证券代码：002636 证券简称：金安国纪 公告编号：2022-019
金安国纪科技股份有限公司关于计提长期股权投资减值准备和商誉减值准备的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。金安国纪科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月27日召开公司第五届董事会第七次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于计提长期股权投资减值准备和商誉减值准备的议案》，具体内容公告如下：
一一、、本本次次计计提提长长期期股股权权投投资资减减值值准准备备基基本本情情况况
公司现持有澳大利亚StarCombo公司36.35%的股权，公司对Star Combo的投资成本金额为3,332万澳元。根据《企业会计准则》的规定，基于谨慎性原则，公司对参股公司的长期股权投资进行充分分析和评估，本年度公司对权益法核算的被投资单位Star Combo计提长期投资减值85,768,971.46元。二二、、本本次次计计提提商商誉誉减减值值准准备备基基本本情情况况
公司于2019年9月使用自有资金186,337,073.36元收购承德天原药业有限公司（以下简称“承德天原”）78.03%的股权；同时，公司以自有资金23,514,633.19元对承德天原进行增资。增资完成后，公司取得承德天原80%股权。以上收购形成商誉73,434,514.17元。本期在上年已计提减值金额29,351,341.06元的基础上，进一步计提11,876,717.03元。
三三、、本本次次计计提提减减值值准准备备原原因因
基于公司期末财务报表判断，由于新冠疫情的持续影响，上述两家公司经营业绩低于预期。根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，资产存在减值迹象的。
截止2021年12月31日，Star Combo的股价收盘价格为0.26澳元/股，折合公司持股数的市值为1,294.5万澳元。按Star Combo2021年度经营状况核算权益法投资收益后，公司根据Star Combo市价减计长期投资。
根据上海众华资产评估有限公司出具的《金安国纪科技股份有限公司拟对合并承德天原药业有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可收回金额资产评估报告》，采用13.19%的税前折现率经减值测试后，包含商誉的资产组可收回金额为153,400,000元，低于账面价值208,389,176.33元，评估结果显示承德天原存在减值情况。
四四、、本本次次计计提提减减值值准准备备对对公公司司的的影影响响
公司需对上述两项计提减值准备97,645,688.49元，该项减值损失计入公司2021年度损益，相应减少公司2021年净利润。
五五、、董董事事会会审审核核意意见见
董事会认为公司本次计提减值准备，有利于更加真实、准确、公允地反映公司资产和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，具有合理性，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司本次计提减值准备事项无需提交公司股东大会审议。
六六、、公公司司董董事事会会审审计计委委员员会会、、独独立立董董事事及及监监事事会会的的意意见见
（一）公司董事会审计委员会意见
经核查公司董事会审计委员会认为：公司本次计提减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是经资产减值测试后基于谨慎性原则而做出的依据充分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司实际情况，客观公允地反映了公司2021年度的经营成果及截至2021年12月31日的资产价值，使公司的会计信息更具有合理性。我们同意公司本次计提减值准备的事项，并同意提请公司董事会审议。
（二）独立董事审核意见
独立董事认为公司本次计提减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，公司计提减值准备后，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东利益。我们同意公司本次计提资产减值准备事项。
（三）监事会意见
监事会认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》等相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分。此次计提后公允地反映公司财务状况以及经营成果。我们同意公司本次计提减值准备事项。
特此公告。
金安国纪科技股份有限公司
董事会二〇二二年四月二十九日