绍兴贝斯美化工股份有限公司
2021年度财务决算报告
一、2021年度财务报表的审计情况
绍兴贝斯美化工股份有公司,2021年度财务报表已经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告 。
二、主要会计数据及财务指标变动情况：
单位：万元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 53,001.63 | 40,454.35 | 31.02% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,639.37 | 3,841.15 | 46.81% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益净利润 | 5,768.48 | 3,473.48 | 66.07% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,564.70 | 8,806.98 | 8.6% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.47 | 0.32 | 46.88% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.47 | 0.32 | 46.88% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.40% | 3.77% | 1.63% |
| 资产总额 | 139,820.81 | 130,623.40 | 7.04% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 106,891.65 | 102,715.41 | 4.07% |
报告期内，营业收入 53,001.63万元，比去年同期增长31.02%，归属于上市公司股东的净利润 5,639.37万元,比去年同期增长46.81%。资产总额139,820.81万元，比去年同期增长 7.04%，归属于上市公司股东的净资产106,891.65万元，比去年同期增长4.07%，本期末资产负债率为 22.11%。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况：
1、资产构成及变动情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额139,820.81万元,比去年同期增加
7.04%,资产构成及变动情况如下：
单位:万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 占总资产比例 | 2020年12月31日 | 占总资产比例 | 增加金额 |
| 货币资金 | 33,334.49 | 23.84% | 41,557.05 | 31.81% | -8,222.56 |
| 交易性金融资产 | 148.37 | 0.11% | 0 | 0 | 148.37 |
| 应收账款 | 8,389.83 | 6.00% | 6,510.46 | 4.98% | 1,879.37 |
| 应收款项融资 | 7,895.09 | 5.65% | 10,975.16 | 8.40% | -3,080.07 |
| 预付款项 | 897.71 | 0.64% | 2,300.21 | 1.76% | -1,402.50 |
| 其他应收款 | 470.59 | 0.34% | 311.11 | 0.24% | 159.48 |
| 存货 | 6,257.66 | 4.48% | 6,413.57 | 4.91% | -155.91 |
| 其他流动资产 | 6,323.70 | 4.52% | 5,047.47 | 3.86% | 1,276.23 |
| 长期股权投资 | 7,349.00 | 5.26% | 4,500.00 | 3.45% | 2,849.00 |
| 固定资产 | 39,451.74 | 28.22% | 29,945.51 | 22.93% | 9,506.23 |
| 在建工程 | 7,294.06 | 5.22% | 13,256.95 | 10.15% | -5,962.89 |
| 无形资产 | 17,673.30 | 12.64% | 3,662.35 | 2.80% | 14,010.95 |
| 递延所得税资产 | 193.16 | 0.14% | 353.98 | 0.27% | -160.82 |
| 其他非流动资产 | 4,142.12 | 2.96% | 5,789.57 | 4.43% | -1,647.45 |
| 资产总计 | 139,820.81 | 100.00% | 130,623.39 | 100.00% | 9,197.42 |
2、负债结构及变动情况
2021 年末，负债总额为30,912.05万元，比2020年末增加 15.19%，负债构成及变动情况如下:
单位:万元
| 项目 | 2021 年 | 占总负债比例 | 2020 年 | 占总负债比例 | 增加 |
| 12 月 31 日 | 12 月 31 日 | 金额 | |||
| 短期借款 | 10,546.25 | 34.12% | 10,045.93 | 37.43% | 500.32 |
| 应付票据 | 3,130.44 | 10.13% | 4,552.04 | 16.96% | -1,421.60 |
| 应付账款 | 5,461.63 | 17.67% | 5,448.93 | 20.30% | 12.70 |
| 合同负债 | 2,343.28 | 7.58% | 3,089.49 | 0.1151 | -746.21 |
| 应付职工薪酬 | 1,439.51 | 4.66% | 1,278.66 | 4.76% | 160.85 |
| 应交税费 | 191.69 | 0.62% | 1093.89 | 4.08% | -902.20 |
| 其他应付款 | 10.87 | 0.04% | 45.65 | 0.17% | -34.78 |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,955.23 | 16.03% | 1001.04 | 3.73% | 3,954.19 |
| 其他流动负债 | 197.07 | 0.64% | 267.22 | 0.01 | -70.15 |
| 递延收益 | 11.03 | 0.04% | 13.12 | 0.05% | -2.09 |
| 负债合计 | 30,912.05 | 100.00% | 26,835.97 | 100.00% | 4,076.08 |
3、主要资产负债变动原因：
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 预付账款 | 较年初降低60.97%，主要系上期末预付的原材料款较多。 |
| 其他应收款 | 较年初增长51.26%，主要系期末应收土地保证金及出口退款增加所致。 |
| 长期股权投资 | 较年初增长63.31%，主要是增加桓台县涵商股权投资公司的投资。 |
| 固定资产 | 较年初增长31.75%，主要系本期房屋建筑物转固所致。 |
| 在建工程 | 较年初下降44.98%，主要系4100吨加氢系列项目中的房屋建筑物及机器设备完工转固。 |
| 无形资产 | 较年初增长382.57%，主要系本期购买土地。 |
| 递延所得税资产 | 较年初下降45.43%，主要是子公司可抵扣亏损形成的递延所得税资产减少。 |
| 应付票据 | 较年初下降31.23%，主要系公司采用票据方式结算供应商款项减少。 |
| 应交税费 | 较年初下降82.48%，主要系本期临近期末因疫情停产，应交未交的企业所得税及增值税减少所致。 |
| 其他应付款 | 较年初下降76.19%，主要系本期归还保证金。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 较年初增长395.01%，主要系本期借入13个月的中长期借款。 |
4、所有者权益情况
2021 年末，归属于母公司股东的所有者权益106,891.65万元，与去年102,715.41万元，同比增加4,175.24万元，增长了4.07%。
单位：万元
| 项目 | 2021 年 | 占权益 | 2020 年 | 占权益 | 增加金额 |
| 12 月 31 日 | 比例 | 12 月 31 日 | 比例 | ||
| 股 本 | 12,115.00 | 11.12% | 12,115.00 | 11.67% | 0 |
| 资本公积 | 67,123.55 | 61.63% | 67,980.93 | 65.50% | -857.38 |
| 盈余公积 | 2,806.22 | 2.58% | 2,454.07 | 2.36% | 352.15 |
| 未分配利润 | 24,846.88 | 22.81% | 20,165.41 | 19.43% | 4681.47 |
| 少数股东权益 | 2,017.11 | 1.85% | 1,072.02 | 1.03% | 945.09 |
| 所有者权益总计 | 108,908.76 | 100.00% | 103,787.43 | 100.00% | 5121.33 |
(二）经营成果
2021年营业收入 53,001.63万元，去年同期40,454.35万元, 同比增加12,547.28万元, 增长31.02%。2021年毛利率为29.38%，同比上年增长3.12%。从产品分类来看，农药中间体毛利率上升了6.44%，二甲戊灵原药毛利率上升了3.16%，二甲戊灵制剂上升了
0.21%。 从地区来看，外销毛利率上升2.13%，内销毛利率上升0.69%。
单位：万元
| 项目 | 2021 年度 | 2020 年度 | 增长额 | 增长率 |
| 营业收入 | 53,001.63 | 40,454.35 | 12,547.28 | 31.02% |
| 营业成本 | 37,431.38 | 29,832.35 | 7,599.03 | 25.47% |
| 销售费用 | 1,105.48 | 941.29 | 164.19 | 17.44% |
| 管理费用 | 3,622.15 | 2,772.24 | 849.91 | 30.66% |
| 研发费用 | 3,259.51 | 2,281.49 | 978.02 | 42.87% |
| 财务费用 | 239.9 | 519.19 | -279.29 | -53.79% |
| 利润总额 | 6,478.81 | 4,279.23 | 2,199.58 | 51.40% |
| 净利润 | 5,727.08 | 3,819.62 | 1,907.46 | 49.94% |
单位：万元
| 年度 | 2021年度 | 2020年度 | |||
| 分产品分地区 | 占营业收入 | 占营业收入 | 同比增减 | ||
| 金额 | 比重 | 金额 | 比重 | ||
| 分产品 | |||||
| 农药中间体 | 8,381.65 | 15.81% | 11,986.99 | 29.63% | -13.82% |
| 二甲戊灵原药 | 39,908.37 | 75.30% | 24,285.43 | 60.03% | 15.27% |
| 二甲戊灵制剂 | 4,693.35 | 8.86% | 4,171.65 | 10.31% | -1.45% |
| 其 他 | 18.26 | 0.03% | 10.28 | 0.03% | 0.00% |
| 分地区 | |||||
| 内 销 | 24,602.60 | 46.42% | 18,480.91 | 45.68% | 0.74% |
| 外 销 | 28,399.03 | 53.58% | 21,973.43 | 54.32% | -0.74% |
| 营业收入合计 | 53,001.63 | 100% | 40,454.34 | 100% | 31.02% |
2、营业成本：
单位:万元
| 产品分类 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 农药中间体 | 5,097.13 | 13.62% | 8,086.00 | 27.11% | -13.49% |
| 二甲戊灵原药 | 27,718.10 | 74.05% | 17,634.58 | 59.11% | 14.94% |
| 二甲戊灵制剂 | 4,616.16 | 12.33% | 4,111.77 | 13.78% | -1.45% |
| 其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | 0.00% |
| 营业成本合计 | 37,431.38 | 100.00% | 29832.35 | 100.00% | 25.47% |
3、销售费用：
2021年销售费用1105.48万元，与去年同期941.29万元，同比增加164.19万元，增长17.44%。
4、管理费用：
2021 年管理费用 3,622.15万元，与去年同期 2,772.24万元，增加849.91万元，增长30.66%，主要系职工薪酬增加和房屋建筑物折旧增加。
5、财务费用：
2021 年财务费用239.9万元，与去年同期519.19，相比减少279.29万元，财务费用较上期下降53.79%，主要原因是本期汇率收益较大。
（三）现金流情况
2021年公司现金及现金等价物减少8,754.20万元。
经营活动现金流入 49,774.89万元,经营活动现金流出 40,210.19万元，经营活动现金流量净额9,564.7万元。
投资活动现金流入501.65万元，投资活动现金流出 24,631.98万元，投资活动现金流量净额-24,130.33万元。
筹资活动现金流入18,736.31万元，筹资活动现金流出12,932.24万元，筹资活动现金流量净额5,804.06万元。
绍兴贝斯美化工股份有限公司董事会
2022年4月28日