2021年10月11日，公司 2021 年第二次临时股东大会审议并通过了《关于<公司 2021 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<公司 2021 年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2021 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。公司实施 2021 年限制性股票激励计划获得批准，董事会被授权确定授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票，并办理授予所必需的全部事宜。
2021年10月11日，公司第四届董事会第四十一次会议和第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格合法、有效，确定的授予日符合相关规定。
限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
（1）首次授予的限制性股票的各批次归属比例安排如下表所示：
| 归属安排 | 归属时间 | 归属比例 |
| 第一个归属期 | 自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 40.00% |
| 第二个归属期 | 自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 30.00% |
| 第三个归属期 | 自授予之日起36个月后的首个交易日起至授予之日起48 | 30.00% |
（2）预留部分限制性股票分归属安排如下表所示：
个月内的最后一个交易日当日止。
归属安排
| 归属安排 | 归属时间 | 归属比例 |
| 第一个归属期 | 自授予之日起12个月后的首个交易日起至授予之日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 第二个归属期 | 自授予之日起24个月后的首个交易日起至授予之日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
单位：万元
| 解除限售期 | 考核年度 | 各年度营业收入值（A） | 各年度净利润值（B） | ||
| 目标值（Am） | 触发值（An） | 目标值（Bm） | 触发值（Bn） | ||
| 第一个归属期 | 2021年 | 360,000 | 340,000 | 55,000 | 40,000 |
| 第二个归属期 | 2022年 | 435,000 | 370,000 | 70,000 | 50,000 |
| 第三个归属期 | 2023年 | 520,000 | 416,000 | 90,000 | 63,000 |
注：上述“净利润”指归属于上市公司股东的净利润，且剔除本期及未来其他期激励计划所产生的股份支付费用影响后的数值为计算依据。上述财务指标均以公司当年度经审计并公告的财务报告为准。
| 考核指标 | 业绩完成度 | 公司层面归属比例（X） |
| 各年度营业收入值（A） | A≧Am | X=100% |
| An≦A<Am | X=A/Am*100% | |
| A<An | X=0 |
各年度净利润值（B）
| 各年度净利润值（B） | B≧Bm | X=100% |
| Bn≦B<Bm | X=B/Bm*100% | |
| B<Bn | X=0 | |
| 确定公司层面归属 比例 X的规则 | （1）当考核指标出现 A≧Am 或 B≧Bm时，X=100%； （2）当考核指标出现 A<An 且 B<Bn 时，X=0； （3）当考核指标 A、B出现其他组合分布时，X=A/Am*100% 或 X=B/Bm*100%，即公司层面归属比例（X）以孰高者确定。 | |
注：预留部分第一个归属期、第二个归属期对应的业绩考核年度分别为 2022 年、2023 年。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票交易收盘价。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新的可行权员工人数变动以及对应的股票份额数量等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的股票数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 31,483,721.66 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 34,259,900.00 |
其他说明本次股权激励计划首次授予的限制性股票的公允价值相关参数取值如下：
（1）行权价格：2.58元/股；
（2）股票授予日市价：4.19元/股；
（3）股票各期解锁期限：1年期、2年期、3年期；
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2021年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（1）资产负债表日存在的重要未决诉讼仲裁
| 原告/上诉人/申请人 | 被告/被上诉人/被申请人 | 案由 | 阶段 | 主要诉讼请求/判决 |
| 中国电影股份有限公司北京电影制片分公司 | 捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司（被告）、北京小马奔腾影业有限公司（第三人） | 债权人代位权纠纷 | 一审审理中 | 原告诉讼请求：1、请求判令被告向原告支付款项1080万元及违约金（以1080万元为基数，自2019年10月31日起至实际清偿之日止，按照日千分之一的标准计算，暂计算至2020年9月30日为3618000元）；2、请求判令被告承担本案的诉讼费及保全费。 |
北京律政信息技术
| 北京律政信息技术 | 北京华视聚合文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州） | 合同纠纷 | 一审审理中 | 原告诉讼请求：1、判令解除原告与二被告分别签署的《维权合作协议》；2、判令二被告向原告支付代理费用及所 |
| 有限公司 | 文化传媒有限公司 | 有维权合理成本共计904,123.00元（暂计至2021年11月5日）；3、判令二被告共同承担应向原告支付的违约金242,609.00元（暂计算至2021年12月13日）；4、判令二被告共同向原告支付补偿金6,956,000.00元；5、判令二被告共同向原告支付预期利益损失13,000,000.00元；6、判令二被告承担本案全部诉讼费用。 |
未决诉讼中，公司与法律顾问沟通后认为，公司败诉的可能性较低或即使败诉可能需要赔偿的金额较小，因此公司管理层认为未决诉讼事项不会对公司的经营和财务报表产生重大影响。
截至2021年12月31日，公司的对外担保事项如下：
| 被担保单位 | 担保金额 | 担保方式 | 备注 |
北京北投融资担保有限公司
| 北京北投融资担保有限公司 | 200,000,000.00 | 连带责任担保 | 注1 |
北京中关村科技融资担保有限公司
| 北京中关村科技融资担保有限公司 | 120,000,000.00 | 连带责任担保 | 注2 |
北京中技知识产权融资担保有限公司
| 北京中技知识产权融资担保有限公司 | 60,000,000.00 | 连带责任担保 | 注3 |
注1：北京捷成世纪科技股份有限公司从华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款200,000,000.00元，由北京北投融资担保有限公司提供担保，捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司以其拥有的霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司的100%股权、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司以其拥有的应收账款、捷成世纪文化产业集团有限公司以其拥有的捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司的40%股权提供反担保，徐子泉、康宁、捷成世纪文化产业集团有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、新疆卓秀提供文化传媒有限公司提供连带保证。
注2：北京捷成世纪科技股份有限公司在深圳联合产权交易所股份有限公司发行捷成世纪2021年中关村创新成长定期融资计划，融资金额为120,000,000.00元，由北京中关村科技融资担保有限公司提供担保，北京冠华荣信系统工程股份有限公司以其拥有的不动产提供反担保，霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、徐子泉提供保证反担保；
注3：北京捷成世纪科技股份有限公司从华夏银行股份有限公司北京中关村支行借款60,000,000.00元，由北京中技知识产权融资担保有限公司提供担保，北京捷成世纪科技发展江苏有限公司以其拥有的土地使用权提供反担保，徐子泉、康宁、捷成华视网聚（常州）文化传媒有限公司、霍尔果斯捷成华视网聚文化传媒有限公司提供连带保证。
除上述事项外，公司无其他需披露的承诺事项及或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
截至财务报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为音视频技术板块、影视内容制作与发行板块、新媒体版权运营板块。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 音视频技术板块 | 影视内容制作与发行板块 | 新媒体版权运营板块 | 数字教育板块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 196,198,324.10 | 448,029,013.83 | 3,087,175,790.52 | 556,946.52 | -14,695,306.99 | 3,717,264,767.98 |
| 主营业务成本 | 127,115,217.31 | 410,644,227.02 | 2,341,819,076.42 | 305,398.23 | -11,201,783.77 | 2,868,682,135.21 |
| 资产总额 | 11,072,670,510.07 | 6,696,908,866.35 | 5,228,333,675.83 | -12,832,792,890.03 | 10,165,120,162.22 | |
| 负债总额 | 3,293,270,266.15 | 2,090,762,407.25 | 1,572,402,371.37 | -3,613,002,849.42 | 3,343,432,195.35 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 142,632.02 | 0.04% | 14,263.20 | 10.00% | 128,368.82 | 115,844,711.29 | 30.08% | 115,844,711.29 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备 | 142,632.02 | 0.04% | 14,263.20 | 10.00% | 128,368.82 | 115,844,711.29 | 30.08% | 115,844,711.29 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 373,745,630.61 | 99.96% | 161,334,346.83 | 43.17% | 212,411,283.78 | 269,314,213.10 | 69.92% | 139,634,587.12 | 51.85% | 129,679,625.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 373,745,630.61 | 99.96% | 161,334,346.83 | 43.17% | 212,411,283.78 | 269,314,213.10 | 69.92% | 139,634,587.12 | 51.85% | 129,679,625.98 |
| 合计 | 373,888,262.63 | 100.00% | 161,348,610.03 | 43.15% | 212,539,652.60 | 385,158,924.39 | 100.00% | 139,634,587.12 | 36.25% | 245,524,337.27 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 142,632.02 | 14,263.20 | 10.00% | 回收可能性 |
| 合计 | 142,632.02 | 14,263.20 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 252,987,751.34 | 161,334,346.83 | 63.77% |
| 关联方组合 | 120,757,879.27 | 0.00 | 0.00% |
| 合计 | 373,745,630.61 | 161,334,346.83 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 44,152,762.91 |
| 1至2年 | 72,314,395.30 |
| 2至3年 | 83,583,364.18 |
| 3年以上 | 173,837,740.24 |
| 3至4年 | 173,837,740.24 |
| 合计 | 373,888,262.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 139,634,587.12 | 23,373,508.75 | 1,659,485.84 | 161,348,610.03 | ||
| 合计 | 139,634,587.12 | 23,373,508.75 | 1,659,485.84 | 161,348,610.03 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,659,485.84 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 四川熊猫梦工场传媒有限公司 | 影视剧分成款 | 1,000,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 海宁蔓投文化传媒有限公司 | 影视剧分成款 | 659,485.84 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 合计 | -- | 1,659,485.84 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 金普新区广播电视台 | 34,281,728.65 | 9.17% | 10,284,518.60 |
| 北京汕容能源技术有限公司 | 27,027,501.23 | 7.23% | 27,027,501.23 |
| 北京北广传媒集团有限公司 | 16,788,000.00 | 4.49% | 16,788,000.00 |
| 湖南广播电视台 | 14,708,532.52 | 3.93% | 14,534,232.52 |
| 北京友邦佳通电子科技有限公司 | 11,779,799.68 | 3.15% | 1,177,979.97 |
| 合计 | 104,585,562.08 | 27.97% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 320,992,749.81 | 261,232,722.69 |
| 其他应收款 | 1,440,154,359.99 | 2,164,428,394.73 |
| 合计 | 1,761,147,109.80 | 2,425,661,117.42 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 320,992,749.81 | 261,232,722.69 |
| 合计 | 320,992,749.81 | 261,232,722.69 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 13,557.85 | 13,557.85 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -13,557.85 | 13,557.85 | ||
| 本期计提 | 5,454,520.08 | 22,219.93 | 5,476,740.01 | |
| 2021年12月31日余额 | 5,454,520.08 | 35,777.78 | 5,490,297.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金及押金 | 13,681,095.25 | 29,033,345.10 |
| 备用金 | 2,558,177.90 | 3,186,341.43 |
| 外部往来款 | 326,450,612.50 | 171,730,865.20 |
| 关联方往来款 | 15,000,000.00 | 1,100,000.00 |
| 固定回报影视制作本金及回报 | 32,030,608.33 | |
| 业绩承诺补偿款 | ||
| 其他 | 536,950.84 | 561,277.03 |
| 合并范围内往来款 | 1,140,150,672.93 | 2,053,586,841.07 |
| 合计 | 1,530,408,117.75 | 2,259,198,669.83 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 55,657,276.17 | 13,640,490.65 | 25,472,508.28 | 94,770,275.10 |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -29,529,777.25 | -12,940,490.65 | 42,470,267.90 | |
| 本期计提 | 6,825,317.86 | 6,825,317.86 | ||
| 本期核销 | 11,341,835.20 | 11,341,835.20 | ||
| 2021年12月31日余额 | 26,127,498.92 | 700,000.00 | 63,426,258.84 | 90,253,757.76 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 169,547,406.31 |
| 1至2年 | 436,098,789.32 |
| 2至3年 | 385,462,957.70 |
| 3年以上 | 539,298,964.42 |
| 3至4年 | 539,298,964.42 |
| 合计 | 1,530,408,117.75 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 94,770,275.10 | 6,825,317.86 | 11,341,835.20 | 90,253,757.76 | ||
| 合计 | 94,770,275.10 | 6,825,317.86 | 11,341,835.20 | 90,253,757.76 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 11,341,835.20 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 北京世熙传媒文化有限公司 | 固定回报影视制作本金及回报 | 4,000,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 海宁蔓投文化传媒有限公司 | 固定回报影视制作本金及回报 | 3,800,000.00 | 无法收回 | 总经理审批 | 否 |
| 北京亚德世纪商贸有限公司 | 外部往来款 | 2,500,000.00 | 对方已被吊销营业执照 | 总经理审批 | 否 |
| 北京匡恩网络科技有限责任公司 | 外部往来款 | 1,041,835.20 | 对方已被吊销营业执照 | 总经理审批 | 否 |
| 合计 | -- | 11,341,835.20 | -- | -- | -- |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 霍尔果斯中视精彩影视传媒有限公司 | 外部往来款 | 131,733,130.28 | 1年以内，1-2年，2-3年，3年以上 | 8.61% | 13,173,313.03 |
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 外部往来款 | 59,650,179.47 | 1年以内 | 3.90% | 5,965,017.95 |
| 江苏狮冠影业有限公司 | 固定回报影视制作本金及回报 | 25,030,608.33 | 1年以内，1-2年，3年以上 | 1.64% | 717,108.33 |
| 中国仪器进出口集团有限公司 | 往来款 | 21,930,673.08 | 1-2年 | 1.43% | 21,930,673.08 |
| 东阳捷成瑞吉祥影视传媒有限公司 | 外部往来款 | 21,330,000.00 | 2-3年，3年以上 | 1.39% | 2,133,000.00 |
| 合计 | -- | 259,674,591.16 | -- | 16.97% | 43,919,112.39 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 7,034,859,520.00 | 7,034,859,520.00 | 7,306,509,455.50 | 7,306,509,455.50 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 1,438,064,349.43 | 178,781,586.87 | 1,259,282,762.56 | 1,239,216,611.53 | 178,781,586.87 | 1,060,435,024.66 |
| 合计 | 8,472,923,869.43 | 178,781,586.87 | 8,294,142,282.56 | 8,545,726,067.03 | 178,781,586.87 | 8,366,944,480.16 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京冠华荣信系统工程股份有限公司 | 151,955,235.50 | 151,955,235.50 | |||||
| 成都捷成优联信息技术有限公司 | 46,546,000.00 | 46,546,000.00 | |||||
| 北京极地信息技术有限公司 | 52,018,000.00 | 52,018,000.00 | |||||
| 北京捷成世纪数码科技有限公司 | 50,000,000.00 | 157,000.00 | 50,157,000.00 | ||||
| 成都捷成世纪科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | |||||
| 捷成世纪文化产业集团有限公司 | 6,910,110,220.00 | 6,910,110,220.00 | |||||
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | 80,780,000.00 | 80,780,000.00 | |||||
| 北京华视聚合文化传媒有限公司 | 20,197,500.00 | 20,197,500.00 | |||||
| 捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 7,848,800.00 | 7,848,800.00 | |||||
| 合计 | 7,306,509,455.50 | 28,203,300.00 | 299,853,235.50 | 7,034,859,520.00 | |||
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 | |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 广东华晨影视舞台专业工程有限公司 | 70,351,819.59 | 819,872.89 | 71,171,692.48 | ||||||||
| 北京中映高清科技有限公司 | 6,990,773.31 | 17,741.07 | 7,008,514.38 | ||||||||
| 北京安信华科技股份有限公司 | 17,737,423.21 | 47,901.62 | 17,785,324.83 | ||||||||
| 深圳市贝尔信智能系统股份有限公司 | 138,236,932.81 | ||||||||||
| 北京中喜合力文化传媒有限公司 | 465,000,000.00 | 74,097,856.92 | 5,405,849.04 | 544,503,705.96 | 40,544,654.06 | ||||||
| 北京阳光云视科技有限公司 | 72,034,891.31 | -2,953,806.17 | 69,081,085.14 | ||||||||
| 世优（北京）科技有限公司 | 27,271,836.62 | 1,921,882.74 | 29,193,719.36 | ||||||||
| 深圳宏禧互动科技股份有限公司 | 298,485,171.89 | 12,103,934.82 | 310,589,106.71 | ||||||||
| 北京维鲸视界科技有限公司 | 24,037,296.10 | -1,606,816.35 | 22,430,479.75 | ||||||||
| AURO HOLDING NV | 78,473,610.62 | -6,418,981.45 | 72,054,629.17 | ||||||||
| 北京捷成极地安全科技有限公司 | 52,202.01 | 52,202.01 | |||||||||
| 江苏捷成睿创科技发展有限公司 | -993,694.11 | 110,220,723.66 | 109,227,029.55 | ||||||||
| 捷成世纪武汉科技发展有限公司 | 1,337,475.23 | 4,900,000.00 | 6,237,475.23 | ||||||||
| 小计 | 1,060,435,024.66 | 74,097,856.92 | 52,202.01 | 9,681,359.33 | 115,120,723.66 | 1,259,282,762.56 | 178,781,586.87 | ||||
| 合计 | 1,060,435,024.66 | 74,097,856.92 | 52,202.01 | 9,681,359.33 | 115,120,723.66 | 1,259,282,762.56 | 178,781,586.87 |
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 84,553,585.09 | 54,112,727.50 | 325,817,233.43 | 274,680,268.23 |
| 合计 | 84,553,585.09 | 54,112,727.50 | 325,817,233.43 | 274,680,268.23 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为22,399,302.51元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为22,399,302.51元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 9,681,359.33 | 1,702,842.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -162,125,437.51 | |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 240,264.37 | |
| 合计 | -152,444,078.18 | 1,943,107.03 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 134,515,609.36 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 8,534,415.82 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 15,589,211.28 | |
| 债务重组损益 | -14,009,652.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 1,101,187.30 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -5,008,083.03 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 5,111.58 | |
| 减：所得税影响额 | -30,601,078.14 | |
| 少数股东权益影响额 | -106,551.68 | |
| 合计 | 171,435,429.58 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.71% | 0.1684 | 0.1683 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.04% | 0.1015 | 0.1014 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他