2021年度,各地方财政紧缩,采购合同普遍采取分期付款形式,公司基于于谨慎性原则,确保在经济下行的大环境下,公司能够平稳有序运行,审慎选择回款周期短,资信状况优良的客户签订合同,集中力量开展南方经济财政能力较好的市场,减少承接北方地区财政能力较弱、付款时间较长的客户订单,从而导致本期销售业绩出现大幅下降。。2021年度公司财务指标如下:(单位:万元)
项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 |
营业收入(万元) | 21,074.94 | 38,042.78 | -44.60% |
营业成本(万元) | 16,563.24 | 24,195.43 | -31.54% |
营业利润(万元) | -16,774.66 | 13,025.67 | -228.78% |
利润总额(万元) | -16,820.58 | 12,909.30 | -230.30% |
归属于上市公司普通股股东的净利润(万元) | -18,329.49 | 12,437.72 | -247.37% |
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后的净利润(万元) | -19,829.93 | 1,024.61 | -2035.36% |
经营活动产生的现金流量净额(万元) | 8,071.16 | 16,202.80 | -50.19% |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.16 | 0.33 | -51.52% |
基本每股收益(元/股) | -0.38 | 0.26 | -246.15% |
稀释每股收益(元/股) | -0.38 | 0.26 | -246.15% |
加权平均净资产收益率 | -20.25% | 13.31% | -33.56% |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 | 1.10% | 1.10% | 0.00% |
期末总股本(万股) | 48,421.99 | 48,421.99 | 0.00% |
资产总额(万元) | 149,123.76 | 179,180.15 | -16.77% |
负债总额(万元) | 67,696.24 | 78,554.88 | -13.82% |
归属于上市公司普通股股东的所有者权益(万元) | 81,329.07 | 99,669.57 | -18.40% |
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) | 1.68 | 2.06 | -18.45% |
资产负债率 | 45.40% | 43.84% | 1.56% |
销售毛利率 | 21.41% | 36.40% | -14.99% |
销售净利率 | -87.24% | 32.69% | -119.93% |
流动比率 | 1.19 | 1.35 | -11.85% |
速动比率 | 0.7 | 0.85 | -17.65% |
主要财务指标变动说明:
一、资产状况
1、2021年12月31日公司资产总额149123.76万元、负债总额67696.24万元,别比去年同期下降16.77%、13.82%;所有者权益合计81329.07万元,比去年同期下降18.40%,每股收益为-0.38元,比上年降减少%246.15。公司资产、负债、所有者权益减少的原因主要是公司主营业务收入同比下降,导致利润贡献同比减少所致。
2、从其他财务指标来看,2021年末资产负债率45.40%,比上年末增长1.56个百分点,主要是本年公司陆续收回沉欠货款,并偿还银行贷款及售后回租租金,资产及负债规模同时减少。公司资产保障债务偿还的能力及资产质量尚可。期末流动比率、速动比率分别为1.19和0.7,均比上年同期均有所下降,主要原因为公司存货及应收账款周转速度较为缓慢,应加强管理力度,提升周转速度及变现能力。总体来看,公司资产质量状况较上年变化不大,仍需要继续加强管理。
二、经营利润
1、2021年度,公司实现营业收入21074.94万元,同比减少44.60%;发生营业成本16563.24万元,同比减少31.54%;销售毛利率21.41%,同比减少14.99%。主要原因是本期销售结构中高利率产品的销售比重降低,军用机场除雪车、热再生机组的销售少于去年同期。销售结构中:除雪设备销售收入13159.49万元,比上年24599.03万元减少46.50%;沥青路面再生设备销售收入1640.06万元,比上年2006.98万元减少18.28%;市政环卫设备销售收入958.55万元,比上年
495.58万元增长93.42%;拌合设备销售收入2826.63万元,比上年3436.28万元减少17.74%;其它设备销售收入1081.41万元,比上年2969.61万元减少63.58%。
2、2021年度,公司发生销售费用3340.22万元,同比增长27.58%;发生管理费用3513.30万元,同比增长23.59%;公司各项费用增长的原因,主要本会计期公司受疫情影响减小,公司业务员及售后服务人员业务开展恢复。同时,公司管理人员及清欠人员积极开展应收账款清收业务正常开展所致。 3、2021年度,公司发生财务费用2509.75万元,同比增长81.49%;公司财务费用增长的原因,主要是本期未产生因客户延期付款而计收资金利息的情况发生。 4、2021年度,公司资产减值损失本年发生6229.45万元,比上年同期294.34万元增长了5935.11万元。主要由于本年部分客户应收账款及PPP项目投资款回款缓慢且出现重大风险,公司对其计提减值准备增加所致。
5、2021年度,实现营业利润-16774.66万元,同比减少228.78%;实现归属于上市公司股东的净利润-18329.49万元,同比减少247.37%;主要原因是:是
公司主营业务收入同比下降,导致利润贡献同比减少。公司本年获得疫情相关的政府补助较上年同期大幅度减少。同时,由于公司资产周转缓慢,导致部分应收账款、存货、长期股权投资及合同资产等出现减值迹象计提减值准备,综合因素导致实现归属于上市公司股东的净利润同比大幅减少所致。
三、投资情况
公司本年度解散并收回三家联营企业的长期股权投资,未投资设立新的联营公司。
四、股东权益变化情况
2021年度与2020年度相比,年末股东权益合计81329.07万元,比2019年末99,669.57万元减少18.40%,具体原因如下:
1、股本:总股本2021年末为48,421.99万元,较2020年末48,421.99万元相比未发生变化。 2、资本公积:2021年末为19,352.78万元,较2020年末19,352.78万元相比未发生变化。
3、未分配利润2021年末7638.02万元,比2020年末25967.52万元减少18329.50万元,主要是本年经营业绩亏损所致。
五、现金流量情况
1、2021年公司经营活动产生的现金流量净额比上年度减少50.19%,变动主要原因是由于由于政府财政紧缩,公司客户回款缓慢所致。
2、2021年公司投资活动产生的现金流量净额比上年度减少69.06%。变动主要原因是本报告期内公司现金紧张,减少对外投资所致。
3、2021年筹资活动产生的现金流量净额比上年度减少4.29%,变动主要原因是本期公司偿还银行贷款及售后回租租金所致。 以上报告主要数据已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚审字[2022]110Z0061号审计。
鞍山森远路桥股份有限公司
2022年4月27日