2021年年度报告全文
（股票代码：000888）
董事长：王东2022年4月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王东、主管会计工作负责人王蓉及会计机构负责人(会计主管人员)张晓文声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查阅。
公司已在本报告中描述存在的市场风险、管理风险及生产经营风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中可能面对的风险因素及对策部分的内容，敬请广大投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以526,913,102.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................
第二节公司简介和主要财务指标....................................................................................................
第三节管理层讨论与分析..............................................................................................................
第四节公司治理..............................................................................................................................
第五节环境和社会责任..................................................................................................................
第六节重要事项..............................................................................................................................
第七节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第八节优先股相关情况..................................................................................................................
第九节债券相关情况......................................................................................................................
第十节财务报告..............................................................................................................................
备查文件目录
1、载有董事长王东先生签名的公司2021年年度报告全文及摘要；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
、载有信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在《证券时报》和《中国证券报》上公开披露过的所有公司公告的正本及公告的原稿。
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、峨眉山股份 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司 |
| 控股股东、峨乐旅集团 | 指 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 |
| 实际控制人、乐山市国资委 | 指 | 乐山市国有资产监督管理委员会 |
| 峨眉山管委会、管委会 | 指 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 |
| 股东大会 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司董事会 |
| 公司章程 | 指 | 峨眉山旅游股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 峨旅投集团 | 指 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 |
| 信永中和 | 指 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 国泰君安 | 指 | 国泰君安证券股份有限公司 |
| 旅业公司 | 指 | 峨眉山旅业发展有限公司 |
| 风景国旅 | 指 | 峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 |
| 北京雪芽 | 指 | 北京国安峨眉茶业有限公司 |
| 印象传媒 | 指 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 |
| 智慧旅游 | 指 | 峨眉环球智慧旅游文化有限公司 |
| 雪芽酒业 | 指 | 四川峨眉雪芽酒业有限公司 |
| 天祥公司 | 指 | 德宏州天祥旅游开发有限公司 |
| 雪芽电子商务 | 指 | 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 |
| 成都旅行社 | 指 | 成都峨眉山旅行社有限责任公司 |
| 雪芽会议 | 指 | 成都雪芽会议服务有限责任公司 |
| 云南天佑 | 指 | 云南天佑科技开发有限公司 |
| 领创数智 | 指 | 四川领创数智科技有限公司 |
| 旅投航旅 | 指 | 四川旅投航空旅游有限责任公司 |
| 云上旅投 | 指 | 峨眉山云上旅游投资有限公司 |
| 报告期、本报告期 | 指 | 2021年1月1日-2021年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称
| 股票简称 | 峨眉山A | 股票代码 | 000888 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 峨眉山旅游股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 峨眉旅游 | ||
| 公司的法定代表人 | 王东 | ||
| 注册地址 | 乐山市峨眉山市名山南路639号 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 614200 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 1997年公司上市注册地址为“四川省峨眉山市名山西路168号”，2013年变更为“四川省峨眉山市名山南路41号”，2017年变更为“乐山市峨眉山市名山南路639号” | ||
| 办公地址 | 乐山市峨眉山市名山南路639号 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 614200 | ||
| 公司网址 | www.emslg.com | ||
| 电子信箱 | 000888@ems517.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张华仙 | 刘海波 |
| 联系地址 | 乐山市峨眉山市名山南路639号 | 乐山市峨眉山市名山南路639号 |
| 电话 | 0833-5528075 | 0833-5544568 |
| 传真 | 0833-5526666 | 0833-5526666 |
| 电子信箱 | 000888@ems517.com | 000888@ems517.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 董事会办公室 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 91510000201884316A(统一社会信用代码） |
公司上市以来主营业务的变化情况（如有）
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 1、峨眉山旅游股份有限公司的控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司更名为四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司。具体内容详见公司2021年7月23日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《峨眉山旅游股份有限公司关于控股股东更名、实际控制人变更的公告》（公告编号：2021-35）。2、峨眉山旅游股份有限公司的控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司股权结构发生变更，变更后，峨乐旅股权结构情况为乐山市国有资产监督管理委员会持有90%的股权、四川省财政厅持有10%的股权。峨眉山旅游股份有限公司实际控制人变为乐山市国有资产监督管理委员会，具体内容详见公司2021年7月23日在巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）披露的《峨眉山旅游股份有限公司关于控股股东股权变更的公告》（公告编号：2021-36）。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 成都市高新区交子大道88号中航国际广场B座8楼 |
| 签字会计师姓名 | 贺军、何佳 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√适用□不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 上海市银城中路168号上海银行大厦20层 | 李冬、陈亮 | 非公开发行A股股票持续督导期从2013年12月19日起至2014年12月31日止。截止本报告期末，公司募集资金尚未全部完成，国泰君安仍将履行持续督导职责。 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用√不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 628,714,261.98 | 467,267,392.37 | 34.55% | 1,107,708,781.24 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 18,084,562.88 | -38,522,270.27 | 146.95% | 226,176,414.65 |
（元）
| （元） | ||||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 5,528,382.88 | -54,779,528.49 | 110.09% | 224,600,917.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 196,007,384.43 | -11,821,482.22 | 1,758.06% | 397,499,862.83 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0343 | -0.0731 | 146.92% | 0.4292 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0343 | -0.0731 | 146.92% | 0.4292 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.74% | -1.56% | 2.30% | 9.27% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 3,487,600,143.33 | 3,449,451,697.35 | 1.11% | 3,076,145,884.56 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,439,886,141.50 | 2,421,801,578.62 | 0.75% | 2,535,395,823.07 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是√否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是√否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 132,233,953.32 | 213,544,205.63 | 160,498,288.87 | 122,437,814.16 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,201,323.92 | 33,479,736.20 | 10,626,014.65 | -27,222,511.89 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -3,759,882.61 | 31,915,438.73 | 9,379,560.07 | -32,006,733.31 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | -51,152,385.59 | 119,608,355.10 | 89,911,816.05 | 37,639,598.87 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是√否
九、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 128,342.88 | -1,218,073.22 | -2,722,182.65 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,365,339.35 | 23,076,343.91 | 1,910,039.68 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 682,092.08 | 1,564,745.00 | 1,899,999.96 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 8,624,882.62 | |||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 535,821.96 | |||
| 受托经营取得的托管费收入 | 426,863.44 | 426,863.46 | 425,902.18 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -415,357.44 | -4,063,962.18 | -33,206.86 | |
| 减：所得税影响额 | 2,722,612.72 | 3,086,581.55 | -102,461.78 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,069,192.17 | 442,077.20 | 7,516.56 | |
| 合计 | 12,556,180.00 | 16,257,258.22 | 1,575,497.53 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
我国旅游行业经过多年的发展，旅游收入成为国民经济的重要组成部分，旅游业已成为我国经济发展的支柱性产业之一。随着国家社会经济的持续发展，人均可支配收入的不断提升，以及带薪休假、法定节假日等制度的进一步落实，我国居民的旅游消费能力与意愿不断增强，居民的旅游消费需求不再满足于单纯的观光旅游，居民对文化旅游、休闲度假旅游等新型旅游方式的消费需求日趋强烈，使得旅游投资和消费市场已日趋成熟，旅游产品愈加丰富。同时，随着旅游业在城市经济发展中的产业地位、经济作用逐步增强，旅游业对城市经济的拉动性、社会就业的带动力以及对文化与环境的促进作用日益显现。
报告期内，在新冠病毒不断变异的情况下，国内疫情防控形势受到全球疫情持续演变的不断挑战，国内局部地区疫情时有发生。疫情防控常态化下，公司的经营业务受国内局部地区及国际疫情的影响较大。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务概要
1、旅游门票：公司受峨眉山景区管委会委托，经营管理峨眉山风景区游山票事宜。峨眉山风景名胜区是得天独厚的旅游资源，山间层峦叠嶂，风景秀丽，有“秀甲天下”之称，素有“一山有四季，十里不同天”之景，令人心驰神往。公司地处世界自然和文化双遗产地，是国家级风景名胜区、5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区，积累了经营和管理景区的丰富经验，通过强化市场营销、狠抓经营管理、完善产业链条，巩固经营优势和竞争地位，使旅游产业呈持续增长态势，促进公司可持续发展。
2、索道业务：随着我国旅游业的发展，景区索道获得了前所未有的发展机遇，景区索道属于特种设备和绿色交通工具，具有观光、体验以及安全舒适、方便等功能，能满足众多游客需求。公司经营的金顶索道、万年索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索道（客运索道行业最高等级索道），索道的安全管理、设备维护、服务质量均处于全国一流水平。金顶索道位于峨眉山高山区，从接引殿到金顶，全套设备由奥地利多贝玛亚公司引进，自动化程度高，安全可靠，舒适美观。万年索道处于峨眉山风景区中山区，全套引进法国波马公司最新设计的水平行进式八人脱挂式吊厢，是一条世界一流、中国领先的双承载单牵引往复式客运索道，公司索道业务获得了索道业高度肯定和社会的好评。
3、酒店业务：旅游业的腾飞带动景区配套酒店业的发展，一是中长途旅程得需酒店住宿业等配套设施；二是消费升级为中高端酒店业提供了广阔的成长空间，人均旅游消费在逐步增加，酒店住宿的花费也随着旅游消费的增长而提高增速。公司经营的红珠山宾馆、峨眉山大酒店、金顶大酒店等皆依托旅游景区带来的客流量以及其他种类的住宿需求，不断专注提高自身的服务水平，实现健康向上的发展。红珠山宾馆是观光休闲度假会议酒店，地理位置得天独厚、有厚重历史文化；峨眉山大酒店处在核心景区报国寺。中国健身气功培训基地、峨眉山市非物质文化遗产峨眉内功导引按蹻术传承基地相继落户于峨眉山大酒店，满足游客的养生需求，同时，峨眉山大酒店还打造了乐山市中小学生研学营地，开发系列研学产品，打响营地品牌效应；金顶大酒店处于峨眉山金顶，可满足游客观峨眉山日出、云海、佛光等胜景；成都峨眉雪芽大酒店地处成都市西二环，是峨眉茶文化主题酒店，可满足客人品茶之雅兴。公司酒店经过多年的发展和积累，已形成具有代表性的景区酒店管理品牌及标准。
4、其他业务：公司还有峨眉雪芽茶叶、大数据、演艺等业务。
（1）峨眉雪芽茶业公司是公司下属企业，是集高山生态茶叶种植、生产加工、销售、研发为一体的现代化著名茶业企业。峨公司有近3万亩高山标准生态茶园（其中3000余亩获中国农产品质量认证中心有机认证），有峨眉山雪芽村（原黑水村）、洪雅、马边三个现代化生产厂。峨眉雪芽茶园基地位于北纬30°、海拔800-1500米的峨眉山黄金产茶带和高山茶区。峨眉雪芽产品在清明前完成原料采摘，拥有绿茶、花茶、红茶等系列茶产品，更有尽显峨眉山禅茶文化、袭佛家祥瑞的“加持禅茶”，深受众多茶友的喜爱。公司成立以来，荣获“中国驰名商标”“四川著名商标”“四川名牌”等称号；多次获得“中国国际茶
业博览会特别金奖”“世界佳茗大奖”等业内大奖，并获得“全国茶旅十大金牌线路”“中国最美茶乡”“四川十大茶叶企业”等殊荣。峨眉雪芽茶叶荣获由四川省发展和改革委员会、西南传媒网、四川电视台科教频道《影响四川》等组织的各项评比8个奖项，分别为：最具影响力诚信产业、质量诚信标杆企业、四川十佳优质茶业品牌企业、峨眉雪芽观山阅海第十届四川国际茶博会金奖、峨眉雪芽手工茶制作技艺传承基地、十大茶旅融合基地、2021年中国特色旅游商品大赛金奖、2021年全国茉莉花茶十大创新品牌。同时，还是世界研学组织首个茶研学示范基地。
（2）识途网络分公司是峨眉山景区智慧旅游规划和运维单位。随着峨眉山景区旅游信息化、数字化、智慧化和大数据化的发展历程，识途网竭诚提供全域智慧旅游解决方案、旅游大数据分析平台建设、景区互联网商业模式规划，以及服务器托管、“顶云”等业务，并运营峨眉山官方电商平台“识途旅游网”。识途网是公司顺应旅游市场和现代信息技术的发展、专注于旅游目的地智慧旅游建设的服务型企业，在景区旅游官方平台运营、新媒体运营、OTA业务承接、旅游产品和互动策划，旅游服务接待和旅游商品在线销售等多种业务中发挥着重要作用。由识途网承建运营的“乐山市智慧文旅项目”成功入库2020年度四川省文化产业发展项目库，数游峨眉体验中心获得“乐游嘉学”、2021峨眉山市十大文旅新业态、智慧旅游基地三项名誉称号授牌。
（3）四川领创数智科技有限公司是公司下属控股子公司，专注于政务、旅游及大数据市场，提供政府信息化综合解决方案，开发智慧景区及旅游大数据行业产品。具体承接乐山市电子政务云及政务信息资源共享交换平台的建设及运营，可为各旅游景区及旅游相关企业提供建设实施到大数据的分析利用全周期的服务支持，提供全域旅游综合解决方案的创新服务。
（4）峨眉山云上旅游投资有限公司（以下简称“云上旅投”）系公司下属控股子公司，云上旅投主营《只有峨眉山》旅游演艺业务。《只有峨眉山》是王潮歌艺术家策划、创作、执导的“只有”系列的开山之作，是中国南方首个行进体验式情景剧，以云海为创意元素，打造了“云之上”“云之中”“云之下”三个演出剧场，助力丰富峨眉旅游的文化内涵，是建设世界重要旅游目的地”的文旅融合之作，已成为四川省文旅融合的一张亮丽名片,赢得了游客的广泛赞誉。
（二）公司业务的季节性说明
峨眉山景区在一年四季的季节更替中呈现出不同的景色，同时，由于假期等原因，旅客数量存在周期性波动，公司主营业务中的游山门票、索道、酒店服务等有一定季节性，特别是每年的三季度恰逢学生暑期长假，此时亲子游、毕业游、避暑游集中，为传统旅游旺季，是客流量最大的季节。为实现旅游资源的有序利用，公司积极采取措施实现游客量均衡。
2021年，，国内疫情防控形势受到全球疫情持续演变的不断挑战，国内局部地区零星疫情时有发生、多点散发，对行业的冲击依旧在持续。本报告期内，公司经营在原本为旅游旺季的8月遭受重大影响，公司经营管理压力进一步加大，公司的经营业务受到冲击。
（三）业务经营模式
公司以建设世界旅游目的地为己任，深入实施“重上峨眉山”的战略布局，坚持“游客至上、安全为本”的理念，以智慧文旅大数据管理实现公司和景区治理、服务和发展三大经营目标，提升文化旅游的新高度。公司建立智慧文旅大数据中心、创新“智游乐山”平台，整合游山票、金顶索道票、万年索道票、酒店等营销体系，进一步提升了游客的体验感与舒适度，同时提高了公司及景区管理效率和资源整合度。在全域旅游时代，公司以经营业务联动运营模式，不断提升经营业态品质，通过游山门票、酒店、餐饮、茶叶和文化演艺等多种形式，实现旅游六要素——吃、住、行、游、购、娱的完善配套服务的综合效益和社会效益；以“酒店+”大格局发展理念，在节能减排、环境保护、注重服务等方面进行创新管理，在商务、休闲、度假、康养旅居市场上深耕细作，持续推出个性化服务项目和产品套餐，让客人感受到“宾至如归”的体验；公司抢抓机遇、抢先布局，以研学营地建设为切入点和突破口，积极融入大乐山研学旅行环线建设，建设乐山市中小学生研学营地，推进酒店+营地的产品融合，以“新品牌”升级“老品牌”；按照全面稳定经销商、大力发展电商、创新发展直营、拓宽新渠道的四大方针，加大雪芽茶叶宣传营销工作，与CCTV-5、央视频、四川省及乐山市官方媒体广泛合作，开展“峨眉雪芽杯桥牌比赛”、“金顶祈福活动”、“第一届开园采新节”等重点营销活动，推动品牌整体提升。《只有峨眉山》旅游演艺项目是著名导演王潮歌创作并执导的中国南方首个行进体验式情景剧，该剧以峨眉山为IP，以峨眉山最负盛名的云海为创意元素，打造了“云之上”、“云之中”、“云之下”三个演出剧场，该剧采取线上、线下相结合的销售模式，包括官网官微、OTA（携程、美团、同程、大麦、飞猪）、直客通等方式使游客能以多种方式灵活购买，尽力使文化演艺产品满足游客的精神文化需求。
本报告期内，公司经营的业务以智慧文旅大数据平台，依托公司主营业务及综合文化旅游服务项目，合理调配资源，最大限度发挥经营业务和资源规模优势，多措并举完善市场销售渠道和销售网络布局，实现市场份额逐年增长。今年以来，因新型冠状病毒肺炎的持续影响和个别地区的疫情反复，峨眉山景区游客数量波动明显，门票业务受到影响。为实现高质量发
展，公司采取多项措施，一是认真做好日常接待服务工作和管理工作，大力抓好服务质量提升，二是采用“蓄水池”模式分区、分段管理模式，有效保障全山各点位客流畅通。
（四）报告期业绩概述2021年全年，公司继续努力应对市场竞争激烈带来的挑战，积极拓展市场，加强市场营销，加快旅游设施的优化升级，夯实管理基础，强化内控管理，促进各项工作有序开展。同时，得益于国内新冠病毒疫情防控的有效控制及疫苗的普及，国内各大产业复苏明显，旅游市场需求增加，在此背景下，公司门票、索道、酒店等各板块经济效益稳步提升，主营业务保持稳健经营和良好的发展态势。与去年同期相比，实现扭亏为盈，较好完成了“抗疫情、促扭亏、增效益”年度经营目标，实现“十四五”良好开局。截止2021年12月31日，公司实现进山人数256.52万人次，同比增长38.7%；营业收入62871.43万元，同比增长34.55%；归属于母公司净利润1808.46万元，同比增长146.95%；净资产收益率0.74%，同比增长2.3个百分点；资产总额348760.01万元，归属于母公司净资产243988.61万元。
1、随着新冠疫情形势好转，景区游客人次逐渐恢复，公司游山门票、客运索道的经营情况得到较大恢复。2021年公司游山门票业务实现营业收入15760.19万元，同比增长43.46%；客运索道业务实现营业收入22457.59万元，同比增长43.17%。
2、游客的增长带动了公司酒店业务的快速恢复，全年公司宾馆酒店业务实现营业收入12418.41万元，同比增长4.12%。虽然受疫情以及酒店改造提升项目施工影响，宾馆酒店业务略有亏损，但未来随着酒店改造提升完工，市场竞争力将得到较大的提升。
3、公司的茶叶、数智旅游、演艺等其他业务，均在稳步增长中。全年共实现营业收入12235.24万元，同比增长50.52%。下一步将以市场需求为导向，加大市场拓展力度，争取尽早形成公司新的经济支撑点，推动公司多元化发展。
4、2021年度，受局部地区多点散发疫情的影响，特别是南京禄口机场、湖南张家界、瑞丽等地涉旅疫情的影响，国务院联防联控机制对跨省游采取了有条件“熔断机制”暂停跨省游，其中包括8月份传统暑期旅游旺季和12月份年末会议会展季，公司的经营业务受到冲击。公司第三季度的收入及利润占比重较大，报告期受疫情影响，本年旅游旺季公司经营业务受到影响的原因。
（五）报告期重点工作实施情况
2021年以来，面对新冠肺炎疫情多点散发，旅游市场复苏缓慢的持续影响，公司坚持一手抓疫情防控，一手抓提振复苏“两手抓”，在危机中育新机，于变局中开新局，提振复苏抓经营，经济指标企稳向好。
1.加大营销力度。央视先后5次聚焦峨眉山、累计宣传峨眉山达26次，创新高，构建“两微一网一抖一手”宣传矩阵，共发布推文和新闻719篇、图文1366条、短视频489条，播放量达802万次，官方微博被人民网评选为“全国十大景区微博”，峨眉山官方抖音在全省5A景区官方抖音中排第一位。整合公司门票、索道、酒店、演艺、茶叶等优势资源，大力开展联动营销，景区出台“峨眉山景区2021年全山游配套产品优惠政策”，推出观光度假、禅修祈福、休闲康养、亲子研学等旅游产品，持续开展了“南国冰雪迎冬奥金顶童萌雪世界”冰雪温泉节、“首届杜鹃花节”、“天下母亲圣寿万年”等营销活动。精准识别重点客源地旅游需求，前往成都、西安、重庆等重点客源地开展市场推介会，有效保持景区旅游市场热度，持续促进景区旅游市场回暖。开展跨界合作，与中国农业银行联合发行四川省首张5A级旅游景区“灵秀峨眉·‘农’情相伴”峨眉山主题信用卡，与中石油乐山分公司合作推出“车行驿站乐游峨眉”主题套餐，以营销资源共享推动消费升级。
2.丰富经营产品。公司坚持“重在机制创新、坚持市场导向、充分授权放权、强化监督监管”的改革思路，锚定市场化经营理念，推动了经营势能的全面上升。酒店围绕“精准、便捷、个性化”服务，以推动团队和康养目标群体发展的重要抓手，打造以“温泉康养养生旅”为主题的康养产品，积极开拓中高端精品型会议市场。红珠山宾馆推出具有“红珠嘉礼”系列旅游纪念品，以文创礼品的形式述说宾馆厚重的历史文化底蕴。峨眉山打造特色研学营地，依托峨眉山得天独厚的研学资源，串联《只有峨眉山》戏剧研学、峨眉雪芽茶文化、“数游峨眉”科创研学等基地，开发了“中华小当家”、“研学世界遗产，厚植人文情怀”、“探寻植物乐园”、“星级厨艺师”等9个产品，先后获评“四川省研学旅行实践基地”、“乐山市中小学乐游嘉学研学旅行实践教育营地”、“峨眉山市科普教育基地”、“峨眉山市研学实践教育基地（营地）、“2021峨眉山市十大文旅新业态研学基地”。金顶广告分公司以“峨眉记忆”品牌为统领，推出“五小福”灵猴文化文创产品，“灵猴玩偶”文创产品亮相四川省文旅大会并荣获“天府旅游名品”殊荣。只有峨眉山联合2021峨眉山云顶国际音乐节推出“音乐+演艺”优惠套餐，丰富“云之下”旧村业态，推出汉服游园、“一封信”沉浸式剧情体验等旅游产品，将剧场白天“活化”。雅林茶轩“雪芽东坡肉”被省商务厅评为“天府名菜”，峨眉雪芽严格把控品质，提升品牌效应，“观山阅海”获第十届四川国际茶博会金奖。
3.加快转型升级。公司始终坚持把项目建设作为转型发展的有力抓手，以市场需求为导向，积极拓展新项目、新业态，多元发展实现新突破，推动公司转型发展、高质量发展。酒店转型迈出新步伐，提质扩容取得新进展，红珠山宾馆改造提升项目开工建设，正加快推进；峨眉山大酒店抢抓研学红利，打造研学营地项目，在全省研学旅行大会上精彩呈现，被四川省文化和旅游厅等4厅局联合授予“四川省研学旅行实践基地”；成都峨眉雪芽大酒店着力围绕茶叶文化主题做好文章，取得四川文化和旅游住宿业举办“影响川菜的传承与创新100家名企”称号、“影响川菜的传承与创新100家名企”时代工匠荣誉，并被授予“品味峨眉”“川菜创新示范店”。智能化建设实现新突破，依托大数据中心，巩固“一云两中心多终端”建设成果，深化全山全域全智能化管理服务体系建设，优化提升一机游（智游乐山APP）、一图游（一张地图游乐山）、一机管（智能指挥调度）”，提升识途电商平台功能，拓展票务经济+，为游客提供全方位数字化、特色化的智慧化服务。
“一张网”旅游大数据信息技术和软件开发业务立足四川走向全国，成功签订天津市滨海新区智慧文旅项目、温州铁定溜溜等订单业务，形成经济增长重要支撑。由公司承建的“乐山市文旅大数据中心数字文旅发展模式”作为全省唯一代表入选文化和旅游部资源开发司智慧旅游典型案例。截止2021年，公司成功申报计算机软件著作权12项（含3项正在办理中）。
4.深入推进改革。坚持以问题为导向，大刀阔斧实施国企改革三年行动。坚定不移推进“瘦身健体”改革，引入第三方专业咨询机构实施人力资源提升项目，对公司组织机构、三定方案及薪酬制度进行全面优化，不断破解“卡脖子”瓶颈。实施酒店经营管理机制改革，推动公司旗下酒店推进市场化经营、契约化管理、个性化考核、差异化薪酬、规范化监管，着力实现酒店资源整合、优势互补、错位发展，提高核心竞争力。加快推动“总部机关化”专项治理、子公司经理层成员任期制和契约化管理等改革项目，以改革促发展、向改革要成效，以改革“小切口”解决公司发展“大问题”。
5.强化依法治企。聘请第三方专业机构对公司内控体系进行全面优化提升，修订《物资采购管理办法》《中介机构选聘管理办法》等重大制度，加强采购、工程等重点领域审计监督，防范化解重大法务风险。全面启动内控体系修订工作，完成新版内控手册的编制工作。
6.严守安全底线。严格遵守《中华人民共和国环境保护法》，《中华人民共和国安全生产法》等相关法律法规，加强景区环卫费管理，维修维护全山步游道、护栏等基础设施，保障景区旅游品质。强化安全责任落实，紧盯森林防火、索道运营、锅炉供热、食品卫生、项目建设、水电线路等重点领域，组织多类应急演练，切实提升安全管理水平及应急处理能力。制定《安全生产专项整治三年行动计划》，全覆盖开展安全培训、隐患排查、应急演练和专项检查，按照“清单制+责任制”要求，扎实整改问题，实现了全公司范围内“零死亡、零群伤、零重大财产损失事故”安全目标，为公司经营发展、景区提振复苏打牢了坚实的安全基础。建立健全常态化疫情防控制度机制，严格执行“约查测观戴消报”防控流程，坚决筑牢筑实筑密景区疫情防线，在全年接待近260万游客的情况下，实现了“零遗漏、零失控、零感染”目标。
7.履行责任担当。践行“三心三情”服务理念，加强岗位服务意识和礼仪培训，严格落实“首问责任制”，提升员工服务水平。常态开展“党旗在基层一线高高飘扬”活动、“我为群众办实事”实践活动、“有困难请找我”志愿服务。国庆期间节日期间，组织员工开展“服务游客暖人心”活动。
三、核心竞争力分析
（一）旅游资源优势
峨眉山屹立于四川盆地西南部，景色清幽，自古就有“峨眉天下秀”之誉。唐代诗人李白发“峨眉高出西极天”、“蜀国多仙山，峨眉邈难匹”之赞叹。峨眉山是一个集自然风光与佛教文化为一体的中国国家级山岳型风景名胜，层峦叠嶂、山势雄伟，涧深谷幽，景色秀丽，气象万千，素有“一山有四季，十里不同天”之妙喻。
公司依托世界自然与文化双遗产、全国风景名胜区、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区，在门票、索道经营业务上拥有不可复制的优势，借力优越的资源成为西南地区第一家旅游上市公司和中国第二家景区上市公司，是四川省龙头旅游企业，在峨眉山风景区的
（二）产业链完善的优势
公司紧紧围绕“重上峨眉山、实现新跨越”战略，不断加大景区资源的整合力度，公司经过多年的发展，已成为集景区门票、索道、宾馆饭店、茶业、演艺、广告传媒、旅游大数据信息技术和软件开发等等多项业务为一体的综合性智慧旅游文旅企业，在区域内具有明显的竞争优势，能够为游客提供“吃、住、行、游、购、娱”旅游六要素。公司不断完善的业务链，一方面有助于各业务之间发挥联动作用，协同发展；另一方面，有助于整合旅游产品资源，为游客提供更多旅游组合产品和
服务，提高游客的便捷性、舒适感和满意度。
公司积极适应“旅游大众化、出行散客化、服务个性化和营销网络化”的旅游产业发展趋势，推进网络营销体系和网络服务体系的新突破和新发展，取得了良好的品牌和口碑效益。公司将持续利用景区独特的旅游资源和勤勉尽责的管理团队，通过狠抓成本控制、提高服务质量、加强市场营销、完善产业链条，进一步做好旅游相关业务的开发和投入，巩固公司的经营优势和竞争地位，促进公司可持续发展。
（三）资源品牌优势
峨眉山景区获得多项荣誉，包括：联合国教科文组织授予的世界自然与文化遗产、全国文明风景旅游区、全国首家双证认证单位（ISO14001、ISO9002）、全国十大陈列展览精品、国家AAAAA级旅游区、联合国生态环境委员会颁发的全球优秀生态景区、2019中国文旅融合示范景区称号，丰富的品牌资源为公司经营发展起到了重要支撑作用。
公司索道获得全国“5S”索道的荣誉，酒店从服务水准、配套设施、地理位置等方面均同档次的酒店具有明显的竞争优势，丰富的品牌资源为公司经营发展起到了重要支撑作用。公司作为具有优势旅游资源的企业，发挥着上市公司在区域经济合作和地方经济发展中的领头作用，不断促进公司持续稳定健康发展。
（四）交通方面
公司所在峨眉山交通便利，地理位置优越，区位优势明显，峨眉山位于四川盆地西南边缘的峨眉山市境内，在峨眉山市西南7公里处，距成都双流国际机场约140公里，距成都天府国际机场约170公里，交通方便。随着基础建设的升级和完善，游客到峨眉山可选择铁路、公路、水路和航空运输等多种方式。近年来，景区软硬件及配套设施、服务质量及管理水平得到了客人的充分肯定，客户满意度较高。
本年度公司核心竞争力未发生变化。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“二、报告期内公司从事的业务情况”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2021年
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 628,714,261.98 | 100% | 467,267,392.37 | 100% | 34.55% |
| 分行业 | |||||
| 游山门票收入 | 157,601,901.36 | 25.07% | 109,856,771.85 | 23.51% | 43.46% |
| 客运索道收入 | 224,575,896.23 | 35.72% | 156,859,356.58 | 33.57% | 43.17% |
| 宾馆酒店服务 | 124,184,075.32 | 19.75% | 119,265,298.35 | 25.52% | 4.12% |
| 茶业收入 | 61,291,626.21 | 9.75% | 45,613,535.57 | 9.76% | 34.37% |
| 旅行社收入 | 2,729,813.33 | 0.43% | 2,021,085.98 | 0.43% | 35.07% |
| 演艺收入 | 7,150,332.75 | 1.14% | 4,926,558.43 | 1.05% | 45.14% |
其他
| 其他 | 51,180,616.78 | 8.14% | 28,724,785.61 | 6.15% | 78.18% |
| 分产品 | |||||
| 游山门票收入 | 157,601,901.36 | 25.07% | 109,856,771.85 | 23.51% | 43.46% |
| 客运索道收入 | 224,575,896.23 | 35.72% | 156,859,356.58 | 33.57% | 43.17% |
| 宾馆酒店服务 | 124,184,075.32 | 19.75% | 119,265,298.35 | 25.52% | 4.12% |
| 茶业收入 | 61,291,626.21 | 9.75% | 45,613,535.57 | 9.76% | 34.37% |
| 旅行社收入 | 2,729,813.33 | 0.43% | 2,021,085.98 | 0.43% | 35.07% |
| 演艺收入 | 7,150,332.75 | 1.14% | 4,926,558.43 | 1.05% | 45.14% |
| 其他 | 51,180,616.78 | 8.14% | 28,724,785.61 | 6.15% | 78.18% |
| 分地区 | |||||
| 中国地区 | 628,714,261.98 | 100.00% | 467,267,392.37 | 100.00% | 34.55% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销模式 | 628,714,261.98 | 100.00% | 467,267,392.37 | 100.00% | 34.55% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 游山门票收入 | 157,601,901.36 | 94,984,335.44 | 39.73% | 43.46% | 57.47% | -5.36% |
| 客运索道收入 | 224,575,896.23 | 69,707,141.38 | 68.96% | 43.17% | 11.10% | 8.96% |
| 宾馆酒店服务 | 124,184,075.32 | 128,539,289.82 | -3.51% | 4.12% | 5.76% | -1.60% |
| 分产品 | ||||||
| 游山门票收入 | 157,601,901.36 | 94,984,335.44 | 39.73% | 43.46% | 57.47% | -5.36% |
| 客运索道收入 | 224,575,896.23 | 69,707,141.38 | 68.96% | 43.17% | 11.10% | 8.96% |
| 宾馆酒店服务 | 124,184,075.32 | 128,539,289.82 | -3.51% | 4.12% | 5.76% | -1.60% |
| 分地区 | ||||||
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用√不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是√否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用√不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
行业分类
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 游山门票 | 职工薪酬 | 17,201,172.75 | 18.11% | 13,832,349.22 | 22.93% | 24.35% |
| 游山门票 | 其他 | 77,783,162.69 | 81.89% | 46,488,204.46 | 77.07% | 67.32% |
| 客运索道 | 职工薪酬 | 29,917,906.44 | 42.92% | 25,617,438.56 | 40.83% | 16.79% |
| 客运索道 | 折旧费 | 33,676,973.09 | 48.31% | 26,035,008.25 | 41.49% | 29.35% |
| 客运索道 | 其他 | 6,112,261.85 | 8.77% | 11,091,993.86 | 17.68% | -44.89% |
| 宾馆酒店服务业 | 折旧费 | 42,850,971.83 | 33.34% | 44,948,498.02 | 36.98% | -4.67% |
| 宾馆酒店服务业 | 职工薪酬 | 33,962,503.34 | 26.42% | 30,443,707.69 | 25.05% | 11.56% |
| 宾馆酒店服务业 | 餐饮成本 | 13,311,230.23 | 10.36% | 13,326,556.82 | 10.96% | -0.12% |
| 宾馆酒店服务业 | 其他 | 38,414,584.42 | 29.89% | 32,818,753.02 | 27.00% | 17.05% |
| 旅行社 | 参团成本 | 2,377,436.00 | 86.50% | 1,607,494.50 | 80.32% | 47.90% |
| 旅行社 | 职工薪酬 | 355,215.00 | 12.92% | 373,074.00 | 18.64% | -4.79% |
| 旅行社 | 其他 | 15,728.32 | 0.57% | 20,771.25 | 1.04% | -24.28% |
| 茶叶 | 成本 | 40,708,111.17 | 100.00% | 29,476,482.72 | 100.00% | 38.10% |
| 演艺 | 成本 | 3,310,246.18 | 5.63% | 3,387,627.55 | 7.15% | -2.28% |
| 演艺 | 职工薪酬 | 10,749,788.42 | 18.28% | 7,379,252.18 | 15.58% | 45.68% |
| 演艺 | 折旧费 | 16,951,336.58 | 28.83% | 14,002,087.56 | 29.56% | 21.06% |
| 演艺 | 其他 | 27,791,311.65 | 47.26% | 22,605,128.80 | 47.72% | 22.94% |
| 其他类等 | 27,319,852.97 | 100.00% | 22,175,437.99 | 100.00% | 23.20% | |
说明无
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□是√否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）
| 前五名客户合计销售金额（元） | 97,083,950.00 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 15.44% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前
大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 97,083,950.00 | 15.44% | |
| 合计 | -- | 97,083,950.00 | 15.44% |
主要客户其他情况说明
□适用√不适用公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 20,080,009.77 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 4.75% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前
名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 20,080,009.77 | 4.75% | |
| 合计 | -- | 20,080,009.77 | 4.75% |
主要供应商其他情况说明
□适用√不适用
3、费用
单位：元
2021年
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 39,083,663.67 | 34,973,514.94 | 11.75% | |
| 管理费用 | 153,102,061.91 | 143,599,574.83 | 6.62% | |
| 财务费用 | 13,466,934.03 | 1,170,795.32 | 1,050.24% | 贷款利息增加等 |
| 研发费用 | 414,942.27 | |||
| 其他收益 | 11,185,661.71 | 22,009,777.07 | -49.18% | 减免税减少 |
| 投资收益 | 4,166,639.46 | -2,905,744.80 | 243.39% | 结构性存款利息收入增加 |
| 信用减值损失 | -15,030,118.76 | -30,193,285.74 | 50.22% | 计提坏账损失减少 |
| 所得税费用 | 18,663,474.41 | -6,024,383.47 | 409.80% | 收入增加，利润增长 |
4、研发投入
□适用√不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 821,357,657.59 | 603,801,941.81 | 36.03% |
| 经营活动现金流出小计 | 625,350,273.16 | 615,623,424.03 | 1.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,007,384.43 | -11,821,482.22 | 1,758.06% |
| 投资活动现金流入小计 | 531,271,031.94 | 156,941,925.30 | 238.51% |
| 投资活动现金流出小计 | 693,887,356.44 | 362,014,534.06 | 91.67% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -162,616,324.50 | -205,072,608.76 | 20.70% |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 153,500,000.00 | -60.91% |
| 筹资活动现金流出小计 | 67,267,234.86 | 205,483,358.90 | -67.26% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,267,234.86 | -51,983,358.90 | 86.02% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 26,123,826.66 | -268,877,449.88 | 109.72% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√适用□不适用
1、因收入增加，经营活动产生的现金流量净额增加；
2、因分配股利减少等，筹资活动产生的现金流量净额增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用√不适用
五、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：元
金额
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 4,166,639.46 | -50.18% | ||
| 营业外收入 | 427,963.29 | -5.15% | ||
| 营业外支出 | 712,006.22 | -8.57% |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 923,029,570.20 | 26.47% | 896,999,543.54 | 25.77% | 0.70% | |
| 应收账款 | 19,620,484.23 | 0.56% | 23,414,057.13 | 0.67% | -0.11% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 存货 | 28,924,589.65 | 0.83% | 32,532,371.92 | 0.93% | -0.10% | |
| 投资性房地产 | 1,249,938.75 | 0.04% | 1,336,113.87 | 0.04% | 0.00% | |
| 长期股权投资 | 22,433,255.00 | 0.64% | 26,891,498.16 | 0.77% | -0.13% | |
| 固定资产 | 1,597,652,199.62 | 45.81% | 1,695,632,903.21 | 48.71% | -2.90% | |
| 在建工程 | 67,731,607.60 | 1.94% | 10,769,963.73 | 0.31% | 1.63% | 红珠山会议中心改造、五号楼公共区域室内改造增加等 |
| 使用权资产 | 29,385,027.57 | 0.84% | 31,273,905.40 | 0.90% | -0.06% | |
| 短期借款 | 0.00% | 0.00% | ||||
合同负债
| 合同负债 | 24,343,872.30 | 0.70% | 0.00% | 0.70% | ||
| 长期借款 | 357,499,200.00 | 10.25% | 318,928,200.00 | 9.16% | 1.09% | |
| 租赁负债 | 26,999,391.02 | 0.77% | 28,688,438.73 | 0.82% | -0.05% | |
| 交易性金融资产 | 318,029,138.96 | 9.12% | 222,149,131.26 | 6.38% | 2.74% | 结构性存款增加等 |
| 其他应收款 | 9,530,269.87 | 0.27% | 26,592,922.71 | 0.76% | -0.49% | 计提坏账准备所致 |
| 其他流动资产 | 11,644,487.60 | 0.33% | 17,392,165.81 | 0.50% | -0.17% | 增值税留抵余额减少 |
| 长期待摊费用 | 10,109,196.54 | 0.29% | 17,609,011.21 | 0.51% | -0.22% | 摊销减少 |
| 其他非流动资产 | 4,830,681.40 | 0.14% | 11,179,339.04 | 0.32% | -0.18% | 待抵扣进项税减少 |
| 预收账款 | 896,564.60 | 0.03% | 21,202,137.92 | 0.61% | -0.58% | 往来款结算 |
| 少数股东权益 | 80,123,382.30 | 2.30% | 125,175,224.91 | 3.60% | -1.30% | 子公司亏损所致 |
境外资产占比较高
□适用√不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□适用√不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）本公司子公司云上旅投从中国工商银行股份有限公司峨眉山支行取得的固定资产借款。截至2021年12月31日，云上旅投于该笔借款项下实际提款41,812.47万元，已偿还3,562.55万元，借款余额38,249.92万元。
在云上旅投设立之前，峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司（以下简称“峨旅投”）为“只有峨眉山”文化演艺项目前期投资建设运营主体。峨旅投于2019年7月3日发起设立云上旅投，并以2019年7月23日为基准日将“只有峨眉山”文化演艺项目相关的资产、负债及人员整体从峨旅投划转至云上旅投，从此，以云上旅投作为“只有峨眉山”文化演艺项目的投资建设运营主体。上述划入云上旅投的资产（负债）中，包括峨旅投为建设“只有峨眉山”文化演艺项目从工商银行峨眉山支行取得的借款人民币21,000万元，在取得该借款时，已将“只有峨眉山”文化演艺项目的土地使用权等相关资产抵押给工商银行峨眉山支行。
云上旅投公司设立之后，就前期峨旅投为“只有峨眉山”演艺剧场建设项目与工商银行峨眉山支行签署的固定资产借款合同相关事项，云上旅投与工商银行峨眉山支行重新签订编号为0230600014-2020年（峨眉）字00015号的《固定资产借款合同》，合同约定的借款本金为人民币56,000.00万元，到期日为2036年12月5日。云上旅投以其位于峨眉山市川主镇高河村四/五组、赵河村八组的土地使用权，以及“只有峨眉山”项目演艺场馆竣工验收后的全部资产（川（2020）峨眉山市不动产权第0063218号、川（2020）峨眉山市不动产权第0063219号）作抵押担保，“只有峨眉山”项目的门票收费权作质押担保，本公司、四川旅投航空旅游有限责任公司（简称“川旅投航旅”）、峨旅投按合同签订时持股比例（即本公司持股40%、川旅投航旅持股34%、峨旅投持股26%）对该项贷款承担连带责任保证担保。
（2）旅行社业务保证金700,000.00元。
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用√不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位：万元
募集年
份
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2013 | 非公开发行 | 46,751.99 | 0 | 36,530.54 | 0 | 12,070 | 25.82% | 13,878.94 | 银行专户存储 | 13,878.94 |
合计
| 合计 | -- | 46,751.99 | 0 | 36,530.54 | 0 | 12,070 | 25.82% | 13,878.94 | -- | 13,878.94 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| （一）募集资金金额及到位时间经公司第五届董事会第十六次会议、第二十次会议和第二十五次会议审议通过，以及2013年第一次临时股东大会和第二次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2013年12月通过非公开发行股票方式发行股票28,268,551股，发行价格为16.98元/股，募集资金总额479,999,995.98元，扣除12,480,000.00元发行费用后，募集资金净额467,519,995.98元。以上募集金已于2013年12月5日到账，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（XYZH/2013CDA3040-2）确认。（二）募集资金以前年度使用金额公司募集资金到位前（截止2013年11月30日）已利用自筹资金对募集资金投资项目先期投入92,259,572.86元。募集资金到位后（截至2020年12月31日）已利用募集资金直接投入募集资金投资项目273,021,182.43元，以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金92,259,572.86元，支付银行手续费27,383.44元。（三）募集资金2021年度使用金额及年末余额1、本年以募集资金直接投入募集资金投资项目0.00元；2、募集资金专户本年度累计利息收入4,209,283.20元，银行手续费支出2,470.00元；3、截至2021年12月31日，募集资金年末余额为138,789,390.70元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√适用□不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1、峨眉山旅游文化中心建设项目 | 是 | 20,000 | 7,930 | 0 | 130.19 | 1.64% | 不适用 | 是 | ||
| 2、峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目 | 否 | 19,000 | 18,000 | 0 | 15,561.38 | 86.45% | 2016年12月31日 | 206.17 | 否 | 否 |
| 3、成都峨眉山国际大酒店改建项目 | 否 | 9,000 | 8,751.99 | 0 | 8,768.97 | 100.19% | 2014年10月31日 | -498.83 | 否 | 否 |
4、峨眉山云上旅游投资有限公司"只有峨眉山"文化演艺项目
| 4、峨眉山云上旅游投资有限公司"只有峨眉山"文化演艺项目 | 否 | 12,070 | 0 | 12,070 | 100.00% | 2019年09月25日 | -7,461.77 | 否 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | -- | 48,000 | 46,751.99 | 0 | 36,530.54 | -- | -- | -7,754.43 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | ||||||||||
| 合计 | -- | 48,000 | 46,751.99 | 0 | 36,530.54 | -- | -- | -7,754.43 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | （1）成都峨眉山国际大酒店经过几年的成本管控精细化管理，提升服务质量、加强市场推广营销，调整销售方式，深挖会议客户客源等方式，构建了新的客户群，经营效益正在逐步恢复中，营业收入和净利润均实现了增长。2020年酒店受席卷全国、肆虐全球的新冠病毒疫情影响，营业收入和净利润均有所下降。2021年新冠病毒疫情开始好转，但仍呈多点散发状态，旅游市场仍未完全恢复；旅游行业特别是酒店受市场环境、政策等影响较大，春节期间，人民积极响应“就地过年”倡议，一季度省外游客市场低迷，成都峨眉山国际大酒店受以上因素影响，营业收入较去年同期增长293.89万元，实现营业收入2225.90万元；净利润较去年同期增长47.45万，实现净利润-498.83万元。（2）2020年洪雅雪芽公司受新冠疫情影响，造成各地门店均约40天未营业，春节销售受到严重影响；恢复营业后进店率低，对经销商实体门店的零售和团购业务均带来很大的冲击，致使茶叶销售受到较大影响，导致营业收入和净利润均有所下降。2021年新冠病毒疫情开始好转，但仍呈多点散发状态，营业收入较去年同期增长665.57万元，实现营业收入3302.81万元；净利润较去年同期增长393.62万，实现净利润206.17万元。（3）峨眉山旅游文化中心建设项目未达到计划进度说明：因市场环境发生变化，原募投项目“峨眉山旅游文化中心项目”投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。经本公司2019年第一次临时股东大会、第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过，“峨眉山旅游文化中心建设项目”变更为峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目，投入募集资金12,070万元。（4）“只有峨眉山”实景演艺建设项目属于王潮歌导演的“只有”系列新作品，该演艺项目2019年9月底正式对外演出运营，作为一台新兴演艺节目，尚需进行市场孵化。同时受疫情影响，营业收入较去年同期增长218.86万元，实现营业收入724.01万元；净利润较去年同期降低1403.93万元，实现净利润-7461.77万元。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等相关规定，公司对峨眉山旅游文化中心建设项目重新进行了可行性分析。经过充分论证，公司认为峨眉山旅游文化中心建设项目投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。为维护公司及全体股东的利益，公司本着对投资者高度负责的态度，避免募投项目所带来的投资风险，确保募集资金使用的有效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司经审慎研究，变更部分募集资金投资到峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目。相关公告《关于使用部分募集资金用途对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的公告》（公告编号：2019-31号）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-32号）详见2019年8月23日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
募集资金投资项目实施地点变更情况
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、经本公司第五届董事会第三十四次（临时）会议及第五届监事会第二十八次会议审议通过，募集资金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”的实施地点由位于四川省峨眉山市名山路东段与佛光南路交汇处33,928.07平方米土地变更为峨眉山报国寺片区35,496.69平方米土地，项目建设内容、投资总额和实施方式均保持不变。2、经本公司2019年第一次临时股东大会、第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过，公司决议变更募集资金投资项目“峨眉山旅游文化中心建设项目”为“只有峨眉山”实景演艺建设项目。该项目地址位于峨眉山脚下川主镇高河村峨眉河南岸，土地使用面积74492.00平方米。 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 1、2015年7月9日公司第五届董事会第五十三次（临时）会议、2015年7月24日公司2015年第二次临时股东大会审议通过了《关于拟收购全资子公司使用募集资金建成的部分资产的议案》。公司拟收购洪雅雪芽公司“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目洪雅雪芽二三期工程”，具体包括在建工程和对应的土地使用权，同时受让与该等资产有关的洪雅雪芽公司尚未支付的应付工程款。根据四川天健华衡资产评估有限公司于2015年6月26日出具的[川华衡评报〔2015〕74号]《评估报告》，拟收购资产评估值为人民币8,414.79万元，经双方协商，决定以评估值为参考，最终资产转让价格为：拟收购资产的账面价值8,269.40万元减去洪雅雪芽公司尚未支付的应付款项2,728.97万元，本次交易价格合计为人民币5,540.43万元。截至2020年12月31日，上述收购事项尚未完成。2、经本公司第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过，公司决议变更募集资金投资项目峨眉山旅游文化中心建设项目为“只有峨眉山”实景演艺建设项目，详见本报告四、变更募集资金投资项目的资金使用情况。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 截至2013年11月30日，本公司募集资金投资项目先期使用自筹资金共计人民币92,259,572.86元，并由信永中和会计师事务所出具了《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》（XYZH/2013CDA3047）。本公司于2013年12月28日召开第五届董事会第二十九次会议审议通过了《关于利用募集资金置换预先投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金92,259,572.86元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。本公司监事会、独立董事于2013年12月28日发表同意意见。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 募集资金专项账户银行存储 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或 | 无 |
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√适用□不适用
单位：万元
其他情况变更后的
项目
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| "只有峨眉山"实景演艺建设项目 | 峨眉山旅游文化中心建设项目 | 12,070 | 0 | 12,070 | 100.00% | 2019年09月25日 | -7,461.77 | 否 | 否 |
| 合计 | -- | 12,070 | 0 | 12,070 | -- | -- | -7,461.77 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) | 1、变更原因：因市场环境发生变化，原募投项目“峨眉山旅游文化中心项目”投资的可行性显著降低，募投项目的风险加大，带来的经济效益将可能无法达到预期目标。根据公司“文旅融合”和“扩容提质”的发展战略及“推动峨眉山景区从观光游向休闲度假游转变，推动公司产业结构由门票索道向多元化经济转变”的发展规划，为维护公司及全体股东的利益，公司本着对投资者高度负责的态度，避免募投项目所带来的投资风险，确保募集资金使用的有效性，实现公司与投资者的利益最大化，公司经审慎研究决定变更该募集资金投资项目为峨眉山云上旅游投资有限公司“只有峨眉山”实景演艺建设项目，投入募集资金12070万元。2、决策程序：2019年8月22日，公司召开第五届董事会第九十六次会议及第五届监事会第八十二次会议审议通过将变更募集资金项目的议案提交股东大会审议，关联董事回避表决了此项议案。2019年9月11日获得乐山市国资委批复同意，2019年10月11日该项目经公司2019年第一次临时股东大会审议通过，关联股东旅游集团总公司回避表决了议案。3、信息披露情况：公司于2019年8月23日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露相关公告《第五届董事会第九十六次会议》（公告编号：2019-28号）、《关于使用部分募集资金用途对外投资暨关联交易和签署〈增资协议〉的公告》（公告编号：2019-31号）、《关于变更部分募集资金用途的公告》（公告编号：2019-32号）；2019年10月12日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网披露《峨眉山旅游股份有限公司2019年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-38号）。 | ||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | “只有峨眉山”属于王潮歌导演的“只有”系列新作品，该演艺项目2019年9月底正式对外演出运营，作为一台新兴演艺节目，尚需进行前期市场孵化。2020年初发生的新冠肺炎疫情，席卷全国、肆虐全球，对全球经济发展和人民生活造成了严重影响，也对文旅行业造成了前所未有的冲击。2021年，新冠病毒疫情虽有所好转，但仍呈多点散发状态，旅游市场仍未完全恢复；加之春节期间，中央、省、市相继下发“就地过年”倡议，一季度省外游客市场低迷，受以上因素影响，“只有峨眉山” | ||||||||
演出市场频频受挫，虽然已恢复演出，观演人数并未达到预期。针对市场低迷、经营不佳的情况，公司将采取以下措施，改善经营情况：
1、加大省内二级市场的开拓，拓宽成都旅行社渠道，提高本地市场的转化率，确保年观演人次达到15万人次。
、开展多种业态的合作，围绕剧场演出，完善剧场周边配套设施建设，形成集观演、住宿、餐饮、娱乐为一体的综合性旅游休闲中心，打破单一收入来源，增强企业竞争力，提高企业收入。
3、积极开拓线上渠道，加强与新媒体、自媒体的合作，在保持传统营销模式的基础上，提升品牌影响力，进一步提高市场占有率。
4、加强内部管控，实行精细化管理，进一步压缩成本，达到降费增效的目的，提高企业经营能力，改善经营状况。
| 演出市场频频受挫，虽然已恢复演出，观演人数并未达到预期。针对市场低迷、经营不佳的情况，公司将采取以下措施，改善经营情况：1、加大省内二级市场的开拓，拓宽成都旅行社渠道，提高本地市场的转化率，确保年观演人次达到15万人次。2、开展多种业态的合作，围绕剧场演出，完善剧场周边配套设施建设，形成集观演、住宿、餐饮、娱乐为一体的综合性旅游休闲中心，打破单一收入来源，增强企业竞争力，提高企业收入。3、积极开拓线上渠道，加强与新媒体、自媒体的合作，在保持传统营销模式的基础上，提升品牌影响力，进一步提高市场占有率。4、加强内部管控，实行精细化管理，进一步压缩成本，达到降费增效的目的，提高企业经营能力，改善经营状况。 | |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 公司本次变更募集资金用途，是其根据募投项目具体实施情况及市场环境、公司实际经营情况及发展需要作出的决定，符合公司的主营业务发展方向，有利于提高募集资金的使用效率，有利于公司经营及未来发展的客观需要，符合公司和全体股东利益，不存在损害股东利益的情况。截止本报告期末，“只有峨眉山演艺项目”已正式运营，项目可行性不会发生变更。 |
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
九、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 洪雅峨眉雪芽茶业有限公司 | 子公司 | 茶叶销售 | 50,000,000 | 144,735,888.64 | 175,671,681.08 | 33,028,102.83 | 2,051,714.51 | 2,061,714.51 |
| 德宏州天祥旅游开 | 子公司 | 旅游项目开发、辣 | 60,000,000 | 32,855,454.46 | 32,855,454.46 | -2,385,684.16 | -2,385,684.16 |
发有限公司
| 发有限公司 | 木的研发、种植、生产、销售 | |||||||
| 四川省峨眉雪芽酒业有限公司 | 子公司 | 酒类、预包装食品销售 | 85,000,000 | 72,850,854.16 | 69,407,427.24 | 185,126.13 | -4,375,110.68 | -4,375,050.61 |
| 四川领创数智科技有限公司 | 子公司 | 信息及数据项目建设等 | 5,000,000 | 15,315,841.69 | 9,587,803.37 | 18,078,794.15 | 2,052,138.87 | 2,019,483.31 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 子公司 | 文艺创作与表演等 | 300,000,000 | 605,077,576.79 | 110,602,227.50 | 7,240,103.23 | -74,617,690.91 | -74,617,702.95 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用√不适用主要控股参股公司情况说明
十、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、我国旅游业的发展前景随着人民生活水平的不断提高、闲暇时间和可支配收入的增多，人民对美好生活的要求不断提高，对旅游的需求也随之提升，将推动国内旅游需求以增长趋势发展，旅游前景持续向好。
（1）资源得天独厚，旅游市场极大。我国国土辽阔，地大物博，山川秀美，拥有悠久历史文化和丰厚的旅游资源。据研究表明，我国自然类和人文类的旅游资源居世界前列，是世界旅游强国。我国是世界人口大国，具有最大的旅游客源市场和广阔的旅游市场前景，观光、度假等旅游将推动国内旅游发展以较高的速度增长。
（2）从2009年出台的《国务院关于加快发展旅游业的意见》（国发（2009）41号）到《中华人民共和国旅游法》再到2014年颁布的《国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见》（国发（2014）3141）号，这一系列文件无不体现出国家已将旅游业上升到战略高度的层面。2021年12月，国务院印发“十四五”旅游业发展规划，可以预计，到2025年旅游业发展水平将不断提升，现代旅游业体系更加健全，旅游有效供给、优质供给、弹性供给更为丰富，大众旅游消费需求得到更好满足。国家发展改革委、财政部、文化和旅游部等十四部委2022年2月印发了《关于促进服务业领域困难行业恢复发展的若干政策》的通知（发改财金【2022】271号），提出新一轮纾困扶持政策措施，有力促进旅游市场复苏。
近年来，全国各地不断涌现出新的旅游景区和旅游企业，正在加快产业扩张、创新经营模式、完善要素配置，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面竞争日益激烈。在推动产品升级、产业转型，为游客提供高品质旅游体验，引得来人、留得住客仍然是公司发展的需要解决的问题。
2、四川省旅游业发展前景
（1）四川旅游发展具有丰富的资源基础。四川有丰富的自然资源和悠久的历史文化及人文资源，旅游资源具有多样性、
独特性的特点。四川不仅自然景观丰富多样，以三星堆古蜀文化遗址、杜甫草堂、三苏祠、都江堰、峨眉山-乐山大佛、九寨沟、黄龙、海螺沟等为代表的历史人文景观更为四川的旅游业发展提供了丰厚的文化底蕴。自然景观和人文景观之间组合优良，相得益彰，不少景区（点）在世界上有较高的知名度和品位。因此，四川适宜开展多种类型的旅游活动，具有世界级旅游产品的底蕴，为公司旅游业相关产业的发展提供了广阔的资源和平台，有利于公司的发展。
（2）2021年，随着成渝地区双城经济圈建设的如火如荼，四川正加快推动由文化旅游大省向文化旅游强省跨越。《成渝地区双城经济圈建设规划纲要》提出，要共建巴蜀文化旅游走廊，打造国际范、中国味、巴蜀韵的世界级休闲旅游胜地。打造贯通四川、重庆的文化遗产探秘、自然生态体验、红色文化体验等一批精品旅游线路，扩大以峨眉山－乐山大佛为首的国际旅游品牌影响力。
（3）区位优势方面,随着西成高铁开通,成贵高铁、乐西高速、峨汉高速以及成乐高速扩容等项目的建设开通,大交通发挥的人流支撑作用将进一步提升,必将有力拓展峨眉山客源城市群,推动景区旅游人数持续增长。
（4）公司依托世界自然与文化双遗产、国家5A级旅游景区、全国首批智慧旅游试点景区峨眉山风景名胜区,是四川省唯一一家旅游上市公司,也是四川省龙头旅游企业,在峨眉山风景区的门票经营、索道经营业务的拥有不可复制的优势。公司积极搭乘旅游业飞速发展的快车，追赶乐山市“旅游兴市、产业强市”的全市高质量发展主线,努力提升企业价值。经过历史与市场的检验，公司依托峨眉山得天独厚的世界自然与文化双遗产旅游资源，发展成为集景区门票、索道、宾馆饭店、茶业、演艺、旅行社、旅游商品、广告传媒、旅游大数据信息技术和软件开发等为一体的综合性文旅企业，公司产业链完整，可满足多样的消费需求。
（二）市场竞争格局
旅游产业变革对景区传统模式带来了新挑战。当前旅游业已经进入由高速旅游增长阶段转向优质旅游发展阶段的关键节点，旅游产业正在进行前所未有的历史性转变。大众对旅游品质的需求不断提高，从“有没有”到“好不好”，从浅层次旅游向深层次旅游，从观光游到休闲度假游转变已成为未来旅游产业发展的大趋势。近年来，全国各地不断涌现出新的旅游景区和旅游企业，正在加快产业扩张、创新经营模式、完善要素配置，在产品开发、产品特色、服务创新和营销策划等方面竞争日益激烈。目前，在推动产品升级、产业转型和为游客提供高品质旅游体验方面，引得来人、留得住客仍然是公司发展的需要解决的问题。
（三）公司发展战略
“十四五”期间，公司将继续发挥区位核心旅游资源优势、品牌优势、经营管理优势、营销优势。
1、巩固景区门票、索道、宾馆酒店等传统文旅产业，努力巩固拓展文旅新兴产业“一杯茶”峨眉雪芽茶业、“一张网”大数据建设运营、“一台剧”只有峨眉山，形成新的经济增长点，推动公司多元高效发展，使公司各项业务迈上一个新的台阶。
2、针对景区资源板块，以安全运营、服务品质提升为核心；针对酒店板块，探索组建酒店运营集团，抱团发展，推动酒店经营模式从重资产向轻资产转变，探索实新项目，提升市场活力。
3、针对茶业板块，全面提升“峨眉雪芽”品牌影响力，从体制机制上梳理和重新整合，压缩生产和销售链条，建立产销一体化的经营体系，扩大消费者群体和市场份额。
4、针对新兴业务板块，加快“一张网”“一台戏”“一营地”孵化，积极拓展文旅数字经济、智慧旅游、文化演艺、研学旅游等文旅经济业态，优化公司产业结构，推动公司多元发展形成新的经济增长点，。
5、加强公司现有产品营销宣传整合力度，发挥公司现有门票、索道、酒店、演艺产品优势，利用公司识途网线上销售渠道，建立产品、网红和自媒体三大体系，发力整体营销、联动营销和全域营销，精耕重点市场和人群，确保旅游人数增长和公司整体效益提升。
6、面对2022年旅游市场的新形势，公司将保持谨慎乐观的态度，对于疫情对旅游行业造成的冲击，公司会积极面对困难并做好充分的准备。面对近程和本地旅游需求的增长，公司会开发并完善针对散客、休闲、研学、自驾等产品，保证产品具有针对性和差异性。同时，公司作为承载国家重要旅游资源的平台，将主动作为、积极变革，深挖现有经营领域的延伸产品，与周边旅游资源相互辉映，并借助冬奥会形成的冰雪旅游的新潮流进行创新和高质量发展。
（四）公司业务趋势及方向
2022年，公司将紧扣“旅游兴市、产业强市”这条发展主线，围绕建设“世界重要旅游目的地”战略布局，坚定不移推进“重上峨眉山，实现新跨越”发展战略，结合国内旅游消费需求多元化、个性化、品质化、高端化的转变趋势，以旅游文
化消费为引领，重点在大众观光市场、休闲度假和研学旅游三个市场上扩展业务。并针对旅游细分市场，采取不同的竞争策略，巩固了公司的优势地位。
1、大众观光旅游。公司围绕峨眉山5A级景区，依托景区资源通过智慧景区业务、宾馆酒店、旅游索道、文化演出等观光游览产品，发展大众观光旅游业务，实现游客增长。
2、休闲度假旅游。公司在未来的开发、经营中将继续发挥区位核心旅游资源优势和品牌优势，布局生态康养、山地度假等休闲度假产品，促进公司的经营业务发展。
3、公司将持续巩固峨眉山品牌和公司品牌的市场影响力，提升公司文旅产品的市场吸引力和占有率，推出具有特色的“峨旅产品”，全面提升服务品质和品牌价值。公司力争到“十四五”末，将峨眉山景区打造成为世界级品质旅游景区，将峨旅品牌打造为国家级优秀文旅品牌，带动公司索道、酒店、茶业、数字、演艺、文创、研学等产品成为行业中的优势品牌。
（五）2022年工作计划
2022年是党的二十大召开之年，是加快实施“十四五”规划的关键之年，经营层将在公司党委、董事会的领导下，紧扣市委“重大产业项目攻坚年”经济工作主题,加快实施“重上峨眉山”发展战略，以开局就是决战、起步就是冲刺的精神状态，不断提升经营管理效益，筑牢主营产业基础，加快重点项目建设速度，深化国企改革进度，全力全速推动公司高质量赶超发展迈出更大步伐，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
1、锚定主营业务抓经营。深入分析当前文旅行业的发展趋势、公司经营现状，统筹研判2022年度面临的新形势、新任务，科学制定2022年度工作计划、经营目标，为实现全年工作良好开局定方向、谋思路、出实招。加速拓展“旅游+”新业态、加快新旧动能转换、加速产业链创新提升、加力新基建新业态布局。巩固“一张票、一根绳”经营成果，推动“一杯茶、一张床”创新升级，在主营产业上勇于创新、打破常规、闯出新路。加大“一张网、一台戏、一营地”培育孵化，加快拓展智慧文旅、研学旅游、生态康养、文博文创、山地度假等新业态，不断提升市场竞争能力和盈利能力，打牢公司发展根基。
2、锚定转型发展抓项目。坚持把项目投资作为景区扩容提质和公司转型升级的重要抓手，统筹实施公司各项项目，全力破解发展瓶颈，不断优化旅游结构、提升旅游品质、完善产品体系，推动峨眉山旅游向纵深发展、高层次、多样化发展。
3、锚定活本培元抓改革。以实施国企改革三年行动为重要抓手，坚持问题导向、目标导向和效果导向，抓重点、补短板、强弱项。深入推进“瘦身健体”改革，优化产业结构布局，健全市场经营机制，以更加奋进的姿态将改革推向纵深，确保进度达标、效果达标。防范化解各类风险，完善公司内控制度建设，健全公司内控、风险、合规协同管理机制，切实增强竞争力、创新力、控制力、影响力、抗风险能力和盈利能力，推进公司管理向科学、规范、高效迈进。
4、锚定品牌质量抓服务。坚持以服务游客为中心，践行“三心三情”服务理念。优化服务机制、提升服务标准、规范操作流程，促进一线窗口服务人员的专业技能和职业素养整体提升。常态化开展“有困难请找我”活动，为游客提供咨询、讲解、引导等暖心服务。加强“线上+线下”的咨询、舆情控制，帮助排忧解难，提升游客体验感和满意率。按照“管建分离”要求，做好公共基础设施和旅游服务设施巡排查、维护维修等各项工作，确保设施正常使用，保障游客高品质游览体验。
5、锚定稳定基石抓安全。坚决守住疫情防线，严格落实游山票、索道、演艺等重点场所、重点环节常态化防控措施，巩固来之不易的疫情防控成果。坚持把安全生产作为基础性工作来抓，坚决筑牢安全底线，坚决保护生态红线，落实安全生产责任制，有效遏制索道、建筑施工、食品药品等重点领域安全事故，扎实做好森林防灭火、汛期地灾防治工作。依法依规按时足额兑付工程款项，保障农民工利益，维护社会稳定。
2022年，公司董事会将充分发挥在公司治理中的核心作用，科学高效决策重大事项，从全体股东的利益出发，确保经营管理工作稳步有序开展，为全面实现年度生产经营目标供给有力的决策支持和保障。董事会将始终把提升治理水平、提高企业效益、积极回报股东作为各项工作的出发点和落脚点，带领公司砥砺前行、踔厉奋发，以党建引领发展，以创新驱动发展，以改革赋能发展，推动公司高质量发展再上台阶。
（六）公司经营可能面对的风险
1、经营风险
受外部环境、国内外宏观经济走势、旅游市场及宏观政策等影响，公司业务主要集中在峨眉山景区，主营业务收入主要来自游山门票、索道、酒店食宿和旅游服务等，若不可抗力等因素影响，将给公司经营造成极大影响。
对策：公司将在抓好主业的同时，逐步扩大旅游相关产品项目的拓展，丰富旅游内涵，增强游客的参与度，加强宣传营销，增强公司抵御风险的能力。
2、不可抗力风险
公司作为社会服务业，不可抗力对公司的经营可能造成较大的影响，其中重大疫情或自然灾害造成的影响最为严重，未来若发生重大不可抗力事件发生时，对公司的经营将产生不利影响。
应对措施：充分研究并及时制定相应措施，努力将不可抗力影响和程度降到最低，为公司争取最大经济效益和社会效益。
3、市场竞争风险
随着旅游业的不断发展，各地的新景区，新景点不断涌现，市场竞争日趋激烈，给公司带来了较大竞争压力及市场风险。
对策：公司将整合旅游资源的同时联动发展，提升企业的核心竞争力，大力开展宣传营销，满足不同消费层次游客的需要.
4、项目投资风险
公司新建投资项目是建立在充分的市场调研论证基础上的，具有较强的可操作性。但在项目实施及后续经营过程中，由于市场情况瞬息万变，不能完全排除因政策变化、市场需求变动，以及其他不可预见的因素，导致项目运营未能实现预期收益的风险。
对策：公司将加快项目建设速度和实施进程，尽快使产品投入市场；加强内部管理和成本控制，降低运营成本；加大宣传推广力度，积极引导市场，并及时调整营销策略，提高服务质量，不断扩大市场份额，确保项目取得预期收益。
5、管理风险
随着业务的多元化，对公司的管理提出更高的要求，如公司在服务、人才、销售、管理等方面不能实行有效的整合和发挥优势，将对公司的经营业绩产生一定的不利影响。
应对措施：科学规范经营管理，完善以风险防控和成本控制为核心的财务内控体系、投资决策体系、“三重一大”决策机制，不断规范建立完善的峨眉山旅游产品体系，以产品整合市场，加强经营管理、节能降耗、增收节支。
6、索道安全风险
客运索道属于特种设备，索道的设计、施工和营运技术难度大，索道设备质量、设计施工、控制系统、管理技术、电力保障、不可抗力等因素都可能带来安全隐患。若发生安全事故，将可能造成人员伤亡、财产损失、赔偿损失等，将对公司构成不利影响。
应对措施：（1）索道按国家法律法规的要求，建立健全了安全管理制度、日常检查巡查和隐患排查整理制度，并在日常工作中严格执行，确保索道随时都处在最安全运行状态。（2）公司两条索道在安全和服务上荣获中国索道协会“5S”客运索道（客运索道行业最高等级索道）。（3）若遇停电或普通设备故障，在15分钟内启动备用柴油发动机应急驱动系统，将线路上的游客拉回站内；（4）当索道发生不能运转的故障时，索道启动线路应急救援预案，对置留在线路上的游客进行救援；索道公司制订了线路应急救援预案，成立了相应救援组织，配备了救援设备，并且每年索道公司对线路救援预案演练两次。（5）对极端天气（如大风、雷击等），索道及时停运。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√适用□不适用
接待时间
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年04月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营情况。未提供资料 | 旅游形式分析 |
| 2021年05月06日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 股价市场变化原因。未提供资料 | 旅游形式及公司经营分析。 |
| 2021年05月11日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营情况。未提供资 | 节后公司经营情况。 |
料
| 料 | ||||||
| 2021年05月12日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司2020年财务报表。未提供资料 | 公司2020年财务报表。 |
| 2021年05月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 峨眉雪芽茶业情况。未提供资料 | 峨眉雪芽茶业经营情况。 |
| 2021年06月07日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营情况。未提供资料 | 景区旅游情况。 |
| 2021年06月11日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营情况。未提供资料 | 游客数量恢复等情况。 |
| 2021年07月02日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司发行债券情况。未提供资料 | 公司发行债券情况。 |
| 2021年07月13日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 游山人数较2019年恢复情况；公司管理层情况。未提供资料 | 游山人数较2019年恢复情况。 |
| 2021年07月30日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 疫情对公司的影响。未提供资料 | 成都疫情对公司的影响。 |
| 2021年09月16日 | 公司 | 其他 | 其他 | 机构和个人投资者 | 公司经营情况。未提供资料 | 公司整体情况。 |
| 2021年09月28日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司为国庆黄金周所做的准备。未提供资料 | 公司为国庆黄金周所做的准备。 |
| 2021年10月26日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司的经营发展方向。未提供资料 | 公司的经营发展方向。 |
| 2021年11月23日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 雷洞坪滑雪场开放时间。未提供资料 | 雷洞坪滑雪场开放时间。 |
| 2021年12月03日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司股东数量。未提供资料 | 公司股东数量。 |
2021年12月17日
| 2021年12月17日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司经营的关联度。未提供资料 | 公司经营的关联度。 |
| 2021年12月21日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 公司和乐山大佛的关系。未提供资料 | 公司和乐山大佛的关系。 |
| 2021年12月27日 | 公司 | 电话沟通 | 个人 | 个人投资者 | 游山票收入分成情况。未提供资料 | 游山票收入分成情况。 |
第四节公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规，以及监管机构的部门规章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的有效公司治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。董事会下设提名、薪酬与考核、审计及战略委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。
1.股东与股东大会：股东大会是公司的最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，依法行使决定公司发展战略、经营方针、投资计划、审议公司资本的变动事宜、审议公司的重大交易事项、选举和更换董事、监事等《公司法》、《证券法》及《公司章程》等所规定的权力。报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及有关法律、法规的规定执行，严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司对股东大会审议事项提供了网络投票途径，以便股东行使权利，进一步保障股东的合法权益。股东大会会议记录完整，由专人妥善保管，会议决议严格按照中国证监会、深圳证券交易所的相关规定充分及时披露。
2.控股股东与上市公司的关系：控股股东规范行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司的重大决策由股东大会依法做出，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。
3.董事与董事会：公司董事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定执行。公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事、独立董事。董事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使表决权，保障股东权益、公司利益、员工合法权益不受侵犯。切实维护广大投资者利益。各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，认真履职。
4.监事和监事会：公司监事会的召集、召开程序，议案的审议程序和决策程序等，严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
5.绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6.相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7.信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照有关法律法规和信息披露事务的有关规定，加强信息披露事务的真实、及时、准确、完整性。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；指定专人负责投资者关系管理工作。公司能够严格按照有关法律、法规及《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。报告期间，公司严格按照《公司法》和公司管理制度的要求规范运作，切实保护股东和公司的利益。公司在信息披露工作中严格遵守保密制度，未发生重大信息提前泄露情况。公司指定《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，确保所有投资者公平获取公司信息。
8.投资者关系：公司注重保护投资者的关系管理，报告期内，公司通过电话、接受调研、参加四川辖区投资者交流会、投资者互动平台等各种方式向投资者介绍公司战略及经营发展情况，认真回答投资者的问题，与投资者保护良好的沟通。
9.公司已建立内幕信息知情人制度，公司严格相关监管要求，对外报送数据，执行内幕信息知情人登记制度，并及时提醒内幕信息相关人员履行职责。
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是√否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司自设立以来，在业务、资产、机构、财务管理方面与控股股东、实际控制人及其控制企业之间相互独立，具有完整的供应、销售等业务体系及直接面向市场独立经营的能力，符合上市公司规范运作的要求。
1、业务独立：公司业务与大股东完全独立，公司拥有独立、完整的服务、供应和销售系统，独立开展业务，不存在对控股股东的依赖或与控股股东共同使用同一销售渠道或同一商标的情况，控股股东不存在直接或间接干预公司经营的情形。
2、人员独立：公司董事、监事及高级管理人员均严格按照相关法律、法规和公司章程的规定产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职于公司并在公司领取报酬，未在持有本公司股票的股东单位及其下属企业担任职务。公司设有人力资源部，拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，不存在受控股股东干涉的现象。
3、资产独立：公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标和专有技术及其他资产的权属由公司独立享有，不存在与控股股东共有的情况。公司对资产拥有全权的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立：公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以及监管机构的部门规章制度，构建了“三会一层”的现代公司治理架构，建立了以股东大会为最高权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构，经理层为执行机构的有效公司治理结构，制定了议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。三会一层各司其职、规范运作。董事会下设提名、薪酬与考核、审计及战略委员会四个专门委员会，以进一步完善治理结构，促进董事会科学、高效决策。公司与控股股东单位之间不存在混合经营、合署办公的情况，不存在控股股东干预本公司组织机构设立与运作的情况。
5、财务独立：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系，并制定了符合上市公司要求的、规范的内部控制制度，公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
√适用□不适用
问题类型
| 问题类型 | 与上市公司的关联关系类型 | 公司名称 | 公司性质 | 问题成因 | 解决措施 | 工作进度及后续计划 |
| 并存 | 控股股东 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 地方国资委 | 公司控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司下属的峨眉山旅业发展有限公司与公司在酒店及旅行社业务上存在同业竞争。 | 2013年3月18日，经公司第五届董事会第二十二次董事会审议，公司与峨眉山旅业发展有限公司、成都峨眉山饭店及成都旅行社分别签订了委托经营管理合同，以 | 因上述受委托经营的酒店未达到承诺效益，根据管理需要，公司与峨眉山旅业公司、峨眉山途乐旅行社、成都峨眉山饭店继续签订委托经营协议，委托期限从2022 |
解决同业竞争问题。控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司承诺：综合考虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，峨乐旅集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，峨乐旅集团承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给本公司，同时积极协调并敦促本公司履行内部相关程序。
| 解决同业竞争问题。控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司承诺：综合考虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，峨乐旅集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，峨乐旅集团承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给本公司，同时积极协调并敦促本公司履行内部相关程序。 | 年1月1日－2024年12月31日。 |
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东 | 年度股东大会 | 40.60% | 2021年05月07 | 2021年05月08 | 内容详见巨潮资 |
大会
| 大会 | 日 | 日 | 讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-28 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 王东 | 董事长、党委书记 | 现任 | 男 | 57 | 2017年04月18日 | |||||||
| 陈德全 | 董事、党委副书记、总经理 | 现任 | 男 | 41 | 2021年05月07日 | |||||||
| 赵明 | 独立董事 | 现任 | 男 | 63 | 2011年06月16日 | |||||||
| 孙东平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 51 | 2013年09月11日 | |||||||
| 陈金龙 | 独立董事 | 现任 | 男 | 43 | 2020年09月16日 | |||||||
| 邱胜 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 43 | 2018年09月14 |
日
| 日 | |||||||||
| 石红艳 | 职工监事 | 现任 | 女 | 52 | 2003年11月22日 | ||||
| 江越 | 职工监事 | 现任 | 女 | 50 | 2014年09月10日 | 1,000 | 1,000 | ||
| 陈学焦 | 常务副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017年06月05日 | ||||
| 谭莉 | 副总经理 | 现任 | 女 | 44 | 2017年06月05日 | ||||
| 杜辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2006年02月09日 | ||||
| 苟永俊 | 副总经理 | 现任 | 男 | 51 | 2016年03月12日 | ||||
| 高平 | 副总经理 | 现任 | 男 | 55 | 2017年06月05日 | ||||
| 刘照辉 | 副总经理 | 现任 | 男 | 58 | 2018年04月24日 | ||||
| 范黎莉 | 副总经理 | 现任 | 女 | 48 | 2018年04月24日 | 1,000 | 1,000 | ||
| 张华仙 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 56 | 2006年11月22日 |
熊陆军
| 熊陆军 | 工会主席 | 现任 | 男 | 57 | 2016年03月12日 | |||||||
| 赵玉雄 | 人力资源总监 | 现任 | 男 | 47 | 2018年04月24日 | |||||||
| 王蓉 | 财务总监 | 现任 | 女 | 50 | 2018年04月24日 | |||||||
| 何群 | 营销总监 | 现任 | 男 | 53 | 2016年03月12日 | |||||||
| 倪建华 | 经营总监 | 现任 | 男 | 54 | 2016年03月12日 | |||||||
| 陈彬 | 党委副书记、纪委书记 | 现任 | 男 | 50 | 2020年12月04日 | |||||||
| 郑文武 | 董事、总经理 | 离任 | 男 | 45 | 2018年05月16日 | 2021年05月07日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 2,000 | 0 | 0 | 2,000 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是√否公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 郑文武 | 董事、总经理 | 离任 | 2021年05月07日 | 因工作调动（详见公告编号：2021-4；2021-28） |
| 陈德全 | 董事、总经理 | 被选举 | 2021年05月07日 | 股东大会选举（详见公告编号：2021-4；2021-28） |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.董事
王东：党委书记、董事长，中共党员，研究生学历。主要工作经历：
1982年
月—1987年
月在中国人民解放军87088部队
分队服役；1987年
月—1993年
月在犍为县人大常委会办公室工作；1993年
月—1995年
月任犍为县罗城镇党委副书记（期间：
1993年
月任副主任干事）；1995年
月—1996年
月任犍为县金石井党委副书记、镇长；1996年
月—1996年
月任犍为县金石井镇党委书记、人大主席；1996年6月—1998年
月任犍为县玉津镇党委书记（期间：
1995年
月—1997年
月在四川省委党校法律专业本科学习）；1998年
月—2000年
月任犍为县人民政府副县长；2000年
月—2002年
月任犍为县委常委、副县长；2002年
月—2003年
月任沐川县委委员、常委、副书记、代理县长；2003年
月—2006年
月任沐川县委副书记、县长兼行政学校校长（期间：
2001年
月—2004年
月在四川省委党校政治学专业研究生班学习）；2006年
月—2008年
月任乐山市扶贫办主任；2008年
月—2010年
月任党井研县委书记、县人大常委会主任；2010年
月—2011年
月任井研县委书记；2011年
月—2011年
月任乐山市民政局党组书记；2011年
月—2016年
月任乐山市民政局党组书记、局长；2016年
月—2017年
月任乐山市国资委党委副书记、主任；2017年
月至今任四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司党委书记、董事长；峨眉山旅游股份有限公司党委书记；2017年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司董事长；2017年
月至今任峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司党委书记、董事长。
主要职责：主持公司全面工作。
陈德全：党委副书记、董事、总经理，中共党员，大学学历，经济学学士。主要工作经历：2004年7月-2006年3月，马边彝族自治县政府办公室工作，2005年8月任科员；2006年3月-2007年3月，马边彝族自治县纪委党风室工作；2007年3月-2011年3月，乐山市发展和改革委员会国民经济综合科工作,2008年9月任副主任科员；2011年3月-2013年1月，乐山市发展和改革委员会国民经济综合科科长；2013年1月-2016年10月，乐山市发展和改革委员会办公室主任(其间:2013年3月-2013年7月在乐山市委党校第35期中青班学习）；2016年10月-2018年4月，夹江县人民政府副县长；2018年4月-2020年1月，乐山市五通桥区人民政府副区长；2020年1月-2020年12月，沐川县委常委、常务副县长；2021年1月至今任峨眉山旅游股份有限公司党委副书记、总经理；2021年5月至今任峨眉山旅游股份有限公司董事。
主要职责：主持经营班子全面工作。
赵明：独立董事，研究生学历，博士学位。现为四川行政学院法学教研部主任，教授，经济法硕士研究生导师，四川省突出贡献专家。
主要工作经历：
1976年
月—1979年
月，在56086部队服兵役；1979年
月—1983年
月，西南政法学院法律系读书，本科毕业；1983年
月—1987年
月，成都军区政治部保卫部工作，干事；1987年
月—1989年
月，军事科学院军制研究部工作，助理研究员；1989年
月—2003年
月，四川省社会科学院法学研究所工作，先后任助理研究员、副所长、副研究员、研究员、所长，硕士研究生导师；其间，1998年－2001年就读中央党校经济管理在职研究生毕业；2003年
月—2009年
月，西南交通大学法学系工作，任主任、教授、硕士研究生导师，学科带头人；其间，2003年
月－2009年
月，就读四川大学历史文化学院中国近现代史研究生，博士毕业；2010年
月—迄今，四川行政学院法学教研部主任、教授、硕士生导师；2011年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司独立董事。
主要职责：主要负责董事会提名委员会召集工作。孙东平：独立董事，注册会计师，硕士研究生。主要工作经历：
1988年
月－1992年
月就读于南京理工大学机械设计及制造专业；1997年
月－2000年
月就读于西南财经大学国民经济学专业，硕士研究生；1992年
月－1997年
月任职于攀钢集团成都无缝钢管公司生产经营处，从事生产经营计划工作；2000年
月－2001年
月任职于成都证券有限责任公司投资研究中心，从事行业和上市公司投资研究工作；2001
年
月－2007年
月任职于国金证券股份有限公司证券营业部，从事投资顾问工作；2007年
月－今任职于国金证券股份有限公司审计稽核部，组织、参与国金证券各项内部审计工作。2013年
月－今任公司独立董事。主要职责：主要负责董事会审计委员会召集工作。陈金龙：独立董事，民革党员，硕士研究生学历。主要工作经历：2005年7月-2010年8月任西藏大学旅游与外语学院任旅游管理专业教师；2010年9月-2015年9月任湖北三峡旅游职业技术学院旅游规划系副主任、旅游管理系主任；2015年11月-2017年5月任北京杨振之来也旅游规划咨询有限公司高级策划师、事业部经理、营销部大客户总监；2017年6月至今任乐山师范学院旅游管理专业负责人；2020年9月至今任公司独立董事。
主要职责：主要负责董事会薪酬与考核委员会召集工作。
2.监事
邱胜：监事会主席，中共党员，本科学历。主要工作经历：
1999年
月－2002年
月任井研县胜泉乡人民政府工作；2002年
月－2011年
月任井研县政府办公室科员、秘书股股长、副主任科员；2011年
月－2011年
月任井研县马踏镇党委副书记、纪委书记；2011年
月－2012年
月任井研县研城镇党委委员、纪委书记；2012年
月－2015年
月任乐山市国有企业监事会工作办公室副主任科员；2015年
月－2017年
月任乐山市国有企业第一外派监事会正科级专职监事；2017年
月－2018年
月任乐山市国资委企业监管科科长；2018年
月在峨眉山旅游股份有限公司工作。2018年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司监事会主席。主要职责：主持监事会日常工作；负责公司重大项目推进及重点工作督导。石红艳：职工监事，大专学历。主要工作经历：
1987年在红珠山宾馆参加工作，1987年
月－1998年
月任宾馆团总支副书记；1998年
月－2000年
月任红珠山宾馆前厅部经理；2000年
月至今任红珠山宾馆分公司办公室主任；2003年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司职工监事。
主要职责：协助监事会主席履行监督职责，负责监督检查公司规范运作情况。江越：职工监事，大专学历。主要工作经历：
1989年
月在峨眉山大酒店参加工作，1989年
月－1991年
月任大酒店客房部服务员，1991年
月－1996年
月任大酒店客房部领班，1996年
月－1999年
月任大酒店客房部主管，1999年
月－2003年
月任大酒店办公室秘书；2003年
月－2004年
月任大酒店客房部副经理；2005年
月－2006年
月任大酒店前厅部副经理；2006年
月－2013年
月任大酒店办公室主任；2013年
月－2014年
月任峨眉山大酒店分公司温泉部经理。2014年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司监事会职工监事。
主要职责：协助监事会主席履行监督职责，负责监督检查公司规范运作情况。
.高级管理人员
陈彬：党委副书记、纪委书记，本科学历。主要工作经历：1988年11月－1994年6月在马边彝族自治县司法局工作；1994年6月--2006年12月在马边彝族自治县人民检察院工作，历任书记员、助理检察员、检察员、反贪局教导员、反贪局局长、副检察长；2006年12月--2018年1月历任乐山市人民检察院反贪局侦查处副处长、检察员、副局长；2018年1月--2020年12月历任乐山市纪委副县级纪检监察员、纪检监察室主任、四级调研员；2020年12月至今任峨眉山旅游股份有限公司党委副书记、纪委书记
主要职责：协助党委书记抓好党的建设、党风廉政建设工作；统筹协调脱贫攻坚工作，负责纪检监察、反腐败、巡察整改工作；分管纪委、党委办公室。
陈学焦，副总经理，中共党员，本科学历。
主要工作经历：
1987年
月－1988年
月在乐山市中区茅桥财政管理所工作；1988年
月－1991年
月在乐山市中区财政局农业科工作；1991年
月—1993年
月在乐山市财政局农财科工作；1993年
月—1994年
月下派川信乐办证券部任副总经理；1994年
月－1995年
月在乐山市财政局税政科工作；1995年
月－1997年
月任乐山市财政局债务科副科长；1997年
月－2004年
月任乐山市财政局综合科副科长；2004年
月—2006年
月任乐山市财政局农业科副科长（正科级）；2006年
月－2008年
月任乐山市财政局农业科科长；2008年
月—2009年
月任峨眉山乐山大佛景区管委会纪委书记、峨眉山旅游集团总公司、峨眉山旅游股份有限公司监事会主席；（2008年
月—2008年
月在乐山市委党校中青班学习）；2009年
月至2017年
月任乐山市审计局副局长、党组成员。2017年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司常务副总经理。主要职责：协助总经理管理经营层工作，分工负责财务管理、审计法务、工程建设工作。谭莉：副总经理，本科学历。主要工作经历：
1994年
月—2007年
月历任犍为县政府办公室秘书股副股长、共青团犍为县委副书记、书记（其间：
2006年—2007年
月上挂国家开发银行四川省分行客户三处处长助理；2007年
月—2007年
月借调市发改委工作）；2007年
月—2017年
月在乐山市发改委工作，先后担任乐山市开发性金融合作办公室主任、财经贸易科长、价格监测和成本监审科科长、服务业发展科科长职务；2017年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。主要职责：分工负责组织人事、识途旅游网络分公司。杜辉：副总经理，研究生学历。主要工作经历：
1984年
月－1989年
月先后在阿坝州松潘县计委、计经委工作，任综合计划科科长,副主任科员。1989年
月－1991年
月在中国企业管理成都培训中心、四川省经济管理干部学院，在校任系团总支副书记、书记。1991年
月在松潘县体改办任秘书。1991年
月－1994年
月先后在松潘县体改办任秘书，松潘县商业局饮食服务公司工作，任公司总经理。1994年
月－1996年
月在松潘县人民政府办公室工作，先后任秘书、办公室副主任、无线电管理办公室副主任。1997年
月－2001年
月在松潘县旅游局、黄龙管理局工作，担任旅游局局长、管理局局长、外办主任、饭店协会会长等职。在职期间就读西南民院少数民族经济研究生。2001年荣获全国风景区先进个人。2002年
月－2005年
月在峨眉山管委会营销中心工作，任中心主任职务。2002年
月－2006年
月在峨眉山管委会宣传处工作，任宣传处处长。2006年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。
主要职责：分工负责营销工作、除酒店外的经营型分子公司。苟永俊：副总经理，本科学历。主要工作经历：
1991年
月－1997年
月，在峨眉山市双福中学工作；1997年
月－2006年
月，历任中共峨眉山市委宣传部干事、股长、副部长、峨眉山市精神文明办主任;2006年
月－2006年
月任中共峨眉山市委办公室主任；2006年
月－2007年
月，任峨眉山市旅游局副局长(正科级)；2007年
月－2016年
月任峨眉山旅游股份有限公司营销总监。（其间，2009年
月－2011年
月，参加四川大学工商管理学院企业管理研究生课程在职进修）。2016年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。
主要职责：分工负责规划发展工作。高平：副总经理，研究生学历。主要工作经历：
1985年
月—1989年
月，西南财经大学本科学习；1989年
月—1991年
月在峨眉山大酒店工作；1991年
月—1992年
月在中美合资四川峨眉矿泉水有限公司工作；1992年
月—1993年
月在峨眉山旅行社工作；1993年
月—1998年
月在峨眉山管委会办公室工作；1998年
月—2000年
月任峨眉山管委会万年管理处副处长；2000年
月—2001年
月任峨眉山管委会龙洞管理处副处长（主持工作）；2001年
月—2002年
月任峨眉山旅游股份有限公司董事会秘书室副主任；2002年
月—2005年
月任峨眉山管委会金顶管理处处长；2005年
月—2005年
月任峨眉山管委会万年管理处处长；2005年
月－今任峨眉山旅游股份有限公司金顶索道分公司总经理兼党支部书记（其间：
2016年
月任峨眉山旅游股份有限公司总经理助理）；2017年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。主要职责：分工负责索道、游山票管理、水电供应保障工作。
刘照辉：副总经理，中共党员，本科学历，高级工程师。主要工作经历：1983年8月-1985年5月在成都铁路局什邡养路机械厂任技术人员；1985年6月-2000年7月在国营五二五厂工作；2000年8月－2000年12月在峨眉山旅游股份有限公司信息网络部工作；2001年1月-2005年5月任峨眉山旅游股份有限公司万年索道副经理；2005年6月-2006年5月任峨眉山旅游股份有限公司网络中心任主任；2006年6月-2007年12月任峨眉山旅游股份有限公司索道筹建办主任；2008年2月－2018年4月任峨眉山旅游股份有限公司技术安全部部长；2018年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。
主要职责：分工负责安全工作。范黎莉：副总经理，本科学历。主要工作经历：1996年9月-1999年2月任峨眉山管理委员会市场处（峨眉山市旅游局）办公室副主任；1999年3月－2004年12月任峨眉山市驻蓉办（成都峨眉山饭店）总经办主任、餐饮部经理、副总经理；2005年1月-2012年5月任峨眉山旅游股份有限公司总经办副主任；2012年6月－2018年4月任峨眉山旅游股份有限公司总经办主任；2018年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司副总经理。
主要职责：分工负责行政、后勤管理、督查工作。张华仙：董事会秘书，硕士研究生学历，高级经济师。主要工作经历：1987年－1993年，在峨眉山市房地产公司塑料厂搞管理工作；1993年－1997年，在峨眉山市城建房屋建筑公司搞财务工作；1997年在峨眉山旅游股份有限公司财务部、证券部、投资部工作，担任证券部投资科科长、证券部副经理、投资部经理；2000年担任公司证券事务代表；2002年获得深圳证券交易所董事会秘书资格证；2003年担任公司投资部经理；2006年至今担任公司董事会秘书。
主要职责：负责公司信息披露事务；投资者关系管理；董事会、股东会筹备等工作。熊陆军：工会主席，本科学历，会计师。主要工作经历：1982年11月－1988年10月在仁寿曲江信用社工作，任主办会计；1988年11月－1991年2月在农行仁寿县支行龙马区营业所任财务稽核；1991年3月－1997年6月任农行丹棱县支行信用合作联社会计辅导、财务主管兼管信贷、计财科长；1997年7月－1999年1月任峨眉山管委会财务处副处长，峨眉山旅游股份有限公司财务部副经理（主持工作）；1999年2月－2003年2月任峨眉山旅游股份有限公司经检审计部副经理；2003年3月－2005年1月任峨眉山旅游股份有限公司财务部副经理；2005年1月－2008年1月，任公司监事会监事、审计部部长；2008年2月－2016年2月任公司财务负责人；2016年3月至今任峨眉山旅游股份有限公司工会主席。主要职责：主持工会全面工作。倪建华：经营总监，大专学历。主要工作经历：1992年8月到峨眉山市冷冻厂参加工作。1992年8月－1999年12月在峨眉山市冷冻厂任质检科科长；2000年3月－2013年12月在峨眉山旅业发展有限公司历任副总经理、常务副总经理，兼任工会主席，机关党支部书记；2014年1月－2014年8月在峨眉山旅游股份公司金顶大酒店任总经理；2014年8月－2016年3月在峨眉山旅游股份公司任董事长助理兼审计部长；2015年7月－2016年3月任公司第五届监事会监事；2016年3月至今任公司经营总监。
主要职责：协助副总经理杜辉管理相关分子公司经营工作。何群：营销总监，本科学历。主要工作经历：1986年7月在峨眉师范学校参加工作。1986年7月－1994年1月在峨眉师范学校毕业后留校任教；1994年1月－1998年4月在峨眉山市人民政府办公室工作，历任副市长秘书、秘书科科长；1998年4月－1999年9月在峨眉山市绥山镇任党委副书记；1999年9月－2003年3月在峨眉山管委会宣传促销中心任中心办公室主任；2003年3月－2014年7月在峨眉山旅
游股份有限公司营销中心任副主任；2014年
月－2016年
月在峨眉山旅游股份有限公司任总经理助理，兼任营销分公司总经理；2016年
月至今任峨眉山旅游股份有限公司营销总监。主要职责：协助副总经理杜辉管理营销、茶叶及旅行社工作。赵玉雄：人力资源总监，本科学历。主要工作经历：1993年7月-1994年7月在乐山市沙湾区葫芦小学校任教；1994年7月-2004年7月在沙湾区葫芦中学任教(2003年09取得乐山师范学院教育行政管理专业专科学历)；2004年7月-2008年1月任沙湾区人事劳动和社会保障局科员(2004年3月-2006年1月借调沙湾区委组织部；2006年1月-2008年1月借调乐山市委组织部工作；2004年9月-2006年12月在中共四川省委党校函授学院经管专业本科学习)；2008年1月-2012年1月在中共乐山市委远程办(原电教中心)工作(2008年1月任科员,2008年6月任副主任科员；2011年6月任主任科员；2012年9月-2012年12月在市委党校第34期中青班学习)；2012年1月-2015年7月任中共乐山市委组织部信息科科长、办公室副主任；2015年7月-2017年8月任中共乐山市委组织部信息科科长；2017年8月-2018年1月任中共乐山市委组织部党员教育科科长、党员教育中心主任；2018年1月至今任峨眉山旅游股份有限公司人力资源部部长；2018年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司人力资源总监。
主要职责：协助副总经理谭莉管理组织人事工作、分管演艺板块工作。王蓉：财务总监，本科学历。主要工作经历：1991年7月-2002年4月在乐山市财政局行财科工作；2002年4月－2006年4月在乐山市财政局国库科工作；2006年4月-2011年12月任乐山市财政局国库科副科长；2012年1月-2017年8月任乐山市财政局国库科科长；2017年8月-2018年1月任乐山市财政局行政政法科科长；2018年1月至今任峨眉山旅游股份有限有公司财务部部长；2018年4月至今任峨眉山旅游股份有限公司财务总监。
主要职责：协助常务副总经理陈学焦管理财务工作，分管酒店工作和物资采购部。在股东单位任职情况
√适用□不适用
任职人员姓
名
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 王东 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 党委书记、董事长 | 2017年03月27日 | 否 |
在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 王东 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 党委书记、董事长 | 2017年06月22日 | 否 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用√不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
根据公司年薪方案，经市国资委审批同意，对公司高管人员以往年度计提但未发放的任期激励进行了清算兑现。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
姓名
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 王东 | 董事长 | 男 | 57 | 现任 | 76.72 | 否 |
| 陈德全 | 董事、总经理 | 男 | 41 | 现任 | 51.43 | 否 |
| 陈彬 | 纪委书记 | 男 | 52 | 现任 | 48.74 | 否 |
| 赵明 | 独立董事 | 男 | 63 | 现任 | 6 | 否 |
| 孙东平 | 独立董事 | 男 | 51 | 现任 | 6 | 否 |
| 陈金龙 | 独立董事 | 男 | 43 | 现任 | 6 | 否 |
| 邱胜 | 监事会主席 | 男 | 43 | 现任 | 62.01 | 否 |
| 石红艳 | 职工监事 | 女 | 50 | 现任 | 否 | |
| 江越 | 职工监事 | 女 | 50 | 现任 | 15.76 | 否 |
| 陈学焦 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 67.81 | 否 |
| 谭莉 | 副总经理 | 女 | 44 | 现任 | 64.71 | 否 |
| 杜辉 | 副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 63.43 | 否 |
| 苟永俊 | 副总经理 | 男 | 52 | 现任 | 65.6 | 否 |
| 高平 | 副总经理 | 男 | 55 | 现任 | 66.84 | 否 |
| 刘照辉 | 副总经理 | 男 | 58 | 现任 | 62.21 | 否 |
| 范黎莉 | 副总经理 | 女 | 48 | 现任 | 60.25 | 否 |
| 张华仙 | 董事会秘书 | 女 | 56 | 现任 | 46.71 | 否 |
| 熊陆军 | 工会主席 | 男 | 57 | 现任 | 56.19 | 否 |
| 赵玉雄 | 人力资源总监 | 男 | 47 | 现任 | 56.56 | 否 |
| 王蓉 | 财务总监 | 女 | 50 | 现任 | 57.21 | 否 |
| 何群 | 营销总监 | 男 | 54 | 现任 | 57.83 | 否 |
| 倪建华 | 经营总监 | 男 | 54 | 现任 | 49.53 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 1,047.54 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第一百零八次 | 2021年01月29日 | 2021年01月30日 | 内容详见巨潮资讯网 |
会议
| 会议 | （www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-2 | ||
| 第五届董事会第一百零九次会议 | 2021年03月22日 | 2021年03月24日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-6 |
| 第五届董事会第一百一十次会议 | 2021年04月14日 | 2021年04月16日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-12 |
| 第五届董事会第一百一十一次会议 | 2021年04月26日 | 2021年04月28日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-23 |
| 第五届董事会第一百一十二次会议 | 2021年05月07日 | 2021年05月08日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-29 |
| 第五届董事会第一百一十三次会议 | 2021年07月19日 | 2021年07月21日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-32 |
| 第五届董事会第一百一十四次会议 | 2021年08月10日 | 2021年08月13日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-37 |
| 第五届董事会第一百一十五次会议 | 2021年10月26日 | 2021年10月29日 | 内容详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)公告编号：2021-47 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 王东 | 8 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈德全 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 赵明 | 8 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 孙东平 | 8 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 陈金龙 | 8 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 郑文武 | 4 | 1 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是√否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明无。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 薪酬与考核委员会 | 陈金龙、陈德全、孙东平、赵明 | 1 | 2021年03月29日 | 2021年度考核情况 | 同意 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 孙东平、赵明、陈德全 | 1 | 2021年01月20日 | 财务部预沟通有关年报审计安排 | 同意 | 无 | 无 |
| 2022年02月01日 | 与会计师事务所就2021年报审计事前沟通——形成2021年报审计工作计划 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 2022年03月29日 | 与会计师事务所就2021年报审计事中沟通——识别特别风险及应对 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 2022年04月24日 | 会计师事务所就2021年报审计事后沟通 | 同意 | 无 | 无 |
提名委员会
| 提名委员会 | 赵明、王东、陈金龙 | 1 | 2021年05月07日 | 选举陈德全同志为公司董事会专门委员会委员 | 同意 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是√否监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 1,766 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 185 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 1,951 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 1,951 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 165 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 1,137 |
| 销售人员 | 176 |
| 技术人员 | 305 |
| 财务人员 | 69 |
| 行政人员 | 264 |
| 合计 | 1,951 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 研究生 | 16 |
| 本科 | 320 |
| 大专 | 594 |
| 中专及高中 | 452 |
| 其他 | 569 |
| 合计 | 1,951 |
2、薪酬政策
公司根据员工工作业绩、忠诚敬业度、工作年限等因素，将员工划分为骨干员工和普通员工，并对应其工资标准。2021年因受新冠疫情影响，公司执行疫情期间工资标准，公司对各部门、各分（子）公司实施目标考核，各部门、分（子）公司按考核制度对员工进行考核，考核结果与员工薪酬挂钩。加班工资和各项休假工资按国家相关规定执行。公司按照《劳动法》及公司相关管理制度，依法为员工办理和缴纳社会保险。
3、培训计划
根据2022年公司工作重点目标，结合培训需求调研结果和公司发展战略对于人才的具体需求，2022年培训重点工作如下：
1.抓点：围绕一个总体目标，培训助力人才发展
根据公司“重上峨眉山，实现新跨越”的企业战略发展，紧紧围绕“培训助力发展”的目标，通过培训提质增效，全面提升专业知识，抓住公司发展机遇，积极适应市场变化，把人才培养放在突出的位置，努力形成“人人渴望成才、人人努力成才、人人皆可成才、人人尽展其才”的良好局面。
2.布线：链接“两大关键”，谱写发展篇章
（1）“专项项目”培训，找准发展方向。根据中高层管理人员、青年优秀人才、内训师、新员工的培养持续推进的“四航计划”培训项目，构建员工与公司共同发展、共享成果的命运共同体。
（2）“专业精进”培训，找准发展路径。“以游客为中心”，结合工作实际，对一线员工进行岗位通用技能、岗位专业技能的培训，加强酒店、营销等服务岗位的专业技能培训，加强对一线员工客户服务、沟通、创新思维、逻辑思维、成本管理等方面的培训。
3.构面：“四航+送外”双项计划，引领保驾护航
公司从2020年起，全面启动领航、远航、护航和起航四大计划，并逐步建立起系统化、实战化、数字化的培训体系，取得了一定成效。2022年，公司仍将在此基础上持续深化“四航计划”，并结合实际需求打造高层、青优人才“外送“计划，以更大程度的保障公司人才战略的顺利实施。
（1）“领航计划”。深入落实“党管干部”原则，加强领导干部党性教育。围绕公司整体业务和发展全局，聚焦领导干部在战略洞察、引领变革、经营管理方面的先锋带头作用，通过少量精品面授课程与集中外出学习的方式提高领导干部领导水平，打造一支重实干、重实绩、重担当的领导干部队伍。
（2）“远航计划”。从2020年开始，公司持续对青年优秀人才进行了系统培养和挂职锻炼，选拔和培养了一批优秀的储备力量。结合青优人才测评结果、岗位需求和个性化发展方向，2022年采用集中培养和个人自选外送公开课的形式进行针对性培养。
（3）“护航计划”。2022年针对内训师的培养分为两部分，现有内训师的提升和新任内训师的招募和培养。现有内训师选拔方面，通过内训师能力考核、评定，选拔出一批优秀内训师提升为中级内训师，在内训师课酬、外出学习机会等方面进行激励，提升内训师的工作积极性；新任内训师的招募与选拔方面，在既往内训师队伍建设的基础上，选拔出一批专业优秀人才作为人才池“活水”补充内训师队伍，并进行标准化培养。
（4）“起航计划”。针对新员工培养，在保持以提高融职率、降低离职率为主要目标不变的基础上，2022年以自有内训师为主，辅以少量外部精品课程的方式进行培养。提升新员工培养课程与公司文化、现实工作场景的链接，更好的为新员工上岗工作提供指导。同时，将持续加强对新员工导师项目的建设，帮助新员工快速融入团队，了解业务，掌握业务知识技能。
4.建网：打造多元化学习网络，提升培训质量一是建立企业自有专家分享体系，邀请内部专家、行业专家、内训师授课，推动优质资源共享；二是加强员工自学氛围，充分利用公司线上学习平台进行业务学习、考试等，推行线上+线下相结合的培训模式；三是建构互学网络，运用读书分享会、座谈讨论、经验案例分享、导师计划等鼓励内部优秀员工分享优秀工作经验。
4、劳务外包情况
√适用□不适用
劳务外包的工时总数（小时）
| 劳务外包的工时总数（小时） | 894,441 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 21,866,060.08 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1、2020年5月15日，经公司2019年年度股东大会审议批准，公司2019年利润分配方案为：以2019年年末公司总股本526,913,102股为基数，按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税），共计派发52,691,310.20元(含税）。上述利润分配方案于2020年6月5日实施。详见2020年5月29日公司刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《峨眉山旅游股份有限公司2019年度权益分派实施公告》（公告编号：2019-16号）
2、2021年5月8日，经公司2020年度董事会审议通过，为保证公司正常经营和长远发展，公司2020年度利润分配方案：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。
3、公司2021年度利润分配方案：以截至2021年12月31日的总股本526,913,102股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利
0.6元（含税），预计派发现金股利31,614,786.12元（含税），不转增资本公积金，不送红股。该方案尚需提交股东大会审议。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用√不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√适用□不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.60 |
| 分配预案的股本基数（股） | 526,913,102 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 31,614,786.12 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 31,614,786.12 |
| 可分配利润（元） | 1,381,890,113.90 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％
| 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40％ |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
| 以截至2021年12月31日的总股本526,913,102股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.6元（含税），预计派发现金股利31,614,786.12元（含税），不转增资本公积金，不送红股。 |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用√不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况公司按照五部门下发的《内部控制配套指引》进行管理和控制，本报告期内没有重大问题和异常事项发生。公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，基本达到了内部控制的整体目标现有的控制体系能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。公司的各项内部控制在公司营运的各个环节中得到了一贯的、顺畅的和严格的执行，本公司董事会认为公司的内部控制是有效的。随着经营环境的变化，公司发展中难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，现有内部控制的有效性可能发生变化。公司将按照相关要求，进一步完善公司内部控制制度，使之始终适应国家有关法律法规的要求和公司发展的需要。
详细情况见同日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2021年度内部控制自我评价报告》。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是√否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 公司制定了相关的制度，对子公司制度制定、组织架构和治理结构管理、财务管理、信息报告、审计监督与检查、绩效考核与激励等方面开展日常督 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
查，对子公司进行有效管控。
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
查，对子公司进行有效管控。内部控制评价报告全文披露日期
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月28日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | （1）具有以下特征的缺陷定为重大缺陷：①控制环境无效；②对已经公告的财务报告出现重大错报进行错报更正（由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；③已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；④审计委员会以及内部审计部门对内部控制监督无效；⑤其他可能影响报表使用者正确判断的重大缺陷；（2）具有以下特征的缺陷定为重要缺陷：①未经授权进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易和处置产权、股权造成经济损失；②因执行政策偏差、出现重大核算错误等，导致地方政府或监管机构调查并受到处罚或被责令停止整顿等。（3）具有以下特征的缺陷定为一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 | 出现以下情形的认定为重大缺陷，其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。①违反国家法律、法规；②企业决策程序不科学，如决策失误，导致重大交易失败；③制度缺失可能导致系统性失效；④重大缺陷没有在合理期间得到整改。 |
定量标准
| 定量标准 | 1、利润总额潜在错报（1）一般缺陷：错报<利润总额的3%；（2）重要缺陷：利润总额的3%≤错报<利润总额的5%；（3）重大缺陷：错报≥利润总额的5%。2、资产总额潜在错报（1）一般缺陷：错报<资产总额的1%；（2）重要缺陷：资产总额的1%≤错报<资产总额的3%；（3）重大缺陷：错报≥资产总额的3%。3、经营收入潜在错报（1）一般缺陷：错报<经营收入的3%；（2）重要缺陷：经营收入的3%≤错报<利润总额的5%；（3）重大缺陷：错报≥经营收入的5%。 | 直接财产损失金额：（1）一般缺陷：损失<净利润总额的3%；（2）重要缺陷：净利润总额的3%≤损失<净利润总额的5%；（3）重大缺陷：损失≥净利润总额的5%。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
√适用□不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 峨眉山旅游股份有限公司全体股东：按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）2021年12月31日财务报告内部控制的有效性。一、企业对内部控制的责任按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是峨眉山旅游公司董事会的责任。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。三、内部控制的固有局限性内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。四、财务报告内部控制审计意见我们认为，峨眉山旅游公司于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2022年04月28日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是√否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√是□否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司已按照上市公司治理专项行动进行自查，情况如下：
公司已就换届事项向上级党委汇报，按照中国证监会及深圳证券交易所的相关监管要求，公司将加快推进董事会、监事会换届工作。
第五节环境和社会责任
一、重大环保问题上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是√否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用未披露其他环境信息的原因
公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，通过并保持了ISO9000:2000质量管理体系和ISO14000环境管理体系认证。规范了各项质量管理流程，建立了严格的质量控制和校验制度，确保公司营运安全，积极实施节能减排和环保措施，落实精细化管理，实现公司可持续发展。
本年度，公司继续扎实推进中央、省、市环保督查反馈问题整改工作，集中精力彻底整治环境问题，认真巩固油烟净化、污水排放、垃圾清理等整治成果，大力开展节能减排，将环保工作常态化，建立起环保整治长效机制。
二、社会责任情况
公司积极履行社会责任，在不断提升经营效益的同时，体现国有上市公司的担当，以“可持续发展”为理念，促进公司与股东、债权人、职工、客户、供应商以及环境等方面的共同发展，充分发挥行业龙头带头作用，积极履行社会责任，推动文旅产业整合升级。
1、环境保护与可持续发展作为一家旅游上市公司，公司所处的资源景区，是世界自然和文化双遗产，具有不可再生性，对发展和环境保护的关系理解尤为深刻。公司重视环境保护工作，牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念。加强环境管理，加大环保设施设备的投入，大力开展节能减排，规范污水排放，认真巩固油烟净化、实行厨余垃圾分类，积极承担并履行企业环保责任。本报告期，公司始终注重企业与社会、环境的协调可持续发展，积极实施节能减排和环保措施，将环保工作常态化，建立环保整治长效机制。
2、股东和债权人权益保护公司严格按照《公司法》《证券法》等法律、法规、规章制度的要求，规范运作，不断完善公司内控体系和法人治理。公司严格依法履行信息披露义务，及时、准确、完整、公平地披露信息。公司通过电话、接受调研、参加四川辖区投资者交流会、投资者互动平台等各种方式向投资者介绍公司战略及经营发展情况，认真回答投资者的问题，与投资者保护良好的沟通。报告期内，公司的财务政策稳健，资产、资金安全，在维护股东利益的同时兼顾债权人的利益。公司在经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，积极构建与股东的良好关系。
3、职工权益保护公司始终坚持把职工装在心中，职工利益至上的人文情怀是党委一直坚守的理念。公司的用工制度严格按照《劳动法》、
《劳动合同法》等法律法规的要求，充分尊重职工人格，保障职工合法权益，关爱职工成长，劳资关系和谐稳定。公司为职工提供健康、安全的工作环境和生活环境，依法安排职工参加社会保险，在劳动安全卫生制度、社会保障等方面严格执行国家规定和标准。面对广大职工关心的医疗、养老、生育等问题，都按政策一一争取并落实，参保率达100%。公司坚持元旦、春节期间开展送温暖活动，坚持开展对贫困职工之家进行困难救助活动，并组织“职工运动会”、“单身职工联谊”等活动，不断深化企业文化，增进员工对企业的喜爱和依赖。
4、供应商、客户和消费者权益保护工作公司不断完善内部控制制度、内控手册，对采购、销售等各环节有有效的监督手段，保护供应商和客户的合法权益。公司重视消费者权益保护，对消费者的投诉采取“零容忍”态度，积极与消费者沟通，为消费者维权，保护消费者的合法权益。
5、安全保障：公司始终坚持“安全第一、防控为主、综合治理”安全工作方针，坚持“安全重于泰山”的安全理念，全面落实“党政同责、一岗双责”，公司制订了完善的安全培训工作计划，通过安全教育培训，增加员工的安全知识积累，提高特种作业人员的安全意识和操作水平。
2021年，实现公司范围内“零死亡、零群伤、零重大财产损失事故”安全目标；切实按照上级对新冠病毒疫情防控要求，严格落实防控措施和排查制度，做好公司所辖区域和设施设备的消毒消杀。严把景区入口关、一线窗口严格落实健康码查验、体温监测、重点地区游客核酸检测验证等措施，全面实现疫情防控“零遗漏”“零失控”“零感染”目标。
6、精准扶贫
公司彰显国企担当、履行社会责任，积极响应中央、省委、市委巩固拓展脱贫攻坚成果的号召。一是持续推动马边县荣丁镇后池村产业扶贫。大力发展峨眉雪芽茶业集团公司在马边“以茶办企，以茶扶贫”的特色扶贫产业，依托“峨眉雪芽后池茶叶粗制加工厂”和“微茶园”标准化示范区，形成数千亩生态标准茶园扶贫产业带，变“输血”式扶贫为“造血”式扶贫。二是精准“扶智”，传承“兴学助教，立志树人”公益助学活动。三是消费扶贫，建立长期消费扶贫机制。定向采购扶贫地区农副产品，建立完善帮扶地区农副产品与公司产销融合新机制，带动更多的贫困人口增收脱贫，同时，加快搭建电商平台，线上线下互补，拓宽产品消费、服务渠道，助力巩固拓展脱贫攻坚成果。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
在2021年度，公司为履行社会责任、展现国企担当做出不懈努力。
公司积极开展2021年“栋梁工程”解困助学捐款活动，筹集善款并上缴至四川省扶贫基金会乐山分会指定账户；为积极响应乐山市关心下一代工作委员会发出的《关于争取关爱资金的函》，公司筹措并捐赠资金，同时，在2021年“扶贫日”，公司赴马边后池村，对当地困难学生进行慰问，为困难女童购买衣物；为实施《峨眉山旅游股份有限公司2021年“乡村振兴”帮扶工作方案》，公司对峨边彝族自治县新林小学、毛坪镇中心小学和高山村幼儿园进行2021年“六一”慰问，为学生购买慰问物资、衣物，对学校的一线教师和15名优秀学生发放奖学金；为让困难群众感受到年味的温情，公司去到去马边后池村以及峨边彝族自治县黑竹沟镇，对当地的困难村民进行春节慰问；公司利用自身的产业优势，与峨眉山市黄湾镇雪芽村村委共建“峨眉雪芽茶业专业合作社培训学校”，学校于2021年11月19日正式挂牌成立。邀请茶叶种植的专业技术人员对马边彝族自治县荣丁镇后池村600亩集体茶园的茶叶种植、生长情况进行巡诊，并对当地茶农进行了茶叶种植技术培训。公司以中国驰名商标“峨眉雪芽”为支撑，以四川省、乐山市茶行业龙头企业峨眉雪芽茶业分公司为载体，通过在马边彝族自治县新建“峨眉雪芽后池茶叶生产综合投资项目”和“微茶园”标准化示范区，实现户户是业主、户户有增收，成为马边彝区脱贫致富的样板。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√适用□不适用
承诺事由
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 公司控股股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 同业竞争承诺 | 为消除峨乐旅集团直接或间接控制的企业与峨眉山旅游股份有限公司（以下简称"峨眉山股份"）（包括峨眉山股份控制的企业，下同）在酒店及旅行社业务领域的竞争，进一步规范峨乐旅集团及下属企业的经营运作，支持峨眉山股份及其控制的企业的发展，峨乐旅集团代表本集团及本集团下属企业特出具以下承诺：综合考 | 2013年06月20日 | 公司于2015年12月31日与控股股东下属企业峨眉山旅业公司、峨眉山旅行社、成都峨眉山饭店签订委托经营协议，委托期限从2016年1月1日－2018年12月31日。 | 正在履行。因上述受托经营的酒店未达到承诺效益，根据管理需要，公司与峨眉山旅业公司、峨眉山旅行社、成都峨眉山饭店继续签订委托经营协议，委托期限从2022年1月1日－2024年12月31日。 |
虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，峨乐旅集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，峨乐旅集团承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给峨眉山股份，同时积极协调并敦促峨眉山股份履行内部相关程序。
| 虑委托经营期限和峨眉山股份可类比酒店的实际经营情况，在三年委托经营协议到期时，峨乐旅集团将聘请经峨眉山股份认可的会计师事务所，对峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店经营情况进行审计；若峨眉山温泉饭店与成都峨眉山饭店2015年度均实现了盈利，且净利润之和达到人民币1,000万元，峨乐旅集团承诺将以合法的方式将两家酒店按公允价格出售给峨眉山股份，同时积极协调并敦促峨眉山股份履行内部相关程序。 | ||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | ||
| 股权激励承诺 | ||
| 其他对公司中小股东所作承诺 |
承诺是否按时履行
| 承诺是否按时履行 | 是 |
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用√不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用√不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用√不适用公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√适用□不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本集团在编制2021年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 | 相关会计政策变更已经本公司2021年4月14日第五届董事会第一百一十次会议批准。 | 根据新租赁准则，本公司作为境内上市公司，自2021年1月1日起执行该准则。 |
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□适用√不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称
| 境内会计师事务所名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 40 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 贺军、何佳 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 贺军3年、何佳1年 |
当期是否改聘会计师事务所
□是√否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□适用√不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用√不适用
十、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用√不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用√不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
√适用□不适用1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及后续相关补充协议，本公司按月归集游山门票款到峨眉山管委会指定的账户，峨眉山管委会按月将归属于本公司部分（包括支付的运营成本、费用、税金支出等）划转给本公司。
2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款、游山票款及索道票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业公司观光车票款167,799,010.69元，支付观光车票款167,799,010.69元。本年度峨眉山旅业公司代收游山票款及索道票款44,860,537.00元，本公司收到游山票款及索道票款44,860,537.00元。
3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件，从2015年1月1日起，每年从峨眉山景区门票款中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。2021年度本公司计提峨眉山旅游风景资源保护基金21,205,558.04元。
4）根据与峨眉山管委会签订的《峨眉山风景名胜区环境卫生维护费用结算协议》，自2021年1月1日起，峨眉山风景名胜区的环境卫生管理工作继续由峨眉山风景名胜区管理委员会负责，相关费用由本公司承担；环境卫生维护费用以每年3300万元为限在本公司分配的门票收入中据实支付，协议有效期两年（2021年1月1日-2022年12月31日）。2021年度本公司计提峨眉山风景区环境卫生费用27,766,011.92元。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜暨关联交易的公告 | 2017年12月07日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于重新签订《峨眉山风景名胜区环境卫生维护费用结算协议》暨关联交易的公告 | 2021年04月16日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√适用□不适用托管情况说明
（1）公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元以上，公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（2）公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600万元以上，本公司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（3）公司与峨眉山途乐旅行社有限公司（曾用名：峨眉山旅行社）签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币5万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使旅行社委托经营管理期限内的年度税后净利润达到10万元以上，本公司收取10万元以上部分的20%作为经营效益费用。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√适用□不适用租赁情况说明
1）根据公司与峨乐旅集团签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨乐旅集团拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨乐旅集团土地租金1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由
公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用√不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√适用□不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 2020年09月18日 | 22,400 | 22,400 | 连带责任保证 | 主合同约定的债务履行期限届满之日起两年 | 否 | 否 | |||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 22,400 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 22,400 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 22,400 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 22,400 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象
名称
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 22,400 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 22,400 | ||||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 22,400 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 22,400 | ||||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 9.18% | ||||||||||
| 其中： | |||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 |
| 合计 | 30,000 | 30,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用√不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
√适用□不适用
1、2021年7月22日，公司收到控股股东峨乐旅集团《关于更名及出资人变更的函》，控股股东“四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司”经改制已更名为“四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司”，峨乐旅集团股权结构情况变更为乐山市国资委持有90%的股权、四川省财政厅持有10%的股权。因此，公司的实际控制人由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。上述更名事项工商变更登记手续已办理完毕。该事项公司已于2021年7月23日在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网进行了详细披露。
2、我公司于2016年6月15日向参股子公司云南天佑科技开发有限公司（以下简称“云南天佑”）提供财务资助人民币4000万元，借款期限为不超过五年，从2016年6月16日至2021年12月31日，借款利率按照同期中国人民银行贷款基准息率执行。根据《借款合同》，本公司对云南天佑的财务资助已到期。云南天佑因资金紧张，未能按期偿还财务资助款项。截止本报告期末，云南天佑累计偿还本金842.57万元、利息293.59万元，剩余本金3,157.43万元、利息686.45万元尚未归还，逾期金额占公司2020年度经审计财务报告净资产的1.59%，占公司2021年度经审计财务报告净资产的1.58%。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第七节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
| 1、人民币普通股 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 526,913,102 | 100.00% | 526,913,102 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□适用√不适用股份变动的批准情况
□适用√不适用股份变动的过户情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用√不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用√不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 35,388 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 35,530 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||||||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 国有法人 | 32.59% | 171,721,744 | 0.00 | 0 | 171,721,744 | ||||||||
| 乐山市红珠山 | 国有法人 | 7.01% | 36,924,750 | 0.00 | 0 | 36,924,750 | ||||||||
宾馆
| 宾馆 | |||||||
| 阿拉丁传奇旅游产业集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.70% | 3,700,000 | -1200000 | 0 | 3,700,000 | |
| 基本养老保险基金九零三组合 | 其他 | 0.54% | 2,840,400 | 2840400 | 0 | 2,840,400 | |
| 湘财证券股份有限公司 | 境内非国有法人 | 0.39% | 2,038,300 | 2038300 | 0 | 2,038,300 | |
| UBSAG | 境外法人 | 0.38% | 1,988,750 | 1832574 | 0 | 1,988,750 | |
| 中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基金 | 其他 | 0.37% | 1,965,765 | 0 | 0 | 1,965,765 | |
| 中国工商银行－银华中小盘精选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.36% | 1,888,888 | 0 | 0 | 1,888,888 | |
| 中国建设银行股份有限公司－景顺长城环保优势股票型证券投资基金 | 其他 | 0.36% | 1,888,800 | -5000000 | 0 | 1,888,800 | |
| 中国银行股份有限公司－景顺长城优选混合型证券投资基金 | 其他 | 0.36% | 1,880,000 | 0 | 0 | 1,880,000 | |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | ||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | ||||||
前10名无限售条件股东持股情况
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 171,721,744 | 人民币普通股 | 171,721,744 |
| 乐山市红珠山宾馆 | 36,924,750 | 人民币普通股 | 36,924,750 |
| 阿拉丁传奇旅游产业集团有限公司 | 3,700,000 | 人民币普通股 | 3,700,000 |
| 基本养老保险基金九零三组合 | 2,840,400 | 人民币普通股 | 2,840,400 |
| 湘财证券股份有限公司 | 2,038,300 | 人民币普通股 | 2,038,300 |
| UBSAG | 1,988,750 | 人民币普通股 | 1,988,750 |
| 中国工商银行－汇添富均衡增长混合型证券投资基金 | 1,965,765 | 人民币普通股 | 1,965,765 |
| 中国工商银行－银华中小盘精选混合型证券投资基金 | 1,888,888 | 人民币普通股 | 1,888,888 |
| 中国建设银行股份有限公司－景顺长城环保优势股票型证券投资基金 | 1,888,800 | 人民币普通股 | 1,888,800 |
| 中国银行股份有限公司－景顺长城优选混合型证券投资基金 | 1,880,000 | 人民币普通股 | 1,880,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司、乐山市红珠山宾馆无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股股东间是否存在关联关系，也未知其他股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
控股股东名称
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 王东 | 1992年10月12日 | 915111812074580002（统一社会信用代码） | 住宿、餐饮；索道客运、汽车客运；会展会议场馆等 |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构实际控制人类型：法人
| 实际控制人名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 乐山市国有资产监督管理委员会 | 李建明 | 2005年03月01日 | 1151100077296407XU | 履行国有企业出资人职责；专司国有资产监管职责；国有企业党的建设职责。 |
| 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |||
实际控制人报告期内变更
√适用□不适用
| 原实际控制人名称 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 |
| 新实际控制人名称 | 乐山市国有资产监督管理委员会 |
| 变更日期 | 2021年07月22日 |
| 指定网站查询索引 | 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） |
| 指定网站披露日期 | 2021年07月23日 |
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用√不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用√不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用√不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况
□适用√不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第九节债券相关情况
√适用□不适用
一、企业债券
□适用√不适用报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
√适用□不适用
1、非金融企业债务融资工具基本信息
单位：元
债券名称
| 债券名称 | 债券简称 | 债券代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率 | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 中期票据 | 15峨眉山旅MTN001 | 101558027 | 2015年07月16日 | 2015年07月16日 | 2022年07月15日 | 199,945,287.56 | 5.3% | 分期付息，一次性还本 | 中国银行间市场交易商协会 |
逾期未偿还债券
□适用√不适用
2、发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用√不适用
3、中介机构的情况
| 债券项目名称 | 中介机构名称 | 办公地址 | 签字会计师姓名 | 中介机构联系人 | 联系电话 |
| 中期票据 | 中诚信国际信用评级有限责任公司 | 北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同银行SOHO5号楼 | 无 | 钟佳志 | 010-66428877 |
报告期内上述机构是否发生变化
□是√否
4、募集资金使用情况
单位：元
债券项目名称
| 债券项目名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况（如有） | 募集资金违规使用的整改情况（如有） | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 中期票据 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | 0.00 | 是 |
募集资金用于建设项目
□适用√不适用公司报告期内变更上述债券募集资金用途
□适用√不适用
5、报告期内信用评级结果调整情况
√适用□不适用中诚信国际维持峨眉山旅游股份有限公司的主体信用等级为AA+，评级展望为稳定；维持“15峨眉山旅MTN001”的债项信用等级为AA+。
6、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行情况和变化情况及对债券投资者权益的影响
□适用√不适用
四、可转换公司债券
□适用√不适用报告期公司不存在可转换公司债券。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用√不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用√不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是√否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 3.71 | 3.43 | 8.16% |
| 资产负债率 | 27.74% | 26.16% | 1.58% |
| 速动比率 | 3.63 | 3.34 | 8.68% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 552.84 | -5,477.95 | 110.09% |
| EBITDA全部债务比 | 32.76% | 19.95% | 12.81% |
| 利息保障倍数 | 0.73 | -2.27 | 132.16% |
| 现金利息保障倍数 | 5.04 | 0.54 | 833.33% |
| EBITDA利息保障倍数 | 6.57 | 4.37 | 50.34% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节财务报告
一、审计报告
审计意见类型
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月25日 |
| 审计机构名称 | 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | XYZH/2022CDAA70305 |
| 注册会计师姓名 | 贺军、何佳 |
审计报告正文
峨眉山旅游股份有限公司全体股东：
审计意见我们审计了峨眉山旅游股份有限公司（以下简称峨眉山旅游公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了峨眉山旅游公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于峨眉山旅游公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 营业收入的确认 | |
| 关键审计事项 | 审计中的应对 |
| 如财务报表附注六、36营业收入所述，峨眉山旅游公司营业收入主要来自于游山门票、客运索道、宾馆酒店业务等。2021年度峨眉山旅游公司营业收入628,714,261.98元。 | 我们针对营业收入的确认执行的主要程序包括：（1）了解和测试与营业收入确认相关的内部控制的设计及运行的有效性；（2）复核收入确认的会计政策及具体方法是否合理，收入确认是否符合会计准则的要求； |
营业收入是峨眉山旅游公司经营和考核的关键业绩指标，且存在较高的固有风险，因此我们将峨眉山旅游公司营业收入的确认确定为关键审计事项。
| 营业收入是峨眉山旅游公司经营和考核的关键业绩指标，且存在较高的固有风险，因此我们将峨眉山旅游公司营业收入的确认确定为关键审计事项。 | （3）结合收入类型对营业收入以及毛利情况实施分析程序，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；（4）获取业务系统数据，与财务系统确认的收入数据进行核对，确认是否相符；（5）从营业收入记录中选取样本执行抽样测试，检查支持性文件是否齐全；（6）进行截止性测试，关注是否存在重大跨期的情形；（7）复核收入相关披露是否符合会计准则和相关信息披露要求。 |
其他信息峨眉山旅游公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括峨眉山旅游公司2021年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估峨眉山旅游公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算峨眉山旅游公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督峨眉山旅游公司的财务报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（
）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（
）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（
）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（
）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对峨眉山旅游公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致峨眉山旅游公司不能持续经营。
（
）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（
）就峨眉山旅游公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
| 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师：贺军（项目合伙人） |
中国注册会计师：何佳
中国注册会计师：何佳中国北京
| 中国北京 | 二○二二年四月二十五日 |
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表编制单位：峨眉山旅游股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
项目
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 923,029,570.20 | 896,999,543.54 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 318,029,138.96 | 222,149,131.26 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 334,200.00 | 167,100.00 |
| 应收账款 | 19,620,484.23 | 23,414,057.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,999,226.13 | 4,236,179.64 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,530,269.87 | 26,592,922.71 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 28,924,589.65 | 32,532,371.92 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,644,487.60 | 17,392,165.81 |
| 流动资产合计 | 1,316,111,966.64 | 1,223,483,472.01 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
债权投资
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 22,433,255.00 | 26,891,498.16 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,249,938.75 | 1,336,113.87 |
| 固定资产 | 1,597,652,199.62 | 1,695,632,903.21 |
| 在建工程 | 67,731,607.60 | 10,769,963.73 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 29,385,027.57 | |
| 无形资产 | 422,806,409.22 | 441,042,046.80 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 10,109,196.54 | 17,609,011.21 |
| 递延所得税资产 | 15,289,860.99 | 21,507,349.32 |
| 其他非流动资产 | 4,830,681.40 | 11,179,339.04 |
| 非流动资产合计 | 2,171,488,176.69 | 2,225,968,225.34 |
| 资产总计 | 3,487,600,143.33 | 3,449,451,697.35 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 116,399,512.84 | 122,856,982.84 |
| 预收款项 | 896,564.60 | 21,202,137.92 |
| 合同负债 | 24,343,872.30 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
应付职工薪酬
| 应付职工薪酬 | 63,420,577.88 | 71,168,656.89 |
| 应交税费 | 1,637,427.13 | 2,096,845.90 |
| 其他应付款 | 118,246,651.20 | 114,283,957.11 |
| 其中：应付利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 28,266,628.66 | 25,000,000.00 |
| 其他流动负债 | 1,518,591.41 | |
| 流动负债合计 | 354,729,826.02 | 356,608,580.66 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 357,499,200.00 | 318,928,200.00 |
| 应付债券 | 199,945,287.56 | 199,455,558.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,999,391.02 | |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 21,325,698.84 | 20,391,338.56 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 612,860,793.51 | 545,866,313.16 |
| 负债合计 | 967,590,619.53 | 902,474,893.82 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 404,762,083.74 | 404,762,083.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 |
专项储备
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 241,385,497.19 | 236,449,693.99 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,266,825,458.57 | 1,253,676,698.89 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,439,886,141.50 | 2,421,801,578.62 |
| 少数股东权益 | 80,123,382.30 | 125,175,224.91 |
| 所有者权益合计 | 2,520,009,523.80 | 2,546,976,803.53 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,487,600,143.33 | 3,449,451,697.35 |
法定代表人：王东主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 846,317,753.37 | 821,590,742.87 |
| 交易性金融资产 | 318,029,138.96 | 222,149,131.26 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 27,253,112.66 | 15,813,170.28 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 4,263,499.58 | 3,951,816.61 |
| 其他应收款 | 8,754,040.24 | 23,126,494.59 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 22,125,671.49 | 22,247,102.78 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 4,411,857.18 | 10,411,157.22 |
| 流动资产合计 | 1,231,155,073.48 | 1,119,289,615.61 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
长期应收款
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 440,387,417.00 | 441,648,752.33 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 1,249,938.75 | 1,336,113.87 |
| 固定资产 | 1,123,963,373.44 | 1,206,466,600.65 |
| 在建工程 | 67,719,607.60 | 10,209,459.52 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 29,117,620.04 | |
| 无形资产 | 138,166,750.17 | 142,998,594.27 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,426,511.89 | 15,926,866.25 |
| 递延所得税资产 | 15,199,313.89 | 21,507,349.32 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,824,230,532.78 | 1,840,093,736.21 |
| 资产总计 | 3,055,385,606.26 | 2,959,383,351.82 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 58,488,725.66 | 56,517,657.42 |
| 预收款项 | 896,564.60 | 20,793,626.52 |
| 合同负债 | 23,999,618.06 | |
| 应付职工薪酬 | 59,610,375.69 | 67,906,544.05 |
| 应交税费 | 1,195,903.21 | 1,868,615.34 |
| 其他应付款 | 110,012,772.74 | 94,009,527.72 |
| 其中：应付利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 3,091,902.39 | |
| 其他流动负债 | 1,492,228.84 |
流动负债合计
| 流动负债合计 | 258,788,091.19 | 241,095,971.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 199,945,287.56 | 199,455,558.51 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 26,999,391.02 | |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 7,610,823.57 | 6,147,841.33 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 241,646,718.24 | 212,694,615.93 |
| 负债合计 | 500,434,809.43 | 453,790,586.98 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 404,762,083.74 | 404,762,083.74 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 241,385,497.19 | 236,449,693.99 |
| 未分配利润 | 1,381,890,113.90 | 1,337,467,885.11 |
| 所有者权益合计 | 2,554,950,796.83 | 2,505,592,764.84 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,055,385,606.26 | 2,959,383,351.82 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 628,714,261.98 | 467,267,392.37 |
其中：营业收入
| 其中：营业收入 | 628,714,261.98 | 467,267,392.37 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 637,053,235.15 | 533,162,398.51 |
| 其中：营业成本 | 422,809,792.93 | 345,629,866.45 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,175,840.34 | 7,788,646.97 |
| 销售费用 | 39,083,663.67 | 34,973,514.94 |
| 管理费用 | 153,102,061.91 | 143,599,574.83 |
| 研发费用 | 414,942.27 | |
| 财务费用 | 13,466,934.03 | 1,170,795.32 |
| 其中：利息费用 | 30,564,571.56 | 24,799,223.18 |
| 利息收入 | 18,302,609.83 | 24,098,444.50 |
| 加：其他收益 | 11,185,661.71 | 22,009,777.07 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 4,166,639.46 | -2,905,744.80 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,458,243.16 | -5,984,032.33 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,030,118.76 | -30,193,285.74 |
资产减值损失（损失以“-”号填列）
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -8,019,762.39 | -78,202,332.83 |
| 加：营业外收入 | 427,963.29 | 1,402,580.23 |
| 减：营业外支出 | 712,006.22 | 4,399,975.57 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -8,303,805.32 | -81,199,728.17 |
| 减：所得税费用 | 18,663,474.41 | -6,024,383.47 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,967,279.73 | -75,175,344.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -26,967,279.73 | -75,175,344.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 18,084,562.88 | -38,522,270.27 |
| 2.少数股东损益 | -45,051,842.61 | -36,653,074.43 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -26,967,279.73 | -75,175,344.70 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 18,084,562.88 | -38,522,270.27 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -45,051,842.61 | -36,653,074.43 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0343 | -0.0731 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0343 | -0.0731 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王东主管会计工作负责人：王蓉会计机构负责人：张晓文
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 596,486,891.74 | 450,860,489.37 |
| 减：营业成本 | 352,952,323.34 | 294,851,600.90 |
| 税金及附加 | 6,247,252.66 | 5,993,367.01 |
| 销售费用 | 33,717,874.86 | 30,529,322.28 |
| 管理费用 | 138,881,955.70 | 131,191,757.52 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -3,144,526.18 | -12,309,948.00 |
| 其中：利息费用 | 12,397,581.85 | 11,063,934.30 |
| 利息收入 | 16,703,829.04 | 23,945,845.06 |
加：其他收益
| 加：其他收益 | 8,539,610.71 | 21,696,246.53 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,363,547.29 | 2,689,512.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,261,335.33 | -388,775.32 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -15,456,413.97 | -29,574,180.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 68,275,783.76 | -5,802,104.87 |
| 加：营业外收入 | 416,903.22 | 268,296.27 |
| 减：营业外支出 | 709,540.08 | 3,929,737.58 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 67,983,146.90 | -9,463,546.18 |
| 减：所得税费用 | 18,625,114.91 | -5,710,494.60 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,358,031.99 | -3,753,051.58 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 49,358,031.99 | -3,753,051.58 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 49,358,031.99 | -3,753,051.58 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 801,499,327.53 | 586,631,056.39 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现 |
金
| 金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 10,197,325.07 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,661,004.99 | 17,170,885.42 |
| 经营活动现金流入小计 | 821,357,657.59 | 603,801,941.81 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 327,759,327.96 | 312,546,374.27 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 227,390,946.52 | 227,637,364.02 |
| 支付的各项税费 | 35,172,491.14 | 39,648,421.27 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 35,027,507.54 | 35,791,264.47 |
| 经营活动现金流出小计 | 625,350,273.16 | 615,623,424.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,007,384.43 | -11,821,482.22 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 223,547.19 | 5,340.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 531,047,484.75 | 156,936,585.30 |
| 投资活动现金流入小计 | 531,271,031.94 | 156,941,925.30 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 93,887,356.44 | 62,014,534.06 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 693,887,356.44 | 362,014,534.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -162,616,324.50 | -205,072,608.76 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 1,500,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 60,000,000.00 | 152,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | 153,500,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 21,429,000.00 | 138,071,800.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 41,614,228.13 | 67,411,558.90 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,224,006.73 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 67,267,234.86 | 205,483,358.90 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,267,234.86 | -51,983,358.90 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1.59 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 26,123,826.66 | -268,877,449.88 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 896,199,543.54 | 1,165,076,993.42 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 922,323,370.20 | 896,199,543.54 |
6、母公司现金流量表
单位：元
项目
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 739,771,691.24 | 568,035,156.50 |
| 收到的税费返还 | 3,361,586.41 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,682,944.79 | 2,017,618.63 |
| 经营活动现金流入小计 | 748,816,222.44 | 570,052,775.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 295,838,754.11 | 297,643,331.68 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 201,393,894.67 | 210,052,196.92 |
| 支付的各项税费 | 34,207,250.43 | 34,558,187.31 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,856,979.03 | 13,261,479.77 |
| 经营活动现金流出小计 | 557,296,878.24 | 555,515,195.68 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 191,519,344.20 | 14,537,579.45 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 223,547.19 | 5,340.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 528,766,611.88 | 127,040,741.46 |
| 投资活动现金流入小计 | 528,990,159.07 | 127,046,081.46 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 81,146,003.18 | 61,203,701.13 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 681,146,003.18 | 361,203,701.13 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -152,155,844.11 | -234,157,619.67 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,600,000.00 | 63,291,310.20 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,042,189.59 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 14,642,189.59 | 63,291,310.20 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -14,642,189.59 | -63,291,310.20 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 24,721,310.50 | -282,911,350.42 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 821,590,742.87 | 1,104,502,093.29 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 846,312,053.37 | 821,590,742.87 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102. | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,253,676,698.89 | 2,421,801,578.62 | 125,175,224.91 | 2,546,976,803.53 | ||||||||
| 00 | |||||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,253,676,698.89 | 2,421,801,578.62 | 125,175,224.91 | 2,546,976,803.53 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 4,935,803.20 | 13,148,759.68 | 18,084,562.88 | -45,051,842.61 | -26,967,279.73 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 18,084,562.88 | 18,084,562.88 | -45,051,842.61 | -26,967,279.73 | |||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 4,935,803.20 | -4,935,803.20 | |||||||||
| 1．提取盈余 | 4,93 | -4,9 |
公积
| 公积 | 5,803.20 | 35,803.20 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 241,385,497.19 | 1,266,825,458.57 | 2,439,886,141.50 | 80,123,382.30 | 2,520,009,523.80 |
上期金额
单位：元
项目
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,344,890,279.36 | 2,535,395,823.07 | 12,849,295.31 | 2,548,245,118.38 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,344,890,279.36 | 2,535,395,823.07 | 12,849,295.31 | 2,548,245,118.38 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -22,380,663.98 | -91,213,580.47 | -113,594,244.45 | 112,325,929.60 | -1,268,314.85 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -38,522,270.27 | -38,522,270.27 | -36,653,074.43 | -75,175,344.70 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,380,663.98 | -22,380,663.98 | 148,979,004.03 | 126,598,340.05 | |||||||||||
| 1．所有者投 | 148,9 | 148,9 | |||||||||||||
入的普通股
| 入的普通股 | 79,004.03 | 79,004.03 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 4．其他 | -22,380,663.98 | -22,380,663.98 | -22,380,663.98 | |||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | |||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | |||||
| 4．其他 | ||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
5．其他综合收益结转留存收益
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,253,676,698.89 | 2,421,801,578.62 | 125,175,224.91 | 2,546,976,803.53 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,337,467,885.11 | 2,505,592,764.84 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,337,467,885.11 | 2,505,592,764.84 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | 4,935,803.20 | 44,422,2 | 49,358,031.99 | |||||||||
少以“－”号填列）
| 少以“－”号填列） | 28.79 | ||||
| （一）综合收益总额 | 49,358,031.99 | 49,358,031.99 | |||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||
| 4．其他 | |||||
| （三）利润分配 | 4,935,803.20 | -4,935,803.20 | |||
| 1．提取盈余公积 | 4,935,803.20 | -4,935,803.20 | |||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||
| 3．其他 | |||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||
| 4．设定受益计划变动额结转 |
留存收益
| 留存收益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 241,385,497.19 | 1,381,890,113.90 | 2,554,950,796.83 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,393,912,246.89 | 2,584,417,790.60 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 526,913,102.00 | 427,142,747.72 | 236,449,693.99 | 1,393,912,246.89 | 2,584,417,790.60 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减 | -22,380,663. | -56,444,361.78 | -78,825,025.76 | |||||||||
少以“－”号填列）
| 少以“－”号填列） | 98 | |||||
| （一）综合收益总额 | -3,753,051.58 | -3,753,051.58 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -22,380,663.98 | -22,380,663.98 | ||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 4．其他 | -22,380,663.98 | -22,380,663.98 | ||||
| （三）利润分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -52,691,310.20 | -52,691,310.20 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 |
益
| 益 | ||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||
| 6．其他 | ||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （六）其他 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 526,913,102.00 | 404,762,083.74 | 236,449,693.99 | 1,337,467,885.11 | 2,505,592,764.84 |
三、公司基本情况
1.公司概况峨眉山旅游股份有限公司（以下简称本公司或公司，在包括子公司时统称本集团）是经四川省人民政府[川府函（1997）234号]批准，由四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司（以下简称峨乐旅集团，原名峨眉山旅游总公司）和乐山市红珠山宾馆共同发起并公开发行社会公众股，以募集方式设立的股份有限公司。峨乐旅集团以所属的峨眉山大酒店、峨眉山索道公司、风景区游山票收费站的全部资产，峨眉山风景区水电综合开发公司的部分经营性资产以及峨眉山万年索道有限公司70%的权益作为出资，乐山市红珠山宾馆以其下属的贵宾楼及附属文娱活动中心作为出资投入公司。经原国家国有资产管理局[国资评（1997）463号]批准立项，上述发起人投入公司的净资产经原四川省资产评估事务所[川资评（1997）16号]评估和国家国有资产管理局[国资评（1997）513号]确认的价值为120,959,632.77元，按照原四川省国有资产管理局[川国资企（1997）49号]批准的折股比例1：0.6503折为公司国有法人股（发起人持股）计78,660,000.00元（差额部份42,299,632.77元列入资本公积），连同经中国证监会[证监发字（1997）428、429号]批准公开发行的人民币普通股40,000,000.00元（含内部职工股4,000,000.00元），共计118,660,000.00元，为公司成立时的注册资本，注册资本实收情况经原四川会计师事务所[川会师业一（1997）第182号]验证。1997年10月9日公司正式成立，取得注册号为5100001808431的企业法人营业执照。
根据1997年5月本公司（筹）与原峨眉山市峨眉山管理委员会（2008年11月更名为峨眉山-乐山大佛风景名胜区管理委员会，以下简称峨眉山管委会）签订的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》及其补充协议约定，自1997年10月起40年内峨眉山管委会委托公司负责峨眉山风景区游山票的发售和款项收取等事项，双方就景区游山票收入（指游山票销售所得款项包含以后涨价部分，扣除游山票本身制作、游山票房全部管理费用、游客人身保险费和峨眉山旅游风景资源保护基金等成本和营业税后的收入）各分配50%。公司负责风景区的环境卫生维护，维护、维修风景区现有游览道路、桥梁、安全设施以及亭阁建筑、摩崖石刻等风景景观，峨眉山风景区的对外宣传和旅游促销工作等。
根据公司2003年第1次临时股东大会决议，以2002年12月31日总股本118,660,000股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，可配售股份总额为35,598,000股。其中境内法人股股东可配股份23,598,000股，经四川省财政厅[川财企（2002）58号]《关于峨眉山旅游股份有限公司国有法人股放弃配股权有关问题批复》同意国有法人股股东承诺全部放弃应配股份；社会公众股股东可配股份12,000,000股，均以现金认购。本次实际可配股份总数为12,000,000股，配股价为8.53元/股。该配股方案经中国证监会[证监发行字（2004）154号]核准后于2004年10月25日实施完毕，向社会公众股股东配售12,000,000股，增加股本12,000,000元，股本变更后，截至2004年末公司总股本为130,660,000股。
根据2005年2月18日召开的2004年股东大会通过的利润分配方案，公司以2004年末总股本130,660,000股为基数，向全体股东每10股送红股2股，资本公积转增6股，本次送红股与转增方案实施后，总股本增至235,188,000股。
2006年5月公司完成股权分置改革，流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份。股权分置方案实施后，所有股份均为流通股，其中无限售条件的股份为123,488,988股，占总股本52.51%，有限售条件的股份为111,699,012股，占总股本47.49%。
根据2012年11月22日四川省政府国资委出具的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票有关问题的批复》（川国资产权[2012]103号）、公司2013年1月23日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过的《关于峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票方案的议案》、2013年9月11日召开的2013年第二次临时股东大会决议通过的《关于调整公司非公开发行股票方案的议案》以及2013年11月5日中国证监会证监许可[2013]1406号《关于核准峨眉山旅游股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司获准非公开发行不超过3,010万股人民币普通股（A股）。公司本次非公开发行人民币普通股（A股）股票实际已发行28,268,551股，募集资金总额为人民币479,999,995.98元，扣除各项发行费用人民币12,480,000.00元，实际募集资金净额为人民币467,519,995.98元，其中新增注册资本（股本）为人民币28,268,551.00元，资本公积为人民币439,251,444.98元。上述注册资本的实收情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具XYZH/2013CDA3040-2验资报告。2014年1月23日公司在四川省工商行政管理局办理了工商变更登记手续。
2015年5月，根据公司2014年年度股东大会决议，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增263,456,551股，本次转增后公司股本变更为526,913,102元。
截至2021年12月31日，本公司总股数为526,913,102股，其中峨乐旅集团持有本公司股份171,721,744股，占总股本的
32.59%，为本公司控股股东。
公司法定代表人为王东，统一社会信用代码为91510000201884316A；经营范围为：许可项目：茶叶制品生产；住宿服务；餐饮服务；洗浴服务；生活美容服务；保险兼业代理业务；歌舞娱乐活动；酒吧服务（不含演艺娱乐活动）；食品经营；烟草制品零售；食品进出口；自来水生产与供应；高危险性体育运动（滑雪）；互联网信息服务；第一类增值电信业务；第二类增值电信业务；旅游业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：名胜风景区管理；游览景区管理；客运索道经营；酒店管理；餐饮管理；会议及展览服务；居民日常生活服务；中小学生校外托管服务；职工疗休养策划服务；洗染服务；体验式拓展活动及策划；办公服务；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；单位后勤管理服务；广告发布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；票务代理服务；旅客票务代理；休闲观光活动；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；文具用品零售；初级农产品收购；互联网销售（除销售需要许可的商品）；茶具销售；承接总公司工程建设业务；非居住房地产租赁；住房租赁；停车场服务；日用品出租；茶叶种植；园林绿化工程施工；专业设计服务；广告设计、代理；广告制作；热力生产和供应；组织文化艺术交流活动；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；软件销售；互联网数据服务；信息技术咨询服务；信息系统运行维护服务；数据处理和存储支持服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；旅行社服务网点旅游招徕、咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
2.企业注册地、组织形式和总部地址
企业注册地
| 企业注册地 | 组织形式 | 总部地址 |
| 四川省峨眉山市名山南路639号 | 股份有限公司 | 四川省峨眉山市名山南路639号 |
3.企业的业务性质和主要经营活动
| 业务性质 | 主要经营活动 |
| 旅游、宾馆服务等 | 峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等 |
本集团2021年度的主要业务及经营活动与上年度基本相同，主要从事峨眉山游山门票服务、索道运营和酒店经营以及相应的旅游商务营业活动等。
4.控股股东以及集团最终控制人的名称
公司的控股股东为峨乐旅集团，最终实际控制人为乐山市国有资产监督管理委员会。
5.公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作，具体由总经理负责公司的日常经营管理工作，监事会是公司的内部监督机构。公司下设董事会办公室、发展投资部、总经理办公室、人力资源部、财务部、物资采购部、工程部、规划发展部、技术安全部、审计法务部、工会、关工委、纪委监察室、供热洗涤中心、党委办、市场营销部等部门。
6.合并财务报表范围
本集团合并财务报表范围包括成都峨眉山旅游投资有限公司（以下简称成都旅投）、四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司（以下简称风景国旅）、北京国安峨眉茶业有限公司（以下简称北京雪芽）、洪雅峨眉雪芽茶业有限公司（以下简称洪雅雪芽）、四川峨眉雪芽酒业有限公司（以下简称雪芽酒业）、成都峨眉雪芽电子商务有限公司（以下简称雪芽电子商务）、德宏州天祥旅游开发有限公司（以下简称天祥公司）、四川领创数智科技有限公司（以下简称领创数智）、峨眉山云上旅游投资有限公司（以下简称云上旅投）等9家子公司。与上年相比无变化。详见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制；同时按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定（2014年修订）》规定，列报和披露了报告期财务报表相关财务信息。
2、持续经营
公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销等。
1、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本集团营业周期为12个月。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失，计入当期损益。
本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转移，本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值，公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。（
）金融资产和金融负债的抵销
本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：（1）本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（5）金融负债与权益工具的区分及相关处理方法
本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
本集团在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，本集团计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本集团作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变动。
11、应收票据基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：（1）银行承兑汇票组合：承兑人为信用风险较小的银行；（2）商业承兑汇票组合：根据承兑人的信用风险划分（同应收账款）。
对于划分为组合的银行承兑汇票，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对与划分为组合的商业承兑汇票，按照应收账款预期信用损失率计提信用减值损失准备。
12、应收账款
本集团对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
（1）信用风险自初始确认后显著增加的判断标准
本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续
期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是，如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过30日，信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：债务人的业务、财务或经济状况的现有或预测的不利变化，可能导致债务人的偿债能力发生显著变化；债务人实际或预期信用评级显著变化等。
以组合为基础的评估。对于应收账款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，所以本集团按照账龄为共同风险特征，对应收账款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
（2）预期信用损失计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失：本集团对信用风险显著不同的应收票据及应收账款单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的应收票据及应收账款外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
（3）应收账款组合及坏账准备计提
对于不含重大融资成分的应收款项（包括合同资产），本集团按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项（包括合同资产）和租赁应收款，本集团选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据
| 确定组合的依据 | |
| 账龄组合 | 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 |
| 按组合计提坏账准备的计提方法 | |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计提坏账准备 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内 | 3.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 15.00 |
| 3-4年 | 20.00 |
| 4-5年 | 50.00 |
5年以上
| 5年以上 | 100.00 |
13、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本集团按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于其他应收款，本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行，本集团以账龄为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。账龄组合的坏账准备计提方法同应收账款。
14、存货
本集团根据存货的性质和用途将存货分为生产加工的茶叶与旅游相关产品、购入的副食品、烟酒、客房用低值易耗品及索道公司、水电公司的索道维修配件和配、变电站的维修配件等。
存货采用永续盘存制，每年进行定期盘点。存货按其采购、加工和其他符合《企业会计准则第1号—存货》规定的成本之和进行初始计量；茶叶和相关旅游产品发出时按加权平均法计价，其他存货领用发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时一次性摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
15、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本集团将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，本集团根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，计量预期信用损失：本集团对信用风险显著不同的合同资产单项确定预期信用损失率；除了单项确定预期信用损失率的合同资产外，本集团采用以账龄特征为基础的预期信用损失模型，通过合同资产违约风险敞口和预期信用损失率计算合同资产预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。
本集团在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本集团将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本集团将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本集团实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法具体参见附注五、12、应收账款部分。
16、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本集团为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本集团不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
17、持有待售资产
（1）本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
（2）本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的
非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
（3）本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本集团是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
（5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
（6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
（7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2）可收回金额。
（8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业及合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合
并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
19、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋建筑物。采用成本
模式计量。本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率如下：
类别
| 类别 | 折旧年限（年） | 预计残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋建筑物 | 20-35年 | 5 | 4.75-2.72 |
20、固定资产
（1）确认条件本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值5,000元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、固定资产装修装饰、索道设备、机器设备、电器及影视设备、运输设备及其他（含其他设备和其他）。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 4.75-2.72 |
| 固定资产装修装饰 | 年限平均法 | 8、10 | 5 | 11.875、9.50 |
| 索道设备 | 年限平均法 | 15 | 5 | 6.33 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电器及影视设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5 | 11.88 |
| 其他 | 年限平均法 | 3-12 | 5 | 31.67-7.92 |
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
21、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
22、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
23、使用权资产
使用权资产，是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③发生的初始直接费用，即为达成租赁所发生的增量成本；④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产，本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
使用权资产的折旧
自租赁期开始日起，本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本集团在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本集团在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值
如果使用权资产发生减值，本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
24、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实
际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
25、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
26、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上（不含1年））的景区临时建筑与设施、酒店床上用品等费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
27、合同负债
合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
28、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
29、租赁负债
（1）初始计量
本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
1）租赁付款额
租赁付款额，是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；③本集团合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。
2）折现率
在计算租赁付款额的现值时，本集团采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：①本集团自身情况，即公司的偿债能力和信用状况；②“借款”的期限，即租赁期；③“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；④“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；⑤经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。
（2）后续计量
在租赁期开始日后，本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量：①确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；
②支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本集团所采用的修订后的折现率。
（3）重新计量在租赁期开始日后，发生下列情形时，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；②保余值预计的应付金额发生变动（该情形下，采用原折现率折现）；③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动（该情形下，采用修订后的折现率折现）；④购买选择权的评估结果发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）；⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化（该情形下，采用修订后的折现率折现）。
30、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）本集团的营业收入包括游山门票收入、客运索道收入、宾馆酒店收入、旅行社收入、演艺收入及其他收入，收入确认原则如下：
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始时，按照个单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为负债不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。
2）客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。3）在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入，并按照完工百分比法法确定履约进度。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团考虑下列迹象：
1）本集团就该商品或服务享有现时收款权利。
2）本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。
3）本集团已将该商品的实物转移给客户。
4）本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。
5）客户已接受该商品或服务等。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收货应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。收入确认具体政策：
1）游山门票收入，在本集团将门票售出并收取价款（或取得收款权利）且提供相关服务后确认收入，收入金额按门票款中归属于本集团的部分计量。
2）客运索道收入，在本集团售出索道票并收取价款（或取得收款权利）且提供索道服务后确认收入。
3）宾馆酒店收入，在本集团提供相关服务并收取价款（或取得收款权利）后确认收入。
4）旅行社收入，在本集团提供相关服务并收取价款（或取得收款权利）后确认收入。
5）演艺收入，在本集团将演出门票售出并收取价款（或取得收款权利）且提供演出完成后确认收入。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
本集团的政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的与资产相关的政府补助，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。
34、租赁
（1）租赁
（1）租赁的识别
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，本集团将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。
（2）本集团作为承租人
1）租赁确认在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“23.使用权资产”以及“29.租赁负债”。
2）租赁变更租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限；②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本集团区分以下情形进行会计处理：①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
3）短期租赁和低价值资产租赁对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本集团选择简化处理。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（3）本集团为出租人本集团作为出租人，在租赁开始日，将租赁分为融资租赁和经营租赁。如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本集团通常将其分类为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权；③资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（不低于租赁资产使用寿命的75%）；④在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值（不低于租赁资产公允价值的90%。）；⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本集团也可能将其分类为融资租赁：①若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担；②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人；③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
1）融资租赁会计处理
①初始计量
在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。
②后续计量
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
③租赁变更的会计处理
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理，且满足假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁条件的，本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。
2）经营租赁的会计处理
①租金的处理
在租赁期内各个期间，本集团采用直线法/其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
②提供的激励措施
提供免租期的，本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法/其他合理的方法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
③初始直接费用
本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
④折旧
对于经营租赁资产中的固定资产，本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
⑤可变租赁付款额
本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
⑥经营租赁的变更
经营租赁发生变更的，本集团自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
35、其他重要的会计政策和会计估计终止经营，是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），本集团在编制2021年度财务报表时，执行了相关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。 | 相关会计政策变更已经本公司2021年4月14日第五届董事会第一百一十次会议批准。 | 根据新租赁准则，本公司作为境内上市公司，自2021年1月1日起执行该准则。 |
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目
√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 896,999,543.54 | 896,999,543.54 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 222,149,131.26 | 222,149,131.26 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 167,100.00 | 167,100.00 | |
| 应收账款 | 23,414,057.13 | 23,414,057.13 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 4,236,179.64 | 4,236,179.64 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 26,592,922.71 | 26,592,922.71 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 |
买入返售金融资产
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 32,532,371.92 | 32,532,371.92 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 17,392,165.81 | 17,392,165.81 | |
| 流动资产合计 | 1,223,483,472.01 | 1,223,483,472.01 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 26,891,498.16 | 26,891,498.16 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,336,113.87 | 1,336,113.87 | |
| 固定资产 | 1,695,632,903.21 | 1,695,632,903.21 | |
| 在建工程 | 10,769,963.73 | 10,769,963.73 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 31,273,905.40 | 31,273,905.40 | |
| 无形资产 | 441,042,046.80 | 441,042,046.80 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 17,609,011.21 | 17,609,011.21 | |
| 递延所得税资产 | 21,507,349.32 | 21,507,349.32 | |
| 其他非流动资产 | 11,179,339.04 | 11,179,339.04 | |
| 非流动资产合计 | 2,225,968,225.34 | 2,257,242,130.74 | 31,273,905.40 |
| 资产总计 | 3,449,451,697.35 | 3,480,725,602.75 | 31,273,905.40 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 122,856,982.84 | 122,856,982.84 | |
| 预收款项 | 21,202,137.92 | 21,202,137.92 | |
| 合同负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 71,168,656.89 | 71,168,656.89 | |
| 应交税费 | 2,096,845.90 | 2,096,845.90 | |
| 其他应付款 | 114,283,957.11 | 114,283,957.11 | |
| 其中：应付利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 25,000,000.00 | 27,585,466.67 | 2,585,466.67 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 356,608,580.66 | 359,194,047.33 | 2,585,466.67 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 318,928,200.00 | 318,928,200.00 | |
| 应付债券 | 199,455,558.51 | 199,455,558.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 28,688,438.73 | 28,688,438.73 | |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,391,338.56 | 20,391,338.56 | |
| 递延所得税负债 |
其他非流动负债
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 545,866,313.16 | 574,554,751.89 | 28,688,438.73 |
| 负债合计 | 902,474,893.82 | 933,748,799.22 | 31,273,905.40 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 404,762,083.74 | 404,762,083.74 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,253,676,698.89 | 1,253,676,698.89 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,421,801,578.62 | 2,421,801,578.62 | |
| 少数股东权益 | 125,175,224.91 | 125,175,224.91 | |
| 所有者权益合计 | 2,546,976,803.53 | 2,546,976,803.53 | |
| 负债和所有者权益总计 | 3,449,451,697.35 | 3,480,725,602.75 | 31,273,905.40 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 821,590,742.87 | 821,590,742.87 | |
| 交易性金融资产 | 222,149,131.26 | 222,149,131.26 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 15,813,170.28 | 15,813,170.28 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 3,951,816.61 | 3,951,816.61 | |
| 其他应收款 | 23,126,494.59 | 23,126,494.59 |
其中：应收利息
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 22,247,102.78 | 22,247,102.78 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 10,411,157.22 | 10,411,157.22 | |
| 流动资产合计 | 1,119,289,615.61 | 1,119,289,615.61 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 441,648,752.33 | 441,648,752.33 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 1,336,113.87 | 1,336,113.87 | |
| 固定资产 | 1,206,466,600.65 | 1,206,466,600.65 | |
| 在建工程 | 10,209,459.52 | 10,209,459.52 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 31,273,905.40 | 31,273,905.40 | |
| 无形资产 | 142,998,594.27 | 142,998,594.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 15,926,866.25 | 15,926,866.25 | |
| 递延所得税资产 | 21,507,349.32 | 21,507,349.32 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,840,093,736.21 | 1,871,367,641.61 | 31,273,905.40 |
| 资产总计 | 2,959,383,351.82 | 2,990,657,257.22 | 31,273,905.40 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 |
应付票据
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 56,517,657.42 | 56,517,657.42 | |
| 预收款项 | 20,793,626.52 | 20,793,626.52 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 67,906,544.05 | 67,906,544.05 | |
| 应交税费 | 1,868,615.34 | 1,868,615.34 | |
| 其他应付款 | 94,009,527.72 | 94,009,527.72 | |
| 其中：应付利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,585,466.67 | 2,585,466.67 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 241,095,971.05 | 243,681,437.72 | 2,585,466.67 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 199,455,558.51 | 199,455,558.51 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 28,688,438.73 | 28,688,438.73 | |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,147,841.33 | 6,147,841.33 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 212,694,615.93 | 241,383,054.66 | 28,688,438.73 |
| 负债合计 | 453,790,586.98 | 485,064,492.38 | 31,273,905.40 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 404,762,083.74 | 404,762,083.74 |
减：库存股
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 236,449,693.99 | 236,449,693.99 | |
| 未分配利润 | 1,337,467,885.11 | 1,337,467,885.11 | |
| 所有者权益合计 | 2,505,592,764.84 | 2,505,592,764.84 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,959,383,351.82 | 2,990,657,257.22 | 31,273,905.40 |
调整情况说明
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税销售额乘以适用税率计算的销项税额，扣减可抵扣的进项税后的增值额；小规模纳税人或简易征收的一般纳税人以应税销售额乘以适用征收率计征增值税 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按应缴纳的流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按应缴纳的流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 公司 | 15% |
| 子公司 | 25% |
2、税收优惠
根据财政部、税务总局《国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号）相关规定，自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15％的税率征收企业所得税。
根据财政部、国家税务总局《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告（财税[2020]8号）相关规定，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务、以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税。根据财政部、国家税务总局《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部税务总局公告2021年第7号）相关规
定，（财政部税务总局公告2020年第8号）规定的税收优惠政策已到期的，执行期延长至2021年3月31日。
根据财政部、国家税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号），2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额。
3、其他
根据财政部、国家税务总局《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》（财税[2016]140号）的规定，单位和个人在旅游景点经营索道取得的收入按“生活服务”税目“旅游服务”项目6%计缴；门票收入按“文化体育服务”税目“文化服务”项目3%计缴；宾馆酒店的客房及餐饮收入按6%计缴；旅行社收入以收取的全部旅游费减去替旅游者支付给其他单位的房费、餐费、交通、门票或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的余额按3%计缴。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 921,250.95 | 458,592.55 |
| 银行存款 | 921,283,830.40 | 895,581,604.80 |
| 其他货币资金 | 824,488.85 | 959,346.19 |
| 合计 | 923,029,570.20 | 896,999,543.54 |
其他说明
其他货币资金年末余额包括：（1）第三方支付工具（支付宝、微信支付）资金余额118,288.85元；（2）旅行社业务保证金700,000.00元；（3）ETC业务冻结资金6,200.00元。
本年末货币资金余额中除旅行社业务保证金700,000.00元、ETC业务冻结6,200.00元外，无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 318,029,138.96 | 222,149,131.26 |
| 其中： |
债务工具投资（1）
| 债务工具投资（1） | 301,892,246.05 | 206,012,238.35 |
| 权益工具投资（2） | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 |
| 其中： | ||
| 合计 | 318,029,138.96 | 222,149,131.26 |
其他说明：
（1）2021年9月9日，本公司使用自有资金8,000.00万元购买了中国建设银行单位结构性存款，到期日为2022年3月9日；2021年10月13日，公司使用自有资金15,000.00万元购买了中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型2021年第298期E款，到期日为2022年4月18日；2021年12月23日，本公司使用自有资金7,000.00万元购买了中国建设银行单位结构性存款，到期日为2022年6月23日。
（2）2016年，本公司与四川省投资集团有限责任公司、乐山犍为世纪旅游发展有限公司共同出资组建四川川投峨眉旅游开发有限公司（以下简称川投峨眉旅游公司），截至2021年末川投峨眉旅游公司的注册资本为20,000.00万元，其中本公司出资2,000.00万元，持股比例为10.00%。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 334,200.00 | 167,100.00 |
| 合计 | 334,200.00 | 167,100.00 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 334,200.00 | 100.00% | 334,200.00 | 167,100.00 | 100.00% | 167,100.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票组合 | 334,200.00 | 100.00% | 334,200.00 | 167,100.00 | 100.00% | 167,100.00 | ||||
| 合计 | 334,200.00 | 334,200.00 | 167,100.00 | 167,100.00 | ||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 334,200.00 | ||
| 合计 | 334,200.00 | -- | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,665,064.46 | 6.48% | 1,665,064.46 | 100.00% | 2,200,886.42 | 7.28% | 2,200,886.42 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,019,001.17 | 93.52% | 4,398,516.94 | 18.31% | 19,620,484.23 | 28,049,705.73 | 92.72% | 4,635,648.60 | 16.53% | 23,414,057.13 |
| 其中： | ||||||||||
账龄组合
| 账龄组合 | 24,019,001.17 | 93.52% | 4,398,516.94 | 18.31% | 19,620,484.23 | 28,049,705.73 | 92.72% | 4,635,648.60 | 16.53% | 23,414,057.13 |
| 合计 | 25,684,065.63 | 100.00% | 6,063,581.40 | 19,620,484.23 | 30,250,592.15 | 100.00% | 6,836,535.02 | 23,414,057.13 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 1,665,064.46 | 1,665,064.46 | 100.00% | 对方单位已被吊销营业执照 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 16,942,567.42 | 508,277.02 | 3.00% |
| 1-2年 | 1,316,125.35 | 131,612.54 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,281,485.42 | 192,222.82 | 15.00% |
| 3-4年 | 452,104.54 | 90,420.91 | 20.00% |
| 4-5年 | 1,101,469.59 | 550,734.80 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,925,248.85 | 2,925,248.85 | 100.00% |
| 合计 | 24,019,001.17 | 4,398,516.94 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
账龄
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 16,948,087.42 |
| 1至2年 | 1,366,305.35 |
| 2至3年 | 1,225,785.42 |
| 3年以上 | 6,143,887.44 |
| 3至4年 | 452,104.54 |
| 4至5年 | 1,101,469.59 |
| 5年以上 | 4,590,313.31 |
| 合计 | 25,684,065.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 6,836,535.02 | -153,801.48 | 535,821.96 | 83,330.18 | 6,063,581.40 | |
| 合计 | 6,836,535.02 | -153,801.48 | 535,821.96 | 83,330.18 | 6,063,581.40 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 535,821.96 | 现金 |
| 合计 | 535,821.96 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 83,330.18 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 乐清慢方适文化旅游有限公司 | 1,720,992.00 | 6.70% | 51,629.76 |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 1,665,064.46 | 6.48% | 1,665,064.46 |
| 山东爱特云翔信息技术有限公司 | 1,300,000.00 | 5.06% | 39,000.00 |
| 京东自营 | 1,202,006.45 | 4.68% | 36,060.20 |
| 峨眉山乐山大佛风景名胜区管理委员会 | 976,672.27 | 3.80% | 35,608.66 |
| 合计 | 6,864,735.18 | 26.72% |
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 3,897,001.19 | 77.95% | 2,447,585.95 | 57.78% |
1至2年
| 1至2年 | 371,232.10 | 7.43% | 145,615.59 | 3.44% |
| 2至3年 | 104,184.81 | 2.08% | 1,268,217.14 | 29.94% |
| 3年以上 | 626,808.03 | 12.54% | 374,760.96 | 8.84% |
| 合计 | 4,999,226.13 | -- | 4,236,179.64 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额3,028,027.21元，占预付款项年末余额合计数的60.57%。其他说明：
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 9,530,269.87 | 26,592,922.71 |
| 合计 | 9,530,269.87 | 26,592,922.71 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 资金拆借 | 37,621,169.01 | 36,939,076.93 |
| 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 42,975,800.00 |
| 备用金 | 1,116,798.68 | 1,265,073.59 |
| 往来款 | 35,229.60 | 47,229.60 |
| 保证金 | 1,300,025.39 | 4,272,707.79 |
| 其他 | 4,745,406.62 | 3,715,711.66 |
| 合计 | 87,794,429.30 | 89,215,599.57 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期
信用损失
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 647,160.80 | 61,975,516.06 | 62,622,676.86 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -76,080.00 | 76,080.00 | ||
| 本期计提 | 2,144,600.11 | 15,442,160.92 | 227,628.83 | 17,814,389.86 |
| 本期转回 | 2,025,607.73 | 69,039.93 | 2,094,647.66 | |
| 本期核销 | 78,259.63 | 78,259.63 | ||
| 2021年12月31日余额 | 2,637,421.28 | 75,392,069.25 | 234,668.90 | 78,264,159.43 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,925,616.38 |
| 1至2年 | 2,657,615.66 |
| 2至3年 | 2,031,932.79 |
| 3年以上 | 79,179,264.47 |
| 3至4年 | 2,035,033.78 |
| 4至5年 | 373,200.00 |
| 5年以上 | 76,771,030.69 |
| 合计 | 87,794,429.30 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 62,622,676.86 | 17,814,389.86 | 2,094,647.66 | 78,259.63 | 78,264,159.43 | |
| 合计 | 62,622,676. | 17,814,389.8 | 2,094,647.66 | 78,259.63 | 78,264,159.43 | |
| 86 | 6 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收账款 | 78,259.63 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山市自然资源局 | 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 5年以上 | 48.95% | 42,975,800.00 |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 资金拆借及利息 | 37,621,169.01 | 0-4年、5年以上 | 42.85% | 32,416,269.25 |
| 侯杰 | 备用金 | 482,756.90 | 5年以上 | 0.55% | 482,756.90 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 保证金等 | 330,420.20 | 1年以内、5年以上 | 0.38% | 58,412.61 |
| 闾绪昌 | 保证金 | 234,668.90 | 1-2年 | 0.27% | 234,668.90 |
| 合计 | -- | 81,644,815.01 | -- | 93.00% | 76,167,907.66 |
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 11,952,657.83 | 11,952,657.83 | 13,753,278.75 | 13,753,278.75 | ||
| 库存商品 | 6,411,411.28 | 6,411,411.28 | 9,198,129.35 | 9,198,129.35 | ||
| 周转材料 | 7,349,303.97 | 252,801.26 | 7,096,502.71 | 6,677,978.99 | 252,801.26 | 6,425,177.73 |
| 消耗性生物资产 | 2,759,716.13 | 2,759,716.13 | 2,759,716.13 | 2,759,716.13 | ||
| 发出商品 | 591,306.65 | 591,306.65 | 229,511.81 | 229,511.81 | ||
| 委托加工物资 | 112,995.05 | 112,995.05 | 166,558.15 | 166,558.15 | ||
| 合计 | 29,177,390.91 | 252,801.26 | 28,924,589.65 | 32,785,173.18 | 252,801.26 | 32,532,371.92 |
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 周转材料 | 252,801.26 | 252,801.26 | ||||
| 合计 | 252,801.26 | 252,801.26 | ||||
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预缴税款及增值税留抵余额 | 11,481,873.61 | 17,073,375.17 |
| 其他 | 162,613.99 | 318,790.64 |
| 合计 | 11,644,487.60 | 17,392,165.81 |
其他说明：
9、长期股权投资
单位：元
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 云南天佑科技开发有限公司 | 16,572,081.85 | -3,196,907.83 | 13,375,174.02 | ||||||||
| 小计 | 16,572,081.85 | -3,196,907.83 | 13,375,174.02 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 10,319,416.31 | -1,261,335.33 | 9,058,080.98 | ||||||||
| 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司 | 315,481.75 | 315,481.75 | 315,481.75 | ||||||||
| 小计 | 10,634,898.06 | -1,261,335.33 | 9,373,562.73 | 315,481.75 | |||||||
| 合计 | 27,206,979.91 | -4,458,243.16 | 22,748,736.75 | 315,481.75 | |||||||
其他说明
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√适用□不适用
单位：元
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,762,020.67 | 2,762,020.67 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,762,020.67 | 2,762,020.67 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 1,425,906.80 | 1,425,906.80 | |
| 2.本期增加金额 | 86,175.12 | 86,175.12 | |
| （1）计提或摊销 | 86,175.12 | 86,175.12 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| （2）其他转出 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 1,512,081.92 | 1,512,081.92 | |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 |
、本期减少金额
| 3、本期减少金额 |
| （1）处置 |
（2）其他转出
（2）其他转出
4.期末余额
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 1,249,938.75 | 1,249,938.75 | |
| 2.期初账面价值 | 1,336,113.87 | 1,336,113.87 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,597,652,199.62 | 1,695,632,903.21 |
| 合计 | 1,597,652,199.62 | 1,695,632,903.21 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 固定资产装修装饰 | 索道设备 | 机器设备 | 电器及影视设备 | 运输设备 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||||
| 1.期初余额 | 1,725,039,786.49 | 410,763,008.31 | 185,172,852.53 | 448,122,261.80 | 93,605,295.00 | 26,443,378.25 | 211,647,430.79 | 3,100,794,013.17 |
| 2.本期增加金额 | 27,198,724.41 | 6,054,235.67 | 1,865,632.68 | 1,697,686.48 | 419,652.26 | 15,258,484.12 | 52,494,415.62 | |
| （1）购置 | 573,072.48 | 99,817.20 | 735,590.74 | 419,652.26 | 2,931,157.95 | 4,759,290.63 | ||
| （2）在建工程转入 | 14,175,393.78 | 5,481,163.19 | 1,746,398.00 | 539,900.00 | 5,638,607.02 | 27,581,461.99 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||||||
| 13,023,330 | 19,417.48 | 422,195.74 | 6,688,719. | 20,153,663 |
（
）其他
| （4）其他 | .63 | 15 | .00 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,029,753.52 | 358,861.88 | 1,226,718.12 | 2,078,164.07 | 523,293.00 | 1,434,484.58 | 7,651,275.17 | |
| （1）处置或报废 | 338,910.00 | 681,925.19 | 32,757.00 | 523,293.00 | 202,403.01 | 1,779,288.20 | ||
| （2）其他 | 2,029,753.52 | 19,951.88 | 544,792.93 | 2,045,407.07 | 1,232,081.57 | 5,871,986.97 | ||
| 4.期末余额 | 1,750,208,757.38 | 416,458,382.10 | 185,172,852.53 | 448,761,176.36 | 93,224,817.41 | 26,339,737.51 | 225,471,430.33 | 3,145,637,153.62 |
| 二、累计折旧 | ||||||||
| 1.期初余额 | 460,752,563.13 | 343,919,009.96 | 99,867,175.59 | 317,339,371.02 | 50,825,323.69 | 23,087,530.64 | 109,370,135.93 | 1,405,161,109.96 |
| 2.本期增加金额 | 54,431,756.38 | 20,738,670.45 | 11,604,489.14 | 21,761,395.12 | 10,021,818.79 | 838,129.49 | 25,111,668.56 | 144,507,927.93 |
| （1）计提 | 54,431,756.38 | 20,738,670.45 | 11,604,489.14 | 21,761,395.12 | 10,021,818.79 | 838,129.49 | 25,111,668.56 | 144,507,927.93 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 | 321,964.50 | 647,828.93 | 31,119.15 | 497,128.35 | 186,042.96 | 1,684,083.89 | ||
| （1）处置或报废 | 321,964.50 | 647,828.93 | 31,119.15 | 497,128.35 | 186,042.96 | 1,684,083.89 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 515,184,319.51 | 364,335,715.91 | 111,471,664.73 | 338,452,937.21 | 60,816,023.33 | 23,428,531.78 | 134,295,761.53 | 1,547,984,954.00 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（1）处置或报废
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 1,235,024,437.87 | 52,122,666.19 | 73,701,187.80 | 110,308,239.15 | 32,408,794.08 | 2,911,205.73 | 91,175,668.80 | 1,597,652,199.62 |
| 2.期初账面价值 | 1,264,287,223.36 | 66,843,998.35 | 85,305,676.94 | 130,782,890.78 | 42,779,971.31 | 3,355,847.61 | 102,277,294.86 | 1,695,632,903.21 |
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 成都峨眉雪芽大酒店 | 54,116,903.44 | 正在办理 |
| 洪雅雪芽智慧展示中心 | 43,996,812.11 | 正在办理 |
| 峨眉山智慧旅游服务基地 | 163,693,571.66 | 正在办理 |
| 雪芽酒业厂房 | 52,473,981.45 | 正在办理 |
| 马边雪芽房屋建筑物 | 8,254,525.52 | 正在办理 |
| 合计 | 322,535,794.18 |
其他说明
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 67,731,607.60 | 10,769,963.73 |
| 合计 | 67,731,607.60 | 10,769,963.73 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
账面余额
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 报黄路步游项目 | 4,034,450.35 | 4,034,450.35 | ||||
| 红珠山会议中心改造提升项目 | 21,049,476.47 | 21,049,476.47 | ||||
| 五号楼公共区域室内改造提升项目 | 21,765,523.88 | 21,765,523.88 | ||||
| 红珠山二号楼改造提升项目 | 4,635,354.35 | 4,635,354.35 | ||||
| 5、8号楼空调水系统 | 1,873,707.87 | 1,873,707.87 | 1,326,001.46 | 1,326,001.46 | ||
| 宾馆暖通货物采购及安装服务采购项目 | 1,944,901.83 | 1,944,901.83 | ||||
| 宾馆弱电货物采购及安装服务项目 | 1,922,278.10 | 1,922,278.10 | ||||
| 其他零星工程 | 14,540,365.10 | 14,540,365.10 | 5,409,511.92 | 5,409,511.92 | ||
| 合计 | 67,731,607.60 | 67,731,607.60 | 10,769,963.73 | 10,769,963.73 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 报黄路步游项目 | 7,904,592.65 | 4,034,450.35 | 3,870,142.30 | 7,904,592.65 | 100.00% | 100% | 其他 | |||||
| 红珠山会议中心改造提 | 29,700,000.00 | 21,049,476.47 | 21,049,476.47 | 70.87% | 土建95%，装饰50% | 其他 |
升项目
| 升项目 | ||||||||||
| 五号楼公共区域室内改造提升项目 | 29,400,000.00 | 21,765,523.88 | 21,765,523.88 | 74.03% | 土建95%，装饰50% | 其他 | ||||
| 红珠山二号楼改造提升项目 | 9,000,000.00 | 4,635,354.35 | 4,635,354.35 | 51.50% | 主体完成，装修70%-80% | 其他 | ||||
| 莲花池管理站房工程 | 3,310,533.97 | 662,106.79 | 2,648,427.18 | 3,310,533.97 | 100.00% | 100% | 其他 | |||
| 杜鹃花节配套设施 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 100.00% | 100% | 其他 | ||||
| 合计 | 82,915,126.62 | 4,696,557.14 | 57,568,924.18 | 14,815,126.62 | 47,450,354.70 | -- | -- | -- |
13、使用权资产
单位：元
| 项目 | 房屋租赁 | 土地租赁 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 17,104,806.02 | 13,644,899.38 | 524,200.00 | 31,273,905.40 |
| 2.本期增加金额 | 1,908,268.21 | 1,908,268.21 | ||
| （1）租入 | 1,908,268.21 | 1,908,268.21 | ||
| 3.本期减少金额 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 19,013,074.23 | 13,644,899.38 | 524,200.00 | 33,182,173.61 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | 2,800,119.32 | 909,660.00 | 87,366.72 | 3,797,146.04 |
| （1）计提 | 2,800,119.32 | 909,660.00 | 87,366.72 | 3,797,146.04 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 2,800,119.32 | 909,660.00 | 87,366.72 | 3,797,146.04 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 16,212,954.91 | 12,735,239.38 | 436,833.28 | 29,385,027.57 |
| 2.期初账面价值 | 17,104,806.02 | 13,644,899.38 | 524,200.00 | 31,273,905.40 |
其他说明：
14、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许经营权 | 只有峨眉山剧目 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 307,295,429.68 | 12,966,769.57 | 1,288,798.10 | 221,045,252.60 | 56,503.88 | 542,652,753.83 | ||
| 2.本 | 33,900.00 | 258,056.43 | 291,956.43 |
期增加金额
| 期增加金额 | |||||
| （1）购置 | 33,900.00 | 258,056.43 | 291,956.43 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期末余额
| 4.期末余额 | 307,329,329.68 | 13,224,826.00 | 1,288,798.10 | 221,045,252.60 | 56,503.88 | 542,944,710.26 | |
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 73,167,965.07 | 12,836,966.16 | 846,974.90 | 14,736,350.21 | 22,450.69 | 101,610,707.03 | |
| 2.本期增加金额 | 7,171,577.40 | 143,796.20 | 155,772.12 | 11,052,262.68 | 4,185.61 | 18,527,594.01 | |
| （1）计提 | 7,171,577.40 | 143,796.20 | 155,772.12 | 11,052,262.68 | 4,185.61 | 18,527,594.01 |
3.本期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期
末余额
| 4.期末余额 | 80,339,542.47 | 12,980,762.36 | 1,002,747.02 | 25,788,612.89 | 26,636.30 | 120,138,301.04 | |
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 |
2.本
期增加金额
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 |
3.本
期减少金额
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
4.期
末余额
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 226,989,787.21 | 244,063.64 | 286,051.08 | 195,256,639.71 | 29,867.58 | 422,806,409.22 | |
| 2.期初账面价值 | 234,127,464.61 | 129,803.41 | 441,823.20 | 206,308,902.39 | 34,053.19 | 441,042,046.80 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 峨山镇保宁村1、2组，绥山镇大南村6组（宗地编号2014-7） | 36,934,000.00 | 正在办理 |
| 绥山镇大南村6组（宗地编号2014-6） | 47,216,000.00 | 正在办理 |
| 绥山镇大南村6组（宗地编号2014-89） | 11,512,800.00 | 正在办理 |
| 合计 | 95,662,800.00 |
其他说明：
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称或形成商誉的事项
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京国安峨眉茶业公司* | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
| 合计 | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京国安峨眉茶业公司* | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
| 合计 | 128,503.92 | 128,503.92 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
*北京国安峨眉茶业公司为公司2008年度非同一控制下企业合并取得的子公司，合并日为2008年7月17日，公司按照《企业会计准则第20号－企业合并》的规定，将合并成本1,500,000.00元超过北京雪芽合并日可辨认净资产公允价值由公司享有的份额之间的差额在合并财务报表中确认了商誉128,503.92元。截至2021年12月31日，北京雪芽已资不抵债，正在注销中，因此对其商誉全额计提减值准备。商誉减值测试的影响其他说明
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 酒店布草类用品等 | 3,146,173.03 | 662,668.35 | 2,302,209.37 | 1,506,632.01 |
维修维护
| 维修维护 | 6,926,328.52 | 837,097.90 | 4,639,478.58 | 3,123,947.84 | |
| 其他费用 | 7,536,509.66 | 2,567,432.15 | 4,625,325.12 | 5,478,616.69 | |
| 合计 | 17,609,011.21 | 4,067,198.40 | 11,567,013.07 | 10,109,196.54 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 83,797,743.01 | 12,605,880.28 | 68,086,083.82 | 10,212,912.57 |
| 递延收益 | 7,610,823.57 | 1,141,623.54 | 6,147,841.33 | 922,176.20 |
| 计提待发放的职工薪酬 | 10,282,381.12 | 1,542,357.17 | 69,148,403.66 | 10,372,260.55 |
| 合计 | 101,690,947.70 | 15,289,860.99 | 143,382,328.81 | 21,507,349.32 |
（2）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,587,334.50 | 1,941,411.07 |
| 可抵扣亏损 | 223,850,369.33 | 159,335,037.98 |
| 合计 | 225,437,703.83 | 161,276,449.05 |
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 4,848,040.47 | 2016年亏损 | |
| 2022年 | 9,308,352.42 | 10,553,745.42 | 2017年亏损 |
| 2023年 | 14,648,180.69 | 15,423,764.43 | 2018年亏损 |
| 2024年 | 26,918,639.23 | 41,958,657.15 | 2019年亏损 |
| 2025年 | 97,272,266.85 | 86,550,830.51 | 2020年亏损 |
| 2026年 | 75,702,930.14 | 2021年亏损 |
合计
| 合计 | 223,850,369.33 | 159,335,037.98 | -- |
其他说明：
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 待抵扣进项税 | 4,830,681.40 | 4,830,681.40 | 11,179,339.04 | 11,179,339.04 | ||
| 合计 | 4,830,681.40 | 4,830,681.40 | 11,179,339.04 | 11,179,339.04 | ||
其他说明：
19、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 36,689,007.42 | 40,977,351.85 |
| 1-2年 | 1,926,796.04 | 78,252,578.79 |
| 2-3年 | 74,375,050.65 | 59,167.60 |
| 3年以上 | 3,408,658.73 | 3,567,884.60 |
| 合计 | 116,399,512.84 | 122,856,982.84 |
20、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 896,564.60 | 12,022,319.21 |
| 1年以上 | 9,179,818.71 | |
| 合计 | 896,564.60 | 21,202,137.92 |
21、合同负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收房费、门票费等款项 | 24,343,872.30 | |
| 合计 | 24,343,872.30 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 71,168,656.89 | 192,328,433.00 | 200,076,512.01 | 63,420,577.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 25,549,857.86 | 25,549,857.86 | ||
| 三、辞退福利 | 10,368.99 | 10,368.99 | ||
| 合计 | 71,168,656.89 | 217,888,659.85 | 225,636,738.86 | 63,420,577.88 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 70,804,576.65 | 153,190,970.95 | 161,074,032.84 | 62,921,514.76 |
| 2、职工福利费 | 13,006,855.39 | 12,995,193.39 | 11,662.00 | |
| 3、社会保险费 | 10,873,347.82 | 10,873,347.82 | ||
| 其中：医疗保险费 | 9,544,840.69 | 9,544,840.69 | ||
| 工伤保险费 | 1,261,105.73 | 1,261,105.73 | ||
| 生育保险 | 67,401.40 | 67,401.40 |
费
| 费 | ||||
| 4、住房公积金 | 11,388,110.20 | 11,388,110.20 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 364,080.24 | 3,869,148.64 | 3,745,827.76 | 487,401.12 |
| 合计 | 71,168,656.89 | 192,328,433.00 | 200,076,512.01 | 63,420,577.88 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 19,953,875.74 | 19,953,875.74 | ||
| 2、失业保险费 | 749,277.70 | 749,277.70 | ||
| 3、企业年金缴费 | 4,846,704.42 | 4,846,704.42 | ||
| 合计 | 25,549,857.86 | 25,549,857.86 |
其他说明：
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,274,066.86 | 601,181.72 |
| 消费税 | 581.65 | 1,148.58 |
| 企业所得税 | 36,146.44 | 75,919.96 |
| 个人所得税 | 144,790.84 | 1,312,476.33 |
| 城市维护建设税 | 107,638.07 | 69,393.95 |
| 其他 | 74,203.27 | 36,725.36 |
| 合计 | 1,637,427.13 | 2,096,845.90 |
其他说明：
24、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 |
| 其他应付款 | 113,417,762.36 | 109,455,068.27 |
合计
| 合计 | 118,246,651.20 | 114,283,957.11 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 |
| 合计 | 4,828,888.84 | 4,828,888.84 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程设备款 | 76,907,445.39 | 62,881,959.47 |
| 押金及保证金 | 17,206,642.72 | 17,840,892.22 |
| 往来款 | 2,852,743.42 | 8,762,663.50 |
| 代收代付款项 | 4,604,221.22 | 5,637,514.88 |
| 其他 | 11,846,709.61 | 14,332,038.20 |
| 合计 | 113,417,762.36 | 109,455,068.27 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 四川省中曜工程管理集团有限公司 | 5,720,948.20 | 待结算 |
| 乐山公路桥梁工程有限公司 | 5,456,124.00 | 待结算 |
| 广州凡拓数字创意科技股份有限公司 | 4,447,937.00 | 待结算 |
| 四川智胜慧科技有限公司 | 4,254,075.00 | 待结算 |
四川鸿成佳建筑工程有限责任公司
| 四川鸿成佳建筑工程有限责任公司 | 3,769,952.65 | 待结算 |
| 合计 | 23,649,036.85 | -- |
其他说明
25、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 3,266,628.66 | 2,585,466.67 |
| 合计 | 28,266,628.66 | 27,585,466.67 |
其他说明：
26、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,518,591.41 | |
| 合计 | 1,518,591.41 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
27、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押、抵押并保证借款 | 357,499,200.00 | 318,928,200.00 |
合计
| 合计 | 357,499,200.00 | 318,928,200.00 |
长期借款分类的说明：
上述质押、抵押并保证借款系本公司子公司云上旅投从中国工商银行股份有限公司峨眉山支行取得的固定资产借款。截至2021年12月31日，云上旅投于该笔借款项下实际提款41,812.47万元，已偿还3,562.55万元，借款余额38,249.92万元。
在云上旅投设立之前，峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司（以下简称“峨旅投”）为“只有峨眉山”文化演艺项目前期投资建设运营主体。峨旅投于2019年7月3日发起设立云上旅投，并以2019年7月23日为基准日将“只有峨眉山”文化演艺项目相关的资产、负债及人员整体从峨旅投划转至云上旅投，从此，以云上旅投作为“只有峨眉山”文化演艺项目的投资建设运营主体。上述划入云上旅投的资产（负债）中，包括峨旅投为建设“只有峨眉山”文化演艺项目从工商银行峨眉山支行取得的借款人民币21,000万元，在取得该借款时，已将“只有峨眉山”文化演艺项目的土地使用权等相关资产抵押给工商银行峨眉山支行。
云上旅投公司设立之后，就前期峨旅投为“只有峨眉山”演艺剧场建设项目与工商银行峨眉山支行签署的固定资产借款合同相关事项，云上旅投与工商银行峨眉山支行重新签订编号为0230600014-2020年（峨眉）字00015号的《固定资产借款合同》，合同约定的借款本金为人民币56,000.00万元，到期日为2036年12月5日。云上旅投以其位于峨眉山市川主镇高河村四/五组、赵河村八组的土地使用权，以及“只有峨眉山”项目演艺场馆竣工验收后的全部资产（川（2020）峨眉山市不动产权第0063218号、川（2020）峨眉山市不动产权第0063219号）作抵押担保，“只有峨眉山”项目的门票收费权作质押担保，本公司、四川旅投航空旅游有限责任公司（简称“川旅投航旅”）、峨旅投按合同签订时持股比例（即本公司持股40%、川旅投航旅持股34%、峨旅投持股26%）对该项贷款承担连带责任保证担保。其他说明，包括利率区间：
28、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 中期票据 | 199,945,287.56 | 199,455,558.51 |
| 合计 | 199,945,287.56 | 199,455,558.51 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 中期票据 | 200,000,000.00 | 2015.7.16 | 7年 | 197,200,000.00 | 199,455,558.51 | 489,729.05 | 199,945,287.56 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | 197,200,000.0 | 199,455,558.5 | 489,729.05 | 199,945,287.5 |
| 0 | 1 | 6 |
29、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 14,381,744.39 | 15,279,855.40 |
| 土地租赁 | 12,254,671.91 | 12,963,415.33 |
| 其他 | 362,974.72 | 445,168.00 |
| 合计 | 26,999,391.02 | 28,688,438.73 |
其他说明
30、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
| 合计 | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| “拨改贷”资金* | 7,091,216.09 | 7,091,216.09 |
其他说明：
*长期应付款余额系公司金顶索道分公司之“拨改贷”资金本息余额，其中：本金5,400,000.00元，利息1,691,216.09元。根据原国家计委、财政部《关于将国家旅游局中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》（计投资[1997]2657号）规定“拨改贷”资金本息余额应转为“国家资本金”。前述文件发文日期是1997年12月31日，公司股权管理方案批准时间早于该发文时间，且“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金迄今没有明确经批准的股份持有人，折股比率未经国有资产管理部门批准也未经股东大会审议通过，国家有关部门至今未就上市公司“拨改贷”资金本息余额如何转为股本作出规定，暂记入“长期应付款”。
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助
| 政府补助 | 20,391,338.56 | 3,205,640.00 | 2,271,279.72 | 21,325,698.84 | 收到政府补助 |
| 合计 | 20,391,338.56 | 3,205,640.00 | 2,271,279.72 | 21,325,698.84 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 峨眉山市农业综合办拨产业化补助 | 225,000.00 | 100,000.00 | 125,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 洪雅县人民政府茶叶基地培育专项基金 | 541,200.00 | 58,800.00 | 482,400.00 | 与资产相关 | ||||
| 峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设补助 | 1,408,800.00 | 151,200.00 | 1,257,600.00 | 与资产相关 | ||||
| 峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目-大数据公共服务云平台补助 | 5,250,000.00 | 750,000.00 | 4,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2017年省级内贸流通服务业发展促进资金 | 163,106.76 | 23,301.00 | 139,805.76 | 与资产相关 | ||||
| 2018年省级大气污染治理专项资金 | 509,734.57 | 63,716.76 | 446,017.81 | 与资产相关 | ||||
| “只有峨 | 12,293,497.2 | 318,621.9 | 11,974,875.27 | 与资产相 |
眉山”演艺剧场建设项目土地补贴
| 眉山”演艺剧场建设项目土地补贴 | 3 | 6 | 关 | ||||
| 乐山市智慧文旅项目补助 | 3,000,000.00 | 600,000.00 | 2,400,000.00 | 与资产相关 | |||
| 峨眉雪芽茶业精制川茶产业发展补助 | 205,640.00 | 205,640.00 | 与收益相关 | ||||
| 合计 | 20,391,338.56 | 3,205,640.00 | 2,271,279.72 | 21,325,698.84 |
其他说明：
32、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 526,913,102.00 | 526,913,102.00 | |||||
其他说明：
33、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 379,180,536.14 | 379,180,536.14 | ||
| 其他资本公积 | 25,581,547.60 | 25,581,547.60 | ||
| 合计 | 404,762,083.74 | 404,762,083.74 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
34、盈余公积
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 236,449,693.99 | 4,935,803.20 | 241,385,497.19 | |
| 合计 | 236,449,693.99 | 4,935,803.20 | 241,385,497.19 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,253,676,698.89 | 1,344,890,279.36 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,253,676,698.89 | 1,344,890,279.36 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 18,084,562.88 | -38,522,270.27 |
| 减：提取法定盈余公积 | 4,935,803.20 | |
| 应付普通股股利 | 52,691,310.20 | |
| 期末未分配利润 | 1,266,825,458.57 | 1,253,676,698.89 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润
0.00
元。
36、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 626,657,910.25 | 422,809,792.93 | 465,305,214.48 | 345,629,866.45 |
| 其他业务 | 2,056,351.73 | 1,962,177.89 | ||
| 合计 | 628,714,261.98 | 422,809,792.93 | 467,267,392.37 | 345,629,866.45 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是√否收入相关信息：
单位：元
合同分类
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明
37、税金及附加
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,045,806.87 | 682,993.42 |
| 教育费附加 | 773,236.37 | 507,027.76 |
| 房产税 | 4,490,984.07 | 4,200,803.60 |
| 土地使用税 | 1,201,534.72 | 1,201,534.72 |
| 残疾人保障基金 | 817,319.05 | |
| 其他 | 664,278.31 | 378,968.42 |
| 合计 | 8,175,840.34 | 7,788,646.97 |
其他说明：
38、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,017,511.99 | 17,239,973.04 |
| 广告宣传费 | 8,930,913.64 | 6,494,965.86 |
| 折旧费 | 2,956,928.34 | 1,212,233.80 |
| 租赁费 | 887,406.25 | 1,131,493.30 |
| 差旅费 | 624,344.45 | 608,625.18 |
| 业务招待费 | 74,631.65 | 82,994.45 |
| 办公费 | 134,878.38 | 165,199.96 |
| 车辆使用费 | 93,455.90 | 117,358.57 |
| 邮电费 | 177,549.16 | 189,683.69 |
| 软件服务、设计费 | 1,417,423.71 | 1,214,436.20 |
| 其他 | 3,768,620.20 | 6,516,550.89 |
| 合计 | 39,083,663.67 | 34,973,514.94 |
其他说明：
39、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬等支出
| 职工薪酬等支出 | 96,894,501.19 | 83,307,724.12 |
| 折旧费 | 30,097,350.26 | 26,956,306.09 |
| 无形资产摊销 | 5,169,824.13 | 7,667,304.99 |
| 邮电费 | 1,065,840.19 | 1,436,891.67 |
| 水电气费 | 2,947,535.87 | 2,202,611.18 |
| 汽车费用 | 1,147,753.22 | 1,041,191.94 |
| 办公费 | 3,310,962.82 | 5,645,090.85 |
| 差旅费 | 780,695.31 | 604,648.83 |
| 土地租赁费 | 21,654.00 | 1,331,952.03 |
| 中介服务费 | 1,735,444.72 | 2,337,194.37 |
| 修理费 | 1,513,454.13 | 2,229,599.23 |
| 董事会费 | 238,800.00 | 225,700.00 |
| 业务招待费 | 203,961.46 | 73,498.80 |
| 物料消耗 | 660,418.96 | 241,045.02 |
| 服装费 | 390,676.57 | 799,608.98 |
| 房租费 | 919,967.37 | 925,253.54 |
| 其他费用 | 6,003,221.71 | 6,573,953.19 |
| 合计 | 153,102,061.91 | 143,599,574.83 |
其他说明：
40、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬等支出 | 293,318.87 | |
| 办公费 | 15,453.17 | |
| 折旧及摊销 | 89,135.88 | |
| 差旅费 | 13,612.69 | |
| 其他费用 | 3,421.66 | |
| 合计 | 414,942.27 |
其他说明：
41、财务费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 30,564,571.56 | 24,799,223.18 |
| 减：利息收入 | 18,302,609.83 | 24,098,444.50 |
| 加：汇兑损失 | -1.59 | |
| 其他支出 | 1,204,973.89 | 470,016.64 |
| 合计 | 13,466,934.03 | 1,170,795.32 |
其他说明：
42、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 减免税 | 6,839,189.47 | 20,768,011.57 |
| 个税手续费返还 | 75,192.52 | |
| 政府补助 | 4,271,279.72 | 1,241,765.50 |
| 合计 | 11,185,661.71 | 22,009,777.07 |
43、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,458,243.16 | -5,984,032.33 |
| 结构性存款利息收入 | 8,624,882.62 | 3,078,287.53 |
| 合计 | 4,166,639.46 | -2,905,744.80 |
其他说明：
44、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -15,719,742.20 | -30,320,128.48 |
| 应收账款坏账损失 | 689,623.44 | 126,842.74 |
合计
| 合计 | -15,030,118.76 | -30,193,285.74 |
其他说明：
45、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置收益 | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
| 其中：划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
| 其中：固定资产处置收益 | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
| 无形资产处置收益 | ||
| 非货币性资产交换收益 | ||
| 其他 | ||
| 合计 | -2,971.63 | -1,218,073.22 |
46、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,066,566.84 | ||
| 非流动资产报废利得 | 171,200.00 | 171,200.00 | |
| 其中：固定资产报废利得 | 171,200.00 | 171,200.00 | |
| 其他 | 256,763.29 | 336,013.39 | 256,763.29 |
| 合计 | 427,963.29 | 1,402,580.23 | 427,963.29 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益 |
盈亏
| 盈亏 | 相关 | ||||
| 疫情纾困补贴 | 1,000,000.00 | ||||
| 有机企业认证奖励 | 8,000.00 | ||||
| 工业企业稳定就业专项奖补资金 | 22,500.00 | ||||
| 电费补贴 | 36,066.84 | ||||
| 合计 | 1,066,566.84 |
其他说明：
47、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 240,215.00 | 1,220,533.00 | 240,215.00 |
| 非流动资产报废损失 | 39,885.49 | 397,689.14 | 39,885.49 |
| 其中：固定资产报废损失 | 39,885.49 | 397,689.14 | 39,885.49 |
| 其他 | 431,905.73 | 2,781,753.43 | 431,905.73 |
| 合计 | 712,006.22 | 4,399,975.57 | 712,006.22 |
其他说明：
48、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 12,445,986.08 | 5,166,637.01 |
| 递延所得税费用 | 6,217,488.33 | -11,191,020.48 |
| 合计 | 18,663,474.41 | -6,024,383.47 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -8,303,805.32 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -1,245,570.80 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -8,126,275.44 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,217,106.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 208,627.68 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,013,990.66 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 26,635,150.37 |
| 其他 | 988,427.26 |
| 所得税费用 | 18,663,474.41 |
其他说明
49、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 5,205,640.00 | 13,454,811.81 |
| 保证金、押金、质保金 | 2,338,432.90 | 449,153.70 |
| 备用金 | 187,950.39 | 935,822.86 |
| 其他 | 1,928,981.70 | 2,331,097.05 |
| 合计 | 9,661,004.99 | 17,170,885.42 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 捐赠支出 | 240,215.00 | 1,120,533.00 |
| 广告宣传费 | 8,930,913.64 | 5,789,344.62 |
差旅费
| 差旅费 | 1,418,652.45 | 626,685.87 |
| 业务招待费 | 278,593.11 | 95,625.10 |
| 办公费 | 3,461,294.37 | 3,762,045.23 |
| 汽车费用 | 1,241,209.12 | 1,115,812.99 |
| 邮电费 | 1,243,389.35 | 180,029.86 |
| 租赁费 | 1,829,027.62 | 4,517,855.47 |
| 日常维修 | 1,513,454.13 | 2,229,599.23 |
| 水电气费 | 2,947,535.87 | 2,342,026.49 |
| 中介服务费 | 1,735,444.72 | 1,449,025.54 |
| 服装费 | 390,676.57 | 809,398.06 |
| 手续费 | 1,204,973.89 | 303,870.63 |
| 技术维护费 | 1,417,423.71 | 181,031.53 |
| 其他费用 | 7,174,703.99 | 11,268,380.85 |
| 合计 | 35,027,507.54 | 35,791,264.47 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品到期赎回 | 500,000,000.00 | 100,000,000.00 |
| 利息收入 | 31,047,484.75 | 22,063,339.81 |
| 天佑归还借款 | 8,425,668.00 | |
| 取得子公司收到的现金 | 26,447,577.49 | |
| 合计 | 531,047,484.75 | 156,936,585.30 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 |
| 合计 | 600,000,000.00 | 300,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁费用 | 4,224,006.73 | |
| 合计 | 4,224,006.73 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -26,967,279.73 | -75,175,344.70 |
| 加：资产减值准备 | 15,030,118.76 | 30,193,285.74 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 144,594,103.05 | 133,968,562.33 |
| 使用权资产折旧 | 3,797,146.04 | |
| 无形资产摊销 | 18,527,594.01 | 17,740,181.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 11,567,013.07 | 12,984,030.82 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,971.63 | 1,218,073.22 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -131,314.51 | 397,689.14 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 12,261,960.14 | 700,778.68 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -4,166,639.46 | 2,905,744.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,217,488.33 | -11,191,020.48 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） |
存货的减少（增加以“－”号填列）
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 3,607,782.27 | -870,860.77 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 18,248,787.85 | 47,611,248.98 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -6,582,347.02 | -172,303,851.53 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 196,007,384.43 | -11,821,482.22 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 922,323,370.20 | 896,199,543.54 |
| 减：现金的期初余额 | 896,199,543.54 | 1,165,076,993.42 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 26,123,826.66 | -268,877,449.88 |
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 922,323,370.20 | 896,199,543.54 |
| 其中：库存现金 | 921,250.95 | 458,592.55 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 921,283,830.40 | 895,581,604.80 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 118,288.85 | 159,346.19 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 922,323,370.20 | 896,199,543.54 |
其他说明：
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 706,200.00 | 旅行社业务保证金、ETC过路费业务 |
冻结
| 冻结 | ||
| 固定资产 | 246,846,533.19 | 借款抵押，详见七、27长期借款 |
| 无形资产 | 80,794,211.68 | 借款抵押，详见七、27长期借款 |
| 合计 | 328,346,944.87 | -- |
其他说明：
52、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 峨眉山市农业综合办拨产业化补助 | 925,000.00 | 递延收益 | 100,000.00 |
| 洪雅县人民政府茶叶基地培育专项基金 | 1,800,000.00 | 递延收益 | 58,800.00 |
| 峨眉雪芽茶叶发展公共服务平台建设补助 | 1,500,000.00 | 递延收益 | 151,200.00 |
| 峨眉山智慧旅游服务基地及配套设施建设项目-大数据公共服务云平台补助 | 7,500,000.00 | 递延收益 | 750,000.00 |
| 2017年省级内贸流通服务业发展促进资金 | 200,000.00 | 递延收益 | 23,301.00 |
| 2018年省级大气污染治理专项资金 | 600,000.00 | 递延收益 | 63,716.76 |
| “只有峨眉山”演艺剧场建设项目土地补贴 | 12,320,049.06 | 递延收益 | 318,621.96 |
| 乐山市智慧文旅项目补助 | 3,000,000.00 | 递延收益 | 600,000.00 |
| 峨眉雪芽茶业精制川茶产业发展补助 | 205,640.00 | 递延收益 | 205,640.00 |
| 项目补助 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 30,050,689.06 | 4,271,279.72 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 成都峨眉山旅游投资有限公司1） | 成都市 | 成都市 | 项目投资等 | 81.82% | 设立 | |
| 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司2） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 旅游业务 | 90.00% | 设立 | |
| 北京国安峨眉茶叶有限公司3） | 北京市 | 北京市 | 销售、百货等 | 50.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 洪雅峨眉雪芽茶业有限公司4） | 洪雅县 | 洪雅县 | 茶叶销售 | 100.00% | 设立 | |
| 成都峨眉雪芽电子商务有限公司5） | 成都市 | 成都市 | 网上销售、批发 | 51.00% | 设立 | |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司6） | 洪雅县 | 洪雅县 | 酒类、预包装食品销售 | 82.35% | 设立 | |
| 德宏州天祥旅游开发有限公司7） | 云南省德宏州芒市 | 云南省德宏州芒市 | 旅游项目开发，辣木的研发、种植、生产、销售 | 100.00% | 设立 | |
| 四川领创数智科技有限公司8） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 信息及数据项目建设、信息化和大数据工程项目等 | 70.00% | 设立 | |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司9） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 文艺创作与表演 | 40.00% | 非同一控制下企业合并 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
1）成都峨眉山旅游投资有限公司2005年6月1日，经公司第3届董事会第15次会议审议通过“关于设立峨眉山旅游投资管理有限责任公司”的决议，由公司和成都华达产权投资经纪有限责任公司共同出资550.00万元设立。本公司出资450.00万元，占注册资本的81.82%；成都华达产权投资经纪有限责任公司出资100.00万元，占18.18%。2005年11月10日，经成都市武侯区工商行政管理局登记正式成立。从2006年1月起将其纳入公司合并财务报表范围。
峨眉山旅游投资公司统一信用代码：91510105780145496Y；经营范围：项目投资；酒店管理服务；投资信息咨询（不含期货、证券、金融）；中餐（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2）四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司
2002年3月13日，经本公司第2届董事会第9次会议审议通过“关于将峨眉山风景国际旅行社（分公司）改制组建成四川风景国际旅行社有限责任公司”的决议，由本公司与自然人严敏共同出资500.00万元设立四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司。2002年4月23日，经成都市工商行政管理局登记成立。从2002年5月起将其纳入公司合并财务报表范围。截至2021年12月31日，公司出资450.00万元，占注册资本的90%；严敏出资50.00万元，占注册资本的10%。
峨眉山风景国际旅行社统一信用代码：91511181MA6280695B；经营范围：国内旅游业务；出入境旅游业务；旅游招徕、宣传、咨询业务；销售旅游产品，民用航空国内客运销售代理业务（限分支机构经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3）北京国安峨眉茶业有限公司
原名北京鸿信物业管理有限责任公司，于2000年7月26日正式成立，注册资本为50.00万元。2008年7月，本公司和中信国安集团公司分别投入货币资金150.00万元、100.00万元，变更后的注册资本为300.00万元，本公司占变更后的注册资本比例为50%。2008年7月17日，相关工商变更手续办理完毕，同时更名为现名称。根据北京雪芽章程规定：董事会对所议事项应由二分之一以上的董事表决通过方为有效。北京雪芽董事会成员5人，其中3人由本公司委派，因此本公司的表决权比例为60%，能实际控制北京雪芽生产经营和管理，自2008年度起将其纳入公司合并财务报表范围。
北京雪芽统一信用代码为91110105723979558T，经营范围：销售包装食品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机及配件、机械设备、电器设备、金属材料、建筑材料、装饰材料、工艺美术品、木材、钢材；物业管理；房屋出租；投资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；零售国产卷烟。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
4）洪雅峨眉雪芽茶业有限公司
2012年9月5日公司第五届董事会第十五次（临时）会议审议通过“关于成立洪雅峨眉雪芽茶业有限公司”的决议，组建成立全资子公司。洪雅峨眉注册资本1,000.00万元，由本公司出资1,000.00万元，占注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经四川鼎元会计师事务所出具[鼎元验报字（2012）251号]验资报告验证。2014年1月3日公司召开第五届董事会第十三次会议，决议拟使用募集资金18,000.00万元对洪雅峨眉雪芽公司进行增资，增加其注册资本4,000.00万元，资本公积金14,000.00万元，用于洪雅峨眉雪芽公司进行“峨眉雪芽茶叶生产综合投资项目”的建设。增资完成后，洪雅峨眉雪芽公司注册资本变更为5,000.00万元，公司出资5,000.00万元，占变更后注册资本的100%，上述注册资本的实收情况已经乐山宏阳会计师事务所[乐宏验（2014）字第006号]验资报告验证。洪雅峨眉雪芽公司已于2014年6月5日取得变更后的企业法人营业执照。
洪雅峨眉雪芽公司统一信用代码为91511423MA62J54Y07，经营范围：茶叶种植、生产、销售；茶制品、茶粉、调味茶、代用茶生产、销售；茶叶种植技术、新品种推广及信息服务技术；茶具、日用百货、旅游商品、工艺美术品（不含金银饰品）、卷烟、雪茄烟、中药材、文化办公用品、预包装食品、酒销售；与本企业相关产品的进出口贸易业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
5）成都峨眉雪芽电子商务有限公司雪芽电子商务是由本公司和成都云晟网络科技有限公司共同出资组建，注册资本为人民币100.00万元，其中：公司出资人民币51.00万元，占出资总额的51%；成都云晟网络科技有限公司出资人民币49.00万元，占注册资本的49%。上述注册资本的实收情况已经四川天仁会计师事务所出具[川天仁会司验字（2013）第2-1号]验资报告验证。
雪芽电子商务统一社会信用代码为91510100062419181B，经营范围：网上批发、零售预包装食品兼散装食品（凭食品流通许可证在有效期内从事经营）；销售茶具；企业营销策划、企业形象策划、企业管理咨询、财务咨询、会议服务、商务咨询（不含前置许可项目，后置许可项目凭资质许可证从事经营）；计算机技术咨询服务、网络技术开发；货物进出口及技术进出口（国家法律、行政法规禁止的除外，法律、行政法规限制的取得许可后方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
6）四川峨眉雪芽酒业有限公司
经第五届董事会第五十五次会议审议通过，本公司与峨乐旅集团共同成立了雪芽酒业，注册资本为5,000.00万元人民币，其中，公司出资3,500.00万元，占其注册资本总额的70%，峨乐旅集团出资1,500.00万元，占其注册资本总额的30%。2016年3月12日，经第五届董事会第六十二次会议审议通过，公司与峨乐旅集团按出资比例向雪芽酒业增资5,000.00万元，其中：
公司增资3,500.00万元，峨乐旅集团增资1,500.00万元。雪芽酒业于2016年3月17日取得洪雅县工商行政管理和质量技术监督局换发的营业执照。截至2021年12月31日，雪芽酒业注册资本10,000.00万元，实收资本8,500.00万元，其中公司出资7,000.00万元，峨乐旅集团出资1,500.00万元。
雪芽酒业统一社会信用代码为91511423MA62J0NR04，经营范围：其他酒（配制酒）生产及销售；酒类销售；预包装食品销售；废旧物资回收；进出口贸易；散装食品销售；日用杂品销售；普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
7）德宏州天祥旅游开发有限公司
第五届董事会第六十六次会议审议，本公司投资成立全资子公司天祥公司，并于2016年5月27日取得经云南省德宏傣族景颇族自治州工商行政管理局核发的营业执照，注册资本为6,000.00万元。
天祥公司统一社会信用代码为91533100MA6K6B0GXD，经营范围：旅游项目开发；辣木的研发、种植、生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
8）四川领创数智科技有限公司
经第五届董事会第九十次会议审议通过，本公司与成都双禾科技发展有限公司共同成立了领创数智。其注册资本为500万元人民币，其中，本公司出资350万元，占其注册资本的70%，成都双禾科技发展有限公司出资150万元，占其注册资本的30%。截至2021年12月31日，领创数智注册资本500万元，实收资本500万元。
领创数智统一社会信用代码为91511181MA68720U4Y，经营范围：信息及数据项目建设；数据开发及应用，数据信息服务、数据处理及存储服务、数据管理服务；信息化和大数据工程项目的投资、管理、建设和运营服务；计算机软硬件及网络技术、电子信息及信息处理技术、系统集成、通信技术的开发、转让、咨询服务；云计算技术的应用、互联网、物联网、传感网技术的开发应用；智能工程的开发、应用、咨询服务；智能化管理系统开发应用；利用互联网提供增值服务、信息服务、技术支持服务；数据分析平台、数据交换平台、办公设备销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
9）峨眉山云上旅游投资有限公司
云上旅投由峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司发起设立。其注册资本为30,000.00万元人民币，其中：本公司出资12,000.00万元，占其注册资本的40%；峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司出资7,800.00万元，占其注册资本的26%；四川旅投航空旅游有限责任公司出资5,700.00万元，占其注册资本的19%；四川省锦弘集团有限责任公司出资4,500.00万元，占其注册资本的15%。
云上旅投统一社会信用代码为91511181MA62YD4N4J，经营范围：许可项目：营业性演出；演出场所经营；演出经纪；烟草制品零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：旅游开发项目策划咨询；文艺创作；园区管理服务；市场营销策划；工艺美术品及礼仪用品制造（象牙及其制品除外）；工艺美术品及礼仪用品销售（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品批发（象牙及其制品除外）；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；组织文化艺术交流活动；会议及展览服务；小餐饮、小食杂、食品小作坊经营；食品销售（仅销售预包装食品）；针纺织品销售；服装服饰零售；服装服饰批发；个人卫生用品销售；互联网销售（除销售需要许可的商品）；体育用品及器材零售；贸易经纪；国内贸易代理；文化用品设备出租；非居住房地产租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
子公司名称
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 60.00% | -44,807,068.47 | 66,361,336.50 | |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 17.65% | -772,064.56 | 12,248,369.51 | |
| 四川领创数智科技有限公司 | 30.00% | 608,558.34 | 2,479,615.45 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 1,419,057.04 | 603,658,519.75 | 605,077,576.79 | 125,001,274.02 | 369,474,075.27 | 494,475,349.29 | 12,507,471.40 | 631,968,861.61 | 644,476,333.01 | 128,034,705.33 | 331,221,697.23 | 459,256,402.56 |
| 四川峨眉雪芽 | 12,088,254.79 | 60,762,599.37 | 72,850,854.16 | 3,443,426.92 | 3,443,426.92 | 14,031,357.20 | 63,317,221.31 | 77,348,578.51 | 3,566,100.66 | 3,566,100.66 | ||
酒业有限公司
| 酒业有限公司 | ||||||||||||
| 四川领创数智科技有限公司 | 14,940,391.34 | 375,450.35 | 15,315,841.69 | 5,728,038.32 | 5,728,038.32 | 11,622,639.11 | 44,143.04 | 11,666,782.15 | 4,098,462.09 | 4,098,462.09 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 7,240,103.23 | -74,617,702.95 | -74,617,702.95 | -13,899,162.09 | 5,051,539.55 | -60,578,409.61 | -60,578,409.61 | -15,273,443.13 |
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 185,126.13 | -4,375,050.61 | -4,375,050.61 | -1,852,558.65 | 94,229.09 | -4,203,713.03 | -4,203,713.03 | -1,864,380.37 |
| 四川领创数智科技有限公司 | 18,078,794.15 | 2,019,483.31 | 2,019,483.31 | 4,049,021.21 | 9,371,665.41 | 1,245,901.55 | 1,245,901.55 | 3,040,459.32 |
其他说明：
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司1） | 峨眉山市 | 峨眉山市 | 户外广告设计、制作、代理及发布 | 42.59% | 权益法 | |
| 云南天佑科技开发有限公司2） | 云南省德宏州芒市 | 云南省德宏州芒市 | 科学技术开发、辣木产品的生产加工及 | 50.00% | 权益法 | |
销售等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
销售等期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 云南天佑科技开发有限公司 | |
| 流动资产 | 7,824,990.25 | 8,951,755.23 |
| 其中：现金和现金等价物 | 287,622.76 | 128,745.83 |
| 非流动资产 | 55,935,530.18 | 59,740,517.83 |
| 资产合计 | 63,760,520.43 | 68,692,273.06 |
| 流动负债 | 7,643,567.55 | 6,111,504.52 |
| 非流动负债 | 31,574,332.00 | 31,644,332.00 |
| 负债合计 | 39,217,899.55 | 37,755,836.52 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 24,542,620.88 | 30,936,436.54 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 12,271,310.44 | 15,468,218.27 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | -1,628,286.82 | -1,628,286.82 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 13,375,174.02 | 16,572,081.85 |
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,086,100.35 | 610,745.68 |
| 财务费用 | 1,500,165.61 | 1,564,750.25 |
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | -6,393,815.66 | -11,190,514.01 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -6,393,815.66 | -11,190,514.01 |
本年度收到的来自合营企业的股利
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | |
| 流动资产 | 27,029,487.17 | 28,473,450.54 |
| 非流动资产 | 6,553,328.70 | 7,399,895.07 |
| 资产合计 | 33,582,815.87 | 35,873,345.61 |
| 流动负债 | 11,233,472.42 | 10,562,384.18 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | 11,233,472.42 | 10,562,384.18 |
少数股东权益
| 少数股东权益 | 116,575.56 | 116,294.99 |
| 归属于母公司股东权益 | 22,232,767.89 | 25,194,666.44 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 9,468,802.45 | 10,730,257.27 |
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | -410,721.47 | -416,516.23 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 9,058,080.98 | 10,313,741.04 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 8,401,857.08 | 9,467,195.93 |
| 净利润 | -2,961,617.98 | -688,595.78 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | -2,961,617.98 | -688,595.78 |
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
1）成都峨眉山热浪传播有限责任公司（以下简称成都峨眉山热浪公司）是由本公司、香港新华传媒集团有限公司及香港利川有限公司于2003年7月11日共同出资组建的有限责任公司。成都峨眉山热浪成立时的注册资本为人民币100.00万元，其中本公司出资40.00万元、占比40%。成都峨眉山热浪公司已经被吊销营业执照，本公司已对其全额计提了长期股权投资减值准备。
2）峨眉山万佛顶索道发展有限公司（以下简称万佛顶索道发展公司）是由本公司与北京国安农业发展有限公司（以下简称国安农业公司）、成都壹世界旅游资源开发有限公司（以下简称壹世界旅游公司）共同出资组建的有限责任公司，注册资本为人民币2,000.00万元，其中国安农业公司出资人民币800.00万元，占注册资本的40.00%；本公司出资人民币600.00万元，占注册资本的30.00%，壹世界旅游公司出资人民币600.00万元，占注册资本的30.00%。2016年7月6日，万佛顶索道发展公司取得峨眉山市市场和质量监督管理局颁发的营业执照。截至2021年12月31日，本公司、国安农业公司、壹世界旅游公司均未实际出资，万佛顶索道发展公司亦未开展经营活动。
3、其他
九、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1.各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1)市场风险
1）汇率风险：无。
2)利率风险：本集团的利率风险产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2021年12月31日，本集团带息债务包括长期借款382,499,200.00元、应付债券199,945,287.56元（债券面值200,000,000.00元）。
3）价格风险：除峨眉山风景名胜区景区门票价格根据政府部门指导确定外，本集团以市场价格采购原材料和销售产品或提供服务，因此受到价格波动的影响。
（2）信用风险
于2021年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失。本集团于每个资产负债表日审核应收款的可回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。同时本集团应收款项2021年末总额不大，因此相关信用风险对本集团财务报表及经营不构成重大影响。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （1）债务工具投资 | 301,892,246.05 | 301,892,246.05 | ||
| （2）权益工具投资 | 16,136,892.91 | 16,136,892.91 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 318,029,138.96 | 318,029,138.96 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四川省峨眉山乐 | 峨眉山市 | 主营住宿、餐饮、 | 100,000,000.00 | 32.59% | 32.59% |
山大佛旅游集团有限公司
| 山大佛旅游集团有限公司 | 索道客运、汽车客运；兼营其他副食品、百货、日用杂品、五金交电、化工、建筑材料、工艺美术品、游山票服务。 | （元） |
本企业的母公司情况的说明
乐山市国资委为本公司的实际控制人。根据乐山市政府《关于变更四川省峨眉山乐山大佛旅游集团总公司出资人的批复》、中国证监会《关于核准豁免乐山市国资委要约收购峨眉山旅游股份有限公司股份义务的批复》（证监许可[2018]1345号）等相关文件，本公司的控股股东峨乐旅集团拟实施由全民所有制到公司制的改革，并在改制完成后，将峨乐旅集团的出资方由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。本次国有资产改制将导致乐山市国资委通过峨乐旅集团间接持有本公司32.59%的股份，本公司实际控制人将因改制由峨眉山管委会变更为乐山市国资委。2021年7月峨乐旅集团的公司制改制已完成。
本企业最终控制方是。其他说明：
1.控股股东的注册资本及其变化单位：元
| 控股股东 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
2.控股股东的所持股份或权益及其变化单位：元
| 控股股东 | 持股金额 | 持股比例（%） | ||
| 年末余额 | 年初余额 | 年末比例 | 年初比例 | |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 171,721,744.00 | 171,721,744.00 | 32.59 | 32.59 |
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、1.（
）企业集团的构成”相关内容。。
3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、2.（1）重要的合营企业或联营企业”相关内容。。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
峨眉山旅业发展有限公司
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 成都峨眉山饭店 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 峨眉山途乐旅行社有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 峨眉山万年实业有限公司 | 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 |
| 乐山市红珠山宾馆 | 有重大影响的投资方 |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 本公司董事长担任其法定代表人 |
| 峨眉山万佛顶索道发展有限公司 | 本公司联营企业 |
| 四川川投峨眉旅游开发有限公司 | 本公司持股10%之参股公司 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 定点修车等 | 1,118,083.56 | 1,000,000.00 | 是 | 406,219.91 |
| 峨眉山万年实业有限公司 | 工程款 | 11,506,618.69 | 35,000,000.00 | 否 | 7,769,308.99 |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 工程款 | 6,314,053.62 | |||
| 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 广告宣传等 | 116,329.48 | 100,000.00 | 是 | |
| 合计 | 19,055,085.35 | 36,100,000.00 | 8,175,528.90 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 工程广告等 | 575,090.10 | 1,990,422.38 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 供水供电、广告制作等 | 1,186,840.29 | 2,620,831.56 |
| 峨眉山印象文化广告传媒有 | 广告及制作收入等 | 391,228.30 | 397,860.38 |
限公司
| 限公司 | |||
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 广告服务等 | 8,146.79 | |
| 四川川投峨眉旅游开发有限公司 | 广告及制作收入 | 3,859.62 | |
| 合计 | 2,157,018.31 | 5,017,261.11 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 成都峨眉山饭店 | 本公司 | 饭店 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （1） | 188,679.24 |
| 峨眉山旅业发展有限公司 | 本公司 | 饭店 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （2） | 188,679.24 |
| 峨眉山途乐旅行社有限公司 | 本公司 | 旅行社 | 2019年01月01日 | 2021年12月31日 | （3） | 49,504.96 |
| 合计 | 426,863.44 |
关联托管/承包情况说明
（1）公司与成都峨眉山饭店签订的《饭店委托经营管理合同》约定：公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若成都峨眉山饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到200万元以上，公司收取200万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（2）公司与峨眉山旅业发展有限公司签订的《饭店委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币20万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使饭店在委托经营管理期限内的年度税后净利润达到600万元以上，本公司收取600万元以上部分的20%作为经营效益费用。
（3）公司与峨眉山途乐旅行社有限公司（曾用名：峨眉山旅行社）签订的《旅行社委托经营管理合同》约定：本公司每年收取固定的委托经营管理费用人民币5万元（含税）。若本公司经营业绩突出，使旅行社委托经营管理期限内的年度税后净利润达到10万元以上，本公司收取10万元以上部分的20%作为经营效益费用。本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方 | 受托方/承包方 | 委托/出包资产 | 委托/出包起始 | 委托/出包终止 | 托管费/出包费 | 本期确认的托 |
名称
| 名称 | 名称 | 类型 | 日 | 日 | 定价依据 | 管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 办公楼 | 211,926.61 | 141,284.40 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司1） | 土地67,823.37平方米 | 1,455,456.00 | 1,288,644.03 |
| 乐山市红珠山宾馆2） | 红珠山1号和4号楼 | 147,999.96 | 150,000.00 |
| 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 门市 | 372,413.95 | 407,854.44 |
关联租赁情况说明
1）根据公司与峨乐旅集团签定的《土地使用权租赁协议书》，自1997年10月9日至2036年1月9日止租用峨乐旅集团拥有的土地67,823.37平方米，按照每年每平方米19.00元计算年租金，每年应付峨乐旅集团土地租金1,288,644.03元。在承租期内，公司未将租用的土地进行转租、转让或抵押。
2）因红珠山1号楼和4号楼属乐山市红珠山宾馆资产，主要为乐山市红珠山宾馆承担政府接待用，闲置时间长，利用率低（约15%）、维护费用高。2008年5月20日，公司与乐山市红珠山宾馆签订红珠山1号楼、4号楼租赁经营协议，协议约定由公司出资对1、4号楼进行维修、维护，以便正常使用。改造后乐山市红珠山宾馆将红珠山1号楼和4号楼全部交由公司实行有偿使用，公司在保障乐山市红珠山宾馆接待的前提下可以根据需要用于对外经营，以提高资产利用率和企业经济效益。公司按每年15万元的标准支付给乐山市红珠山宾馆有偿使用费，经营租赁期限为8年，从2008年1月1日起至2015年12月31日止。2015年12月24日，公司与乐山市红珠山宾馆续签了租赁协议，延长租赁期8年，从2016年1月1日起至2023年12月31日止，其余条款不变。在承租期内，公司未将租用的房屋进行转租、转让或抵押。
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
被担保方
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 本公司、峨眉山旅游投资开发(集团)有限公司、四川旅投航空旅游有限责任公司 | 560,000,000.00 | 2020年09月21日 | 2036年12月05日 | 否 |
关联担保情况说明
（1）作为担保方本公司为子公司云上旅投从中国工商银行股份有限公司峨眉山支行取得的固定资产借款提供连带责任保证担保，详见本附注“七、27、长期借款”相关内容。
（2）作为被担保方2020年9月21日，本公司子公司云上旅投与中国工商银行股份有限公司峨眉山支行签订合同编号为0230600014-2020年（峨眉）字00015号的《固定资产借款合同》，合同约定的借款本金为人民币56,000.00万元，到期日为2036年12月5日，本公司、川旅投航旅、峨旅投按合同签订时持股比例（即本公司持股40%、川旅投航旅持股34%、峨旅投持股26%）对该项贷款承担连带责任保证担保。截至2021年12月31日，云上旅投于该借款合同项下实际提款41,812.47万元，已偿还3,562.55万元。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 云南天佑科技开发有限公司 | 40,000,000.00 | 2016年06月15日 | 2021年06月14日 | 2016年6月15日本公司第五届六十八次董事会审议通过了《关于对参股子公司提供财务资助暨关联交易的议案》，同意本公司对参股公司云南天佑科技公司提供为期不超过五年财务资助，最高数额为4,000.00 |
万元，借款利息以同期银行基准利率为准。本年本公司于该借款确认利息收入682,092.08元。
（6）关键管理人员报酬
单位：元
万元，借款利息以同期银行基准利率为准。本年本公司于该借款确认利息收入682,092.08元。项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 薪酬合计 | 10,295,400.00 | 10,028,600.00 |
（7）其他关联交易1）根据1997年5月公司（筹）与峨眉山管委会签定的《关于委托经营峨眉山风景区游山票事宜的协议》以及后续相关补充协议，本公司按月归集游山门票款到峨眉山管委会指定的账户，峨眉山管委会按月将归属于本公司部分（包括支付的运营成本、费用、税金支出等）划转给本公司。2）公司与峨眉山旅业公司之间存在代收代支观光车票款、游山票款及索道票款等事宜，本年度公司代收峨眉山旅业公司观光车票款167,799,010.69元，支付观光车票款167,799,010.69元。本年度峨眉山旅业公司代收游山票款及索道票款44,860,537.00元，本公司收到游山票款及索道票款44,860,537.00元。
3）根据2015年7月9日峨眉山管委会（峨管委发[2015]22号）相关文件，从2015年1月1日起，每年从峨眉山景区门票款中按照8%的比例提取风景名胜区资源有偿使用费作为峨眉山旅游风景资源保护基金。2021年度本公司计提峨眉山旅游风景资源保护基金21,205,558.04元。
4）根据与峨眉山管委会签订的《峨眉山风景名胜区环境卫生维护费用结算协议》，自2021年1月1日起，峨眉山风景名胜区的环境卫生管理工作继续由峨眉山风景名胜区管理委员会负责，相关费用由本公司承担；环境卫生维护费用以每年3300万元为限在本公司分配的门票收入中据实支付，协议有效期两年（2021年1月1日-2022年12月31日）。2021年度本公司计提峨眉山风景区环境卫生费用27,766,011.92元。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 成都峨眉山饭店 | 589.00 | 17.67 | ||
| 应收账款 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 979,860.27 | 35,704.30 | 4,297,831.42 | 228,770.95 |
| 应收账款 | 峨眉山旅业发展 | 300,101.79 | 19,230.25 | 269,078.65 | 8,072.36 |
有限公司
| 有限公司 | |||||
| 应收账款 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 72,943.00 | 7,294.30 | 4,950.00 | 495.00 |
| 应收账款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 9,069.00 | 894.02 | 3,870.60 | 116.12 |
| 应收账款 | 云南天佑科技开发有限公司 | 20,801.51 | 4,160.30 | 35,600.00 | 5,340.00 |
| 应收账款 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 667,932.53 | 37,764.11 | 525,892.53 | 15,776.78 |
| 应收账款 | 四川川投峨眉旅游开发有限公司 | 4,091.20 | 122.74 | ||
| 应收账款 | 峨眉山万佛顶索道发展有限公司 | 255,528.88 | 25,726.11 | ||
| 其他应收款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 330,420.20 | 58,412.61 | 50,000.00 | 25,000.00 |
| 其他应收款 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 3,486.78 | 104.60 | 10,481.57 | 314.45 |
| 其他应收款 | 云南天佑科技开发有限公司 | 37,621,169.01 | 32,416,269.25 | 36,939,076.93 | 16,974,108.33 |
| 其他应收款 | 峨眉山万年实业有限公司 | 86,410.00 | 2,592.30 | ||
| 其他应收款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 31,233.18 | 937.00 | 4,080.00 | 2,040.00 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 5,861,539.97 | 6,830,037.97 |
| 应付账款 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 3,310,137.87 | 478,977.70 |
| 应付账款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 1,227,280.01 | 1,288,644.03 |
| 应付账款 | 乐山大佛旅游文化发展有限 | 65,000.00 |
公司
| 公司 | |||
| 应付账款 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 64,000.00 | |
| 其他应付款 | 峨眉山万年实业有限公司 | 1,357,621.00 | 1,357,621.00 |
| 其他应付款 | 峨眉山印象文化广告传媒有限公司 | 255,000.00 | 255,000.00 |
| 其他应付款 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 3,200.00 | 4,515,422.24 |
| 其他应付款 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 2,214,336.81 | 2,281,780.99 |
| 其他应付款 | 四川省峨眉山乐山大佛旅游集团有限公司 | 8,380,361.11 | |
| 其他应付款 | 峨眉山旅游投资开发（集团）有限公司 | 6,314,053.62 | |
| 合同负债 | 峨眉山旅业发展有限公司 | 20,698.11 | 3,079,683.80 |
| 合同负债 | 峨眉山风景名胜区管理委员会 | 0.94 | 1.00 |
7、其他
十二、承诺及或有事项
1、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 31,614,786.12 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 31,614,786.12 |
2、其他资产负债表日后事项说明
除上述事项外本集团无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的财务信息
单位：元
项目
| 项目 | 旅游业务 | 酒店业务 | 演艺业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 398,587,203.85 | 124,928,758.56 | 7,240,103.23 | 151,734,729.34 | 53,776,533.00 | 628,714,261.98 |
| 其中：对外交易收入 | 396,543,681.06 | 124,230,170.56 | 7,210,329.64 | 100,730,080.72 | 628,714,261.98 | |
| 分部间交易收入 | 2,043,522.79 | 698,588.00 | 29,773.59 | 51,004,648.62 | 53,776,533.00 | |
| 营业成本、费用 | 281,308,406.46 | 163,851,550.25 | 84,016,247.06 | 164,454,408.33 | 56,577,376.95 | 637,053,235.15 |
| 营业利润（“-”亏损） | 117,020,416.28 | -38,137,836.60 | -74,617,690.91 | -15,297,670.72 | -3,013,019.56 | -8,019,762.39 |
| 资产总额 | 2,330,622,527.09 | 570,548,241.32 | 605,077,576.79 | 421,847,365.91 | 455,785,428.77 | 3,472,310,282.34 |
| 负债总额 | -267,942,869.52 | 608,758,450.87 | 494,475,349.29 | 133,796,809.73 | 1,497,120.84 | 967,590,619.53 |
| 补充信息-折旧和摊销费用 | 82,649,563.95 | 49,096,819.17 | 33,146,903.58 | 15,792,319.15 | 2,199,749.68 | 178,485,856.17 |
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,665,064.46 | 5.04% | 1,665,064.46 | 100.00% | 2,200,886.42 | 10.14% | 2,200,886.42 | 100.00% | ||
其中：
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 31,362,870.67 | 94.96% | 4,109,758.01 | 13.10% | 27,253,112.66 | 19,506,133.26 | 89.86% | 3,692,962.98 | 18.93% | 15,813,170.28 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 31,362,870.67 | 94.96% | 4,109,758.01 | 13.10% | 27,253,112.66 | 19,506,133.26 | 89.86% | 3,692,962.98 | 18.93% | 15,813,170.28 |
| 合计 | 33,027,935.13 | 100.00% | 5,774,822.47 | 27,253,112.66 | 21,707,019.68 | 100.00% | 5,893,849.40 | 15,813,170.28 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 1,665,064.46 | 1,665,064.46 | 100.00% | 对方单位已被吊销营业执照 |
| 合计 | 1,665,064.46 | 1,665,064.46 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内（含1年） | 25,259,175.88 | 757,775.28 | 3.00% |
| 1-2年 | 988,788.02 | 98,878.80 | 10.00% |
| 2-3年 | 1,219,519.92 | 182,927.99 | 15.00% |
| 3-4年 | 411,744.54 | 82,348.91 | 20.00% |
| 4-5年 | 991,630.56 | 495,815.28 | 50.00% |
| 5年以上 | 2,492,011.75 | 2,492,011.75 | 100.00% |
| 合计 | 31,362,870.67 | 4,109,758.01 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 25,259,175.88 |
| 1至2年 | 988,788.02 |
| 2至3年 | 1,219,519.92 |
| 3年以上 | 5,560,451.31 |
| 3至4年 | 411,744.54 |
| 4至5年 | 991,630.56 |
| 5年以上 | 4,157,076.21 |
| 合计 | 33,027,935.13 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 5,893,849.40 | 497,881.21 | 535,821.96 | 81,086.18 | 5,774,822.47 | |
| 合计 | 5,893,849.40 | 497,881.21 | 535,821.96 | 81,086.18 | 5,774,822.47 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 535,821.96 | 现金 |
| 合计 | 535,821.96 | -- |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 81,086.18 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 5,076,186.32 | 15.37% | 152,285.59 |
| 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 | 4,019,405.98 | 12.17% | 120,582.18 |
| 四川峨眉山风景国际旅行社有限责任公司 | 2,058,537.50 | 6.23% | 61,756.13 |
| 北京国安峨眉茶业有限公司 | 2,046,488.73 | 6.20% | 61,394.66 |
| 成都欣泽普营销策划有限公司 | 1,665,064.46 | 5.04% | 1,665,064.46 |
| 合计 | 14,865,682.99 | 45.01% | -- |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 8,754,040.24 | 23,126,494.59 |
| 合计 | 8,754,040.24 | 23,126,494.59 |
（1）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 土地收储补偿款 | 42,975,800.00 | 42,975,800.00 |
| 资金拆借 | 37,621,169.01 | 36,939,076.93 |
| 其他 | 4,066,171.37 | 3,234,826.90 |
| 备用金 | 943,742.75 | 1,003,878.85 |
| 保证金 | 772,659.65 | 1,117,916.73 |
| 往来款 | 35,229.60 | 47,229.60 |
| 合计 | 86,414,772.38 | 85,318,729.01 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 477,292.96 | 61,714,941.46 | 62,192,234.42 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 1,817,226.93 | 15,442,160.92 | 17,259,387.85 | |
| 本期转回 | 1,765,033.13 | 1,765,033.13 | ||
| 本期核销 | 25,857.00 | 25,857.00 | ||
| 2021年12月31日余额 | 2,268,662.89 | 75,392,069.25 | 77,660,732.14 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,320,658.81 |
| 1至2年 | 2,416,925.12 |
2至3年
| 2至3年 | 2,031,695.96 |
| 3年以上 | 78,645,492.49 |
| 3至4年 | 1,965,033.78 |
| 4至5年 | 117,600.00 |
| 5年以上 | 76,562,858.71 |
| 合计 | 86,414,772.38 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 其他应收账款坏账准备 | 62,192,234.42 | 17,259,387.85 | 1,765,033.13 | 25,857.00 | 77,660,732.14 | |
| 合计 | 62,192,234.42 | 17,259,387.85 | 1,765,033.13 | 25,857.00 | 77,660,732.14 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 25,857.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 峨眉山市自然资源局 | 土地收储及补偿款 | 42,975,800.00 | 5年以上 | 49.73% | 42,975,800.00 |
| 云南天佑科技开发有限公司 | 资金拆借及利息 | 37,621,169.01 | 0-4年、5年以上 | 43.54% | 32,416,269.25 |
| 侯杰 | 备用金 | 482,756.90 | 5年以上 | 0.56% | 482,756.90 |
| 张红旭 | 备用金 | 140,000.00 | 1-2年 | 0.16% | 14,000.00 |
| 乐山国有资产投资运营（集团）有限公司 | 保证金 | 100,000.00 | 4-5年 | 0.12% | 50,000.00 |
| 合计 | -- | 81,319,725.91 | -- | 94.11% | 75,938,826.15 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 432,829,336.02 | 1,500,000.00 | 431,329,336.02 | 432,829,336.02 | 1,500,000.00 | 431,329,336.02 |
| 对联营、合营企业投资 | 9,373,562.73 | 315,481.75 | 9,058,080.98 | 10,634,898.06 | 315,481.75 | 10,319,416.31 |
| 合计 | 442,202,898.75 | 1,815,481.75 | 440,387,417.00 | 443,464,234.08 | 1,815,481.75 | 441,648,752.33 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 成都峨眉山旅游投资有限公司 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
| 四川峨眉山 | 4,500,000.00 | 4,500,000.00 | |||||
风景国际旅行社有限责任公司
| 风景国际旅行社有限责任公司 | ||||
| 北京国安峨眉茶叶有限公司 | 1,500,000.00 | |||
| 洪雅峨眉雪芽茶叶有限公司 | 190,000,000.00 | 190,000,000.00 | ||
| 成都峨眉雪芽电子商务有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | ||
| 四川峨眉雪芽酒业有限公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | ||
| 德宏州天祥旅游开发有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||
| 四川领创数智科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | ||
| 峨眉山云上旅游投资有限公司 | 98,319,336.02 | 98,319,336.02 | ||
| 合计 | 431,329,336.02 | 431,329,336.02 | 1,500,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 峨眉山印象文 | 10,319,416.31 | -1,261,335.33 | 9,058,080.98 | ||||||||
化广告传媒有限公司
| 化广告传媒有限公司 | ||||||
| 成都峨嵋山热浪传播有限责任公司 | 315,481.75 | |||||
| 小计 | 10,319,416.31 | -1,261,335.33 | 9,058,080.98 | 315,481.75 | ||
| 合计 | 10,319,416.31 | -1,261,335.33 | 9,058,080.98 | 315,481.75 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 594,532,654.46 | 352,952,323.34 | 450,033,785.16 | 294,851,600.90 |
| 其他业务 | 1,954,237.28 | 826,704.21 | ||
| 合计 | 596,486,891.74 | 352,952,323.34 | 450,860,489.37 | 294,851,600.90 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： |
按经营地区分类
| 按经营地区分类 |
| 其中： |
市场或客户类型
| 市场或客户类型 |
| 其中： |
合同类型
| 合同类型 |
| 其中： |
按商品转让的时间分类
| 按商品转让的时间分类 |
| 其中： |
按合同期限分类
| 按合同期限分类 |
| 其中： |
按销售渠道分类
| 按销售渠道分类 |
| 其中： |
合计
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
合计项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,261,335.33 | -388,775.32 |
| 结构性存款利息收入 | 8,624,882.62 | 3,078,287.53 |
| 合计 | 7,363,547.29 | 2,689,512.21 |
6、其他
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益
| 非流动资产处置损益 | 128,342.88 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,365,339.35 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 682,092.08 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 8,624,882.62 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 535,821.96 | |
| 受托经营取得的托管费收入 | 426,863.44 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -415,357.44 | |
| 减：所得税影响额 | 2,722,612.72 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,069,192.17 | |
| 合计 | 12,556,180.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.74% | 0.0343 | 0.0343 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.23% | 0.0105 | 0.0105 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他