| 万达电影股份有限公司 |
| 募集资金存放与实际使用情况审核报告 |
| 大信专审字[2022]第9-00019号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101412022817009650 |
| 报告名称： | 万达电影股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况审核报告 |
| 报告文号： | 大信专审字[2022]第9-00019号 |
| 被审（验）单位名称： | 万达电影股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 大信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 其他鉴证业务 |
| 报告日期： | 2022年04月27日 |
| 报备日期： | 2022年04月21日 |
| 签字人员： | 韩旺(620100010040),潘存君(110101300087) |
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
CM
大信会计师事务所
WUYIGE
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LLP北京市海淀区知春路
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募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2022]第9-00019号万达电影股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的万达电影股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2021年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报
告”）进行了审核。一、董事会的责任按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。二、
注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专
项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审
核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取
合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我
们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、
审核意见我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有
重大方面公允反映了
2021年度募集资金实际存放与使用的情况。
万达电影股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告
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万达电影股份有限公司关于2021年度募集资金实际存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——公告格式》等有关规定，万达电影股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了截至2021年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位时间
根据公司2020年4月20日召开的第五届董事会第十四次会议、2020年5月12日召开的2019年年度股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准万达电影股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1664号）文件，本公司于2020年10月20日止向特定投资者非公开发行人民币普通股A股196,050,866股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币14.94元/股，募集资金总额人民币2,928,999,938.04元，扣除各项发行费用人民币32,965,566.01元（不含税），实际募集资金净额人民币2,896,034,372.03元，该项募集资金已于2020年10月20日全部到位，已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字[2020]第35-00007号验资报告。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
| 以前年度已投入 | 本年度使用金额 | 累计利息收入净额 | 期末余额 | ||
| 置换先期投入 项目金额 | 直接投入募集资金项目 | 支付发行费用税金 | |||
| 98,124.72 | 20,841.23 | 49,245.08 | 6.79 | 1,717.27 | 123,102.89 |
截至2021年12月31日，公司已经累计使用非公开发行募集资金168,217.82万元（其中包括支付发行费用税金金额193.45万元），募集资金专户累计利息收入净额1,717.27万元，尚未使用募集资金余额121,385.62万元。公司2021年12月31日募集资金专户余额合计为123,102.89万元，与尚未使用的募集资金余额差异1,717.27万元。差异原因系收到利息收入
万达电影股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告
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1,717.27万元所致。
二、募集资金存放和管理情况
根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在招商银行大连分行、民生银行北京正义路支行、恒丰银行北京分行营业部和兴业银行北京丰台支行分别设立了账号为110906197410910、632485381、801010010122821329和321530100100189853的4个募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。本公司与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2021年12月31日止，《募集资金专用账户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。
截至2021年12月31日，募集资金专户存储情况如下：
单位：万元
| 专户银行名称 | 银行账号 | 初始存放 金额 | 已支付的发行费用（含税） | 募集资金 净额注○1 |
| 招商银行大连分行 | 110906197410910 | 289,899.99 | 490.01 | 289,603.44 |
| 民生银行北京正义路支行 | 632485381 | |||
| 恒丰银行北京分行营业部 | 801010010122821329 | |||
| 兴业银行北京丰台支行 | 321530100100189853 | |||
| 合 计 | 289,899.99 | 490.01 | 289,603.44 | |
（续）
| 专户银行名称 | 银行账号 | 利息收入净额 | 已使用金额 | 置换前期投入募集资金 | 账户互转 | 存储余额 |
| 招商银行大连分行 | 110906197410910 | 297.46 | 86,881.02 | 11,057.03 | -155,000.00 | 36,769.39 |
| 民生银行北京正义路支行 | 632485381 | 362.97 | 49,245.08 | 50,000.00 | 1,117.89 | |
| 恒丰银行北京分行营业部 | 801010010122821329 | 502.02 | 40,000.00 | 40,502.02 | ||
| 兴业银行北京丰台支行 | 321530100100189853 | 554.82 | 20,841.23 | 65,000.00 | 44,713.59 | |
| 合 计 | 1,717.27 | 136,126.11 | 31,898.26 | 0 | 123,102.89 | |
注①：上表中初始存放金额减去已支付的发行费用后的金额与募集资金净额不一致，主要系计算募集资金净额时的发行费用为不含税金额，而实际支付时是以含税金额支付，因此存在差异。
万达电影股份有限公司募集资金实际存放与使用情况的专项报告
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三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金投资项目的资金使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附件1）。根据公司《万达电影股份有限公司非公开发行A股股票预案（修订稿）》披露，本次非公开发行募集资金计划用于新建影院项目、补充公司流动资金及偿还借款。其中新建影院项目计划总投资314,500万元，募集资金投资额为304,500万元；补充公司流动资金及偿还借款计划总投资130,500万元，募集资金投资额为130,500万元。由于公司实际募集资金净额少于上述拟投入募集资金金额，经公司2020年11月9日召开的第五届董事会第十八次会议决议，调整了上述两个项目的募集资金拟投入金额，调整后新建影院项目募资资金投资额为202,722.41万元，补充公司流动资金及偿还借款募集资金投资额为86,881.03万元。“补充公司流动资金及偿还借款”截至2020年12月31日已全部投入完毕。
截至2021年12月31日，“新建影院项目”累计投入募集资金80,508.76万元，占预计总投入的57.54%。
为应对疫情带来的短期经营压力，经审慎评估，公司调整了部分影院建设发展计划，原非公开发行股票募集资金投资项目“新建影院项目”中的 52 家影院项目未能实施，同时疫情之下公司加强成本管控，新建影院建设成本有所降低，因此原“新建影院项目”实施完毕后预计剩余部分募集资金。经公司2021年11月24日召开的第五届董事会第二十四次会议和2021年12月10日召开的2021年第二次临时股东大会审议通过，将原“新建影院项目”预计剩余募集资金约63,823.45万元（含累计利息收入）进行新项目投资，用于投资建设“2022-2023年影院建设项目”。截至2021年12月31日，2022-2023年影院建设项目累计投入募集资金
634.58万元，占预计总投入的0.99%。
2021年4月27日公司召开第五届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用自有资金及商业承兑汇票支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的议案》，并于2021年4月以募集资金等额置换20,841.23万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目的资金使用情况参见“变更募集资金投资项目情况表”（附件2）。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
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