朗源股份有限公司2021年度财务决算报告
朗源股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务决算报告审计工作已经完成，由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，出具了“中兴财光华审会字（2022）第202024号”带强调事项段的保留意见审计报告。现公司根据此次审计结果编制了2021年度财务决算报告如下：
一、报告期主要财务数据
（单位：元）
二、财务状况
（单位：元）
| 资产 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 | 增减变动 |
| 货币资金 | 8,512,156.30 | 30,473,704.06 | -72.07% |
| 应收账款 | 149,781,973.61 | 131,081,731.86 | 14.27% |
| 预付款项 | 584,763.66 | 4,307,392.88 | -86.42% |
| 其他应收款 | 83,695,902.80 | 116,446,157.96 | -28.12% |
| 存货 | 141,670,206.80 | 225,097,939.33 | -37.06% |
| 其他流动资产 | 8,074,431.96 | 48,463,796.63 | -83.34% |
| 其他权益工具投资 | 51,960,000.00 | 2,960,000.00 | 1,655.41% |
| 固定资产 | 311,433,694.01 | 333,049,122.94 | -6.49% |
| 在建工程 | 3,122,641.43 | -100.00% |
项目
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 营业收入 | 246,948,542.57 | 298,020,297.36 |
| 利润总额 | -126,908,972.23 | -263,937,046.90 |
| 归属于母公司所有者净利润 | -93,226,923.69 | -184,475,332.89 |
| 基本每股收益 | -0.20 | -0.39 |
| 项 目 | 2021.12.31 | 2020.12.31 |
| 资产总额 | 792,601,029.15 | 1,000,878,805.75 |
| 归属于母公司所有者权益 | 541,853,379.68 | 650,028,182.61 |
| 无形资产 | 12,318,577.54 | 22,790,136.82 | -45.95% |
| 长期待摊费用 | 635,208.52 | 13,671,248.08 | -95.35% |
| 递延所得税资产 | 2,150,202.82 | 8,098,841.90 | -73.45% |
| 其他非流动资产 | 10,865,914.00 | 61,316,091.86 | -82.28% |
| 资产总计 | 792,601,029.15 | 1,000,878,805.75 | -20.81% |
| 短期借款 | 78,737,724.61 | 130,188,025.00 | -39.52% |
| 应付账款 | 100,639,423.42 | 102,270,062.07 | -1.59% |
| 预收款项 | 1,300,000.00 | -100.00% | |
| 合同负债 | 1,631,564.15 | 3,380,140.96 | -51.73% |
| 应付职工薪酬 | 11,400,521.58 | 9,041,393.95 | 26.09% |
| 应交税费 | 17,729,855.28 | 22,647,088.35 | -21.71% |
| 其他应付款 | 43,223,134.56 | 40,561,705.43 | 6.56% |
| 负债合计 | 269,382,345.26 | 317,353,936.00 | -15.12% |
| 股本 | 470,800,000.00 | 470,800,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 59,863,165.62 | 74,064,751.86 | -19.17% |
| 盈余公积 | 47,934,695.58 | 47,934,695.58 | 0.00% |
| 未分配利润 | -35,998,188.52 | 57,228,735.17 | -162.90% |
| 少数股东权益 | -18,634,695.79 | 33,496,687.14 | -155.63% |
| 股东权益合计 | 523,218,683.89 | 683,524,869.75 | -23.45% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、货币资金期末余额8,512,156.3元，较期初减少72.07%，主要原因是报告期内偿还银行贷款。
2、预付账款期末金额584,763.66元，较期初减少86.42%，报告期内预付相关的合同预计无法履行，相关预付款调整到其他应收款。
3、存货期末余额141,670,206.80元，较期初减少37.06%，主要原因为报告期内采购减少，部分商品计提存货跌价。
4、其他流动资产期末余额8,074,431.96元，较期初减少83.34%，主要原因为上期列示在其他流动资产的业绩补偿款本期已收回。
5、其他权益工具投资期末余额51,960,000.00元，较期初增加1655.41%，主要因报告期内黑龙江丰佑公司已完成工商变更，其他非流动资产调整至其他权益工具投资列报。
6、在建工程期末余额0.00元，较期初减少100%，主要原因报告期控股子公司优世联合计提在建工程减值。
7、长期待摊费用期末余额635,208.52元，较期初减少95.35%，主要原因
是报告期内控股子公司优世联合的长期待摊费用全部摊销。
8、递延所得税资产期末余额2,150,202.82元，较期初减少73.45%，主要原因为报告期内控股子公司优世联合不再确认递延所得税资产。
9、其他非流动资产期末余额10,865,914.00元，较期初减少82.28%，主要原因为报告期黑龙江丰佑公司完成工商变更，放在其他权益工具投资列报。
10、短期借款期末余额78,737,724.61元，较期初减少39.52%，主要原因是报告期内银行借款减少。
11、预收账款期末余额0元，较期初减少100%，主要原因是上年收到的处置房产的预收款，报告期内无主营业务外的预收款。
12、合同负债期末余额1,631,564.15元，较期初减少51.73%，主要原因是预收账款减少。
三、经营成果
（单位：元）
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动 |
| 一、营业收入 | 246,948,542.57 | 298,020,297.36 | -17.14% |
| 二、营业总成本 | 269,792,563.25 | 369,653,940.77 | -27.01% |
| 其中：营业成本 | 208,341,113.32 | 259,391,131.88 | -19.68% |
| 税金及附加 | 1,625,166.42 | 1,769,089.48 | -8.14% |
| 销售费用 | 5,491,729.88 | 8,405,352.79 | -34.66% |
| 管理费用 | 46,721,766.93 | 76,813,107.25 | -39.17% |
| 财务费用 | 7,612,786.70 | 17,838,884.94 | -57.32% |
| 其他收益 | 345,366.91 | 1,816,177.65 | -80.98% |
| 投资收益 | 6,611,413.50 | -8,074,033.72 | -181.88% |
| 信用减值损失 | -47,896,993.09 | -109,858,300.46 | -56.40% |
| 资产减值损失 | -62,127,870.93 | -246,959,444.62 | -74.84% |
| 资产处置收益 | 1,616,705.68 | 1,871,392.18 | -13.61% |
| 三、营业利润 | -124,295,398.61 | -433,024,681.38 | -71.30% |
| 加：营业外收入 | 180,700.34 | 180,132,763.80 | -99.90% |
| 减：营业外支出 | 2,794,273.96 | 11,045,129.32 | -74.70% |
| 四、利润总额 | -126,908,972.23 | -263,937,046.90 | -51.92% |
| 减：所得税费用 | 4,718,371.45 | -2,687,801.14 | -275.55% |
| 五、净利润 | -131,627,343.68 | -261,249,245.76 | -49.62% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -93,226,923.69 | -184,475,332.89 | -49.46% |
| 少数股东损益 | -38,400,419.99 | -76,773,912.87 | -49.98% |
| 六、基本每股收益 | -0.20 | -0.39 | -48.72% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告期销售费用5,491,729.88元，比上年同期减少34.66%，主要原因是报告期内收入减少，各项销售费用减少。
2、报告期管理费用46,721,766.93元，比上年同期减少39.17%，主要原因是本报告期湖北神狐不再纳入合并报表范围，折旧费及运维费用减少。
3、报告期财务费用7,612,786.70元，比上年同期减少57.32%，主要原因是报告期银行借款减少。
4、报告期其他收益345,366.91元，比上年同期减少80.98%，主要原因是报告期内政府补助减少。
5、报告期投资收益6,611,413.50元，比上年同期减少181.88%，主要原因是上年同期为处置湖北神狐产生的投资收益。
6、报告期信用减值损失-47,896,993.09元，比上年同期减少56.40%，主要原因为上年同期对湖北神狐单项计提坏账金额较大。
7、报告期资产减值损失-62,127,870.93元，比上年同期减少74.84%，主要原因为上年同期计提业绩补偿款及商誉减值金额较大。
8、报告期营业外收入180,700.34元，比上年同期减少99.90%，主要原因是上年同期计提业绩补偿款。
9、报告期营业外支出2,794,273.96 元，比去年同期减少74.70% ，主要原因是上年同期承担的连带赔偿责任导致的损失。。
四、现金流量情况
（单位：元）
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动 |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 30,282,777.25 | 30,995,335.26 | -2.30% |
| 经营活动现金流入小计 | 246,930,290.14 | 489,122,840.16 | -49.52% |
| 经营活动现金流出小计 | 216,647,512.89 | 458,127,504.90 | -52.71% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | 11,522,244.69 | -8,742,249.11 | -231.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 12,527,000.00 | 34,933,977.62 | -64.14% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,004,755.31 | 43,676,226.73 | -97.70% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | -60,756,248.10 | -54,426,039.20 | 11.63% |
| 筹资活动现金流入小计 | 65,603,000.00 | 198,195,991.26 | -66.90% |
| 筹资活动现金流出小计 | 126,359,248.10 | 252,622,030.46 | -49.98% |
| 四、汇率变动对现金的影响额 | -528,581.00 | -1,339,387.50 | -60.54% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -19,479,807.16 | -33,512,340.55 | -41.87% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
1、报告经营资活动现金流入246,930,290.14元，比上年同期减少49.52%，主要原因是子公司优世联合销售商品、提供劳务收到的现金大幅下降。
2、报告经营资活动现金流出216,647,512.89元，比上年同期减少52.71%，主要原因是子公司优世联合购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降。
3、报告期投资活动现金流入12,527,000.00元，比上年同期减少64.14%，主要原因是上年同期收到股权转让款。
4、报告期投资活动现金流出1,004,755.31元，比上年同期减少97.70%，主要原因是上年同期支付黑龙江丰佑增资款。
5、报告期筹资活动现金流入65,603,000.00元，比上年同期减少66.90%，主要原因是报告期银行贷款减少。
6、报告期筹资活动现金流出126,359,248.10元，比上年同期减少49.98%，
主要原因是报告期偿还银行借款金额减少。
五、主要财务指标
（单位：元）
| 比率指标 | 2021年 | 2020年 | 增减变动 |
| 一、流动性比率： | |||
| 流动比率 | 153.64% | 179.38% | -14.35% |
| 速动比率 | 94.77% | 106.74% | -11.21% |
| 已获利息倍数 | -18.84 | -18.47 | 2.00% |
| 二、资产管理比率： | |||
| 存货周转率（次数） | 1.14 | 1.17 | -2.56% |
| 应收账款周转率（次数） | 1.76 | 1.65 | 6.67% |
| 总资产周转率（次数） | 0.28 | 0.24 | 16.67% |
| 三、负债比率： | |||
| 资产负债率 | 33.99% | 31.71% | 7.19% |
| 负债权益比率 | 51.49% | 46.43% | 10.90% |
| 资产权益率 | 66.01% | 68.29% | -3.34% |
| 四、盈利能力比率： | |||
| 销售毛利率 | 15.63% | 12.96% | 20.6% |
| 总资产回报率 | -14.68% | -19.92% | -26.31% |
| 权益回报率 | -25.16% | -38.22% | -34.17% |
注：以上财务数据均为合并报表数据
朗源股份有限公司董事会二〇二二年四月二十八日