公司代码:603158 公司简称:腾龙股份
常州腾龙汽车零部件股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中天运会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人蒋学真、主管会计工作负责人徐亚明及会计机构负责人(会计主管人员)徐亚明声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
以实施权益分派时股权登记日的总股本为基数,公司拟以母公司报表未分配利润向全体股东每10股送红股4股并派发现金股利1元(含税),截至2021年12月31日,公司总股本350,570,933股,本次预计送红股140,228,373股,派发现金股利35,057,093.30元(含税),现金分红占本年度归属于上市公司股东的净利润的38.75%。本年度公司不进行公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项,敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 25
第五节 环境与社会责任 ...... 39
第六节 重要事项 ...... 41
第七节 股份变动及股东情况 ...... 50
第八节 优先股相关情况 ...... 57
第九节 债券相关情况 ...... 57
第十节 财务报告 ...... 58
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 |
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 | |
第四届董事会第十五次会议决议 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司、腾龙股份 | 指 | 常州腾龙汽车零部件股份有限公司 |
腾兴汽配公司 | 指 | 常州腾兴汽车配件有限公司,本公司子公司 |
天津腾龙公司 | 指 | 天津腾龙联合汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
柳州龙润公司 | 指 | 柳州龙润汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
腾龙轻合金公司 | 指 | 常州腾龙轻合金材料有限公司,本公司子公司 |
芜湖腾龙公司 | 指 | 芜湖腾龙汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
福莱斯伯公司 | 指 | 江苏福莱斯伯汽车零件制造有限公司,本公司子公司 |
重庆常腾公司 | 指 | 重庆常腾汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
广东腾龙公司 | 指 | 广东腾龙联合汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
厦门大钧公司 | 指 | 厦门大钧精密工业有限公司,本公司子公司 |
腾龙节能公司 | 指 | 常州腾龙汽车节能科技有限公司,本公司子公司 |
力驰雷奥公司 | 指 | 浙江力驰雷奥环保科技有限公司,本公司子公司 |
湖北腾龙公司 | 指 | 湖北腾龙汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
腾龙麦极客公司 | 指 | 常州腾龙麦极客汽车电子科技有限公司,本公司子公司 |
山东腾龙公司 | 指 | 山东腾龙汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
陕西腾龙公司 | 指 | 陕西腾龙泰德汽车零部件制造有限公司,本公司子公司 |
腾龙国际贸易公司 | 指 | 常州腾龙国际贸易有限公司,本公司子公司 |
腾龙氢能公司 | 指 | 江苏腾龙氢能源科技有限公司,本公司子公司 |
北京天元公司 | 指 | 北京腾龙天元橡塑有限公司,本公司子公司 |
腾龙香港公司 | 指 | 腾龙汽车零部件(香港)有限公司,本公司子公司 |
腾龙波兰公司 | 指 | 腾龙(波兰)有限公司(Tenglong Polska Sp.zo.o.),本公司孙公司 |
腾龙马来西亚公司 | 指 | 腾龙(马来西亚)有限公司(TLGF MALAYSIA SDN.BHD.),本公司孙公司 |
常州大钧公司 | 指 | 常州大钧汽车零部件制造有限公司,本公司孙公司 |
天瑞达公司 | 指 | 宜宾天瑞达汽车零部件有限公司,本公司孙公司 |
山东天元公司 | 指 | 山东腾龙天元橡塑科技有限公司,本公司孙公司 |
北京希米尔公司 | 指 | 北京天元希米尔汽车零部件有限公司,本公司孙公司 |
新源动力公司 | 指 | 新源动力股份有限公司,本公司参股公司 |
腾龙科技公司 | 指 | 腾龙科技集团有限公司,本公司控股股东 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
《公司章程》 | 指 | 《常州腾龙汽车零部件股份有限公司章程》 |
报告期 | 指 | 2021年1-12月 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 | 常州腾龙汽车零部件股份有限公司 |
公司的中文简称 | 腾龙股份 |
公司的外文名称 | Changzhou Tenglong AutoPartsCo.,Ltd. |
公司的外文名称缩写 | CZTL |
公司的法定代表人 | 蒋学真 |
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 蒋森萌 | 蒋达锋 |
联系地址 | 江苏武进经济开发区腾龙路15号 | 江苏武进经济开发区腾龙路15号 |
电话 | 0519-69690275 | 0519-69690275 |
传真 | 0519-69690996 | 0519-69690996 |
电子信箱 | securities@cztl.cn | securities@cztl.cn |
三、 基本情况简介
公司注册地址 | 江苏武进经济开发区延政西路腾龙路1号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 213149 |
公司办公地址 | 江苏武进经济开发区腾龙路15号 |
公司办公地址的邮政编码 | 213149 |
公司网址 | http://www.cztl.com/ |
电子信箱 | securities@cztl.cn |
四、 信息披露及备置地点
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 |
公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 常州腾龙汽车零部件股份有限公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
人民币普通股 | 上海证券交易所 | 腾龙股份 | 603158 |
六、 其他相关资料
公司聘请的会计师事务所(境内) | 名称 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) |
办公地址 | 北京市西城区车公庄大街9号院1号楼1门701-704 | |
签字会计师姓名 | 陈晓龙、刘鑫康 | |
报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中泰证券股份有限公司 |
办公地址 | 山东省济南市市中区经七路86号 | |
签字的保荐代表人姓名 | 李瑶、卢戈 | |
持续督导的期间 | 非公开发行股票上市日至2022年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
营业收入 | 2,206,588,405.63 | 1,771,918,363.05 | 1,771,918,363.05 | 24.53 | 1,033,542,443.10 |
归属于上市公司股东的净利润 | 90,461,387.76 | 155,824,034.98 | 155,824,034.98 | -41.95 | 121,956,631.68 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 73,994,621.00 | 140,753,062.70 | 140,753,062.70 | -47.43 | 116,126,263.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 81,711,885.16 | 165,161,129.58 | 165,161,129.58 | -50.53 | 106,940,966.62 |
2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减(%) | 2019年末 | ||
调整后 | 调整前 | ||||
归属于上市公司股东的净资产 | 1,885,813,952.77 | 1,193,846,979.21 | 1,193,846,979.21 | 57.96 | 1,060,616,546.59 |
总资产 | 3,612,053,904.99 | 2,990,237,680.85 | 2,990,237,680.85 | 20.79 | 2,453,156,484.28 |
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 | |
调整后 | 调整前 | ||||
基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.52 | 0.73 | -44.23 | 0.57 |
稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.52 | 0.73 | -44.23 | 0.57 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.24 | 0.47 | 0.66 | -48.94 | 0.55 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.05 | 13.88 | 13.88 | 减少7.83个百分点 | 12.15 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.95 | 12.54 | 12.54 | 减少7.59个百分点 | 11.57 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 486,111,765.74 | 501,905,948.51 | 436,283,410.81 | 782,287,280.57 |
归属于上市公司股东的净利润 | 45,033,297.27 | 29,487,182.16 | 27,724,039.34 | -11,783,131.01 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 40,625,518.86 | 28,084,100.34 | 24,384,176.18 | -19,099,174.38 |
经营活动产生的现金流量净额 | -16,348,186.32 | -1,618,968.13 | 86,149,594.81 | 13,529,444.80 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注(如适用) | 2020年金额 | 2019年金额 |
非流动资产处置损益 | -2,260,377.35 | 693,871.03 | 669,675.23 | |
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 | ||||
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 19,807,145.20 | 19,129,043.67 | 6,874,189.06 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
非货币性资产交换损益 | ||||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
债务重组损益 | 4,827,182.47 | |||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
除同公司正常经营业务相关的有 | 2,326,184.92 | 1,808,786.17 | 1,130,192.34 |
效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 83,471.37 | |||
对外委托贷款取得的损益 | ||||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
受托经营取得的托管费收入 | ||||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -527,436.94 | 152,789.03 | -835,043.15 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 139,336.25 | 437,043.51 | ||
减:所得税影响额 | 3,750,772.61 | 3,502,479.78 | 702,035.82 | |
少数股东权益影响额(税后) | 4,177,966.55 | 3,648,081.35 | 1,306,609.60 | |
合计 | 16,466,766.76 | 15,070,972.28 | 5,830,368.06 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,623,079.40 | 4,623,079.4 | ||
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 63,214,038.25 | 235,467,535.76 | 172,253,497.5 | |
其他权益工具投资 | 57,103,897.82 | 60,103,897.82 | 3,000,000.0 | |
应收款项融资 | 112,225,434.96 | 169,418,133.78 | 57,192,698.8 | |
合计 | 232,543,371.03 | 469,612,646.76 | 237,069,275.7 |
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年宏观环境同时面临机遇挑战,既有新能源车市场的快速增长,又有原材料端大宗商品、运费上涨以及人民币升值因素带来的影响,公司采取了切实有效的防控措施,扎实推进生产经营及市场开拓工作,稳步实施各项经营计划和年度重点工作部署,保持了公司的稳定运营。报告期内,公司重点推进了以下工作:
1、积极协商补差事宜
2021年受供需关系等多重因素影响,大宗商品价格大幅上涨,公司热管理管路产品主要原材料为铝材,报告期内同比涨幅明显,对于利润侵占影响较大,公司年内迅速反应,形成以商务中心为主导,就原材料铝材价格大幅上涨带来额外损失,积极与主机厂协调提价事宜,并就补差和新产品价格调整协商一致,采取部分直接提价、部分抵减年降、部分形成较为完善的铝基准价格联动调价机制,一定程度上为公司保证合理毛利率,为客户提供稳定的质量及交货提供保障。
2、积极拓展新能源车市场
2021年新能源车市场快速发展,公司作为热管理管路系统零部件起步较早的供应商,充分利用产业优势,以及新能源车相关产品技术积累,快速反应深度拓展新能源车市场。新能源乘用车热管理系统相比传统燃油车热管理单车价值量大幅增长,汽车电动化浪潮给公司发展和转型带来积极的变化,产品和客户结构改善有望驱动盈利能力上行,公司已由简单的为客户提供产品发展到能以客户为中心提供整体解决方案,正被全球范围内越来越多的主机厂商肯定和认可。
3、积极布局氢燃料电池产业
公司目前为新源动力第一大股东,报告期内,上市公司利用其客户资源、制造能力、管理经验等为新源动力的产品提升了市场竞争力,有利于公司与新源动力开展更深入的合作,实现在氢燃料电池汽车领域的优势互补,增强了公司在氢燃料电池产业领域的影响力,为在后续快速发展的氢能市场中取得先机打下坚实基础。2021年氢能产业链得到政策的大力支持,新源动力根据行业发展趋势,重点关注氢燃料电池在以重卡、工程机械及客车为代表的商用车型,不断加大在大功率电堆方面的研发,未来经营拟加强研发及市场开拓方面的重点工作。
4、非公开发行顺利完成
公司非公开发行股票计划已于2020年通过中国证监会审核,顺利取得批文,并于报告期内9月份顺利完成发行。募集资金将用于“波兰汽车空调管路扩能项目”、“欧洲研发中心项目”、“汽车排气高温传感器及配套铂电阻项目”和“补充流动资金及偿还银行贷款项目”(经2022年 3 月 16 日第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议,分别审议并通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,将“波兰汽车空调管路扩能项目” 部分募集资金投入至“安徽工厂年产 150 万套新能源汽车热管理管路系统项目” 以及“广东工厂年产 150 万套新能源汽车热管理管路系统项目”。 将“欧洲研发中心项目” 部分募集资金投入至“湖北工厂年产 50 万套新能源汽车热管理管路系统项目”和“腾龙股份本部研发中心扩建项目”。此事项已经第一次临时股东大会于 2022 年 4 月 1 日审议通过)。非公开发行股票将有利于公司抢抓新能源汽车推广以及国内国六排放标准实施的战略机遇期,进一步提升公司汽车节能环保零部件业务的综合实力,为公司经营业绩的持续快速增长奠定坚实的基础。
5、受益政策切换,EGR业务做好准备
公司在EGR冷却器和阀体方面均能实现自主制造,重点在客户资源积累及新项目定点方面。2021年商用车市场虽受到标准切换带来波动影响,但作为传统车辆上增量部件,受益于国六政策窗口期,EGR业务有望迎来快速增长期。此外,公司不断加强在乘用车、混动车型及增程式汽油机方面业务拓展,报告期内,新增长城、小康动力等客户项目定点。
6、北京天元进入变革关键期,深入进行资源整合
本年由于国六政策切换,商用车市场有一定波动,天元凭借自身经营完成业绩承诺目标,公司将对北京天元的业务、资产、财务、人员和机构等方面进行进一步深度整合,提高运营效率。
对重点车厂客户进行专项研究和推广,同时充分整合销售资源、不断挖掘潜在客户,并借助上市公司的融资渠道协助北京天元加快业务扩张及产品研发步伐,实现销售收入的稳健增长。
7、加大研发投入,注重研发能力建设
(1)产品线进一步丰富
公司近年来持续加大研发投入,产品种类进一步拓展丰富,部分新产品已通过客户验证,完成产线安装调试具备量产能力,业已形成以热管理管路系统为基础,多品类相关产品的产业链布局,比如传感器、电子水泵、车载无线充电等。以无线充电为例,公司子公司腾龙麦极客,目前已有8年的无线充电开发经验,对无线充电协议及行业发展趋势了解深入,对于无线充电协议从物理层到应用层,完全自主开发,可使用通用MCU搭建无线充电产品,方案更灵活,能够选择的芯片厂商较多,保证供应能力。产品支持市面主流手机小米、华为、oppo等手机的无线充电,同时报告期内获得长城、吉利等主机厂客户项目定点。
(2)加强前瞻预研能力,深入研发新能源汽车热泵系统核心零部件
报告期内,公司顺利获得欧洲大众关于热泵阀组集成模块产品项目定点,标志公司产品集成化的进一步完善,随着产品线布局日趋丰富,热管理产品从传统燃油车热管理部件向新能源车热管理产品扩展,同时从此前热管理零部件往热管理总成化方向发展,产品集成度提升对于单车配套价值量提升,并对产品毛利率水平提供更为坚实的保障。
二氧化碳热泵空调具有工作温度范围宽、耗能少等优点,可以有效提高新能源汽车续航里程,未来有望成为新能源汽车空调系统的重要技术趋势。公司已成功研发出二氧化碳热泵系统热管理阀组集成模块产品,并获得了大众汽车MEB平台的订单,目前对于欧洲大众送样工作稳步推进,配合主机厂进行后续订单量产。同时公司借助在空调管路二十余年技术积累,深度开发有关二氧化碳高压管路,当前进展情况顺利。
(3)组建腾龙研究院,加强研发能力建设
公司高度重视研发,较强的研发实力是公司迅速发展的根本。未来将继续向具备深度研发能力,能够为客户提供一体化解决方案的方向发展。腾龙研究院专门负责生产设备及生产工艺的研发,拥有可以从硬件、软件以及测试等方面提供产品设计和项目管理的专业队伍,拥有多种产品的完全自主开发经验与数据积累,逐步形成自身特色并具有国际水平的技术开发平台。
8、严控成本,增设自动化产线
公司在面临外部挑战情况下,在研发、制造和管理方面具有严格的成本控制体系,同时针对内部经营管理提出更高要求,包括严控费用比率,提升生产线自动化程度,自动化方面已实现CMA自动化产线集端部成型、头部尺寸自动检测、自动感应焊接(红外+CCD自动监测)、烘干、O型圈装配、导向环装配以及弯管等工序连续生产,在焊接关键工艺环节使用红外监控+CCD影像监控在批量焊接过程中实现了100%的有效控制,同时提高了焊接的稳定性及成品率,提升工艺水平,实现降本增效,提高公司整体运营效率,有利于公司抓住新车型开发及国产化的市场机遇,实现产品结构和客户结构的进一步优化升级。
9、产能扩充
公司报告期内保持良好的产能利用效率,利用多种方式实现产能的合理利用。同时结合在手订单及项目定点情况,有序开展产能扩展工作,包括在湖北EGR产线建设,以及在围绕主要客户筹划国内多地的产能扩展工作,淘汰落后产能新增有效产能。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为汽车整车和零配件行业。根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2017),公司所处行业为“汽车制造业”(C36)中的“汽车零件及配件制造”(C3670)。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》(证监会公告[2012]31号),公司所处行业为“汽车制造业”(C36)。
汽车零部件行业景气度与下游整车销量密切相关,因此在汽车销量连续回暖的背景之下,汽车零部件行业也在加快复苏。目前我国汽车零部件领域创新要素已经形成一定积累,创新环境逐步向好,相关财政和产业政策不断优化、发明专利数量稳步提升,产业链条不断完善。
国家相关中长期发展规划将持续不断推进高性能、低排放、节能型的汽车消费,按照统筹经济发展、环境保护和交通出行三方面的要求,综合考虑经济发展水平、公共基础设施建设和资源
承载量等因素,未来十年,中国汽车消费还有非常大的发展空间。汽车消费也将进一步升级,零部件企业也能继续获得同步发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
(一) 主要业务
公司是一家专注于汽车节能环保零部件研发、生产和销售的国内领先的汽车零部件制造商,公司依托汽车热管理系统零部件、汽车发动机节能环保零部件两大业务板块,为客户提供广泛应用于传统发动机汽车、混合动力汽车、纯电动汽车等汽车节能环保产品。汽车热管理系统零部件业务板块主要产品为汽车空调管路、二氧化碳热泵系统阀组集成模块、汽车热管理系统连接硬管及附件;汽车发动机节能环保零部件业务板块主要产品为EGR(汽车废气再循环)系统、传感器、汽车胶管。此外,公司还生产汽车制动系统零部件,电子水泵、车载无线充电等汽车电子类零部件。
(二) 主要客户
公司主要客户包括本田、沃尔沃、福特、大众、马自达、Stellantis、吉利、上汽、通用五菱、一汽、长安、长城、东风、广汽、北汽、比亚迪、蔚来、小鹏、理想等多家国内外汽车整车制造企业,也包括法雷奥、马勒、翰昂、大陆、博世等国际知名汽车零部件系统供应商,并通过系统供应商配套于特斯拉、玛莎拉蒂、保时捷、奔驰、宝马、奥迪、丰田、大众等全球知名汽车品牌,产品远销欧洲、北美、东南亚、南美等地。
(三) 经营模式
1、生产模式
公司生产模式为“非标定制、以销定产”。公司在接受客户订单以后,按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量及时制订生产计划并组织安排生产,并兼顾市场预测保持适度库存。
2、采购模式
公司采购模式为“以产定购”。公司采购部根据月度订单情况及下期生产需求量并结合原材料实际库存状况制定采购计划。
3、销售模式
公司销售模式为直销。公司汽车零部件产品绝大部分为汽车整车制造企业配套,部分产品为汽车零部件系统供应商供货。
(四) 业绩驱动因素
1. 外部驱动因素:公司主要产品绝大部分为OEM市场,面向下游整车厂客户,产品销量受到下游整车消费情况影响,
2.内部驱动因素:
提升研发能力,加强整体研发实力建设,扩大产品线丰富程度,提升产品综合竞争能力。持续做好市场开拓,实现客户结构、产品结构的进一步优化及改善。同时继续加强成本控制能力,实现有效降本,提升盈利能力。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)客户资源优势
公司已经与沃尔沃、本田、Stellantis、大众、吉利、上汽、长城等多家国内外主要的汽车整车制造企业,蔚来、小鹏、理想汽车等国内新兴新能源整车制造企业,以及法雷奥、马勒、翰昂、大陆、博世等国际知名汽车零部件系统供应商建立长期合作关系并多次荣膺优秀供应商等荣誉称号。公司目前客户群体以合资品牌、国内一线自主品牌、新势力为主,同时不断加强在高端合资品牌整车厂的拓展,公司凭借二氧化碳热泵阀组集成模块产品,顺利进入大众供应商体系,公司具备在行业内领先的技术、产品、服务以及稳定的供货保障能力,公司的产品和过程控制能力得到客户的广泛认可。
(二)产业链优势
在汽车热管理系统零部件业务领域,公司具备从主要原材料、零部件到管路总成产品、集成化模块的完整业务链条,公司拥有独立完成模具、检具开发设计和制造能力,公司实验室具备全部材料试验和检验、产品试验和检测能力,所出具测试报告得到整车制造企业认可。
汽车发动机节能环保业务领域,公司具有EGR系统完整产业链,从上游冷却器管壳生产制造,到核心零部件EGR冷却器、EGR阀等零部件均由公司独立生产制造。
(三)生产基地布局优势
公司已形成较为完善的国内产业布局,具备产业集群优势,能够为国内外众多整车客户及国际知名汽车零部件系统供应商提供优质的产品和服务。截至2021年底,公司所属企业在全国设立有14个研发、制造或服务基地,遍布华东、华南、华中、华北、西南、西北等汽车产业集群区。随着国际化发展的不断深入,公司热管理系统零部件、EGR系统、汽车胶管等业务逐步拓展全球市场,目前已在波兰设立欧洲生产基地、在马来西亚设立东南亚生产基地、在法国、德国、荷兰设立销售中心。
(四)工艺技术及质量控制优势
目前公司及其子公司拥有汽车热管理系统等各类专利技术300余项,其中发明专利近30项。在汽车热管理系统领域,公司主导或参与了多项国家和行业标准的制定,能够按照欧洲、美国、日本等国际标准和国内标准,对公司产品进行试验检测,公司实验室通过了ISO17025(CNAS)体系认可,具备从研发到生产全过程的精密测量和产品性能试验等能力,其中包含管路的NVH(噪声、震动与舒适性试验)试验能力。
(五)同步开发优势
公司拥有一支有多年开发经验的研发团队,长期专注于热管理系统零部件、汽车EGR系统、汽车传感器、汽车胶管等方面技术的研究,产品设计和制造方面积累了丰富的经验,同时对产品未来发展趋势、技术发展路径有深入研究。公司有能力独自承担客户的新车型汽车零部件项目的同步开发任务,在公司开发的产品中,所涉及的生产模具和检具绝大部分由公司自主设计制作,大幅缩短了产品开发周期,加快了新产品推出的速度,提升了产品质量控制水平。公司拥有与本田、沃尔沃、吉利等多家汽车整车厂和汽车零部件系统公司同步开发汽车零部件产品的成功经验。
公司本年调整组织架构,新设腾龙研究院,系统梳理内部研发项目,按照项目优先级增设不同新品研发小组,对项目进行有序管理,提升内部资源使用效率。
(六)规模生产优势
规模生产优势是汽车零部件企业竞争力的重要体现。公司产品种类多,同时单个产品的供货量也相当大。产品的大规模供货使得公司在原材料采购方面具有较强的议价能力,单位产品的材料成本更低;其次,产品批量的增加可减少模具更换调试时间和换模的材料损耗,使产品质量更加稳定,总体上提高了产品合格率;公司在汽车热管理系统零部件等产品制造上达到了高水平的规模化生产,降低了单位产品生产成本,提高了产品综合毛利率,使产品更具竞争力。
五、报告期内主要经营情况
公司2021年度实现营业收入220,658.84万元,比上年的177,191.84万元增长24.53%;实现净利润11,300.35万元,比上年的18,849.81万元下降40.05%。公司2021年末资产总额361,205.39万元,比年初的299,023.77万元增长20.79%;净资产为212,704.95万元,比年初的142,769.04万元增长48.99%。
2021年,公司主要产品汽车热管理系统零部件实现销售123,809.07万元,同比增长48.17%,EGR系统及传感器实现销售21,037.62万元,同比增长11.26%,汽车胶管实现销售59,851.30万元,同比下降4.88%,汽车制动系统零部件等其他实现销售9,185.80万元,同比下降3.53%。
2021年,公司主营业务收入中,国内销售163,439.82万元,同比增长18.84%;国外销售50,443.97万元,同比增长37.30%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 2,206,588,405.63 | 1,771,918,363.05 | 24.53 |
营业成本 | 1,673,068,558.52 | 1,247,617,671.87 | 34.10 |
销售费用 | 76,728,462.82 | 53,095,850.41 | 44.51 |
管理费用 | 145,186,862.19 | 121,420,686.32 | 19.57 |
财务费用 | 46,265,997.26 | 33,735,766.90 | 37.14 |
研发费用 | 102,402,264.88 | 91,400,706.16 | 12.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 81,711,885.16 | 165,161,129.58 | -50.53 |
投资活动产生的现金流量净额 | -480,572,082.93 | -469,193,370.40 | -2.43 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 369,762,508.94 | 385,518,951.30 | -4.09 |
营业收入变动原因说明:主要系报告期内销售增长所致。营业成本变动原因说明:主要系报告期内销售增长所致。销售费用变动原因说明:主要系报告期内售后服务费及业务推广费增长所致。管理费用变动原因说明:主要系报告期内职工薪酬增长所致。财务费用变动原因说明:主要系报告期内利息费用增加以及汇率变动导致汇兑损失增长所致。研发费用变动原因说明:主要系报告期内研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内原材料价格上涨同时销售规模增加引起原材料采购规模增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内理财保证金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期内偿还银行借款所致。
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内,公司坚持专业化发展路线,深耕主营业务,汽车零部件业务的销售收入持续增长,总体销售收入较去年同期增长24.53%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况 | ||||||
分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
汽车零部件 | 2,138,837,896.41 | 1,622,564,719.67 | 24.14 | 22.73 | 32.11 | 减少5.38个百分点 |
主营业务分产品情况 | ||||||
分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
汽车热管理系统零部件 | 1,238,090,728.17 | 968,373,782.02 | 21.78 | 48.17 | 60.39 | 减少5.96个百分点 |
EGR系统及传感器 | 210,376,165.66 | 146,677,912.41 | 30.28 | 11.26 | 15.50 | 减少2.56个百分点 |
汽车制动系统零部件等其他 | 91,857,992.39 | 72,856,861.51 | 20.69 | 3.53 | 3.65 | 减少0.09个百分点 |
汽车胶管 | 598,513,010.19 | 434,656,163.73 | 27.38 | -4.88 | 1.75 | 减少4.73个百分点 |
主营业务分地区情况 | ||||||
分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
国内销售 | 1,634,398,222.36 | 1,220,242,993.63 | 25.34 | 18.84 | 27.59 | 减少5.12个百分点 |
国外销售 | 504,439,674.05 | 402,321,726.04 | 20.24 | 37.30 | 48.00 | 减少5.77个百分点 |
主营业务分销售模式情况 | ||||||
销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率(%) | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减(%) |
直销 | 2,138,837,896.41 | 1,622,564,719.67 | 24.14 | 22.73 | 32.11 | 减少5.38个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明公司主营业务为汽车零部件的生产制造和销售,未发生变化。主营业务主要集中为国内销售。
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减(%) | 销售量比上年增减(%) | 库存量比上年增减(%) |
汽车热管理系统零部件 | 万件 | 6,970.36 | 6,676.03 | 1,949.05 | 26.21 | 15.06 | 51.51 |
汽车胶管 | 万件 | 3,190.81 | 2,509.51 | 783.41 | 0.52 | -3.40 | -5.18 |
EGR系统及传感器 | 万件 | 1,083.62 | 999.16 | 248.50 | 2.85 | -10.18 | 36.16 |
产销量情况说明无
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位:元
分行业情况 | |||||||
分行业 | 成本构 | 本期金额 | 本期占 | 上年同期金额 | 上年同 | 本期金 | 情 |
成项目 | 总成本比例(%) | 期占总成本比例(%) | 额较上年同期变动比例(%) | 况 说明 | |||
汽车零部件 | 材料 | 1,226,166,550.82 | 75.57 | 890,437,245.29 | 74.69 | 37.70 | |
汽车零部件 | 人工 | 178,624,968.98 | 11.01 | 152,292,138.72 | 12.77 | 17.29 | |
汽车零部件 | 制造费用 | 217,773,199.87 | 13.42 | 149,525,914.59 | 12.54 | 45.64 | |
分产品情况 | |||||||
分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
汽车热管理系统零部件 | 材料 | 761,162,641.86 | 78.60 | 463,883,587.38 | 78.51 | 64.08 | |
汽车热管理系统零部件 | 人工 | 100,952,241.88 | 10.42 | 69,450,658.75 | 11.75 | 45.36 | |
汽车热管理系统零部件 | 制造费用 | 106,258,898.28 | 10.97 | 57,555,770.98 | 9.74 | 84.62 | |
EGR系统及传感器 | 材料 | 116,730,832.41 | 79.58 | 95,653,057.50 | 76.67 | 22.04 | |
EGR系统及传感器 | 人工 | 10,890,813.60 | 7.42 | 11,332,344.61 | 9.08 | -3.90 | |
EGR系统及传感器 | 制造费用 | 19,056,266.39 | 12.99 | 17,776,074.30 | 14.25 | 7.20 | |
汽车制动系统零部件等其他 | 材料 | 35,516,470.18 | 48.75 | 31,683,991.49 | 47.49 | 12.10 | |
汽车制动系统零部件等其他 | 人工 | 11,689,110.32 | 16.04 | 14,474,791.59 | 21.69 | -19.25 | |
汽车制动系统零部件等其他 | 制造费用 | 25,651,281.02 | 35.21 | 20,560,939.23 | 30.82 | 24.76 | |
汽车胶 | 材料 | 312,756,606.37 | 71.95 | 299,216,608.92 | 73.00 | 4.53 |
管 | |||||||
汽车胶管 | 人工 | 55,092,803.18 | 12.68 | 57,034,343.77 | 13.91 | -3.40 | |
汽车胶管 | 制造费用 | 66,806,754.18 | 15.37 | 53,633,130.08 | 13.08 | 24.56 |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额64,844.40万元,占年度销售总额29.39%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0.00万元,占年度销售总额0.00 %。
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额19,150.26万元,占年度采购总额14.92%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元,占年度采购总额0.00%。
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
√适用 □不适用
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动说明 |
销售费用 | 76,728,462.82 | 53,095,850.41 | 44.51 | 主要系报告期内售后服务费及业务推广费增长所致 |
管理费用 | 145,186,862.19 | 121,420,686.32 | 19.57 | 主要系报告期内职工薪酬增长所致 |
财务费用 | 46,265,997.26 | 33,735,766.90 | 37.14 | 主要系报告期内利息费用增加以及汇率变动导致汇兑损失增长所致 |
研发费用 | 102,402,264.88 | 91,400,706.16 | 12.04 | 主要系报告期内研发投入增加所致 |
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位:元
本期费用化研发投入 | 102,402,264.88 |
本期资本化研发投入 | 0 |
研发投入合计 | 102,402,264.88 |
研发投入总额占营业收入比例(%) | 4.64 |
研发投入资本化的比重(%) | 0 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
公司研发人员的数量 | 354 |
研发人员数量占公司总人数的比例(%) | 9.75 |
研发人员学历结构 | |
学历结构类别 | 学历结构人数 |
博士研究生 | 0 |
硕士研究生 | 7 |
本科 | 103 |
专科 | 159 |
高中及以下 | 85 |
研发人员年龄结构 | |
年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
30岁以下(不含30岁) | 91 |
30-40岁(含30岁,不含40岁) | 173 |
40-50岁(含40岁,不含50岁) | 66 |
50-60岁(含50岁,不含60岁) | 22 |
60岁及以上 | 2 |
(3).情况说明
□适用 √不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) | 变动说明 |
经营活动产生的现金流量净额 | 81,711,885.16 | 165,161,129.58 | -50.53 | 主要系报告期内原材料价格上涨同时销售规模增加引起原材料采购规模增长所致 |
投资活动产生的现金流量净额 | -480,572,082.93 | -469,193,370.40 | -2.43 | 主要系报告期内理财保证金增加所致 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 369,762,508.94 | 385,518,951.30 | -4.09 | 主要系报告期内偿还银行借款所致 |
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位:元
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上期期末变动比例(%) | 情况说明 |
交易性金融资产 | 240,090,615.16 | 6.65 | 63,214,038.25 | 2.11 | 279.81 | 主要系报告期内未到期的理财产品增加所致 |
应收票据 | 114,542,909.79 | 3.17 | 87,706,732.13 | 2.93 | 30.60 | 主要系报告期内收到的票据增加所致 |
应收款项融资 | 169,418,133.78 | 4.69 | 112,225,434.96 | 3.75 | 50.96 | 主要系报告期内收到的票据增加所致 |
存货 | 654,851,706.70 | 18.13 | 471,865,305.17 | 15.78 | 38.78 | 主要系报告期内原材料价格上涨同时销售规模增加引起 |
存货规模增加所致 | ||||||
其他流动资产 | 33,196,286.93 | 0.92 | 20,747,211.90 | 0.69 | 60.00 | 主要系报告期内预缴企业所得税增加所致 |
在建工程 | 110,709,617.09 | 3.07 | 9,814,571.45 | 0.33 | 1,028.01 | 主要系报告期内购买设备及购建新厂房所致 |
应付票据 | 87,823,553.66 | 2.43 | 39,780,878.27 | 1.33 | 120.77 | 主要系报告期内使用票据支付货款增加所致 |
其他应付款 | 27,596,779.67 | 0.76 | 74,319,651.68 | 2.49 | -62.87 | 主要系报告期内支付了新源动力公司的股权转让款所致 |
一年内到期的非流动负债 | 103,326,329.75 | 2.86 | 165,665,956.80 | 5.54 | -37.63 | 主要系一年内到期的长期借款减少所致 |
其他流动负债 | 11,130,911.25 | 0.31 | 28,533,173.20 | 0.95 | -60.99 | 主要系报告期内已背书未到期的商业承兑减少所致 |
长期借款 | 199,013,275.00 | 5.51 | 152,500,000.00 | 5.10 | 30.50 | 主要系报告期内借款增加所致 |
资本公积 | 874,531,151.38 | 24.21 | 280,420,103.40 | 9.38 | 211.86 | 主要系报告期内非公开发行股票所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中:境外资产160,446,753.01(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为4.44%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 141,346,014.96 | 开具银行承兑汇票及其他保证金 |
应收票据 | 42,754,695.11 | 开具银行承兑汇票质押 |
固定资产 | 142,209,055.70 | 用于取得银行借款抵押 |
无形资产 | 28,940,911.13 | 用于取得银行借款抵押 |
合计 | 355,250,676.90 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
中国是世界上最大的汽车及新能源车生产和消费国,也是全球重要的汽车零部件生产贸易大国。根据中国汽车工业协会统计分析,2021年中国汽车总销量为2627.5万辆,同比增长3.8%;新能源汽车销量为352.1万辆,同比增长1.59倍。2021年国内新能源车渗透率快速提升,2021年1-12月国内新能源车累计渗透率达到13.4%,其中12月份渗透率达到18.6%,相对2020年5.4%的渗透率提升明显,新能源汽车呈现出快速发展的态势。
汽车制造行业经营性信息分析
1. 产能状况
□适用 √不适用
2. 整车产销量
□适用 √不适用
3. 零部件产销量
□适用 √不适用
按零部件类别
√适用 □不适用
销量 | 产量 | |||||
零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减(%) |
汽车热管理系统零部件(万件) | 6,676.03 | 5,802.10 | 15.06 | 6,970.36 | 5,522.72 | 26.21 |
汽车胶管(万件) | 2,509.51 | 2,597.84 | -3.40 | 3,190.81 | 3,174.33 | 0.52 |
EGR系统及传感器 | 999.16 | 1,112.38 | -10.18 | 1083.62 | 1,053.57 | 2.85 |
按市场类别
□适用 √不适用
4. 新能源汽车业务
□适用 √不适用
5. 汽车金融业务
□适用 √不适用
6. 其他说明
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司于2021年6月7日召开第四届董事会第六次会议,同意公司出资1800万元参与设立泰州元致股权投资合伙企业(有限合伙),占合伙企业出资额的18%,截至2021年12月31日,实际出资300万元。
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司名称 | 主要产品 | 注册资本 (万元) | 直接持股比例(%) | 总资产(万元) | 净资产(万元) |
腾兴汽配公司 | 汽车热管理系统附件 | 3300 | 100 | 12,190.30 | 9,465.52 |
天津腾龙公司 | 汽车空调管路 | 2000 | 100 | 2,270.28 | 2,263.93 |
柳州龙润公司 | 汽车空调管路 | 3500 | 100 | 14,373.70 | 8,638.36 |
腾龙轻合金公司 | 汽车用轻合金材料 | 4666.67 | 100 | 6,246.89 | 5,968.91 |
芜湖腾龙公司 | 汽车空调管路 | 2230 | 100 | 7,613.80 | 4,457.44 |
重庆常腾公司 | 汽车空调管路 | 1700 | 100 | 7,287.98 | 1,857.38 |
湖北腾龙公司 | 汽车空调管路 | 2000 | 100 | 9,855.09 | 5,804.85 |
广东腾龙公司 | 汽车空调管路 | 1000 | 100 | 4,592.76 | 703.90 |
山东腾龙公司 | 汽车空调管路 | 2000 | 100 | 4,413.64 | 2,081.49 |
腾龙香港公司 | 对外投资 | 11763.8294 | 100 | 16,044.68 | 11,353.49 |
腾龙国际贸易公司 | 对外贸易 | 100 | 100 | 4,588.00 | -148.36 |
陕西腾龙公司 | 汽车空调管路 | 2000 | 55 | 4,348.26 | 2,665.64 |
福莱斯伯公司 | 汽车废气再循环(EGR)系统零部件 | 2000 | 75 | 5,130.75 | 4,302.53 |
厦门大钧公司 | 汽车制动系统零部件 | 2565.544 | 80 | 13,151.08 | 8,931.64 |
腾龙节能公司 | 汽车电子水泵 | 2200 | 86.36 | 767.79 | 551.48 |
力驰雷奥公司 | 汽车废气再循环(EGR)系统零部件 | 1800 | 54 | 23,787.38 | 14,586.70 |
腾龙麦极客公司 | 车载无线充电设备 | 1000 | 60 | 544.23 | 160.24 |
北京天元公司 | 汽车胶管 | 1500 | 76 | 72,580.36 | 52,647.20 |
腾龙氢能公司 | 氢能源技术 | 10000 | 60 | 37.18 | -6.72 |
新源动力公司 | 燃料电池及相关零部件 | 16235.7143 | 27.84 | 40,376.34 | 33,235.26 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
(一)公司所处细分行业发展格局
公司所处的细分行业主要为汽车节能环保零部件行业,主要业务为汽车热管理系统零部件,经过二十余年的发展,国内热管理系统零部件行业经过十多年来对国际先进技术的消化吸收,以及自身技术积累迭代,逐步掌握了汽车热管理系统零部件制造的关键工艺和测试技术,实现了进口替代。同时,行业内部分领军企业也通过自身在技术上的创新,形成了自己独特的核心加工工艺,国产热管理系统零部件无论在产品质量还是在制造技术水平上均迈上了一个新台阶,目前产品已经大批量出口到西方发达国家。汽车热管理已经成为汽车电动化浪潮中最为重要的技术问题之一,汽车热管理是从系统和整车的角度出发,统筹调控整车热量与环境热量。高性能的汽车热管理系统一方面可以有效降低排
放、增加功率输出,还可以降低气动阻力损失,提升汽车的可靠性和环境适应性。相较于燃油车,电动汽车热管理系统的复杂度及单车价值量显著更高。
目前该行业内生产企业数量众多,总体集中程度较低,市场份额较为分散,竞争比较激烈。但以合资车企和主流自主车企为主的中高端市场相对比较集中,公司目前主要参与中高端市场的竞争,主要竞争对手为一些大型民营企业和外资企业。本行业不属于限制投资的行业,属于竞争较为充分、市场化程度较高的行业。近年来,由于中高端整车制造企业(特别是乘用车制造企业)对零部件供应商的资质要求逐年提升,在技术、资本、人才、管理等方面形成一定进入壁垒。目前整个竞争态势基本在国内大型民营企业、外资企业之间展开。
(二)公司所处细分行业发展趋势
1、汽车热管理系统零部件行业
2019年4月,欧盟发布史上最严碳排放标准《2019/631文件》,欧盟多国设定了传统燃油车禁售时间表,对于车企来说发展新能源汽车成为重要战略。2020年10月,工信部发布的《新能源汽车产业发展规划(2021-2035年)》提出2025年新能源汽车新车销售量达到汽车新车销售总量的20%左右,2035年燃料电池汽车实现商业化应用。2021年1-12月国内新能源车累计渗透率达到13.4%,新能源汽车市场空间巨大。
汽车电气化升级带动热管理领域零部件迎来增量市场。新能源汽车由于其热管理系统比较复杂,对部件需求有所增加,新增了电动压缩机、电子膨胀阀、电池冷却器、PTC加热器等。相较于传统汽车热管理系统价值量明显提升,热管理系统结构要求更高。近期欧洲和国内不断推出新能源汽车发展政策,公司热管理系统零部件业务有望迎来量价齐升的繁荣阶段。
此外,出于环保及提升冬季续航考虑,越来越多的比如二氧化碳等新型冷媒介质得到装车验证,同样对热管理系统提出更高的技术要求,零部件厂商在与主机厂的合作中扮演愈加重要的角色,往往要深度参与到与主机厂前期项目预研及共同开发中。
2、汽车发动机节能环保零部件行业
根据相关标准规定,中国第六阶段汽车尾气排放标准(“国六”排放标准)将于2023年全面实施,政策趋严叠加落地在即,对于后处理零部件市场带来快速发展,机动车及非道路移动机械(搭载内燃机)的尾气处理要求持续提升。整体上看,2021年轻型柴油车与重型柴油车分别于1月1日和7月1日迎来全面国六排放升级实施,有望推动柴油机后处理产业链迎来快速增长阶段。中国乘用车产品平均燃料消耗量逐步降至4升/100公里。上述汽车节能环保政策的陆续实施,将刺激对汽车节能环保零部件的需求。
公司及子公司均定位于汽车节能减排发展方向,其中,力驰雷奥是国内少有的能够自产EGR冷却器和阀的EGR系统公司。北京天元在发动机涡轮增压胶管有较大市场份额。随着国六排放标准的实施,公司EGR系统、传感器业务将呈现快速增长态势。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
坚定聚焦汽车节能环保的战略发展方向,实现在汽车热管理、汽车发动机节能环保、氢燃料电池等领域的创新和突破,瞄准国内国外两个市场,紧扣国家产业政策动向和客户需求,把腾龙股份建设成为具有品牌美誉、国际影响、研发创新的汽车零部件公司。
公司将凭借二十余年来的技术积累,通过成本与服务优势,将持续加大电动汽车热管理核心技术研发,逐步实现从单一热管理零部件供应商至热管理系统集成供应商的发展。
1、发挥现有汽车热管理系统零部件领域的优势地位,持续扩大公司产品在新能源汽车上的应用。
2、依托已组建的腾龙研究院,不断加强新产品开发能力及行业趋势发展前瞻性预研能力,丰富产品种类,加强研发能力建设。
3、抢抓国六排放标准实施后市场爆发的机遇,积极拓展汽车发动机节能环保产品的未来发展空间。
4、通过战略性投资新源动力加强氢能产业链布局,不断开拓氢燃料电池及其核心零部件市场。
5、依托已经布局的海外营销中心和生产基地,不断推进海外市场拓展。
(三)经营计划
√适用 □不适用
国家双碳目标政策背景下,汽车行业产业格局变化的风险,公司顺应低排放、节能型、高效能的汽车消费发展趋势,将积极扩大汽车节能环保零部件的下游市场,并做好内部融合增效,确保经营计划的顺利实现。2022年,公司重点推进的工作主要包括:
1、扩大产品在新能源汽车市场份额
新能源车市场成长性强,增长快,同时自主品牌整车厂份额快速提升,公司一方面充分利用公司已切入新能源汽车热管理系统零部件的优势,另一方面充分巩固现有自主品牌整车厂客户,紧紧抓住新能源汽车快速增长的战略机遇期,除了本田、沃尔沃、大众等传统客户的新能源车外,继续加强与蔚来、小鹏、理想等新势力车企的合作,保持公司在热管理系统领域的技术领先水平,并继续扩大汽车热管理系统零部件在新能源汽车上的应用,把新能源汽车相关零部件作为公司未来发展的重要方向。
2、加快推进海外扩能
依托已经布局的海外营销中心和已经在海外设立的工厂,公司与众多欧洲整车厂建立了良好的合作关系,海外新车型、新产品的同步开发订单呈明显增加趋势,公司加快推进海外扩能建设,及时响应客户需求进行产品销售并提供越来越完善的服务及系统解决方案,加深与客户的战略合作关系。适时实施北美生产基地的相关规划。
3、进一步拓展氢燃料电池业务板块
公司与新源动力开展更深入的合作,通过战略性投资新源动力加强氢能产业链布局,不断加大研发投入,布局氢燃料电池及其核心零部件市场。另外,公司也将充分利用客户资源、制造能力、管理经验等为新源动力的未来发展提供更多的支持,实现公司和新源动力双赢的结果。
4、进一步整合北京天元,实现优势互补
公司借助自身的管理优势,在生产、质量、采购等方面对北京天元进行管理方面的整合和提升,并积极发挥客户协同优势。公司将协助北京天元开拓乘用车市场,获取更多优质客户资源,对天元的管理层进行整合。同时公司将借助北京天元的销售渠道,持续开拓商用车市场。
5、抢抓国六排放标准实施后市场爆发的机遇
国六排放标准的实施将带来EGR和传感器市场规模的快速增长,2021年中旬轻重型车辆正式实施国六a标准,2023年将实施国六b标准,当前正值政策窗口期。国六b标准实施后,将对整个汽车后市场产生较大的增量影响,公司依托现有的技术、产品、客户资源等优势,积极拓展汽车EGR系统、汽车用传感器等汽车节能环保产品的未来发展空间,做大做强公司汽车发动机节能环保零部件产品模块的体量,确立公司在相关领域的市场地位。
6、提升各项管理水平,增强整体抗风险能力
一是加大研发投入,积极推进二氧化碳等新型环保制冷剂汽车空调管路技术研发;二是继续做好降本增效工作,推动工厂进一步向智能化、自动化方向转型,提升全员劳动生产率;三是主动适应全球市场、高端客户的要求,提升国际化管理能力,进入更多客户的全球供货体系;四是扎实推进人才梯队建设,提升团队能力,加快人才培养,为公司汽车节能环保业务的未来发展做好人才储备;五是稳步推行企业信息化项目建设,通过信息化实施全公司的集团化体系管理。
7、加大研发投入,争取主机厂在研单品认可
公司收到欧洲大众关于二氧化碳热泵阀组集成模块产品定点,对于公司而言意义除进入大众供应商体系外,更重要的是得到多家主机厂关于公司对阀组集成模块产品的技术认可,公司将加大研发投入,积极参与主机厂前期的项目共同研发,提供一体化解决方案,同时加大集成模块产品上单品研发,尽早争取单品的广泛应用。
2022年对于汽车及汽车零部件行业,迎来了以汽车电动化及智能化的一个高速发展的起点,尤其是在自主品牌及新势力新能源车型较传统燃油车迭代速度加快的背景下,供应链验证周期缩短,同时供应链趋于扁平化,对于公司未来发展指明方向,并为公司未来发展提供坚实基础。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业周期波动的风险
汽车产业受宏观经济影响较大,当宏观经济处于上升阶段时,汽车产业发展迅速,汽车消费能力和消费意愿增强;反之,当宏观经济处于下降阶段时,汽车产业发展放缓,汽车消费能力和消费意愿减弱。如果未来全球经济和国内宏观经济形势大幅波动,将对公司的生产经营和盈利能力产生不利影响。
2、新能源车不及预期的风险
当前新能源车处于高速发展的渗透阶段,市场渗透率高企,消费逻辑变化,如果新能源车受到补贴退坡等原因,销售不及预期,将会对汽车需求产生负面影响。公司作为汽车零部件生产企业,也将受其影响。
3、主要原材料价格波动风险
公司主要原材料铝及铝制品、塑料粒子、橡胶、不锈钢等价格在一定区间波动。如果主要原材料价格短期内出现大幅波动,将直接影响生产成本,公司存在原材料价格波动的风险。
4、贸易壁垒和汇率波动的风险
2021年公司国外销售业务占主营业务收入比例为23.58%,产品主要销往北美、欧盟、东南亚等国家和地区,主要以美元、欧元计价。如果未来中国与其他国家因贸易争端导致加征关税以及人民币汇率持续波动等,将对公司海外业务产生影响。
5、诉讼和索赔风险
汽车行业的产品质量和安全标准主要包括汽车和零部件的技术规范、最低保修要求和汽车召回规定等,虽然本公司目前生产的产品导致汽车召回事件的概率非常低,公司亦未曾发生过因质量问题导致汽车召回的重大事件,但如若公司确因产品质量问题导致的汽车质量缺陷需要召回,将会给公司带来损失。
6、不能持续享受税收优惠的风险
公司及子公司腾龙轻合金、腾兴汽配、湖北腾龙、厦门大钧、力驰雷奥、北京天元等公司均经当地相关部门认定为高新技术企业,2021年度均享受15%的优惠税率(涉及2021年度复审的暂按15%的优惠税率)缴纳所得税。子公司柳州龙润经当地相关部门认定为国家鼓励类产业,2021年度享受西部大开发税收优惠政策,按15%的所得税税率计缴企业所得税。未来如果国家税收政策发生不利变化,或者公司未能通过后续进行的高新技术企业资格复审,公司的所得税费用将会上升,进而对公司业绩产生一定的影响。
7、公司收购形成商誉余额较高的风险
公司因股权收购产生的商誉截至报告期末确认余额为18,489.01万元。如未来有关子公司业绩未达预期,可能出现计提商誉减值的风险,从而影响公司当期损益。公司将通过跟踪关注并购子公司的经营情况及行业趋势,通过业务、管理等方面的协同共进加强内部子公司管理,强化投后管理管控,整合资源拓展市场,努力将商誉对公司未来业绩影响程度及风险逐步降低。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说
明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
按照《公司法》、《公司章程》以及其他法律法规的规定,建立了规范的公司治理结构和议事规则,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了有效的职责分工和制衡机制。
1、建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构,制定了以《公司章程》为基础、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作制度》等为主要架构的规章制度,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成
科学有效的职责分工和制衡机制。三会及管理层各司其职、规范运作。公司董事会办公室作为董事会下设机构,从事上市公司的投资者关系等管理工作。截至报告期末,公司董事会由2位内部董事、1位腾龙集团派出董事、1位外部非独立董事及3位独立董事构成。
2、公司股东大会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定,审议股东大会职权范围内的事项,维护公司股东的合法权益,对《公司章程》修订等重大事项进行了审议并作出有效决议。报告期内,公司共召开股东大会1次,采用了网络投票与现场投票相结合的方式召开,股东大会的召集、召开和表决程序合法有效,确保所有股东特别是中小股东能够充分行使自己的权利,保障了全体股东的合法权益。
3、公司董事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《董事会议事规则》的规定,对公司生产经营方案、基本制度的修订、对外投资等事项进行审议并作出有效决议;同时,对需要股东大会审议的事项及时提交股东大会审议决定,切实发挥了董事会的作用。报告期内,公司共召开董事会会议6次,全体董事出席了全部董事会会议。
4、公司监事会按照《公司法》、《证券法》及其他相关法律法规、《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,对公司财务工作、公司董事及高级管理人员的工作、公司重大生产经营决策等重大事项实施了有效监督,充分发挥了监事会的监督作用。报告期内,公司共召开监事会会议5次,全体监事出席了全部监事会会议。
5、公司独立董事自任职以来,均依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规和公司规定的要求,积极参与公司决策,发挥了在财务、法律、战略决策等方面的专业特长,维护了全体股东的利益,促使公司治理结构不断完善。公司独立董事未对各次董事会会议的有关决策事项提出异议。报告期内独立董事分别就利润分配、非公开发行股票所等事项发表了独立意见。
6、董事会内部按照功能分别设立了战略、提名、审计和薪酬与考核四个委员会,制定了《战略委员会工作制度》、《提名委员会工作制度》、《审计委员会工作制度》、《薪酬与考核委员会工作制度》。报告期内,公司董事会各专门委员会对公司财务状况、重大战略决策等事项进行了审议,其设立和运行有效提升了董事会运行的效率、决策的科学性及监督的有效性,促进了公司治理结构的完善。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具
体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021-05-19 | 2021-023 | 2021-05-20 | 1、关于2020年度董事会工作报告的议案; 2、关于2020年度监事会工作报告的议案; 3、关于2020年度决算报告的议案; 4、关于2020年年度报告全文及摘要的议案; 5、关于公司2020年度利润分配方案的议案; |
6、关于公司《2021年度董事、监事、高级管
理人员薪酬管理制度》的议案;
7、关于续聘审计机构的议案;
8、关于公司及子公司向银行申请综合授信额度
及为子公司申请银行综合授信额度提供担保的议案;
9、关于吸收合并全资子公司的议案;
10、关于修订《公司章程》的议案;
11、关于延长公司非公开发行股票股东大会决
议有效期及延长授权董事会办理非公开发行股票相关事宜有效期的议案;
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元) | 是否在公司关联方获取报酬 |
蒋学真 | 董事长、总经理 | 男 | 62 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 638,000 | 893,200 | 255,200 | 收到红股 | 42.17 | 否 |
董晓燕 | 副董事长 | 女 | 61 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 是 | |
薛元林 | 董事 | 男 | 70 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | |
李敏 | 董事、副总经理 | 男 | 42 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 40.44 | 否 | |
吴宇恩 | 独立董事 | 男 | 33 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
李芸达 | 独立董事 | 男 | 48 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
陆刚 | 独立董事 | 男 | 59 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 6.00 | 否 | |
薛超 | 监事会主席 | 女 | 34 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 10.28 | 否 | |
薛惠芬 | 监事 | 女 | 51 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 7.65 | 否 | |
壮晓峰 | 职工代表监事 | 男 | 45 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 20.55 | 否 | |
蒋建良 | 副总经理 | 男 | 45 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 9.08 | 是 | |
商旭峰 | 副总经理 | 男 | 43 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 43.80 | 否 | |
徐亚明 | 财务总监 | 男 | 49 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 29.03 | 否 | |
姜兆金 | 副总经理 | 男 | 42 | 2020-5-7 | 2023-5-6 | 0 | 0 | 0 | 37.32 | 否 | |
蒋森萌 | 董事会秘书 | 男 | 29 | 2021-10-30 | 2023-5-6 | 21.77 | 否 | ||||
陈靖 | 原董事会秘书 | 男 | 39 | 2020-5-7 | 2021-7-30 | 0 | 0 | 0 | 16.81 | 否 |
合计 | / | / | / | / | / | 638,000 | 893,200 | 255,200 | / | 296.90 | / |
姓名 | 主要工作经历 |
蒋学真 | 大专学历,高级经济师,常州市武进区第十六届人大代表。1977年至1990年先后任职于武进区东安镇安北农机厂、常州制药厂和常州矿山机械厂。1990年至2006年历任常州市武进东安起重设备配件有限公司(原武进县东安起重设备配件厂)厂长、经理、执行董事、董事长。1994年至2011年任原东安起重下属公司管路公司董事长。2006年至今任腾龙科技监事。2006年至今任公司董事长。2008年至今兼任公司总经理。2019年至今任北京天元奥特橡塑有限公司董事。2020年至今任新源动力股份有限公司董事长。 |
董晓燕 | 工商管理硕士,高级经济师,常州市第十三、十四届政协常委。1990年至2006年历任常州市武进东安起重设备配件有限公司(原武进县东安起重设备配件厂)财务科长、董事。1994年至2011年历任原东安起重下属公司管路公司财务科长、董事、总经理。2005年至2006年任公司董事长。2006年至今历任公司董事、副董事长。2005年至今任腾龙科技集团有限公司执行董事兼总经理、通畅咨询执行董事兼总经理、青岛敏田汽车销售服务有限公司监事。2019年至今任北京天元奥特橡塑有限公司董事长。2020年至今任新源动力股份有限公司董事。 |
薛元林 | 曾任常州市武进区环保局局长、党组书记。2012年11月退休至今。2017年4月起任公司董事。 |
李敏 | 大专学历。2003年至2009年历任管路公司销售业务员、销售主管,2010年至今历任公司商务部销售主管、商务部部长、监事、监事会主席。2016年3月起任公司副总经理。2020年5月起任公司董事。 |
李芸达 | 会计学博士学历,副教授。李芸达先生自苏州大学商学院毕业后,曾任职于南京财经大学会计系,现任江苏理工学院商学院副院长、中国会计学会高级会员,兼任常州民营经济研究所副所长。2017年4月起任公司董事。 |
陆刚 | 高级律师,江苏常州常联律师事务所主任。1985年新疆大学法律系毕业。常州市第十四届政协常委。兼任常州市人民政府法律顾问团、武进区人民政府、钟楼区人民政府法律顾问团成员。兼任常州市无党派联谊会副会长。2017年4月起任公司董事。 |
吴宇恩 | 中国科学技术大学教授,博士生导师,2014年在清华大学化学系获得博士学位。2017年获国家重点研发计划纳米专项青年项目资助并任首席, 2017年获得中组部青年拔尖人才资助,2018年获得中国化学会纳米化学新锐奖,2019年获得中国化学会青年化学奖,2020年获得霍英东青年教师奖。主持国家重点研发计划青年项目、自然科学基金委面上项目、安徽省科委青年课题等项目。目前还担任期刊Science Bulletin副主编,Science China Materials编委,Small Methods 客座编辑(单原子催化专刊),无机化学学报青年编委。Chemical Research in Chinese Universities 青年编委,无机化学学报青年编委,内燃机协会燃料电池分会委员。2020年5月起任公司独立董事。 |
薛惠芬 | 大专学历,2000年至2007年历任常州腾龙汽车空调管路有限公司操作工、质量检验员、采购员、仓库管理员,2007年11月至今任常州腾龙汽车零部件股份有限公司仓库统计员。2016年4月起任公司监事。 |
薛超 | 本科学历,2012年至2015年任常州腾兴汽车配件有限公司财务部会计,2015年至2019年2月任公司财务部会计,2019年3月起任公司审计部审计专员。2017年4月起任公司监事。 |
壮晓峰 | 本科学历,公司检测试验中心主任。2000年至2011年曾任职于浙江申达塑料机械有限公司、江苏兴荣美乐铜业有限公司。2011年至今 |
历任常州腾龙汽车零部件股份有限公司质量部质量工程师,检测试验中心主任。 | |
蒋建良 | 大专学历,1995年至2000年曾任职于常州市华新电气研究所、平安保险公司常州分公司、常州市银海电源设备有限公司。2000年至2017年历任公司产品工程师、工艺科长、开发科长、技术部副部长、技术部部长、副总经理、董事等职。2017年4月起任公司副总经理。2021年5月起任新源动力股份有限公司总经理。 |
商旭峰 | 大专学历,1999年至2006年曾任职于常州常发动力机械有限公司。2006年至2014年历任公司商务部区域销售经理、公司子公司天津腾龙总经理。2014年2月起任公司副总经理。 |
徐亚明 | 本科学历,具有会计师、经济师职称。1996年至2000年曾任职于武进链条厂,2000年至2012年曾任职江苏双菱链传动有限公司,2012年至2014年任常州腾龙汽车零部件股份有限公司信息主管、仓库主管,2014年2月至2018年2月任江苏双菱链传动有限公司财务部长,2018年3月起任公司财务总监。 |
姜兆金 | 本科学历。2005年至2006年曾任职于宁波双林集团,2006年至2018年历任公司出口车间主任、总成车间主任、制造部部长助理、子公司重庆常腾总经理等职,2018年7月起任公司副总经理。 |
蒋森萌 | 本科学历,中国注册会计师,2014年至2019年曾任职于大信会计师事务所(特殊普通合伙),历任高级审计员,项目经理。2021年8月起任职于常州腾龙汽车零部件股份有限公司董事会办公室。2021年10月起任公司董事会秘书。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
董晓燕 | 腾龙科技集团有限公司 | 执行董事、总经理 | 2005-1-27 | |
蒋学真 | 腾龙科技集团有限公司 | 监事 | 2005-1-27 | |
在股东单位任职情况的说明 | 无 |
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
蒋学真 | 常州特林德尔螺旋伞齿轮有限公司 | 执行董事 | 2016-04-21 | |
蒋学真 | 江苏安华包装材料有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2017-05-15 | |
蒋学真 | 新源动力股份有限公司 | 董事长 | 2020-07-12 | |
蒋学真 | 内蒙古新源动力氢能科技有限公司 | 执行董事 | 2020-12-08 | |
董晓燕 | 常州通畅管理咨询有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2011-07-14 | |
董晓燕 | 青岛敏田汽车销售服务有限公司 | 监事 | 2013-07-29 | |
董晓燕 | 新源动力股份有限公司 | 董事 | 2020-03-12 | |
李敏 | 深圳市玄同微科技有限公司 | 董事 | 2021-08-25 | |
李芸达 | 江苏理工学院商学院 | 副院长 | 1999-08 | |
李芸达 | 常州神力电机股份有限公司 | 独立董事 | 2018-07-23 | 2024-07-22 |
李芸达 | 常州电站辅机股份有限公司 | 独立董事 | 2020-04-08 | 2023-04-07 |
李芸达 | 江苏国茂减速机股份有限公司 | 独立董事 | 2019-09-11 | 2022-09-10 |
李芸达 | 江苏乐尔环境科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020-12 | |
陆刚 | 江苏常联律师事务所 | 主任 | 1988-07 | |
陆刚 | 江苏亚邦染料股份有限公司 | 独立董事 | 2021-04-15 | 2024-04-14 |
在其他单位任职情况的说明 | 无 |
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 经董事会薪酬与考核委员会提出议案,董事会批准 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 基本工资与年终绩效奖励相结合 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内,全体董事、监事和高级管理人员应获得报酬为296.90万元 |
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内,全体董事、监事和高级管理人员从公司实际获得的报酬为296.90万元 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
陈靖 | 原董事会秘书 | 离任 | 个人原因 |
蒋森萌 | 董事会秘书 | 选举 | 工作变动 |
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
第四届董事会第五次会议 | 2021年4月28日 | 1、关于2020年度总经理工作报告的议案 2、关于2020年度董事会工作报告的议案; 3、关于董事会审计委员会2020年度履职报告的议案; 4、关于2020年度决算报告的议案; 5、关于2020年年度报告全文及摘要的议案; 6、关于公司2020年度内部控制评价报告和内部控制审计报告的议案; 7、关于公司2020年度利润分配方案的议案; 8、关于公司《2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》的议案; 9、关于续聘审计机构的议案; 10、关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案; 11、关于公司及子公司向银行申请综合授信额度及为子公司申请银行综合授信额度提供担保的议案; 12、关于确认2020年度关联交易并预计2021年度关联交易的议案; 13、关于吸收合并全资子公司的议案; 14、关于修订《公司章程》的议案; 15、关于延长公司非公开发行股票股东大会决议有效期及延长授权董事会办理非公开发行股票相关事宜有效期的议案; 16、关于2021年第一季度报告的议案; 17、关于提请召开2020年年度股东大会的议案; |
第四届董事会第六次会议 | 2021年6月7日 | 1、关于参与投资设立产业投资基金的议案; |
第四届董事会第七次会议 | 2021年8月2日 | 1、关于调整公司非公开发行股票方案的议案; 2、关于公司非公开发行A股股票预案(修订稿)的议案; 3、关于公司非公开发行股票募集资金使用可行性分析报告(修订稿)的议案; 4、关于公司非公开发行股票摊薄即期回报及填补回报措施(修订稿)的议案; 5、关于调整公司组织架构的议案; |
第四届董事会第八次会议 | 2021年8月27日 | 1、关于公司《2021年半年度报告》的议案; |
第四届董事会第九次会议 | 2021年9月16日 | 1、关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案; 2、关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案; 3、关于变更公司注册资本暨修订《公司章程》的议案; |
第四届董事会第十次会议 | 2021年10月29日 | 1、关于公司《2021年第三季度报告》的议案; |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
蒋学真 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
董晓燕 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李敏 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
薛元林 | 否 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
李芸达 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
陆刚 | 是 | 6 | 6 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
吴宇恩 | 是 | 6 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 | 6 |
其中:现场会议次数 | 6 |
通讯方式召开会议次数 | 0 |
现场结合通讯方式召开会议次数 | 3 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
专门委员会类别 | 成员姓名 |
审计委员会 | 李芸达、董晓燕、陆刚 |
提名委员会 | 陆刚、蒋学真、吴宇恩 |
薪酬与考核委员会 | 吴宇恩、蒋学真、李芸达 |
战略委员会 | 蒋学真、董晓燕、李敏、薛元林、吴宇恩 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年1月12日 | 关于确定公司2020年年度财务报告审计工作计划的议案 | 同意、无异议 | |
2021年4月16日 | 1、关于董事会审计委员会2020年度履职报告的议案; 2、关于2020年度决算报告的议案3、关于2020年年度报告全文及摘要的议案; 4、关于公司2020年度内部控制评价报告和内部控制审计报告的议案;5、关于续聘审计机构的议案; 6、关于公司2021年第一季度报告的议案; | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 | |
2021年8月18日 | 关于公司2021年半年度报告的议案 | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 | |
2021年10月19日 | 关于公司2021年第三季度报告的议案 | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 |
(3).报告期内提名委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年10月19日 | 关于聘任公司董事会秘书的议案 | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 |
(4).报告期内薪酬与考核委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年4月16日 | 关于公司《2021年度董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》的议案 | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 |
(5).报告期内战略委员会召开1次会议
召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
2021年7月28日 | 关于调整公司组织架构的议案 | 同意、无异议,并将议案提交董事会审议。 |
(6).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 | 717 |
主要子公司在职员工的数量 | 2,912 |
在职员工的数量合计 | 3,629 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数 |
生产人员 | 2,504 |
销售人员 | 129 |
技术人员 | 354 |
财务人员 | 50 |
行政人员 | 592 |
合计 | 3,629 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
本科及以上 | 237 |
大专及以下 | 3,392 |
合计 | 3,629 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司《员工工资管理规定》明确规定了员工的薪酬由工资收入和福利组成,工资收入包含基本工资和绩效工资,并按职业通道设定不同级别的薪酬标准,形成《员工职级薪级对照表》,充分调动员工对绩效考核的重视度和积极性。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
为加强公司团队建设,不断提高员工的专业技术水平和职业素养,提高公司管理人员的专业水准和管理能力,公司每年根据企业发展的实际需要制定培训计划。2021年计划培训项目124项,实际完成124项,完成率100%,实施的培训计划主要包括:
1、新员工入职培训和上岗培训,共有12场218人次;公司组织的内训和外训共112场2358人次。
2、专业技能培训:根据公司企业发展与经营管理需要,着重开展了项目管理、质量管理、技术专业等三大方面的提升学习,为公司的项目发展起到了铺垫作用。
3、项目技能培训:由公司安排项目人员到客户公司进行新项目的学习与培训,为顺利开展新项目做准备。
4、实验室专项培训:应公司实验室管理要求,专门组织人员进行了实验室管理体系(IS0/IEC:17025)培训。
5、学历、职称提升培训:改善现有人员学历结构,组织相关员工参加了学历、职称提升的培训。
(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
劳务外包的工时总数 | 210,870.5 |
劳务外包支付的报酬总额 | 5,370,981.79 |
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据公司《章程》的规定:
公司股东大会对利润分配方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。
公司的利润分配政策如下:
(一)公司利润分配方式
公司采用现金、股票、现金股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司的持续经营能力。在公司盈利及满足正常经营和长期发展的条件下,公司将优先采取现金方式分配股利。
(二)公司现金分红的具体条件和比例
1、公司发放现金分红的具体条件:
(1)公司在上一会计年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润)为正值;
(2)审计机构对公司的上一会计年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。
当公司年末资产负债率超过70%;或当年经营活动产生的现金流量净额为负数时;或者公司在未来十二个月内存在重大投资计划或重大资金支出,进行现金分红可能将导致公司现金流无法满足公司投资或经营需要时,公司可不进行现金分红。但连续任何三个会计年度内以现金方式累计分配的利润应不少于该三年实现的年均可分配利润的30%。公司董事会未做出现金分配预案的,应当在定期报告中披露原因,独立董事应当对此发表独立意见。
重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一:
①公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的20%,且超过5,000万元;
②公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或者超过公司最近一期经审计总资产的10%。
2、公司现金分红的比例:
公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。在弥补亏损(若有)、足额计提法定公积金、任意公积金以后,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的25%。
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,提出差异化的现金分红政策:
(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;
(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;
(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。公司在实际分红时具体所处阶段由公司董事会根据具体情况确定。
(三)公司根据年度盈利情况及现金流状况,在保证当年现金分红和公司股本规模合理的前提下从公司成长性、每股净资产的摊薄、公司股价与公司股本规模的匹配性等真实合理因素出发,在满足上述现金分红的条件下,公司营业收入快速增长,并且股票价格与股本规模不匹配时,公司可以在实施上述现金股利分配之余进行股票股利分配,股票股利的具体分配方案由董事会拟定,提交股东大会审议批准。
(四)利润分配期间间隔
在符合分红条件的情况下,公司原则上每年度进行一次现金分红,公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求情况提议公司进行中期分红。
(五)利润分配政策的决策程序
公司每年度利润分配方案由董事会根据公司经营状况和有关规定拟定,经董事会过半数以上表决通过后提交股东大会审议决定。独立董事应当发表明确意见,独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。股东大会审议利润分配方案时,公司应当提供网络投票或其他方式以方便股东参与股东大会表决。股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过接听投资者电话、公司公共邮箱、网络平台、召开投资者见面会等多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。
(六)利润分配政策的变更
公司应保持利润分配政策的连续性、稳定性。公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要,确需调整《公司章程》确定的利润分配政策的,调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。制订和修改有关利润分配政策的议案由公司董事会草拟,独立董事应当发表独立意见,经董事会、监事会审议通过后提交股东大会审议,由出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过,公司应当提供网络投票等方式以方便社会公众股东参与股东大会表决,充分征求社会公众投资者的意见,以保护投资者的权益。
报告期内,公司根据2020年年度股东大会决议,实施了2020年年度利润分配方案,切实保障了投资者的分红权益:以实施权益分派时股权登记日剔除回购股份数后的股本为基数,公司以母公司报表未分配利润向全体股东每10股送红股4股并派发现金股利1.5元(含税),截至2020年12月31日,公司总股本216,971,200股,剔除回购的4,360,000股后,本次送红股85,044,480股,派发现金股利31,891,680(含税),现金分红占本年度归属于上市公司股东的净利润的20.47%。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司
应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
报告期内,公司根据年度经营目标设置高级管理人员绩效指标,并通过定期回顾机制对管理层阶段性绩效进行分析和管控,并最终根据年度经营成果和业绩考评结果确定高级管理人员的薪酬。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
详见公司于2022年4月28日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的《腾龙股份2021年度内部控制评价报告》。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
公司通过《企业内部控制手册》等管理制度,制定了子公司的经营策略和风险管理策略,督促子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序和内部控制制度;制定子公司重大事项的内部报告制度,及时向总部报告重大业务事件;能够定期取得并分析各子公司的季度或者月度报告,并根据相关规定,委托会计师事务所审计子公司的财务报告;能够对子公司内控制度的实施及其检查监督工作进行评价。
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
具体见公司于2022年4月28日在上交所网站披露的《腾龙股份2021年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司及下属子公司不属于环保部门公示的重点排污单位,公司及下属子公司为汽车零配件制造企业,所处行业不属于高污染行业。报告期内,公司及下属子公司均能严格执行国家有关环境保护的法律法规,制定了严格的环境作业规范,不存在违反环保法律法规的行为和污染事故纠纷,未发生环境违法行为而受到环保部门行政处罚的情形。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内,公司坚持依法合规经营,在创造良好经济效益,回报股东的同时,积极履行社会责任,努力做到股东、员工、社会共赢,以成为在行业和地区受人尊敬的标杆企业为目标。
1、坚持依法合规运营,保护全体股东和各相关方的合法权益,报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券交易所的相关规定以及《公司章程》的要求,完善法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,有效运行公司内控体系,公司股东大会、董事会、监事会、独立董事和管理层均严格按照内控制度的要求规范运行,切实维护公司、股东及其它相关方的合法权益。
2、认真履行信息披露义务,维护投资者良好关系.
公司坚持信息披露工作真实、准确、完整、公平、及时,保证信息披露的效率和质量,满足广大投资者的信息需要,为投资者理性决策提供依据。公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息,以保证所有股东都能公平地获取信息。
3、实现良好经济效益,为社会持续创造价值。全年缴纳各项税款10,463.21万元。
4、注重股东回报,给予投资者丰厚投资回报。2021年6月实施了2020年度利润分配方案,送红股85,044,480股,派发现金红利31,891,680元。
5、积极组织和参与行业活动,推动行业进步。
6、保障职工权益。公司坚持以人为本的原则,视员工队伍为公司最宝贵的资产。在追求经济效益的同时,也同步追求社会效益的最大化。在公司持续发展壮大的过程中,确保企业职工收
入保持增长;公司积极为职工提供各种职业技能和安全生产培训,提升职工的岗位适应能力和技能水平。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 腾龙科技集团有限公司、时任董事、监事高级管理人员 | 在承诺人及承诺人担任常州腾龙汽车零部件股份有限公司主要股东(董事、监事、高级管理人员)期间,承诺人及承诺人控制的其他企业或经济组织不会直接或间接从事与腾龙股份主营业务或者主要产品相竞争或构成竞争威胁的业务活动。 | 长期 | 否 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 腾龙科技集团有限公司、时任董事、监事、 | 1、承诺人及承诺人控制的其他企业不会利用承诺人拥有的腾龙股份股东权利操纵、指示腾龙股份或者腾龙股份的董事、监事、高级管理人员,使得腾龙股份以不公平的条件,提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产,或从事任何 | 长期 | 否 | 是 |
高级管理人员 | 损害腾龙股份利益的行为。2、承诺人及承诺人控制的其他企业与腾龙股份进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则,保证交易公平、公允,维护腾龙股份的合法权益,并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所的有关规定和公司章程,履行相应的审议程序并及时予以披露。 | |||||||
与首次公开发行相关的承诺 | 其他 | 腾龙股份、腾龙科技集团有限公司 | 1、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,本公司将在中国证监会或人民法院等有权部门作出本公司存在上述事实的最终认定或生效判决后5个交易日内召开董事会,并将按照董事会、股东大会审议通过的股份回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股,回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后有利润分配或送配股份等除权、除息行为,上述发行价为除权除息后的价格。2、招股说明书如有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本公司将根据中国证监会或人民法院等有权部门的最终处理决定或生效判决,依法及时足额赔偿投资者损失。 | 长期 | 否 | 是 | ||
与再融资相关的承诺 | 其他 | 董事、高级管理人员 | 1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益。 2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。 3、本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。 4、本人承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 5、本人承诺如公司拟实施股权激励,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、如违反上述承诺给公司或者股东造成损失的,本人将依法承担补偿责任。 | 长期 | 否 | 是 | ||
其他 | 腾龙科技集团有限公 | 公司的控股股东、实际控制人对公司本次非公开发行A股股票摊薄即期回报采取填补措施事宜作出以下承诺: | 长期 | 否 | 是 |
司,蒋学真、董晓燕 | 1、本公司/本人承诺不越权干预公司的经营管理活动,不侵占公司利益。 2、本公司/本人承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,本公司/本人将依法承担相应责任。 3、自本承诺出具日至公司本次非公开发行股票实施完毕前,若中国证监会就填补即期回报措施等事项作出新的监管规定,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本公司/本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。 | |||||||
其他承诺 | 置入资产价值保证及补偿 | 刘志远、矫东平、曲风兰 | 承诺北京天元2019年至2021年累计实现的净利润不低于18,000万元。若北京天元在业绩承诺期内累计实现净利润未达到累计承诺净利润18,000万元的,则腾龙股份有权要求补偿义务人(刘志远、矫东平、曲风兰)按在2021年度《审计报告》出具后30日内以现金或股权的形式向甲方(腾龙股份)补偿,补偿方式由甲方(腾龙股份)与补偿义务人协商确定。 | 2019/9/30 -2021/12/31 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
北京天元公司2019年度至2021年度业绩达到了协议中约定的豁免补偿的业绩承诺。公司对资产负债表截止日商誉进行了减值测试,北京天元公司商誉2021年度不存在减值。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
现聘任 | |
境内会计师事务所名称 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬 | 900,000.00 |
境内会计师事务所审计年限 | 3 |
名称 | 报酬 | |
内部控制审计会计师事务所 | 中天运会计师事务所(特殊普通合伙) | 400,000.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
公司与北京天元转让方签署《支付现金购买资产协议》,补偿义务人(刘志远、矫东平、曲风兰)承诺,2019年度至2021年度为目标公司业绩承诺期,承诺北京天元2019年至2021年累计实现的净利润不低于18,000万元。北京天元2019年度-2021年度累计实现净利润为19,685.59万元。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
□适用 √不适用
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
保本收益型 | 募集资金 | 400,000,000.00 | 210,000,000.00 | |
非保本收益型 | 自有资金 | 334,127,912.63 | 25,467,535.76 | |
非保本收益型 | 募集资金 | 50,000,000.00 |
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
中国工商银行股份有限公司 | 非保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2021-10-09 | 2021-12-29 | 募集资金 | 现金 | 0%-3.3% | 370,684.93 | 收回 | 是 | 否 | |||
南京银行股份有限公司常州分行 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2021-09-28 | 2022-03-28 | 募集资金 | 现金 | 1.85%-3.5% | 879,861.11 | 收回 | 是 | 否 | |||
上海浦东发展银行股份有限 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2021-10-08 | 2021-11-08 | 募集资金 | 现金 | 1.4%-3.75% | 147,916.67 | 收回 | 是 | 否 |
公司 | ||||||||||||||
上海浦东发展银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 20,000,000.00 | 2021-11-10 | 2022-02-10 | 募集资金 | 现金 | 1.4%-3.3% | 155,000.00 | 收回 | 是 | 否 | |||
中国银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2021-09-29 | 2021-12-30 | 募集资金 | 现金 | 1.3%-3.4266% | 120,077.57 | 收回 | 是 | 否 | |||
中国银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2021-09-29 | 2021-12-30 | 募集资金 | 现金 | 1.3%-3.4267% | 60,038.78 | 收回 | 是 | 否 | |||
江苏江南农村商业银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2021-09-30 | 2022-01-05 | 募集资金 | 现金 | 1.32%-5.18% | 53,350.00 | 收回 | 是 | 否 | |||
江苏江南农村商业银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 15,000,000.00 | 2021-09-30 | 2022-01-05 | 募集资金 | 现金 | 1.32%-4.98% | 201,275.00 | 收回 | 是 | 否 | |||
中信银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2021-09-23 | 2021-12-23 | 募集资金 | 现金 | 1.48%-3.65% | 455,000.00 | 收回 | 是 | 否 | |||
中信银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 50,000,000.00 | 2021-12-30 | 2022-03-30 | 募集资金 | 现金 | 1.6%-3.5% | 382,191.78 | 收回 | 是 | 否 | |||
江苏银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2021-09-30 | 2021-12-30 | 募集资金 | 现金 | 1.4%-3.76% | 213,165.00 | 收回 | 是 | 否 | |||
宁波银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2021-09-27 | 2022-03-28 | 募集资金 | 现金 | 1%-3.2% | 478,684.93 | 收回 | 是 | 否 | |||
中国民生银行股份有限公司 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2021-09-29 | 2021-12-29 | 募集资金 | 现金 | 1%-3.1% | 173,388.66 | 收回 | 是 | 否 | |||
中国民生银行股份 | 保本浮动收益 | 30,000,000.00 | 2021-12-31 | 2022-03-31 | 募集资金 | 现金 | 1%-3.1% | 73,972.60 | 收回 | 是 | 否 |
有限公司行 | ||||||||||||||
中国银行 | 非保本浮动收益 | 46,680,000.00 | 2021-1-18 | 2022-2-8 | 自有资金 | 现金 | 2.40% | 101,408.55 | 收回 | 是 | 否 | |||
中信银行 | 非保本浮动收益 | 50,500,000.00 | 2021-2-9 | 2022-1-11 | 自有资金 | 现金 | 2.49% | 98,272.57 | 收回 | 是 | 否 | |||
中国邮政储蓄银行 | 非保本浮动收益 | 38,800,000.00 | 2021-1-1 | 2021-8-31 | 自有资金 | 现金 | 1.2%-3.0% | 32,225.97 | 收回 | 是 | 否 | |||
宁波银行 | 非保本浮动收益 | 26,810,000.00 | 2021-8-1 | 2022-3-31 | 自有资金 | 现金 | 2.30%-2.35% | 43,994.49 | 收回 | 是 | 否 | |||
农业银行 | 非保本浮动收益 | 171,337,912.63 | 2021-1-27 | 2021-12-31 | 自有资金 | 现金 | 2.80% | 627,785.37 | 收回 | 是 | 否 |
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 48,555,253 | - | 48,555,253 | 48,555,253 | 13.85 |
1、其他内资持股 | 0 | 0 | 48,555,253 | - | 48,555,253 | 48,555,253 | 13.85 |
其中:境内非国有法人持股 | 0 | 0 | 35,646,761 | - | 35,646,761 | 35,646,761 | 10.17 |
境 | 0 | 0 | 12,908,492 | - | 12,908,492 | 12,908,492 | 3.68 |
内自然人持股 | |||||||
二、无限售条件流通股份 | 216,971,200 | 100 | - | 85,044,480 | 85,044,480 | 302,015,680 | 86.15 |
1、人民币普通股 | 216,971,200 | 100 | - | 85,044,480 | 85,044,480 | 302,015,680 | 86.15 |
三、股份总数 | 216,971,200 | 100 | 48,555,253 | 85,044,480 | 133,599,733 | 350,570,933 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,公司实施2020年度利润分配方案,送红股85,044,480股,实施非公开发行,发行新股48,555,253股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内,公司总股本由 216,971,200股变更为350,570,933股,由于股本数量增加,导致最近一年和最近一期每股收益和每股净资产被相应摊薄。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
东吴基金管理有限公司 | 0 | 0 | 2,450,980 | 2,450,980 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
王洪涛 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
丁志刚 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
广东德汇投资管理有限公司-德汇优选私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,797,384 | 1,797,384 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享九号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
国泰基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,166,666 | 4,166,666 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
上海同安投资管理有限公司-同安定增保8号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
中国国际金融股份有限公 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开 | 2022年 |
司 | 发行 | 3月9日 | ||||
华夏基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,901,960 | 4,901,960 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
吕强 | 0 | 0 | 4,084,967 | 4,084,967 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐智选20号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 2,614,379 | 2,614,379 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享20号私募证券投资基金 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
洪仲海 | 0 | 0 | 2,042,483 | 2,042,483 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
尚中利 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
华泰资产管理有限公司-华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
华泰资产管理有限公司-华泰资管-中信银行-华泰资产稳赢优选资产管理产品 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
华泰资产管理有限公司-华泰优颐股票专项型养老金产品-中国农业银行股份有限公司 | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
台州路桥华瞬健行投资合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,552,287 | 1,552,287 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
高爱苹 | 0 | 0 | 1,633,986 | 1,633,986 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
财通基金管理有限公司 | 0 | 0 | 4,575,163 | 4,575,163 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
广东同茂富民投资管理合伙企业(有限合伙) | 0 | 0 | 1,388,888 | 1,388,888 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
何慧清 | 0 | 0 | 490,196 | 490,196 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
北京益安资本管理有限公司-益安富家私募证券投资基金 | 0 | 0 | 352,656 | 352,656 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
合计 | 0 | 0 | 48,555,253 | 48,555,253 | 非公开发行 | 2022年3月9日 |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
报告期内,公司实施2020年度利润分配方案,送红股85,044,480股,实施非公开发行,发行新股48,555,253股,公司总股本由 216,971,200股变更为350,570,933股。截止至报告期末,公司有限售条件的股份A股48,555,253股,无限售条件的流通股份A股302,015,680股。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截至报告期末普通股股东总数(户) | 11,577 |
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 19,702 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
股份状态 | 数量 | ||||||
腾龙科技集团有限公司 | 27,299,640 | 95,548,740 | 27.26 | 0 | 质押 | 69,820,000 | 境内非国有法人 |
蒋依琳 | 11,655,880 | 47,365,080 | 13.51 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
钟萱 | 179,140 | 11,030,000 | 3.15 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
王柳芳 | -6,025,040 | 6,974,960 | 1.99 | 0 | 无 | 境内自然人 | |
中国工商银行股份有限公司-华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金 | 4,901,960 | 4,901,960 | 1.40 | 4,901,960 | 无 | 其他 | |
吕强 | 4,084,967 | 4,084,967 | 1.17 | 4,084,967 | 无 | 境内自然人 |
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 3,280,978 | 3,280,978 | 0.94 | 0 | 无 | 其他 | ||
湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐智选20号私募证券投资基金 | 2,614,379 | 2,614,379 | 0.75 | 2,614,379 | 无 | 其他 | ||
江苏现代资产投资管理顾问有限公司 | 708,378 | 2,479,323 | 0.71 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | ||
珠海市横琴嘉强基金管理有限公司-嘉强-天海价值1号私募证券投资基金 | 2,461,200 | 2,461,200 | 0.70 | 0 | 无 | 其他 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
腾龙科技集团有限公司 | 95,548,740 | 人民币普通股 | 95,548,740 | |||||
蒋依琳 | 47,365,080 | 人民币普通股 | 47,365,080 | |||||
钟萱 | 11,030,000 | 人民币普通股 | 11,030,000 | |||||
王柳芳 | 6,974,960 | 人民币普通股 | 6,974,960 | |||||
中信里昂资产管理有限公司-客户资金 | 3,280,978 | 人民币普通股 | 3,280,978 | |||||
江苏现代资产投资管理顾问有限公司 | 2,479,323 | 人民币普通股 | 2,479,323 | |||||
珠海市横琴嘉强基金管理有限公司-嘉强-天海价值1号私募证券投资基金 | 2,461,200 | 人民币普通股 | 2,461,200 | |||||
招商银行股份有限公司-华富成长趋势混合型证券投资基金 | 2,180,000 | 人民币普通股 | 2,180,000 | |||||
洪仲海 | 2,042,483 | 人民币普通股 | 2,042,483 | |||||
中国国际金融股份有限公司 | 1,972,986 | 人民币普通股 | 1,972,986 | |||||
前十名股东中回购专户情况说明 | 公司回购账户持有4,360,000股 | |||||||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 腾龙科技集团有限公司与蒋依琳互为一致行动人,其他股东未知其是否有关联关系或一致行动关系。 | |||||||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 中国工商银行股份有限公司-华夏磐利一年定期开放混合型证券投资基金 | 4,901,960 | 2022-03-09 | 4,901,960 | 非公开发行 |
2 | 吕强 | 4,084,967 | 2022-03-09 | 4,084,967 | 非公开发行 |
3 | 湖南轻盐创业投资管理有限公司-轻盐智选20号私募证券投资基金 | 2,614,379 | 2022-03-09 | 2,614,379 | 非公开发行 |
4 | 洪仲海 | 2,042,483 | 2022-03-09 | 2,042,483 | 非公开发行 |
5 | 广东德汇投资管理有限公司-德汇优选私募证券投资基金 | 1,797,384 | 2022-03-09 | 1,797,384 | 非公开发行 |
6 | 全国社保基金一一一组合 | 1,633,987 | 2022-03-09 | 1,633,987 | 非公开发行 |
7 | 王洪涛 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
8 | 高爱苹 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
9 | 丁志刚 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
10 | 中国国际金融股份有限公司 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
11 | 广东德汇投资管理有限公司-德汇尊享私募证券投资基金 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
12 | 浙江龙隐投资管理有限公司-龙隐尊享20号私募证券投资基金 | 1,633,986 | 2022-03-09 | 1,633,986 | 非公开发行 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 | 腾龙科技集团有限公司 |
单位负责人或法定代表人 | 董晓燕 |
成立日期 | 2005年1月27日 |
主要经营业务 | 新型动力电池(组)、高性能电池(组)的研发;实业投资、投资管理、投资咨询业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) |
报告期内控股和参股的其他境内外 | 无 |
上市公司的股权情况 | |
其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 | 蒋学真 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 腾龙股份董事长兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
姓名 | 董晓燕 |
国籍 | 中国 |
是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
主要职业及职务 | 腾龙股份副董事长,腾龙科技执行董事兼总经理 |
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
中天运[2022]审字第90283号
常州腾龙汽车零部件股份有限公司全体股东:
一、审计意见
我们审计了常州腾龙汽车零部件股份有限公司(以下简称腾龙股份公司)的财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了腾龙股份公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于腾龙股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下:
1、收入确认
(1)事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、20及五、39。
公司主要销售汽车热交换系统管路等汽车零部件产品。内销产品收入确认需满足以下条件:
在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销产品收入确认:货物出口装船离岸时点作为收入确认时间,根据合同、报关单、提单等资料,开具发票并确认收入。模具开发销售收入:根据合同约定分情况确认,合同约定模具达产后一次性付款的,按模具验收合格达产后确认收入;合同约定模具验收达产后,按使用模具生产的产品销售量结算的,在产品销售时确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。由于营业收入是腾龙股份公司的关键业绩指标之一,可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。因此,我们将收入确认确定为关键审计事项。
(2)审计应对
针对收入确认,我们实施的审计程序主要包括:
1)了解与收入确认相关的关键内部控制,评价这些控制的设计,确定其是否得到执行,并测试相关内部控制的运行有效性;2)检查主要的销售合同,识别与商品所有权上的主要控制权转移相关的条款,评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定;
3)对营业收入及毛利率按月度等实施实质性分析程序,识别是否存在重大或异常波动,并查明波动原因;
4)从销售收入的会计记录选取样本,与该笔销售相关的合同、发货单及客户确认记录、报关单等做交叉核对,特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间;
5)结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
2、商誉减值
(1)事项描述
相关信息披露详见财务报表附注三、16及五、16。
截至2021年12月31日,腾龙股份公司商誉账面原值为人民币203,875,551.12元,减值准备为人民币18,985,406.40元,账面价值为人民币184,890,144.72元。
管理层于每年年度终了对企业合并所形成的商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试,相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括:详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率等。
由于商誉金额重大,且商誉减值测试涉及重大管理层判断,我们将商誉减值确定为关键审计事项。
(2)审计应对
针对商誉减值,我们实施的审计程序主要包括:
1)复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果,评价管理层过往预测的准确性;
2)了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
3)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性;
4)评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性:
5)测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性,并复核减值测试中有关信息的内在一致性;
6)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确;
7)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。
四、其他信息
腾龙股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
腾龙股份公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估腾龙股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算腾龙股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督腾龙股份公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对腾龙股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致腾龙股份公司不能持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(6)就腾龙股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
(项目合伙人)
中国注册会计师:
中国·北京 二○二二年四月二十七日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 常州腾龙汽车零部件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 七、1 | 342,618,618.18 | 284,797,592.13 |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 七、2 | 240,090,615.16 | 63,214,038.25 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 七、4 | 114,542,909.79 | 87,706,732.13 |
应收账款 | 七、5 | 579,598,171.45 | 646,476,755.19 |
应收款项融资 | 七、6 | 169,418,133.78 | 112,225,434.96 |
预付款项 | 七、7 | 27,027,302.28 | 23,924,443.42 |
应收保费 | |||
应收分保账款 |
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 七、8 | 2,859,233.90 | 2,666,214.67 |
其中:应收利息 | 3,338.69 | ||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 七、9 | 654,851,706.70 | 471,865,305.17 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 七、13 | 33,196,286.93 | 20,747,211.90 |
流动资产合计 | 2,164,202,978.17 | 1,713,623,727.82 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 七、17 | 296,742,557.17 | 259,722,339.52 |
其他权益工具投资 | 七、18 | 60,103,897.82 | 57,103,897.82 |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 七、21 | 555,136,720.36 | 551,796,763.11 |
在建工程 | 七、22 | 110,709,617.09 | 9,814,571.45 |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 七、25 | 35,816,612.69 | |
无形资产 | 七、26 | 154,205,776.12 | 166,559,693.21 |
开发支出 | |||
商誉 | 七、28 | 184,890,144.72 | 188,163,770.01 |
长期待摊费用 | 七、29 | 10,320,552.47 | 11,102,854.27 |
递延所得税资产 | 七、30 | 27,260,708.34 | 21,870,334.40 |
其他非流动资产 | 七、31 | 12,664,340.04 | 10,479,729.24 |
非流动资产合计 | 1,447,850,926.82 | 1,276,613,953.03 | |
资产总计 | 3,612,053,904.99 | 2,990,237,680.85 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 七、32 | 486,943,011.98 | 614,244,438.35 |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 七、35 | 87,823,553.66 | 39,780,878.27 |
应付账款 | 七、36 | 421,865,825.16 | 359,595,669.75 |
预收款项 | |||
合同负债 | 七、38 | 8,796,144.55 | 8,913,759.94 |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 七、39 | 45,685,821.68 | 49,499,097.84 |
应交税费 | 七、40 | 17,644,168.55 | 16,895,759.61 |
其他应付款 | 七、41 | 27,596,779.67 | 74,319,651.68 |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 103,326,329.75 | 165,665,956.80 |
其他流动负债 | 七、44 | 11,130,911.25 | 28,533,173.20 |
流动负债合计 | 1,210,812,546.25 | 1,357,448,385.44 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 七、45 | 199,013,275.00 | 152,500,000.00 |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 七、47 | 24,217,175.58 | |
长期应付款 | 514,048.28 | ||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 七、51 | 28,200,649.58 | 30,667,768.01 |
递延所得税负债 | 七、30 | 22,760,750.69 | 21,417,035.89 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 274,191,850.85 | 205,098,852.18 | |
负债合计 | 1,485,004,397.10 | 1,562,547,237.62 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 七、53 | 350,570,933.00 | 216,971,200.00 |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 七、55 | 874,531,151.38 | 280,420,103.40 |
减:库存股 | 七、56 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 |
其他综合收益 | 七、57 | -10,989,182.49 | -1,720,147.31 |
专项储备 | |||
盈余公积 | 七、59 | 77,341,077.11 | 68,196,843.69 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 七、60 | 666,774,034.97 | 702,393,040.63 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,885,813,952.77 | 1,193,846,979.21 | |
少数股东权益 | 241,235,555.12 | 233,843,464.02 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 2,127,049,507.89 | 1,427,690,443.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 3,612,053,904.99 | 2,990,237,680.85 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:常州腾龙汽车零部件股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 197,960,153.72 | 141,497,328.66 | |
交易性金融资产 | 210,000,000.00 | ||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 41,489,734.09 | 6,611,557.35 | |
应收账款 | 十七、1 | 303,326,556.51 | 244,754,438.12 |
应收款项融资 | 35,990,279.14 | 46,780,134.50 | |
预付款项 | 60,859,271.25 | 15,608,613.13 | |
其他应收款 | 十七、2 | 2,004,484.67 | 680,202.82 |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 130,869,479.71 | 82,464,249.21 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 824,891.63 | ||
流动资产合计 | 982,499,959.09 | 539,221,415.42 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 十七、3 | 1,307,587,261.41 | 1,187,978,909.17 |
其他权益工具投资 | 60,103,897.82 | 57,103,897.82 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 225,175,842.98 | 207,835,505.20 | |
在建工程 | 25,637,041.01 | 2,156,864.25 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 34,660,619.13 | 36,926,122.83 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,745,385.68 | 3,273,652.72 | |
递延所得税资产 | 9,851,710.34 | 5,972,668.02 | |
其他非流动资产 | 4,200,066.65 | 1,518,838.47 | |
非流动资产合计 | 1,670,961,825.02 | 1,502,766,458.48 | |
资产总计 | 2,653,461,784.11 | 2,041,987,873.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 486,943,011.98 | 579,226,938.35 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 26,060,000.00 | 20,000,000.00 |
应付账款 | 151,087,219.33 | 168,128,240.97 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 10,072,955.47 | 6,858,997.71 | |
应付职工薪酬 | 6,767,294.43 | 4,161,425.40 | |
应交税费 | 2,735,429.85 | 1,252,733.14 | |
其他应付款 | 76,244,345.64 | 49,820,026.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 95,333,889.88 | 165,290,695.83 | |
其他流动负债 | 1,781,127.55 | 257,954.28 | |
流动负债合计 | 857,025,274.13 | 994,997,012.42 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 199,013,275.00 | 152,500,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 379,512.50 | 444,662.50 | |
递延所得税负债 | 4,890,241.19 | 4,109,672.83 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 204,283,028.69 | 157,054,335.33 | |
负债合计 | 1,061,308,302.82 | 1,152,051,347.75 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 350,570,933.00 | 216,971,200.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 882,484,752.51 | 288,373,704.53 | |
减:库存股 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 77,341,077.11 | 68,196,843.69 | |
未分配利润 | 354,170,779.87 | 388,808,839.13 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,592,153,481.29 | 889,936,526.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,653,461,784.11 | 2,041,987,873.90 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
合并利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业总收入 | 2,206,588,405.63 | 1,771,918,363.05 | |
其中:营业收入 | 七、61 | 2,206,588,405.63 | 1,771,918,363.05 |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 2,058,985,833.36 | 1,562,591,220.45 | |
其中:营业成本 | 七、61 | 1,673,068,558.52 | 1,247,617,671.87 |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 七、62 | 15,333,687.69 | 15,320,538.79 |
销售费用 | 七、63 | 76,728,462.82 | 53,095,850.41 |
管理费用 | 七、64 | 145,186,862.19 | 121,420,686.32 |
研发费用 | 七、65 | 102,402,264.88 | 91,400,706.16 |
财务费用 | 七、66 | 46,265,997.26 | 33,735,766.90 |
其中:利息费用 | 34,398,208.17 | 32,360,742.40 | |
利息收入 | 1,451,575.53 | 2,015,863.38 | |
加:其他收益 | 七、67 | 19,946,481.45 | 19,566,087.18 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 七、68 | -18,895,658.59 | 6,770,528.16 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -22,417,805.19 | 3,740,150.48 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 七、70 | -152,889.24 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 七、71 | -2,436,005.97 | -12,488,489.50 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 七、72 | -18,204,195.18 | -10,914,475.28 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 七、73 | -980,832.63 | 739,528.03 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 126,879,472.11 | 213,000,321.19 | |
加:营业外收入 | 七、74 | 354,892.11 | 741,362.05 |
减:营业外支出 | 七、75 | 2,191,873.77 | 634,230.02 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 125,042,490.45 | 213,107,453.22 | |
减:所得税费用 | 七、76 | 12,039,011.59 | 24,609,328.99 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 113,003,478.86 | 188,498,124.23 |
(一)按经营持续性分类 | ||||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 113,003,478.86 | 188,498,124.23 | ||
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||||
(二)按所有权归属分类 | ||||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 90,461,387.76 | 155,824,034.98 | ||
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 22,542,091.10 | 32,674,089.25 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -9,269,035.18 | -2,512,063.84 | ||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -9,269,035.18 | -2,512,063.84 | ||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | ||||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
2.将重分类进损益的其他综合收益 | -9,269,035.18 | -2,512,063.84 | ||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
(2)其他债权投资公允价值变动 | ||||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
(4)其他债权投资信用减值准备 | ||||
(5)现金流量套期储备 | ||||
(6)外币财务报表折算差额 | 七、77 | -9,269,035.18 | -2,512,063.84 | |
(7)其他 | ||||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
七、综合收益总额 | 103,734,443.68 | 185,986,060.39 | ||
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 81,192,352.58 | 153,311,971.14 | ||
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | 22,542,091.10 | 32,674,089.25 | ||
八、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.29 | 0.52 | ||
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.29 | 0.52 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
母公司利润表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、营业收入 | 十七、4 | 974,243,768.63 | 631,623,843.63 |
减:营业成本 | 十七、4 | 826,152,777.42 | 525,977,612.84 |
税金及附加 | 5,119,347.20 | 5,000,264.34 | |
销售费用 | 21,388,375.96 | 13,950,029.61 | |
管理费用 | 34,506,506.23 | 37,825,749.81 | |
研发费用 | 36,339,481.89 | 24,843,665.21 | |
财务费用 | 32,831,149.39 | 30,163,121.19 | |
其中:利息费用 | 32,612,273.20 | 28,062,519.52 | |
利息收入 | 911,995.96 | 459,559.75 | |
加:其他收益 | 1,766,196.30 | 1,388,043.66 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | 十七、5 | 77,643,321.23 | 49,020,824.73 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -22,417,805.19 | 3,740,150.48 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -6,709,372.15 | -2,857,795.52 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,513,341.12 | -1,852,074.99 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 158,556.96 | 1,595,852.58 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 89,251,491.76 | 41,158,251.09 | |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 875,231.56 | 204,691.63 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 88,376,260.20 | 40,953,559.46 | |
减:所得税费用 | -3,066,073.96 | -1,925,552.93 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 91,442,334.16 | 42,879,112.39 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 91,442,334.16 | 42,879,112.39 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 91,442,334.16 | 42,879,112.39 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | |||
(二)稀释每股收益(元/股) |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
合并现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,053,845,565.32 | 1,446,464,443.91 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 42,846,824.30 | 23,292,216.63 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 101,381,327.61 | 146,076,103.03 |
经营活动现金流入小计 | 2,198,073,717.23 | 1,615,832,763.57 | |
购买商品、接受劳务支付的 | 1,409,943,725.89 | 843,027,449.07 |
现金 | ||||
客户贷款及垫款净增加额 | ||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
拆出资金净增加额 | ||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
支付保单红利的现金 | ||||
支付给职工及为职工支付的现金 | 389,237,115.94 | 278,720,233.90 | ||
支付的各项税费 | 104,632,085.59 | 108,928,641.03 | ||
支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 212,548,904.64 | 219,995,309.99 | |
经营活动现金流出小计 | 2,116,361,832.07 | 1,450,671,633.99 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 81,711,885.16 | 165,161,129.58 | ||
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | 617,874,415.12 | 619,457,642.71 | ||
取得投资收益收到的现金 | 2,610,936.27 | 3,030,377.68 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,571,360.10 | 11,316,780.01 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 10,606,516.67 | ||
投资活动现金流入小计 | 634,663,228.16 | 633,804,800.40 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 162,607,398.46 | 85,642,592.02 | ||
投资支付的现金 | 793,127,912.63 | 845,875,578.78 | ||
质押贷款净增加额 | ||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 49,500,000.00 | 161,480,000.00 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 110,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
投资活动现金流出小计 | 1,115,235,311.09 | 1,102,998,170.80 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -480,572,082.93 | -469,193,370.40 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
吸收投资收到的现金 | 585,227,262.33 | 3,820,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 3,820,000.00 | |||
取得借款收到的现金 | 910,098,485.00 | 1,098,467,310.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 7,880,000.00 | 37,221,444.45 | |
筹资活动现金流入小计 | 1,503,205,747.33 | 1,139,508,754.45 | ||
偿还债务支付的现金 | 1,035,495,536.42 | 685,313,810.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息 | 79,427,563.62 | 52,595,993.15 |
支付的现金 | |||
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 18,520,138.35 | 16,080,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 1,133,443,238.39 | 753,989,803.15 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 369,762,508.94 | 385,518,951.30 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -23,579,615.61 | -2,539,075.04 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | -52,677,304.44 | 78,947,635.44 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 253,949,907.66 | 175,002,272.22 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 201,272,603.22 | 253,949,907.66 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
母公司现金流量表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 706,958,210.46 | 518,598,931.88 | ||
收到的税费返还 | 10,227,715.06 | 4,992,689.11 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 100,296,602.83 | 35,430,536.44 | ||
经营活动现金流入小计 | 817,482,528.35 | 559,022,157.43 | ||
购买商品、接受劳务支付的现金 | 705,200,250.61 | 389,309,742.55 | ||
支付给职工及为职工支付的现金 | 85,398,366.04 | 56,472,637.52 | ||
支付的各项税费 | 7,399,093.25 | 12,377,137.10 | ||
支付其他与经营活动有关的现金 | 67,633,255.93 | 52,239,663.55 | ||
经营活动现金流出小计 | 865,630,965.83 | 510,399,180.72 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | -48,148,437.48 | 48,622,976.71 | ||
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | 240,000,000.00 | 371,696,102.18 | ||
取得投资收益收到的现金 | 100,061,126.42 | 45,280,674.25 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,970,771.98 | 6,645,199.37 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
收到其他与投资活动有关的 |
现金 | ||||
投资活动现金流入小计 | 343,031,898.40 | 423,621,975.80 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 56,440,370.55 | 12,571,604.20 | ||
投资支付的现金 | 585,088,134.59 | 740,225,600.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
支付其他与投资活动有关的现金 | 110,000,000.00 | |||
投资活动现金流出小计 | 751,528,505.14 | 752,797,204.20 | ||
投资活动产生的现金流量净额 | -408,496,606.74 | -329,175,228.40 | ||
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
吸收投资收到的现金 | 585,434,462.33 | |||
取得借款收到的现金 | 910,098,485.00 | 1,083,467,310.00 | ||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
筹资活动现金流入小计 | 1,495,532,947.33 | 1,083,467,310.00 | ||
偿还债务支付的现金 | 1,020,495,536.42 | 675,313,810.00 | ||
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 64,206,696.10 | 52,780,093.85 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,904,297.40 | |||
筹资活动现金流出小计 | 1,086,606,529.92 | 728,093,903.85 | ||
筹资活动产生的现金流量净额 | 408,926,417.41 | 355,373,406.15 | ||
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,310,019.53 | -2,411,083.78 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -54,028,646.34 | 72,410,070.68 | ||
加:期初现金及现金等价物余额 | 141,497,328.66 | 69,087,257.98 | ||
六、期末现金及现金等价物余额 | 87,468,682.32 | 141,497,328.66 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 216,971,200.00 | 280,420,103.40 | 72,414,061.20 | -1,720,147.31 | 68,196,843.69 | 702,393,040.63 | 1,193,846,979.21 | 233,843,464.02 | 1,427,690,443.23 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 216,971,200.00 | 280,420,103.40 | 72,414,061.20 | -1,720,147.31 | 68,196,843.69 | 702,393,040.63 | 1,193,846,979.21 | 233,843,464.02 | 1,427,690,443.23 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 133,599,733.00 | 594,111,047.98 | -9,269,035.18 | 9,144,233.42 | -35,619,005.66 | 691,966,973.56 | 7,392,091.10 | 699,359,064.66 |
(一)综合收益总额 | -9,269,035.18 | 90,461,387.76 | 81,192,352.58 | 22,542,091.10 | 103,734,443.68 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 48,555,253.00 | 594,111,047.98 | 642,666,300.98 | 642,666,300.98 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 48,555,253.00 | 534,673,025.14 | 583,228,278.14 | 583,228,278.14 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 59,438,022.84 | 59,438,022.84 | 59,438,022.84 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 85,044,480.00 | 9,144,233.42 | -126,080,393.42 | -31,891,680.00 | -15,150,000.00 | -47,041,680.00 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 9,144,233.42 | -9,144,233.42 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | 85,044,480.00 | -116,936,160.00 | -31,891,680.00 | -15,150,000.00 | -47,041,680.00 | ||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四) |
所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 350,570,933.00 | 874,531,151.38 | 72,414,061.20 | -10,989,182.49 | 77,341,077.11 | 666,774,034.97 | 1,885,813,952.77 | 241,235,555.12 | 2,127,049,507.89 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 216,971,200.00 | 274,988,297.92 | 72,414,061.20 | 791,916.53 | 63,908,932.45 | 576,370,260.89 | 1,060,616,546.59 | 204,598,991.21 | 1,265,215,537.80 | ||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 216,971,200.00 | 274,988,297.92 | 72,414,061.20 | 791,916.53 | 63,908,932.45 | 576,370,260.89 | 1,060,616,546.59 | 204,598,991.21 | 1,265,215,537.80 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 5,431,805.48 | -2,512,063.84 | 4,287,911.24 | 126,022,779.74 | 133,230,432.62 | 29,244,472.81 | 162,474,905.43 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -2,512,063.84 | 155,824,034.98 | 153,311,971.14 | 32,674,089.25 | 185,986,060.39 | ||||||||||
(二)所有者 | 5,431,805.48 | 5,431,805.48 | -3,429,616.44 | 2,002,189.04 |
投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -5,380,000.00 | -5,380,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 5,431,805.48 | 5,431,805.48 | 1,950,383.56 | 7,382,189.04 | |||||||||||
(三)利润分配 | 4,287,911.24 | -29,801,255.24 | -25,513,344.00 | -25,513,344.00 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 4,287,911.24 | -4,287,911.24 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -25,513,344.00 | -25,513,344.00 | -25,513,344.00 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积 |
转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 216,971,200.00 | 280,420,103.40 | 72,414,061.20 | -1,720,147.31 | 68,196,843.69 | 702,393,040.63 | 1,193,846,979.21 | 233,843,464.02 | 1,427,690,443.23 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 216,971,200.00 | 288,373,704.53 | 72,414,061.20 | 68,196,843.69 | 388,808,839.13 | 889,936,526.15 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 216,971,200.00 | 288,373,704.53 | 72,414,061.20 | 68,196,843.69 | 388,808,839.13 | 889,936,526.15 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 133,599,733.00 | 594,111,047.98 | 9,144,233.42 | -34,638,059.26 | 702,216,955.14 | ||||||
(一)综合收益总额 | 91,442,334.16 | 91,442,334.16 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 48,555,253.00 | 594,111,047.98 | 642,666,300.98 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | 48,555,253.00 | 534,673,025.14 | 583,228,278.14 | ||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 59,438,022.84 | 59,438,022.84 | |||||||||
(三)利润分配 | 85,044,480.00 | 9,144,233.42 | -126,080,393.42 | -31,891,680.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | 9,144,233.42 | -9,144,233.42 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | 85,044,480.00 | -116,936,160.00 | -31,891,680.00 | ||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 350,570,933.00 | 882,484,752.51 | 72,414,061.20 | 77,341,077.11 | 354,170,779.87 | 1,592,153,481.29 |
项目 | 2020年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年年末余额 | 216,971,200.00 | 280,991,515.49 | 72,414,061.20 | 63,908,932.45 | 375,730,981.98 | 865,188,568.72 | |||||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 216,971,200.00 | 280,991,515.49 | 72,414,061.20 | 63,908,932.45 | 375,730,981.98 | 865,188,568.72 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 7,382,189.04 | 4,287,911.24 | 13,077,857.15 | 24,747,957.43 | |||||||
(一)综合收益总额 | 42,879,112.39 | 42,879,112.39 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 7,382,189.04 | 7,382,189.04 | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 7,382,189.04 | 7,382,189.04 | |||||||||
(三)利润分配 | 4,287,911.24 | -29,801,255.24 | -25,513,344.00 |
1.提取盈余公积 | 4,287,911.24 | -4,287,911.24 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -25,513,344.00 | -25,513,344.00 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||
(六)其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 216,971,200.00 | 288,373,704.53 | 72,414,061.20 | 68,196,843.69 | 388,808,839.13 | 889,936,526.15 |
公司负责人:蒋学真 主管会计工作负责人:徐亚明 会计机构负责人:徐亚明
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
常州腾龙汽车零部件股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经江苏省人民政府颁发《中华人民共和国外商投资企业批准证书》(商外资苏府资字〔2005〕58315号),由腾龙科技集团有限公司和拉古贸易股份有限公司发起设立,于2005年5月26日在江苏省常州市工商行政管理局登记注册,总部位于江苏省常州市。2017年公司外资股东变更后,公司类型由“股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)”变更为“股份有限公司(上市)”,公司现持有统一社会信用代码为91320400773797816G的营业执照,注册资本35,057.09万元,股份总数35,057.0933万股(每股面值1元)。其中,有限售条件的股份A股4,855.5253万股,无限售条件的流通股份A股30,201.5680万股。公司股票已于2015年3月20日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属汽车零部件制造行业。经营范围:从事汽车用各种散热器铝管、蒸发器铝管和空调管组件、汽车热交换系统空调管路总成、汽车热交换系统连接管、汽车热交换系统附件、汽车用传感器、汽车电子水泵、电子真空泵的研发、设计、制造、加工,销售自产产品及提供售后维护服务、咨询服务;从事汽车零部件的国内采购、批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。本财务报表业经公司2022年4月27日第四届第十五次董事会批准对外报出。本公司将常州腾龙轻合金材料有限公司(以下简称腾龙轻合金公司)、江苏福莱斯伯汽车零件制造有限公司(以下简称福莱斯伯公司)、天津腾龙联合汽车零部件制造有限公司(以下简称天津腾龙公司)、常州腾兴汽车配件有限公司(以下简称腾兴汽配公司)、芜湖腾龙汽车零部件制造有限公司(以下简称芜湖腾龙公司)、柳州龙润汽车零部件制造有限公司(以下简称柳州龙润公司)、重庆常腾汽车零部件制造有限公司(以下简称重庆常腾公司)、厦门大钧精密工业有限公司(以下简称厦门大钧公司)、常州腾龙汽车节能科技有限公司(以下简称腾龙节能公司)、广东腾龙联合汽车零部件制造有限公司(以下简称广东腾龙公司)、浙江力驰雷奥环保科技有限公司(以下简称力驰雷奥公司)、湖北腾龙汽车零部件制造有限公司(以下简称湖北腾龙公司)、腾龙汽车零部件(香港)有限公司(以下简称腾龙香港公司)、常州腾龙麦极客汽车电子科技有限公司(以下简称腾龙麦极客公司)、常州腾龙国际贸易有限公司(以下简称腾龙国际贸易公司)、陕西腾龙泰德汽车零部件制造有限公司(以下简称陕西腾龙公司)、山东腾龙汽车零部件制造有限公司(以下简称山东腾龙公司)、北京腾龙天元橡塑有限公司(以下简称北京天元公司)和江苏腾龙氢能源科技有限公司(以下简称腾龙氢能公司)等19家子公司纳入本期合并财务报表范围,情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截止2021年12月31日,本公司合并报表范围内子公司共19家,详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
8. 现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款,现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
(2)外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
(1)金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类:1)以摊余成本计量的金融资产;2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类:1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;3)不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;4)以摊余成本计量的金融负债。
(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
2)金融资产的后续计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
3)金融负债的后续计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信
用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
②金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
③不属于上述①或②的财务担保合同,以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:A按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;B初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
④以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。4)金融资产和金融负债的终止确认
①当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:
A收取金融资产现金流量的合同权利已终止;
B金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
②当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。
(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:
1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;
2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;
3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
(5)金融工具减值
1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。
2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
其他应收款——账龄组合 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
3)按组合计量预期信用损失的应收款项
①具体组合及计量预期信用损失的方法
项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
应收票据——银行承兑汇票 | 承兑票据出票人 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失 |
应收票据——商业承兑汇票 | 类似账龄的款项信用风险特征相似 | 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款逾期天数/账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失 |
应收账款——账龄组合 |
②应收商业承兑汇票、应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账龄 | 应收商业承兑汇票预期信用损失率(%) | 应收账款预期信用损失率(%) |
1年以内(含,下同) | 5 | 5 |
1-2年 | 10 | 10 |
2-3年 | 30 | 30 |
3-4年 | 60 | 60 |
4年以上 | 100 | 100 |
(6)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:1)公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;2)公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
(2)发出存货采用月末一次加权平均法。
(3)资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
(4)存货的盘存制度为永续盘存制。
(5)周转材料按照一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。
(2)投资成本的确定
1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法无
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-20 | 5% | 4.75%-9.50% |
通用设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5% | 9.50%-47.50% |
专用设备 | 年限平均法 | 2-10 | 5% | 9.50%-47.50% |
运输工具 | 年限平均法 | 4-5 | 5% | 19.00%-23.75% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
(1)在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
(2)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。
(3)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
(3)借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
(2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:
项目 | 摊销年限(年) |
土地使用权 | 45-50 |
软件使用权 | 10 |
专利权 | 5-10 |
(3)使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
□适用 √不适用
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
1)在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:
①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;
②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;
③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
□适用 √不适用
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
(1)收入确认原则
于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;2)客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;3)公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:1)公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;3)公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;5)客户已接受该商品;6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
(2)收入计量原则
1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
2)合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3)合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。
4)合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
(3)收入确认的具体方法
1)按时点确认的收入
公司主要销售汽车热交换系统管路等汽车零部件产品。内销产品收入确认需满足以下条件:
在客户领用和安装下线后并收取价款或取得收款的权利时确认销售收入。外销产品收入确认:货物出口装船离岸时点作为收入确认时间,根据合同、报关单、提单等资料,开具发票并确认收入。模具开发销售收入:根据合同约定分情况确认,合同约定模具达产后一次性付款的,按模具验收合格达产后确认收入;合同约定模具验收达产后,按使用模具生产的产品销售量结算的,在产品销售时确认收入。公司按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
□适用 √不适用
40. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认:1)公司能够满足政府补助所附的条件;2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
(4)与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。2)财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3)资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:1)企业合并;2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
1、租赁合同的识别
在合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化,本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本公司进行如下评估:
- 合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;
- 承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;
- 承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2、租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的,本公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:(1) 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;(2) 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3、租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同,符合下列条件之一时,合并为一份合同进行会计处理:
(1)该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。
(2)该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况
(3)该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
4、本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日,除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过12个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
(2)使用权资产
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:
①租赁负债的初始计量金额;
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;
③本公司发生的初始直接费用;
④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本(不包括为生产存货而发生的成本)。
在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
(3)租赁负债
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③在本公司合理确定将行使该选择权的情况下,租赁付款额包括购买选择权的行权价格;
④在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下,租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项;
⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,承租人应当将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
- 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
- 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,承租人应当按照租赁准则第九条至第十二条的规定分摊变更后合同的对价,按照租赁准则第十五条的规定重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。
5、本公司作为出租人的会计处理
(1)租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
(2)对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时,以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括:
①扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额;
②取决于指数或比率的可变租赁付款额;
③合理确定承租人将行使购买选择权的情况下,租赁收款额包括购买选择权的行权价格;
④租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下,租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项;
⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入,所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(3)对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入;发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益;取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。
(4)租赁变更
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,出租人应当将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;
②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,出租人应当分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,出租人应当自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;
②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,出租人应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
经营租赁发生变更的,出租人应当自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
企业会计准则变化 |
其他说明
本公司自 2021年 1 月 1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。根据相关新旧准则衔接规定,对可比期间信息不予调整,首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整2021年度期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
执行新收入准则对公司 2021年 1 月 1日财务报表的主要影响如下:
项目 | 资产负债表 | ||
2020年12月31日 | 新租赁准则调整影响 | 2021年1月1日 | |
预付账款 | 23,924,443.42 | -3,687,190.10 | 20,237,253.32 |
使用权资产 | 40,860,363.41 | 40,860,363.41 | |
其他非流动资产 | 10,479,729.24 | -889,309.25 | 9,590,419.99 |
一年内到期的非流动负债 | 165,665,956.80 | 9,389,561.37 | 175,055,518.17 |
租赁负债 | 27,408,350.97 | 27,408,350.97 | |
长期应付款 | 514,048.28 | -514,048.28 |
除上述情形外,报告期内公司无其他重大会计政策变更。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 284,797,592.13 | 284,797,592.13 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 63,214,038.25 | 63,214,038.25 | |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 87,706,732.13 | 87,706,732.13 | |
应收账款 | 646,476,755.19 | 646,476,755.19 | |
应收款项融资 | 112,225,434.96 | 112,225,434.96 | |
预付款项 | 23,924,443.42 | 20,237,253.32 | -3,687,190.10 |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 2,666,214.67 | 2,666,214.67 | |
其中:应收利息 | 3,338.69 | 3,338.69 | |
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 471,865,305.17 | 471,865,305.17 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 20,747,211.90 | 20,747,211.90 | |
流动资产合计 | 1,713,623,727.82 | 1,709,936,537.72 | -3,687,190.10 |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 |
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 259,722,339.52 | 259,722,339.52 | |
其他权益工具投资 | 57,103,897.82 | 57,103,897.82 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 551,796,763.11 | 551,796,763.11 | |
在建工程 | 9,814,571.45 | 9,814,571.45 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | 40,860,363.41 | 40,860,363.41 | |
无形资产 | 166,559,693.21 | 166,559,693.21 | |
开发支出 | |||
商誉 | 188,163,770.01 | 188,163,770.01 | |
长期待摊费用 | 11,102,854.27 | 11,102,854.27 | |
递延所得税资产 | 21,870,334.40 | 21,870,334.40 | |
其他非流动资产 | 10,479,729.24 | 9,590,419.99 | -889,309.25 |
非流动资产合计 | 1,276,613,953.03 | 1,316,585,007.19 | 39,971,054.16 |
资产总计 | 2,990,237,680.85 | 3,026,521,544.91 | 36,283,864.06 |
流动负债: | |||
短期借款 | 614,244,438.35 | 614,244,438.35 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 39,780,878.27 | 39,780,878.27 | |
应付账款 | 359,595,669.75 | 359,595,669.75 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 8,913,759.94 | 8,913,759.94 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 49,499,097.84 | 49,499,097.84 | |
应交税费 | 16,895,759.61 | 16,895,759.61 | |
其他应付款 | 74,319,651.68 | 74,319,651.68 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 165,665,956.80 | 175,055,518.17 | 9,389,561.37 |
其他流动负债 | 28,533,173.20 | 28,533,173.20 | |
流动负债合计 | 1,357,448,385.44 | 1,366,837,946.81 | 9,389,561.37 |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 152,500,000.00 | 152,500,000.00 | |
应付债券 |
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | 27,408,350.97 | 27,408,350.97 | |
长期应付款 | 514,048.28 | -514,048.28 | |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 30,667,768.01 | 30,667,768.01 | |
递延所得税负债 | 21,417,035.89 | 21,417,035.89 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 205,098,852.18 | 231,993,154.87 | 26,894,302.69 |
负债合计 | 1,562,547,237.62 | 1,598,831,101.68 | 36,283,864.06 |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 216,971,200.00 | 216,971,200.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 280,420,103.40 | 280,420,103.40 | |
减:库存股 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 | |
其他综合收益 | -1,720,147.31 | -1,720,147.31 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,196,843.69 | 68,196,843.69 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 702,393,040.63 | 702,393,040.63 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 1,193,846,979.21 | 1,193,846,979.21 | |
少数股东权益 | 233,843,464.02 | 233,843,464.02 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 1,427,690,443.23 | 1,427,690,443.23 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,990,237,680.85 | 3,026,521,544.91 | 36,283,864.06 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 141,497,328.66 | 141,497,328.66 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 6,611,557.35 | 6,611,557.35 | |
应收账款 | 244,754,438.12 | 244,754,438.12 | |
应收款项融资 | 46,780,134.50 | 46,780,134.50 | |
预付款项 | 15,608,613.13 | 15,608,613.13 | |
其他应收款 | 680,202.82 | 680,202.82 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 82,464,249.21 | 82,464,249.21 |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 824,891.63 | 824,891.63 | |
流动资产合计 | 539,221,415.42 | 539,221,415.42 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,187,978,909.17 | 1,187,978,909.17 | |
其他权益工具投资 | 57,103,897.82 | 57,103,897.82 | |
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 207,835,505.20 | 207,835,505.20 | |
在建工程 | 2,156,864.25 | 2,156,864.25 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 36,926,122.83 | 36,926,122.83 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 3,273,652.72 | 3,273,652.72 | |
递延所得税资产 | 5,972,668.02 | 5,972,668.02 | |
其他非流动资产 | 1,518,838.47 | 1,518,838.47 | |
非流动资产合计 | 1,502,766,458.48 | 1,502,766,458.48 | |
资产总计 | 2,041,987,873.90 | 2,041,987,873.90 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 579,226,938.35 | 579,226,938.35 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |
应付账款 | 168,128,240.97 | 168,128,240.97 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 6,858,997.71 | 6,858,997.71 | |
应付职工薪酬 | 4,161,425.40 | 4,161,425.40 | |
应交税费 | 1,252,733.14 | 1,252,733.14 | |
其他应付款 | 49,820,026.74 | 49,820,026.74 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 165,290,695.83 | 165,290,695.83 | |
其他流动负债 | 257,954.28 | 257,954.28 | |
流动负债合计 | 994,997,012.42 | 994,997,012.42 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 152,500,000.00 | 152,500,000.00 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 |
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 444,662.50 | 444,662.50 | |
递延所得税负债 | 4,109,672.83 | 4,109,672.83 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 157,054,335.33 | 157,054,335.33 | |
负债合计 | 1,152,051,347.75 | 1,152,051,347.75 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 216,971,200.00 | 216,971,200.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 288,373,704.53 | 288,373,704.53 | |
减:库存股 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 | |
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 68,196,843.69 | 68,196,843.69 | |
未分配利润 | 388,808,839.13 | 388,808,839.13 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 889,936,526.15 | 889,936,526.15 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 2,041,987,873.90 | 2,041,987,873.90 |
各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 13%、9%、6%、5% |
房产税 | 从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴 | 1.2%或12% |
城市维护建设税 | 应税消费品的销售额 | 子公司腾兴汽配公司和柳州龙润公司按5%缴纳,本公司及其他子公司按7%缴纳 |
教育费附加 | 应缴增值税、消费税税额 | 3% |
地方教育费附加 | 应缴增值税、消费税税额 | 2% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、20%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
本公司 | 15% |
腾龙轻合金公司 | 15% |
福莱斯伯公司 | 15% |
柳州龙润公司 | 15% |
力驰雷奥公司 | 15% |
腾兴汽配公司 | 15% |
天津腾龙公司 | 15% |
厦门大钧公司 | 15% |
湖北腾龙公司 | 15% |
天瑞达公司 | 15% |
北京天元公司 | 15% |
山东天元公司 | 15% |
北京希米尔公司 | 15% |
香港腾龙公司、腾龙波兰公司、腾龙马来西亚公司 | 按照当地所得税率 |
重庆常腾公司 | 20% |
山东腾龙公司 | 20% |
除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1) 2021年11月,公司通过高新技术企业复审,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR202132006662《高新技术企业证书》,公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。2)2021年12月,子公司力驰雷奥公司通过高新技术企业评定,取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅和国家税务总局浙江省税务局联合颁发的编号为GR202133003595的《高新技术企业证书》,力驰雷奥公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。3)2019年11月,子公司腾龙轻合金公司通过高新技术企业评定,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅和国家税务总局江苏省税务局联合颁发的编号为GR201932002146的《高新技术企业证书》,腾龙轻合金公司2019年—2021年减按15%的税率缴纳企业所得税。
4)根据财政部、国家税务总局、海关总署印发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),子公司柳州龙润经柳州市发展和改革委员会以柳发改函[2018]324号认定为国家鼓励类产业,2021年度享受西部大开发税收优惠政策,按15%的所得税税率计缴企业所得税。
5)2019年11月,子公司腾兴汽配公司通过高新技术企业评定,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的编号为GR201732002001的《高新技术企业证书》,腾兴汽配公司2019年—2021年减按15%的税率缴纳企业所得税。6)2021年11月,子公司厦门大钧公司通过高新技术企业评定,根据厦门市科学技术局、厦门市财政局、国家税务总局厦门市税务局联合颁发的编号为GR202135100105的《高新技术企业证书》,厦门大钧公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。7)根据财政部、国家税务总局、海关总署印发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号),天瑞达公司经四川省经济和信息化委员会以川经信产业函[2012]532号批准为国家鼓励类项目的产品,于2012年5月10日报宜宾县国家税务局申请从2011年度起执行西部大开发税收优惠政策,按15%的所得税税率计缴企业所得税,优惠期自2011年1月1日至2020年12月31日;天瑞达公司于2019年11月取得由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省税务局、四川省地方税务局批准的编号为GR201951001706的高新证书,按15%的所得税税率计缴企业所得税,优惠期自2019年至2022年。
8)2021年10月,子公司北京天元公司通过高新技术企业评定,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR202111001224高新技术企业证书,公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
9)2021年12月,山东天元公司通过高新技术企业评定,取得山东省科学技术厅、山东省财政厅和国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为GR202137006406的高新技术企业证书,公司2021年—2023年减按15%的税率缴纳企业所得税。
10)2020年12月,子公司湖北腾龙公司通过高新技术企业评定,取得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅和国家税务总局湖北省税务局联合颁发的编号为GR202042003045的高新技术企业证书,公司2020年—2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。
11) 2020年12月,北京希米尔公司通过高新技术企业评定,取得北京市科学技术委员会、北京市财政局和国家税务总局北京市税务局联合颁发的编号为GR202011001090高新技术企业证书,公司2020年—2022年减按15%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 73,479.72 | 105,398.37 |
银行存款 | 201,203,328.91 | 270,825,514.52 |
其他货币资金 | 141,341,809.55 | 13,866,679.24 |
合计 | 342,618,618.18 | 284,797,592.13 |
其中:存放在境外的款项总额 | 17,531,567.98 | 11,700,665.56 |
其他说明
期末用于开立银行承兑汇票、信用证、存出投资理财款、ETC保证金等质押的保证金或受限的银行存款使用受限如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行存款 | 4,205.41 | 16,981,016.67 |
其他货币资金 | 141,341,809.55 | 13,866,679.24 |
合计 | 141,346,014.96 | 30,847,695.91 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 4,623,079.40 | |
其中: | ||
权益工具投资 | 4,623,079.40 | |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 235,467,535.76 | 63,214,038.25 |
其中: | ||
理财产品 | 235,467,535.76 | 63,214,038.25 |
合计 | 240,090,615.16 | 63,214,038.25 |
其他说明:
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | 87,807,234.19 | 51,639,312.27 |
商业承兑票据 | 26,735,675.60 | 36,067,419.86 |
合计 | 114,542,909.79 | 87,706,732.13 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末已质押金额 |
银行承兑票据 | 42,754,695.11 |
商业承兑票据 | |
合计 | 42,754,695.11 |
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 10,767,583.45 | |
合计 | 10,767,583.45 |
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按组合计提坏账准备 | 115,950,050.61 | 100.00 | 1,407,140.82 | 1.21 | 114,542,909.79 | 89,605,017.39 | 100.00 | 1,898,285.26 | 2.12 | 87,706,732.13 |
其中: | ||||||||||
银行承兑汇票 | 87,807,234.19 | 75.73 | 87,807,234.19 | 51,639,312.27 | 57.63 | 51,639,312.27 | ||||
商业承兑汇票 | 28,142,816.42 | 24.27 | 1,407,140.82 | 5.00 | 26,735,675.60 | 37,965,705.12 | 42.37 | 1,898,285.26 | 5.00 | 36,067,419.86 |
合计 | 115,950,050.61 | 100.00 | 1,407,140.82 | 1.21 | 114,542,909.79 | 89,605,017.39 | 100.00 | 1,898,285.26 | 2.12 | 87,706,732.13 |
按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收票据 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
商业承兑汇票组合 | 28,142,816.42 | 1,407,140.82 | 5.00 |
合计 | 28,142,816.42 | 1,407,140.82 | 5.00 |
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | |||
商业承兑汇票 | 1,898,285.26 | -491,144.44 | 1,407,140.82 | ||
合计 | 1,898,285.26 | -491,144.44 | 1,407,140.82 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:
无
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 605,631,345.82 |
1年以内小计 | 605,631,345.82 |
1至2年 | 10,496,821.08 |
2至3年 | 5,449,132.01 |
3至4年 | 6,074,685.78 |
4年以上 | 6,028,457.05 |
合计 | 633,680,441.74 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 19,729,819.46 | 3.11 | 19,729,819.46 | 100.00 | 21,332,723.32 | 3.01 | 21,332,723.32 | 100.00 | ||
其中: |
单项计提预期信用损失的应收账款 | 19,729,819.46 | 3.11 | 19,729,819.46 | 100.00 | 21,332,723.32 | 3.01 | 21,332,723.32 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 613,950,622.28 | 96.89 | 34,352,450.83 | 5.60 | 579,598,171.45 | 686,936,571.22 | 96.99 | 40,459,816.03 | 5.89 | 646,476,755.19 |
其中: | ||||||||||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 613,950,622.28 | 96.89 | 34,352,450.83 | 5.60 | 579,598,171.45 | 686,936,571.22 | 96.99 | 40,459,816.03 | 5.89 | 646,476,755.19 |
合计 | 633,680,441.74 | 100.00 | 54,082,270.29 | 8.53 | 579,598,171.45 | 708,269,294.54 | 96.99 | 61,792,539.35 | 5.89 | 646,476,755.19 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
观致汽车有限公司 | 4,856,153.35 | 4,856,153.35 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
湖北美洋汽车工业有限公司 | 2,964,817.79 | 2,964,817.79 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
山东水星天元奥特机械模具制造有限公司 | 2,807,463.28 | 2,807,463.28 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
临沂众泰汽车零部件制造有限公司 | 2,629,286.28 | 2,629,286.28 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
湖南猎豹汽车股份有限公司 | 2,083,878.80 | 2,083,878.80 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
重庆众泰汽车工业有限公司 | 1,309,389.31 | 1,309,389.31 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
众泰控股集团有限公司 | 1,061,979.90 | 1,061,979.90 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
江苏金坛汽车工业有限公司 | 688,487.28 | 688,487.28 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
华晨汽车集团控股有限公司 | 548,526.44 | 548,526.44 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
湖南江南汽车制造有限公司重庆分公司 | 507,503.83 | 507,503.83 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
江西大乘汽车工业有限公司 | 208,113.04 | 208,113.04 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 58,702.19 | 58,702.19 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
湖南猎豹汽车股份有限公司长沙分公司 | 5,517.97 | 5,517.97 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
合计 | 19,729,819.46 | 19,729,819.46 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提预期信用损失的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 613,950,622.28 | 34,352,450.83 | 5.60 |
合计 | 613,950,622.28 | 34,352,450.83 | 5.60 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 21,332,723.32 | 7,760,891.79 | 83,471.37 | 9,280,324.28 | 19,729,819.46 | |
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 40,459,816.03 | -4,947,836.69 | 1,159,528.51 | 34,352,450.83 | ||
合计 | 61,792,539.35 | 2,813,055.10 | 83,471.37 | 1,159,528.51 | 9,280,324.28 | 54,082,270.29 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
山东水星天元奥特机械模具制造有限公司 | 83,471.37 | 收到银行存款 |
合计 | 83,471.37 | / |
其他说明:
单项计提预期信用损失的应收账款的预期信用损失本期减少的其他变动情况如下::
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
浙江众泰汽车制造有限公司 | 6,229,230.49 | 以资产清偿债务 |
杭州益维汽车工业有限公司 | 3,051,093.79 | 以资产清偿债务 |
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 1,159,528.51 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
烟台南洋汽车空调器有限公司 | 869,011.91 | 子公司天津腾龙准备注销,款项催收中,预计无法收回,故本期进行了核销 | 否 | ||
天津华泰汽车车身制造有限公司 | 187,124.74 | 子公司天津腾龙准备注销,款项催收中,预计无法收回,故本期进行了核销 | 否 | ||
合计 | / | 1,056,136.65 | / | / | / |
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 31,573,182.23 | 4.98 | 1,578,659.11 |
第二名 | 25,574,931.16 | 4.04 | 1,278,746.56 |
第三名 | 24,462,196.04 | 3.86 | 1,223,109.80 |
第四名 | 19,205,895.04 | 3.03 | 960,294.75 |
第五名 | 17,621,471.21 | 2.78 | 881,073.56 |
合计 | 118,437,675.68 | 18.69 | 5,921,883.78 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 169,418,133.78 | 112,225,434.96 |
合计 | 169,418,133.78 | 112,225,434.96 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
√适用 □不适用
期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资情况
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 107,700,606.68 | |
合计 | 107,700,606.68 |
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 26,033,906.43 | 96.32 | 19,519,293.69 | 96.45 |
1至2年 | 595,190.87 | 2.20 | 374,063.92 | 1.85 |
2至3年 | 209,876.69 | 0.78 | 86,768.53 | 0.43 |
3年以上 | 188,328.29 | 0.70 | 257,127.18 | 1.27 |
合计 | 27,027,302.28 | 100.00 | 20,237,253.32 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
第一名 | 3,288,407.08 | 12.17 |
第二名 | 1,900,059.33 | 7.03 |
第三名 | 1,425,000.00 | 5.27 |
第四名 | 1,154,517.24 | 4.27 |
第五名 | 983,086.28 | 3.64 |
合计 | 8,751,069.93 | 32.38 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 3,338.69 | |
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,859,233.90 | 2,662,875.98 |
合计 | 2,859,233.90 | 2,666,214.67 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 3,338.69 | |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
合计 | 3,338.69 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,559,074.62 |
1年以内小计 | 2,559,074.62 |
1至2年 | 71,708.76 |
2至3年 | 335,507.32 |
3至4年 | 321,800.00 |
4年以上 | 1,098,701.64 |
合计 | 4,386,792.34 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 1,435,477.75 | 1,494,446.21 |
代扣代缴款 | 1,031,228.20 | 1,128,693.37 |
出口退税款 | 182,902.79 | |
其他 | 1,920,086.39 | 1,270,296.74 |
合计 | 4,386,792.34 | 4,076,339.11 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,413,463.13 | 1,413,463.13 | ||
2021年1月1日余额在本期 | 1,413,463.13 | 1,413,463.13 | ||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 114,095.31 | 114,095.31 |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 1,527,558.44 | 1,527,558.44 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 1,413,463.13 | 114,095.31 | 1,527,558.44 | |||
合计 | 1,413,463.13 | 114,095.31 | 1,527,558.44 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
个人社保及公积金 | 代扣代缴款 | 530,819.19 | 1年以内 | 12.10 | 26,540.96 |
肇庆市维科特机械有限公司 | 保证金及押金 | 362,860.00 | 2至3年112,860.00元,4年以上250,000.00元 | 8.27 | 283,858.00 |
北京宏怀房地产开发有限公司 | 保证金及押金 | 300,000.00 | 4年以上 | 6.84 | 300,000.00 |
厦门市同安实发贸易有限公司 | 保证金及押金 | 250,000.00 | 3至4年 | 5.70 | 150,000.00 |
钟亚锋 | 其他 | 250,000.00 | 1年以内 | 5.70 | 12,500.00 |
合计 | / | 1,693,679.19 | / | 38.61 | 772,898.96 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明:
无
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 199,291,132.34 | 4,422,937.71 | 194,868,194.63 | 116,049,777.99 | 3,321,623.93 | 112,728,154.06 |
在产品 | 70,873,096.96 | 620,160.22 | 70,252,936.74 | 55,614,760.90 | 55,614,760.90 | |
库存商品 | 398,805,324.34 | 25,829,519.92 | 372,975,804.42 | 312,093,569.84 | 21,870,645.00 | 290,222,924.84 |
委托加工物资 | 12,072,341.55 | 2,972.79 | 12,069,368.76 | 7,887,612.51 | 7,887,612.51 | |
周转材料 | 4,713,126.87 | 27,724.72 | 4,685,402.15 | 5,413,778.13 | 1,925.27 | 5,411,852.86 |
合计 | 685,755,022.06 | 30,903,315.36 | 654,851,706.70 | 497,059,499.37 | 25,194,194.20 | 471,865,305.17 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 3,321,623.93 | 2,603,285.76 | 1,501,971.98 | 4,422,937.71 | ||
在产品 | 620,160.22 | 620,160.22 | ||||
库存商品 | 21,870,645.00 | 11,678,351.67 | 7,719,476.75 | 25,829,519.92 |
委托加工物资 | 2,972.79 | 2,972.79 | ||||
周转材料 | 1,925.27 | 25,799.45 | 27,724.72 | |||
合计 | 25,194,194.20 | 14,930,569.89 | 9,221,448.73 | 30,903,315.36 |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资:
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税进项税 | 19,975,357.42 | 19,469,206.73 |
预缴企业所得税 | 11,874,991.72 | 857,251.51 |
其他 | 1,345,937.79 | 420,753.66 |
合计 | 33,196,286.93 | 20,747,211.90 |
其他说明无
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
新源动力股份有限公司 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 | |||||||
小计 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 | |||||||
合计 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 |
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
常州通宝光电股份有限公司 | 16,000,000.00 | 16,000,000.00 |
海宁海睿产业投资合伙企业(有限合伙) | 11,103,897.82 | 11,103,897.82 |
北京弗圣威尔科技有限公司 | 9,000,000.00 | 9,000,000.00 |
常州睿泰玖号创业投资中心(有限合伙) | 21,000,000.00 | 21,000,000.00 |
泰州元致股权投资合伙企业(有限合伙) | 3,000,000.00 | |
合计 | 60,103,897.82 | 57,103,897.82 |
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 555,136,720.36 | 551,796,763.11 |
固定资产清理 | ||
合计 | 555,136,720.36 | 551,796,763.11 |
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 378,085,683.82 | 25,807,938.90 | 456,866,259.43 | 20,817,367.98 | 881,577,250.13 |
2.本期增加金额 | 1,941,305.92 | 3,207,966.29 | 69,345,156.61 | 1,733,190.38 | 76,227,619.20 |
(1)购置 | 1,941,305.92 | 3,207,966.29 | 64,202,078.56 | 1,733,190.38 | 71,084,541.15 |
(2)在建工程转入 | 5,143,078.05 | 5,143,078.05 | |||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | 229,676.00 | 306,254.24 | 15,027,512.28 | 4,467,852.31 | 20,031,294.83 |
(1)处置或报废 | 229,676.00 | 306,254.24 | 15,027,512.28 | 4,467,852.31 | 20,031,294.83 |
4.期末余额 | 379,797,313.74 | 28,709,650.95 | 511,183,903.76 | 18,082,706.05 | 937,773,574.50 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 83,360,437.44 | 18,249,653.44 | 212,612,843.15 | 15,422,634.69 | 329,645,568.72 |
2.本期增加金额 | 18,840,086.11 | 2,820,361.07 | 46,834,974.84 | 766,250.92 | 69,261,672.94 |
(1)计提 | 18,840,086.11 | 2,820,361.07 | 46,834,974.84 | 766,250.92 | 69,261,672.94 |
3.本期减少金额 | 23,374.74 | 284,062.62 | 13,984,454.24 | 2,113,414.22 | 16,405,305.82 |
(1)处置或报废 | 23,374.74 | 284,062.62 | 13,984,454.24 | 2,113,414.22 | 16,405,305.82 |
4.期末 | 102,177,148.81 | 20,785,951.89 | 245,463,363.75 | 14,075,471.39 | 382,501,935.84 |
余额 | |||||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 134,918.30 | 134,918.30 | |||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置或报废 | |||||
4.期末余额 | 134,918.30 | 134,918.30 | |||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 277,620,164.93 | 7,923,699.06 | 265,585,621.71 | 4,007,234.66 | 555,136,720.36 |
2.期初账面价值 | 294,725,246.38 | 7,558,285.46 | 244,118,497.98 | 5,394,733.29 | 551,796,763.11 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 110,709,617.09 | 9,814,571.45 |
工程物资 | ||
合计 | 110,709,617.09 | 9,814,571.45 |
其他说明:
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
腾兴设备采购 | 4,570,320.35 | 4,570,320.35 | 4,576,552.91 | 4,576,552.91 | ||
设备采购及安装工程 | 19,109,855.66 | 19,109,855.66 | 3,953,862.62 | 3,953,862.62 | ||
腾龙股份检测车间工程 | 12,459,982.18 | 12,459,982.18 | 18,372.05 | 18,372.05 | ||
波兰汽车空调管路扩能项目 | 66,539,236.63 | 66,539,236.63 | 1,265,783.87 | 1,265,783.87 | ||
腾龙光伏分布式光伏发电工程 | 5,045,871.56 | 5,045,871.56 | ||||
湖北腾龙厂房工程 | 2,984,350.71 | 2,984,350.71 | ||||
合计 | 110,709,617.09 | 110,709,617.09 | 9,814,571.45 | 9,814,571.45 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
腾兴设备采购 | 4,576,552.91 | 6,232.56 | 4,570,320.35 | 自筹 | ||||||||
设备采购及安装工程 | 3,953,862.62 | 19,890,294.77 | 4,499,788.47 | 234,513.26 | 19,109,855.66 | 自筹 | ||||||
腾龙股份检测车间工程 | 15,180,000.00 | 18,372.05 | 12,441,610.13 | 12,459,982.18 | 82.08 | 82.08% | 自筹 | |||||
波兰汽车空调管路扩能项目 | 276,937,500.00 | 1,265,783.87 | 65,916,742.34 | 643,289.58 | 66,539,236.63 | 83.17 | 83.17% | 自筹/募集资金 | ||||
腾龙光伏分布式光伏发电工程 | 5,045,871.56 | 5,045,871.56 | 自筹 | |||||||||
湖北腾龙厂房工程 | 3,500,000.00 | 2,984,350.71 | 2,984,350.71 | 85.27 | 85.27% | 自筹 | ||||||
合计 | 295,617,500.00 | 9,814,571.45 | 106,278,869.51 | 5,143,078.05 | 240,745.82 | 110,709,617.09 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 40,860,363.41 | 40,860,363.41 |
2.本期增加金额 | 4,080,522.34 | 4,080,522.34 |
3.本期减少金额 | ||
4.期末余额 | 44,940,885.75 | 44,940,885.75 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | 9,124,273.06 | 9,124,273.06 |
(1)计提 | 9,124,273.06 | 9,124,273.06 |
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | 9,124,273.06 | 9,124,273.06 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 35,816,612.69 | 35,816,612.69 |
2.期初账面价值 | 40,860,363.41 | 40,860,363.41 |
其他说明:
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 非专利技术 | 软件使用权 | 商标权 | 专利权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||||
1.期初余额 | 108,689,192.63 | 1,328,000.00 | 12,623,598.01 | 14,261,031.65 | 63,621,040.54 | 200,522,862.83 |
2.本期增加金额 | 745,406.76 | 745,406.76 | ||||
(1)购置 | 745,406.76 | 745,406.76 | ||||
(2)内部研发 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 792,285.55 | 51,750.00 | 844,035.55 | |||
(1)处置 | 792,285.55 | 51,750.00 | 844,035.55 | |||
4.期末余额 | 108,689,192.63 | 1,328,000.00 | 12,576,719.22 | 14,261,031.65 | 63,569,290.54 | 200,424,234.04 |
二、累计摊销 | ||||||
1.期初余额 | 13,385,064.36 | 1,050,000.00 | 8,968,677.60 | 2,222,071.27 | 8,337,356.39 | 33,963,169.62 |
2.本期增加金额 | 2,675,186.24 | 44,016.73 | 2,178,752.82 | 1,402,457.40 | 6,363,074.49 | 12,663,487.68 |
(1)计提 | 2,675,186.24 | 44,016.73 | 2,178,752.82 | 1,402,457.40 | 6,363,074.49 | 12,663,487.68 |
3.本期减少金额 | 361,923.20 | 46,276.18 | 408,199.38 | |||
(1)处置 | 361,923.20 | 46,276.18 | 408,199.38 | |||
4.期末余额 | 16,060,250.60 | 1,094,016.73 | 10,785,507.22 | 3,624,528.67 | 14,654,154.70 | 46,218,457.92 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 92,628,942.03 | 233,983.27 | 1,791,212.00 | 10,636,502.98 | 48,915,135.84 | 154,205,776.12 |
2.期初账面价值 | 95,304,128.27 | 278,000.00 | 3,654,920.41 | 12,038,960.38 | 55,283,684.15 | 166,559,693.21 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
厦门大钧精密工业有限公司 | 19,818,048.95 | 19,818,048.95 | ||||
浙江力驰雷奥环保科技有限公司 | 94,756,656.98 | 94,756,656.98 | ||||
北京天元奥特橡塑有限公司 | 89,300,845.19 | 89,300,845.19 | ||||
合计 | 203,875,551.12 | 203,875,551.12 |
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
厦门大钧精密工业有限公司 | 3,273,625.29 | 3,273,625.29 | ||||
浙江力驰雷奥环保科技有限公司 | 15,711,781.11 | 15,711,781.11 | ||||
合计 | 15,711,781.11 | 3,273,625.29 | 18,985,406.40 |
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合的构成 | 厦门大钧精密工业有限公司相关经营性资产及负债 | 浙江力驰雷奥环保科技有限公司相关经营性资产及负债 | 北京天元奥特橡塑有限公司 |
资产组或资产组组合的账面价值 | 85,419,470.42 | 77,333,315.98 | 495,182,698.55 |
分摊至本资产组的商誉账面价值 | 24,772,561.19 | 146,379,399.75 | 117,501,112.09 |
包含商誉的资产组的账面价值 | 110,192,031.61 | 223,712,715.73 | 612,683,810.64 |
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致 | 是 | 是 | 是 |
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算,其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础,厦门大钧公司现金流量预测使用的税前折现率13.57%,力驰雷奥公司现金流量预测使用的税前折现率13.75%,北京天元公司现金流量预测使用的税前折现率12.47%,预测期以后的现金流量按预测期最后一年现金流量为基础推断得出。
减值测试中采用的其他关键数据包括:产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。
根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报〔2022〕244号),厦门大钧公司包括商誉的资产组可收回金额为106,100,000.00元,低于账面价值110,192,031.61元,厦门大钧公司商誉存在减值情况,本期已计提商誉减值准备3,273,625.29元;根据公司聘请的坤元资产评估有限公司出具的《评估报告》(坤元评报(2022)267号),北京天元公司包括商誉的资产组可收回金额为622,500,000.00元,高于账面价值612,683,810.64元,北京天元公司商誉不存在减值情况;根据公司管理层预计的力驰雷奥公司包括商誉的资产组可收回金额为227,800,000.00元,高于账面价值223,712,715.73元,力驰雷奥公司商誉不存在减值情况。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 8,310,617.55 | 2,829,699.01 | 3,549,219.55 | 7,591,097.01 | |
绿化费 | 303,565.30 | 54,368.94 | 277,759.82 | 80,174.42 | |
零星工程 | 2,488,671.42 | 871,672.60 | 1,085,196.27 | 2,275,147.75 | |
模具费 | 613,207.54 | 239,074.25 | 374,133.29 | ||
合计 | 11,102,854.27 | 4,368,948.09 | 5,151,249.89 | 10,320,552.47 |
其他说明:
无
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 82,562,576.66 | 13,202,783.79 | 86,242,992.52 | 13,506,834.48 |
与资产相关政府补助 | 27,694,001.44 | 4,203,397.72 | 9,795,442.59 | 1,636,211.22 |
内部交易未实现利润 | 19,453,759.61 | 2,987,376.29 | 26,547,886.77 | 4,025,338.01 |
可抵扣亏损 | 41,852,383.56 | 6,844,217.15 | 18,013,004.53 | 2,701,950.69 |
交易性金融资产公允价值变动 | 152,889.24 | 22,933.39 | ||
合计 | 171,715,610.51 | 27,260,708.34 | 140,599,326.41 | 21,870,334.40 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 89,153,999.30 | 13,373,099.90 | 98,907,425.90 | 14,836,113.89 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
固定资产一次性税前扣除的影响 | 50,591,246.36 | 9,387,650.79 | 37,282,815.55 | 6,580,922.00 |
合计 | 139,745,245.66 | 22,760,750.69 | 136,190,241.45 | 21,417,035.89 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 |
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
预付工程设备款 | 12,664,340.04 | 12,664,340.04 | 9,190,419.99 | 9,190,419.99 | ||
预付委托开发款 | 400,000.00 | 400,000.00 | ||||
合计 | 12,664,340.04 | 12,664,340.04 | 9,590,419.99 | 9,590,419.99 |
其他说明:
无
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | 151,162,047.87 | 105,088,791.67 |
保证借款 | 335,780,964.11 | 399,009,438.35 |
信用借款 | 110,146,208.33 | |
合计 | 486,943,011.98 | 614,244,438.35 |
短期借款分类的说明:
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 87,823,553.66 | 39,780,878.27 |
合计 | 87,823,553.66 | 39,780,878.27 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付材料款 | 385,285,961.83 | 333,037,084.69 |
应付长期资产款 | 21,313,530.81 | 8,697,526.34 |
应付费用款 | 15,266,332.52 | 17,861,058.72 |
合计 | 421,865,825.16 | 359,595,669.75 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 8,796,144.55 | 8,913,759.94 |
合计 | 8,796,144.55 | 8,913,759.94 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 49,441,395.56 | 364,339,613.52 | 368,600,795.93 | 45,180,213.15 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 57,702.28 | 21,919,734.60 | 21,564,442.93 | 412,993.95 |
三、辞退福利 | 261,614.58 | 169,000.00 | 92,614.58 | |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 49,499,097.84 | 386,520,962.70 | 390,334,238.86 | 45,685,821.68 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 47,871,654.67 | 326,170,598.44 | 331,245,093.23 | 42,797,159.88 |
二、职工福利费 | 31,683.20 | 14,910,217.04 | 14,756,954.06 | 184,946.18 |
三、社会保险费 | 623,574.80 | 14,572,113.89 | 14,451,733.44 | 743,955.25 |
其中:医疗保险费 | 588,358.31 | 12,733,932.26 | 12,628,747.23 | 693,543.34 |
工伤保险费 | 5,600.05 | 1,119,029.33 | 1,089,962.94 | 34,666.44 |
生育保险费 | 29,616.44 | 719,152.30 | 733,023.27 | 15,745.47 |
四、住房公积金 | 38,059.92 | 4,705,801.47 | 4,712,621.29 | 31,240.10 |
五、工会经费和职工教育经费 | 876,422.97 | 3,980,882.68 | 3,434,393.91 | 1,422,911.74 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 49,441,395.56 | 364,339,613.52 | 368,600,795.93 | 45,180,213.15 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 53,257.93 | 21,150,637.86 | 20,805,886.59 | 398,009.20 |
2、失业保险费 | 4,444.35 | 769,096.74 | 758,556.34 | 14,984.75 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 57,702.28 | 21,919,734.60 | 21,564,442.93 | 412,993.95 |
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 9,109,320.00 | 8,503,115.34 |
企业所得税 | 4,041,678.60 | 5,037,470.59 |
个人所得税 | 1,307,045.32 | 359,426.03 |
代扣代缴分红税金 | 280,343.59 | 136,948.81 |
城市维护建设税 | 654,043.12 | 682,355.91 |
教育费附加 | 324,865.35 | 353,993.68 |
地方教育费附加 | 216,576.87 | 234,236.12 |
地方基金等 | 37,241.79 | 43,421.85 |
印花税 | 382,034.02 | 168,677.56 |
房产税 | 815,008.79 | 910,462.13 |
土地使用税 | 476,011.10 | 465,651.59 |
合计 | 17,644,168.55 | 16,895,759.61 |
其他说明:
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | ||
应付股利 | ||
其他应付款 | 27,596,779.67 | 74,319,651.68 |
合计 | 27,596,779.67 | 74,319,651.68 |
其他说明:
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款 | 23,817,477.55 | 23,853,853.38 |
费用款 | 3,586,298.38 | 588,339.81 |
股权转让款 | 49,500,000.00 | |
其他 | 193,003.74 | 377,458.49 |
合计 | 27,596,779.67 | 74,319,651.68 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 95,333,889.88 | 165,290,695.83 |
1年内到期的应付债券 | ||
1年内到期的长期应付款 | ||
1年内到期的租赁负债 | 7,992,439.87 | 9,764,822.34 |
合计 | 103,326,329.75 | 175,055,518.17 |
其他说明:
无
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券 | ||
应付退货款 | ||
已背书未到期商业承兑 | 10,767,583.45 | 28,220,711.07 |
待转销项税额 | 363,327.80 | 312,462.13 |
合计 | 11,130,911.25 | 28,533,173.20 |
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | ||
抵押借款 | ||
保证借款 | 99,013,275.00 | 22,500,000.00 |
信用借款 | ||
抵押+质押借款 | 100,000,000.00 | 130,000,000.00 |
合计 | 199,013,275.00 | 152,500,000.00 |
长期借款分类的说明:
无
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
尚未支付的租赁付款额 | 28,265,270.40 | 32,535,926.60 |
减:未确认融资费用 | 4,048,094.82 | 5,127,575.63 |
合计 | 24,217,175.58 | 27,408,350.97 |
其他说明:
无
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 30,667,768.01 | 592,570.00 | 3,059,688.43 | 28,200,649.58 | 与资产相关 |
合计 | 30,667,768.01 | 592,570.00 | 3,059,688.43 | 28,200,649.58 | / |
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
三位一体专项资金 | 1,517,745.40 | 280,000.00 | 440,209.77 | 1,357,535.63 | 与资产相关 | ||
汽车空调管路用连接压板、紧箍件及储液器生产水平技改项目 | 91,666.67 | 44,000.00 | 47,666.67 | 与资产相关 | |||
RHF200全自动高频直缝焊管机项目补助 | 92,982.47 | 92,982.47 | 与资产相关 | ||||
企业落地扶持专项资金 | 9,147,974.55 | 554,422.70 | 8,593,551.85 | 与资产相关 | |||
技术改造专项资金 | 1,613,416.49 | 130,000.00 | 422,047.93 | 1,321,368.56 | 与资产相关 | ||
省级创新驱动发展基 | 2,780,677.55 | 199,514.79 | 2,581,162.76 | 与资产相关 |
金 | |||||||
柳东新区汽车空调管路扩能项目 | 1,112,257.22 | 124,234.25 | 988,022.97 | 与资产相关 | |||
柳州市企业挖潜改造资金 | 325,000.00 | 130,000.00 | 195,000.00 | 与资产相关 | |||
汽车空调管路自动化生产线建设 | 350,000.00 | 140,000.00 | 210,000.00 | 与资产相关 | |||
工业发展基金 | 741,000.00 | 114,000.00 | 627,000.00 | 与资产相关 | |||
年产120万套汽车空调管路生产线智能化改造项目 | 431,550.00 | 47,950.00 | 383,600.00 | 与资产相关 | |||
清洁能源改造工程补助金 | 344,000.00 | 48,000.00 | 296,000.00 | 与资产相关 | |||
中小企业发展专项资金 | 1,384,700.00 | 432,300.00 | 952,400.00 | 与资产相关 | |||
土地出让金返还 | 10,734,797.66 | 246,000.00 | 10,488,797.66 | 与资产相关 | |||
上云补贴政策兑现 | 130,400.00 | 21,733.33 | 108,666.67 | 与资产相关 | |||
锅炉补贴款 | 52,170.00 | 2,293.19 | 49,876.81 | 与资产相关 | |||
合计 | 30,667,768.01 | 592,570.00 | 3,059,688.43 | 28,200,649.58 |
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 |
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 216,971,200.00 | 48,555,253.00 | 85,044,480.00 | 133,599,733.00 | 350,570,933.00 |
其他说明:
1、公司本期发行新股增加48,555,253.00股份系2021年8月公司非公开发行人民币普通股A股48,555,253.00股。
2、2021年6月,公司进行2020年度利润分配,公司拟以母公司报表未分配利润向全体股东每10股送红股4股并派发现金股利1.5元(含税),公司分红前总股本216,971,200.00股,剔除回购的股份后,送红股85,044,480股,公司增加股本85,044,480.00股。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 273,037,914.36 | 534,673,025.14 | 807,710,939.50 | |
其他资本公积 | 7,382,189.04 | 59,438,022.84 | 66,820,211.88 | |
合计 | 280,420,103.40 | 594,111,047.98 | 874,531,151.38 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
资本溢价(股本溢价)本期增加534,673,025.14元,系本期公司非公开发行人民币普通股A股股票的募集资金净额为人民币583,228,278.14元,其中计入股本人民币48,555,253.00元、计入资本公积人民币534,673,025.14元。
其他资本公积本期增加59,438,022.84元,系权益法核算的长期股权投资单位新源动力在本期定向增资扩股。公司对新源动力的持股比例由32.17%变更为27.84%,公司对于新源动力除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动计入资本公积-其他资本公积。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
股份回购 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 | ||
合计 | 72,414,061.20 | 72,414,061.20 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
无
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | ||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | |||||||||
企业自身信用风险公允价值变动 |
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,720,147.31 | -9,269,035.18 | -9,269,035.18 | -10,989,182.49 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 | ||||||||
外币财务报表折算差额 | -1,720,147.31 | -9,269,035.18 | -9,269,035.18 | -10,989,182.49 | ||||
其他综合收益合计 | -1,720,147.31 | -9,269,035.18 | -9,269,035.18 | -10,989,182.49 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
无
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 68,196,843.69 | 9,144,233.42 | 77,341,077.11 | |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 |
其他 | ||||
合计 | 68,196,843.69 | 9,144,233.42 | 77,341,077.11 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
盈余公积本期增加系根据母公司本期实现净利润的10%计提的法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 702,393,040.63 | 576,370,260.89 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 702,393,040.63 | 576,370,260.89 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 90,461,387.76 | 155,824,034.98 |
减:提取法定盈余公积 | 9,144,233.42 | 4,287,911.24 |
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 116,936,160.00 | 25,513,344.00 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 666,774,034.97 | 702,393,040.63 |
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 2,138,837,896.41 | 1,622,564,719.67 | 1,742,657,057.74 | 1,228,213,436.88 |
其他业务 | 67,750,509.22 | 50,503,838.85 | 29,261,305.31 | 19,404,234.99 |
合计 | 2,206,588,405.63 | 1,673,068,558.52 | 1,771,918,363.05 | 1,247,617,671.87 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明:
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 4,311,742.96 | 4,732,415.35 |
教育费附加 | 2,125,627.32 | 2,368,570.85 |
地方教育费附加 | 1,425,723.90 | 1,565,942.28 |
印花税 | 1,174,948.36 | 872,649.84 |
房产税 | 3,618,109.63 | 3,333,564.82 |
土地使用税 | 2,192,018.30 | 1,821,712.05 |
车船使用税 | 16,038.33 | 22,458.80 |
残保金 | 318,129.06 | 219,091.45 |
地方水利建设专项基金 | 113,069.82 | 93,877.74 |
环境保护税 | 38,280.01 | 290,255.61 |
合计 | 15,333,687.69 | 15,320,538.79 |
其他说明:
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
运杂费 | 251,317.87 | |
仓储费 | 10,557,754.08 | 10,586,097.97 |
业务招待费 | 8,961,645.33 | 7,065,846.23 |
职工薪酬 | 16,085,591.39 | 17,753,914.41 |
差旅费 | 1,787,459.04 | 1,369,634.65 |
办公费 | 593,985.02 | 1,276,091.54 |
广告业务宣传费 | 276,151.38 | 382,038.47 |
业务推广费 | 11,545,887.77 | 4,175,039.25 |
售后服务费 | 24,549,570.89 | 8,892,761.28 |
其他 | 2,119,100.05 | 1,594,426.61 |
合计 | 76,728,462.82 | 53,095,850.41 |
其他说明:
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 83,401,856.75 | 56,753,223.72 |
长期资产折旧及摊销 | 27,017,677.45 | 26,460,979.16 |
办公费 | 11,154,296.20 | 11,372,140.38 |
业务招待费 | 8,063,257.63 | 9,006,180.11 |
差旅费 | 4,517,814.28 | 3,838,137.60 |
中介服务及咨询费 | 7,172,427.63 | 11,463,900.17 |
其他 | 3,859,532.25 | 2,526,125.18 |
合计 | 145,186,862.19 | 121,420,686.32 |
其他说明:
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资薪金 | 53,094,168.19 | 42,254,934.21 |
直接投入 | 39,331,617.28 | 40,608,515.94 |
长期资产折旧及摊销 | 6,405,000.53 | 5,309,295.45 |
其他 | 3,571,478.88 | 3,227,960.56 |
合计 | 102,402,264.88 | 91,400,706.16 |
其他说明:
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 34,398,208.17 | 32,360,742.40 |
利息收入 | -1,451,575.53 | -2,015,863.38 |
汇兑损益 | 12,650,522.41 | 2,975,908.28 |
手续费及其他 | 668,842.21 | 414,979.60 |
合计 | 46,265,997.26 | 33,735,766.90 |
其他说明:
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与资产相关的政府补助 | 3,059,688.43 | 2,899,321.17 |
与收益相关的政府补助 | 16,747,456.77 | 16,226,021.39 |
代扣代缴个人所得税手续费返还 | 139,336.25 | 440,744.62 |
合计 | 19,946,481.45 | 19,566,087.18 |
其他说明:
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -22,417,805.19 | 3,740,150.48 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,479,074.16 | 1,826,276.58 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 70,854.81 | 1,204,101.10 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | 4,827,182.47 | |
应收款项融资票据贴现利息 | -3,854,964.84 | |
合计 | -18,895,658.59 | 6,770,528.16 |
其他说明:
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | -152,889.24 | |
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
合计 | -152,889.24 |
其他说明:
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 491,144.44 | -456,278.07 |
应收账款坏账损失 | -2,813,055.10 | -11,613,094.64 |
其他应收款坏账损失 | -114,095.31 | -419,116.79 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
合计 | -2,436,005.97 | -12,488,489.50 |
其他说明:
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -14,930,569.89 | -10,914,475.28 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | -3,273,625.29 | |
十二、其他 | ||
合计 | -18,204,195.18 | -10,914,475.28 |
其他说明:
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产处置收益 | -980,832.63 | 739,528.03 |
合计 | -980,832.63 | 739,528.03 |
其他说明:
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置利得合计 | 1,147.44 | 1,948.35 | 1,147.44 |
其中:固定资产处置利得 | 1,147.44 | 1,948.35 | 1,147.44 |
无形资产处置利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
罚款收入 | 85,408.47 | 41,073.66 | 85,408.47 |
无法支付款项 | 54,074.25 | 194,115.30 | 54,074.25 |
其他 | 214,261.95 | 504,224.74 | 214,261.95 |
合计 | 354,892.11 | 741,362.05 | 354,892.11 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | 1,280,692.16 | 47,605.35 | 1,280,692.16 |
其中:固定资产处置损失 | 1,280,692.16 | 47,605.35 | 1,280,692.16 |
无形资产处置损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 601,000.00 | 150,000.00 | 601,000.00 |
产品报废损失 | 47,336.41 | ||
罚款滞纳金 | 291,971.37 | 140,836.82 | 291,971.37 |
其他 | 18,210.24 | 248,451.44 | 18,210.24 |
合计 | 2,191,873.77 | 634,230.02 | 2,191,873.77 |
其他说明:
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 16,085,670.73 | 26,766,357.59 |
递延所得税费用 | -4,046,659.14 | -2,157,028.60 |
合计 | 12,039,011.59 | 24,609,328.99 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 125,042,490.45 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 18,756,373.57 |
子公司适用不同税率的影响 | 928,456.98 |
调整以前期间所得税的影响 | -3,443,129.28 |
非应税收入的影响 | 3,362,670.78 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,470,047.33 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 290,291.15 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,845,782.19 |
税收优惠 | |
研发费加计扣除的影响 | -15,379,479.44 |
税率调整 | 207,998.32 |
所得税费用 | 12,039,011.59 |
其他说明:
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 17,340,026.77 | 17,753,750.11 |
收回票据保证金 | 79,037,505.34 | 116,869,762.35 |
收到经营性款项 | 1,978,565.91 | 5,347,630.80 |
其他 | 3,025,229.59 | 6,104,959.77 |
合计 | 101,381,327.61 | 146,076,103.03 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
付现费用 | 118,539,448.82 | 134,180,233.00 |
支付票据保证金 | 91,125,147.09 | 85,159,597.41 |
其他 | 2,884,308.73 | 655,479.58 |
合计 | 212,548,904.64 | 219,995,309.99 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回长期持有的定期存款 | 10,101,016.67 | |
购建资产款退回 | 505,500.00 | |
合计 | 10,606,516.67 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
拟长期持有的定期存款 | 10,000,000.00 | |
购买理财产品的保证金 | 110,000,000.00 | |
合计 | 110,000,000.00 | 10,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明:
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到商业承兑汇票贴现 | 37,221,444.45 | |
定期存单质押 | 7,880,000.00 | |
合计 | 7,880,000.00 | 37,221,444.45 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非公开发行费用支付 | 1,904,297.40 | |
支付的租赁负债费 | 10,215,840.95 | |
力驰雷奥少数股东减资 | 9,200,000.00 | |
质押的定期存单 | 6,400,000.00 | 6,880,000.00 |
合计 | 18,520,138.35 | 16,080,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 113,003,478.86 | 188,498,124.23 |
加:资产减值准备 | 18,204,195.18 | 10,914,475.28 |
信用减值损失 | 2,436,005.97 | 12,488,489.50 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 68,656,205.15 | 67,348,049.43 |
使用权资产摊销 | 9,124,273.06 | |
无形资产摊销 | 12,663,487.68 | 13,002,667.50 |
长期待摊费用摊销 | 5,151,249.89 | 4,200,115.35 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 980,832.63 | -739,528.03 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,269,319.03 | 46,053.34 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 152,889.24 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 45,051,388.23 | 31,956,432.57 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 17,301,762.36 | -6,770,528.16 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -4,126,184.76 | -4,378,764.92 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 1,343,714.80 | 2,221,736.32 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -195,648,952.64 | -25,548,352.24 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -93,369,406.29 | -183,600,311.40 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 79,517,626.78 | 55,522,470.81 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 81,711,885.16 | 165,161,129.58 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: |
现金的期末余额 | 201,272,603.22 | 253,949,907.66 |
减:现金的期初余额 | 253,949,907.66 | 175,002,272.22 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -52,677,304.44 | 78,947,635.44 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 49,500,000.00 |
取得子公司支付的现金净额 | 49,500,000.00 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 201,272,603.22 | 253,949,907.66 |
其中:库存现金 | 73,479.72 | 105,398.37 |
可随时用于支付的银行存款 | 201,199,123.50 | 253,844,509.29 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 201,272,603.22 | 253,949,907.66 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明:
√适用 □不适用
期末银行存款中4,205.41元、其他货币资金141,341,809.55元系银行承兑汇票保证金、存出投资理财款、ETC保证金等,在现金流量表中未作为“现金及现金等价物”项目列示。
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 141,346,014.96 | 开具银行承兑汇票及其他保证金 |
应收票据 | 42,754,695.11 | 开具银行承兑汇票质押 |
固定资产 | 142,209,055.70 | 用于取得银行借款抵押 |
无形资产 | 28,940,911.13 | 用于取得银行借款抵押 |
合计 | 355,250,676.90 | / |
其他说明:
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | |
其中:美元 | 2,321,642.11 | 6.3757 | 14,802,093.60 |
欧元 | 2,086,031.97 | 7.2197 | 15,060,525.01 |
日元 | 2,076,643.00 | 0.0554 | 115,077.17 |
港币 | 1,240.05 | 0.8762 | 1,086.53 |
兹罗提 | 3,718,080.68 | 1.5717 | 5,843,707.40 |
林吉特 | 4,301,347.60 | 1.5266 | 6,566,437.25 |
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | 6,920,191.29 | 6.3757 | 44,121,063.61 |
欧元 | 13,441,778.97 | 7.2197 | 97,045,611.63 |
日元 | 0.33 | 0.0554 | 0.02 |
兹罗提 | 9,472,716.53 | 1.5717 | 14,888,268.57 |
林吉特 | 2,183,919.85 | 1.5266 | 3,333,972.04 |
短期借款 | - | - | |
其中:美元 | 8,000,000.00 | 6.3757 | 51,005,600.00 |
欧元 | 4,900,000.00 | 7.2197 | 35,376,530.00 |
应付账款 | - | - | |
其中:美元 | 1,070,137.47 | 6.3757 | 6,822,875.47 |
欧元 | 53,912.75 | 7.2197 | 389,233.88 |
兹罗提 | 26,810,597.11 | 1.5717 | 42,138,215.48 |
林吉特 | 1,580,827.91 | 1.5266 | 2,413,291.89 |
其他说明:
无
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
境外经营实体 | 主要经营地 | 记账本位币 | 选择依据 |
腾龙波兰公司 | 波兰 | 波兰兹罗提 | 经营地法定货币 |
腾龙香港公司 | 香港 | 美元 | 国际结算货币 |
腾龙马来西亚公司 | 马来西亚 | 林吉特 | 经营地法定货币 |
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
三位一体专项资金 | 1,357,535.63 | 递延收益 | 440,209.77 |
汽车空调管路用连接压板、紧箍件及储液器生产水平技改项目 | 47,666.67 | 递延收益 | 44,000.00 |
RHF200全自动高频直缝焊管机项目补助 | 递延收益 | 92,982.47 | |
企业落地扶持专项资金 | 8,593,551.85 | 递延收益 | 554,422.70 |
技术改造专项资金 | 1,321,368.56 | 递延收益 | 422,047.93 |
省级创新驱动发展基金 | 2,581,162.76 | 递延收益 | 199,514.79 |
柳东新区汽车空调管路扩能项目 | 988,022.97 | 递延收益 | 124,234.25 |
柳州市企业挖潜改造资金 | 195,000.00 | 递延收益 | 130,000.00 |
汽车空调管路自动化生产线建设 | 210,000.00 | 递延收益 | 140,000.00 |
工业发展基金 | 627,000.00 | 递延收益 | 114,000.00 |
年产120万套汽车空调管路生产线智能化改造项目 | 383,600.00 | 递延收益 | 47,950.00 |
清洁能源改造工程补助金 | 296,000.00 | 递延收益 | 48,000.00 |
中小企业发展专项资金 | 952,400.00 | 递延收益 | 432,300.00 |
土地出让金返还 | 10,488,797.66 | 递延收益 | 246,000.00 |
上云补贴政策兑现 | 108,666.67 | 递延收益 | 21,733.33 |
锅炉补贴款 | 49,876.81 | 递延收益 | 2,293.19 |
招商引资补助 | 3,870,000.00 | 其他收益 | 3,870,000.00 |
企业扶持资金 | 3,421,420.00 | 其他收益 | 3,421,420.00 |
北京市怀柔区杨宋镇 | 2,060,218.00 | 其他收益 | 2,060,218.00 |
人民政府企业发展资金款 | |||
人才补贴 | 1,114,999.00 | 其他收益 | 1,114,999.00 |
稳岗补贴、失业保险返还、培训补贴 | 1,073,957.21 | 其他收益 | 1,073,957.21 |
规上奖补资金 | 808,703.00 | 其他收益 | 808,703.00 |
商务发展专项资金 | 711,200.00 | 其他收益 | 711,200.00 |
一企一策补贴 | 653,000.00 | 其他收益 | 653,000.00 |
以工代训补贴 | 557,000.00 | 其他收益 | 557,000.00 |
研发费用补助 | 460,326.00 | 其他收益 | 460,326.00 |
西太湖政策奖 | 434,500.00 | 其他收益 | 434,500.00 |
科技创新补助、奖励 | 406,700.00 | 其他收益 | 406,700.00 |
高企补助、奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
就业补贴、职业技能提升补贴 | 209,432.20 | 其他收益 | 209,432.20 |
工业高质量发展专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
知识产权扶持资金、奖励 | 119,297.00 | 其他收益 | 119,297.00 |
国家中小企业发展专项资金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
其他奖励 | 346,704.36 | 其他收益 | 346,704.36 |
合计 | 19,807,145.20 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明:
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
腾龙轻合金公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
福莱斯伯公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 75.00 | 设立 | |
天津腾龙公司 | 天津市 | 天津市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
芜湖腾龙公司 | 芜湖市 | 芜湖市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
柳州龙润公司 | 柳州市 | 柳州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
腾兴汽配公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
重庆常腾公司 | 重庆市 | 重庆市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
厦门大钧公司 | 厦门市 | 厦门市 | 制造业 | 80.00 | 非同一控制下企业合并 | |
腾龙节能公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 86.36 | 设立 | |
广东腾龙公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
力驰雷奥公司 | 温岭市 | 温岭市 | 制造业 | 54.00 | 非同一控制下企业合并 | |
湖北腾龙公司 | 孝感市 | 孝感市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
腾龙香港公司 | 香港 | 香港 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
腾龙麦极客公司 | 常州市 | 常州市 | 制造业 | 60.00 | 设立 | |
腾龙国际贸易公司 | 常州市 | 常州市 | 商业 | 100.00 | 设立 | |
陕西腾龙公司 | 西安市 | 西安市 | 制造业 | 55.00 | 设立 | |
山东腾龙公司 | 德州市 | 德州市 | 制造业 | 100.00 | 设立 | |
北京天元公司 | 北京市 | 北京市 | 制造业 | 76.00 | 非同一控制下企业合并 | |
腾龙氢能公司 | 常州市 | 常州市 | 技术开发 | 60.00 | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
福莱斯伯公司 | 25.00% | 339,507.02 | 10,756,327.00 | |
厦门大钧公司 | 20.00% | 1,148,232.58 | 6,000,000.00 | 17,863,278.56 |
力驰雷奥公司 | 46.00% | 13,355,011.56 | 6,900,000.00 | 75,710,932.73 |
北京天元公司 | 24.00% | 7,180,411.03 | 126,353,281.62 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
福莱斯伯公司 | 38,003,490.67 | 13,304,028.52 | 51,307,519.19 | 6,727,398.37 | 1,554,812.84 | 8,282,211.21 | 295,566.43 | 11,829,522.93 | 12,125,089.36 | 9,869,928.37 | 134,875.00 | 10,004,803.37 |
厦门大钧公司 | 84,687,084.48 | 46,823,752.85 | 131,510,837.33 | 21,268,093.24 | 20,926,351.30 | 42,194,444.54 | 112,122,189.56 | 21,065,711.68 | 133,187,901.24 | 19,447,940.25 | 164,731.06 | 19,612,671.31 |
力驰雷奥公司 | 190,669,726.51 | 47,204,029.54 | 237,873,756.05 | 88,692,273.18 | 3,314,479.49 | 92,006,752.67 | 152,493,749.91 | 42,792,995.90 | 195,286,745.81 | 58,524,517.94 | 3,609,221.31 | 62,133,739.25 |
北京天元公司 | 522,621,662.62 | 203,181,894.24 | 725,803,556.86 | 173,930,042.45 | 25,401,507.72 | 199,331,550.17 | 540,826,539.60 | 214,397,486.08 | 755,224,025.68 | 231,700,905.58 | 27,782,278.22 | 259,483,183.80 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
福莱斯伯公司 | 47,616,731.96 | 1,358,028.11 | 1,358,028.11 | -2,202,971.75 | 40,166,406.92 | 4,031,043.34 | 4,031,043.34 | 7,194,421.97 |
厦门大钧公司 | 93,804,810.04 | 5,741,162.86 | 5,741,162.86 | 12,390,297.11 | 89,630,518.51 | 7,543,572.45 | 7,543,572.45 | 17,277,924.54 |
力驰雷奥公司 | 157,515,051.31 | 27,713,996.82 | 27,713,996.82 | 18,160,518.47 | 126,555,732.28 | 22,326,809.48 | 22,326,809.48 | 6,427,493.94 |
北京天元公司 | 606,697,576.63 | 30,731,164.81 | 30,731,164.81 | 21,711,982.36 | 637,767,940.67 | 83,090,410.53 | 83,090,410.53 | 48,360,296.17 |
其他说明:
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
新源动力股份有限公司(以下简称新源动力) | 辽宁大连 | 辽宁大连 | 制造业 | 27.84 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
新源动力公司 | 新源动力公司 | |
流动资产 | 245,202,831.70 | 160,257,082.57 |
非流动资产 | 158,560,533.34 | 80,558,243.10 |
资产合计 | 403,763,365.04 | 240,815,325.67 |
流动负债 | 44,618,711.11 | 30,872,915.52 |
非流动负债 | 26,792,021.53 | 37,633,423.03 |
负债合计 | 71,410,732.64 | 68,506,338.55 |
少数股东权益 | 262,485.95 | |
归属于母公司股东权益 | 332,090,146.45 | 172,308,987.12 |
按持股比例计算的净资产份额 | 92,453,429.16 | 55,433,211.51 |
调整事项 | 204,289,128.01 | 204,289,128.01 |
--商誉 | 204,289,128.01 | 204,289,128.01 |
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | ||
对联营企业权益投资的账面价值 | 296,742,557.17 | 259,722,339.52 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 29,163,234.88 | 81,963,030.12 |
净利润 | -64,794,363.06 | 9,266,973.43 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | ||
综合收益总额 | -64,794,363.06 | 9,266,973.43 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括权益投资,借款,应收及其他应收款,应付账款,其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
1、信用风险
2021年12月31日,可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的预期信用损失。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
2、流动风险
流动风险,是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司通过利用银行借款及债务等方式维持资金延续性与灵活性之间的平衡,保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务,并降低现金流量波动的影响。本公司金融负债的情况详见附注五相关科目的披露情况。
3、市场风险
(1)外汇风险:
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本报告期间,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
美元 | 欧元 | 日元 | 美元 | 欧元 | 日元 | |
货币资金 | 2,321,642.11 | 2,086,031.97 | 2,076,643.00 | 3,572,576.35 | 3,721,876.21 | 4,451,422.00 |
应收账款 | 6,920,191.29 | 13,441,778.97 | 0.33 | 8,512,518.60 | 10,700,946.93 | |
短期借款 | 8,000,000.00 | 4,900,000.00 | 3,560,000.00 | |||
应付账款 | 1,070,137.47 | 53,912.75 | 77,540.74 | 44,135.20 |
(续)
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
港币 | 兹罗提 | 林吉特 | 港币 | 兹罗提 | 林吉特 | |
货币资金 | 1,240.05 | 3,718,080.68 | 4,301,347.60 | 25,162.84 | 1,899,822.61 | 4,686,011.37 |
应收账款 | 9,472,716.53 | 2,183,919.85 | 8,932,084.09 | 1,807,826.39 | ||
短期借款 | ||||||
应付账款 | 26,810,597.11 | 1,580,827.91 | 5,579,223.61 | 2,235,421.75 |
在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值5%,对本公司净利润的影响如下。管理层认为5%合理反映了人民币对美元可能发生变动的合理范围。
汇率变化 | (美元变动)对净利润的影响 | (欧元变动)对净利润的影响 | ||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
上升5% | -46,523.97 | -3,329,793.84 | -3,244,465.84 | -3,689,848.76 |
下降5% | 46,523.97 | 3,329,793.84 | 3,244,465.84 | 3,689,848.76 |
(续)
汇率变化 | (日元变动)对净利润的影响 | (港币变动)对净利润的影响 | ||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
上升5% | -4,890.78 | -11,963.33 | -46.18 | -900.07 |
下降5% | 4,890.78 | 11,963.33 | 46.18 | 900.07 |
(续)
汇率变化 | (兹罗提变动)对净利润的影响 | (林吉特变动)对净利润的影响 | ||
本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
上升5% | 909,765.18 | -391,114.78 | -318,202.49 | -292,703.29 |
下降5% | -909,765.18 | 391,114.78 | 318,202.49 | 292,703.29 |
(2)利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款,公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求,并且通过缩短单笔借款的期限,特别约定提前还款条款,合理降低利率波动风险。
(3)其他价格风险:无
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 4,623,079.40 | 235,467,535.76 | 240,090,615.16 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 4,623,079.40 | 4,623,079.40 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | 4,623,079.40 | 4,623,079.40 | ||
(3)衍生金融资产 | ||||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 235,467,535.76 | 235,467,535.76 | ||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 60,103,897.82 | 60,103,897.82 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
(六)应收款项融资 | 169,418,133.78 | 169,418,133.78 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 4,623,079.40 | 464,989,567.36 | 469,612,646.76 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 |
持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
腾龙科技集团有限公司 | 常州市 | 投资管理 | 6,800.00 | 27.26 | 27.26 |
本企业的母公司情况的说明
蒋学真和董晓燕分别持有腾龙科技集团有限公司55%和45%的股权。本企业最终控制方是蒋学真和董晓燕夫妇。其他说明:
无
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
江苏泽邦包装材料有限公司 | 实际控制人之子控制的公司 |
香港富莱德投资控股有限公司 | 控股股东控制的公司 |
常州富莱克汽车零部件制造有限公司 | 香港富莱德投资控股有限公司全资子公司 |
Flexider Poland Sp.zo.o. | 香港富莱德投资控股有限公司全资子公司 |
江苏双菱链传动有限公司 | 股东的子公司 |
嘉兴敏田汽车销售服务有限公司 | 股东的子公司 |
海宁腾睿汽车销售服务有限公司 | 实际控制人之子控制的公司 |
常州通畅管理咨询有限公司 | 股东的子公司 |
常州特林德尔螺旋伞齿轮有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
常州康尔智能科技有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
江苏安华包装材料有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
苏尔威智能科技常州有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
苏尔威(常州)机电科技有限公司 | 苏尔威(常州)智能科技有限公司全资子公司 |
常州福德斯波纹管有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
常州震海链传动有限公司 | 股东的孙公司 |
Brilliant Global Investments Ltd.(布莱特投资有限公司) | 实际控制人控制的公司 |
无锡富莱克波纹管有限公司 | 香港富莱德投资控股有限公司全资子公司 |
Tuyaux Flexibles Rudolph S.A.(France) | 香港富莱德投资控股有限公司子公司 |
常州市南方驱动技术有限公司 | 实际控制人控制的公司 |
Organic World Initiatmes Limited (欧甘世界有限公司) | 控股股东控制的公司 |
上海灵犀资产管理有限公司 | 股东的子公司 |
福慧(香港)投资有限公司 | 股东的子公司 |
Flexider Automotive Italy S.R.L | 香港富莱德投资控股有限公司子公司 |
Flexider Automotive Deutschland | 香港富莱德投资控股有限公司子公司 |
GmbH | |
嘉兴敏致汽车销售服务有限公司 | 嘉兴敏田汽车销售服务有限公司的子公司 |
平湖宏田汽车销售服务有限公司 | 嘉兴敏田汽车销售服务有限公司的子公司 |
青岛敏田汽车销售服务有限公司 | 嘉兴敏田汽车销售服务有限公司的子公司 |
青岛敏致汽车销售服务有限公司 | 海宁腾睿汽车销售服务有限公司的子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
常州富莱克汽车零部件制造有限公司 | 接受劳务 | 179,718.80 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
江苏泽邦包装材料有限公司 | 电费 | 4,076,754.69 | 4,097,084.57 |
常州富莱克汽车零部件制造有限公司 | 电费 | 499,388.22 | 451,666.29 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托方/出包方名称 | 受托方/出包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
Tenglong Polska Sp.zo.o. | Flexider Poland SP.ZO.O. | 其他资产托管 | 148,716.74 |
关联管理/出包情况说明
√适用 □不适用
腾龙香港公司子公司腾龙波兰公司与Flexider Poland SP.ZO.O.(以下简称富莱克波兰公司)2018年签订了《合作协议》,根据双方签订的《合作协议》,富莱克波兰公司向腾龙波兰公司提供包括但不限于生产资源、技术、维修、质量体系、物流、卫生、安全(OSH)以及运营管理等方面的支持,本期腾龙波兰公司共计应支付委托管理费用94,621.58波兰兹罗提(不含税)。期末公司应付富莱克波兰公司余额为折合73,021.89元人民币。
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
江苏泽邦包装材料有限公司 | 厂房租赁 | 781,714.28 | 781,714.28 |
常州富莱克汽车零部件制造有限公司 | 厂房租赁 | 437,724.77 | 295,241.49 |
本公司作为承租方:
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
Flexider Poland SP.ZO.O. | 厂房租赁 | 600,644.97 | 588,372.11 |
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
本期公司向江苏泽邦包装材料有限公司出租厂房,租赁面积为5,700平方米,合同租赁时间为三年,租赁期自2019年10月1日起,至2022年9月30日止,单价为12元/平方/月,每月租金68,400.00元,本期确认不含税租赁收入781,714.28元。
本期公司向常州富莱克汽车零部件制造有限公司出租厂房,租赁面积为3,360平方米。原租赁时间为三年,租金为10元/平方/月,每月租金33,600.00元,租赁期自2018年2月1日起,至2021年1月31日止;后续签合同,租金为12元/平方/月,每月租金40,320.00元,租赁期自2021年2月1日起,至2024年1月31日止,本期确认不含税租赁收入437,724.77元。
腾龙香港公司子公司腾龙波兰公司与Flexider Poland SP.ZO.O.(以下简称富莱克波兰公司)2018年签订了《建造与购买协议》、《转租合同》和《合作协议》,Tenglong PolskaSp.zo.o.在富莱克波兰公司内设立空调管路车间,进行汽车空调管路产品的生产与销售。根据双方签订的《转租合同》富莱克波兰公司在获得原厂房所有者书面同意后将用于建设空调管路车间
的450㎡土地转租给腾龙波兰公司,并转租17.3㎡的办公室给腾龙波兰公司使用,本期共计应支付房租及运管费用382,162.61波兰兹罗提(不含税)。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
腾龙科技集团有限公司 | 90,000,000.00 | 2017-6-19 | 2023-6-30 | 否 |
腾龙科技集团有限公司 | 150,000,000.00 | 2020-9-30 | 2025-9-30 | 否 |
蒋学真、董晓燕 | 160,000,000.00 | 2020-9-30 | 2025-9-30 | 否 |
蒋学真、董晓燕 | 200,000,000.00 | 2021-9-29 | 2023-1-13 | 否 |
腾龙科技集团有限公司、蒋学真、董晓燕 | 欧元25,000,000.00 | 2021-6-11 | 2027-12-10 | 否 |
蒋学真/董晓燕 | 100,000,000.00 | 2021-11-19 | 2022-12-2 | 否 |
蒋学真 | 100,000,000.00 | 2021-3-10 | 2022-3-10 | 否 |
蒋学真 | 100,000,000.00 | 2021-6-17 | 2022-6-16 | 否 |
蒋学真 | 200,000,000.00 | 2021-7-28 | 2022-12-5 | 否 |
蒋学真 | 80,000,000.00 | 2019-9-3 | 2023-9-2 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 296.90 | 260.74 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 香港富莱德投资控股有限公司 | 1,760,000.00 | 145,750.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 富莱克波兰公司 | 73,021.89 | 62,569.87 |
其他应付款 | 江苏泽邦包装材料有限公司 | 291,094.07 | |
其他应付款 | 常州富莱克汽车零部件制造有限公司 | 45,974.90 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | 35,057,093.30 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 35,057,093.30 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、2022年3月1日,根据公司第四届董事会第十二次会议,审议通过《关于注销控股孙公司的议案》,同意注销控股孙公司武城县华康新材料有限公司。
2、2022年3月16日,根据公司第四届董事会第十三次会议,审议通过《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,变更部分募集资金投资项目分别为:
(1)原“波兰汽车空调管路扩能项目”原计划使用 27,693.75 万元募集资金,本次变更后计划使用募集资金 16,193.75 万元(含已置换金额)。本次拟将“波兰汽车空调管路扩能项目”的部分募集资金 11,500.00 万元进行变更。其中,拟将募集资金 5,500.00 万元实施“安徽工厂年产 150 万套新能源汽车热管理管路系统项目”,拟将募集资金 6,000.00 万元实施“广东工厂年产 150 万套新能源汽车热管理管路系统项目”。
(2)“欧洲研发中心项目”原计划使用 5,387.38 万元募集资金,本次变更后计划使用募集资金 887.38 万元。本次拟将“欧洲研发中心项目”部分募集资金4,500.00 万元进行变更,其中拟将募集资金 3,000.00 万元实施“湖北工厂年产 50万套新能源汽车热管理管路系统项目”,拟将募集资金 1,500.00 万元实施“腾龙股份本部研发中心扩建项目”。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以地区、产品分部为基础确定报告分部,未单独核算各报告分部的资产及负债情况。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 汽车热管理系统零部件 | EGR系统及传感器 | 汽车制动系统零部件及其他 | 汽车胶管 | 境内 | 境外 | 合计 |
主营业务收入 | 1,238,090,728.17 | 210,376,165.66 | 91,857,992.39 | 598,513,010.19 | 2,138,837,896.41 | ||
主营业务成本 | 968,373,782.02 | 146,677,912.41 | 72,856,861.51 | 434,656,163.73 | 1,622,564,719.67 | ||
主营业务收入 | 1,634,398,222.36 | 504,439,674.05 | 2,138,837,896.41 | ||||
主营业务成本 | 1,220,242,993.63 | 402,321,726.04 | 1,622,564,719.67 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 318,562,999.15 |
1年以内小计 | 318,562,999.15 |
1至2年 | 2,715,750.78 |
2至3年 | 927,337.75 |
3至4年 | 542,146.35 |
4年以上 | 830,693.97 |
合计 | 323,578,928.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 2,973,029.86 | 0.92 | 2,973,029.86 | 100.00 | ||||||
其中: | ||||||||||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,973,029.86 | 0.92 | 2,973,029.86 | 100.00 | ||||||
按组合计提坏账准备 | 320,605,898.14 | 99.08 | 17,279,341.63 | 5.39 | 303,326,556.51 | 258,793,346.08 | 100.00 | 14,038,907.96 | 5.42 | 244,754,438.12 |
其中: | ||||||||||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 320,605,898.14 | 99.08 | 17,279,341.63 | 5.39 | 303,326,556.51 | 258,793,346.08 | 100.00 | 14,038,907.96 | 5.42 | 244,754,438.12 |
合计 | 323,578,928.00 | / | 20,252,371.49 | / | 303,326,556.51 | 258,793,346.08 | / | 14,038,907.96 | / | 244,754,438.12 |
按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
观致汽车有限公司 | 2,706,214.63 | 2,706,214.63 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
江西大乘汽车工业有限公司 | 208,113.04 | 208,113.04 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
华晨雷诺金杯汽车有限公司 | 58,702.19 | 58,702.19 | 100.00 | 客户运营出问题,财务较差 |
合计 | 2,973,029.86 | 2,973,029.86 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:按组合计提预期信用损失的应收账款
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
账龄组合 | 320,605,898.14 | 17,279,341.63 | 5.39 |
合计 | 320,605,898.14 | 17,279,341.63 | 5.39 |
按组合计提坏账的确认标准及说明:
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的应收账款 | 2,973,029.86 | 2,973,029.86 | ||||
按组合计提预期信用损失的应收账款 | 14,038,907.96 | 3,240,433.67 | 17,279,341.63 |
合计 | 14,038,907.96 | 6,213,463.53 | 20,252,371.49 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 31,573,182.23 | 9.76 | 1,578,659.11 |
第二名 | 24,462,196.04 | 7.56 | 1,223,109.80 |
第三名 | 17,621,471.21 | 5.45 | 881,073.56 |
第四名 | 15,409,233.11 | 4.76 | 770,461.66 |
第五名 | 14,342,431.76 | 4.43 | 717,121.59 |
合计 | 103,408,514.35 | 31.96 | 5,170,425.72 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 2,004,484.67 | 680,202.82 |
合计 | 2,004,484.67 | 680,202.82 |
其他说明:
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 2,109,983.86 |
1年以内小计 | 2,109,983.86 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3至4年 | |
4年以上 | 84,700.00 |
合计 | 2,194,683.86 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
保证金及押金 | 121,700.00 | 84,700.00 |
代扣代缴款 | 540,100.44 | 456,518.61 |
出口退税 | 260,826.45 | |
往来款 | 1,532,883.42 | |
合计 | 2,194,683.86 | 802,045.06 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 121,842.24 | 121,842.24 | ||
2021年1月1日余额在本期 | 121,842.24 | 121,842.24 | ||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 68,356.95 | 68,356.95 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年12月31日余额 | 190,199.19 | 190,199.19 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项计提预期信用损失的其他应收款 | ||||||
按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 121,842.24 | 68,356.95 | 190,199.19 | |||
合计 | 121,842.24 | 68,356.95 | 190,199.19 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
常州腾龙麦极客汽车电子科技有限公司 | 往来款 | 1,500,000.00 | 1年以内 | 68.35 | 75,000.00 |
个人社保及公积金 | 代扣代缴款 | 530,819.19 | 1年以内 | 24.19 | 26,540.96 |
押金 | 保证金及押金 | 78,000.00 | 4年以上 | 3.55 | 78,000.00 |
柳州龙润汽车零部件制造有限公司 | 往来款 | 25,499.66 | 1年以内 | 1.16 | 1,274.98 |
重庆渝安淮海动力有限公司 | 保证金及押金 | 20,000.00 | 1年以内 | 0.91 | 1,000.00 |
合计 | / | 2,154,318.85 | / | 98.16 | 181,815.94 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,019,901,038.54 | 9,056,334.30 | 1,010,844,704.24 | 937,312,903.95 | 9,056,334.30 | 928,256,569.65 |
对联营、合营企业投资 | 296,742,557.17 | 296,742,557.17 | 259,722,339.52 | 259,722,339.52 | ||
合计 | 1,316,643,595.71 | 9,056,334.30 | 1,307,587,261.41 | 1,197,035,243.47 | 9,056,334.30 | 1,187,978,909.17 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
腾龙轻合金公司 | 56,831,996.53 | 56,831,996.53 | ||||
天津腾龙公司 | 20,563,735.58 | 20,563,735.58 | ||||
福莱斯伯公司 | 17,129,571.23 | 17,129,571.23 | ||||
腾兴汽配公司 | 37,912,335.99 | 37,912,335.99 | ||||
芜湖腾龙公司 | 25,122,248.48 | 25,122,248.48 | ||||
柳州龙润公司 | 35,965,300.41 | 35,965,300.41 | ||||
重庆常腾公司 | 17,368,837.16 | 17,368,837.16 | ||||
厦门大钧公司 | 80,090,164.80 | 80,090,164.80 | ||||
腾龙节能公司 | 11,866,000.00 | 2,600,000.00 | 14,466,000.00 | |||
广东腾龙公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
力驰雷奥公司 | 129,708,000.00 | 129,708,000.00 | 9,056,334.30 | |||
湖北腾龙公司 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | ||||
腾龙香港公司 | 54,725,037.77 | 62,717,810.59 | 117,442,848.36 | |||
腾龙麦极客公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
腾龙国际贸易公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
陕西腾龙公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
山东腾驰公司 | 7,729,676.00 | 12,270,324.00 | 20,000,000.00 | |||
北京天元公司 | 396,800,000.00 | 396,800,000.00 | ||||
腾龙氢能 | 1,800,000.00 | 2,000,000.00 | 3,800,000.00 |
公司 | ||||||
合计 | 937,312,903.95 | 82,588,134.59 | 1,019,901,038.54 | 9,056,334.30 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
新源动力股份有限公司 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 | |||||||
小计 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 | |||||||
合计 | 259,722,339.52 | -22,417,805.19 | 59,438,022.84 | 296,742,557.17 |
其他说明:
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 938,035,434.57 | 796,563,357.02 | 608,935,253.30 | 511,180,797.87 |
其他业务 | 36,208,334.06 | 29,589,420.40 | 22,688,590.33 | 14,796,814.97 |
合计 | 974,243,768.63 | 826,152,777.42 | 631,623,843.63 | 525,977,612.84 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明:
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 98,450,000.00 | 43,000,000.00 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -22,417,805.19 | 3,740,150.48 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 1,540,271.61 | 1,076,573.15 |
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 70,854.81 | 1,204,101.10 |
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
处置债权投资取得的投资收益 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
债务重组收益 | ||
合计 | 77,643,321.23 | 49,020,824.73 |
其他说明:
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -2,260,377.35 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 19,807,145.20 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 |
投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | 4,827,182.47 | |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 2,326,184.92 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 83,471.37 | |
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -527,436.94 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 139,336.25 | |
减:所得税影响额 | 3,750,772.61 | |
少数股东权益影响额 | 4,177,966.55 | |
合计 | 16,466,766.76 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.05 | 0.29 | 0.29 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.95 | 0.24 | 0.24 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长:蒋学真董事会批准报送日期:2022年4月27日
修订信息
□适用 √不适用