杭州顺网科技股份有限公司
2021年年度报告
2022年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人华勇、主管会计工作负责人李德宏及会计机构负责人(会计主管人员)郑巧玲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求：
公司已在本报告中披露可能面临技术和创新风险、公司规模扩大带来管理和控制风险、核心人才和团队流失的风险，敬请广大投资者留意。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以682,174,811为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 8
第四节 公司治理 ...... 15
第五节 环境和社会责任 ...... 16
第六节 重要事项 ...... 17
第七节 股份变动及股东情况 ...... 20
第八节 优先股相关情况 ...... 22
第九节 债券相关情况 ...... 23
第十节 财务报告 ...... 26
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、经公司法定代表人签名的2021年年度报告文本原件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 吉胜科技 | 指 | 成都吉胜科技有限责任公司 |
| 浮云科技 | 指 | 杭州浮云网络科技有限公司 |
| 新浩艺 | 指 | 上海新浩艺软件有限公司 |
| 顺网宇酷 | 指 | 杭州顺网宇酷科技有限公司 |
| 顺网珑腾 | 指 | 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 |
| 顺网科技 | 指 | 杭州顺网科技股份有限公司 |
| 中汇 | 指 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 网维大师 | 指 | 公司网维大师网吧管理平台 |
| 无盘 | 指 | 公司网维大师无盘版 |
| 汉威或 ChinaJoy | 指 | 上海汉威信恒展览有限公司 |
| 号百控股 | 指 | 号百控股股份有限公司 |
| 网络广告及增值业务 | 指 | 公司网吧平台的广告推广、流量运营，以及相关流量推动的互联网产品销售等业务 |
| 游戏业务 | 指 | 公司联运、独代的网络游戏业务以及子公司浮云科技的游戏业务 |
| 顺网雲 | 指 | 一种基于边缘计算的高性能低时延的桌面虚拟化解决方案 |
| 云游戏 | 指 | 顺网雲提供的一种游戏串流技术，能将平台上的游戏画面通过光纤、5G网络传送给终端用户使用的云服务 |
| 云PC | 指 | 顺网雲提供的一种桌面串流技术，能将平台上的Windos桌面画面通过光纤、5G网络传送给终端用户使用的云服务 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 顺网科技 | 股票代码 | 300113 |
| 公司的中文名称 | 杭州顺网科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 顺网科技 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hangzhou Shunwang Technology Co,Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Shunwang Technology | ||
| 公司的法定代表人 | 华勇 | ||
| 注册地址 | 杭州市文一西路 75 号 3 号楼 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 310012 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 不适用 | ||
| 办公地址 | 杭州市西湖区文一西路 857 号智慧产业创业园 A 座 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 310012 | ||
| 公司国际互联网网址 | www.300113.com | ||
| 电子信箱 | DSH@shunwang.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 俞国燕 | 蔡颖 |
| 联系地址 | 杭州市西湖区文一西路 857 号智慧产业创业园 A 座 | 杭州市西湖区文一西路 857 号智慧产业创业园 A 座 |
| 电话 | 0571-89712215 | 0571-87205808 |
| 传真 | 0571-87397837 | 0571-87397837 |
| 电子信箱 | DSH@shunwang.com | DSH@shunwang.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》 |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢601室 |
| 签字会计师姓名 | 韩坚、李丹萍 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 1,141,984,520.59 | 1,044,126,473.90 | 9.37% | 1,572,332,757.99 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 61,173,616.37 | 90,893,773.89 | -32.70% | 85,248,853.10 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 23,153,386.82 | 81,238,042.11 | -71.50% | 42,607,439.79 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 272,811,600.11 | -29,071,009.58 | 1,038.43% | 277,070,397.62 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.13 | -30.77% | 0.13 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.13 | -30.77% | 0.13 |
| 加权平均净资产收益率 | 2.51% | 3.63% | -1.12% | 3.25% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 资产总额（元） | 2,982,926,033.39 | 2,936,380,008.79 | 1.59% | 3,448,296,985.76 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,435,710,597.46 | 2,440,186,738.89 | -0.18% | 2,557,326,597.48 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | 0.0881 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 244,825,605.14 | 255,153,992.79 | 377,415,047.58 | 264,589,875.08 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 34,730,589.35 | 35,091,311.25 | 85,230,386.40 | -93,878,670.63 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 31,049,697.49 | 32,811,314.29 | 80,572,550.81 | -121,280,175.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 50,615,266.07 | 82,356,501.42 | 48,963,479.02 | 90,876,353.60 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 1,252,141.57 | -15,025,330.71 | 4,904,552.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 10,800,739.80 | 32,727,556.07 | 20,471,517.38 | |
| 债务重组损益 | 9,100,000.00 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 25,167,743.39 | 5,304,174.83 | 8,296,317.36 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 229,944.51 | 550,000.00 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -233,733.57 | -12,006,263.67 | -1,212,233.66 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,256,221.14 | 4,803,312.72 | 10,759,647.10 | |
| 减：所得税影响额 | 2,457,102.53 | 4,568,656.28 | 8,235,209.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 995,724.76 | 1,579,061.18 | 1,993,176.93 | |
| 合计 | 38,020,229.55 | 9,655,731.78 | 42,641,413.31 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、游戏行业收入保持增长，用户结构更加健康
根据中国音数协会游戏工委发布的《2021年中国游戏产业报告》，2021年，中国游戏市场实际销售收入2965.13亿元，较去年增收178.26亿元，同比增长6.4%。此外，国内游戏用户规模6.66亿，同比增长0.22%。伴随防沉迷新规落地和未保工作逐渐深化，用户结构进一步趋于健康合理。
中国游戏市场实际销售收入及增长率
图片来源：中国音数协会游戏工委
2、云游戏行业发展进入快车道
随着3A级高质量游戏的涌现和云原生相关技术的发展，2021年云游戏行业进入快车道。
根据中国信息通信研究院和IDC咨询（北京）有限公司发布的《2022年全球云游戏产业深度观察及趋势研判》，2021年中国云游戏市场收入已达40.6亿元，同比增长93.3%。预计至2025年，云游戏市场收入将达到342.8亿元。2020年至2025年，年均复合增长率为74.8%。
中国云游戏市场收入统计及预测
图片来源：中国信息通信研究院
3、Z时代更加追求科技想象力，或将影响游戏的未来图景
根据普华永道（pwc）发布的《2021文化洞察及商业启示报告》，中国游戏用户中超过半数为30岁以下的年轻人群体，“Z时代”占比达到30%，成为主流的用户群体，游戏用户年龄的代际转移将给相关行业带来结构性的人口红利。
“Z世代”对游戏的内容质量和新鲜度更加看重，他们对游戏上的表达或将决定游戏的未来图景。近年来5G、VR/AR、云游戏等前沿科技与游戏的结合程度不断加深，此外，云宇宙概念的出现也提升了人们对于探索虚拟世界的期许。年轻人更加富有科技想象力，或成为虚拟世界的第一批受众，对行业发展有巨大影响。
4、元宇宙概念火热，激发更多想象
2021年，伴随Roblox纽交所上市，元宇宙概念被引爆。根据《元宇宙通证》，元宇宙涉及的技术，主要有6个方面，分别是交互技术、区块链技术、网络及运算技术、物联网技术、人工智能技术、电子游戏技术，其中网络及运算技术包含网络、云计算、边缘计算等技术领域。
元宇宙的火热讨论引起新场景、新内容与新技术的融合，这将给行业带来巨大的想象空间，促进相关行业发展。
5、国内电竞行业趋向成熟，电竞酒店等新经济兴起
上世纪90年代，电子竞技在中国市场开始萌芽。近年来，随着电竞游戏、移动互联网发展，电竞行业政策加码，电竞赛事多元化，电竞产业生态也逐步完善。
根据Newzoo发布的《2021年全球电竞与游戏直播市场报告》，2021年全球电竞观众将增至4.74亿人，核心电竞爱好者将达2.34亿人，中国将以9280万人的数据成为核心电竞爱好者数量最多的区域。此外，根据腾讯智库发布的《2021中国电竞运动行业发展报告》，从2016年到2021年，中国电竞用户规模由1.3亿扩大到4.25亿，用户同比增速逐步趋向平稳，这也标示着中国电竞市场的成熟。
2016-2021中国电竞用户规模（单位：亿）
数据来源∶ 企鹅智库，腾讯电竞大数据中国电竞用户指观看过电竞内容，包括赛事直播、录播，以及花絮剪辑等创作内容
除了电竞赛事，电竞周边生态的文化载体和生活方式也开始兴起，让电竞与用户的生活更加紧密融合。电竞酒店就是近年来发展较快的一个“电竞+”新业态方向。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求：
公司主营业务为互联网本地化泛娱乐技术平台及服务，公司具有的核心技术主要应用于从线下到线上的公共上网服务场所（包括但不限于网咖、电竞馆、电竞酒店、学校计算机房、中小企业云桌面、互联网云电脑服务等）及互联网技术平台。并通过互联网增值业务推广、信息服务、联合运营等模式开展经营。旗下拥有“网维大师”“顺网雲”“顺网云电脑”“顺网云游戏”“GPU渲染云”“星传媒”“泡泡加速器”“5866商城”等一系列知名技术产品及服务品牌。另有全民电竞赛事工具平台“火马电竞”、竞技游戏服务平台“91Y”及业内知名的会展业务平台“ChinaJoy”。
报告期内，公司以GPU底层算力为基础，以云计算技术平台为动力，以虚实融合的线下场景作为主要突破点，全力推进算力基础设施建设，聚焦场景推动服务跃迁，在技术赋能下落地顺网元宇宙生态，全面深耕元宇宙，致力使元宇宙成为一项真正面向用户、提升用户体验的服务。
1.本地公共上网场所的IT服务平台
公司传统业务为“本地公共上网场所+游戏”的IT服务平台。公司PC管理技术平台主要包括“网维大师”“万象网管”“顺网雲”等一系列软硬件管理产品。多年以来，已经形成了在公共上网场所领域的广泛应用并形成了强劲的本地服务生态。
同时，公司融合新兴业务，拓展同城“线上玩”服务和同城“到店玩”服务等，对本地沉浸式游戏和公共上网场所业务做出全面升级，建立本地化泛娱乐数字服务平台，匹配现有的市场环境。
未来公司将对该板块业务进行升级，一是拓展服务内容，提升用户体验；二是拓展服务场景（包括但不限于电竞酒店、剧本杀、本地XR游戏等场景），提升内容、推广等商业服务
的覆盖范围。
2.云计算、边缘计算服务平台
公司结合技术发展的潮流，逐渐向云计算架构演进。目前，公司顺网雲已在网吧、电竞酒店、云游戏、个人云电脑、渲染、实景三维等多个场景进行应用，为超过80万PC终端提供云服务，公司实景三维目前已与多家影视行业客户及测绘企业达成业务合作。
报告期内，公司投入运行的边缘计算节点已覆盖至主要的一线城市到三四线城市，拥有多线并发能力，在云游戏、个人云电脑、城域云电脑、渲染、实景三维等多个场景已进行商业化运营。技术层面，公司已经在分布式算力管理、算力网络、云边协同技术、音视频技术、边缘存储技术、智能运维等多个领域产出关键性成功，获得技术专利60余例，构成了有效的行业技术壁垒。
随着国家新基建的密集部署以及云计算、边缘计算等辅助技术的快速发展，公司将基于底层技术和边缘云计算IaaS层的优势，持续扩容以GPU算力为核心的边缘云计算网络，有效扩大可触达算力，逐渐开放生态，开放PaaS层应用及服务，赋能多个行业，提供精细化场景解决方案，打造顺网边缘云业务生态。
3. 内容、推广服务及元宇宙业务
报告期内，公司依托创新技术，在精准推广、AI技术应用、大数据服务等领域努力深挖业务潜力，不断提升客户体验。并积极配合国家在网络安全、内容管理等方面的政策指导。在为行业提供丰富的娱乐内容和体验的同时，营造绿色可持续发展的网络环境，共同构建起行业健康可持续发展的业务生态。
报告期内，第十九届中国国际数码互动娱乐展览会（ChinaJoy）于上海新国际博览中心如期召开。本届ChinaJoy展会规模盛大，较去年受疫情影响恢复显著，共使用上海新国际博览中心12.5个展馆，展出面积达15.6万平米。其中，BTOC展商共计300余家，展馆面积达14万平米。BTOB展商共计200余家，展馆面积达1.6万平米。其中外资参展企业超过100家，约占30%。
配合2021年ChinaJoy线下展会，我们同期推出了线上展会——第二届“ChinaJoy Plus”线上嘉年华，国内九大主流B2C线上流量平台（新浪微博、抖音、快手、B站等），从ChinaJoy Plus前期线上预热活动到贯穿展期的线上综艺直播+电商直播，共同打造历时20天的线上嘉年华活动，实现全平台整体曝光超5亿，触达数亿Z世代用户！ChinaJoy的整体平台价值得到了进一步的提升。
此外，本届ChinaJoy首度全新增设了多个主题展区，包含：潮品馆展区、潮玩手办及模型主题展区（CJFM）、VR/AR主题展区、科幻主题展（Sci-Fi CON）、创意游戏展区、数字人主题展区、首届中国游戏创新大赛展区等，为广大现场观众带来更全面、更丰富的数字娱乐新体验；同时，第六届国际智能娱乐硬件展览会（eSmart）、第八届中国国际动漫及衍生品授权展览会（CAWAE）、第二届ChinaJoy 潮流玩具展（CJTS）；会议部分，同期举办：
中国国际数字娱乐产业大会（CDEC）、2021全球电竞大会、全球游戏产业峰会、全球云游戏产业大会、中国数字娱乐与虚拟现实产业大会、中国数字娱乐投融资大会、中国元宇宙产业发展论坛、中国游戏开发者大会（CGDC）、国际游戏商务大会同期举办；活动方面，ChinaJoyCosplay超级联赛、ChinaJoy舞艺超群–全国舞团盛典、洛裳华服·赏、洛裳华服·新秀大赛同期举办，展会同期内容进一步丰富。
未来，ChinaJoy组委会将与时俱进，不断创新，全新打造MetaJoy元宇宙线上嘉年华，全新推出ChinaJoy虚拟偶像并策划MetaIdol元宇宙虚拟偶像活动。线上观众可以自由穿梭于ChinaJoy“主宇宙”以及众多参展品牌企业打造的“子宇宙”之间，体验定制化虚拟形象、联动展
会现场、构筑同好社交、同步官方活动、数字衍生品兑换等诸多元宇宙创新玩法。通过这一开创性虚拟场景互动体验平台，无法前往展会现场参与互动的终端用户群体，将可通过线上全新的元宇宙展会呈现形式感受一场科技与社交、互动全面融合的元宇宙展览盛宴 。目前，公司已经完成元宇宙相关产业活动的立项并全面启动项目落地和各项筹备工作，Metaverse Convention（元宇宙展会）简称MetaCon品牌已正式发布。
4. 完成产业升级，丰富产品序列，收入结构日益完善
报告期内，虽受到疫情的大幅影响，但公司营收同比增长。这得益于公司在ToC互联网服务业务和泛娱乐产业的布局，逐步完成了产业升级，丰富了产品序列。来自于公共上网场所以外的其他场景的用户产品收入，在公司整体收入中占比过半，其收入增速超过公共上网场所收入增速35%。在疫情影响下，基于云社交的体验共享模式正在成为年轻一代的主流娱乐方式，这其中，包括语音、交友、游戏陪玩等等多种线上互动体验，融合了用户的游戏和社交需求。公司加速布局并且踩在线上娱乐的机遇期，展现了极强的营收能力，包括顺网云海、顺网游戏、91Y平台、泡泡加速器、5866商城、蝌蚪语音等线上泛娱乐业务，业绩表现保持强劲，展现出良好的商业前景。另外，chinajoy通过线上广泛触达Z世代用户，不断破圈，品牌ip影响力进一步增强，未来也有望为公司营收持续做出增量贡献。
三、核心竞争力分析
公司的核心竞争力的本质是以客户为中心，先进的技术研发和创新能力保证了公司产品的品质，良好的战略和企业文化、合理的组织架构构建了公司卓越的效率和以客户需求为导向的理念。品质、效率、创新、技术、客户、人才、文化等共同构成了公司的核心竞争力。
1. 技术研发和产品优势
公司不断提高团队研发创新水平，保持研发高强度投入和高水平产出, 共获得31个专利和95个软著，并在多项重点技术上一直保持领先优势，包括三层更新、穿透还原的核心技术、虚拟磁盘、虚拟卷隐藏保护技术、虚拟文件系统、云系统读写分离技术、客户机与服务器之间的缓存调度技术等。另外，公司在异构硬件远程自动安装技术有了突破性进展，客户机即开即用，无需安装任意驱动。算力正在成为数字经济时代重要驱动力，公司在此领域已具备领先优势。公司已陆续培养并发展了技术矩阵，相关技术产品服务已在行业应用和互联网应用两个方向上同时落地，形成统一的、以GPU算力为特色的高可用、高性能的云计算、边缘计算服务网络。公司不断利用规模化应用的优势，提升底层技术及算法模型，加快迭代速度，不断提高技术壁垒和应用的范围。未来，公司将从算力规模及算力应用两个方向，集中提升核心竞争力。
公司基于底层技术和边缘云计算Iaas层的优势，已有网吧云电脑、云无盘、云玩、云游戏、顺网云电脑等产品矩阵。公司产品“顺网云”在技术创新上，应用边缘计算和云服务，为终端提供云服务，在保持目前带宽成本的基础上实现百倍网络带宽的提升，解决网吧访问外网拥堵的问题。顺网云可以将桌面虚拟化技术与各行业的专有业务系统无缝结合，提供更加稳定可靠的解决方案，提升用户体验，解决行业痛点。在本地上网场所用户的高要求下，公司开发了高可用的、稳定的云游戏技术产品和服务，在行业内普遍还只是基本实现云游戏可玩的情况下，顺网已经可以提供电竞级的云游戏解决方案，并且基于网吧算力，顺网可以做到更边缘侧的服务，让云游戏效果更佳。
2.品牌影响力和客户资源优势
多年以来，公司坚持以产品创新为内核驱动力，以“价值驱动”为经营理念，不断拓宽产品矩阵和服务内容，持续专注于自主品牌的培育。近年来公司紧跟市场需求，不断创新，持续探索用户端产品，针对不同场景
用户推出新的产品，延伸业务链条，持续加强用户泛娱乐生态的构建，丰富公司的品牌架构。以B/C双端的品牌策略，打造双端及垂直行业的一流产品品牌。公司基于对渠道和网民需求的深刻理解，着力开发高度可靠、体验良好的网维、计费等软件，拥有强大的本地服务地面生态，在游戏服务和上网服务行业享有良好的品牌声誉，旗下管理软件市场占有率超过70%，居行业第一。ChinaJoy是公司的核心品牌之一，拥有独一无二的用户群体和用户心智。线下已积极持续拓展ChinaJoy的品牌价值及影响力，丰富展会内容，逐渐形成日常可持续经营的会展及运营、活动、宣发平台，同时，ChinaJoy紧跟时代热点，增设了电动汽车、潮品馆展区、潮玩手办及模型主题展区（CJFM）、VR/AR主题展区、科幻主题展（Sci-Fi CON）、创意游戏展区、数字人主题展区、首届中国游戏创新大赛展区等，为广大现场观众带来更全面、更丰富的数字娱乐新体验。于此同时，ChinaJoy组委会与时俱进，不断创新，将全新打造MetaJoy元宇宙线上嘉年华，打造永不落幕的chinajoy。ChinaJoy还将基于公司自研技术平台推出“ChinaJoy数字藏品”，ChinaJoy虚拟偶像等，全新策划MetaIdol元宇宙虚拟偶像活动，通过线上线下结合的活动策划形式打造国内最具影响力的虚拟偶像展示平台。
3.管理和人才优势
优秀的人才与团队资源是公司可持续发展和保持创造力、生命力的重要保障。我们一直努力吸引优秀的行业人才，公司聚集了一批来自国内外重点大学的互联网、计算机、大数据等领域的专业人才，打造优秀的产品，以激情、灵感、专注和决心抓住机遇。公司核心管理团队拥有丰富的长时间的互联网企业运作和管理经验，对于技术、内容、运营和商务拥有极大的热情和独特的洞察力，在产品开发、市场推广和团队建设等方面具有出色的能力。公司未来也将继续努力吸引人才，并在产品、运营、研发和技术上给予大力的投入和支持，保障公司整体战略的实际落地和实施。公司也十分重视内部人员的培养，着力打造优秀的人才梯队。公司在研发，管理，运营，渠道推广等各个业务线上均吸纳、积累和培养了顶尖人才，分工明确，结构合理。公司注重培养员工的企业认同感和归属感，设置了合理的薪酬分配制度和灵活多样的人才激励机制，为员工提供了健全的培训体制，不断增强人才团队的凝聚力和稳定性。
4、优秀的公司战略和企业文化
顺网人普遍认为，世界上的每一个资源，都有可能枯竭，唯有文化才能生生不息。每一个企业，物质资源都是有限的，只有靠文化和精神的力量，才能战胜困难获得发展。公司一直以来坚持战略和企业文化的重要性，将市场、竞争对手、消费者、用户、客户等置于公司整体战略设计的出发点上，并坚持公司的竞争优势来源于技术、产品以及广泛的地面生态覆盖，在竞争中以低成本并以超过对手的速度构建公司的战略壁垒，所以公司一直以来能根据市场和国家政策快速调整并适应变化的商业环境。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,141,984,520.59 | 100% | 1,044,126,473.90 | 100% | 9.37% |
| 分行业 | |||||
| 计算机应用服务业 | 1,027,014,571.12 | 89.93% | 957,484,055.54 | 91.70% | 7.26% |
| 游戏传媒业 | 114,969,949.47 | 10.07% | 86,642,418.36 | 8.30% | 32.69% |
| 分产品 | |||||
| 网络广告及增值 | 621,955,897.25 | 54.46% | 522,833,254.36 | 50.07% | 18.96% |
| 游戏业务 | 394,493,169.79 | 34.54% | 400,641,819.32 | 38.37% | -1.53% |
| 展会业务 | 114,969,949.47 | 10.07% | 86,642,418.36 | 8.30% | 32.69% |
| 安全系统集成 | 0.00% | 26,399,264.99 | 2.53% | -100.00% | |
| 其他 | 10,565,504.08 | 0.93% | 7,609,716.87 | 0.73% | 38.84% |
| 分地区 | |||||
| 境内 | 1,141,111,589.34 | 99.92% | 1,042,691,925.34 | 99.86% | 9.44% |
| 境外 | 872,931.25 | 0.08% | 1,434,548.56 | 0.14% | -39.15% |
| 分销售模式 | |||||
| 直接销售 | 1,141,984,520.59 | 100.00% | 1,044,126,473.90 | 100.00% | 9.37% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求：
主要游戏基本情况
单位：元
| 游戏名称 | 版号 | 游戏类型 | 运营模式 | 对应运营商名称 | 游戏分发渠道 | 收费方式 | 收入 | 收入占游戏业务收入的比例 | 推广营销费用 | 推广营销费用占游戏推广营销费用总额的比例 | 推广营销费用占主要游戏收入总额的比例 |
| 游戏1 | 新广出审[2017]6009号 | 手游 | 自主运营 | 头条、快手、百度、360、搜狗、神马、华为、OPPO、VIVO等 | 道具收费 | 112,294,549.15 | 28.47% | 9,735,500.00 | 36.54% | 3.53% | |
| 游戏2 | 新广出审[2018]1287号 | 手游 | 自主运营 | 头条、快手、百度、360、搜狗、神马、华为、 | 道具收费 | 80,712,639.49 | 20.46% | 6,997,017.00 | 26.26% | 2.53% |
| OPPO、VIVO等 | |||||||||||
| 游戏3 | 新广出审[2016]3303号 | 手游 | 自主运营 | 头条、快手、百度、360、搜狗、神马、华为、OPPO、VIVO等 | 道具收费 | 38,009,477.53 | 9.64% | 3,296,234.00 | 12.37% | 1.19% | |
| 游戏4 | 新广出审[2016]1735号 | 手游 | 自主运营 | 头条、快手、百度、360、搜狗、神马、华为、OPPO、VIVO等 | 道具收费 | 31,434,266.81 | 7.97% | 2,724,121.00 | 10.22% | 0.99% | |
| 游戏5 | 新广出审[2016]1731号 | 手游 | 自主运营 | 头条、快手、百度、360、搜狗、神马、华为、OPPO、VIVO等 | 道具收费 | 13,675,333.92 | 3.47% | 1,184,921.00 | 4.45% | 0.43% |
主要游戏分季度运营数据
单位：元
| 游戏名称 | 季度 | 用户数量 | 活跃用户数 | 付费用户数量 | ARPU值 | 充值流水 |
| 游戏1 | 第一季度 | 20,660,528 | 1,851,665 | 335,759 | 264.00 | 88,813,118.00 |
| 游戏2 | ||||||
| 游戏3 | ||||||
| 游戏4 | ||||||
| 游戏5 | ||||||
| 游戏1 | 第二季度 | 21,288,820 | 1,745,318 | 259,325 | 253.00 | 65,801,947.00 |
| 游戏2 | ||||||
| 游戏3 | ||||||
| 游戏4 | ||||||
| 游戏5 |
| 游戏1 | 第三季度 | 21,915,007 | 1,765,053 | 243,676 | 282.00 | 68,851,411.00 |
| 游戏2 | ||||||
| 游戏3 | ||||||
| 游戏4 | ||||||
| 游戏5 | ||||||
| 游戏1 | 第四季度 | 22,515,810 | 2,004,754 | 259,889 | 264.00 | 68,758,989.00 |
| 游戏2 | ||||||
| 游戏3 | ||||||
| 游戏4 | ||||||
| 游戏5 |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 计算机应用服务业 | 1,027,014,571.12 | 406,277,019.65 | 60.44% | 7.26% | 10.28% | -1.08% |
| 游戏传媒业 | 114,969,949.47 | 45,525,684.00 | 60.40% | 32.69% | 45.40% | -3.46% |
| 分产品 | ||||||
| 网络广告及增值业务 | 621,955,897.25 | 322,942,727.03 | 48.08% | 18.96% | 42.33% | -8.52% |
| 游戏业务 | 394,493,169.79 | 81,193,252.96 | 79.42% | -1.53% | -34.68% | 10.45% |
| 展会业务 | 114,969,949.47 | 45,525,684.00 | 60.40% | 32.69% | 45.40% | -3.46% |
| 分地区 | ||||||
| 境内 | 1,141,111,589.34 | 451,748,807.94 | 60.41% | 9.44% | 13.04% | -1.26% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直接销售 | 1,141,984,520.59 | 451,802,703.65 | 60.44% | 7.26% | 10.28% | -1.08% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 计算机应用服务业 | 员工薪酬支出 | 24,147,109.75 | 5.34% | 13,918,680.30 | 3.49% | 73.49% |
| 计算机应用服务业 | 带宽及服务器租赁托管支出 | 16,327,936.18 | 3.61% | 17,594,808.32 | 4.40% | -7.20% |
| 计算机应用服务业 | 办公楼宇租金支出 | 2,686,046.33 | 0.59% | 2,156,780.70 | 0.54% | 24.54% |
| 计算机应用服务业 | 折旧及装修摊销支出 | 3,971,795.25 | 0.88% | 4,163,175.38 | 1.04% | -4.60% |
| 计算机应用服务业 | 网络广告及增值业务成本 | 281,061,025.57 | 62.21% | 201,495,510.79 | 50.41% | 39.49% |
| 计算机应用服务业 | 游戏成本 | 75,080,703.54 | 16.62% | 115,049,622.95 | 28.78% | -34.74% |
| 计算机应用服务业 | 安全系统集成成本 | 0.00% | 11,850,925.43 | 2.96% | -100.00% | |
| 游戏传媒业 | 展会成本 | 45,525,684.00 | 10.08% | 31,310,582.13 | 7.83% | 45.40% |
| 计算机应用服务业 | 其他支出 | 3,002,403.03 | 0.66% | 2,181,475.24 | 0.55% | 37.63% |
说明无。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
详见第十节财务报告下“八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 114,643,523.41 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 10.05% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户1 | 49,733,541.96 | 4.36% |
| 2 | 客户2 | 19,943,475.56 | 1.75% |
| 3 | 客户3 | 16,652,985.85 | 1.46% |
| 4 | 客户4 | 14,531,987.02 | 1.27% |
| 5 | 客户5 | 13,781,533.02 | 1.21% |
| 合计 | -- | 114,643,523.41 | 10.05% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 218,433,309.60 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 31.16% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商1 | 113,758,937.15 | 16.23% |
| 2 | 供应商2 | 31,127,756.23 | 4.44% |
| 3 | 供应商3 | 30,780,481.94 | 4.39% |
| 4 | 供应商4 | 22,232,912.00 | 3.17% |
| 5 | 供应商5 | 20,533,222.28 | 2.93% |
| 合计 | -- | 218,433,309.60 | 31.16% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 |
| 销售费用 | 117,510,631.48 | 135,923,124.35 | -13.55% | 主要系本期业务招待费及返利下降所致 |
| 管理费用 | 244,258,143.43 | 197,686,340.36 | 23.56% | 主要系本期员工薪酬及股权激励费用上升所致 |
| 财务费用 | -26,475,730.46 | -30,917,742.71 | -14.37% | 主要系利息收入减少、租赁负债利息费用上升所致 |
| 研发费用 | 221,406,495.06 | 191,778,981.41 | 15.45% | 主要系研发人员薪酬上升所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 基于边缘计算的顺网云游戏平台 | 云游戏是游戏业务与云端技术深度融合的产物。顺网云游戏业务通过边缘计算，将云游戏的业务处理能力下沉到距离用户最近的网络边缘，从而实现缩短游戏时延、节约终端成本、保障用户安全、同一版本管理、防止游戏外挂等功能。 | 2021.1-2021.6：完成TV、PC、手机3端基于菜单本地化的版本，并进入小范围外部测试阶段。 2021.7-2021.12：完善各端产品留存数据，并进入商业化落地阶段，开始进行外部推广及投放，进入产品高速发展阶段。 | 根据用户侧对所游玩游戏对电脑性能的要求，智能应用各种策略自动调度资源池可用主机供使用，确保用户能够获得符合需求的云主机来运行游戏，达到展示最佳游戏效果。 | 项目未来也可应用在云游戏的产品，用于高清显示游戏客户端的内容，从而屏蔽掉其余用户不关注的内容，保证云游戏的使用体验。 |
| 基于网吧管理平台的云无盘项目 | 企业云服务产品就是给各种计算终端提供统一的运维管理服务，为终端提供高性能的虚拟磁盘服务，基于对终端磁盘的管理，实现操作系统、应用的统一管理、更新、维护。在即将到来的万物互联时代，为接入的终端提供稳定、安全、高性能的运维管理服务。 | 2021.1-2021.6：在概要设计的基础上，结合实际开发测试环境，进行项目的详细设计；完成各个子系统、模块，以及进行架构优化及功能新增等。 2021.7-2021.12：对一期产品进行实测，并不断收集用户使用反馈，优化产品。 | 无盘技术的应用，让终端“操作系统安装、数据内容的批量更新与分发”等过程，变得非常简单，大降低了IT维护人员的工作量。 | 项目无需任何存储设备，不需要对终端的数据做任何维护操作，只需在云端进行数据维护，终端通过虚拟化磁盘的方式，将云端数据直接提供给终端使用，大大提高了数据的分发效率。 |
| 面向顺网数字互动娱乐平台的云电脑项目 | 顺网自研的云电脑，是一项旨在为用户提供强至电竞级的体验、基于边缘计算技术的云电脑服务，也是云计算应用之一。 | 2021.1-2021.6：业务向的平台将开始建设，逐步地向市场开放测试使用，优化落地过程中出现的问题，对云电脑产品进 | 该技术将本地输入透传至云端进行计算，再将画面的反馈串流至本地输出。PC主机将被彻底云化，用户无须再关心PC机箱中的CPU/GPU/存储等硬件，仅需将常规I/O | 项目未来也可应用在云游戏的产品，用于高清显示游戏客户端的内容，从而屏蔽掉其余用户不关注的内容，保证云游戏的使用体验。 |
行细节上的优化迭代。2021.7-2021.12：完成商业化落地，向市场完全开放云电脑业务，向全国网吧进行推广。
| 设备（显示器、键鼠耳机麦克风等）连接到云电脑专用盒子上就可以获得媲美本地PC的优异体验。 | ||||
| 基于顺网雲的云网咖服务平台 | 项目一方面是立足于网吧行业，以“云电脑”实现网吧服务器和 PC 端主机全部云化，通过云架构替代网吧传统冗杂的硬件部署从而为网吧降低成本投入，实现网吧轻量化的运行，同时实现集中管理，提升效率。另一方面，针对互联网 C 端用户而言，通过客户端接入云平台畅玩游戏，解决长期存在的硬件更替和内容实时性问题，提升用户体验。 | 2021.1-2021.6：业务向的平台将开始建设，逐步地向市场开放测试使用，优化落地过程中出现的问题，对云电脑产品进行细节上的优化迭代。 2021.7-2021.12：完成商业化落地，向市场完全开放云电脑业务，向全国网吧进行推广。 | 服务器上云，即将网吧服务器上移至边缘节点，将网吧的数据及系统管控功能云化，增强了网吧的运营效率，提升了中间渠道商的净利润。PC 上云实现了“算力上云”，即将网吧客户端主机上移至边缘节点，对应网吧的 CPU、GPU 计算功能云化，进一步提升了网吧的运营效率及渠道商的净利润，对网吧及渠道商的绑定能力大幅增强。 | 项目除创造基于云服务的增量收入外，公司将深度绑定上亿级重度游戏用户，同时基于公司前期所积累的用户多维数据，游戏、广告等业务，可带来较好的利润空间，并进一步加深公司业务渗透率，提升公司盈利能力。 |
| 基于大数据的网吧经营分析服务 | 为解决网吧老板在日常经营过程中如何提升 “经营效率”和 “营业收入”的难题；项目利用大数据作为支撑，赋能网吧经营；通过大数据积累以及大数据技术，帮助网吧了解用户是谁，从哪里来，又在哪里流失从而找到网吧的收益增长点，通过短信模块，打造网吧精细化运营，提升营销转化。 | 2021.1-2021.6，完成网吧经营分析系统开发，整合网吧经营分析、精准营销、娱情分析等大数据平台。 2021.7-2021.12：优化已上线产品，进一步完善推荐系统，并开通新功能模式。 | 通过会员分析、运营分析、硬件设施、游戏及软件等4个维度建立网吧经营评分及网吧经营画像，通过画像指标评测比较，能够帮助网吧主进行经营诊断，清楚自身在行业及周边的经营效果，并且通过智能化数据服务，找出画像中不足的短板，及解决的营销方案。 | 利用大数据作为支撑，赋能网吧经营；通过大数据积累以及大数据技术，帮助网吧了解用户，找到网吧的收益增长点，通过短信模块，打造网吧精细化运营，提升营销转化。 |
| 基于人工智能的内容推荐服务 | 是由顺网科技数据中心部门进行预研，通过大数据技术和人工智能技术相结合，对网民和内容数据进行深度分析，实时的为广大网民推荐个性化内容的服务。在当前移动互联网时代， | 2021.1-2021.6：产品循环迭代优化，接入广告，不断增加优质内容的接入。 2021.7-2021.12：优化已上线产品，进一步完善推荐系统，并开通新功能模式。 | 从海量内容中为网民挑选出其感兴趣的内容，必定能明显提升用户体验，提高服务及产品的用户粘性，为公司争取到更多的有效用户。 | "1.个性化娱乐资讯推荐 借助顺网大数据技术，分析用户行为习惯，对每个用户进行画像，并给运营团队接入的泛娱乐内容进行特征化处理，通过特征匹配向用户进行个性化的内容推荐，抓住每位用户的兴趣所在，有 |
| 网民每天都会面对高度过载的信息内容，然而，每个人的时间和精力都是非常有限的。因此，从海量内容中为网民挑选出其感兴趣的内容，必定能明显提升用户体验，提高服务及产品的用户粘性，为公司争取到更多的有效用户。由此可见，该服务的推出，对于网民和顺网科技来说都能达到“双赢”的效果。 | 效提升用户在浏览娱乐资讯、新闻直播等内容时的体验。 2.精准广告推送 借助本服务中底层的AI推荐计算模型，通过给广告进行特征化处理，同样能够实现广告的精准推送功能。并且将大概率符合用户兴趣的广告自然融入到特征相近的其它娱乐资讯中，能大大降低用户的负面情绪。" | |||
| 面向用户泛娱乐体验的虚拟物品交易平台 | 随着产业的迅速发展，社会大众对于游戏产业的认可度不断提升，游戏产业逐渐演变为大众娱乐消费手段和工具。近年来，游戏产业与其他文化创意领域的互动增多，利用文化产业之间的协同效应，逐渐探索出“泛娱乐”概念的新产业链及发展模式，扩张了行业边界。 | 2021.1-2021.6进一步完善商家系统，并开通新的交易模式-寄售模式。 2021.7-2021.12增加便民中心，项目上线。 | 5866商城致力建立网吧网络游戏虚拟物品交易服务平台，为超过2000W网吧用户提供低价、优质的游戏服务；业务涵盖国内外主流游戏平台及热门游戏大作，在游戏前、游戏中、游戏后都可为用户提供对应的服务；通过分销体系，覆盖淘宝、拼多多、京东、5173等平台对接合作，网吧外拓展家庭端PC和移动端业务；商城具备成熟的API对接、虚拟库存等模式，为不同的合作商提供优质的售卖服务。 | 5866商城致力建立网吧网络游戏虚拟物品交易服务平台，为超过2000W网吧用户提供低价、优质的游戏服务；业务涵盖国内外主流游戏平台及热门游戏大作，在游戏前、游戏中、游戏后都可为用户提供对应的服务；通过分销体系，覆盖淘宝、拼多多、京东、5173等平台对接合作，网吧外拓展家庭端PC和移动端业务；商城具备成熟的API对接、虚拟库存等模式，为不同的合作商提供优质的售卖服务。 |
| 全域维护云管理平台 | 维护云作为网吧维护类软件，提供了实时监控、远程控制等功能，兼备了“发现网吧问题”和“解决网吧问题”的能力。同时，维护云拥有者全国各地的维护人员信息，可以为网吧业主实现“工单指派”功能，即：网吧出现问题时由网吧业主提交工单，维护云将该工单推荐给附近的维护人员，由维护人员进行接单、维护。 | 2021.1-2021.6：扩大试用范围，主要面向公司内顺网雲的场所进行全覆盖，优化试用阶段发现的问题。 2021.7-2021.12：完成商业化落地，向市场完全开放维护云业务，向全国网吧进行推广。 | 维护云作为网吧维护类软件，提供了实时监控、远程控制等功能，兼备了“发现网吧问题”和“解决网吧问题”的能力。同时，维护云拥有者全国各地的维护人员信息，可以为网吧业主实现“工单指派”功能，即：网吧出现问题时由网吧业主提交工单，维护云将该工单推荐给附近的维护人员，由维护人员进行接单、维护。 | 1.直接触达网吧业主 直接为网吧业主提供网维类软件服务并获利，削弱维护商的中间折损； 2.提升网吧稳定性 顺网系网维软件已在网吧耕耘十余年，在无第三方软件干扰的前提下非常稳定； 3.提升广告生效率 对于网吧业主而言“稳定性”是第一位的，很少会使用去广告软件。" |
| 顺网公共平台工作流服务研究项目 | 鲲鹏容器云2.0是基于微服务架构和docker的企业级私有云一站式运维管理系统。我们致力于研究docker为代表的容器技术，为企业级用户打造持续交付和自动运维平台，解决用户从代码自动编译打包，到线上运行维护的全套需求。鲲鹏容器云2.0采用私有云模式，实现用户私有集群的容器化管理和资源智能化分配，提供全流程标准化的主机管理、应用持续集成、镜像构建、部署管理、容器运维和多层级监控服务。 | 2021.1-2021.3 完成平台大部分功能。 2021.4-2021.8进一步完善系统，并开通新的模式。 2021.9-2021.12项目上线。 | 鲲鹏容器云2.0平台在支持应用普通发布的基础上，还增加应用的灰度发布，流量管理，熔断，降级等功能，使得平台对微服务的管理可以更加全面化和智能化。 | 云平台高效的虚拟化技术（docker），相对于虚拟机创建，由分钟级提升为秒级。以往分布式环境下更新是很繁琐的事情，虚拟化中各个厂家的实现基本是借助各自工具配合虚拟化软件，向虚拟机推送安装、升级应用软件补丁包；docker的更新是迭代式，只需修改Dockerfile，对增量内容进行分发、存储、传输、节点启动和快速恢复。 |
| 基于GAN网络的视频转动漫风格迁移技术研究及应用 | 本项目主要研究基于GAN网络实现视频转动漫的风格迁移技术，构建模型，并解决市场上存在的动植物转换效果不佳的问题。 | 已完成 | 制作包含高质量样本的数据集，动漫样本和真实照片的样本设计遵循“种类丰富、风格统一”的原则；技术团队在基础理论上进行深耕，研究自GAN网络诞生以来的所有相关的经典论文，分析相关的优缺点并予以实践，构建模型；最后，结合场景进行组合和改进，不断优化模型。 | 为企业提升品牌知名度，完善平台服务，逐步向产业上下游延申，AI助力文创输出。 |
| 基于skynet引擎的弹幕类游戏设计与开发 | 基于 Skynet 服务端框架实现基于lua 语言的游戏平台,同时开发一些游戏平台下的弹幕类游戏。 | 已完成 | 基于 Skynet 引擎实现一个业务基于lua 语言的游戏平台,同时开发平台下的飞行射击类游戏。游戏平台灵活且方便扩展，飞行射击类游戏和当前流行款基础类似同时有自己的特色背景设定和自己的特色和玩法。 | 为企业增加了游戏种类的丰富性。 |
| 基于udp实时帧同步的小游戏的设计与开发 | 因小游戏业务发展需要，需要开发一些网络实时互动射击游戏。由于发布渠道的多样性以及移动网络的不稳定 | 已完成 | 基于弱联网环境/不稳定网络传输可靠的网络数据；基于弱联网环境/不稳定网络实时帧同步数据的及时性、前测性；基于微信小游戏环 | 为企业增加了可玩性强的小游戏，丰富游戏种类。 |
| 性，需要使用udp协议作为通讯协议。 | 境容易反复切后台导致连接丢失的现状，网络连接以及数据及时恢复正常；增加网络断开后重连单局的恢复功能。保证断开1分钟内的及时单局内会恢复继续游戏。 | |||
| 基于深度学习的机器博弈类游戏AI引擎的研究 | 基于深度学习进行机器博弈类的游戏AI引擎的研究，利用深度学习来求解复杂背景下的不完全信息博弈决策问题的方法。 | 正在中期研发阶段。 | 设计副复杂场景下非完全信息机器博弈的智能决策模型；实现场景参与方对抗推演等功能模块，对智能体对抗推演的胜率和决策的准确率进行评估；设计并开发满足业务需求的机器博弈游戏AI引擎。 | 为企业机器博弈方面增加竞争力，从而推广到其他方面的AI应用。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 522 | 652 | -19.94% |
| 研发人员数量占比 | 36.89% | 44.38% | -7.49% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 332 | 449 | -26.06% |
| 硕士 | 53 | 63 | -15.87% |
| 专科及以下 | 137 | 140 | -2.14% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 255 | 327 | -22.02% |
| 30 ~40岁 | 249 | 312 | -20.19% |
| 40岁以上 | 18 | 13 | 38.46% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2021年 | 2020年 | 2019年 | |
| 研发投入金额（元） | 221,406,495.06 | 191,778,981.41 | 236,239,471.13 |
| 研发投入占营业收入比例 | 19.39% | 18.37% | 15.02% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,300,634,044.77 | 1,257,446,341.72 | 3.43% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,027,822,444.66 | 1,286,517,351.30 | -20.11% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,811,600.11 | -29,071,009.58 | 1,038.43% |
| 投资活动现金流入小计 | 968,870,886.44 | 1,205,196,256.28 | -19.61% |
| 投资活动现金流出小计 | 645,427,912.57 | 1,607,630,815.05 | -59.85% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 323,442,973.87 | -402,434,558.77 | 180.37% |
| 筹资活动现金流入小计 | 63,978,572.00 | 600,000.00 | 10,563.10% |
| 筹资活动现金流出小计 | 193,598,400.01 | 309,553,753.86 | -37.46% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -129,619,828.01 | -308,953,753.86 | 58.05% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 466,555,837.14 | -740,684,629.82 | 162.99% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比上升1038.43%，主要系本期随着疫情防控稳定，销售回款较上年同期增加以及薪酬发放金额较上年同期减少所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比上升180.37%，主要系本期收回大额理财资金所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比上升58.05%，主要系本期分红款较上年同期减少、收到限制性股票款项增加所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 6,807,430.31 | 5.84% | 主要系理财收益、处置长期股权投资、交易性金融资产 | 否 |
| 确认的投资收益 | ||||
| 公允价值变动损益 | 20,457,451.06 | 17.55% | 主要系理财收益 | 否 |
| 资产减值 | -53,278,746.93 | -45.71% | 主要系商誉减值 | 否 |
| 营业外收入 | 1,136,385.54 | 0.97% | 主要系与日常活动无关的政府补助 | 是 |
| 营业外支出 | 1,910,325.34 | 1.64% | 主要系资产报废、毁损损失及赔偿金、违约金支出 | 否 |
| 其他收益 | 14,773,710.97 | 12.67% | 主要系与日常活动有关的政府补助 | 是 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 1,293,680,792.77 | 43.37% | 871,960,278.94 | 29.17% | 14.20% | 主要系本期收入增加，上期作为投资的大额存单本期取出增加货币资金所致 |
| 应收账款 | 89,137,864.79 | 2.99% | 88,518,869.94 | 2.96% | 0.03% | 无重大变化 |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | 无重大变化 | |||
| 存货 | 7,571,758.31 | 0.25% | 13,151,481.68 | 0.44% | -0.19% | 主要系本期硬件库存减少所致 |
| 投资性房地产 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 不适用 | ||
| 长期股权投资 | 40,081,440.59 | 1.34% | 39,919,916.96 | 1.34% | 0.00% | 无重大变化 |
| 固定资产 | 68,335,940.59 | 2.29% | 47,632,348.03 | 1.59% | 0.70% | 主要系本期采购硬件设备增加所致 |
| 在建工程 | 5,414,155.50 | 0.18% | 331,858.41 | 0.01% | 0.17% | 主要系本期子公司安徽星云租赁的电竞酒店装修未完成所致 |
| 使用权资产 | 68,446,791.69 | 2.29% | 67,825,906.53 | 2.27% | 0.02% | 无重大变化 |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 不适用 | ||
| 合同负债 | 81,523,802.55 | 2.73% | 86,539,299.16 | 2.90% | -0.17% | 无重大变化 |
| 长期借款 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 不适用 | ||
| 租赁负债 | 44,124,023.44 | 1.48% | 47,000,887.12 | 1.57% | -0.09% | 无重大变化 |
| 交易性金融资产 | 20,457,451.06 | 0.69% | 31,717,620.96 | 1.57% | -0.88% | 主要本期末理财产品投资金额减少所致 |
| 其他应收款 | 27,222,719.01 | 0.91% | 47,188,715.50 | 1.58% | -0.67% | 主要系本期收回股权转让款所致 |
| 其他权益工具投资 | 240,659,827.04 | 8.07% | 241,081,642.22 | 8.07% | 0.00% | 无重大变化 |
| 其他非流动金融资产 | 197,400,000.00 | 6.62% | 186,000,000.00 | 6.22% | 0.40% | 无重大变化 |
| 长期待摊费用 | 28,520,570.06 | 0.96% | 36,974,394.30 | 1.24% | -0.28% | 无重大变化 |
| 递延所得税资产 | 15,831,370.58 | 0.53% | 25,133,667.72 | 0.84% | -0.31% | 主要系本期计入其他综合收益的公允价值变动确认的递延所得税资产减少所致 |
| 其他非流动资产 | 62,165,306.77 | 2.08% | 300,577,517.26 | 10.06% | -7.98% | 主要系一年以上的定期存款及其利息减少所致 |
| 应交税费 | 36,533,824.94 | 1.22% | 16,739,869.03 | 0.56% | 0.66% | 主要系应交增值税、所得税金额增加所致 |
| 其他应付款 | 124,069,041.16 | 4.16% | 165,232,145.04 | 5.53% | -1.37% | 无重大变化 |
| 其他流动负债 | 4,943,271.83 | 0.17% | 5,369,019.13 | 0.18% | -0.01% | 无重大变化 |
| 其他综合收益 | -36,805,317.13 | -1.23% | -73,297,498.90 | -2.45% | 1.22% | 主要系本期其他权益工具转让，计入其他综合收益的公允价值转入留存收益所致 |
| 应付账款 | 59,199,984.37 | 1.98% | 41,567,629.23 | 1.39% | 0.59% | 主要系本期应付采购款增加所致 |
| 应付职工薪酬 | 120,537,752.94 | 4.04% | 81,849,249.78 | 2.74% | 1.30% | 主要系本期年终奖增加所致 |
| 预付款项 | 4,542,381.26 | 0.15% | 13,549,790.44 | 0.45% | -0.30% | 主要系本期预付成本费用款减少所致 |
| 一年内到期的非流动资产 | 94,964,807.59 | 3.18% | 161,162,083.63 | 5.39% | -2.21% | 主要系本期一年内到期的股权转让款减少所致 |
| 长期应收款 | 5,500,000.00 | 0.18% | 39,889,224.03 | 1.33% | -1.15% | 主要系本期分期收款的股权转让款转至一年内到期的非流动资产所致 |
| 无形资产 | 15,746,179.99 | 0.53% | 24,041,093.24 | 0.80% | -0.27% | 主要系无形资产摊销所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 20,088,977.41 | 0.67% | 5,823,762.80 | 0.19% | 0.48% | 主要系一年内到期的租赁负债增加所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 动 | ||||||||
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 31,717,620.96 | 457,451.06 | 50,000,000.00 | 61,717,620.96 | 20,457,451.06 | |||
| 4.其他权益工具投资 | 241,081,642.22 | 44,297,008.54 | -41,515,494.44 | 2,457,894.20 | 47,800,000.00 | 240,036,544.96 | ||
| 金融资产小计 | 272,799,263.18 | 44,754,459.60 | -41,515,494.44 | 52,457,894.20 | 109,517,620.96 | 260,493,996.02 | ||
| 上述合计 | 272,799,263.18 | 44,754,459.60 | -41,515,494.44 | 52,457,894.20 | 109,517,620.96 | 260,493,996.02 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
其他变动的内容无。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“55、所有权或使用权受到限制的资产”。
七、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 50,523,074.20 | 259,460,100.00 | -80.53% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 股票 | 102,059,988.70 | -1,493,462.50 | -32,326,148.90 | 4,616,144.40 | 69,733,839.80 | 自有资金 | ||
| 其他 | 440,834,156.50 | 46,247,922.10 | -7,014,273.52 | 63,857,894.20 | 109,517,620.96 | 9,522,266.51 | 388,160,156.22 | 自有资金 |
| 合计 | 542,894,145.20 | 44,754,459.60 | -39,340,422.42 | 63,857,894.20 | 109,517,620.96 | 14,138,410.91 | 457,893,996.02 | -- |
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州创视投资合伙企业 | 浙江帕加网络科技有限公司 | 2021年02月19日 | 248.47 | 0 | 出售该项股权资产不会对公 | 0.00% | 交易双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 |
| 司的业务连续性、管理层稳定性产生不利影响。 | |||||||||||||
| 北京琪寅科技技术有限公司 | 浙江杰拉网络技术有限公司 | 2021年09月07日 | 282.42 | 0 | 出售该项股权资产不会对公司的业务连续性、管理层稳定性产生不利影响。 | 0.00% | 交易双方协商确定 | 否 | 无 | 是 | 是 |
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 子公司 | 增值电信服务、计算机硬软件等 | 10,000,000.00 | 353,246,763.61 | 209,010,920.22 | 298,104,068.79 | 137,900,097.34 | 124,788,721.80 |
| 杭州雾联科技有限公司 | 子公司 | 网络技术服务、软件开发、技术服务 | 40,000,000.00 | 69,324,599.84 | -89,946,863.54 | 29,348,218.75 | -72,078,177.37 | -72,088,893.20 |
| 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 | 子公司 | 网络游戏开发、计算机软硬件开发 | 10,000,000.00 | 35,403,876.66 | 23,182,438.60 | 176,783,069.13 | 5,233,294.30 | 4,264,364.61 |
| 上海汉威信恒展览有限公司 | 子公司 | "展览展示服务、商务信息咨询等 " | 5,000,000.00 | 256,194,302.38 | 236,183,420.49 | 115,015,271.64 | 62,708,124.30 | 47,671,830.20 |
| 成都吉胜科技有限责任 | 子公司 | 增值电信服务、计算机 | 10,000,000.00 | 79,294,616.05 | 62,090,166.40 | 23,097,674.45 | -7,003,165.07 | -10,708,480.29 |
| 公司 | 硬软件等 | |||||||
| 安徽星云网络科技有限公司 | 子公司 | 网吧管理等 | 30,000,000.00 | 39,816,120.57 | 8,760,529.19 | 37,076,965.43 | -6,923,479.37 | -6,634,412.03 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 湖南顺网科技有限公司 | 股权转让 | 公司报告期转让湖南顺网科技有限公司股权对整体生产经营无重大影响。 |
| 中科扶云（杭州）科技有限公司 | 股权转让 | 公司报告期转让中科扶云（杭州）科技有限公司股权对整体生产经营无重大影响。 |
| 上海倍力魔方网络科技有限公司 | 注销 | 公司报告期注销上海倍力魔方网络科技有限公司对整体生产经营无重大影响。 |
| 杭州璞睿互娱科技有限公司 | 新设 | 无 |
| 北京顺网景行科技有限公司 | 非同一控制下企业合并 | 无 |
| 杭州树枝互动网络科技有限公司 | 新设 | 无 |
主要控股参股公司情况说明无。
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
未来已来，潜力无限。随着5G、云计算、大数据等前沿技术的快速融合，元宇宙正在加速演化成为全球科技界最炙手可热的话题和领域。由元宇宙为代表的下一代互联网和社交网络的新一轮演练，涉及到网络游戏、社交网络、用户生成内容、AR和VR等大趋势的融合。元宇宙将营造更具沉浸式、开放式的数字空间，促进互联网渗透率的提升和数字经济的升级。
该领域的发展不仅为提供大型虚拟空间的技术提供商创造了机会，还会加快企业迭代、行业融合，更重要的是，也将扩大未来世界的想象空间。这一模式将成为未来数字生态的主流发展模式，也必将有效拓展公司发展空间。
从当前发展态势看，云算力将成为元宇宙之基石，元宇宙有望在泛娱乐、数字潮流社区等领域率先落地。对此，公司基于自身业态，将进一步推进算力的布局，一方面将布局到网咖、游戏、电竞酒店、XR等泛娱乐行业；另一方面，公司将以自有核心技术全面建设国内一流的边缘计算技术平台，重点面向游戏云和网吧云进行发力。
在上述平台基础上，公司将持续推进研发和产品化工作，陆续开放SaaS层应用，为各行各业对低时延、高算力有需求的客户提供垂直云计算服务；与此同时，基于本地化泛娱乐场景，公司将借助XR、云计算等前沿技术，搭建顺网元宇宙生态，为用户创造一个超越现实世界体验的数字娱乐环境，为每个人和每个组织取得更大的成就而努力。
在业务和产品线方面具体规划如下：
1、升级IT数字服务平台，融合新业务服务于本地化泛娱乐场景公司传统业务为“本地公共上网场所+游戏”的IT服务平台。公司PC管理技术平台主要包括“网维大师”“万象网管”“顺网雲”等一系列软硬件管理产品。多年以来，已经形成了在公共上网场所领域的广泛应用并形成了强劲的本地服务生态。公司将继续积累自身优势，持续深耕公共上网行业。同时，公司也将融合新兴业务，拓展同城“线上玩”服务和同城“到店玩”服务等，对本地沉浸式游戏和公共上网场所业务做出全面升级，建立本地化泛娱乐数字服务平台，IT服务外延，进一步开拓新的行业市场来匹配现有的市场环境，去竞争更加广阔的商业空间。
我们预测未来的商业形态也可能发生变化，传统的开屏和信息流广告将会转化成数字化效果广告。基于此，未来公司将对传统业务进行升级：一是拓展服务内容，提升用户体验；二是拓展服务场景（包括但不限于电竞酒店、剧本杀、本地XR游戏等场景），提升内容、推广等商业服务的覆盖范围。
2. 推进算力建设，不断扩容边缘云，打造双端及垂直行业的一流边缘计算技术平台
顺网云是基于边缘的GPU算力，相比其他云，更靠近用户，能提供更好的服务体验；GPU算力可提供很好的娱乐体验，特别是云游戏、云宇宙、渲染等领域方面对比传统云有很大计算优势。
未来，公司将从算力规模及算力应用两个方向，集中提升核心竞争力。其一，将进一步推进算力的布局，将布局到网咖、游戏、电竞酒店、XR等泛娱乐行业；其二，在算力应用方面，公司将以自有核心技术全面建设国内一流的边缘计算技术平台，并采用平台化技术实现客户更多样化需求，同时面向“B+C”双端及垂直行业提供优质算力云服务，重点面向游戏云和网吧云进行发力。
此外，公司还将大力融合创新各项技术产品服务，通过搭建一流团队，云计算技术赋能、运营和服务的创新等一系列措施，提升各项存量业务的收入规模和科技附加值，并通过创新和服务不断扩大新用户规模、提升行业客户和用户的黏性。做大做强公司的边缘计算平台的应用规模，使之成为国内一流的大规模高算力GPU边缘计算平台。
3、落地网吧云和游戏云，继续推进研发产品化，构建产品矩阵云游戏作为5G时代最重要应用场景之一，随着新基建的密集部署以及云计算、边缘计算等辅助技术的快速发展，云游戏行业的规模正在迅速扩大。公司将在已有产品矩阵的技术上，继续推进研发和产品化工作，落地网吧云和游戏云的产品。未来将陆续推出开放的PaaS层和SaaS层的应用，把领先的技术优势转化成有价值的边缘云产品及服务，为包括游戏、VR和公共上网场所行业在内的，所有对低时延、高算力有需求的客户赋能。并将充分利用顺网的云计算、大数据等优势技术，专注于网民的娱乐需求，持续优化服务平台。为广大客户提供丰富的娱乐内容和体验的同时，营造绿色可持续发展的网络环境，为客户提供更畅快的泛娱乐服务，构建可与行业长期发展的业务生态。
4、聚焦亚运，构建全方位全民电竞生态
聚焦亚运推动的电竞热潮，公司将在场景、平台、行业三个层面构建全民电竞生态：
在场景层面，顺网将在电竞酒店领域重点布局。公司将以“低时延+高算力+优体验”的云电脑服务直接切入电竞酒店市场，面向电竞酒店行业全面铺开电竞酒店专版菜单系统。
在平台层面，顺网将打造全民电竞赛事工具。公司旗下火马电竞将秉承“助力全民电竞，成就草根梦想”的品牌理念，依托丰富赛事经验，上游对接游戏厂商打通数据，下游对接网吧业主提供办赛工具，降低全民电竞赛事举办难度，扩大电竞赛事覆盖范围，号召更多举办人
与大众参与到电竞中来。我们将用包容的心态完善我们的产品，同时在安全的文化中蓬勃发展，希望每个喜欢电竞的人都能被邀请比赛，并将从中体会到电竞的快乐。在行业层面，顺网将凭借强影响力的ChinaJoy盛会，树立电竞产业风向标。目前，ChinaJoy将全新增设电竞主题馆，致力于打造一场属于电竞产业的年度盛宴、再树直击Z世代痛点的全新风向标。我们希望通过欢乐和乐趣连接和吸引世界。
5、持续拓展chinajoy品牌价值及影响力，打造元宇宙世界中永不落幕的ChinaJoy一方面，将积极持续拓展ChinaJoy的品牌价值及影响力，丰富展会内容的同时，逐渐形成日常可持续经营的会展及运营、活动、宣发平台，打造一个永不落幕的ChinaJoy；另一方面，ChinaJoy作为极具影响力的国际平台，将在元宇宙领域展开更多积极的尝试和探索，推进公司元宇宙战略计划落地。ChinaJoy将全新设立MetaCon元宇宙生态大会暨元宇宙生态博览会，集中展示元宇宙领域最新的科技成果、技术趋势等，全景呈现元宇宙产业的无限可能。让广大观众能置身于其中，亲身体验元宇宙世界的魅力，感受虚实之间的无限精彩，chinajoy将成为元宇宙的主要入口之一。
同时，ChinaJoy组委会与时俱进，不断创新，将全新打造MetaJoy元宇宙线上嘉年华。线上观众可以自由穿梭于ChinaJoy“主宇宙”以及众多参展品牌企业打造的“子宇宙”之间，体验定制化虚拟形象、联动展会现场、构筑同好社交、同步官方活动、数字衍生品兑换等诸多元宇宙创新体验。通过这一开创性虚拟场景互动体验平台，无法前往展会现场参与互动的终端用户群体，将可通过线上全新的元宇宙展会呈现形式感受一场科技与社交、互动全面融合的元宇宙展览盛宴 。
此外，ChinaJoy还将基于顺网科技自研技术平台推出“ChinaJoy数字藏品”，ChinaJoy虚拟偶像。将以全新的数字人形态在展会现场与观众见面，并全新策划MetaIdol元宇宙虚拟偶像活动，借势ChinaJoy平台资源，通过线上线下结合的活动策划形式打造国内最具影响力的虚拟偶像展示平台。
6、通过公司组织结构改革，优化业务资源配置，引进优秀人才，保障公司战略的落地实施。
我们的人才是构建我们公司和构建丰富的元宇宙的关键组成部分。我们一直努力吸引优秀的行业人才，打造优秀的产品，以激情、灵感、专注和决心面对困难和抓住机遇。
通过公司组织结构的改革，公司已成功引进了一批业内一流人才，未来也将继续努力吸引人才，并在产品、运营，以及研发和技术上给予大力的投入和支持，保障公司整体战略的实际落地和实施。
公司的文化也是我们的要务之一，这意味着我们必须不断改善员工的工作和生活体验，并创造更好的工作环境，使得我们能够不断推动我们公司文化的进步，并反过来促进公司业务的大力发展。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和其它的有关法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全公司内部控制制度，以进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合中国证监会、深圳证券交易所等发布的法律法规和规范性文件的要求。
（一）关于股东与股东大会
公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。对公司的相关事项做出的决策程序规范，决策科学，效果良好。
（二）关于公司与控股股东
公司控股股东华勇先生严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》等规定和要求，规范自己的行为，同时根据法律法规依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。报告期内，公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，也不存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。
（三）关于董事和董事会
董事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律法规开展工作，公司董事的选聘程序公开、公平、公正。公司董事会共7名董事，其中独立董事3人，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司董事依据《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席公司董事会和股东大会，勤勉尽职地履行职责和义务。同时，公司各位董事积极参加中国证监会组织的相关培训，及时掌握相关法律法规和监管动态，努力提高履职能力，从根本上维护公司和全体股东的最大利益。公司董事会下设的审计委员会、提名委员会、战略委员会及薪酬与考核委员会均能认真尽职地开展相关工作，为公司科学决策发挥了积极的作用。 独立董事按照《公司章程》等法律、法规客观地发表意见，独立履行职责，对公司重大投资、董事及高级管理人员的任免、现金分红政策的制定等发表独立意见，切实维护全体股东，特别是中小股东的利益，保证公司的规范运作。
（四）关于监事和监事会
监事会严格按照《公司法》、《公司章程》等法律法规开展工作，公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，由职工代表大会选举产生。公司监事会由监事会主席召集并主持，各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，亲自出席会议，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及全体股东的合法权益。
（五）关于绩效评价与激励约束机制
公司正逐步建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。
（六）关于信息披露与透明度
公司严格按照有关法律法规以及《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
（七）关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立，公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 2.12% | 2021年03月09日 | 2021年03月09日 | 详见巨潮网2021年3月9日披露的公告。 |
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 40.45% | 2021年05月19日 | 2021年05月19日 | 详见巨潮网2021年5月19日披露的公告. |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、公司具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
六、红筹架构公司治理情况
□ 适用 √ 不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 华勇 | 董事长 | 现任 | 男 | 58 | 2022年05月27日 | 280,191,727 | 0 | 18,693,273 | 0 | 261,498,454 | 减持 | |
| 励怡青 | 董事 | 现任 | 女 | 49 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 李德宏 | 董事 | 现任 | 男 | 54 | 2022年05月27日 | 288,100 | 0 | 0 | 0 | 288,100 | / | |
| 徐钧 | 董事 | 现任 | 男 | 47 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 于英涛 | 独立董事 | 现任 | 男 | 58 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 杨金国 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 张美华 | 独立董事 | 现任 | 女 | 58 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 楼文东 | 监事 | 离任 | 男 | 45 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 陆玉群 | 监事 | 现任 | 女 | 42 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 王锦铭 | 监事 | 现任 | 男 | 60 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 吴建华 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2022年05月27日 | 106,575 | 0 | 0 | 0 | 106,575 | / |
| 方瑾 | 副总经理 | 现任 | 女 | 52 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 邢春华 | 副总经理 | 现任 | 女 | 45 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 韩志海 | 副总经理 | 现任 | 男 | 57 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 俞国燕 | 副总经理 | 现任 | 女 | 46 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 戎颂怡 | 监事 | 现任 | 女 | 37 | 2022年05月27日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | / | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 280,586,402 | 0 | 18,693,273 | 0 | 261,893,129 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□ 是 √ 否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 楼文东 | 监事主席 | 离任 | 2021年04月26日 | 辞职 |
| 韩志海 | 副总经理 | 聘任 | 2021年01月29日 | 聘任 |
| 俞国燕 | 董事会秘书 | 聘任 | 2021年01月29日 | 聘任 |
| 徐钧 | 董事会秘书 | 离任 | 2021年01月29日 | 辞去董事会秘书，辞职后继续担任公司董事及副总经理等其他职务 |
| 戎颂怡 | 监事 | 聘任 | 2021年05月19日 | 聘任 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责华勇先生经历见本公司“控股股东及实际控制人情况介绍”。
励怡青，女，49岁，中国国籍，浙江大学工商管理学院 MBA 硕士。曾任华数传媒控股股份有限公司董事长兼总裁，华数网通信息港有限公司副总经理，华数数字电视传媒集团有限公司高级副总裁，华夏视联控股有限公司董事长兼总裁，杭州市
西湖区第十四届人大代表。现任朴盈国视（上海）股权投资基金决策委员会主席。现任公司董事。
李德宏，男，54岁，中国国籍，毕业于浙江大学，获经济学硕士学位，香港中文大学在职会计学硕士，注册会计师。2009年12月加入公司先后任财务总监、总经理。现任公司副总经理。
徐钧，男，47岁，中国国籍，无境外居留权，毕业于浙江大学。1998年9月-2004年12月在浙江大学工作； 2006年3月-2014年12月 在杭州顺网科技股份有限公司历任产品经理、副总经理、董事会秘书；2015年-2018年8月担任公司产品顾问；现任公司董事。
于英涛，男，58岁，中国国籍，无境外居留权，博士学历。2012-2015中国联通浙江分公司 总经理兼党委书记；2016年至今紫光集团联席总裁、新华三首席执行官。现任公司独立董事。
杨金国，男，59岁，中国国籍，无境外居留权，毕业于西南政法大学获得法学学士学位。现任北京市地平线律师事务所合伙人。现任公司独立董事。
张美华，女，58岁，中国国籍，无境外居留权，研究生，副教授，高级会计师，中共党员。历任浙江财经学院财政系教师、财务教研室副主任、主任；浙江财经大学财务处副处长、处长；浙江财经大学资产管理处处长；2013年4月至2019年11月担任浙江财经大学审计处处长；现任浙江财经大学会计学院专业教师。
陆玉群，女，42岁，中国国籍，无境外居留权，毕业于杭州电子科技大学会计学专业，本科学历，注册会计师，曾任天健会计师事务所项目经理、国富浩华会计师事务所部门经理，2012年5月加入公司，现任公司审计部经理及监事。
戎颂怡，女，37岁，中国国籍，无境外居留权，毕业于北京外国语大学俄语专业，文学硕士。2015年至今历任董事长助理、投资关系专员。
王锦铭，男，60岁，中国国籍。2008年加入公司。现任公司监事。
吴建华，男，43岁，中国国籍，大学本科，高级工程师。2008年加入杭州顺网科技股份有限公司， 2012年，任顺网旗下成都吉胜科技子公司产品中心总监。现任公司副总经理。
方瑾，女，52岁，中国国籍，杭州师范大学中文系，本科学历，文学学士，一级人力资源管理师。2012 年1 月至 2015 年2月，华数传媒控股股份有限公司人力资源总监、监事会主席；2015 年3 月至 2016 年2 月，华数传媒控股股份有限公司副总裁；2016 年3 月至 2017 年2 月，华数数字电视传媒集团有限公司副总裁。现任公司副总经理。
邢春华，女，45岁，中国国籍，西安电子科技大学计算机及应用专业毕业，本科；在职MBA。曾任西安电信政企客户部副总经理、总经理；西安电信高新分公司总经理。2017 年9 月加入公司，现任公司副总经理。
韩志海，男，1963年出生，中国国籍，无境外居留权，毕业于中国培黎联合大学。1981年—1984年 中国国际贸易促进委员会宣传部工作，来华展览部工作；1985年—1990年 中国国际展览中心展览部工作；1991—1995年 香港华港国际展览有限公司工作：首席代表；1996年—1999年 创办香港蓝筹国际展览有限公司：总经理；2000年—至今创办汉威展览有限公司：总经理/董事长。
俞国燕，女，46岁，中国国籍，无境外居留权，毕业于北京大学法学院，刑法学硕士。历任国家开发银行股份有限公司浙江
省分行正科；宁波银行杭州分行法律部副总经理；新昌农村商业银行股份有限公司董事会秘书、投行部总经理；万丰奥威汽轮股份有限公司副总经理、董秘；凯美瑞德（苏州）信息科技股份有限公司投融资总监、董秘。浙江肯特科技股份有限公司独立董事。
在股东单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
在其他单位任职情况
□ 适用 √ 不适用
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司独立董事津贴由董事会提交股东大会审议通过后实施；在公司任职的其他董事、监事、高级管理人员根据公司薪酬体系和绩效考核体系综合考评后领取薪酬。报告期内，公司已向董事、监事及管理人员全额支付薪酬。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 华勇 | 董事长 | 男 | 58 | 现任 | 190.98 | 否 |
| 励怡青 | 董事 | 女 | 49 | 现任 | 0 | 否 |
| 李德宏 | 董事、财务总监 | 男 | 54 | 现任 | 97.49 | 否 |
| 徐钧 | 董事 | 男 | 47 | 现任 | 49.89 | 否 |
| 于英涛 | 独立董事 | 男 | 58 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 杨金国 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 张美华 | 独立董事 | 女 | 58 | 现任 | 9.6 | 否 |
| 陆玉群 | 监事 | 男 | 42 | 现任 | 56.26 | 否 |
| 戎颂怡 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 32.56 | 否 |
| 王锦铭 | 监事 | 男 | 60 | 现任 | 16.1 | 否 |
| 吴建华 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 101.4 | 否 |
| 方谨 | 副总经理 | 女 | 52 | 现任 | 84.7 | 否 |
| 邢春华 | 副总经理 | 女 | 45 | 现任 | 103.23 | 否 |
| 韩志海 | 副总经理 | 男 | 59 | 现任 | 91.65 | 否 |
| 俞国燕 | 副总经理 | 女 | 46 | 现任 | 81.87 | 否 |
| 楼文东 | 监事 | 男 | 45 | 离任 | 28.15 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 963.08 | -- |
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第十五次会议 | 2021年01月29日 | 2021年01月29日 | 详见巨潮网2021年1月29日披露的《第四届董事会第十五次会议决议公告》。 |
| 第四届董事会第十六次会议 | 2021年02月18日 | 2021年02月18日 | 详见巨潮网2021年2月18日披露的《第四届董事会第十六次会议决议公告》 |
| 第四届董事会第十七次会议 | 2021年04月22日 | 2021年04月26日 | 详见巨潮网2021年4月26日披露的《第四届董事会第十七次会议决议公告》 |
| 第四届董事会第十八次会议 | 2021年04月27日 | 2021年04月29日 | 详见巨潮网2021年4月29日披露的《第四届董事会第十八次会议决议公告》 |
| 第四届董事会第十九次会议 | 2021年08月25日 | 2021年08月27日 | 详见巨潮网2021年8月27日披露的《第四届董事会第十九次会议决议公告》 |
| 第四届董事会第二十次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月26日 | 详见巨潮网2021年10月26日披露的《第四届董事会第二十次会议决议公告》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 于英涛 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨金国 | 6 | 2 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张美华 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事能够充分利用自己的专业优势，密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，深入现场了解公司的生产、经营和管理情况，积极与其他董事、监事、管理人员进行沟通交流，及时掌握公司的经营动态，对公司面临的行业竞争格局、总体发展战略进行探讨，在现金分红、内部控制建设、关联交易、对外担保等方面提出独立性意见。对于独立董事所提出的意见，公司均予以采纳。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 张美华、李德宏、杨金国 | 1 | 2021年04月22日 | 审阅讨论《关于续聘公司2021年度审计机构的议案》和《2020年度内部控制自我评价报告》 | 一致同意该次会议相关议案 | 无 | 不适用 |
| 无 | 不适用 | ||||||
| 提名委员会 | 杨金国、张美华、华勇 | 1 | 2021年01月29日 | 《关于聘任公司高级管理人员的议案》 | 一致同意该次会议相关议案 | 无 | 不适用 |
| 薪酬与考核委员会 | 于英涛、励怡青、张美华 | 1 | 2021年01月29日 | 《关于聘任公司高级管理人员的议案》 | 一致同意该次会议相关议案 | 无 | 不适用 |
| 战略委员会 | 华勇、于英涛、杨金国 | 1 | 2021年02月18日 | 《关于<公司2021年员工持股计划（草案）>及其摘要的议案》 | 一致同意该次会议相关议案 | 无 | 不适用 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 505 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 910 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,415 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,415 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 2 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 306 |
| 技术人员 | 806 |
| 财务人员 | 39 |
| 行政人员 | 264 |
| 合计 | 1,415 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 高中及以下 | 162 |
| 专科 | 437 |
| 本科 | 717 |
| 硕士研究生 | 98 |
| 博士研究生 | 1 |
| 合计 | 1,415 |
2、薪酬政策
公司从市场薪酬水平出发，结合公司经营效益，建立一套对内公平、对外具有竞争力、对员工有激励性、对企业富有经济价值，符合国家法律、法规的薪酬体系。并以薪酬体系为依托，打造更加人性化的福利体系，由此吸引、留住更多的高素质人才，从而实现公司的可持续发展。公司持续倡导以业绩和能力价值为导向的分配激励机制，通过绩效考核制度、激励制度调动员工的积极性和创造性，为公司的持久发展提供持续不断的人力资源保障。公司根据发展战略、经营目标，市场薪酬水平及上年度的薪酬决算情况，在年初制定当年度的薪酬管理预算，过程中根据业务营收、成本消耗等滚动式调整预算，并在年末做最终决算。
3、培训计划
公司的人才发展体系以助力战略落地、推动业务发展、提升员工能力水平为目标，建立了相对系统的培训发展体系，利用直播、读书、培训、文化活动等多种手段开展系统的培训活动。公司本年度对原有培训体系做了完善和提升，完善顺学堂、顺研堂、顺品堂和顺赢堂四大学堂，采用分级培训管理模式，面向校招新员工、社招新员工、基层管理、中层管理和高层管理以及产品运营、技术开发和市场营销条线的不同技术岗位开展针对性的培训项目。培训内容包括社招新员工岗前培训、岗位基本技能培训、业务技能实训、职业能力培养、高潜力人才培养、员工素养提升、团队精神建立等方面，并面向校招生持续完善顺苗培养计划，延续了集训+导师辅导的培养模式，面向基层、中高和高层分别开展了云杉、旗松和红松领导力发展项目。培训采取公司内训及外训相结合方式，对内大力发展内部讲师，加强内部知识、案例与经验的传承。培训形式包括：
专题培训项目、线上直播培训、专题讨论沙龙、外派学习、拓展培训、读书分享活动等多种形式；对外，公司不断扩大外部线上线下讲师资源，结合内外部师资力量，提供贴合企业及员工实际需求的培训。公司积极打造学习型组织，利用现代化手段，贴近员工工作场景，并通过讲师沙龙、学习积分、学习月等活动，不断营造学习氛围，促进企业和个人的共同进步。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.70 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 分配预案的股本基数（股） | 682,174,811 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 47,752,236.77 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 47,752,236.77 |
| 可分配利润（元） | 1,304,214,452.69 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司2021年年初未分配利 润为1,237,974,861.53元，2021年度实现净利润为175,795,825.87元，其他转入-37,182,940.76元，按本年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金17,579,582.59元及分配2020年度的现金股利54,793,711.36元后，母公司可供分配利润为1,304,214,452.69元，合并报表可供分配的利润为1,538,573,510.22元。 根据《公司法》、《公司章程》等相关规定，公司拟定2021年度利润分配预案如下：截至2021年12月31日公司总股本694,287,240股，扣除公司回购专户上库存股12,112,429股后，以682,174,811股为分红基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币0.7元（含税），合计派发现金股利47,752,236.77元，不送红股，不进行资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、股权激励
不适用董事、高级管理人员获得的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
高级管理人员的考评机制及激励情况公司以建立公正、透明、有效的绩效评价标准与激励约束机制为目标，坚持效率优先、兼顾公平、按绩取酬，充分实现对人才的正向激励。根据公司高级管理人员绩效考核办法及薪酬管理办法的规定，公司对高级管理人员实施年度绩效考评，对其报酬实行基本年薪加奖金相结合的方式。具体考核办法是，公司按年度从基本工作目标、战略或重大性目标、行为要求等方面对高级管理人员进行考核，评定其岗位职责的履行情况和业务完成情况，并根据公司的经营状况及考评情况确定其年度报酬总额。公司现有的考核及激励机制符合公司的发展现状，能调动公司高级管理人员积极性，促进企业效益的不断增长。
2、员工持股计划的实施情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内全部有效的员工持股计划情况
| 员工的范围 | 员工人数 | 持有的股票总额 | 变更情况 | 占上市公司股本总额的比例 | 实施计划的资金来源 |
| 公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员及公司核心骨干人员及重要骨干员工 | 149 | 8,965,900股 | 不适用 | 1.29% | 员工自筹资金 |
报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况
| 姓名 | 职务 | 报告期初持股数 | 报告期末持股数 | 占上市公司股本总额的比例 |
| 华勇 | 董事长、总经理 | 0 | 1,779,900 | 0.26% |
| 李德宏 | 董事、副总经理，财务总监 | 0 | 180,000 | 0.03% |
| 方瑾 | 副总经理 | 0 | 200,000 | 0.03% |
| 吴建华 | 副总经理 | 0 | 200,000 | 0.03% |
| 邢春华 | 副总经理 | 0 | 200,000 | 0.03% |
| 俞国燕 | 副总经理 | 0 | 200,000 | 0.03% |
| 韩志海 | 副总经理 | 0 | 198,000 | 0.03% |
| 陆玉群 | 监事 | 0 | 50,000 | 0.01% |
报告期内资产管理机构的变更情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况
□ 适用 √ 不适用
报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划管理委员会成员发生变化
□ 适用 √ 不适用
员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理
□ 适用 √ 不适用
报告期内员工持股计划终止的情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明不适用
3、其他员工激励措施
□ 适用 √ 不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司在严格依照中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则的基础上，结合公司实际经营情况，已基本建立健全了公司的内部控制制度体系并得到有效的执行。报告期内，公司进一步加强内部管控，优化业务结构和管理流程，持续规范运作，及时根据相关法律法规的要求不断修订和完善公司各项内部控制制度，提高经营风险防范意识，优化内部监督机制，提升公司科学决策能力和风险防范能力，保障公司及全体股东的利益。公司《2021年度内部控制自我评价报
告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，报告期内公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮网，详见公司2022年4月28日披露的公告 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 重大缺陷：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效。重要缺陷：未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的其他财务报告内部控制缺陷。 | 重大缺陷：公司决策程序不科学导致重大决策失败；违犯国家法律、法规；重大偏离预算；制度缺失导致系统性失效；前期重大缺陷或重要缺陷未得到整改；管理人员和技术人员流失严重；媒体负面新闻频现；其他对公司负面影响重大的情形。重要缺陷：公司决策程序不科学对公司经营产生中度影响；违犯行业规范，受到政府部门或监管机构处罚；部分偏离预算；重要制度不完善，导致系统性运行障碍；前期重要缺陷不能得到整改；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体负面新闻对公司产生中度负面影响；其他对公司负面影响重要的情形。一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他非财务报告内部控制缺陷。 |
| 定量标准 | 重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%、错 | 重大缺陷：错报金额≥利润总额的5%、 |
| 报金额≥资产总额的2%。重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%、资产总额的1%≤错报＜资产总额的2%。一般缺陷：错报金额＜利润总额的2%、错报金额＜资产总额的1%。 | 错报金额≥资产总额的2%。重要缺陷：利润总额的2%≤错报＜利润总额的5%、资产总额的1%≤错报＜资产总额的2%。一般缺陷：错报金额＜利润总额的2%、错报金额＜资产总额的1% | |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| / | / | / | / | / | / |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□ 适用 √ 不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司积极履行社会责任，始终坚持发展经济和履行社会责任有机统一，将社会责任工作融入到股东权益保护、员工权益保护、环境保护等方方面面。诚信对待供应商和客户，坚持与利益相关方的互利共赢原则，树立并维护公司良好的社会形象，共同推动公司持续、健康发展。
1、公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求，建立较为完善的内控制度，强化规范运作，及时、准确、真实、完整、公平的履行信息披露义务，通过投资者电话、投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位、平等权利，提高了公司的透明度和诚信度，维护了广大投资者的利益。公司历来注重对投资者的合理回报，制定了长期稳定的利润分配政策和分红方案，科学合理地分配利润，积极回报股东。
2、公司坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略。一方面，公司依据《公司法》和《公司章程》的规定，选举了职工代表监事，确保公司员工在公司治理中享有充分的权利。另一方面，公司严格遵守相关法律法规，在招聘人才中始终秉持公开、公平、竞争的原则，择优录取，尊重每一位应聘人员。
3、公司始终将依法经营作为公司运作的基本原则，注重企业经济效益与社会效益和谐共赢。公司积极依法纳税，促进就业，支持地方经济的发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
报告期内，公司暂时未开展巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 华勇 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.本人及本人控制的除股份公司外的企业从未从事任何在商业上对股份公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动，并保证将来不会从事或促使本人所控制的公司及其他任何类型的企业从事任何在商业上对股份公司或其控制的子公司、分司、合营或联司公司构成直接或间接同业竞争的业务或活动。如果出现因本人及控制的其他企业违反上述 | 2010年08月16日 | 长期 | 正在履行中 |
| 承诺而导致公司及其控股子公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应应的赔偿责任。2.不利用大股东的地位通过以下列方式将公司资金直接或间地提供给控股东及其他关联方使用：（1）有偿或无地拆借公司的资金给控股东及其他关联方使用；（2）通过银行或非银金融机构向关联方提供委托贷款；（3）委托控股东及其他关联方进行投资活动；（4）为控股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；（4）代控股东及其他关联方偿还债务。 | ||||||
| 股权激励承诺 | ||||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用。 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
| 境内会计师事务所名称 | 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 79 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 韩坚、李丹萍 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 无 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 无 |
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 杭州顺网科技股份有限公司诉王颖、李俊峰、杭州群鹤投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州顺网天蚕科技有限公司公司设立纠纷一案，诉讼请求：1、请求判令王颖、李俊峰、杭州群鹤投资管理合伙企业（有限合伙）支付未按时实缴出资的违约金1100，000元，上述三被告承担连带责任；2、请求判令杭州 | 216.54 | 否 | 2021年8月19日已判决 | 判决：顺网天蚕在判决生效之日起十日内支付顺网固定资产购买款项360191.01元及过渡期代垫费用705177.2元，并驳回我方其他诉求请求，案件受理费我方承担7960.2元，顺网天蚕承担16161.8元。 | 截至2021年12月31日强制执行中。截至2022年2月28日无可供执行财产，执行终结。 |
| 顺网天蚕科技有限公司公司支付固定资产购买款项360，191.01元；3、请求判令杭州顺网天蚕科技有限公司公司支付过渡期代垫费用705，177.2元。2021年3月法院已受理，7月23日开庭。 | |||||||
| 杭州顺网科技股份有限公司诉王颖、杭州顺网天蚕科技有限公司股东资格确认纠纷一案，要求1、请求确认王颖持有杭州顺网天蚕科技有限公司45%股权，原告不再是杭州顺网天蚕科技有限公司股东； | 0 | 否 | 2021年8月19日已判决 | 判决：王颖在判决生效之日起十日内将顺网持有的顺网天蚕股份变更至王颖名下，顺网天蚕协助办理；案件受理费21000元由王颖与顺网天蚕负担 | 2021年12月23日强制执行完毕，工商已变更 | ||
| 杭州顺网科技股份有限公司诉王颖股权转让纠纷案，顺网在天蚕45%股权以180万元的价格转让给王颖，王颖未支付款项且未进行工商变更于是提起诉讼。诉讼请求：1、请求判令王颖支付原告股权转让款180万元；2、请求判令本案诉讼费由被告承担。2021年3月法院已受理，5月18日已开庭。 | 180 | 否 | 2021年8月19日已判决 | 判决：王颖在判决生效之日起十日内支付顺网180万元并负担案件受理费21000元 | 截至2021年12月31日强制执行中。截至2022年2月28日无可供执行财产，执行终结。 | ||
| 杭州顺网科技股 | 240.95 | 否 | 已判决，破 | 判决：北京创世 | 法院执行到款 |
| 份有限公司诉北京创世奇迹广告有限公司服务合同纠纷一案，要求支付合同款2007940元和违约金401588元。后北京创世奇迹广告有限公司开始破产程序，已进行债权申报。 | 产清算中 | 奇迹支付顺网欠款及违约金合计2409528元 | 164485元，尚有2245043元未执行到。已申报债权 | ||||
| 成都吉胜诉北京酷游通科技有限责任公司股东张岩、王平、李辉雄清算责任案，要求三被告对北京酷游通所欠成都吉胜公司的合同款 300 万元承担赔偿责任并承担违约金及利息损失。 | 471.94 | 否 | 起诉股东案件一审审理中 | 起诉股东案件一审审理中 | 起诉股东案件一审审理中 | ||
| 江苏灵匠信息科技有限公司诉上海新浩艺软件有限公司不正当竞争纠纷一案，要求新浩艺停止在百度推广中对原告的不正当竞争行为，要求公开澄清事实赔礼道歉，并赔偿经济损失15万元及公证费800元。2021年4月16日开庭。 | 15.08 | 否 | 2021年7月12日原告已撤诉 | 2021年7月12日原告已撤诉 | 2021年7月12日原告已撤诉 | ||
| 上海新浩艺软件有限公司诉无锡坤博长红科技有限公司（股东陈茁、吴媛媛）股东损害公司债权人利益责任纠纷一 | 103.5 | 否 | 2021年3月22日重审二审判决驳回 | 2021年3月22日重审二审判决驳回 | 2021年3月22日重审二审判决驳回 |
| 案。 | |||||||
| 2019年11月，新浩艺起诉汕头兽游互娱网络科技有限公司服务合同纠纷一案，要求支付推广费65万元及违约金。2020年12月3日二审判决。2021年1月20日申请执行。 | 84.5 | 否 | 2021年6月30日无可供执行财产执行终结 | 2021年6月30日无可供执行财产执行终结 | 2021年6月30日无可供执行财产执行终结 | ||
| 杭州顺网科技股份有限公司，杭州扶云投资合伙企业（有限合伙）与李智，陈锋等相关股权转让纠纷。 | 4,400.89 | 否 | 2020年6月10日已判决 | 判决：李智、陈锋、叶兴光、杭州创视投资合伙企业向顺网支付福泉回购款44008877元，及利息损失 | 2021年6月22日恢复强制执行中。 | ||
| 成都万象六和广告有限责任公司诉北京网众视讯传媒广告有限公司要求支付广告费727万元。胜诉后无可供执行财产，2019.11.25破产清算已终结。2020年1月10日诉股东胡华滨等人股东损害公司债权人利益责任纠纷案立案。 | 2,217.6 | 否 | 2021年11月22日已判决。原被告均已上诉，截至2021年12月31日二审未开庭 | 一审判决：被告张庆斌、高爽对北京网众欠万象六和广告发布费9405060元及违约金和利息承担连带清偿责任。案件受理费152679元，由两被告承担。 | 一审已判决 | ||
| 广安百业科技有限公司诉成都吉胜科技有限责任公司合同纠纷一案，要求确认代理协议解除，并赔偿违约损失505万元。 | 505 | 否 | 2021年10月12日一审判决，已上诉，二审已开庭，截至2021年12月31日二审未判决。 | 截至2022年1月5日二审已判决：成都吉胜赔偿广安百业损失80万元。 | 截至2022年1月18日已经履行完毕 | ||
| 凌克翡尔诉世纪星粤（北京）传媒 | 330.6 | 否 | 2021年12月21日因 | 程序终结 | 程序终结 |
| 广告有限公司（原北京紫杉域广告有限公司）服务合同纠纷案，要求支付广告费330.6万元，胜诉后无可供执行财产，现已进入破产程序。2020年3月23日，北京丰台法院移送北京一中院破产法庭。 | 无财产可供分配，裁定宣告世纪星粤破产，程序终结 | ||||||
| 宁波顺网信息技术有限公司诉东莞市粗造文化有限公司合同纠纷一案，要求返还已支付的货款127056元和支付违约金2224000元。 | 235.1 | 否 | 2021年8月6日已立案受理，截至2021年12月31日未开庭。 | 2022年2月21日案件已开庭，截至2022年3月1日未判决。 | 未判决 | ||
| 杭州顺网科技股份有限公司诉北京侠客行网络技术有限公司破产清算一案，要求支付服务费1114142元，诉讼费由被告承担。胜诉后无可供执行财产，于2018年发起破产申请。 | 111.41 | 否 | 破产清算中 | 破产清算中 | 破产清算中 | ||
| 杭州风之匠模型设计有限公司诉宁波顺网信息技术有限公司买卖合同纠纷一案，要求支付约定价格补偿款104400元。 | 10.44 | 否 | 2021年2月16日原告已撤诉 | 撤诉 | 撤诉 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 210,528,451 | 30.32% | 0 | 0 | 0 | -88,650 | -88,650 | 210,439,801 | 30.31% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、其他内资持股 | 210,528,451 | 30.32% | 0 | 0 | 0 | -88,650 | -88,650 | 210,439,801 | 30.31% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 210,528,451 | 30.32% | 0 | 0 | 0 | -88,650 | -88,650 | 210,439,801 | 0.00% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 483,758,789 | 69.68% | 0 | 0 | 0 | 88,650 | 88,650 | 483,847,439 | 69.69% |
| 1、人民币普通股 | 483,758,789 | 69.68% | 0 | 0 | 0 | 88,650 | 88,650 | 483,847,439 | 69.69% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 三、股份总数 | 694,287,240 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 694,287,240 | 100.00% |
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 华勇 | 210,143,795 | 0 | 0 | 210,143,795 | 高管限售 | 2023.1 |
| 李德宏 | 278,100 | 0 | 62,025 | 216,075 | 高管限售 | 2023.1 |
| 吴建华 | 106,556 | 0 | 26,625 | 79,931 | 高管限售 | 2023.1 |
| 合计 | 210,528,451 | 0 | 88,650 | 210,439,801 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 50,999 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总 | 48,680 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 数 | 9） | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 华勇 | 境内自然人 | 37.66% | 261,498,454 | 210,143,795 | 51,354,659 | 质押 | 119,505,000 | |
| 李雪虹 | 境内自然人 | 3.01% | 20,926,432 | 0 | 20,926,432 | |||
| 宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司－凌顶望岳八号私募证券投资基金 | 其他 | 1.96% | 13,632,986 | 0 | 13,632,986 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 1.57% | 10,924,900 | 0 | 10,924,900 | |||
| 杭州顺网科技股份有限公司－2021年员工持股计划 | 其他 | 1.29% | 8,965,900 | 0 | 8,965,900 | |||
| 武雪元 | 境内自然人 | 0.74% | 5,109,600 | 0 | 5,109,600 | |||
| 上海子午投资管理有限公司－子午增强六号私募证券投资基金 | 其他 | 0.65% | 4,488,800 | 0 | 4,488,800 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.55% | 3,822,100 | 0 | 3,822,100 | |||
| 何岸林 | 境内自然人 | 0.54% | 3,721,284 | 0 | 3,721,284 | |||
| 袁伟华 | 境内自然人 | 0.42% | 2,942,564 | 0 | 2,942,564 | |||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 杭州顺网科技股份有限公司回购专用证券账户持股12,112,429股，占总股本1.74%。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 华勇 | 51,354,659 | 人民币普通股 | 51,354,659 | |||||
| 李雪虹 | 20,926,432 | 人民币普通股 | 20,926,432 | |||||
| 宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司－凌顶望岳八号私募证券投资基金 | 13,632,986 | 人民币普通股 | 13,632,986 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 10,924,900 | 人民币普通股 | 10,924,900 | |||||
| 杭州顺网科技股份有限公司－2021年员工持股计划 | 8,965,900 | 人民币普通股 | 8,965,900 | |||||
| 武雪元 | 5,109,600 | 人民币普通股 | 5,109,600 | |||||
| 上海子午投资管理有限公司－子午增强六号私募证券投资基金 | 4,488,800 | 人民币普通股 | 4,488,800 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易型开放式指数证券投资基金 | 3,822,100 | 人民币普通股 | 3,822,100 | |||||
| 何岸林 | 3,721,284 | 人民币普通股 | 3,721,284 | |||||
| 袁伟华 | 2,942,564 | 人民币普通股 | 2,942,564 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 李雪虹通过投资者信用证券账户持股20,926,432股，通过普通账户持股0股，实际合计持有20,926,432股； 宁波梅山保税港区凌顶投资管理有限公司－凌顶望岳八号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持股13,566,986股，通过普通账户持股66,000股，实际合计持有13,632,986股； 武雪元通过投资者信用证券账户持股5,109,600股，通过普通账户持股0股，实际合计持有5,109,600股； 上海子午投资管理有限公司－子午增强六号私募证券投资基金通过投资者信用证券账户持股4,488,800股，通过普通账户持股0股，实际合计持有4,488,800股； 何岸林通过投资者信用证券账户持股1,469,842股，通过普通账户持股2,251,442股，实际合计持有3,721,284股； 袁伟华通过投资者信用证券账户持股2,823,431股，通过普通账户持股119,133股，实际合计持有2,942,564股。 |
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 华勇 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 华勇，男，58岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技37.66%的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工作十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技进步一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年7 月创立杭州顺网信息技术有限公司以来一直为公司法定代表人。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用。 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 华勇 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 华勇，男，58岁，中国国籍，无永久境外居留权，华勇先生持有顺网科技37.66%的股权，是公司的控股股东及实际控制人。华勇先生曾在浙江省杭州电信局工作十年，从事新技术开发，曾分别获得国家科委科技进步三等奖，邮电部科技进步一等奖，浙江省科技进步一等奖、三等奖等。2005 年7 月创立杭州顺网信息技术有限公司以来一直为公司法定代表人。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用。 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
| 方案披露时间 | 拟回购股份数量（股） | 占总股本的比例 | 拟回购金额（万元） | 拟回购期间 | 回购用途 | 已回购数量（股） | 已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例（如有） |
| 2021年04月29日 | 6900000 | 1% | 不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）且不低于人民币7,500万元（含7,500万元） | 2021.4.29-2022.4.28 | 拟全部用于公司股权激励计划、员工持股计划 | 2,746,581 |
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月26日 |
| 审计机构名称 | 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) |
| 审计报告文号 | 中汇会审[2022]2329号 |
| 注册会计师姓名 | 韩坚、李丹萍 |
审计报告正文
杭州顺网科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了杭州顺网科技股份有限公司(以下简称顺网科技公司)财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了顺网科技公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于顺网科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）商誉减值
1、事项描述
如顺网科技公司财务报表附注五(十七)所述，截止2021年12月31日，顺网科技公司商誉金额86,804.64万元，相应的减值准备金额为 18,004.48万元，账面价值68,800.16万元。商誉减值会计政策如顺网科技公司财务报表附注三（二十二）所示。
顺网科技公司商誉为历年收购子公司形成，管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果确定商誉的账面价值。由于商誉余额的重要性以及管理层在确定商誉是否减值时所采用的主观判断以及估计未来现金流量的固有不确定性，因此我们将其作为关键审计事项。
2、审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
（1）了解和评价顺网科技公司与商誉减值相关的关键内部控制设计和运行有效性；
（2）将相关资产组2021年度净利润与经营现金流量的实际结果与以前年度相应的预测数据进行比较，以评价管理层对现金流量的预测是否可靠；
（3）评估管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性；
（4）评估管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用的关键假设及判断的合理性；
（5）验证商誉减值测试模型的计算准确性；
（6）评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性，并在本所估值专家的协助下，评价外部估值专家评估结果的合理性。
（二）收入确认
1、事项描述
如顺网科技公司财务报表附注五(三十六)所述，2021年度营业收入为 114,198.45万元，主要收入类型及确认条件如顺网科技公司财务报表附注三（二十九）所示。
由于营业收入是顺网科技公司关键业绩指标之一，且互联网增值服务收入、用户中心系统收入和利用游戏平台产生的游戏收入会涉及信息技术系统，可能存在虚增收入以达到特定目标或确认金额不准确的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
（1）评价、测试顺网科技公司收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）了解各种收入类型及其确认条件，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的要求；
（3）结合同行业公司毛利率，对收入和成本执行分析程序，分析毛利率变化趋势的合理性；
（4）引入内部IT审计项目组对公司信息系统平台执行审计程序，评估系统平台的可靠性，及系统平台数据的真实性和准确性；
（5）抽样检查各类型收入有关的合同、发票、收入确认单据等文件，测试收入的真实性；
（6）针对资产负债表日前后确认的收入执行抽样测试，评估销售收入是否确认在恰当的会计期间；
（7）对主要客户的本期收入金额及往来款项余额执行函证程序。
四、其他信息
顺网科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估顺网科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算顺网科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。
顺网科技公司治理层(以下简称治理层)负责监督顺网科技公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对顺网科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致顺网科技公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就顺网科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：韩坚
(项目合伙人)
中国·杭州 中国注册会计师：李丹萍
报告日期：2022年4月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州顺网科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 1,293,680,792.77 | 871,960,278.94 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 20,457,451.06 | 31,717,620.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 89,137,864.79 | 88,518,869.94 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,542,381.26 | 13,549,790.44 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 27,222,719.01 | 47,188,715.50 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 7,571,758.31 | 13,151,481.68 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 94,964,807.59 | 161,162,083.63 |
| 其他流动资产 | 9,868,407.17 | 13,595,962.69 |
| 流动资产合计 | 1,547,446,181.96 | 1,240,844,803.78 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 5,500,000.00 | 39,889,224.03 |
| 长期股权投资 | 40,081,440.59 | 39,919,916.96 |
| 其他权益工具投资 | 240,036,544.96 | 241,081,642.22 |
| 其他非流动金融资产 | 197,400,000.00 | 186,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 68,335,940.59 | 47,632,348.03 |
| 在建工程 | 5,414,155.50 | 331,858.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 68,446,791.69 | |
| 无形资产 | 15,746,179.99 | 24,041,093.24 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 688,001,550.70 | 741,236,182.43 |
| 长期待摊费用 | 28,520,570.06 | 49,691,754.71 |
| 递延所得税资产 | 15,831,370.58 | 25,133,667.72 |
| 其他非流动资产 | 62,165,306.77 | 300,577,517.26 |
| 非流动资产合计 | 1,435,479,851.43 | 1,695,535,205.01 |
| 资产总计 | 2,982,926,033.39 | 2,936,380,008.79 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 59,199,984.37 | 41,567,629.23 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 81,523,802.55 | 86,539,299.16 |
| 卖出回购金融资产款 |
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 120,537,752.94 | 81,849,249.78 |
| 应交税费 | 36,533,824.94 | 16,739,869.03 |
| 其他应付款 | 124,069,041.16 | 165,232,145.04 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 20,088,977.41 | |
| 其他流动负债 | 4,943,271.83 | 5,369,019.13 |
| 流动负债合计 | 446,896,655.20 | 397,297,211.37 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 44,124,023.44 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,415,000.00 | 6,874,500.00 |
| 递延所得税负债 | 540,000.00 | 900,000.00 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 51,079,023.44 | 7,774,500.00 |
| 负债合计 | 497,975,678.64 | 405,071,711.37 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 694,287,240.00 | 694,287,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 资本公积 | 310,219,983.29 | 282,692,059.75 |
| 减：库存股 | 283,700,169.34 | 250,138,396.21 |
| 其他综合收益 | -36,805,317.13 | -73,297,498.90 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 213,135,350.42 | 199,687,205.69 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,538,573,510.22 | 1,586,956,128.56 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,435,710,597.46 | 2,440,186,738.89 |
| 少数股东权益 | 49,239,757.29 | 91,121,558.53 |
| 所有者权益合计 | 2,484,950,354.75 | 2,531,308,297.42 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,982,926,033.39 | 2,936,380,008.79 |
法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 732,101,482.10 | 483,794,561.14 |
| 交易性金融资产 | 20,457,451.06 | 31,717,620.96 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 91,077,363.20 | 91,045,717.05 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,954,985.20 | 5,666,753.93 |
| 其他应收款 | 245,742,242.47 | 181,034,263.04 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,023,651.63 | 1,029,722.59 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 34,889,224.03 | 161,162,083.63 |
| 其他流动资产 | 1,765,089.33 | 1,143,553.42 |
| 流动资产合计 | 1,129,011,489.02 | 956,594,275.76 |
| 非流动资产： |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 5,500,000.00 | 39,889,224.03 |
| 长期股权投资 | 1,560,638,898.71 | 1,590,015,153.87 |
| 其他权益工具投资 | 187,200,639.80 | 186,867,384.38 |
| 其他非流动金融资产 | 195,000,000.00 | 186,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 20,102,014.74 | 21,204,346.24 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 37,605,040.62 | |
| 无形资产 | 1,163,436.37 | 942,191.70 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 21,678,682.70 | 41,151,609.79 |
| 递延所得税资产 | 13,556,519.71 | 21,092,106.48 |
| 其他非流动资产 | 10,000,000.00 | 10,011,305.56 |
| 非流动资产合计 | 2,052,445,232.65 | 2,097,173,322.05 |
| 资产总计 | 3,181,456,721.67 | 3,053,767,597.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 302,266,321.12 | 285,434,951.77 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 3,492,108.54 | 4,228,181.30 |
| 应付职工薪酬 | 35,863,713.23 | 25,809,713.06 |
| 应交税费 | 8,524,412.03 | 6,632,383.22 |
| 其他应付款 | 170,876,427.63 | 217,485,313.91 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 209,526.54 | 253,690.88 |
| 流动负债合计 | 521,232,509.09 | 539,844,234.14 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 35,280,272.87 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 6,415,000.00 | 6,374,500.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 41,695,272.87 | 6,374,500.00 |
| 负债合计 | 562,927,781.96 | 546,218,734.14 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 694,287,240.00 | 694,287,240.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 722,319,292.50 | 695,295,736.10 |
| 减：库存股 | 283,700,169.34 | 250,138,396.21 |
| 其他综合收益 | -31,727,226.56 | -69,557,783.44 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 213,135,350.42 | 199,687,205.69 |
| 未分配利润 | 1,304,214,452.69 | 1,237,974,861.53 |
| 所有者权益合计 | 2,618,528,939.71 | 2,507,548,863.67 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,181,456,721.67 | 3,053,767,597.81 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 1,141,984,520.59 | 1,044,126,473.90 |
| 其中：营业收入 | 1,141,984,520.59 | 1,044,126,473.90 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,013,408,038.93 | 899,663,568.99 |
| 其中：营业成本 | 451,802,703.65 | 399,721,561.24 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,905,795.77 | 5,471,304.34 |
| 销售费用 | 117,510,631.48 | 135,923,124.35 |
| 管理费用 | 244,258,143.43 | 197,686,340.36 |
| 研发费用 | 221,406,495.06 | 191,778,981.41 |
| 财务费用 | -26,475,730.46 | -30,917,742.71 |
| 其中：利息费用 | 2,281,453.32 | |
| 利息收入 | 34,296,285.33 | 38,110,408.10 |
| 加：其他收益 | 14,773,710.97 | 35,936,235.87 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 6,807,430.31 | -10,450,388.19 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,396,116.73 | -3,355,396.71 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 20,457,451.06 | 1,239,930.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 938,667.15 | -1,342,868.56 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -54,217,414.08 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 4,031.41 | 391,381.71 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 117,340,358.48 | 170,237,196.34 |
| 加：营业外收入 | 1,136,385.54 | 2,234,125.51 |
| 减：营业外支出 | 1,910,325.34 | 12,762,769.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 116,566,418.68 | 159,708,552.05 |
| 减：所得税费用 | 34,592,492.72 | 44,284,080.06 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,973,925.96 | 115,424,471.99 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 81,973,925.96 | 115,424,471.99 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 61,173,616.37 | 90,893,773.89 |
| 2.少数股东损益 | 20,800,309.59 | 24,530,698.10 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -2,633,318.23 | -68,714,970.56 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -2,607,818.23 | -68,714,970.56 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -2,607,690.00 | -68,714,553.18 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -2,607,690.00 | -68,714,553.18 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -128.23 | -417.38 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变 |
| 动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -128.23 | -417.38 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -25,500.00 | |
| 七、综合收益总额 | 79,340,607.73 | 46,709,501.43 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 58,565,798.14 | 22,178,803.33 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 20,774,809.59 | 24,530,698.10 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.09 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.09 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：华勇 主管会计工作负责人：李德宏 会计机构负责人：郑巧玲
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 476,612,370.19 | 488,608,322.27 |
| 减：营业成本 | 202,103,658.26 | 230,620,890.07 |
| 税金及附加 | 1,887,485.82 | 2,331,079.06 |
| 销售费用 | 57,727,733.41 | 62,210,154.81 |
| 管理费用 | 134,399,698.68 | 113,682,456.55 |
| 研发费用 | 62,625,761.37 | 47,464,740.43 |
| 财务费用 | -12,151,863.12 | -12,412,100.32 |
| 其中：利息费用 | 1,602,236.88 | |
| 利息收入 | 20,473,654.49 | 23,223,938.49 |
| 加：其他收益 | 2,438,787.98 | 15,890,910.94 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 178,938,334.45 | 117,267,901.54 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -280,208.26 | -1,747,016.75 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 20,457,451.06 | 1,239,930.60 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,332,826.21 | -2,327,961.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -56,000,000.00 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 177,187,295.47 | 176,781,882.83 |
| 加：营业外收入 | 823,987.37 | 95,091.53 |
| 减：营业外支出 | 606,789.59 | 10,230,201.84 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 177,404,493.25 | 166,646,772.52 |
| 减：所得税费用 | 1,608,667.38 | 1,714,177.09 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 175,795,825.87 | 164,932,595.43 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 175,795,825.87 | 164,932,595.43 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -1,269,443.12 | -64,975,184.61 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,269,443.12 | -64,975,184.61 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -1,269,443.12 | -64,975,184.61 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 174,526,382.75 | 99,957,410.82 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,202,649,313.23 | 1,123,503,359.63 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 5,667,969.27 | 63,881.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 92,316,762.27 | 133,879,101.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,300,634,044.77 | 1,257,446,341.72 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 418,878,171.98 | 499,911,758.72 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 370,998,905.23 | 430,736,577.30 |
| 支付的各项税费 | 56,292,750.92 | 70,148,102.88 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 181,652,616.53 | 285,720,912.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,027,822,444.66 | 1,286,517,351.30 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,811,600.11 | -29,071,009.58 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 951,176,448.53 | 258,944,317.72 |
| 取得投资收益收到的现金 | 384,069.28 | 967,763.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 247,270.35 | 886,019.96 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1,063,079.90 | 18,111,365.21 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 16,000,018.38 | 926,286,789.83 |
| 投资活动现金流入小计 | 968,870,886.44 | 1,205,196,256.28 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 44,014,049.34 | 60,128,062.60 |
| 投资支付的现金 | 599,614,070.20 | 258,592,100.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 20,930,652.45 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 1,799,793.03 | 1,267,980,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 645,427,912.57 | 1,607,630,815.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 323,442,973.87 | -402,434,558.77 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 500,000.00 | 600,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 500,000.00 | 600,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,478,572.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 63,978,572.00 | 600,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 98,793,711.36 | 178,431,543.48 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 44,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 94,804,688.65 | 131,122,210.38 |
| 筹资活动现金流出小计 | 193,598,400.01 | 309,553,753.86 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -129,619,828.01 | -308,953,753.86 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -78,908.83 | -225,307.61 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 466,555,837.14 | -740,684,629.82 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 827,124,955.27 | 1,567,809,585.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,293,680,792.41 | 827,124,955.27 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 502,779,421.59 | 543,820,627.44 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 71,778,757.97 | 115,095,138.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 574,558,179.56 | 658,915,765.86 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 188,313,543.96 | 315,446,168.06 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 144,383,805.71 | 176,082,987.26 |
| 支付的各项税费 | 12,725,500.91 | 13,543,817.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 207,006,021.07 | 236,834,753.88 |
| 经营活动现金流出小计 | 552,428,871.65 | 741,907,726.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 22,129,307.91 | -82,991,960.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 293,528,402.65 | 271,573,815.28 |
| 取得投资收益收到的现金 | 176,384,069.28 | 256,397,763.56 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 4,791.14 | 35,384.83 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,286,164.38 | |
| 投资活动现金流入小计 | 469,917,263.07 | 628,293,128.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,139,020.37 | 6,598,257.35 |
| 投资支付的现金 | 112,940,180.00 | 320,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 170,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 122,079,200.37 | 496,598,257.35 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 347,838,062.70 | 131,694,870.70 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 63,478,572.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 63,478,572.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 54,793,711.36 | 128,431,543.48 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 85,563,714.24 | 130,000,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 140,357,425.60 | 258,431,543.48 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,878,853.60 | -258,431,543.48 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -78,780.60 | -224,919.90 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 293,009,736.41 | -209,953,553.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 439,091,745.33 | 649,045,298.70 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 732,101,481.74 | 439,091,745.33 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 694,287,240.00 | 282,692,059.75 | 250,138,396.21 | -73,297,498.90 | 199,687,205.69 | 1,586,956,128.56 | 2,440,186,738.89 | 91,121,558.53 | 2,531,308,297.42 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 694,287,240.00 | 282,692,059.75 | 250,138,396.21 | -73,297,498.90 | 199,687,205.69 | 1,586,956,128.56 | 2,440,186,738.89 | 91,121,558.53 | 2,531,308,297.42 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,527,923.54 | 33,561,773.13 | 36,492,181.77 | 13,448,144.73 | -48,382,618.34 | -4,476,141.43 | -41,881,801.24 | -46,357,942.67 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -2,607,818.23 | 61,173,616.37 | 58,565,798.14 | 20,774,809.59 | 79,340,607.73 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,023,556.40 | 33,561,773.13 | -6,538,216.73 | -18,656,610.83 | -25,194,827.56 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 27,023,556.40 | 27,023,556.40 | 27,023,556.40 | ||||||||||||
| 4．其他 | 33,561,773.13 | -33,561,773.13 | -19,156,610.83 | -52,718,383.96 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 504,367.14 | 17,579,582.59 | -72,373,293.95 | -54,289,344.22 | -44,000,000.00 | -98,289,344.22 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,579,582.59 | -17,579,582.59 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -54,793,711.36 | -54,793,711.36 | -44,000,000.00 | -98,793,711.36 | |||||||||||
| 4．其他 | 504,367.14 | 504,367.14 | 504,367.14 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 39,100,000.00 | -4,131,437.86 | -37,182,940.76 | -2,214,378.62 | -2,214,378.62 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 39,100,000.00 | -4,131,437.86 | -37,182,940.76 | -2,214,378.62 | -2,214,378.62 | ||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 694,287,240.00 | 310,219,983.29 | 283,700,169.34 | -36,805,317.13 | 213,135,350.42 | 1,538,573,510.22 | 2,435,710,597.46 | 49,239,757.29 | 2,484,950,354.75 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 694,287,240.00 | 287,456,848.02 | 250,138,396.21 | 8,885,501.18 | 182,459,376.21 | 1,634,376,028.28 | 2,557,326,597.48 | 106,293,721.18 | 2,663,620,318.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 694,287,240.00 | 287,456,848.02 | 250,138,396.21 | 8,885,501.18 | 182,459,376.21 | 1,634,376,028.28 | 2,557,326,597.48 | 106,293,721.18 | 2,663,620,318.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,764,788.27 | -82,183,000.08 | 17,227,829.48 | -47,419,899.72 | -117,139,858.59 | -15,172,162.65 | -132,312,021.24 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -68,714,970.56 | 90,893,773.89 | 22,178,803.33 | 24,530,698.10 | 46,709,501.43 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -167,158.91 | -167,158.91 | 10,297,139.25 | 10,129,980.34 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 12,850,000.00 | 12,850,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -167,1 | -167,1 | -2,552, | -2,720, | |||||||||||
| 58.91 | 58.91 | 860.75 | 019.66 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,493,259.54 | -144,924,803.02 | -128,431,543.48 | -50,000,000.00 | -178,431,543.48 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,493,259.54 | -16,493,259.54 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -128,431,543.48 | -128,431,543.48 | -50,000,000.00 | -178,431,543.48 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,468,029.52 | 734,569.94 | 6,611,129.41 | -6,122,330.17 | -6,122,330.17 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,468,029.52 | 734,569.94 | 6,611,129.41 | -6,122,330.17 | -6,122,330.17 | ||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -4,597,629.36 | -4,597,629.36 | -4,597,629.36 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 694,287,24 | 282,692,059. | 250,138,396. | -73,297,498. | 199,687,205. | 1,586,956,12 | 2,440,186,73 | 91,121,558.53 | 2,531,308,297. |
| 0.00 | 75 | 21 | 90 | 69 | 8.56 | 8.89 | 42 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 694,287,240.00 | 695,295,736.10 | 250,138,396.21 | -69,557,783.44 | 199,687,205.69 | 1,237,974,861.53 | 2,507,548,863.67 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 694,287,240.00 | 695,295,736.10 | 250,138,396.21 | -69,557,783.44 | 199,687,205.69 | 1,237,974,861.53 | 2,507,548,863.67 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,023,556.40 | 33,561,773.13 | 37,830,556.88 | 13,448,144.73 | 66,239,591.16 | 110,980,076.04 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -1,269,443.12 | 175,795,825.87 | 174,526,382.75 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,023,556.40 | 33,561,773.13 | -6,538,216.73 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 27,023,556.40 | 27,023,556.40 | ||||||||||
| 4．其他 | 33,561,773.13 | -33,561,773.13 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 17,579,5 | -72,373 | -54,793,71 | |||||||||
| 82.59 | ,293.95 | 1.36 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 17,579,582.59 | -17,579,582.59 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -54,793,711.36 | -54,793,711.36 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 39,100,000.00 | -4,131,437.86 | -37,182,940.76 | -2,214,378.62 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 39,100,000.00 | -4,131,437.86 | -37,182,940.76 | -2,214,378.62 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 694,287,240.00 | 722,319,292.50 | 283,700,169.34 | -31,727,226.56 | 213,135,350.42 | 1,304,214,452.69 | 2,618,528,939.71 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 694,287,240. | 699,893,365.46 | 250,138,396.21 | 8,885,430.69 | 182,459,376.21 | 1,211,355,939.71 | 2,546,742,955.86 | |||||
| 00 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 694,287,240.00 | 699,893,365.46 | 250,138,396.21 | 8,885,430.69 | 182,459,376.21 | 1,211,355,939.71 | 2,546,742,955.86 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -4,597,629.36 | -78,443,214.13 | 17,227,829.48 | 26,618,921.82 | -39,194,092.19 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -64,975,184.61 | 164,932,595.43 | 99,957,410.82 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,493,259.54 | -144,924,803.02 | -128,431,543.48 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,493,259.54 | -16,493,259.54 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -128,431,543.48 | -128,431,543.48 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -13,468,029.52 | 734,569.94 | 6,611,129.41 | -6,122,330.17 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 |
| 本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | -13,468,029.52 | 734,569.94 | 6,611,129.41 | -6,122,330.17 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | -4,597,629.36 | -4,597,629.36 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 694,287,240.00 | 695,295,736.10 | 250,138,396.21 | -69,557,783.44 | 199,687,205.69 | 1,237,974,861.53 | 2,507,548,863.67 |
三、公司基本情况
1、历史沿革
（1）设立情况
杭州顺网科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身杭州顺网信息技术有限公司（以下简称顺网信息）由自然人华勇、寿建明及王兰珍共同投资设立，2005年7月，自然人华勇、寿建明及王兰珍分别以货币形式缴纳出资额26.01万元、12.24万元和12.75万元，此次出资业经浙江中浩华天会计师事务所有限公司审验，并由其出具了华天会验[2005]第079号《验资报告》。2005年7月11日，杭州市工商行政管理局西湖区分局核准了顺网信息的设立登记，经核准，取得了注册号为330106000026928的《企业法人营业执照》。
（2）注册资本变动情况
2006年3月，顺网信息股东变更，由华勇、寿建明及王兰珍变更为华勇和寿建明，其中华勇出资38.76万元，占76.00%股权；寿建明出资12.24万元，占24.00%股权。
2007年6月，顺网信息注册资本由人民币51.00万元增加到100.00万元，其中华勇出资76.00万元，占
76.00%股权；寿建明出资24.00万元，占24.00%股权。
2008年9月，顺网信息的注册资本由人民币100.00万元增加到1,000.00万元，其中华勇出资760.00万元，占76.00%股权；寿建明出资240.00万元，占24.00%股权。
2008年10月，顺网信息股东发生变更，由华勇和寿建明变更为华勇、寿建明、许冬、程琛和深圳盛凯投资有限公司，其中华勇出资615.60万元，占61.56%股权；寿建明出资194.40万元，占19.44%股权；许冬出资45.00万元，占4.50%股权；程琛出资45.00万元，占4.50%股权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占10.00%股权。
2009年9月，顺网信息的注册资本由人民币1,000.00万元增加到1,021.35万元，引进新股东杭州顺德科技信息咨询有限公司，其中华勇出资615.60万元，占60.27%股权；寿建明出资194.40万元，占19.03%股权；
许冬出资45.00万元，占4.41%股权；程琛出资45.00万元，占4.41%股权；深圳盛凯投资有限公司出资100.00万元，占9.79%股权；杭州顺德科技信息咨询有限公司出资21.35万元，占2.09%股权。2009年12月，根据本公司发起人协议的规定，采取发起方式设立，由顺网信息整体变更为杭州顺网科技股份有限公司，整体变更后，本公司的注册资本为人民币4,500.00万元，每股面值1元，折股份总数4,500.00万股。2010年8月，经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕1058号文核准，本公司向社会公开发行方式发行人民币普通股（A股）股票1,500.00万股，发行价格为每股人民币42.98元，公开发行后，本公司的注册资本为人民币6,000.00万元，每股面值1元，折股份总数6,000.00万股，公司股票于2010年8月27日在深圳交易所挂牌交易。
2011年5月，根据公司2010年度股东大会决议和修改后的公司章程修正案的规定，本公司增加注册资本人民币7,200.00万元，以总股本6,000.00万股为基数，由资本公积转增，转增后，本公司的注册资本为人民币13,200.00万元，每股面值1元，折股份总数13,200.00万股。2014年5月，根据公司2013年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，本公司增加注册资本人民币15,840.00万元，按每10股转增12股，以资本公积向全体股东转增股份总额15,840.00万股，每股面值1元，合计增加股本人民币15,840.00万元。转增后，本公司的注册资本为人民币29,040.00万元，每股面值1元，折股份总数29,040.00万股。
2015年，本公司股权激励对象共计行权201.9328万股。
2016年3月，本公司为收购国瑞信安非公开发行人民币普通股（A股）868.2184万股。
2016年6月，本公司资本公积转增股本38,014.4895万股。
2016年，本公司股权激励对象共计行权564.1823万股。
2017年，本公司股权激励对象共计行权714.7206万股。
2018年，本公司股权激励对象共计行权25.1804万股。
公司现有注册资本为人民币694,287,240.00元，总股本为694,287,240.00股，每股面值人民币1元。
2、公司的基本组织结构
本公司的基本组织架构：根据国家法律法规和公司章程的规定，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营管理层组成的规范的多层次治理结构；董事会下设战略决策委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等四个专门委员会和董事会办公室。公司下设顺网云事业部、基础业务事业部、商城业务部、安全工作室、数智管理中心、运维中心、客服中心、市场策划部、投资管理部、行政部、经营管理中心、财务中心、人力及组织发展中心、法务外联部、审计合规部等主要职能部门。
3、行业性质及经营范围
公司属于计算机应用服务行业，公司经营范围为：经营第二类增值电信业务（范围详见有效《中华人民共和国增值电信业务经营许可证》）；利用互联网经营游戏产品（范围详见《网络文化经营许可证》）。计算机软件的技术开发、咨询、成果转让，计算机系统集成，培训服务、设计、制作、发布国内广告；通信设备、电子元器件、计算机及配件、网络设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司主要的产品和服务包括：软件产品开发、销售，软件服务，网络广告及推广服务，互联网增值服务，游戏服务，信息安全产品、集成以及咨询服务，承办大型行业会展，提供展览展示及相关服务。
4、本财务报表及财务报表附注已于2022年4月26日经公司第四届董事会第二十二次会议批准对外报出。
本公司2021年度纳入合并范围的子公司共28家，详见附注九“在其他主体中的权益”。与上年度相比，本公司本年度合并范围增加3家，注销和转让3家，详见附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对应收账款减值、固定资产折旧、无形资产摊销、长期资产减值、收入确认、等交易和事项指定了若干具体会计政策和会计估计，具体会计政策参见附注附注五（12）、五（24）、五（30）、五(31)、五(39)等相关说明。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币。本公司境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。1．同一控制下企业合并的会计处理参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。公司在企业合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并，合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2．非同一控制下企业合并的会计处理
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；对于合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
如果在购买日或合并当期期末，因各种因素影响无法合理确定作为合并对价付出的各项资产的公允价值，或合并中取得被购买方各项可辨认资产、负债的公允价值，合并当期期末，公司以暂时确定的价值为基础对企业合并进行核算。自购买日算起12个月内取得进一步的信息表明需对原暂时确定的价值进行调整的，则视同在购买日发生，进行追溯调整，同时对以暂时性价值为基础提供的比较报表信息进行相关的调整；自购买日算起12个月以后对企业合并成本或合并中取得的可辨认资产、负债价值的调整，按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的原则进行处理。
公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。多次交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；(4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
3．企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1．合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。2．合并报表的编制方法本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确定、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本公司整体财务状况、经营成果和现金流量。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易和往来对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内，同时调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报表主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本期若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。将子公司自购买日至期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至期末的现金流量纳入合并现金流量表。子公司少数股东应占的权益、损益和当期综合收益中分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目和综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。3．购买少数股东股权及不丧失控制权的部分处置子公司股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。4．丧失控制权的处置子公司股权本期本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用被购买方直接处置相关资产和负债相同的基础进行会计处理(即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划外净负债或者净资产导致的变动以外，其余一并转入当期投资收益)。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见详见本附注五(22)“长期股权投资”或本附注五(10)“金融工具”。
5．分步处置对子公司股权投资至丧失控制权的处理本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。即在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，作为权益性交易计入资本公积(股本溢价)。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五(22)3(2)“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1．确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
2．确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
3．确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4．按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5．确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务，下同)或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该项交易产生的损益中属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或者出售资产的情况，本公司全额确认损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1．外币交易业务
对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同)折合记账本位币记账。但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率
折算为记账本位币金额。2．外币货币性项目和非货币性项目的折算方法资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：(1)属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
(2)用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益)；以及(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益或其他综合收益。3．外币报表折资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率当期平均汇折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。现金流量表采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。
10、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1．金融工具的分类、确认依据和计量方法
(1)金融资产和金融负债的确认和初始计量
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于初始确认时不具有重大融资成分的应收账款，按照本附注五(39)的收入确认方法确定的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的分类和后续计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
该类金融资产在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，所产生的利得或损失在终止确认、按照
实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。对于金融资产的摊余成本，应当以该金融资产的初始确认金额经下列调整后的结果确定：①扣除已偿还的本金；②加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额；③扣除累计计提的损失准备。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，应转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，是指同时符合下列条件的金融资产：①本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定基于单项非交易性权益工具投资的基础上作出，且相关投资从工具发行者的角度符合权益工具的定义。此类投资在初始指定后，除了获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外，其他相关的利得或损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述1)、2)情形外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
该类金融资产在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融负债的分类和后续计量
本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同及以摊余成本计量的金融负债。
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债应当按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债在初始确认后以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失计入当期损益。
因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价
值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债该类金融负债按照本附注五(10)2金融资产转移的会计政策确定的方法进行计量。
3)财务担保合同
财务担保合同，是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于上述1)或2)情形的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照本附注五(10)5金融工具的减值方法确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照本附注五(39)的收入确认方法所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
除上述1)、2)、3)情形外，本公司将其余所有的金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债。
该类金融负债在初始确认后采用实际利率法以摊余成本计量，产生的利得或损失在终止确认或在按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
(5)衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具，包括远期外汇合约、货币汇率互换合同、利率互换合同及外汇期权合同等。衍生工具于初始确认时以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具(即主合同)中的衍生工具。对于嵌入衍生工具与主合同构成的混合合同，若主合同属于金融资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而将该混合合同作为一个整体适用本公司关于金融资产分类的会计政策。若混合合同包含的主合同不属于金融资产，且同时符合下列条件的，本公司将嵌入衍生工具从混合合同中分拆，作为单独的衍生工具处理：
1)嵌入衍生工具的经济特征及风险与主合同的经济特征及风险不紧密相关。
2)与该嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。
3)该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
嵌入衍生工具从混合合同中分拆的，本公司按照适用的会计准则规定对混合合同的主合同进行会计处理。本公司无法根据嵌入衍生工具的条款和条件对嵌入衍生工具的公允价值进行可靠计量的，该嵌入衍生工具的公允价值根据混合合同公允价值和主合同公允价值之间的差额确定。使用了上述方法后，该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值仍然无法单独计量的，本公司将该混合合同整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。
2．金融资产转移的确认依据及计量方法
金融资产转移，是指本公司将金融资产(或其现金流量)让与或交付该金融资产发行方以外的另一方。金融资产终止确认，是指本公司将之前确认的金融资产从其资产负债表中予以转出。
满足下列条件之一的金融资产，本公司予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且保留了对该金融资产的控制的，则按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入
所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分在终止确认日的账面价值；(2)终止确认部分收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。对于本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，整体或部分转移满足终止确认条件的，按上述方法计算的差额计入留存收益。3．金融负债终止确认条件金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款做出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债(或其一部分)终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额，计入当期损益。
4．金融工具公允价值的确定
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中有类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利益和收益率曲线等；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据做出的财务预测等。每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
5．金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及本附注五(10)1(3)3)所述的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项或合同资产及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融工具，本公司按照一般方法计量损失准备，在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据的金融工具，本公司以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。若本公司判断金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
6．金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收票据
无。
12、应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注五“10、金融工具”所述的简化计量方法确定应收账款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量应收账款的信用损失。当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
关联方组合
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方款项 |
13、应收款项融资
不适用。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司按照本附注附注五“10、金融工具”所述的一般方法确定其他应收款的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量其他应收款的信用损失。当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款 |
关联方组合
| 关联方组合 | 应收本公司合并范围内关联方款项 |
15、存货
1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品等
2．企业取得存货按实际成本计量。(1)外购存货的成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。(2)债务重组取得债务人用以抵债的存货，以放弃债权的公允价值和使该存货达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该存货的相关税费为基础确定其入账价值。(3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。(4)以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3．企业发出存货的成本计量采用月末一次加权平均法
4．低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品按照一次转销法进行摊销。
包装物按照一次转销法进行摊销。
5．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响，除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定，其中：
(1)产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；
(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或者类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。6．存货的盘存制度为永续盘存制。
16、合同资产
1．合同资产是指公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
2．合同资产的减值
本公司按照本附注五(10)5所述的简化计量方法确定合同资产的预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量合同资产的信用损失。当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司根据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况并考虑前瞻性信息，在组合基础上估计预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款 |
17、合同成本
1．合同成本的确认条件
合同成本包括合同取得成本及合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；(2)该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。
2．与合同成本有关的资产的摊销
合同取得成本确认的资产与和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
3．与合同成本有关的资产的减值
在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，公司首先对按照其他企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后确定与合同成本有关的资产的减值损失。与合同成本有关的资产，其账面价值高于公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得公司因转让与该资产相关的商品预期能够
取得的剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
无。
19、债权投资
无。
20、其他债权投资无。
21、长期应收款
本公司对租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的长期应收款项按照本附注五(10)5所述的简化原则确定预期信用损失，对其他长期应收款按照本附注五(10)5所述的一般方法确定预期信用损失并进行会计处理。在资产负债表日，本公司按单项长期应收款应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间的差额的现值计量长期应收款的信用损失。
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
1．共同控制和重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
2．长期股权投资的投资成本的确定
(1)同一控制下的合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：
属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据企业会计准则判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本；原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理；原持有股权投资为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动直接转入留存收益。
(3)除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本，与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定；在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本以放弃债权的公允价值为基础确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当直接转入留存收益。
3．长期股权投资的后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益等。按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。在公司确认应分担被投资单位发生亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失、冲减长期应收项目的账面价值。经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
对于本公司向合营企业与联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或者联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。4．长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
(1)权益法核算下的长期股权投资的处置
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对投资单位的共同控制或者重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止确认权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
(2)成本法核算下的长期股权投资的处置
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或者金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和净利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，其他综合收益和其他所有者权益全部结转为当期损益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
1．固定资产确认条件固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。2．固定资产的初始计量固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费用，并将其现值计入固定资产成本。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40.00 | 5.00 | 2.38 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00-10.00 | 5.00 | 9.50-19.00 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3.00-5.00 | 5.00 | 19.00-31.67 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
说明：
(1)符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
(2)已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧率。 (3)公司至少年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：(1)在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；(2)本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；(3)即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；(5)租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠地计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
26、借款费用
无。
27、使用权资产
使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。 该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。 本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余 使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照 “29、长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
28、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1．无形资产的初始计量
无形资产按成本进行初始计量。外购无形资产的成本，包括购买价、相关税费以及直接归属于该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本为基础确定其入账价值。在非货币性资产交换具备商业实质且换入或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此之外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发构建厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
2．无形资产使用寿命及摊销
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
| 项目 | 预计使用寿命依据 | 期限(年) |
| 其他办公软件 | 预计受益期限 | 5-10年 |
商标
| 商标 | 预计受益期限 | 5-10年 |
| 域名 | 预计受益期限 | 5年 |
软件著作权
| 软件著作权 | 预计受益期限 | 10年 |
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理；预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。划分研究阶段和开发阶段的标准：
为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生
产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。如不满足上述条件的，于发生时计入当期损益；无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产和生产性生物资产、固定资产、在建工程、油气资产、使用权资产、无形资产、商誉等长期资产，存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
1．资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
2．企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
3．市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
4．有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
5．资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
6．企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等；
7．其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
上述长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，应当进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。公允价值的确定方法详见本附注五
(10)4；处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用；资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以资产组所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应收益中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或者资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年终终了进行减值测试。
上述资产减值损失一经确认，在以后期间不予转回。
30、长期待摊费用
长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定的期限内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。其中：
租入的固定资产发生的改良支出，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期限平均摊销。
租入的固定资产发生的装修费用，对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间与租赁资产剩余使用寿命中较短的期限平均摊销。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与租赁资产剩余使用寿命三者中较短的期限平均摊销。
31、合同负债
合同负债是指公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
32、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
(1)设定提存计划
本公司按当期政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴纳制度(补充养老保险)或者企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费或者年金计划缴费，相应
支出计入当期损益或者相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或者裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益(辞退福利)。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金)，按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。
33、租赁负债
在租赁期开始日，除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格；
（4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：
（1）因续租选择权、终止租赁选择权或购买选择权的评估结果或实际行使情况发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
（2）根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比例发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，将其确认为预计负债：1．该义务是承担的现时义务；2．该义务的履行很可能导致经济利益流出；3．该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别分以下情况处理：所需支出存在一个连续范围(或区间)，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值：即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围(或区间)，或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估
计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
35、股份支付
1．股份支付的种类本公司的股份支付是为了获取职工(或其他方)提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2．权益工具公允价值的确定方法
(1)存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；(2)不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
3．确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
4．股份支付的会计处理
(1)以权益结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积，在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付换取职工服务的，授予后立即可行权的，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额(将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积)。职工或者其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新
权益工具授予日认定所授予权益工具用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对被授予的替代权益工具进行处理。
5．涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
(1)结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
(2)接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无。
37、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求：
本公司自2020年1月1日起执行财政部于2017年7月5日发布《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。
1．收入的总确认原则
新收入准则下，公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准。公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。
满足下列条件之一的，公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建的商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格，是公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额。公司代第三方收取的款项以及公司预期将退
还给客户的款项，作为负债进行会计处理，不计入交易价格。合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。2．本公司收入的具体确认原则软件销售收入：具体于软件使用权已授予客户，同时收到货款或取得收取货款权利时确认软件销售收入的实现。软件服务收入：具体于已给客户开通软件，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，在合同约定的服务期限内分期确认软件服务收入的实现。互联网增值服务收入：具体于流量等数据已与客户对账确认无误，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认互联网增值服务收入的实现。网络广告及推广服务收入：具体于广告推广方案及排期表或推广计划表已得到客户认可，有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认网络广告及推广服务收入的实现。用户中心系统服务收入：具体于终端用户已向其系统账户充值虚拟货币，并使用虚拟货币消费后，确认用户中心系统服务收入的实现。游戏收入：具体于游戏玩家实际使用虚拟货币消费时，确认游戏收入实现。展览展示收入：即会展承办完成时，确认展览展示收入实现。
38、政府补助
1．政府补助的分类政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。本公司在进行政府补助分类时采取的具体标准为：
(1)政府补助文件规定的补助对象用于购建或以其他方式形成长期资产，或者补助对象的支出主要用于购建或以其他方式形成长期资产的，划分为与资产相关的政府补助。
(2)根据政府补助文件获得的政府补助全部或者主要用于补偿以后期间或已发生的费用或损失的政府补助，划分为与收益相关的政府补助。
(3)若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将该政府补助款划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助：1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；2)政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认时点
本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额
计量的政府补助应同时符合以下条件：
(1)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请)，而不是专门针对特定企业制定的；
(2)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；
(4)根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件(如有)。
3．政府补助的会计处理
政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；为非货币性资产的，按公允价值计量；非货币性资产公允价值不能可靠取得的，按名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司对政府补助采用的是总额法，具体会计处理如下：
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益；相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，本公司以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分以下情况进行会计处理：
(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
(2)存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
(3)属于其他情况的，直接计入当期损益。
政府补助计入不同损益项目的区分原则为：与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
39、递延所得税资产/递延所得税负债
1．递延所得税资产和递延所得税负债的确认和计量
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
(1)商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
2．当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
40、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五(10)“金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
41、其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
1．租赁的分类本公司作为出租人时，在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
2．金融工具的减值本公司采用预期信用损失模型对以摊余成本计量的应收款项及债权投资、合同资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资及其他债权投资等的减值进行评估。运用预期信用损失模型涉及管理层的重大判断和估计。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。实际的金融工具减值结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响金融工具的账面价值及信用减值损失的计提或转回。
3．存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
4．非金融非流动资产减值本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。本公司至少每年评估商誉是否发生减值，要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。
5．折旧和摊销本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。6．递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。7．所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。8．预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。9．公允价值计量本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据；如果无法获得第一层次输入值，则聘用第三方有资质的评估机构进行估值，在此过程中本公司管理层与其紧密合作，以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注五(10)4“金融工具的公允价值的确定”披露。
42、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2018年12月7日发布《企业会计准则第21号--租赁(2018修订)》(财会[2018]35号，以下简称"新租赁准则")，本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则。 | 本次变更经公司第四届第十七次董事会审议通过。 | [注1] |
[注1]新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即2021年1月1日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(1)本公司作为承租人
原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。
新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。
本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：
1)对将于首次执行日后12个月内完成的租赁作为短期租赁处理；
2)计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；
3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；
4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；
5)作为使用权资产减值测试的替代，根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；
6)对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。
(2)本公司作为出租人
在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。
除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 871,960,278.94 | 871,960,278.94 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 31,717,620.96 | 31,717,620.96 | |
| 衍生金融资产 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 88,518,869.94 | 88,518,869.94 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 13,549,790.44 | 13,549,790.44 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 47,188,715.50 | 47,188,715.50 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 13,151,481.68 | 13,151,481.68 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 161,162,083.63 | 161,162,083.63 | |
| 其他流动资产 | 13,595,962.69 | 11,312,066.49 | -2,283,896.20 |
| 流动资产合计 | 1,240,844,803.78 | 1,238,560,907.58 | -2,283,896.20 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 39,889,224.03 | 39,889,224.03 | |
| 长期股权投资 | 39,919,916.96 | 39,919,916.96 | |
| 其他权益工具投资 | 241,081,642.22 | 241,081,642.22 | |
| 其他非流动金融资产 | 186,000,000.00 | 186,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 47,632,348.03 | 47,632,348.03 | |
| 在建工程 | 331,858.41 | 331,858.41 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 67,825,906.53 | 67,825,906.53 | |
| 无形资产 | 24,041,093.24 | 24,041,093.24 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | 741,236,182.43 | 741,236,182.43 | |
| 长期待摊费用 | 49,691,754.71 | 36,974,394.30 | -12,717,360.41 |
| 递延所得税资产 | 25,133,667.72 | 25,133,667.72 | |
| 其他非流动资产 | 300,577,517.26 | 300,577,517.26 | |
| 非流动资产合计 | 1,695,535,205.01 | 1,750,643,751.13 | 55,108,546.12 |
| 资产总计 | 2,936,380,008.79 | 2,989,204,658.71 | 52,824,649.92 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 41,567,629.23 | 41,567,629.23 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 86,539,299.16 | 86,539,299.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 81,849,249.78 | 81,849,249.78 | |
| 应交税费 | 16,739,869.03 | 16,739,869.03 | |
| 其他应付款 | 165,232,145.04 | 165,232,145.04 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,823,762.80 | 5,823,762.80 | |
| 其他流动负债 | 5,369,019.13 | 5,369,019.13 | |
| 流动负债合计 | 397,297,211.37 | 403,120,974.17 | 5,823,762.80 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 47,000,887.12 | 47,000,887.12 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,874,500.00 | 6,874,500.00 | |
| 递延所得税负债 | 900,000.00 | 900,000.00 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 7,774,500.00 | 54,775,387.12 | 47,000,887.12 |
| 负债合计 | 405,071,711.37 | 457,896,361.29 | 52,824,649.92 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 694,287,240.00 | 694,287,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 282,692,059.75 | 282,692,059.75 | |
| 减：库存股 | 250,138,396.21 | 250,138,396.21 | |
| 其他综合收益 | -73,297,498.90 | -73,297,498.90 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 199,687,205.69 | 199,687,205.69 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,586,956,128.56 | 1,586,956,128.56 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,440,186,738.89 | 2,440,186,738.89 | |
| 少数股东权益 | 91,121,558.53 | 91,121,558.53 | |
| 所有者权益合计 | 2,531,308,297.42 | 2,531,308,297.42 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,936,380,008.79 | 2,989,204,658.71 | 52,824,649.92 |
调整情况说明无。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 483,794,561.14 | 483,794,561.14 | |
| 交易性金融资产 | 31,717,620.96 | 31,717,620.96 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 91,045,717.05 | 91,045,717.05 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 5,666,753.93 | 5,666,753.93 | |
| 其他应收款 | 181,034,263.04 | 181,034,263.04 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,029,722.59 | 1,029,722.59 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 161,162,083.63 | 161,162,083.63 | |
| 其他流动资产 | 1,143,553.42 | 623,184.21 | -520,369.21 |
| 流动资产合计 | 956,594,275.76 | 956,073,906.55 | -520,369.21 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | 39,889,224.03 | 39,889,224.03 | |
| 长期股权投资 | 1,590,015,153.87 | 1,590,015,153.87 | |
| 其他权益工具投资 | 186,867,384.38 | 186,867,384.38 | |
| 其他非流动金融资产 | 186,000,000.00 | 186,000,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 21,204,346.24 | 21,204,346.24 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 48,397,337.51 | 48,397,337.51 | |
| 无形资产 | 942,191.70 | 942,191.70 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 |
| 长期待摊费用 | 41,151,609.79 | 28,434,249.38 | -12,717,360.41 |
| 递延所得税资产 | 21,092,106.48 | 21,092,106.48 | |
| 其他非流动资产 | 10,011,305.56 | 10,011,305.56 | |
| 非流动资产合计 | 2,097,173,322.05 | 2,132,853,299.15 | 35,679,977.10 |
| 资产总计 | 3,053,767,597.81 | 3,088,927,205.70 | 35,159,607.89 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 285,434,951.77 | 285,434,951.77 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 4,228,181.30 | 4,228,181.30 | |
| 应付职工薪酬 | 25,809,713.06 | 25,809,713.06 | |
| 应交税费 | 6,632,383.22 | 6,632,383.22 | |
| 其他应付款 | 217,485,313.91 | 217,485,313.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 253,690.88 | 253,690.88 | |
| 流动负债合计 | 539,844,234.14 | 539,844,234.14 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 35,159,607.89 | 35,159,607.89 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,374,500.00 | 6,374,500.00 | |
| 递延所得税负债 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,374,500.00 | 41,534,107.89 | 35,159,607.89 |
| 负债合计 | 546,218,734.14 | 581,378,342.03 | 35,159,607.89 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 694,287,240.00 | 694,287,240.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 695,295,736.10 | 695,295,736.10 | |
| 减：库存股 | 250,138,396.21 | 250,138,396.21 | |
| 其他综合收益 | -69,557,783.44 | -69,557,783.44 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 199,687,205.69 | 199,687,205.69 | |
| 未分配利润 | 1,237,974,861.53 | 1,237,974,861.53 | |
| 所有者权益合计 | 2,507,548,863.67 | 2,507,548,863.67 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,053,767,597.81 | 3,088,927,205.70 | 35,159,607.89 |
调整情况说明无。
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
43、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 应税收入按13%、10%、9%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 见下表 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
| 文化事业建设费 | 网络广告服务收入 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 杭州顺网科技股份有限公司 | 15.00% |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 15.00% |
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 15.00% |
| 上海新浩艺软件有限公司 | 15.00% |
| 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 | 15.00% |
| 成都万象六和广告有限责任公司 | 20.00% |
| 宁波顺网信息技术有限公司 | 20.00% |
| 宁波顺盟投资有限公司 | 20.00% |
| 杭州旷远科技有限公司 | 20.00% |
| 北京汉威信恒文化传播有限公司 | 20.00% |
| 杭州顺网宇酷科技有限公司 | 20.00% |
| 上海凌克翡尔广告有限公司 | 20.00% |
| 杭州游猫网络科技有限公司 | 20.00% |
| 厦门大漠骑兵网络科技有限公司 | 20.00% |
| 上海潜思网络科技有限公司 | 20.00% |
| 杭州势茂网络科技有限公司 | 20.00% |
| 杭州云莱信息技术有限公司 | 20.00% |
| 北京顺网景行科技有限公司 | 20.00% |
| 杭州璞睿互娱科技有限公司 | 20.00% |
| 杭州树枝互动网络科技有限公司 | 20.00% |
| 天津汉威信恒文化传播有限公司 | 20.00% |
| 宁波尚立网络科技有限公司 | 20.00% |
| SHUNWANGTECHNOLOGY(HONGKONG)LIMITED | 16.50% |
| SHUNWANGTECHNOLOGYHOLDINGLIMITED | —— |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）增值税
据财政部、国家税务总局财税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，软件企业销售自行开发软件产品，对实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。子公司上海新浩艺软件有限公司2005年10月10日被认定为软件企业，2021年度软件销售收入，实际税
负超过3%的部分实行即征即退政策。
（2）所得税
公司于2008年9月19日被认定为高新技术企业，并于2020年12月1日被重新认定为高新技术企业，有效期为3年，2021年度企业所得税减按15%计缴。子公司杭州浮云网络科技有限公司2018年11月30日被认定为高新技术企业，并于2021年12月16日被重新认定为高新技术企业，有效期为3年，2021年度企业所得税减按15%计缴。子公司成都吉胜科技有限责任公司于2008年12月15日被认定为高新技术企业，并于2020年12月3日被重新认定为高新技术企业，有效期为3年，2021年度企业所得税减按15%计缴。子公司上海新浩艺软件有限公司2015年10月30日被认定为高新技术企业，并于被2021年重新认定为高新技术企业，有效期为3年，2021年度企业所得税减按15%计缴。
子公司杭州顺网珑腾信息技术有限公司2019年12月4日被认定为高新技术企业，有效期为3年，2021年度企业所得税减按15%计缴。
子公司成都万象六和广告有限责任公司、宁波顺网信息技术有限公司、宁波顺盟投资有限公司、杭州旷远科技有限公司、北京汉威信恒文化传播有限公司、杭州顺网宇酷科技有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司、杭州游猫网络科技有限公司、厦门大漠骑兵网络科技有限公司、上海潜思网络科技有限公司、杭州势茂网络科技有限公司、杭州云莱信息技术有限公司、宁波尚立网络科技有限公司、天津汉威信恒文化传播有限公司、北京顺网景行科技有限公司、杭州璞睿互娱科技有限公司、杭州树枝互动网络科技有限公司2021年度资产总额，从业人数以及纳税指标符合小型微利企业的认定标准，根据财政部税务总局公告2021年第12号《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 87,543.72 | 103,436.80 |
| 银行存款 | 1,242,476,111.80 | 812,991,181.98 |
| 其他货币资金 | 51,117,137.25 | 58,865,660.16 |
| 合计 | 1,293,680,792.77 | 871,960,278.94 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 44,835,323.67 |
其他说明
其他货币资金期末数中，金额0.36元系公司未转出的保证金；
银行存款期初数中，金额44,702,815.45元系公司在兴业银行杭州支行开立的用于电子商务服务的专项支付账户，存在使用限制；
其他货币资金期初数中，金额132,508.22元系子公司湖南顺网科技有限公司用于向金融机构质押开具保函。外币货币资金明细情况详见本附注七(57)“外币货币性项目”之说明。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,457,451.06 | 31,717,620.96 |
| 其中： | ||
| 集合理财产品 | 20,457,451.06 | 31,717,620.96 |
| 其中： | ||
| 合计 | 20,457,451.06 | 31,717,620.96 |
其他说明：
期末理财产品系购买的财通证券资产管理有限公司发行的集合资产管理计划类理财产品。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 34,221,055.12 | 28.01% | 26,839,228.55 | 78.43% | 7,381,826.57 | 34,450,999.63 | 28.40% | 27,069,173.06 | 78.57% | 7,381,826.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 87,974,028.87 | 71.99% | 6,217,990.65 | 7.07% | 81,756,038.22 | 86,835,415.27 | 71.60% | 5,698,371.90 | 6.56% | 81,137,043.37 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 122,195,083.99 | 100.00% | 33,057,219.20 | 27.05% | 89,137,864.79 | 121,286,414.90 | 100.00% | 32,767,544.96 | 27.02% | 88,518,869.94 |
按单项计提坏账准备：26,839,228.55
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 北京网众视讯传媒广告有限公司 | 9,405,060.00 | 7,270,669.00 | 77.31% | 款项收回困难 |
| 上海誉洋网络科技有限公司 | 8,079,294.00 | 7,079,294.00 | 87.62% | 款项收回困难 |
| 成都天赐无双科技有限公司 | 5,349,827.55 | 1,102,391.98 | 20.61% | 款项收回困难 |
| 北京酷游通科技有限责任公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 广州市深红网络科技有限公司 | 1,997,500.00 | 1,997,500.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 上海娱丸网络科技有限公司 | 1,616,100.00 | 1,616,100.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 北京创世奇迹广告有限公司 | 1,085,364.00 | 1,085,364.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 北京侠客行网络技术有限公司 | 864,142.00 | 864,142.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| AppleInc. | 210,642.41 | 210,642.41 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 上海布帆网络科技有限公司 | 1,041,858.00 | 1,041,858.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 上海梦纹电子商务有限公司 | 415,924.00 | 415,924.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 四川中大网络科技有限公司 | 314,752.00 | 314,752.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 郑州旷谷科技有限公司 | 311,466.00 | 311,466.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 北京紫杉域广告有限公司 | 246,613.00 | 246,613.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 上海信御计算机科技有限公司 | 181,360.66 | 181,360.66 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 杭州初拥网络科技有限公司 | 101,151.50 | 101,151.50 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 合计 | 34,221,055.12 | 26,839,228.55 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：6,217,990.65
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 82,136,458.67 | 4,106,822.93 | 5.00% |
| 1-2年 | 3,337,514.53 | 333,751.46 | 10.00% |
| 2-3年 | 921,232.90 | 276,369.88 | 30.00% |
| 3-4年 | 120,373.93 | 60,186.98 | 50.00% |
| 4-5年 | 87,947.20 | 70,357.76 | 80.00% |
| 5年以上 | 1,370,501.64 | 1,370,501.64 | 100.00% |
| 合计 | 87,974,028.87 | 6,217,990.65 | -- |
确定该组合依据的说明：
无。按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 82,136,458.67 |
| 1至2年 | 3,337,514.53 |
| 2至3年 | 6,481,702.86 |
| 3年以上 | 30,239,407.93 |
| 3至4年 | 120,373.93 |
| 4至5年 | 87,947.20 |
| 5年以上 | 30,031,086.80 |
| 合计 | 122,195,083.99 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 27,069,173.06 | 229,944.51 | 26,839,228.55 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 5,698,371.90 | 519,619.24 | 0.49 | 6,217,990.65 | ||
| 合计 | 32,767,544.96 | 519,619.24 | 229,944.51 | 0.49 | 33,057,219.20 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| AppleInc. | 229,944.51 | 款项已收回 |
| 合计 | 229,944.51 | -- |
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.49 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 20,504,032.02 | 16.78% | 1,025,201.60 |
| 第二名 | 12,315,470.67 | 10.08% | 615,773.53 |
| 第三名 | 9,405,060.00 | 7.70% | 7,270,669.00 |
| 第四名 | 8,079,294.00 | 6.61% | 7,079,294.00 |
| 第五名 | 8,061,752.00 | 6.60% | 403,087.60 |
| 合计 | 58,365,608.69 | 47.77% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,372,959.47 | 74.26% | 12,853,344.78 | 94.86% |
| 1至2年 | 664,588.37 | 14.63% | 513,456.18 | 3.79% |
| 2至3年 | 322,164.02 | 7.09% | 85,320.08 | 0.63% |
| 3年以上 | 182,669.40 | 4.02% | 97,669.40 | 0.72% |
| 合计 | 4,542,381.26 | -- | 13,549,790.44 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重大的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司期末预付款项余额前五名合计金额为1,640,432.25元，占预付款项余额的比例为36.11%。其他说明：
期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 27,222,719.01 | 47,188,715.50 |
| 合计 | 27,222,719.01 | 47,188,715.50 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 6,779,091.19 | 9,042,983.14 |
| 备用金 | 266,648.13 | 374,117.79 |
| 代收结算款[注] | 20,994,993.16 | 5,668,525.29 |
| 往来款 | 65,222.39 | 35,872.99 |
| 投资款 | 1,950,000.00 | 37,158,118.38 |
| 其他 | 2,070,220.61 | 1,053,549.28 |
| 合计 | 32,126,175.48 | 53,333,166.87 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,644,451.37 | 500,000.00 | 6,144,451.37 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,228,341.88 | -1,228,341.88 | ||
| 本期转销 | 9,800.00 | 9,800.00 | ||
| 其他变动 | -2,853.02 | -2,853.02 | ||
| 2021年12月31日余额 | 4,403,016.47 | 500,000.00 | 4,903,456.47 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 26,093,798.81 |
| 1至2年 | 593,237.74 |
| 2至3年 | 1,020,539.24 |
| 3年以上 | 4,418,599.69 |
| 3至4年 | 2,322,996.00 |
| 4至5年 | 118,243.59 |
| 5年以上 | 1,977,360.10 |
| 合计 | 32,126,175.48 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,644,451.37 | -1,228,341.88 | 9,800.00 | -2,853.02 | 4,403,456.47 | |
| 合计 | 6,144,451.37 | -1,228,341.88 | 9,800.00 | -2,853.02 | 4,903,456.47 | |
其他系本期转让子公司湖南顺网科技有限公司，相应坏账准备减少2,853.02元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
本期无重要的坏账准备收回或转回金额。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 9,800.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期无实际核销的其他应收款情况。5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 第一名 | 代收结算款 | 13,880,391.48 | 1 年以内 | 43.21% | 694,019.57 |
| 第二名 | 代收结算款 | 4,664,323.26 | 1 年以内 | 14.52% | 233,216.16 |
| 第三名 | 代收结算款 | 2,394,508.59 | 1 年以内 | 7.45% | 119,725.43 |
| 第四名 | 投资款 | 1,950,000.00 | 3-4年 | 6.07% | 975,000.00 |
| 第五名 | 保证金及押金 | 1,100,000.00 | 1 年以内 | 3.42% | 55,000.00 |
| 合计 | -- | 23,989,223.33 | -- | 74.67% | 2,076,961.16 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无。
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 7,571,758.31 | 0.00 | 7,571,758.31 | 13,151,481.68 | 0.00 | 13,151,481.68 |
| 合计 | 7,571,758.31 | 7,571,758.31 | 13,151,481.68 | 13,151,481.68 | ||
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求
前五名游戏情况无
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 0.00 | 0.00 | ||||
无。
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 34,889,224.03 | 95,319,083.63 |
| 一年内到期的定期存款 | 60,075,583.56 | 65,843,000.00 |
| 合计 | 94,964,807.59 | 161,162,083.63 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
无。
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交企业所得税 | 2,329,626.52 | 1,157,499.89 |
| 增值税留抵税额 | 5,506,957.68 | 8,901,880.16 |
| 其他 | 2,031,822.97 | 1,252,686.44 |
| 合计 | 9,868,407.17 | 11,312,066.49 |
其他说明：
期末未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
9、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款股权转让 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 43,087,025.00 | 43,087,025.00 | - | ||
| 其中：未实现融资收益 | -3,197,800.97 | -3,197,800.97 | - | ||||
| 合计 | 5,500,000.00 | 5,500,000.00 | 39,889,224.03 | 39,889,224.03 | -- | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
期末未发现长期应收款存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无。
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明无。10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州赛云电竞科技有限公司 | 1,586,226.90 | 1,586,226.90 | |||||||||
| 浙江太梦科技有限公司 | 344,690.02 | -344,690.02 | |||||||||
| 杭州厚达顺网股权投资合伙企业（有限合伙） | 35,007,507.21 | -205,622.44 | 34,801,884.77 | ||||||||
| 杭州星跃互动文化创意有限公司 | 2,981,492.83 | -627,351.19 | 2,354,141.64 | ||||||||
| 福州顺网科技有限公司 | 3,000,000.00 | -74,585.82 | 2,925,414.18 | ||||||||
| 小计 | 39,919,916.96 | 3,000,000.00 | 1,586,226.90 | -1,252,249.47 | 40,081,440.59 | ||||||
| 合计 | 39,919,916.96 | 3,000,000.00 | 1,586,226.90 | -1,252,249.47 | 40,081,440.59 | ||||||
其他说明
期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。
11、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 北京多牛互动传媒股份有限公司 | 75,007,894.20 | 75,000,000.00 |
| 上海网鱼信息科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 上海鱼泡泡信息科技有限公司 | 16,800.00 | 16,800.00 |
| 慈文传媒股份有限公司 | 49,231,038.30 | 54,757,838.80 |
| 新国脉数字文化股份有限公司 | 20,502,801.50 | 16,469,463.50 |
| Trustlook Inc. | 52,828,010.96 | 54,064,257.84 |
| 杭州顾云科技有限公司 | 150,000.00 | |
| 杭州顺网天蚕科技有限公司 | 623,282.08 | |
| 杭州顺玩网络有限公司 | 2,450,000.00 | |
| 浙江杰拉网络技术有限公司 | ||
| 上海举佳爽网络科技有限公司 | ||
| 浙江帕加网络科技有限公司 | ||
| 合计 | 240,036,544.96 | 241,081,642.22 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 北京多牛互动传媒股份有限公司 | 管理层判断 | - | ||||
| 浙江杰拉网络技术有限公司 | -10,000,000.00 | 管理层判断 | 处置 | |||
| 上海网鱼信息科技有限公司 | 管理层判断 | - | ||||
| 上海鱼泡泡信息科技有限公司 | 管理层判断 | - | ||||
| 慈文传媒股份有限公司 | 33,401,705.70 | 管理层判断 | - | |||
| 新国脉数字文化股份有限公司 | 5,377.78 | 1,075,556.80 | 管理层判断 | - | ||
| Trustlook Inc. | 4,039,345.54 | 管理层判断 | - | |||
| 杭州顾云科技有限公司 | 150,000.00 | 管理层判断 | - | |||
| 杭州顺网天蚕科技有限公司 | 管理层判断 | 处置 | ||||
| 杭州顺玩网络有限公司 | 管理层判断 | - | ||||
| 上海举佳爽网络科技有限公司 | 5,000,000.00 | 管理层判断 | - |
| 浙江帕加网络科技有限公司 | -36,000,000.00 | 管理层判断 | 处置 |
其他说明：
无。
12、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海零宜投资合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 上海艾之瑞股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 |
| 宁波梅山保税港区琪玉投资管理合伙企业（有限合伙） | 63,000,000.00 | 63,000,000.00 |
| 苏州三行智祺创业投资合伙企业（有限合伙） | 30,000,000.00 | 21,000,000.00 |
| 北京九合锐达创业投资合伙企业（有限合伙） | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 杭州金投智业创业投资合伙企业（有限合伙） | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 杭州真年份企业管理合伙企业(有限合伙) | 2,400,000.00 | |
| 合计 | 197,400,000.00 | 186,000,000.00 |
其他说明：
无。
13、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 68,335,940.59 | 47,632,348.03 |
| 合计 | 68,335,940.59 | 47,632,348.03 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 106,768,445.56 | 7,704,538.97 | 8,465,176.55 | 122,938,161.08 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 38,562,184.67 | 1,837,079.64 | 285,368.29 | 40,684,632.60 |
| （1）购置 | 0.00 | 38,562,184.67 | 1,837,079.64 | 285,368.29 | 40,684,632.60 |
| （2）在建工程转入 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （3）企业合并增加 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 14,473,912.22 | 841,479.32 | 2,789,837.02 | 18,105,228.56 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 14,461,274.52 | 841,479.32 | 2,789,837.02 | 18,092,590.86 |
| （2）其他 | 0.00 | 12,637.70 | 0.00 | 0.00 | 12,637.70 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 130,856,718.01 | 8,700,139.29 | 5,960,707.82 | 145,517,565.12 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 61,748,394.09 | 6,576,434.75 | 6,980,984.21 | 75,305,813.05 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 16,717,440.49 | 594,137.61 | 698,663.06 | 18,010,241.16 |
| （1）计提 | 0.00 | 16,717,440.49 | 594,137.61 | 698,663.06 | 18,010,241.16 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 13,661,128.00 | 757,331.40 | 2,608,664.45 | 17,027,123.85 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 13,659,898.78 | 757,331.40 | 2,608,664.45 | 17,025,894.63 |
| （2）其他 | 0.00 | 1,229.22 | 0.00 | 0.00 | 1,229.22 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 64,804,706.58 | 6,413,240.96 | 5,070,982.82 | 76,288,930.36 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 493,581.63 | 265,544.99 | 133,567.55 | 892,694.17 |
| （1）计提 | 0.00 | 493,581.63 | 265,544.99 | 133,567.55 | 892,694.17 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 493,581.63 | 265,544.99 | 133,567.55 | 892,694.17 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 65,558,429.80 | 2,021,353.34 | 756,157.45 | 68,335,940.59 |
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 45,020,051.47 | 1,128,104.22 | 1,484,192.34 | 47,632,348.03 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无。
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无。
14、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,414,155.50 | 331,858.41 |
| 合计 | 5,414,155.50 | 331,858.41 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 袋鼠云数栈 DTinsight实时大数据智能平台 | 331,858.41 | 331,858.41 | 331,858.41 | 331,858.41 | ||
| 装修工程 | 5,082,297.09 | 5,082,297.09 | ||||
| 合计 | 5,414,155.50 | 5,414,155.50 | 331,858.41 | 331,858.41 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明无。
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无。
15、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||
| 1.期初余额 | 67,825,906.53 | 67,825,906.53 |
| 2.本期增加金额 | 18,785,720.96 | 18,785,720.96 |
| 租赁 | 18,785,720.96 | 18,785,720.96 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| 处置 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 86,611,627.49 | 86,611,627.49 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 18,164,835.80 | 18,164,835.80 |
| （1）计提 | 18,164,835.80 | 18,164,835.80 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 18,164,835.80 | 18,164,835.80 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）计提 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 |
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 68,446,791.69 | 68,446,791.69 |
| 2.期初账面价值 | 67,825,906.53 | 67,825,906.53 |
其他说明：
无
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 域名 | 商标 | 软件著作权 | 其他办公软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 468,713.00 | 134,402.77 | 41,231,132.14 | 5,416,537.34 | 47,250,785.25 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 828,907.18 | 828,907.18 | |||
| （1）购置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 828,907.18 | 828,907.18 | |||
| （2）内部研发 |
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 250,000.00 | 360,835.70 | 610,835.70 | |||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 360,835.70 | 360,835.70 | |||
| （2）其他 | 0.00 | 0.00 | 250,000.00 | 0.00 | 250,000.00 | |||
| 4.期末余额 | 468,713.00 | 134,402.77 | 40,981,132.14 | 5,884,608.82 | 47,468,856.73 | |||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 468,713.00 | 68,065.58 | 18,521,698.12 | 4,151,215.31 | 23,209,692.01 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 17,080.56 | 8,068,710.78 | 756,274.25 | 8,842,065.59 | |||
| （1）计提 | 0.00 | 17,080.56 | 8,068,710.78 | 756,274.25 | 8,842,065.59 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 58,333.34 | 360,835.70 | 419,169.04 | |||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 360,835.70 | 360,835.70 | |||
| （2）其他 | 0.00 | 0.00 | 58,333.34 | 0.00 | 58,333.34 | |||
| 4.期末余额 | 468,713.00 | 85,146.15 | 26,532,075.56 | 4,546,653.85 | 31,632,588.56 | |||
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 49,256.62 | 9,520.63 | 31,310.93 | 90,088.18 | |||
| （1）计提 | 0.00 | 49,256.62 | 9,520.63 | 31,310.93 | 90,088.18 | |||
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||
| （1）处置 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 49,256.62 | 9,520.63 | 31,310.93 | 90,088.18 | |||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 0.00 | 0.00 | 14,439,535.95 | 1,306,644.04 | 15,746,179.99 | |||
| 2.期初账面价值 | 0.00 | 66,337.19 | 22,709,434.02 | 1,265,322.03 | 24,041,093.24 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网游戏业务”的披露要求前五名游戏情况无。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
无。
17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 76,234,631.73 | 76,234,631.73 | ||||
| 上海新浩艺软件有限公司 | 66,903,232.17 | 66,903,232.17 | ||||
| 上海凌克翡尔广告有限公司 | 24,161,793.25 | 24,161,793.25 | ||||
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 80,876,373.34 | 80,876,373.34 | ||||
| 上海汉威信恒展览有限公司 | 566,479,860.94 | 566,479,860.94 | ||||
| 上海潜思网络科技有限公司 | 501,294.89 | 501,294.89 | ||||
| 厦门大漠骑兵网络科技有限公司 | 299,402.61 | 299,402.61 | ||||
| 安徽星云网络科技有限公司 | 52,589,810.12 | 52,589,810.12 | ||||
| 合计 | 868,046,399.05 | 868,046,399.05 |
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 46,000,000.00 | 30,234,631.73 | 76,234,631.73 | |||
| 上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司及上海派博软件有限公司 | 80,810,216.62 | 80,810,216.62 | ||||
| 杭州浮云网络科技有限公司 | ||||||
| 上海汉威信恒展览有限公司 | ||||||
| 上海潜思网络科技有限公司 | ||||||
| 厦门大漠骑兵网络科技有限公司 | ||||||
| 安徽星云网络科技有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 | ||||
| 合计 | 126,810,216.62 | 53,234,631.73 | 180,044,848.35 | |||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
（1）上海汉威信恒展览有限公司
| 项目 | 上海汉威信恒展览有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 上海汉威信恒展览有限公司长期资产 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 256,200.00 元 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 上海汉威信恒展览有限公司主要从事展会业务，存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
（2）杭州浮云网络科技有限公司
| 项目 | 杭州浮云网络科技有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 杭州浮云网络科技有限公司长期资产 |
资产组或资产组组合的账面价值
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 6,341,792.70元 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 杭州浮云网络科技有限公司主要从事游戏业务，存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
（3）成都吉胜科技有限责任公司
| 项目 | 成都吉胜科技有限责任公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 成都吉胜科技有限责任公司长期资产 |
资产组或资产组组合的账面价值
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 1,072,439.77元 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 成都吉胜科技有限责任公司主要从事网络信息服务业务，存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
（4）上海新浩艺软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司
| 项目 | 上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司长期资产 |
资产组或资产组组合的账面价值
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 3,795,145.79元 |
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司及上海派博软件有限公司主要从事网络信息服务业务，存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
（5）安徽星云网络科技有限公司
| 项目 | 安徽星云网络科技有限公司 |
| 资产组或资产组组合的构成 | 安徽星云网络科技有限公司长期资产 |
| 资产组或资产组组合的账面价值 | 9,443,269.21元 |
资产组或资产组组合的确定方法
| 资产组或资产组组合的确定方法 | 安徽星云网络科技有限公司主要从事网咖特许经营及云业务推广服务相关的所有业务，存在活跃市场，可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单独的资产组。 |
| 资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 |
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
1. 商誉减值测试情况：
| 项目 | 上海汉威信恒展览有限公司 | 杭州浮云网络科技有限公司 |
商誉账面余额①
| 商誉账面余额① | 566,479,860.94 | 80,876,373.34 |
| 商誉减值准备余额② | - | - |
| 商誉的账面价值③＝①-② | 566,479,860.94 | 80,876,373.34 |
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | 544,264,964.43 | 20,219,093.34 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 1,110,744,825.37 | 101,095,466.68 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ [注] | 1,110,744,825.37 | 101,095,466.68 |
| 资产组的账面价值⑦ | 256,200.00 | 6,341,792.70 |
包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 1,111,001,025.37 | 107,437,259.38 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | 1,124,856,423.41 | 251,108,806.27 |
| 商誉减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | - | - |
归属于本公司的商誉减值损失
| 归属于本公司的商誉减值损失 | - | - |
（续上表）
| 项目 | 成都吉胜科技有限责任公司 | 上海新浩艺软件有限公司/上海凌克翡尔广告有限公司 | 安徽星云网络科技有限公司 |
| 商誉账面余额① | 76,234,631.73 | 91,065,025.42 | 52,589,810.12 |
| 商誉减值准备余额② | 46,000,000.00 | 80,810,216.62 |
商誉的账面价值③＝①-②
| 商誉的账面价值③＝①-② | 30,234,631.73 | 10,254,808.80 | 52,589,810.12 |
| 未确认归属于少数股东权益的商誉价值④ | - | - | 35,059,873.41 |
| 包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑤=④+③ | 30,234,631.73 | 10,254,808.80 | 87,649,683.53 |
| 拆分后分摊至各资产组的包含未确认归属于少数股东权益的商誉价值⑥ [注] | 30,234,631.73 | 10,254,808.80 | 87,649,683.53 |
资产组的账面价值⑦
| 资产组的账面价值⑦ | 1,072,439.77 | 3,795,145.79 | 9,443,269.21 |
| 包含整体商誉的资产组的账面价值⑧=⑥+⑦ | 31,307,071.50 | 14,049,954.59 | 97,092,952.74 |
| 资产组或资产组组合可收回金额 ⑨ | - | 17,016,265.62 | 58,811,810.00 |
商誉减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨
| 商誉减值损失(⑩大于0时)⑩=⑧-⑨ | 31,307,071.50 | - | 38,281,142.74 |
| 归属于本公司的商誉减值损失 | 30,234,631.73 | - | 23,000,000.00 |
1. 可收回金额的确定方法及依据
上海汉威信恒展览有限公司及安徽星云网络科技有限公司资产组的可收回金额参考利用江苏华信资产评估有限公司出具的评估报告，按其预计未来现金流量的现值确定。杭州浮云网络科技有限公司、成都吉胜科技有限责任公司、上海新浩艺软件有限公司及上海凌克翡尔广告有限公司的可收回金额基于管理层编制的现金流量预测，按其预计未来现金流量的现值确定。1）重要假设及依据
①持续经营假设：假设上述资产组作为经营主体，在所处的外部环境下，按照经营目标，持续经营下去。经营者负责并有能力担当责任；资产组合法经营，并能够获取适当利润，以维持持续经营能力。
②国家现行的有关法律、法规及政策，国家宏观经济形势无重大变化；本次交易各方所处地区的政治、
经济和社会环境无重大变化；无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。
③假设上述资产组经营者是负责的，且管理层有能力担当其职务；管理团队在预测期内能保持稳定。
④假设有关利率、汇率、赋税基准及税率，政策性征收费用等不发生重大变化。
⑤假设企业在现有的管理方式和管理水平的基础上，经营范围、经营模式及经营规模不发生重大变化。2）关键参数
| 项目名称 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 稳定期增长率 | 利润率 | 折现率 | |
| 上海汉威信恒展览有限公司 | 2022年-2026年(后续为稳定期) | [注1] | 稳定 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.83% |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 2022年-2026年(后续为稳定期) | [注2] | 稳定 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 13.62% |
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 2022年-2026年(后续为稳定期) | [注3] | 稳定 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.35% |
| 上海新浩艺软件有限公司/上海凌克翡尔广告有限公司 | 2022年-2026年(后续为稳定期) | [注4] | 稳定 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 12.61% |
| 安徽星云网络科技有限公司 | 2022年-2026年(后续为稳定期) | [注5] | 稳定 | 根据预测的收入、成本、费用等计算 | 14.89% |
[注1]上海汉威信恒展览有限公司主要从事展会业务，基于历年经营趋势，结合公司在展会行业的市场地位及发展前景等综合分析，2022-2026年预计销售收入增长率分别为20.41%、30.68%、11.03%、8.38%、
3.11%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
[注2]杭州浮云网络科技有限公司主要从事游戏业务，2022-2026年谨慎估计收入增长率为-10%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
[注3]成都吉胜科技有限责任公司主要从事依托网吧平台的互联网增值业务，基于企业内、外部经营环境、经营计划等综合因素，2022-2026年预计销售收入增长-7.95%、-3.20%、-2.53%、-2.59%、-2.66%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
[注4]上海新浩艺软件有限公司、上海凌克翡尔广告有限公司主要从事依托网吧平台的互联网增值业务和安全信息系统业务，基于企业内、外部经营环境、经营计划等信息综合考虑，2022-2026年预计销售收入增长-4.62、-4.77%、-5.02%、-3.82%、0.68%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
[注5]安徽星云网络科技有限公司主要从事网咖特许经营及云业务推广服务相关的所有业务，基于公司市场地位、在手合同（订单）、经营计划、新市场的发展前景等综合因素，2022-2026年预计销售收入增长
34.37%、9.92%、-2.81%、1.97%、-2.54%。采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
商誉减值测试的影响无其他说明无
18、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 办公楼装修 | 33,105,723.83 | 816,638.79 | 8,380,366.37 | 25,541,996.25 | |
| 呼叫中心系统 | 16,923.22 | 16,923.22 | |||
| 其他 | 3,851,747.25 | 1,873,711.47 | 2,746,884.91 | 2,978,573.81 | |
| 合计 | 36,974,394.30 | 2,690,350.26 | 11,144,174.50 | 28,520,570.06 |
其他说明无。
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 可抵扣亏损 | 5,379,957.56 | 1,344,989.39 | 15,009,785.01 | 2,403,458.25 |
| 坏账准备 | 25,436,336.59 | 3,883,581.84 | 31,415,742.67 | 4,772,837.16 |
| 计入其他综合收益的公允价值变动(减少) | 37,476,148.90 | 5,621,422.34 | 81,832,686.40 | 12,274,902.96 |
| 计入当期损益的公允价值变动(减少) | -457,451.06 | -68,617.66 | -1,717,620.96 | -257,643.14 |
| 预提费用 | 26,363,207.54 | 3,954,481.13 | 32,726,249.93 | 4,908,937.49 |
| 政府补助 | 6,415,000.00 | 962,250.00 | 6,874,500.00 | 1,031,175.00 |
| 租赁资产及负债净额 | 856,989.21 | 133,263.54 | ||
| 合计 | 101,470,188.74 | 15,831,370.58 | 166,141,343.05 | 25,133,667.72 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 3,600,000.00 | 540,000.00 | 6,000,000.00 | 900,000.00 |
| 合计 | 3,600,000.00 | 540,000.00 | 6,000,000.00 | 900,000.00 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 15,831,370.58 | 0.00 | 25,133,667.72 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 540,000.00 | 0.00 | 900,000.00 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 16,563,684.62 | 10,299,352.32 |
| 可抵扣亏损 | 583,645,793.21 | 422,041,464.96 |
| 合计 | 600,209,477.83 | 432,340,817.28 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 6,594,030.68 | ||
| 2022 | 1,433,095.40 | 3,907,751.45 | |
| 2023 | 3,443,710.75 | 3,443,710.75 | |
| 2024 | 29,663,503.49 | 26,073,648.11 | |
| 2025 | 370,719,333.15 | 382,022,323.97 | |
| 2026 | 178,386,150.42 | ||
| 合计 | 583,645,793.21 | 422,041,464.96 | -- |
其他说明：
无20、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 游戏版权授权金 | 128,439.77 | 128,439.77 | 128,439.77 | 128,439.77 | ||
| 长期资产购置款 | 1,980,812.21 | 1,980,812.21 | 8,173,430.00 | 8,173,430.00 | ||
| 一年以上的定期存款及其利息 | 60,056,054.7 | 60,056,054.7 | 292,275,647. | 292,275,647. | ||
| 9 | 9 | 49 | 49 | |||
| 合计 | 62,165,306.77 | 62,165,306.77 | 300,577,517.26 | 300,577,517.26 |
其他说明：
无
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 52,999,595.43 | 34,955,381.65 |
| 1至2年 | 384,446.24 | 4,555,448.69 |
| 2至3年 | 4,297,369.63 | 413,129.04 |
| 3年以上 | 1,518,573.07 | 1,643,669.85 |
| 合计 | 59,199,984.37 | 41,567,629.23 |
22、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收销售款 | 81,523,802.55 | 86,539,299.16 |
| 合计 | 81,523,802.55 | 86,539,299.16 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 81,277,684.71 | 380,510,782.26 | 346,018,169.05 | 115,770,297.92 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 849.93 | 22,615,853.80 | 20,146,498.33 | 2,470,205.40 |
| 三、辞退福利 | 570,715.14 | 10,774,697.21 | 9,048,162.73 | 2,297,249.62 |
| 合计 | 81,849,249.78 | 413,901,333.27 | 375,212,830.11 | 120,537,752.94 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 77,932,380.55 | 328,158,274.42 | 294,087,641.50 | 112,003,013.47 |
| 2、职工福利费 | 15,122,217.86 | 15,109,265.36 | 12,952.50 | |
| 3、社会保险费 | 675,907.51 | 15,247,686.54 | 14,799,435.99 | 1,124,158.06 |
| 其中：医疗保险费 | 674,530.62 | 14,861,322.88 | 14,442,070.07 | 1,093,783.43 |
| 工伤保险费 | 34.82 | 304,109.46 | 275,271.20 | 28,873.08 |
| 生育保险费 | 1,342.07 | 82,254.20 | 82,094.72 | 1,501.55 |
| 4、住房公积金 | 594,388.00 | 19,817,946.06 | 20,134,510.02 | 277,824.04 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,075,008.65 | 2,164,657.38 | 1,887,316.18 | 2,352,349.85 |
| 合计 | 81,277,684.71 | 380,510,782.26 | 346,018,169.05 | 115,770,297.92 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 824.77 | 21,840,256.16 | 19,428,850.66 | 2,412,230.27 |
| 2、失业保险费 | 25.16 | 775,597.64 | 717,647.67 | 57,975.13 |
| 合计 | 849.93 | 22,615,853.80 | 20,146,498.33 | 2,470,205.40 |
其他说明：
1. 应付职工薪酬期末数中无拖欠性质的金额。
2. 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划缴存费用。除上述每月
缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。应付职工薪酬期末数中无属于拖欠性质的金额。
24、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,991,388.04 | 6,130,488.04 |
| 企业所得税 | 19,300,898.22 | 8,269,875.84 |
| 个人所得税 | 5,571,111.98 | 1,612,044.41 |
| 城市维护建设税 | 903,398.23 | 341,722.80 |
| 教育费附加 | 325,149.04 | 93,514.53 |
| 地方教育附加 | 216,766.01 | 62,343.00 |
| 水利建设专项资金 | 2,650.11 | 1,937.70 |
| 印花税 | 134,995.56 | 148,969.88 |
| 残疾人保障金 | 3,286.15 | 26,968.66 |
| 文化事业建设费 | 34,851.65 | |
| 代扣代缴税金 | 46,379.80 | 15,536.34 |
| 其他 | 37,801.80 | 1,616.18 |
| 合计 | 36,533,824.94 | 16,739,869.03 |
其他说明：
无。
25、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 124,069,041.16 | 165,232,145.04 |
| 合计 | 124,069,041.16 | 165,232,145.04 |
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付返利及推广费 | 19,489,181.51 | 20,787,456.67 |
| 代收代付款 | 28,744,914.27 | 62,404,526.79 |
| 限制性股票 | 63,478,572.00 | |
| 应付押金及保证金 | 6,524,979.64 | 7,348,145.45 |
| 应付股权受让款 | 70,000,000.00 | |
| 其他 | 5,831,393.74 | 4,692,016.13 |
| 合计 | 124,069,041.16 | 165,232,145.04 |
26、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 20,088,977.41 | 5,823,762.80 |
| 合计 | 20,088,977.41 | 5,823,762.80 |
其他说明：
无。
27、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 4,943,271.83 | 5,369,019.13 |
| 合计 | 4,943,271.83 | 5,369,019.13 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
无。
28、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 69,955,396.01 | 58,561,413.08 |
| 减：未确认融资费用 | -5,742,395.16 | -5,736,763.16 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -20,088,977.41 | -5,823,762.80 |
| 合计 | 44,124,023.44 | 47,000,887.12 |
其他说明无。
29、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,874,500.00 | 40,500.00 | 500,000.00 | 6,415,000.00 | |
| 合计 | 6,874,500.00 | 40,500.00 | 500,000.00 | 6,415,000.00 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 2017年成都高新区重大科技成果转化奖励 | 500,000.00 | 500,000.00 | 0.00 | 与收益相关 | ||||
| 省级重点研究院 | 5,625,000.00 | 5,625,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 面向数字生活的多源大数据分析与开放服务平台研制及产业化项目 | 749,500.00 | 40,500.00 | 790,000.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无。
30、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 694,287,240.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 694,287,240.00 |
其他说明：
无。
31、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 282,692,059.75 | 504,367.14 | 0.00 | 283,196,426.89 |
| 其他资本公积 | 0.00 | 27,023,556.40 | 0.00 | 27,023,556.40 |
| 合计 | 282,692,059.75 | 27,527,923.54 | 0.00 | 310,219,983.29 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价（股本溢价）的变动
本公司与上海浩方在线信息技术有限公司签订股权转让协议，本公司收购上海浩方在线信息技术有限公司持有的杭州云莱信息技术有限公司35%的股权，杭州云莱信息技术有限公司35%股权的收购价格为16,490,180.00元，支付对价与按照新增持股比例计算应享有子公司的合并层面持续计算的净资产的权益的
差额-504,367.14元调整资本公积。
（2）其他资本公积的变化
本公司2021年度员工持股计划确认等待期费用 27,023,556.40元，详细情况见第十节财务报告十三、股份支付。
32、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股份回购 | 250,138,396.21 | 33,561,773.13 | 0.00 | 283,700,169.34 |
| 合计 | 250,138,396.21 | 33,561,773.13 | 0.00 | 283,700,169.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司于2021年4月27日召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于回购公司股份的议案》，同意自董事会审议通过本次回购股份方案之日起十二个月内，使用不超过人民币1.5亿元（含1.5亿元）且不低于人民币7,500万元（含7,500万元）的自有或自筹资金，采取集中竞价交易的方式回购公司部分社会公众股份，本次回购的股份将全部用于实施员工持股计划，该议案无需提交公司股东大会审议。
截至2021年8月31日，公司累计回购股份数量2,746,581股，约占公司总股本的0.3956%，最高成交价为
13.020元/股，最低成交价为11.394元/股，成交总金额 33,561,773.13元。
33、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -73,297,181.68 | -2,879,709.37 | -46,000,000.00 | 6,653,480.63 | 36,492,310.00 | -25,500.00 | -36,804,871.68 | |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -73,297,181.68 | -2,879,709.37 | -46,000,000.00 | 6,653,480.63 | 36,492,310.00 | -25,500.00 | -36,804,871.68 | |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -317.22 | -128.23 | -128.23 | -445.45 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | -317.22 | -128.23 | -128.23 | -445.45 | ||||
| 其他综合收益合计 | -73,297,498.90 | -2,879,837.60 | -46,000,000.00 | 6,653,480.63 | 36,492,181.77 | -25,500.00 | -36,805,317.13 | |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
34、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 199,687,205.69 | 17,579,582.59 | 4,131,437.86 | 213,135,350.42 |
| 合计 | 199,687,205.69 | 17,579,582.59 | 4,131,437.86 | 213,135,350.42 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加的盈余公积金额中，按照净利润的10%提取法定盈余公积17,579,582.59元，减少的盈余公积，系处置其他权益工具投资产生的损益直接计入留存收益金额4,131,437.86元。
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,586,956,128.56 | 1,634,376,028.28 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,586,956,128.56 | 1,634,376,028.28 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 61,173,616.37 | 90,893,773.89 |
| 减：提取法定盈余公积 | 17,579,582.59 | 16,493,259.54 |
| 应付普通股股利 | 54,793,711.36 | 128,431,543.48 |
| 加：其他转入 | -37,182,940.76 | 6,611,129.41 |
| 期末未分配利润 | 1,538,573,510.22 | 1,586,956,128.56 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,141,984,520.59 | 451,802,703.65 | 1,044,126,473.90 | 399,721,561.24 |
| 合计 | 1,141,984,520.59 | 451,802,703.65 | 1,044,126,473.90 | 399,721,561.24 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 网络广告及增值 | 621,955,897.25 | 621,955,897.25 | ||
| 游戏业务 | 394,493,169.79 | 394,493,169.79 | ||
| 展会业务 | 114,969,949.47 | 114,969,949.47 | ||
| 其他 | 10,565,504.08 | 10,565,504.08 | ||
| 小计 | 1,141,984,520.59 | 1,141,984,520.59 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 1,141,111,589.34 | 1,141,111,589.34 | ||
| 境外 | 872,931.25 | 872,931.25 | ||
| 小 计 | 1,141,984,520.59 | 1,141,984,520.59 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认
收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明无。
37、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 2,500,231.06 | 1,946,543.72 |
| 教育费附加 | 1,106,636.40 | 857,031.47 |
| 房产税 | 0.00 | 93,345.82 |
| 土地使用税 | 0.00 | 2,951.32 |
| 车船使用税 | 21,640.00 | 18,160.00 |
| 印花税 | 506,597.61 | 462,106.14 |
| 地方教育附加 | 737,757.62 | 571,354.24 |
| 文化事业建设基金 | 0.00 | 212,832.27 |
| 残疾人保障金 | 0.00 | 1,284,731.64 |
| 其他 | 32,933.08 | 22,247.72 |
| 合计 | 4,905,795.77 | 5,471,304.34 |
其他说明：
[注]计缴标准详见第十节财务报告六、税项1、主要税种及税率。
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 32,192,508.04 | 34,400,436.82 |
| 办公费 | 3,878,553.45 | 7,651,498.99 |
| 差旅费 | 1,814,255.49 | 3,518,482.45 |
| 折旧费 | 359,076.04 | 592,454.53 |
| 返利 | 30,746,960.17 | 37,116,694.01 |
| 广告宣传费 | 45,450,125.24 | 44,010,821.71 |
| 业务招待费 | 2,230,676.09 | 6,170,688.23 |
| 其他 | 838,476.96 | 2,462,047.61 |
| 合计 | 117,510,631.48 | 135,923,124.35 |
其他说明：
无。
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 员工薪酬 | 162,400,372.59 | 135,215,315.01 |
| 办公费 | 21,668,462.99 | 24,724,202.53 |
| 差旅费 | 2,978,525.80 | 4,180,127.02 |
| 折旧摊销费 | 9,479,233.95 | 9,152,122.72 |
| 业务招待费 | 6,854,185.57 | 6,186,838.08 |
| 服务、咨询费及招聘费 | 12,230,860.39 | 17,675,608.44 |
| 股权激励费用 | 27,023,556.40 | |
| 其他 | 1,622,945.74 | 552,126.56 |
| 合计 | 244,258,143.43 | 197,686,340.36 |
其他说明：
无。
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 193,110,149.33 | 173,438,462.10 |
| 直接材料 | 1,072,815.55 | 1,135,811.21 |
| 折旧与摊销 | 15,324,067.01 | 5,772,123.71 |
| 其他 | 11,899,463.17 | 11,432,584.39 |
| 合计 | 221,406,495.06 | 191,778,981.41 |
其他说明：
无。
41、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 2,281,453.32 | 0.00 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 2,281,453.32 | 0.00 |
| 减：利息收入 | 34,296,285.33 | 38,110,408.10 |
| 汇兑净损益 | 85,133.33 | 229,308.90 |
| 手续费支出 | 5,453,968.22 | 6,963,356.49 |
| 合计 | -26,475,730.46 | -30,917,742.71 |
其他说明：
无。
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本期收到的政府补助 | 10,517,489.83 | 31,133,795.20 |
| 收到的扣缴税款手续费 | 1,211,211.12 | 1,637,832.18 |
| 增值税加计抵扣 | 3,045,010.02 | 3,164,608.49 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,396,116.73 | -3,355,396.71 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 2,071,566.36 | -15,006,775.33 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,531,982.23 | 976,423.87 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,377.78 | 72,600.08 |
| 理财产品收益 | 4,215,929.17 | 5,967,596.42 |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 | 378,691.50 | 895,163.48 |
| 合计 | 6,807,430.31 | -10,450,388.19 |
其他说明：
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
44、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 457,451.06 | 1,239,930.60 |
| 其他应付款 | 20,000,000.00 | |
| 合计 | 20,457,451.06 | 1,239,930.60 |
其他说明：
1. 公允价值变动收益的说明
本公司于2020年9月6日以5,000.00万元受让安徽云玩信息科技合伙企业（有限合伙）持有的安徽星云网络科技有限公司60%股权,截至2020年12月31日，本公司已支付上述股权转让款合计3,000.00万元，剩余款项2,000.00万元将于收购协议约定的第一年业绩考核后的10个工作日内支付完毕。该剩余款项属于非同一控制下合并或有对价条款，收购当年期末公司认为第一年业绩考核条件极可能达到，或有对价公允价值确认为2000万元，根据第一期业绩考核完成情况，截至2021年12月31日，该或有对价公允价值重新估计为0元，变动计入本期公允价值变动损益。
45、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,228,341.88 | -1,981,489.96 |
| 应收账款坏账损失 | -289,674.73 | 638,621.40 |
| 合计 | 938,667.15 | -1,342,868.56 |
其他说明：
无。
46、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 五、固定资产减值损失 | -892,694.17 | |
| 十、无形资产减值损失 | -90,088.18 | |
| 十一、商誉减值损失 | -53,234,631.73 | |
| 合计 | -54,217,414.08 |
其他说明：
无。
47、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产时确认的收益 | 4,031.41 | 391,381.71 |
| 其中：固定资产 | 4,031.41 | 391,381.71 |
48、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 283,249.97 | 1,887,556.47 | 283,249.97 |
| 罚没及违约金收入 | 0.00 | 126,357.00 | |
| 非流动资产毁损报废利得 | 6,682.71 | 6,682.71 | |
| 其他 | 846,452.86 | 220,212.04 | 846,452.86 |
| 合计 | 1,136,385.54 | 2,234,125.51 | 1,136,385.54 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高质量发展专项补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 2,080.00 | 与收益相关 | ||
| 软协补助 | 成都市软件协会 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 1,200.00 | 与收益相关 | |
| 高质量发展专项补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 5,000.00 | 与收益相关 | ||
| 退库收入 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 1,612,924.47 | 与收益相关 | ||
| 市场监管局资金补助 | 浙江省小微企业和个体工商户纾困专班 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 商贸服务企业补助 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 是 | 否 | 3,832.00 | 与收益相关 |
| 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||||
| 高企认定补贴款 | 上海市高新技术企业认定办公室 | 补助 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 是 | 否 | 250,000.00 | 与收益相关 | |
| 合肥市人员岗前技能补贴 | 合肥市包河区财政局 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 是 | 否 | 260,000.00 | 与收益相关 | |
| 其他 | 是 | 否 | 23,249.97 | 2,520.00 |
其他说明：
无。
49、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 0.00 | 11,860,010.66 | 0.00 |
| 资产报废、毁损损失 | 830,138.91 | 409,937.09 | 830,138.91 |
| 罚款支出 | 26,612.56 | 4,484.32 | 26,612.56 |
| 盘亏损失 | 17,218.92 | 0.00 | 17,218.92 |
| 赔偿金、违约金 | 895,097.00 | 439,548.14 | 895,097.00 |
| 税收滞纳金 | 77,461.06 | 852.09 | 77,461.06 |
| 其他 | 63,796.89 | 47,937.50 | 63,796.89 |
| 合计 | 1,910,325.34 | 12,762,769.80 | 1,910,325.34 |
其他说明：
无。
50、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 32,303,676.20 | 30,864,871.68 |
| 递延所得税费用 | 2,288,816.52 | 13,419,208.38 |
| 合计 | 34,592,492.72 | 44,284,080.06 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 116,566,418.68 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,484,962.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -2,895,966.81 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,798,678.42 |
| 非应税收入的影响 | 145,806.18 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,207,358.02 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 2,565,107.36 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 44,884,126.81 |
| 研发费用加计扣除影响 | -27,475,838.54 |
| 其他 | -6,121,741.52 |
| 所得税费用 | 34,592,492.72 |
其他说明无。
51、其他综合收益
详见附注33、其他综合收益。
52、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府财政补助 | 10,341,239.80 | 24,699,251.67 |
| 收到利息收入 | 26,983,582.39 | 27,652,569.84 |
| 收到押金及保证金 | 5,360,884.02 | 3,975,502.63 |
| 收到归还备用金 | 125,606.44 | 590,190.96 |
| 收到代收款项 | 44,702,815.81 | 66,894,322.14 |
| 收到其他往来款净额及其他 | 4,802,633.81 | 3,216,310.97 |
| 收回财产保全款项 | 6,850,952.88 | |
| 合计 | 92,316,762.27 | 133,879,101.09 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的销售费用 | 89,179,970.76 | 102,828,734.85 |
| 付现的管理费用 | 36,263,576.89 | 67,476,025.09 |
| 付现的研发费用 | 3,330,453.69 | 8,584,886.89 |
| 付现的财务费用 | 5,453,968.22 | 6,963,639.13 |
| 支付个人往来款净额及备用金 | 6,931.66 | 204,203.00 |
| 支付的押金及保证金 | 3,368,656.50 | 15,212,765.44 |
| 支付代收代付款项 | 42,313,659.42 | 69,751,803.26 |
| 捐赠支出 | 11,860,400.00 | |
| 其他 | 1,735,399.39 | 2,838,454.74 |
| 合计 | 181,652,616.53 | 285,720,912.40 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回银行理财、定期存款等产品 | 926,286,789.83 | |
| 收回多牛股权投资款 | 16,000,018.38 | |
| 合计 | 16,000,018.38 | 926,286,789.83 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财、定期存款等产品 | 1,267,980,000.00 | |
| 处置子公司湖南顺网科技有限公司现流 | 1,799,793.03 | |
| 合计 | 1,799,793.03 | 1,267,980,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到限制性股票款项 | 63,478,572.00 | |
| 合计 | 63,478,572.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 本年支付以前期间收购上海汉威信恒展览有限公司的收购款 | 50,000,000.00 | 130,000,000.00 |
| 本年支付以前期间收购湖南虾游网络科技发展有限公司的收购款 | 0.00 | 160,000.00 |
| 杭州顺网邦全金融信息服务有限公司注销支付给少数股东的货币资金 | 0.00 | 962,210.38 |
| 回购库存股 | 33,561,773.13 | 0.00 |
| 支付租赁相关款项 | 11,045,855.07 | 0.00 |
| 上海倍力魔方网络科技有限公司注销支付给少数股东的的货币资金 | 197,060.45 | |
| 合计 | 94,804,688.65 | 131,122,210.38 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
53、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 81,973,925.96 | 115,424,471.99 |
| 加：资产减值准备 | 53,278,746.93 | 1,342,868.56 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 18,010,241.16 | 14,198,661.10 |
| 使用权资产折旧 | 18,164,835.80 | |
| 无形资产摊销 | 8,842,065.59 | 4,861,582.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,144,174.50 | 17,309,729.05 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,031.41 | -391,381.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 823,457.29 | 409,937.09 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -20,457,451.06 | -1,239,930.60 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -4,952,469.02 | -10,232,921.00 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -6,807,430.31 | 10,450,388.19 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,548,816.52 | 15,527,058.63 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -7,260,000.00 | -2,107,850.25 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 2,675,321.45 | -16,872,822.06 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 42,914,785.98 | -8,346,064.85 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 39,273,168.47 | -165,665,337.94 |
| 其他 | 25,643,442.26 | -3,739,398.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,811,600.11 | -29,071,009.58 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | 18,785,720.96 | |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 1,293,680,792.41 | 827,124,955.27 |
| 减：现金的期初余额 | 827,124,955.27 | 1,567,809,585.09 |
| 加：现金等价物的期末余额 |
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 466,555,837.14 | -740,684,629.82 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无。
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 2,326,100.00 |
| 其中： | -- |
| 中科扶云（杭州）科技有限公司 | 2,326,100.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,263,020.10 |
| 其中： | -- |
| 中科扶云（杭州）科技有限公司 | 1,263,020.10 |
| 其中： | -- |
| 处置子公司收到的现金净额 | 1,063,079.90 |
其他说明：
无。
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,293,680,792.41 | 827,124,955.27 |
| 其中：库存现金 | 87,543.72 | 103,436.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,242,476,111.44 | 768,288,366.53 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 51,117,137.25 | 58,733,151.94 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,293,680,792.41 | 827,124,955.27 |
其他说明：
2021年度现金流量表中现金期末数为1,293,680,792.41元，2021年12月31日资产负债表中货币资金期末数为1,293,680,792.77元，差额0.36元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的农行未转出保证金0.36元。2020年度现金流量表中现金期末数为827,124,955.27元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末数为871,960,278.94元，差额44,835,323.67元，系现金流量表现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的用于电子商务服务的专项支付账户44,702,815.45 元，保函保证金132,508.22元。
54、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无。
55、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 0.36 | 农行保证金 |
| 合计 | 0.36 | -- |
其他说明：
无。
56、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | 525,301.44 | 6.3757 | 3,349,164.39 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司有如下境外经营实体：
(1) Shunwang Technology（HongKong）Limited，主要经营地为中国香港，记账本位币为美元；
(2) Shunwang Technology Holding Limited，主要经营地为British Virgin Islands，记账本位币为美元。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币，本期上述境外经营实体的记账本位币没有发生变化。
57、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 文化产业发展专项扶持资金 | 6,815,136.76 | 其他收益 | 6,815,136.76 |
| 财政局2020年经济发展扶持基金 | 1,201,800.00 | 其他收益 | 1,201,800.00 |
| 2017年成都高新区重大科技成果转化奖励 | 500,000.00 | 递延收益 | 500,000.00 |
| 合肥市人员岗前技能补贴 | 260,000.00 | 营业外收入 | 260,000.00 |
| 稳岗补贴 | 247,279.90 | 其他收益 | 247,279.90 |
| 稳岗补贴 | 8,637.52 | 营业外收入 | 8,637.52 |
| 以工代训补贴 | 255,500.00 | 其他收益 | 255,500.00 |
| 高企认定奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| “518武林英杰”计划创新资助款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
| 残保金退回 | 232,470.56 | 其他收益 | 232,470.56 |
| 文化创意专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 创新券补助 | 156,000.00 | 其他收益 | 156,000.00 |
| 2019年度杭州市国际级软件名城创建拟补助项目 | 119,200.00 | 其他收益 | 119,200.00 |
| 高层次人才计划引进奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2018年度省、市、区商务促进（外经贸）财政资助项目 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 疫情房租补贴 | 49,600.00 | 其他收益 | 49,600.00 |
| 软件企业即征即退 | 16,388.86 | 其他收益 | 16,388.86 |
| 其他 | 24,113.75 | 其他收益 | 24,113.75 |
| 其他 | 14,612.45 | 营业外收入 | 14,612.45 |
| 面向数字生活的多源大数据分析与开放服务平台研制及产业化项目 | 4,790,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
| 省级重点研究院 | 5,625,000.00 | 递延收益 | 0.00 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本期无退回的政府补助。
58、其他
无。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 北京顺网景行科技有限公司 | 2021年06月07日 | 0.00 | 80.00% | 现金购买 | 2021年06月01日 | 注1 | 2,830.19 | -1,407,707.49 |
其他说明：
本公司与史凝丹、方金柱、北京大路景行科技有限公司（目标公司）于2021年6月7日签订《股权转让协议》，本公司以0元受让史凝丹持有的北京大路景行科技有限公司80%的股权（对应认缴注册资本400万
元，实缴0元），协议约定，自协议生效日起本公司成为目标公司股东，按照协议和公司章程规定享有全部股东权利，因此本公司在2021年6月7日取得目标公司的实际控制权。为便于核算将2021年6月1日确定为购买日，自2021年6月1日起纳入合并财务报表范围。2021年7月5北京大路景行科技有限公司办妥工商变更登记，北京大路景行科技有限公司更名为北京顺网景行科技有限公司。
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | 0.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 0.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 0.00 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 0.00 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
北京顺网景行科技有限公司自2021年6月开始经营，收购日净资产为0。
大额商誉形成的主要原因：
无。其他说明：
无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 |
| 应收款项 | 0.00 | 0.00 |
| 存货 | 0.00 | 0.00 |
| 固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 无形资产 | 0.00 | 0.00 |
| 负债： | ||
| 借款 | 0.00 | 0.00 |
| 应付款项 | 0.00 | 0.00 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 0.00 |
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 取得的净资产 | 0.00 | 0.00 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无。企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。其他说明：
无。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无。
（6）其他说明
无。
2、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
3、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位：元
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例 | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 湖南顺网科技有限公司 | 3,000,000.00 | 60.00% | 股权转让 | 2021年01月01日 | 公司董事会决议批准、股权转让协议约定 | -109,551.16 | ||||||
| 中科扶云（杭州）科技有限公司 | 2,326,100.00 | 80.00% | 股权转让 | 2021年02月28日 | 公司董事会决议批准、工商变更 | 958,223.43 |
其他说明：
1)湖南顺网科技有限公司
根据公司2021年1月28日与湖南鲲鹏投资集团有限公司签订的股权转让协议，公司将持有湖南顺网科技有限公司60%的股权作价300.00万元转让给少数股东湖南鲲鹏投资集团有限公司，股权转让基准日为2020年12月31日。同日双方签订《股权转让协议补充协议》，约定自股权转让基准日2020年12月31日之次日到工商办理完成之日间的过渡期间，湖南顺网科技有限公司产生的收益、亏损和分红，由受让方湖南鲲鹏投资集团有限公司享有，均与本公司无涉。因此确定出售日为2021年1月1日，本公司自2021年1月1日起，不再将其纳入合并报表范围。本公司已于2021年2月收到股权转让款300万元。转让价款与按所处置股权比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额 3,109,551.16 元之间的差额 -109,551.16元，计入投资收益。
2)中科扶云（杭州）科技有限公司
根据公司子公司杭州浮云网络科技有限公司2021年2月26日分别与马鞍山市貔貅网络科技合伙企业（普通合伙）、马鞍山市灵骏网络科技合伙企业（普通合伙）签订的《股权转让协议》，并经子公司杭州浮云网络科技有限公司公司董事会审议批准，同意杭州浮云网络科技有限公司将其持有的中科扶云（杭州）科技有限公司59%的股权作价171.55万元转让给马鞍山市貔貅网络科技合伙企业（普通合伙）、21%的股权作价61.06万元转让给马鞍山市灵骏网络科技合伙企业（普通合伙）。中科扶云（杭州）科技有限公司已于2021年2月26日办妥了工商变更登记手续，且杭州浮云网络科技有限公司已收到大部分股权转让款。为便于核算，根据重要性原则，确定出售日为2021年2月28日。本公司自2021年3月起，不再将其纳入合并财务报表
范围。转让价款与按所处置股权比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额1,367,876.57元之间的差额 958,223.43元，计入投资收益。
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1. 以直接设立或投资等方式增加的子公司(指通过新设、派生分立等非合并收购方式增加的子公司)
2021年7月，公司出资设立杭州璞睿互娱科技有限公司。该公司于2021年7月27日完成工商设立登记，注册资本为人民币3,000万元，其中本公司认缴出资3,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2021年12月31日，杭州璞睿互娱科技有限公司的净资产为-226,770.75元，成立日至期末的净利润为-4,226,770.75元。
2021年6月，公司孙公司杭州游猫网络科技有限公司与王金星、杭州星跃互动科技有限公司共同出资设立杭州树枝互动网络科技有限公司。该公司于2021年6月7日完成工商设立登记，注册资本1,000万元，其中本公司孙公司杭州游猫网络科技有限公司认缴出资700万元，占比70%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至2021年12月31日，杭州树枝互动网络科技有限公司的净资产为 772,326.44元，成立日至期末的净利润为-3,227,673.56元。
1. 因其他原因减少子公司的情况(指因破产、歇业、到期解散等原因而注销减少的子公司)
上海倍力魔方网络科技有限公司由于已无实际经营活动，2021年7月决议解散，该公司已于2021年清算完毕，并于2021年11月11日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。
3.本期未发生吸收合并的情况。
5、其他
无。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 杭州顺网宇酷科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 成都 | 成都 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新浩艺软件有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海凌克翡尔广告有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波顺网信息技术有限公司 | 宁波 | 宁波 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波顺盟投资有限公司 | 宁波 | 宁波 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 上海汉威信恒展览有限公司 | 上海 | 上海 | 展览展示服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| Shunwang Technology（HongKong）Limited | HongKong | HongKong | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州势茂网络科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州雾联科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州云莱信息技术有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 成都万象六和广告有限责任公司 | 成都 | 成都 | 计算机应用服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州游猫网络科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 上海汉威信恒文化发展有限公司 | 上海 | 上海 | 展览展示服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天津汉威信恒文化传播有限公司 | 上海 | 天津 | 展览展示服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京汉威信恒文化传播有限公司 | 北京 | 北京 | 展览展示服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州旷远科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| Shunwang Technology Holding Limited | British Virgin Islands | British Virgin Islands | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州京钰科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 |
| 上海潜思网络科技有限公司 | 上海 | 上海 | 计算机应用服务 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 厦门大漠骑兵网络科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 计算机应用服务 | 95.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 宁波尚立网络科技有限公司 | 宁波 | 宁波 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 安徽星云网络科技有限公司 | 合肥 | 合肥 | 计算机应用服务 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京顺网景行科技有限公司 | 北京 | 北京 | 计算机应用服务 | 80.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 杭州璞睿互娱科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 100.00% | 新设 | |
| 杭州树枝互动网络科技有限公司 | 杭州 | 杭州 | 计算机应用服务 | 70.00% | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无。确定公司是代理人还是委托人的依据：
无。其他说明：
无。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 20.00% | 24,957,744.36 | 44,000,000.00 | 42,492,249.81 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 285,197,157.05 | 68,049,606.56 | 353,246,763.61 | 138,999,809.93 | 5,236,033.46 | 144,235,843.39 | 305,201,578.70 | 115,179,337.48 | 420,380,916.18 | 113,553,637.08 | 113,553,637.08 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 298,104,068.79 | 124,788,721.80 | 124,661,221.80 | 151,263,336.51 | 306,816,522.48 | 124,686,955.46 | 124,686,955.46 | 56,298,425.86 |
其他说明：
无。
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。其他说明：
无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司2021年度与上海浩方在线信息技术有限公司签订《股权转让协议》，公司收购上海浩方在线信息技术有限公司持有的杭州云莱信息技术有限公司35%的股权，收购对价为16,490,180.00元，支付对价与按照新增持股比例计算应享有子公司的合并层面持续计算的净资产的权益的差额 -504,367.14元调整资本公积。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 杭州云莱科技有限公司 |
| 购买成本/处置对价 | 16,490,180.00 |
| --现金 | 16,490,180.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | 16,490,180.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 16,994,547.14 |
| 差额 | -504,367.14 |
| 其中：调整资本公积 | -504,367.14 |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明无。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 40,081,440.59 | 39,919,916.96 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -1,252,249.46 | -3,355,396.71 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --综合收益总额 | -1,252,249.46 | -3,355,396.71 |
其他说明无。
（2）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无。
（3）与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（4）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
十、与金融工具相关的风险
本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
（一）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。
1.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大，2021年12月31日，除下本财务报表附注七（56）所列外币资产负债外，公司的资产及负债均为人民币余额。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。
2.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。
本公司无借款，故无利率风险。
3.其他价格风险
本公司持有上市公司慈文传媒股份有限公司和号百控股股份有限公司的权益投资，股票价值波动使公司承担一定的价格风险。
（二）信用风险
信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。
对于应收款项，本公司按照客户管理信用风险集中度，设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基
于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。由于本公司的应收款项客户广泛分散于不同的地区和行业中，因此在本公司不存在重大信用风险集中。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司所承但的最大信用风险敞口为资产负债表中各项金融资产的账面价值。
1. 信用风险显著增加的判断依据
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。当满足以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为信用风险已显著增加：
（1）合同付款已逾期超过30天。
（2）根据外部公开信用评级结果，债务人信用评级等级大幅下降。
（3）债务人生产或经营环节出现严重问题，经营成果实际或预期发生显著下降。
（4）债务人所处的监管、经济或技术环境发生显著不利变化。
（5）预期将导致债务人履行其偿债义务能力的业务、财务或经济状况发生显著不利变化。
（6）其他表明金融资产发生信用风险显著增加的客观证据。
2.已发生信用减值的依据
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
（1）发行方或债务人发生重大财务困难。
（2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等。
（3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
（4）债务人很可能破产或进行其他财务重组。
（5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
（6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
3.预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量损失准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
（1）违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
（2）违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
（3）违约损失率是指本公司对违约敞口发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保物或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率也有所不同。
本公司通过预计未来各月份中单个敞口或资产组合的违约概率、违约损失率和违约风险敞口，来确定预期信用损失。本报告期内，预期信用损失估计技术或关键假设未发生重大变化。
4.预期信用损失模型中包括的前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的相关信息，如GDP增速等宏观经济状况，所处行业周期阶段等行业发展状况等。本公司在考虑公司未来销售策略或信用政策的变化的基础上来预测这些信息对违约概率和违约损失率的影响。
（三）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位：人民币元)：
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 应付账款 | 52,999,595.43 | 384,446.24 | 4,297,369.63 | 1,518,573.07 | 59,199,984.37 |
其他应付款
| 其他应付款 | 114,118,116.42 | 1,816,148.02 | 381,754.52 | 7,753,022.20 | 124,069,041.16 |
| 一年以内到期的其他非流动负债 | 20,088,977.41 | 20,088,977.41 | |||
| 租赁负债 | 15,654,643.63 | 15,150,489.57 | 13,318,890.24 | 44,124,023.44 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 187,206,689.26 | 17,855,237.89 | 19,829,613.72 | 22,590,485.51 | 247,482,026.38 |
续上表：
| 项 目 | 期初数 | ||||
| 一年以内 | 一至两年 | 两至三年 | 三年以上 | 合 计 | |
| 应付账款 | 34,955,381.65 | 4,555,448.69 | 413,129.04 | 1,643,669.85 | 41,567,629.23 |
其他应付款
| 其他应付款 | 100,319,216.05 | 51,409,605.43 | 1,506,403.96 | 11,996,919.60 | 165,232,145.04 |
| 一年以内到期的其他非流动负债 | 5,823,762.80 | 5,823,762.80 | |||
| 租赁负债 | 17,253,512.77 | 12,652,395.63 | 17,094,978.72 | 47,000,887.12 | |
| 金融负债和或有负债合计 | 141,098,360.50 | 73,218,566.89 | 14,571,928.63 | 30,735,568.17 | 259,624,424.19 |
（四）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2021年12月31日，本公司的资产负债率为16.70%(2020年12月31日：13.79%)。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 20,457,451.06 | 20,457,451.06 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 20,457,451.06 | 20,457,451.06 | ||
| （1）债务工具投资 | 20,457,451.06 | 20,457,451.06 | ||
| （二）其他债权投资 | 197,400,000.00 | 197,400,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 69,733,839.80 | 170,302,705.16 | 240,036,544.96 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 69,733,839.80 | 20,457,451.06 | 367,702,705.16 | 457,893,996.02 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于在活跃市场上有报价的金融工具，本公司以其在活跃市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于公司持有的集合理财产品，采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型为理财产品对账单。估值技术的输入值主要包括理财产品对账单上包含的理财产品价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的其他权益工具投资中上海举佳爽网络科技有限公司，采用估值技术确定其公允价值，公允价值减记为0。
对于不在活跃市场上交易的其他其他权益工具项目,由于公司持有被投资单位股权较低，无重大影响，对被投资公司股权采用收益法或者市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位并无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为确定公允价值的参考依据，此外，公司从可获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此年末以成本作为公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 华勇 | 37.66% | 37.66% |
本企业的母公司情况的说明无。本企业最终控制方是华勇。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 江苏国瑞信安科技有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 上海派博软件有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 国瑞信安（北京）科技有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 浙江顺网控股有限公司 | 受同一实际控制人控制的公司 |
| 深圳市盈和信息科技有限公司 | 实际控制人关系密切的家庭成员对其具有重大影响的公司 |
其他说明无。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海派博软件有限公司 | 服务费 | 1,842,796.54 | 否 | 893,681.86 | |
| 深圳市盈和信息科技有限公司 | 推广费 | 8,691,605.64 | |||
| 杭州星跃互动科技有限公司 | 委外研发费 | 959,115.04 | 否 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 江苏国瑞信安科技有限公司 | 娱乐衍生品销售 | 5,247.35 | 6,150.45 |
| 上海派博软件有限公司 | 娱乐衍生品销售 | 2,831.86 | |
| 国瑞信安（北京）科技有限公司 | 娱乐衍生品销售 | 626.55 | 398.23 |
| 深圳市盈和信息科技有限公司 | 网络广告及增值 | 1,320,754.72 | |
| 福州顺网科技有限公司 | 硬件采购 | 35,920.35 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无。
（2）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江顺网控股有限公司 | 股权转让 | 148,348,100.00 |
（3）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 报酬总额 | 9,631,200.00 | 9,833,370.18 |
（4）其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| (1)其他应收款 | |||||
| 江苏国瑞信安科技有限公司 | 19,217,150.00 | 960,857.50 | |||
| 上海派博软件有限公司 | 17,395.00 | 869.75 | |||
| (2) 预付款项 | |||||
| 深圳市盈和信息科技有限公司 | 1,603,456.60 | ||||
| (3)一年内到期的非流动资产 | |||||
| 浙江顺网控股有限公司 | 33,889,224.03 | 94,819,083.63 | |||
| (4)长期应收款 | |||||
| 浙江顺网控股有限 | 33,889,224.03 | ||||
公司
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| (1)应付账款 | |||
| 上海派博软件有限公司 | 465,094.98 | 111,541.71 | |
| (2)合同负债 | |||
| 福州顺网科技有限公司 | 23,192.40 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 27,023,556.40 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 0.00 |
其他说明
1. 公司2021年第一次临时股东大会审议通过了公司2021年员工持股计划（草案）(以下简称员工持股计划)，
本次员工持股计划规模不超过9,165,900股，占公司当前总股本的1.32%，本员工持股计划购买公司回购股票的价格为7.00元/股，拟筹集资金总额上限为64,161,300元，本员工持股计划的存续期为37个月，自最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起算。
截止2021年3月18日公司已收到员工持股计划认购资金合计62,761,300.00元，股数8,965,900股。本期认购情况业经浙江中诚永健会计师事务所有限公司审验，并由其出具《验证报告》（浙健验字（2021）第008 号）。
1. 本公司于2021年3月完成了《杭州顺网科技股份有限公司员工持股计划（草案）》限制性股票授予登记
工作。公司董事会决定向符合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票8,965,900股，授予价格为7.00元/股。激励对象自获授限制性股票之日起37个月内为锁定期。在锁定期内，激励对象根据本计划获授的限制性股票予以锁定，不得转让、不得用于偿还债务。在解锁期内，若达到本股权激励计划规定的解锁条件，
激励对象可分两次次申请解锁：
1. 第一次解锁期为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满 13 个月，可解
锁数量占限制股票总数的50%；
2. 第二次解锁期为为自公司公告最后一笔标的股票过户至本次员工持股计划名下之日起满 25个月，可解
锁数量占限制股票总数的50%。本次股权激励计划第一批授予登记的股票共计8,965,900股，于2021年3月25日在中国证券登记结算有限责任公司完成登记。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 根据授予日公司股票收盘价扣除授予价格测算得出 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 预计行权人数乘以每人授予的数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 27,023,556.40 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 27,023,556.40 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
截止2021年12月31日止，本公司尚未缴纳的子公司出资合计20,257.49万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2021年12月31日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 47,752,236.77 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 47,752,236.77 |
2、其他资产负债表日后事项说明
2022年4月26日公司第四届董事会第二十二次会议审议通过2021年度利润分配预案，以报告期末总股本694,287,240.00股，扣除公司回购专户上库存股12,112,429.00股后682,174,811.00股为分红基数，向全体股东每10股派发现金股利0.7元(含税)，共计47,752,236.77 元。以上股利分配预案尚须提交2021年度公司股东大会审议通过后方可实施。截止财务报告批准报出日，除上述事项外本公司无应披露的其他重大资产负债表日后非调整事项。
十六、其他重要事项
1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
实际控制人华勇质押本公司的股份情况
| 出质人 | 质权人 | 质押日期 | 质押股份数 |
华勇
| 华勇 | 东北证券股份有限公司 | 2021-05-07 | 7,900,000.00 |
| 华勇 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2019-05-08 | 17,000,000.00 |
| 华勇 | 国泰君安证券股份有限公司 | 2021-05-07 | 6,000,000.00 |
| 华勇 | 杭州上市公司稳健发展引导 基金合伙企业（有限合伙） | 2021-05-07 | 14,362,000.00 |
| 华勇 | 华泰证券（上海）资产管理 有限公司 | 2020-11-19 | 10,500,000.00 |
| 华勇 | 华泰证券（上海）资产管理 有限公司 | 2021-05-10 | 33,600,000.00 |
| 华勇 | 金元证券股份有限公司 | 2020-07-08 | 12,610,000.00 |
华勇
| 华勇 | 金元证券股份有限公司 | 2020-07-10 | 10,000,000.00 |
| 华勇 | 金元证券股份有限公司 | 2021-07-08 | 33,000.00 |
| 华勇 | 上海证券有限责任公司 | 2017-12-12 | 7,500,000.00 |
2、其他
（一）租赁
1. 作为承租人
（1）各类使用权资产的账面原值、累计折旧以及减值准备等详见本附注七(15)使用权资产。
（2）租赁负债的利息费用
| 项目 | 本期数 |
| 计入财务费用的租赁负债利息 | 2,281,453.32 |
计入在建工程的租赁负债利息
| 计入在建工程的租赁负债利息 | 199,394.79 |
| 合计 | 2,480,848.11 |
（3）租赁的简化处理
公司对短期租赁和低价值资产租赁采用简化方法进行会计处理，本期计入当期损益的租赁费用情况如下：
| 项目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 2,679,363.67 |
合计
| 合计 | 2,679,363.67 |
（4）与租赁相关的总现金流出
| 项目 | 本期数 |
| 偿还租赁负债本金和利息所支付的现金 | 11,045,855.07 |
| 支付的按简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额 | 2,679,363.67 |
合计
| 合计 | 13,725,218.74 |
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 17,376,127.55 | 16.16% | 12,128,691.98 | 69.80% | 5,247,435.57 | 17,376,127.55 | 16.18% | 12,128,691.98 | 69.80% | 5,247,435.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 90,168,691.06 | 83.84% | 4,338,763.43 | 4.81% | 85,829,927.63 | 90,032,507.11 | 83.82% | 4,234,225.63 | 4.70% | 85,798,281.48 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 107,544,818.61 | 100.00% | 16,467,455.41 | 15.31% | 91,077,363.20 | 107,408,634.66 | 100.00% | 16,362,917.61 | 15.23% | 91,045,717.05 |
按单项计提坏账准备：12,128,691.98
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 上海誉洋网络科技有限公司 | 8,079,294.00 | 7,079,294.00 | 87.62% | 款项收回困难 |
| 成都天赐无双科技有限公司 | 5,349,827.55 | 1,102,391.98 | 20.61% | 款项收回困难 |
| 广州市深红网络科技有限公司 | 1,997,500.00 | 1,997,500.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 北京创世奇迹广告有限公司 | 1,085,364.00 | 1,085,364.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 北京侠客行网络技术有限公司 | 864,142.00 | 864,142.00 | 100.00% | 款项收回困难 |
| 合计 | 17,376,127.55 | 12,128,691.98 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备： 4,338,763.43
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 75,621,103.87 | 3,781,055.19 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,998,562.91 | 299,856.29 | 10.00% |
| 2-3年 | 32,512.08 | 9,753.62 | 30.00% |
| 3-4年 | 90,958.10 | 45,479.05 | 50.00% |
| 4-5年 | 80.00% | ||
| 5年以上 | 202,619.28 | 202,619.28 | 100.00% |
| 合计 | 78,945,756.24 | 4,338,763.43 | -- |
确定该组合依据的说明：
母公司应收账款组合划分为按账龄组合和按关联方组合，上述表格为按账龄组合计提坏账准备，账面余额为78,945,756.24元，坏账准备为4,338,763.43元；另外，按关联方组合计提坏账准备，账面余额为11,222,934.82???????0.00??
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 78,129,328.21 |
| 1至2年 | 4,494,526.81 |
| 2至3年 | 6,995,075.32 |
| 3年以上 | 17,925,888.27 |
| 3至4年 | 4,689,468.99 |
| 4至5年 | 1,007,500.00 |
| 5年以上 | 12,228,919.28 |
| 合计 | 107,544,818.61 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 12,128,691.98 | 12,128,691.98 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,234,225.63 | 104,538.29 | 0.49 | 4,338,763.43 | ||
| 合计 | 16,362,917.61 | 104,538.29 | 0.49 | 16,467,455.41 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
无。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 0.49 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
应收账款核销说明：
无。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 20,492,741.56 | 19.06% | 1,024,637.08 |
| 第二名 | 12,307,407.26 | 11.44% | 615,370.36 |
| 第三名 | 10,129,536.78 | 9.42% | |
| 第四名 | 8,079,294.00 | 7.51% | 7,079,294.00 |
| 第五名 | 8,061,752.00 | 7.50% | 403,087.60 |
| 合计 | 59,070,731.60 | 54.93% |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无。
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无。其他说明：
无。
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 245,742,242.47 | 181,034,263.04 |
| 合计 | 245,742,242.47 | 181,034,263.04 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金及保证金 | 2,837,353.48 | 5,162,153.48 |
| 备用金 | 6,878.67 | 100,483.46 |
| 代收结算款 | 20,236,684.95 | 5,126,943.37 |
| 往来款 | 223,585,744.25 | 138,360,880.73 |
| 投资款 | 1,950,000.00 | 37,158,118.38 |
| 其他 | 713,726.78 | 160,993.78 |
| 合计 | 249,330,388.13 | 186,069,573.20 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 5,035,310.16 | 5,035,310.16 | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -1,437,364.50 | -1,437,364.50 | ||
| 本期转销 | 9,800.00 | 9,800.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 3,588,145.66 | 3,588,145.66 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 115,358,286.67 |
| 1至2年 | 60,601,508.52 |
| 2至3年 | 4,629,145.59 |
| 3年以上 | 68,741,447.35 |
| 3至4年 | 66,006,115.51 |
| 4至5年 | 1,366,374.84 |
| 5年以上 | 1,368,957.00 |
| 合计 | 249,330,388.13 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,035,310.16 | -1,437,364.50 | 9,800.00 | 3,588,145.66 | ||
| 合计 | 5,035,310.16 | -1,437,364.50 | 9,800.00 | 3,588,145.66 | ||
无其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
| 无 |
无。
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 9,800.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
其他应收款核销说明：
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 往来款 | 88,097,604.00 | 1年以内 | 58.89% | |
| 58,744,115.78 | 1-2年 | ||||
| 第二名 | 往来款 | 52,828,010.96 | 3-4年 | 21.19% | |
| 第三名 | 代收结算款 | 13,880,391.48 | 1年以内 | 5.57% | 694,019.57 |
| 第四名 | 往来款 | 120,000.00 | 1-2年 | 5.32% | |
| 651,000.00 | 2-3年 | ||||
| 11,222,604.55 | 3-4年 | ||||
| 1,259,596.36 | 4-5年 | ||||
| 第五名 | 往来款 | 2,946,486.70 | 1年以内 | 3.36% | |
| 1,598,653.70 | 1-2年 | ||||
| 3,827,985.60 | 2-3年 | ||||
| 合计 | -- | 235,176,449.13 | -- | 94.32% | 694,019.57 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
| 无 |
无。
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,578,911,599.76 | 56,000,000.00 | 1,522,911,599.76 | 1,553,421,419.76 | 1,553,421,419.76 | |
| 对联营、合营企业投资 | 37,727,298.95 | 37,727,298.95 | 36,593,734.11 | 36,593,734.11 | ||
| 合计 | 1,616,638,898.71 | 56,000,000.00 | 1,560,638,898.71 | 1,590,015,153.87 | 1,590,015,153.87 | |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 上海凌克翡尔广告有限公司 | 62,693,050.20 | 62,693,050.20 | |||||
| 上海新浩艺软件有限公司 | 128,806,624.10 | 128,806,624.10 | |||||
| 上海汉威信恒展览有限公司 | 1,020,445,470.00 | 1,020,445,470.00 | |||||
| 宁波顺盟投资有限公司 | 15,460,000.00 | 15,460,000.00 | |||||
| 宁波顺网信息技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 安徽星云网络科技有限公司 | 50,000,000.00 | 6,000,000.00 | 21,200,000.00 | 34,800,000.00 | 21,200,000.00 | ||
| 成都吉胜科技有限责任公司 | 96,756,275.46 | 34,800,000.00 | 61,956,275.46 | 34,800,000.00 | |||
| 杭州云莱信息 | 32,500,000.00 | 16,490,180.00 | 48,990,180.00 | ||||
| 技术有限公司 | |||||||
| 杭州浮云网络科技有限公司 | 93,600,000.00 | 93,600,000.00 | |||||
| 杭州雾联科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 杭州顺网宇酷科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 杭州顺网珑腾信息技术有限公司 | 5,160,000.00 | 5,160,000.00 | |||||
| 湖南顺网科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京顺网景行科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 杭州璞睿互娱科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 合计 | 1,553,421,419.76 | 28,490,180.00 | 3,000,000.00 | 56,000,000.00 | 1,522,911,599.76 | 56,000,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 杭州赛云电竞科技有限公司 | 1,586,226.90 | 1,586,226.90 | |||||||||
| 杭州厚达顺网股权投资合伙企业（有限合伙） | 35,007,507.21 | -205,622.44 | 34,801,884.77 | ||||||||
| 福州顺网科技有限公司 | 3,000,000.00 | -74,585.82 | 2,925,414.18 | ||||||||
| 小计 | 36,593,734.11 | 3,000,000.00 | 1,586,226.90 | -280,208.26 | 37,727,298.95 | ||||||
| 合计 | 36,593,734.11 | 3,000,000.00 | 1,586,226.90 | -280,208.26 | 37,727,298.95 |
（3）其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 476,612,370.19 | 202,103,658.26 | 488,608,322.27 | 230,620,890.07 |
| 合计 | 476,612,370.19 | 202,103,658.26 | 488,608,322.27 | 230,620,890.07 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 网络广告及增值 | 367,629,246.73 | 367,629,246.73 | ||
| 游戏业务 | 99,002,975.15 | 99,002,975.15 | ||
| 其他 | 9,980,148.31 | 9,980,148.31 | ||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 境内 | 475,739,438.94 | 475,739,438.94 | ||
| 境外 | 872,931.25 | 872,931.25 | ||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
无。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 176,000,000.00 | 212,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -280,208.26 | -1,747,016.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,222,894.10 | -95,215,433.52 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,531,982.23 | 976,423.87 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 5,377.78 | 72,600.08 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | 378,691.50 | 895,163.48 |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 | ||
| 理财收益 | 79,597.10 | 286,164.38 |
| 合计 | 178,938,334.45 | 117,267,901.54 |
6、其他
无。
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,252,141.57 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 10,800,739.80 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 25,167,743.39 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 229,944.51 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -233,733.57 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 4,256,221.14 | |
| 减：所得税影响额 | 2,457,102.53 | |
| 少数股东权益影响额 | 995,724.76 | |
| 合计 | 38,020,229.55 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.51% | 0.09 | 0.09 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.95% | 0.03 | 0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。