关于上海新南洋昂立教育科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：上海新南洋昂立教育科技股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 持本公司5%以上股份股东 | 其他应收款 | 175.53 | 175.53 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 上海交通大学 | 持本公司5%以上股份股东的 | 应收账款 | 535.07 | 334.16 | 869.23 | 销售商品服务 | 经营性往来 |
| 前最终控制方 | 形成的债权余额 | |||||||||
| 上海交通大学 | 持本公司5%以上股份股东的前最终控制方 | 预付账款 | 653.36 | 653.36 | 预付租金 | 经营性往来 | ||||
| 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 | 持本公司5%以上股份股东 | 预付账款 | 239.35 | 239.35 | 预付租金 | 经营性往来 | ||||
| 上海交通大学浩然物业管理中心 | 持本公司5%以上股份股东的前最终控制方控制的企业 | 其他应收款 | 26.94 | 26.94 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 上海交大科技园有限公司 | 持本公司5%以上股份股东的前最终控制方控制的企业 | 预付账款 | 8.71 | 8.71 | 销售商品服务形成的债权余额 | 经营性往来 | ||||
| 上海交盛科技发展有限公司 | 持本公司5%以上股份股东的前最终控制方控制的企业 | 预付账款 | 84.4 | 84.4 | 预付租金 | 经营性往来 | ||||
| 上海交大企业发展集团有限公司 | 持本公司5%以上股份股东的前最终控制方控制的企业 | 预付账款 | 177.49 | 177.49 | 预付租金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 嘉兴南洋职业技术学院 | 举办的学校 | 其他应收款 | 1,871.11 | 1,871.11 | 学校使用举办者资产计提的折旧与 | 非经营性往来 |
| 摊销 | |||||||||
| 上海交珏商务咨询有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,228.30 | 357.85 | 1,586.15 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海新南洋数字电视产业投资有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 350 | 280 | 630 | 资金周转 | 非经营性往来 | ||
| 上海新南洋信息科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 593.06 | 593.06 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 95 | 95 | 销售商品服务形成的债权余额 | 非经营性往来 | |||
| 上海交珺商务咨询有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 22.4 | 22.4 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海永慧实业有限公司（注1） | 前控股子公司 | 其他应收款 | 1,640.66 | 113.68 | 1,754.34 | - | 资金周转 | 非经营性往来 | |
| 上海交大教育（集团）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,662.50 | 6,662.50 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海交大南洋机电科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 3,088.02 | 3,088.02 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海交洋商务管理有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 90 | 90 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 上海住友物 | 控股子公司 | 其他应收款 | 249.43 | 249.43 | 资金周 | 非经营性 |
| 业有限公司 | 转 | 往来 | ||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | Astrum Education Limited（注2） | 本公司投资单位的子公司 | 其他应收款 | 2,225.99 | 2,225.99 | 资金周转 | 非经营性往来 | |||
| 江苏南洋中京科技有限公司（注4） | 前控股子公司 | 其他应收款 | 4,217.85 | 3,417.85 | 800 | 出售股权 | 非经营性往来 | |||
| 昆山上交南洋学校 | 前举办的学校 | 其他应收款 | 0.75 | 30.28 | 31.03 | 资产使用费 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 15,283.07 | 9,597.29 | 471.53 | 17,352.65 | 7,999.24 | / | / |
注1：①上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年7月签署给上海浦东发展银行上海分行（以下简称“浦发银行”）一份《资金支持安慰函》，对上海赛领旗育企业管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“赛领旗育”）在浦发银行的并购贷款融资业务提供相应的资金支持，公司对该笔业务提供贷款本息差额补足。当赛领旗育在按时归还浦发银行借款本息出现资金短缺时，公司同意提供资金支持。公司于2018年预计
1.16亿元负债，2019年10月，公司向赛领旗育提供资金1.13亿元，用于偿还赛领旗育所欠浦发银行的并购贷款，赛领旗育还清浦发银行借款后，公司2019年账面预计负债减少1.16亿元。2020年10月26日，上述借款已经到期但赛领旗育未偿还。2021年1月6日，公司就该借款纠纷收到上海金融法院《受理通知书》[案号为（2021）沪74民初11号]；2021年3月23日，公司与赛领旗育自愿达成和解协议，赛领旗育应于2021年3月31日之前向公司一次性偿还借款本金1.13亿元、支付借款利息904万元以及因逾期还款产生的罚息；截至2021年3月31日，赛领旗育未能按照《民事调解书》及时履行金钱给付义务；公司依法向上海金融法院申请强制执行；2022年1月21日，公司收到上海金融法院《执行裁定书》（（2021）沪74执211号之一），裁定如下，赛领旗育 99.6%财产份额归公司子公司上海珀图企业管理咨询有限责任公司所有。
注2：为保障本公司参与投资的英国Astrum Education Limited（以下简称“AEL公司”）及其下属公司和学校的正常运营，帮助顺利渡过新冠肺炎疫情难关，避免之前公司向赛领旗育提供1.13亿元借款的质押标的价值贬损和灭失，公司于2021年6月13日对英国 AEL公司提供250万元英镑的有息借款（折合人民币2,226.03元），补充其经营所需的流动资金。借款期限自公司董事会审议通过且借款到达 AEL公司账户之日起二十四个月；借款利率为年利率 6%，因汇率变动导致的损失或差额由借款人承担，2021年汇率变动导致的差额为87.21万元。
注3：2021年5月，公司将子公司上海交大南洋铸造有限公司（已更名为上海永慧实业有限公司）（以下简称“南洋铸造”）转让给上海盼固门窗有限公司（以下简称“盼固门窗”），同时，南洋铸造对公司的欠款由盼固门窗偿还。其中，期初余额1,640.66万元，2021年计提利息113.68万元，2021年度偿还303.65万元，期末余额1,450.69万元；2022年1月偿还368.67万元，截至报告日，尚有1,082.02万元未偿还。
注4：经公司第十届董事会第二十五次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于出售上海中京锻压有限公司、江苏南洋中京科技有限公司股权暨关联交易的议案》，同意全资子公司上海交大南洋机电有限公司将其持有的上海中京锻压有限公司66.95%股权出售给江苏南洋中京科技有限公司，根据协议约定，股权转让价款总额为4,217.85万元，自协议签署之日起10个工作日内支付股权转让款人民币2,817.85万元，在2021年12月31日之前支付股权转让款人民币600.00万元，在2022年12月31日支付股权转让款人民币800.00万元；截至2021年12月31日，尚有人民币800.00万元的股权转让款因尚未到期未归还。