公司代码：603233 公司简称：大参林
大参林医药集团股份有限公司
2021年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人柯云峰、主管会计工作负责人彭广智及会计机构负责人（会计主管人员）陈伟峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据《公司法》及《公司章程》的规定，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《审计报告》确认，公司2021年度实现归属于母公司净利润791,230,980.50元，加上2021年初未分配利润为2,421,897,777.36元(其中上年末未分配利润2,627,356,459.44元，首次执行新租赁准则会计政策变更调减205,458,682.08元)，减去2021年底提取的法定盈余公积85,560,603.26元，减去2020年度派发现金红利526,897,443.20元，2021年末可供股东分配的利润为2,600,670,711.40元。董事会拟以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5元(含税)，每股现金分红金额不变，现金分红总额将根据实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数确定，具体的分配金额总额将在利润分配实施公告中披露，预计派发现金红利395,464,873.50元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度；同时，拟向全体参与利润分配的股东以资本公积金每10股转增2股，预计转增158,185,949股。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展策略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细阐述在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 38
第五节 环境与社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 57
第七节 股份变动及股东情况 ...... 68
第八节 优先股相关情况 ...... 73
第九节 债券相关情况 ...... 74
第十节 财务报告 ...... 75
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 大参林/公司/本公司 | 指 | 大参林医药集团股份有限公司 |
| 可可康 | 指 | 中山可可康制药有限公司 |
| 顺德大参林 | 指 | 佛山市顺德区大参林药业有限公司 |
| 茂名大参林 | 指 | 茂名大参林连锁药店有限公司 |
| 湛江大参林 | 指 | 湛江大参林连锁药店有限公司 |
| 广西大参林 | 指 | 广西大参林连锁药店有限公司 |
| 紫云轩 | 指 | 广东紫云轩中药科技有限公司 |
| ERP | 指 | EnterpriseResourcePlanning（企业资源计划），指针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件 |
| O2O | 指 | OnlineToOffline（在线离线/线上到线下），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的前台 |
| B2C | 指 | BusinessToCustomer，是企业对消费者的电子商务模式，这种形式的电子商务一般以网络零售业为主 |
| CRM | 指 | CustomerRelationshipManagement，客户关系管理系统 |
| OTC | 指 | OverTheCounter非处方药 |
| DTP药房 | 指 | DTP药房是直接面向患者提供更有价值的专业服务的药房。患者在医院开取处方后，药房根据处方以患者或家属指定的时间和地点送药上门，并且关心和追踪患者的用药进展，提供用药咨询等专业服务。 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 发行人现行有效的《公司章程》 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 大参林医药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 大参林 |
| 公司的外文名称 | DaShenLinPharmaceuticalGroupCo.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | DSL |
| 公司的法定代表人 | 柯云峰 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁润世 | 陈国圳 |
| 联系地址 | 广东省广州市荔湾区龙溪大道410号、 | 广东省广州市荔湾区龙溪大道 |
| 410-1号 | 410号、410-1号 | |
| 电话 | 020-81689688 | 020-81689688 |
| 传真 | 020-81176091 | 020-81176091 |
| 电子信箱 | DSL1999@dslyy.com | DSL1999@dslyy.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 广东省广州市荔湾区龙溪大道410号、410-1号 |
| 公司办公地址 | 广东省广州市荔湾区龙溪大道410号、410-1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 510000 |
| 公司网址 | http://www.dslyy.com/ |
| 电子信箱 | DSL1999@dslyy.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 大参林 | 603233 | 无 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 浙江省杭州市西湖区西溪路128号6楼 | |
| 签字会计师姓名 | 李剑、刘彩林 | |
| 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 | 名称 | 中信建投证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区安立路66号4号楼 | |
| 签字的保荐代表人姓名 | 李林、刘实、赵龙 | |
| 持续督导的期间 | 2019年4月24日-2021年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 营业收入 | 16,759,335,264.61 | 14,582,865,282.99 | 14.92 | 11,141,165,082.18 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 791,230,980.50 | 1,062,181,101.77 | -25.51 | 702,661,961.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 717,956,404.72 | 1,022,312,462.47 | -29.77 | 690,131,762.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,554,994,863.06 | 1,953,915,828.18 | -20.42 | 1,707,770,707.96 |
| 2021年末 | 2020年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2019年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,478,577,162.75 | 5,384,805,692.48 | 1.74 | 4,239,903,897.67 |
| 总资产 | 17,335,681,734.37 | 12,331,926,019.36 | 40.58 | 8,671,927,623.31 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2021年 | 2020年 | 本期比上年同期增减(%) | 2019年 |
| 基本每股收益（元／股） | 1.00 | 1.35 | -25.93 | 0.92 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.00 | 1.35 | -25.93 | 0.88 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.91 | 1.30 | -30.00 | 0.90 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 14.61 | 22.74 | 减少8.13个百分点 | 20.39 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 13.26 | 21.89 | 减少8.63个百分点 | 20.03 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
报告期内，营业收入较上年增长14.92%，主要原因是零售业已有店的内生增长及新开、行业并购而新增门店的业绩贡献；归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益额的净利润较上年分别下降了25.51%和29.77%，主要原因是新租赁准则利息摊销、股权激励费用摊销及可转债利息摊销的影响；经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降20.42%，主要系公司经营规模扩大，门店内生长及门店数量增加，费用增长所致。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2021年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 4,059,026,978.30 | 3,995,527,921.65 | 4,300,515,279.66 | 4,404,265,085.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 340,552,787.95 | 305,095,778.78 | 172,682,590.21 | -27,100,176.44 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 338,825,137.61 | 251,470,956.06 | 169,508,163.21 | -41,847,852.16 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 512,323,191.39 | 225,166,302.12 | 484,725,633.42 | 332,779,736.13 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2021年金额 | 附注（如适用） | 2020年金额 | 2019年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 5,633,813.22 | -2,386,328.76 | -1,639,975.60 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 62,563,874.85 | 58,885,502.89 | 17,788,691.71 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 16,702,586.17 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 34,914,000.00 | 7,762,500.00 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,378,894.27 | -1,551,812.93 | 1,241,409.18 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -8,182,804.14 | 个税返还手续费1,213,996.53元及股份支付费用9,396,800.67元 | -8,335,954.37 | -9,725,297.57 |
| 减：所得税影响额 | 23,310,548.73 | 12,810,046.05 | 10,701,647.96 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,722,653.69 | 1,695,221.48 | 1,135,566.57 | |
| 合计 | 73,274,575.78 | 39,868,639.30 | 12,530,199.36 |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 理财产品 | 651,529,808.22 | -651,529,808.22 | 9,254,286.16 | |
| 交易性金融资产-权益工具投资 | 38,448,000.00 | 109,370,000.00 | 70,922,000.00 | 34,572,000.00 |
| 其他非流动金融资产-权益工具投资 | 149,981,000.00 | 149,981,000.00 | ||
| 合计 | 839,958,808.22 | 259,351,000.00 | -580,607,808.22 | 43,826,286.16 |
说明：
1、本期末无购买保本浮动收益的理财产品，导致期末公允价值计量项目减少。
2、本期配售100万股"百克生物"股票及上期配售135万股“艾力斯”股票,其公允价值变动影响当期利润金额。
3、剩余权益工具投资的被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2021年，受全球新冠疫情反复影响，“外防输入、内防反弹”任务依然艰巨，动态清零仍然是中国疫情管控的主要手段之一。零售药店作为公共卫生体系的重要组成部分，既要配合完成艰巨的防控任务，也要谋求可持续发展。公司管理层积极采取多种经营策略，优化内部精细化管理水平，保障了规模的持续提升。报告期内，公司实现营业收入167.59亿元，较上年同期增长14.92%。归属于上市公司股东净利润7.91亿元，较上年同期减少25.51%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为7.18亿元，较上年同期减少29.77%。
1、门店拓展情况
报告期内，公司药房连锁已覆盖全国15个省（含直辖市、自治区）的8193家药店，其中含加盟店935家。报告期内，公司新增自建门店903家，加盟门店620家，并购门店748家，新进湖北、海南、四川、山东和重庆等省份。公司根据竞争格局和地区优势制定扩张计划的同时动态优化门店网络，报告期内关闭门店98家。
（1）自建扩张情况：在优势区域，公司更多通过自建的模式进行扩张。公司成立近三十载，积累了丰富的直营门店拓展经验和选址数据，根据不同商圈的特点，布局社区店、参茸旗舰店、O2O店和院边店等不同店型店态。报告期内，公司新增自建门店903家，其中华南地区702家，华东地区65家，华中地区101家，东北、华北、西北及西南地区35家。
（2）加盟扩张情况：报告期内，加盟业务稳步发展，新开加盟门店620家，累计加盟门店数量达到935家。
公司持续优化“直营式加盟”赋能，将硬核实力转换成“直营式加盟”的业务标准，以“十势十享”技术深度赋能，坚持与直营店同招牌、同形象、同管理、同分享、同赋能，品牌效应+精细化管理+营销手段+数字化运营+新零售支持等全方位赋能，与加盟商伙伴实现共创、共建、共享。大参林“直营式加盟”深受业内人士的信赖与认可。大参林积极开发存量市场，老药店转加盟的占比不断提升。老药店转加盟后对比加盟前销售、利润、客流、客单等均有较大增长。
（3）收购扩张情况：针对河南、黑龙江及四川等重点地区积极开展收购计划，用合理的价格收购优质连锁药店，实现快速进入新区域或快速提升弱势区域内的规模。并购签约后，集团快速
协调内、外部资源，发挥集团综合优势，为标的公司管理和商品赋能，实现从销售规模、盈利水平与品牌影响力等方面的多重提升，集团与标的公司合作共赢。报告期内，公司合计并表门店748家，其中华南地区71家，华东地区138家，华中地区115家，东北、华北、西北及西南地区424家。
2、新零售业务经营情况
公司积极探索新零售商业模式，进驻了几乎所有头部O2O平台，并与企健网等健康垂直平台建立了合作关系，建立以用户为中心，30分钟到家的24小时送药服务，全面满足各类消费者不同渠道的购药需求。截止到报告期末，公司O2O送药服务已覆盖全国7240家门店，覆盖门店上线率达到89%。与此同时，公司也开展B2C业务，利用中心仓+地区仓+前置仓的发货模式，覆盖全国。报告期内，新零售业务（O2O+B2C）销售同比增长87%。
智慧药房持续创新不断延展出中药预定、中药代煎、线上问诊和远程审方等专业服务，提升患者的消费体验。推出了自助收银、扫码购、云仓等工具，赋能门店，提升经营效率。
3、处方承接情况
2017年1月“两票制”政策实施后，促进医药分离及处方外流的政策持续出台，改变了院内外药品市场格局，公司顺应处方外流之大趋势，积极承接，措施包括：拓展院边店、DTP、门慢门特等专业化的药房，强化专业服务能力和处方药品供应体系，对接处方流转等。随着2021年5月关于双通道政策的出台，进一步推动了医保国谈品种处方单外流至零售药店，公司积极争取双通道门店资格。截止报告期末，院边店达到760家，比去年在数量上增长28%，其中，DTP专业药房133家。
公司积极探索药品和保险业务相结合的增值模式，在全国门店推广商业保险业务，进一步推动药品特别是DTP品种在门店的销售的同时，拓展业务板块获得新的增长点。
4、商品结构经营情况
公司深度挖掘消费者需求，提升潜力品类销售规模，落实好“做强大品类，做大小品类”的商品战略。随着医院药品零加成、两票制、双通道药房、取消院内药房等促进处方外流政策的陆续落地，国家药品集采的持续推进，更多处方药生产厂家已经意识到未来处方外流的趋势不可逆，开始更重视院外药品零售渠道。借此机遇公司积极推进国家谈判品种、国家药品集中采购品种及同名非中标品种的开发，与多个处方药厂家达成战略合作，为消费者提供更齐全、低价的处方药品种，报告期内开发了3956个新品种，其中处方品种2005个，DTP品种1134个，集团总SKU数超十万种。公司也进一步丰富了自有品牌品种，进一步提升了自有品牌质量把控能力。
5、人才建设经营情况
公司继续秉承“以人为本”核心价值观，立足于长远的战略发展观，进一步完善高素质人才梯队建设。企业具备人才优势，一方面通过内外部引进的人才招聘体系，吸纳优秀应届毕业生近千人，引进近百名中高端专业人才，为不同层级注入新活力。同时还与近二十多所高校签订战略合作协议，深化产教融合，推出人才共同培养、毕业生就业实践、产教研合作项目等多种合作，
不断提升人才质量。另一方面是围绕现有人才发展建立培训、课程和师资三大体系：（1）加强高潜管理者队伍建设，推出“鹰”系列高潜人才培养项目，提升综合素养及管理战术，在报告期间，共培育优秀的各层级管理者（从管培生至总监级人才）近400人；（2）针对新晋员工，推出“参苗”系列培养项目，加强营运素质及实战能力；（3）针对加盟、新融合区、慢病、中参、DTP等集团重点发展的业务，实行专项培养项目，共培育专项人员超过1000人，为公司快速扩张以及业务创新提供人才资源。公司鼓励员工积极参加国家执业药师资格考试，报告期末，公司执业药师队伍扩充至9038人；（4）打造“参课”学习平台，以领导力、专业力、营运力辐射各类课程，目前自主开发的“三力”学习课程超1000门，以匹配不同职能及层级的岗位发展。公司还对核心骨干和高管实行长期股权激励，形成员工和公司利益共同体，共同分享公司发展成果和行业进步红利。
6、会员管理经营情况
公司聚焦会员需求场景，延伸与深化会员服务，搭建可视化、可触达、可完善的会员全生命周期运营体系。利用会员通、社群、公众号、小程序等多个渠道，实现精准触达，打造私域流量。公司持续对会员资质进行分层运营，并率先在行业里提出“付费会员”的运营模式，打造优质的权益和服务，激活存量会员，大幅提升核心会员的忠诚度和活跃度。此外，公司借助健康美业、零售快消等异业友商资源，致力为顾客提供无边界的会员权益，为消费者提供全方位的服务体验。与此同时，公司秉承“我们是演员，顾客是评委”的服务态度，不断激励员工提升服务意识，提升顾客的服务体验。报告期内，会员人数超过6200万，并实现会员复购率和消费占比的持续提升。
二、报告期内公司所处行业情况
一、行业分析和竞争格局
药品零售市场规模较大，销售规模稳中有升：随着人口老龄化程度提高，疾病谱变化以及人民健康意识的增强，药品流通行业的刚性需求保持稳定增长，2021年全国七大类医药商品销售总额17875亿元，同比2020年增长8.75%，但基本接近2019年的17955亿元（数据来源：中国药店），全国药品流通市场销售规模稳步扩大，但增速实际有所放缓。其中，实体零售市场销售规模达到4696亿元，同比2020年增长3.21%，折算成两年平均增长率为5.02%，药品零售企业销售稳中有升，增幅高于行业整体水平。特别注意到，TOP100的药品零售企业销售总额2463亿元，占实体药店零售市场总额的52.45%；TOP20销售总额1740亿元，占实体药店零售市场总额的
35.05%;TOP10销售总额1292亿元，占全国零售市场总额的27.51%。前十大连锁药店受益于供应链、信息化、专业化、标准化优势，在新模式和新技术推动下，销售额增速显著高于行业平均水平。
2021年医疗机构销售额13179亿元，占终端销售额的比例由2019年的76.3%下降至73.73%；零售药店销售额4696亿元，占终端销售额的比例由2019年的23.71%上升至26.27%（数据来源:
中国药店）。在推进健康中国建设,深化分级诊、处方外流、支付体系改革的大背景下，覆盖各个
社区的药店深入参与医药卫生体系的改革中，药品零售市场规模保持稳中向好态势。我国公立医院仍是最大的药品消费终端，但随着后疫情时代的疾病与健康管理需求日益升级，零售药店由于覆盖全国各个社区，更能贴近患者，方便其购买刚需药品，零售药店的渠道价值有所提升。分区域销售来看，销售额居前10位的省市自治区依次为：广东、山东、江苏、河南、四川、浙江、湖南、河北、安徽、辽宁,占全国销售总额的60.2%,广东省药品销售规模达到546亿元，明显领先各省药品销售规模（数据来源：中国药店）。中国药店零售行业处于良性竞争的状态，行业集中度仍有提升空间：在“政策和市场”双驱动下，药品零售行业进入了加速整合的关键时期，截至2021年9月底，全国共有《药品经营许可证》持证企业60.65万家。其中，批发企业1.34万家，零售连锁总部6658家，零售连锁门店33.53万家，单体药店25.12万家（数据来源:2021年第三季度《药品监督管理统计报告》），药店连锁率为57.65%，较2020年末的56.99%提高0.66%。从公司门店集中省份来看，各省的零售药店连锁率分别是:广东（2021年9月年药店连锁率41.93%）、河南（53.05%）、江苏(54.73%)、陕西(39.78%)、江西(45.20%)（数据来源：各省药监局公布数据）,区域的集中度还是低于全国药店连锁率的平均水平（57.17%）,疫情促使单体药店与中小连锁生存难度加大，相比单体药店和小型连锁，中大型连锁药店具备更专业化的服务、更多样的商品供应、更严格的品质管控和更有序的医保资金使用等优势，行业集中度的提升惠国惠民。到2025年，药品零售百强企业年销售额有望占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%(数据来源:商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》)，药店连锁率仍有较大的提升空间。
二、公司所在行业地位
公司荣获的社会地位及行业荣誉:公司业务范围覆盖广东、广西、江西、河南、河北、福建、浙江、江苏、陕西、黑龙江、湖北、四川、海南、山东、重庆等15个省份，其中，广东、广西及河南的竞争优势明显，市场份额名列前茅。根据中国企业联合会、中国企业家协会发布的中国企业排行榜数据显示，公司荣获“2021年中国服务业企业500强第318名”；在行业内被《中国药店》、《21世纪药店》等知名机构连续多年评选为“2021-2022中国药店价值榜第2名”“2021-2022年度中国连锁药店直营力百强企业第3名”“2020-2021年度中国连锁药店综合实力百强企业第2名”“2020-2021年度中国连锁药店8维盈利冠军”“2021年医药行业“十三五”企业管理奖突出贡献企业”；作为广东省知名民营企业，连续三年被广东省市场监督管理局评为“广东省守合同重信用企业”“2021年度广州市优秀企业”“2021年广州连锁经营协会第六届理事会副会长单位”。公司作为上市公众企业，持续为股东创造价值，大参林被证券时报评选为“第十五届中国上市公司价值评选中国主板上市公司价值百强企业”。
三、行业政策展望
1、商务部《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》
2021年10月28日，商务部公布《关于“十四五”时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》（以下简称《意见》）。《意见》提出了总体目标，到2025年，培育形成1—3家超五千
亿元、5—10家超千亿元的大型数字化、综合性药品流通企业，5—10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业，100家左右智能化、特色化、平台化的药品供应链服务企业；药品批发百强企业年销售额占药品批发市场总额98%以上；药品零售百强企业年销售额占药品零售市场总额65%以上；药品零售连锁率接近70%。《意见》明确了完善城乡药品流通功能、着力提升药品流通能级、稳步发展数字化药品流通等6项重点任务，提出加强组织领导、加大政策指导、发挥协会作用3项保障措施。在完善城乡药品流通功能方面，《意见》提出要优化行业布局，加快建立布局合理、技术先进、便捷高效、绿色环保、安全有序的现代医药物流服务体系；加快农村药品流通网络建设，逐步完善县乡村三级药品配送体系；提高城市药品流通服务能力，支持大中型药品批发企业结合城市医疗资源调整和分级诊疗体系建设，鼓励零售企业特色化发展。在着力提升药品流通能级方面，《意见》提出要发展现代医药物流，推进区域一体化物流的协调发展，鼓励第三方医药物流发展，推动建设一批标准化、集约化、规模化和产品信息可追溯的现代中药材物流基地；发展现代绿色智慧供应链，构建技术领先、便捷高效、安全有序的现代智慧药品供应链服务体系。在稳步发展数字化药品流通方面，《意见》提出要推进“互联网＋药品流通”，加快5G网络、大数据等技术应用，优化药品流通传统模式，推动行业进行数字化改造与升级；发展新业态新模式，支持药品流通企业与电子商务平台融合发展，发展智慧供应链、智慧物流、智慧药房等新形态，推广“网订店取”“网订店送”等零售新模式，引导线上线下规范发展。公司针对《意见》，2021年11月2日就《意见》向商务部发送读后感，认同《意见》提到的相应规划，为行业未来五年的发展指明方向，意见发布的意义在于整合药品零售资源，大大提高流通效率，促进行业长远发展。未来药品流通行业整合力度还将持续加大，行业集中度有望进一步提高。公司明确提出对标五百亿药品零售连锁企业目标，并对高质量发展提出自己的观点。
2、医保目录实行申报制，集采步入常态化和制度化，双通道药品制度建立2021年12月3日，国家医保局再次对医保目录进行调整，医保《2021年药品目录》收载西药和中成药共2860种，其中西药1486种，中成药1374种。另外，还有基金可以支付的中药饮片892种。本次调整共计对117个药品进行了谈判，谈判成功94个，总体成功率80.34%。其中，目录外85个独家药品谈成67个，成功率78.82%，平均降价61.71%。根据官方公布的医保支付价与易联收录的全国最低价相比，新增谈判药品的平均降幅为56.44%，最高降幅为83.84%，超七成的药品降幅超过50%。
国家医保局会同国家卫健委出台《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》（简称《指导意见》），确保国家医保谈判药品顺利落地，提升其保障供应水平。“双通道”是指通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道，满足谈判药品供应保障、临床使用等方面的合理需求，并同步纳入医保支付的机制。双通道机制的建立，是为了发挥定点零售药店分布广泛，市场化程度高，服务灵活的优势，将其纳入谈判药品的供应保障范围，与医疗机构形成互补，增加药品供应渠道和患者的用药选择，提升谈判药品服务的质量，努力解决好患者买不到医保目录内谈判药品的问题。
该政策是首次从国家层面，将定点零售药店纳入医保药品供应保障范围，并实行与医疗机构统一的支付政策。由国家医保局会同国家卫生健康委共同出台，对国家医保谈判药品顺利落地，提升其保障供应水平，更好满足广大参保患者合理用药需求将产生深远影响，惠及每一个参保群众。从公司柯云峰董事长2020年5月全国人大建议呼吁加大统筹在药店的支付到文件出台，医保管理部门对民生的关注和反应更快、更效率化。
3、《药品网络销售监督管理办法》征求意见稿越来越趋于确定监管的线上线下一致性
从公开征求意见及广泛的意见征集，《药品网络销售监督管理办法》的制定方向越来越趋于明确。近年来随着经济社会发展，药品网络销售在给群众带来用药便利的同时，也暴露出一些亟待规范的问题。药品监管部门高度重视药品网络销售的规范管理和健康发展，持续开展药品网络销售专项整治，督促企业落实主体责任。2021以来，国家药监局将规范药品网络销售秩序作为学史力行“我为群众办实事”的一项重要工作，抓紧研究制定药品网络销售监督管理办法。药品网络销售者要严格按照《药品管理法》等法律法规要求，夯实药品网络销售主体责任，确保经营全过程持续合规。药品网络销售第三方平台要切实落实平台管理责任，对入驻的药品网络销售者资质严格进行审查，确保其符合法定要求，并对发生在平台的药品经营行为进行管理，发现问题要及时制止，切实保证平台网络售药行为的健康发展。不仅仅是延续线下严监管精神，《意见稿》还从药品安全使用保障入手，部分药品在网络销售限制，强调线上处方真实性、有效性；且提出等规模匹配的药事服务人员配备需求等。
《药品网络销售监督管理办法》的制定方向体现出：
（1）符合严监管导向。1、中共中央政治局5月29日下午就健全公共安全体系进行第二十三次集体学习，习近平总书记指出：要切实加强食品药品安全监管，严把从农田到餐桌的每一道防线。互联网不是法外之地，完善对应规范监管符合中央精神。办法制定过程中，就考虑到办法一旦实施，将首次明确同意互联网销售处方药，而处方药关系到药品市场的规范有序，关系到患者的生命健康，不能有任何疏忽差池。虽然，互联网购药能够方便部分人群，但不能牺牲安全性，特别在国家经过多年促进发展实体药店流通目前覆盖度比较高的情形下，对应的药品可得性和可及性全国范围其实比较高的情形下，即使互联网有便民和效率的成分，但方便买不意味着可以随便卖。只有牢牢守住安全底线，网售处方药才能最大程度发挥价值。2、公平一致化原则。办法整体基本遵循线上线下一致性监管的要求，体现监管上的公平性。3、安全用药原则。办法对互联网销售药品用药安全性上给予规范，对高风险、毒性大的药品采取禁止限制，对处方药销售获取处方要求“真实、有效”，对处方药的展示既考虑滥用问题又兼顾互联网特性。此外，对互联网销售药品提出规模与药学技术人员相适应的要求，互联网销售同样需要对应药学服务提供，增加用药安全管理。
（2）符合规范和发展并重精神。根据《国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见》（国发〔2015〕40号）、中共中央办公厅国务院办公厅印发《关于促进移动互联网健康有序发展的意见》等中央文件精神，办法制定过程，深刻把握规范互联网平台运营。构建与数字平台特征
相适应的政策法规体系，完善促进企业有序发展和规范运营的监管机制，依法保障新产业、新业态、新模式健康发展。坚持鼓励技术创新与推动技术向善并重，完善适应人工智能、大数据、云计算等新技术新应用的制度规则，依法规制算法滥用等不正当竞争行为。防止平台垄断和资本无序扩张，加大执法力度，提升监管能力，确保平台经济公平竞争、有序发展。与线下监管不同，网络销售具有虚拟性、隐蔽性等特点，处方药线上监管难度更大。要确保网售处方药安全，就意味着对网络销售者、销售平台、药品配送方等各环节的监管都不能放松，要形成完整的监管闭环。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司是国内领先的药品零售连锁企业之一，主要从事中西成药、参茸滋补药材及中药饮片、保健品、医疗器械及其他商品的连锁零售业务。报告期内，公司的主要业务未发生重大变化。公司一直专注于中西成药、参茸滋补药材及中药饮片、保健品、医疗器械及其他商品的连锁零售业务，致力于为消费者提供优质实惠的健康产品和专业周到的服务，坚持以直营连锁门店为核心的经营策略，在深入开发和巩固华南市场的基础上，秉承“以尽可能低的价格提供绝对合格之产品，并尽最大限度满足顾客需求”的经营理念，不断向周边省市辐射，实现跨区域发展。在拓展营销网络的同时，公司建立了完善的商品供应体系和物流体系。目前，公司已与8,000余家国内外优质供应商保持了长期稳定的合作关系。此外，公司在广州、茂名、顺德、江门、玉林、东莞、漯河等地建立了物流配送中心，覆盖了目前的主要业务地区，自主配送量占总配送量的比例80%以上，能快速响应所辖地区的商品采购及门店配送需求。历经多年的发展，公司已在药品零售连锁领域积累了深厚的行业经验和市场优势，以药品零售作为核心业务，形成药品“零售、批发、生产制造”一体化的经营模式。
（1）零售业务：公司的主营业务为药品零售，主要业务模式为通过规模化的商品采购、仓储物流及连锁门店网络，实现终端销售；同时通过“直营+并购+加盟”三大模式拓展门店区域布局，深耕华南，布局全国。报告期内，公司拥有在广东、广西、河南、湖北、陕西、黑龙江等15个省份共有8193家连锁门店。
（2）批发业务：公司采取“从供应商集中采购，向子公司、第三方及加盟商批发”的模式。公司的批发业务能进一步充分利用公司的商品代理优势、物流配送能力和生产能力，能加强公司与中小型医药批发企业、中小型连锁药店、单体药店和医院之间的业务联系，是公司零售业务的有益补充。
（3）生产制造业务：公司主要从事中药饮片、参茸滋补、中西成药品种的生产。凭借对中药饮片消费市场和优质的参茸滋补药材产品的深刻认识，公司在参茸滋补药材消费群体中建立了良好的口碑，打造一系列“紫云轩”为核心品牌的各类型滋补产品，为消费者提供质量有保证、高性价比的产品，以行业领先的参茸滋补药材差异化经营策略，保证公司的商品优势及竞争优势。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
大参林连续三年评选为中国连锁药店综合竞争力百强企业、中国连锁药店盈利冠军、广东省百强民营企业以及广州市优秀企业等荣誉，作为连锁药店龙头企业，大参林以推动行业发展为已任，积极承载社会责任。我们以质量创业，以品牌立业，以创新兴业，现已实现在规模化、数字化、供应链、专业化服务、自有配送体系、品牌等方面的核心竞争优势，具体内容如下：
1、全国战略全面推进，凸显规模化优势
长期以来，公司以发展药店连锁为立业之本，经过多年耕耘，坚持“深耕华南，布局全国”的核心发展战略，已实现覆盖全国15个省份，秉承以区域规模化和管理精细化的经营方针，持续下沉渗透华南地区，聚焦拓展长三角（环渤海）、东北地区及中部地区，巩固连锁品牌的区域壁垒优势，实现各区域连锁规模的经营效率稳步提升。截止到2021年12月31日，公司已开业门店共8193家（含加盟店935家），公司的零售业务覆盖广东、广西、河南、河北、江西、福建、江苏、浙江、陕西、黑龙江、四川、山东、湖北、海南、重庆等15个省份，业务规模在全国医药零售行业保持领先的优势地位。
报告期内，实现华南市场销售额增长6.93%，华中市场销售额增长54.93%，华东市场销售额增长20.85%，东北、华北、西北及西南市场销售额增加了96.67%；报告期内，公司一共净增2173家门店。公司根据丰富的门店拓展和规模化运营经验，以形成了高效复制、跨省经营的扩张实力，现已成为华南地区规模最大、国内排名前三的大型连锁药店企业，门店覆盖范围不断拓展至新的省市，实现业务规模可持续增长，逐步向全国化的战略目标迈进。随着规模化效应的持续提升，公司在商品采购、业务协作方面对供应商的议价能力进一步加强，管理成本更进一步分摊，公司盈利能力稳定提升。
2、数字化赋能运营及精细化管理
公司始终将数字化战略贯穿各业务链条，现已实现“员工在线、产品在线、客户在线、管理在线”四个数字化建设，结合各部门业务发展需求和业务场景升级，建设了一整套推动企业内部高效运作的管理系统，为门店可持续扩张和高效管理赋能。在集团管理层面，完善业务中台和数据中台的双中台架构，打通内部前中后业务全链路数据，突破数据孤岛，实现内部数据资产的积累。在门店运营层面，结合现有的ERP系统，孵化出了一系列移动化智能运营产品，涵盖数据分析、销售管理、门店进销存管理、GSP管理、店务管理、人员培训、门店拓展等业务，成功实现了门店运营的标准化、数字化、智能化。数字化战略对全国门店的合规经营、商品管控、人员管理、远程督导等方面起到支持作用，促进各营运工作规范有序，督促经营计划顺利完成。打造了接口化的开放平台体系，为公司快速增长的业务规模和持续创新的商业模式赋能。
3、完善的供应链体系
公司制定严格的供应商管理体系，经过长期合作与评估，淘汰不合格供应商，供应链持续优化，目前公司与近8000家供应商建立稳定、共赢的合作关系，总SKU超过10万个。公司将“以
顾客为中心，以尽可能低的价格提供绝对合格之商品，并尽最大限度满足顾客需求”作为经营策略，持续丰富品种的同时降低销售价格。
公司紧跟国家政策导向，积极引进国家医保谈判药品品种、国家药品集中带量采购的中标品种及非中标品种。此外，作为以中参茸为特色的大型零售药店连锁企业，公司将积极响应国家号召，支持中医药发展；持续开发更多中参茸品种品规，满足不同消费群体的需求；深入原产地采购、自建中药、参茸加工厂，确保产品质优价廉。与此同时，公司持续打造自有品牌，满足消费者对高品质或性价比的需求，创造商品壁垒，提升商品质量；自有品牌现有的品种品规562个。公司发挥规模优势，通过招标、带量采购等形式，降低购进成本，并密切关注市场需求，根据市场变化及时调整，确保终端价格最具竞争力。
4、专业化的服务能力
公司一直以人民健康为中心，坚持风险管理、全程管控的原则，坚持“质量第一、规范经营”的质量方针，建立科学、严格的监督管理体系，全面提升药品质量，为消费者提供安全、有效、可及的药品。从源头把控风险，加强来货商品质量和资质合法性查验，杜绝假药入仓，报告期内全年共拒收2394批次不符合标准规定的商品。
随着零售药店向连锁化、专业化不断推进，涌现出DTP、门慢门特、双通道等一大批专业药房，更加凸显了执业药师队伍在整个医疗服务中举足轻重的地位。公司组建了专业的服务队伍，为患者提供处方审核、健康检测、咨询指导、用药提醒、患者用药教育等专业化药事服务。公司持续对店员进行培训，提升专业化能力，提高药事服务质量。公司更是与广东省药学会达成战略合作，在全国率先推进药物治疗管理（MTM)服务在医药零售行业的规范开展，从而提高用药依从性、预防患者用药错误，最终培训患者进行自我的用药管理，以提高疗效。
公司立足专业药学服务的基础上，成立慢病管理团队，深度调研患者需求，建立以患者为中心的全生命周期的慢病管理体系，从专业服务入手提升患者依从性，同时创办慢病会员福利体系，由慢病管理专员为慢病人群提供慢病健康档案、检测、安全用药信息、用药指导与跟踪、并发症管理等服务。截止到报告期末，公司拥有经过星级认证的慢病服务人员1000余人，慢病服务网点1250家，慢病管理病种达到20种。
5、降本增效的自有物流配送体系，保障药品商品质量安全
根据全国门店布局，公司建立“集团仓+大区仓+地区仓”的物流仓网体系，截至到2021年12月31日，全国共有38个仓库，仓储总面积超18万㎡，辐射包括广东、广西、河南等全国10多个省份。公司通过引进AGV自动拣货机器人、多穿自动集货、多层暂存集货、交叉带播种拣选等智能设备，从而实现从收货、入库、储存、出库、配送的全流程自动化管控，有效提高了仓储人效和空间利用效率。
物流中心管控制度以药品安全为核心，严格执行GSP相关要求，建立从预案、培训、检查、通报、考核等多个方面标准化监管体系，有效地降低了运营风险。同时，VI标准化手册的设计、多种规模仓库高效作业的模式以及标准规范的仓库布局，保证了整个物流体系的高效运作。报告
期内，仓库总发货满足率达到99.96%，发货差错率低于0.005%，领先于医药零售行业平均水平。公司根据业务发展阶段，持续整合小仓，开设大仓，将有效提升效率，减少库存，降低成本。报告期内，公司整合4个小仓。
6、较高的品牌知名度及影响力
公司深耕细作大参林品牌形象，以优质平价商品、专业服务和承担社会责任融合并行，彰显品牌内涵和价值，提升品牌的知名度和影响力，“大参林”已成为“中国驰名商标”和“广东省著名商标”。公司利用会员管理系统以及精准营销体系高效匹配会员日渐广泛的需求，通过定制化的增值服务深化对核心客户的品牌影响力。
公司的企业使命是满腔人情为人类健康服务，而承载社会责任便是我们的鲜明的企业品格，医药行业事关民生健康，医道医德不分国界，只有满腔热情地为人类健康服务，企业才能实现社会价值的最大化。在新冠肺炎疫情席卷全球的这两年，公司积极为国家的疫情防控工作做出贡献，勇担社会责任，包括对防疫物质稳价保供，捐款捐物超460万元等实际行动。报告期内，大参林获得14个社会责任类及品牌价值类的奖项。胸怀大爱，民生为本，以客户为核心的经营理念，不断升级内功追求卓越，是公司品牌竞争力的最大价值实践。
五、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入16,759,335,264.61元，较上年同期增长14.92%；其中归属于上市公司股东净利润791,230,980.50元，较上年同期减少25.51％，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为717,956,404.72元，较上年同期减少29.77%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 16,759,335,264.61 | 14,582,865,282.99 | 14.92 |
| 营业成本 | 10,365,747,801.47 | 8,973,435,151.88 | 15.52 |
| 销售费用 | 4,266,107,098.50 | 3,470,885,765.33 | 22.91 |
| 管理费用 | 920,612,016.56 | 701,645,308.81 | 31.21 |
| 财务费用 | 170,210,092.17 | -11,052,920.75 | 1,639.96 |
| 研发费用 | 44,607,460.57 | 4,700,511.75 | 848.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,554,994,863.06 | 1,953,915,828.18 | -20.42 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -967,696,103.95 | -1,071,241,620.65 | 9.67 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,611,967,043.62 | 1,209,034,274.52 | -233.33 |
营业收入变动原因说明：系公司经营规模扩大，门店内生长及门店数量增加，同比营业收入增长。营业成本变动原因说明：系公司经营规模扩大，门店内生长及门店数量增加，同比营业收入增长。销售费用变动原因说明：系自身业务增长带来的相应费用增长。管理费用变动原因说明：系自身业务增长带来的相应费用增长及股权激励费用的摊销。财务费用变动原因说明：系可转债利息费用分摊及新租赁准则下利息费用分摊导致增长。研发费用变动原因说明：系公司的子公司中山可可康制药有限公司、广州汇元医药科技有限公司开展药品批文工艺验证研发支出增加及子公司广州天宸健康科技有限公司与母公司开发互联网医疗项目增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司经营规模扩大，门店内生长及门店数量增加，费用增长所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系公司本期减少理财购买所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：系新租赁准则将租金费用支出调整至筹资活动中及上期可转债发售的影响所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
报告期内，公司营业收入和营业成本较上年同期增长如下：
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 零售 | 15,284,538,142.58 | 9,443,799,942.02 | 38.21 | 10.99 | 10.41 | 增加0.32个百分点 |
| 批发 | 1,007,024,478.03 | 915,241,825.26 | 9.11 | 105.29 | 119.25 | 减少5.79个百分点 |
| 合计 | 16,291,562,620.61 | 10,359,041,767.28 | 36.41 | 14.23 | 15.48 | 减少0.69个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中西成药 | 11,353,194,224.94 | 7,654,743,470.59 | 32.58 | 25.05 | 25.00 | 增加0.03个百分点 |
| 中参药材 | 2,461,182,256.43 | 1,410,503,551.15 | 42.69 | 13.40 | 5.19 | 增加4.47个百分点 |
| 非药品 | 2,477,186,139.24 | 1,293,794,745.54 | 47.77 | -17.79 | -14.07 | 减少2.26个百分点 |
| 合计 | 16,291,562,620.61 | 10,359,041,767.28 | 36.41 | 14.23 | 15.48 | 减少0.69个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华南地区 | 12,808,304,702.42 | 7,952,138,349.65 | 37.91 | 6.93 | 7.39 | 减少0.27个百分点 |
| 华中地区 | 1,699,408,955.92 | 1,175,606,324.31 | 30.82 | 54.93 | 52.65 | 增加1.03个百分点 |
| 华东地区 | 878,428,469.21 | 572,323,024.99 | 34.85 | 20.85 | 23.03 | 减少1.15个百分点 |
| 东北、华北、西北及西南地区 | 905,420,493.06 | 658,974,068.33 | 27.22 | 96.67 | 99.36 | 减少0.98个百分点 |
| 合计 | 16,291,562,620.61 | 10,359,041,767.28 | 36.41 | 14.23 | 15.48 | 减少0.69个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
从行业来看，公司主要业务为医药零售业务，零售业务占比达93.82%。公司将通过持续新开门店、并购和新拓展加盟等方式，继续下沉已布局区域的二、三级市场，同步开拓重要区域的新市场；不断扩大零售渠道品牌规模以提升竞争力，以继续保持该优势；公司也一直深化在批发行业中的发展，开发药品行业各层级领域的客户，利用公司已有的供应链优势和销售渠道，进一步提升对药品及相关品类的渠道市场资源，报告期内的批发收入增长率达105.29%，其中主要来自于公司拓展加盟业务带来的增量，同时继续保持多渠道合作。
从品类来看，公司一直深化大健康产业的多品类和新品类的市场开拓，深入布局大健康产业是经营层面的主营战略。增长最快的是中西成药类，增速达25.05%，主要来源于非处方药带来的销售增长。
从地区来看，公司一直实行区域聚焦的发展战略，并已在华南地区取得了领先的市场竞争优势。总体上，公司在各地区的发展基本平衡。首先，公司积极实施省外扩张战略，本期开拓西南地区，销售达预期目标；其次，东北华北西南及西北地区营业收入增速达96.67%，主要是通过门店并购、区域品牌不断提升带来的门店销售增长贡献；最后，华南市场通过领先的品牌市场效应，保持销售增长稳步提升态势。注：华南地区包括：广东省、广西省、海南省；
华东地区包括：江西省、浙江省、福建省、江苏省、山东省；
华中地区包括：河南省、湖北省；
东北、华北、西北及西南地区：河北省、黑龙江省、陕西省、四川省、重庆市。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用 √不适用
(4). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 零售 | 销售成本 | 9,443,799,942.02 | 91.16 | 8,553,064,084.35 | 95.35 | 10.41 | |
| 批发 | 销售成本 | 915,241,825.26 | 8.84 | 417,441,975.58 | 4.65 | 119.25 | |
| 合计 | 销售成本 | 10,359,041,767.28 | 100.00 | 8,970,506,059.93 | 100.00 | 15.48 | |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 中西成药 | 销售成本 | 7,654,743,470.59 | 73.89 | 6,123,913,821.21 | 68.27 | 25.00 | |
| 中参药材 | 销售成本 | 1,410,503,551.15 | 13.62 | 1,340,967,696.21 | 14.95 | 5.19 | |
| 非药品 | 销售成本 | 1,293,794,745.54 | 12.49 | 1,505,624,542.51 | 16.78 | -14.07 | |
| 合计 | 销售成本 | 10,359,041,767.28 | 100.00 | 8,970,506,059.93 | 100.00 | 15.48 | |
成本分析其他情况说明无
(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用 √不适用
(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 √不适用
(7). 主要销售客户及主要供应商情况
A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额24,792.90万元，占年度销售总额1.52%；其中前五名客户销售额中关联方销售额1,991.82万元，占年度销售总额0.12%。
| 序号 | 客户名称 | 销售金额（万元） | 占年销售额的比例（%） |
| 1 | 客户A | 9,276.78 | 0.57 |
| 2 | 客户B | 7,433.78 | 0.46 |
| 3 | 客户C | 3,324.78 | 0.20 |
| 4 | 客户D | 2,765.74 | 0.17 |
| 5 | 客户E | 1,991.82 | 0.12 |
| 合计 | 24,792.90 | 1.52 | |
报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用 √不适用
B.公司主要供应商情况
前五名供应商采购额411,389.78万元，占年度采购总额37.06%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
| 排名 | 供应商名称 | 采购金额（万元） | 占当期采购比例(%) |
| 1 | 供应商A | 117,564.47 | 10.59 |
| 2 | 供应商B | 112,315.17 | 10.12 |
| 3 | 供应商C | 110,861.52 | 9.99 |
| 4 | 供应商D | 47,445.21 | 4.27 |
| 5 | 供应商E | 23,203.41 | 2.09 |
| 合计 | 411,389.78 | 37.06 | |
报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用 √不适用
其他说明无
3. 费用
□适用 √不适用
4. 研发投入
(1).研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 44,607,460.57 |
| 本期资本化研发投入 | 52,962,371.00 |
| 研发投入合计 | 97,569,831.57 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 0.58 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 54.28 |
(2).研发人员情况表
√适用 □不适用
| 公司研发人员的数量 | 225 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 0.58 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 1 |
| 硕士研究生 | 11 |
| 本科 | 194 |
| 专科 | 19 |
| 高中及以下 | 0 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 74 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 139 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 11 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 1 |
| 60岁及以上 | 0 |
(3).情况说明
√适用 □不适用
系公司的子公司中山可可康制药有限公司、广州汇元医药科技有限公司开展药品批文工艺验证研发支出增加及子公司广州天宸健康科技有限公司与母公司开发互联网医疗项目增加。
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用 √不适用
5. 现金流
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 2,792,360,587.97 | 16.11 | 3,750,371,716.05 | 30.41 | -25.54 | 主要系偿还借款所致 |
| 交易性金融资产 | 109,370,000.00 | 0.63 | 689,977,808.22 | 5.6 | -84.15 | 主要系理财产品赎回所致 |
| 应收账款 | 739,223,619.59 | 4.26 | 432,307,991.46 | 3.51 | 70.99 | 主要系合并主体增加所致 |
| 应收款项融资 | 4,600,658.80 | 0.03 | 100 | 主要系应收票据背书所致 | ||
| 预付款项 | 145,681,487.90 | 0.84 | 96,500,889.29 | 0.78 | 50.96 | 主要系合并主体增加所致 |
| 其他应收款 | 308,184,287.57 | 1.78 | 226,971,555.12 | 1.84 | 35.78 | 主要系合并主体增加所致 |
| 存货 | 3,630,145,956.24 | 20.94 | 2,682,529,019.44 | 21.75 | 35.33 | 主要系合并主体增加所致 |
| 其他流动资产 | 138,300,058.55 | 0.8 | 418,637,199.53 | 3.39 | -66.96 | 主要系理财产品赎回所致 |
| 长期股权投资 | 188,335.29 | 0 | 320,089.33 | 0 | -41.16 | 主要系联营企业亏损所致 |
| 在建工程 | 765,668,826.11 | 4.42 | 170,905,212.05 | 1.39 | 348.01 | 主要系增加工程建设所致 |
| 使用权资产 | 3,733,607,935.52 | 21.54 | 100 | 主要系实施新租赁准则所致 | ||
| 商誉 | 2,059,827,650.62 | 11.88 | 1,333,774,290.69 | 10.82 | 54.44 | 主要系并购单位增加所致 |
| 递延所得税资产 | 157,570,092.13 | 0.91 | 41,528,761.98 | 0.34 | 279.42 | 主要系实施新租赁准则所致 |
| 合同负债 | 163,240,526.98 | 0.94 | 68,105,257.44 | 0.55 | 139.69 | 主要系合并主体增加所致 |
| 其他应付款 | 636,217,587.37 | 3.67 | 441,180,743.72 | 3.58 | 44.21 | 主要系合并主体增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 905,588,208.53 | 5.22 | 1,041,666.73 | 0.01 | 86,836.46 | 主要系实施新租赁准则所致 |
| 其他流动负债 | 17,730,178.21 | 0.1 | 5,754,130.90 | 0.05 | 208.13 | 主要系合并主体增加所致 |
其他说明不适用
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 545,207,333.82 | 543,566,862.33元为银行承兑汇票保证金,640,471.49元为农民工工资保证金，1,000,000.00元为工程款担保函 |
| 合计 | 545,207,333.82 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
医药零售行业发展状况详见本报告第三节“行业情况说明”。
零售行业经营性信息分析
1. 报告期末已开业门店分布情况
报告期公司自建门店总体分布情况:
| 地区 | 经营业态 | 自有物业门店 | 租赁物业门店 | ||
| 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | 门店数量 | 建筑面积 (万平米) | ||
| 华南地区 | 医药零售连锁 | 41 | 0.6 | 5115 | 58.6 |
| 华东地区 | 医药零售连锁 | 0 | 0 | 563 | 6.28 |
| 华中地区 | 医药零售连锁 | 2 | 0.02 | 884 | 13.02 |
| 东北、华北、西北及西南地区 | 医药零售连锁 | 0 | 0 | 653 | 10.04 |
| 合计 | 43 | 0.62 | 7215 | 87.94 | |
2. 其他说明
1） 门店扩张情况：
截至2021年12月31日，公司拥有门店8,193家（含加盟店935家），总经营面积631,650平方米（不含加盟店面积），2021年1-12月，公司净增门店2,271家，其中：新开门店903家，收购门店748家，加盟店620家，关闭门店98家。区域分布如下：
| 地区 | 2021年1-12月 | |||||
| 本期新增情况 | 本期闭店 | 总数 | ||||
| 自建 | 收购 | 加盟 | 小计 | |||
| 华南地区 | 702 | 71 | 553 | 1326 | 53 | 5980 |
| 华东地区 | 65 | 138 | 24 | 227 | 15 | 599 |
| 华中地区 | 101 | 115 | 43 | 259 | 18 | 961 |
| 东北、华北、西北及西南地区 | 35 | 424 | 0 | 459 | 12 | 653 |
| 总计 | 903 | 748 | 620 | 2271 | 98 | 8193 |
说明：报告期内关闭98家门店，主要原因：地方性规划，资源整合及策略性调整等因素。
2）报告期公司自建门店经营效率情况
| 地区 | 2021年 | ||
| 门店数（家） | 门店有效月均经营面 | 有效月均平效（含税， | |
| 积（平方米） | 元/平方米） | ||
| 华南地区 | 5156 | 444,428.00 | 2,514.37 |
| 华东地区 | 563 | 53,527.00 | 1,638.75 |
| 华中地区 | 886 | 83,568.00 | 2,027.27 |
| 东北、华北、西北及西南地区 | 653 | 50,127.00 | 2,397.80 |
| 合计 | 7258 | 631,650.00 | 2,377.07 |
注：月均平效=月均含税零售收入/门店经营面积;
3）直营门店取得医保资质情况截止2021年12月31日，公司共7,258家直营连锁门店，已取得各类“医疗保险定点零售药店”资格的药店达6,488家，其中2021年1-12月份新增医保门店1,793家，医保门店总数占公司直营药店总数的89.39%。
| 地区 | 直营门店数（家） | 获得各类医保资格门店数（家） | 占药店总数比例（%） |
| 华南地区 | 5156 | 4579 | 88.81% |
| 华东地区 | 563 | 526 | 93.43% |
| 华中地区 | 886 | 777 | 87.70% |
| 东北、华北、西北及西南地区 | 653 | 606 | 92.80% |
| 总计 | 7258 | 6488 | 89.39% |
注：华南地区包括：广东省、广西省、海南省；华东地区包括：江西省、浙江省、福建省、江苏省、山东省；华中地区包括：河南省、湖北省；东北、华北、西北及西南地区：河北省、黑龙江省、陕西省、四川省、重庆市。4）收购并购情况
报告期内，公司主要发生了32起同行业投资并购业务，其中，以前年度并购项目于本年度完成交割8起、新签并购项目24起；涉及门店数为1029家（其中已签约未交割门店140家）；1起非同业投资并购业务，具体情况如下：
（1）2019年9月，公司与王利群、王勤签订《合作协议》，约定由王利群、王勤出资成立一家医药连锁公司(以下简称新公司)，并将其名下的5家门店资产和业务整合注入新公司后，公司收购新公司股权。2021年2月完成整合，公司与新公司（大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司）签订《增资扩股协议》以9,461万元获得新公司51%，该项目于2021年3月完成交割，交
割时门店数量为13家。
（2）2020年11月，大参林集团控股子公司信阳百姓福医药连锁有限公司与李文平签订《股权收购协议》，收购淮滨县康民堂医药连锁有限公司51%股权，其股权转让价格为1,342.25万元，涉及门店10家，该项目2021年4月完成交割。
（3）2020年11月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与建湖县时代大药房有限公司、建湖县时代盛世大药房有限公司、建湖县时代健宁大药房有限公司、建湖县时代文汇大药房有限公司、建湖县时代平民大药房有限公司、建湖县时代爱信大药房有限公司、建湖县时代兴建大药房有限公司签订《资产收购合同》，约定以1,500万元收购上述7家门店相关资产和业务,该资产收购项目2021年1月完成交割。
（4）2020年11月，公司及子公司鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司与栾斌、谭东伟签订《增资扩股协议》，约定以2,585万元增资其持有的牡丹江天利医药连锁有限公司，取得该公司19%股权。2021年8月，公司及子公司鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司与栾斌签订《股权转让协议》，约定由以4,296万元收购牡丹江天利医药连锁有限公司42%股权，合计持有61%股权（公司占51%，鸡西灵峰占10%），涉及门店21家门店，该项目2021年9月完成交割。
（5）2020年12月，子公司鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司与孙伟、张晖签订《股权转让协议》，约定以3,829.00万元收购其拥有的鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司100%股权，涉及门店17家，该项目于2021年2月完成交割。
（6）2020年12月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与乐平市展顺企业管理中心(有限合伙)签订《股权转让协议》，约定以4,296.00万元收购其持有的泰州市国泰大药房连锁有限公司65%股权，涉及门店39家，该项目于2021年3月完成交割。
（7）2020年12月，公司及子公司保定市益民医药零售连锁有限公司与乐平市天睿企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，约定以2,330.80万元收购其持有的河北益友医药连锁有限公司56%股权(公司占51%，保定益民占5%)，涉及门店26家，该项目于2021年7月完成交割。
（8）2020年12月，公司及子公司保定市益民医药零售连锁有限公司与乐平市利宏企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，约定以711.00万元收购其持有的保定市旭康医药有限公司56%股权(公司占51%，保定益民占5%)，涉及门店15家，该项目2021年6月完成交割。
（9）2021年7月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与乐平市星科企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，收购常州市健安堂大药房有限公司65%股权，其股权转让价格为1,973万元，涉及门店19家，该项目于2021年8月完成交割。
（10）2021年1月，公司与重庆万家燕医院有限公司签订《股权转让协议》，公司以3,408万元收购其持有重庆万家燕大药房连有限公司19%的股权。2021年9月，公司与重庆万家燕医院有限公司签订《股权转让协议》，以5,761.6万元收购其持有重庆万家燕大药房连有限公司32%的股权，合计持有51%股权，涉及门店129家，该项目于2021年11月完成交割。
（11）2021年1月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与南通市崇川区同济大药房连锁有限公司签订《资产收购合同》，约定以780万元收购南通市崇川区同济大药房连锁有限公司11家门店相关资产和业务，该项目2021年4月完成交割。
（12）2021年2月，子公司河南大参林药店连锁有限公司与潘雪花、王智军签订《股权收购合同》，约定以6,834.416万元收购其持有河南省炎黄大药房连锁有限公司51%的股权，涉及门店59家，该项目2021年6月完成交割。
（13）2021年2月，公司与青神星辰商务服务合伙企业（普通合伙）签订《股权转让协议》，约定以3,153万元收购其持有的德阳大成家人健康连锁药房有限公司51%的股权，涉及门店49家，该项目于2021年10月完成交割。
（14）2021年2月，公司与乐平市康达企业管理中心（有限合伙）签订《股权转让协议》，约定以3,731万元收购其持有的徽山县润康广场医药连锁有限公司51%的股权，涉及门店33家，该项目2021年9月完成交割。
（15）2021年2月，公司及子公司大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司与邵万义、邵楠签订《股权转让协议》，以2,322万元收购其持有的齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司56%股权（公司占46%、黑龙江灵之峰占10%），涉及门店18家，该项目于2021年6月完成交割。
（16）2021年3月，公司及子公司西安欣康大药房连锁有限公司与陈建林、姚爱琴签订《股权转让协议》，约定以4,690万收购其持有西安万百泉医药有限公司56%股权（公司占51%、西安欣康占5%），涉及门店55家，该项目于2022年4月完成。
（17）2021年3月，公司与赵莉、王小俊签订《股权转让协议》，以1,537万元收购其持有的成都一丰立康医药连锁有限责任公司19%的股权。2021年6月，公司与菏泽市海空企业管理合作企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，以3,072万元收购其持有的成都一丰立康医药连锁有限责任公司32%的股权，共持有51%股权,涉及门店12家，该项目2021年8月完成交割。
（18）2021年4月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与孙勇签订《增资扩股协议》，约定以1,271万元对扬州市百姓人家医药连锁有限公司进行增资并获得51%的股权，涉及门店14家，该项目2021年8月完成交割。
（19）2021年6月，子公司梅州大参林药店有限公司与梅州市益民大药房连锁有限公司签订《资产收购合同》，以1,500万元收购梅州市益民大药房连锁有限公司20间门店的有形资产和无形资产，该项目2021年9月完成交割。
（20）2021年6月，公司及子公司大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司与大庆医药有限责任公司签订《股权转让协议》，以2,647万元收购其持有的大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司56%股权，现持股56%，涉及门店18家，该项目2021年8月完成交割。
（21）2021年6月，公司与王英杰、苑军、戎海彦签订《股权转让协议》，以1,000万元收购其持有的河北冀保医药科技有限公司100%股权，目标公司具有药品批发资质，该项目已完成。
（22）2021年7月，子公司茂名大参林连锁药店有限公司与广东万寿堂医药连锁有限公司签
订《资产收购合同》，以3,253万元收购其持有的广东万寿堂医药连锁有限公司35间门店的有形资产和无形资产，该项目于2021年9月完成交割。
（23）2021年7月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与张萍签订《增资扩股协议》，约定以832.65万元对南京百家康大药房有限公司进行增资并获得51%的股权，涉及门店10家，该项目正在进行中。
（24）2021年8月，子公司茂名大参林连锁药店有限公司与广东惠泽堂新里药业连锁有限公司、茂名市惠泽堂药行、高州市惠泽堂药行、高州市城西惠泽堂药行、信宜市东镇富林药店、信宜市东镇新里药店签订《资产收购合同》，以1613.5万元收购其持有的广东惠泽堂新里药业连锁有限公司、茂名市惠泽堂药行、高州市惠泽堂药行、高州市城西惠泽堂药行、信宜市东镇富林药店、信宜市东镇新里药店共16间门店的有形资产和无形资产，该项目于2021年12月完成交割。
（25）2021年8月，子公司赣州大参林连锁药店有限公司与宁都县仁济大药房签订《资产收购合同》，以1,010万元收购其持有的宁都县仁济大药房11间门店的有形资产和无形资产，该项目于2021年10月完成交割。
（26）2021年8月，子公司鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司与牡丹江天利医药连锁有限公司签订《股权转让协议》，以870万元收购其持有七台河天利医药连锁有限公司100%的股权，涉及门店12家，该项目于2021年9月完成交割。
（27）2021年9月，子公司河南大参林连锁药店有限公司与林白鸽、林白敏、林庆娃、陈会珍、李胜利签订《合作协议书》，约定由林白鸽等5人出资成立一家医药连锁公司（以下简称新公司），并将其名下的48家门店资产和业务整合注入新公司。在业务及资产注入后，子公司河南大参林以2,987万元收购新公司51%股权，该项目于2022年3月完成交割。
（28）2021年9月，公司与鹤壁瑞康企业管理咨询合伙企业（有限合伙）签订《股权转让协议》，收购大参林（湖北）药业连锁有限公司51%股权，其股权转让价格为3,776.816万元，涉及门店41家，该项目于2021年11月完成交割。
（29）2021年11月，公司及子公司大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司与白玉明、姚秀颖签订《股权转让协议》，收购黑龙江泰华医药连锁销售有限公司70%股权，其股权转让价格为12,586万元，涉及门店85家，该项目于2021年12月完成交割。
（30）2021年9月，子公司广州天宸健康科技有限公司与深圳市高特佳投资集团有限公司签订《股权转让协议》，以3,200万元收购善康禾诺保险经纪有限公司100%股权，该项目正在进行中。
（31）2021年10月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与黄冉希签订《股权转让协议》，约定以1,260万元收购南通遂生堂大药房有限公司90%的股权，涉及门店4家，该项目于2021年12月完成交割。
（32）2021年10月，公司与张吉军、李会杰签订《合作协议书》，收购其业务整合重组后的公司（辽宁博大维康药房连锁有限公司）51%股权，其股权转让价格为13,405.6万元，涉及门
店130家，该项目正在进行中。
（33）2021年12月，公司与王家炎签订《股权转让协议》，约定以4,009万元收购杭州怡生堂大药房连锁有限公司51%的股权,涉及门店52家，该项目于2022年1月完成交割。
(五) 资状况分析
对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
1. 重大的股权投资
□适用 √不适用
2. 重大的非股权投资
□适用 √不适用
3. 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
| 证券代码 | 证券简称 | 初始投资成本（元) | 期初股数(股） | 期末账面价值（元） | 期末股数(股） | 报告期损益（元） | 资金来源 |
| 688578 | 艾力斯 | 30,685,500.00 | 1,350,000.00 | 40,770,000.00 | 1,350,000.00 | 2,322,000.00 | 自有资金 |
| 688276 | 百克生物 | 36,350,000.00 | 1,000,000.00 | 68,600,000.00 | 1,000,000.00 | 32,250,000.00 | 自有资金 |
| 合计 | 67,035,500.00 | 2,350,000.00 | 109,370,000.00 | 2,350,000.00 | 34,572,000.00 | - |
4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
| 序号 | 子公司 | 持股比例（%） | 主营业务 | 注册资本（万元） | 总资产（万元） | 净资产（万元） | 营业收入（万元） | 营业利润（万元） | 净利润（万元） |
| 1 | 佛山市顺德区大参林药业有限公司 | 100.00 | 医药零售 | 1,666.66 | 59,406.98 | 29,376.36 | 63,988.31 | 9,996.26 | 7,519.44 |
| 2 | 茂名大 | 100.00 | 医药 | 1,000.00 | 189,920.32 | 60,187.28 | 196,172.16 | 21,872.01 | 16,255.25 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、行业格局
零售药店是药品零售行业的重要供应主体，是除去医院药房之外提供药学服务的另一重要补充载体，根据国家药品监督管理局药品监督管理统计报告，截至2021年底，全国共有《药品经营许可证》持证企业60.65万家，比起2017年45.37万家零售药店连续四年高速增长，可见社会药
| 参林连锁药店有限公司 | 批发、零售 | ||||||||
| 3 | 湛江大参林连锁药店有限公司 | 100.00 | 医药零售 | 5,100.00 | 28,708.05 | 18,142.94 | 67,460.88 | 8,253.21 | 6,207.34 |
| 4 | 河南大参林医药物流有限公司 | 100.00 | 医药批发、零售 | 1,000.00 | 36,582.18 | 2,455.16 | 91,676.80 | 432.27 | 359.47 |
| 5 | 广西大参林连锁药店有限公司 | 100.00 | 医药零售 | 2,000.00 | 98,971.30 | 3,096.26 | 140,930.53 | 1,902.47 | 1,639.19 |
| 6 | 广东紫云轩中药科技有限公司 | 100.00 | 参茸及中药加工 | 1,000.00 | 28,831.66 | 16,507.42 | 49,013.54 | 7,464.01 | 7,035.74 |
| 7 | 广西大参林药业有限公司 | 100.00 | 医药批发、零售 | 1,000.00 | 53,807.70 | 7,768.87 | 101,592.90 | 6,458.17 | 5,500.34 |
房在药品零售市场占据重要地位。连锁药店行业受各地政策影响以及综合能力的限制，绝大多数仍以区域性经营为主，行业格局处于百花齐放的发展阶段，全国范围龙头连锁药店带领行业集中度进一步提升，目前全国连锁药店前十名的市场占有率相对较低，2021年销售总额1292亿元，距离国家商务部公布《关于"十四五"时期促进药品流通行业高质量发展的指导意见》，总体目标培育5-10家超五百亿元的专业化、多元化药品零售连锁企业还存在一定距离。受2020年“新冠”疫情紧急公关事件影响，社会药房的功能性和专业性在不断提升，其提供的药学服务在质量、形式、内容等方面得到更多关注，有利于推进药品零售行业向高质量发展转变。
2、行业发展趋势
（1）集团化、连锁化的连锁药店在引领行业集中度提升，优化基础医疗网点布局；零售药店在全国规模方面存在多而散的布局特点，每个省份的连锁集中度都还存在提升空间，龙头连锁药店内生和外延的扩张策略加速区域集中度提升。龙头连锁药店的自建和并购扩张是药店提高行业集中度和连锁化率的主要模式，加盟模式也会在接下来的扩张模式中占有一定比例。政策鼓励全国化龙头连锁药店做大做强，支持龙头药品零售企业跨地区兼并重组，实现优势互补和服务延伸，培育大型现代药品流通骨干企业。同时，《全国零售药店分类分级管理指导意见(征求意见稿)》中明确提出按照经营服务能力和硬件水平区分药店等级，促进药品流通行业标准化体系形成。药店标准建立意味政府加强对药店监管力度，加速淘汰软硬件投入不足的单体药店和小连锁药店，进一步提高连锁药店经营质量。受益于政策红利、规模经济效益突出的龙头连锁药店会进一步提升行业集中度，逐步实现网点布局与区域发展相适应、药品供应能力与药品需求相匹配的均衡有序发展格局。
（2）连锁药店是向社会供给处方药品及其它健康服务的主流终端之一；我国药品消费的三大终端为公立医院、零售药店和公立基层医疗。公立医院仍是最大的药品消费终端2021年占药品总销售规模的73.73%，但随着处方外流和分级诊疗等政策的推进，第二终端零售药店占从2019年
23.71%提升到2021年26.27%（数据来源：中国药店）。“处方外流与医药分开”政策是指医院把处方单有条件对外开放，门诊患者可自主选择在医疗机构或零售药店购药，医疗机构不得限制门诊患者凭处方到零售药店购药。随着药品带量采购政策常态化推进，进一步加快处方药品有条件流向社会药房。而“双通道”管理机制的建立，针对定点零售药店的供应链管理、信息化建设、专业化服务、用药安全控制提出明确要求，集团化、连锁化药店更具备服务能力，能够更快捷、安全的满足患者的处方药品用药需求，为消费者提供普惠性和可及性的药事服务。
（3）专业化要求提升重塑药学服务理念；经过多年发展，我国零售药店已经从单一药品销售渠道逐步迈向“以患者为中心”药学服务的重要载体，是对我国医疗终端市场的重要补充。首先，从经营理念上，零售药店从销售导向转变为服务导向，加强药店场景下的专业化服务延伸。其次，加强完善药学服务的规章和制度，从专业资格，服务的具体内容、从业人员职业操守等方面加强药学服务在零售药店的落实与监督管理。最后建立有效的培训和考核机制，推动符合中国健康管理需求的药物治疗管理机制，面向零售药店从业人员，定期开展被认证的进修课程。我国已经形
成“小病去药店，大病去医院”的健康消费习惯，零售药店的专业化服务水平已经与消费者的健康安全息息相关，完善对患者用药期间进行全流程跟踪、用药评估、患者教育和生活方式管理是药学服务水平发展的必然趋势。
（4）连锁药店承担社会责任是卫生突发事件中重要防线；新冠疫情公共事件爆发以来，集团化、连锁化零售药店在网点规模、规范管控、稳定物价、物流保障、资源调度等优势得到充分展现，顺利完成政府口罩等防疫物资保障工作，承担更多社会责任，成为公共卫生体系不可或缺的的重要组成部分。连锁零售药店不仅是主流供应网点，还起到了正确传播防控疫情的舆论导向，承担着稳定民心和疏导大众心理的作用。疫情管控常态化后，连锁零售药店原有风险管理体系更加优化，极端条件下的抗风险能力进一步加强，未来会在全民的公共卫生服务工作中承担更多功能。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
公司恪守“满腔热情为人类健康服务”的企业使命，坚持“无论草原抑或是荒漠，都有大参林的绿州，只要有人类的地方，就需要大参林的存在”的愿景，秉承“以尽可能低的价格提供绝对合格之商品，并尽最大限度满足顾客需求”的经营策略，围绕“我们是演员，顾客是评委”的服务理念，服务社会、关爱全民健康。持续提升规模，积极探索新的业务模式，向全国化的大健康一站式服务平台的最终目标迈进。
1、以实体门店为主，线上线下发展融合
公司坚持以实体药店零售为核心，同时积极拥抱互联网，线上线下融合发展，发挥协同效应。坚持“深耕华南，布局全国”的发展战略，利用自建、并购和直营式加盟三驾马车，持续快速扩大门店网络的布局，获得更大的规模经济和更强的竞争优势。积极探索互联网与传统实体药店零售的融合发展模式，利用好互联网医疗、医药电商（B2C）、线上到线下（O2O）、新零售等新业务模式，为公司提供活力以及增量。持续发展中西医诊疗、DTP/DTC专业药房、院边店、医养结合、药妆等不同店型店态，承接处方外流，扩大客流量和会员数量。
2、深化精细化管理，提升盈利能力
细节决定成败，不断提升精细化管理能力，始终坚持标准化基础管理，持续完善与强化购物环境管理、商品管理、人员管理、商圈管理、会员管理、物流配送等标准化体系，同时实行企业文化传承、专业服务能力、职业发展规划、标准化管理、考核机制落实等培训工作。利用标准化的、细致化管理和优秀的企业文化，促使公司快速可持续扩张并不断提升盈利能力。
3、打造高效、强大的供应链体系
强大的供应链体系是快速扩张的门店数量和业务规模的基础，公司一直以优质、平价的产品赢得市场的认可，优点必须保持。与此同时，坚定落实“做强大品类，做大小品类”的商品战略。对于大品类，在较大基数的基础上，维持快速的增长。而对于小品类，深挖细分需求，打造爆款单品，单品突破，逐个突破。
密切关注新药上市信息、结合医院常用目录以及患者需求丰富药品品种，尽最大可能解决顾客购药需求。持续推动多元化经营，为消费者提供大健康领域的一站式购物体验。进一步加强与知名厂家战略合作，减少中间环节，共同深挖消费者需求，开拓潜力市场。
4、始于药品销售，发展医药服务
公司积极围绕药品销售，落实以“患者为中心”的服务理念，构建专业化的服务体系，满足患者的需求。药品销售只是药店最基础的功能，药店更是开设在社区内、最接近患者的、能提供专业医药服务的场所。在分级诊疗、处方外流、人口老龄化等为趋势的当下，药店将有望承接社会医疗体系中更重要的责任。公司将积极探索“医+药+养+检+险”的模式，以不断创新的服务形式，提供一站式的健康服务，承担社会责任，扩大经营范围，服务庞大的客户群体，提升客户粘性。5、信息化建设是基础，也是重中之重
随着企业的发展，管理半径与难度越来越大，必须要通过打造核心的信息系统才能提升管理和运营效率以及满足顾客的需求，搭建信息化平台也是公司对接各类型处方流转平台、承接处方外流的重要基础。公司将持续加强信息化能力，为药店新零售、会员管理、慢病管理、处方外流的等新业态运营提供赋能。为进一步提升系统的定制化水平和数据的安全性，公司将采用“自研为主、外采为辅”的方式，打造10个以上具有知识产权或专利的核心系统。
(三)经营计划
√适用 □不适用
根据对行业形势的分析判断基础上，结合企业的所处的发展阶段，公司将紧紧围绕集团战略，积极推进2022年年度经营计划各项重点工作：
1、进一步提升规模，加盟保量提质
在第三个十年战略的收官之年，公司将继续贯彻落实“深耕华南，布局全国”的发展战略。根据经济发展形势、疫情防控政策等因素的变化，公司将合理利用自建、并购和直营式加盟三种模式的特点，在前期投入、资金占用、扩张速度、利润等指标间的取得平衡，进一步扩张规模的同时确保公司利润保持稳定的增长。
在竞争优势明显和品牌知名度较高的广东、广西和河南省，在地级市全覆盖的基础上，进一步加密门店布局，并往县级和乡级地区下沉，深挖市场潜力，提升市场份额，扩大规模优势，提高盈利能力。在其他已进入省份，以已覆盖区域为基础，向周边区域扩张，优先覆盖优质商圈，迅速提升区域内的品牌知名度和规模优势，并尽快做到地级市的全覆盖。此外，公司将继续开拓覆盖新的省份，往全国布局的战略迈进。
加盟版图进一步扩张，计划全面推进在弱势区域的加盟业务的开展。公司将在持续优化对加盟商的赋能，更好的帮助加盟店提升业绩。与此同时，公司将严格筛选优质加盟商，并将加盟店视同直营店一样对经营严格管控，防止加盟店的违法违规行为对公司品牌美誉度造成影响，确保公司与加盟商伙伴实现共创、共建、共享的合作目标。
2、发展新零售新业态，寻找新的增长点
公司将以全渠道一体化运营为核心，对新零售进行升级。在依靠第三方平台开展新零售业务的基础上，建设“服务+零售”的私域小程序，作为未来全渠道运营的枢纽，为会员提供更专业、精准的大健康服务。同时在跨境、无人售药、智慧远程导购等新零售项目上展开探索。
未来店型店态将更加丰富，既有DTP、门慢门特、双通道等注重专业化的药房，也有更专注O2O、参茸、药妆等的药房。公司将在继续做好专业化的同时，持续尝试新的业态，寻找新的增长点。
3、会员数智化转型，助力会员营销增效提速
公司目标建设全生命周期的会员营销数字化体系，通过“内容+服务”的互动活动最大程度触达核心会员，为慢病会员推送用药须知、复购提醒、关联用药建议等增值服务，完善付费会员的差异化权益，最大程度提升消费者的体验感和满意度。此外，借助AI智能技术，加快推动全自动化的精细化会员管理，为门店会员营销工作减负增效。与此同时，公司依托会员大数据和精准营销系统，升级导购工具为门店员工加强赋能，帮助员工和顾客进行深度连接，清晰了解顾客需求，进一步提升顾客对服务体验的满意度。
4、积极培养发展型人才梯队
公司将持续深化建设发展型人才队伍，一方面科学实施人才引进、储备、盘点、培育及输出机制，优化各层级人才结构，积极带动人效提升；另一方面继续以领导力、专业力、营运力为目标，完善人才培育体系，推进在岗/新晋管理干部培养系列、新融合区人员培养、重点专项业务等培养项目，组建以业务型讲师为主的师资队伍，支撑内部人才培养落地，训战结合，打造学习型组织，以实现团队升级。
5、加快推进数字化建设
公司从“降本，增效，创收”三大底层逻辑出发，全面提升内部运作效率，落实线上及线下高效协同的数字化转型战略。2022年公司将重点在会员营销数字化、交易数字化、门店数字化、供应链数字化、物流数字化、加盟体系化及财务共享化做优化，持续完善集团共享能力、业务协作能力、决策分析能力以及战略执行能力，用大数据指导业务经营与分析。公司将夯实业务中台的同时积极发挥数据中台赋能营运的潜力，构建营销自动化等系统为门店经营赋能，构建经营分析看板、数字大屏、管理驾驶舱等系统为经营管理赋能。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着行业集中度的提升，全国性和区域性的大型医药零售连锁企业的相继上市，势必借助资本的力量，不断新建和并购，进行连锁化扩张。中小连锁和单体药店也不会坐以待毙，通过组成采购联盟、利用互联网渠道等形式，降低采购成本，或加盟龙头企业依托其发展。大型药店零售企业之间以及与中小型连锁或单体药店的竞争均日趋激烈。在快速外延扩张的过程中，当地的区域龙头在当地占据更强的品牌知名度和规模化优势，对新进入该区域的竞争对手而言，也有更强
的竞争优势。应对措施：集中度的提升是行业大趋势，伴随着的是行业竞争的加剧，对公司而言即是挑战，也是发展的机遇。对已进入区域重点布局，加密门店网点，提升市场份额，扩大规模优势，提高专业化的服务能力，不断夯实竞争优势，形成更强的竞争壁垒。持续向外扩张，覆盖更多省市，进一步提升全国范围内的市场份额，进一步提升品牌知名度和扩大规模优势。通过O2O、慢病管理、DTP/DTC、药事服务等模式承接好处方外流，深挖与满足客户需求，增强客户粘性。完善品类结构，加强商品优势。
2、行业政策风险
医药行业关系到国计民生，是国家严格监管的行业之一，从医疗体制改革以来，医药行业相关政策持续出台，药品零售行业的发展受相关政策的规范和影响。近年来，医保控费、医保目录的调整、两票制、集中采购、网售处方药等政策均在不同程度的影响行业的竞争规则。新冠疫情的发生，国家对医药行业的重视程度也进一步的提升，期间也紧急推出了《关于推进新冠肺炎疫情防控期间开展“互联网+”医保服务的指导意见》等政策，部分政策也有可能继续沿用。随着医改的推进，政策仍会根据实际情况不断的调整，新的政策仍将持续推出，相关政策存在一定的不确定性。与此同时，行业监管力度越来越趋于严格和高标准，飞行检查也越发频繁，如果公司无法及时根据政策变化，进行业务模式创新和保证内部管理的有效执行，则有可能给公司经营带来一定风险。
应对措施：公司将积极尝试新的业务模式，扩大业务规模，提升核心竞争力，以最高标准的合规程度约束自己等战略方向不变，应对瞬息万变的行业政策与标准。同时，公司也将持续密切关注国家相关政策，积极配合，提前布局并适时调整经营策略。
3、开拓新市场影响公司短期盈利能力的风险
公司在广东、广西、河南等地区具有较高的品牌知名度、较大的市场份额和较强的盈利能力。在江西、福建、河北、山西、黑龙江等后进入的市场仍处于相对早期发展阶段，品牌知名度和规模效应等与当地龙头有一定的差距，部分省份的盈利能力仍相对较差。其次，公司深耕的华南区域，与其他省份在人民的生活习惯、医保政策等方面均有一定的区别。而公司推动“深耕华南，布局全国”的发展战略，进一步加快其他省份门店扩张的速度，短期内可能出现公司盈利能力下降的风险。
应对措施：在进入新市场前，公司将对目标市场的竞争格局、医保政策、消费习惯等深入调研，制定详细的发展规划。优先进入经济更为发达的省、市，优先布局区域内更为优质的铺位，尽早实现区域内的盈亏平衡，拥有造血能力，再进一步扩张，降低对整体业绩的拖累。公司在两广地区进一步扩大市场份额，加强盈利能力，为省外扩张输血。以开源节流的形式，减少新市场扩张对整体业绩带来的负面影响。
4、人力资源风险
优秀的人才团队是连锁经营模式持续、健康、高效运行的核心要素之一。公司自成立以来一
直重视人才团队建设。随着公司经营规模的不断扩大，公司总部和各子公司对药学、营销、信息、物流、管理等方面的专业人才和复合型人才的需求不断增加，门店对具有药学背景、服务能力强、工作敬业的一线员工的需求也不断增加。如果公司在人才引进和人才培养方面不能适应未来快速发展的需要，或者在人才任用、人才储备和人才管理方面出现失误导致人才流失，将对公司未来的规模扩张和业务经营带来不利影响。应对措施：公司重点突破内部推荐渠道，实行全员招聘计划，鼓励员工积极引荐身边优秀的行业人才到公司入职。同时加强招聘渠道建设，优化面试流程，提供有竞争力的薪酬、福利及建立公平的竞争机制，通过营造开放、协作的工作环境和持续上升的工作平台来吸引人才，持续完善职业晋升规划留住人才，并采用股权激励方式将公司的发展红利分享给核心技术骨干及中高级管理人员，实现管理层的稳定发展。
(五)其他
□适用 √不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司董事、监事工作勤勉尽责。报告期内公司治理的主要方面如下：1、关于股东与股东大会。公司能够平等对待所有股东，充分尊重和维护股东利益，特别是中小股东享有的地位和充分行使自己的权利，保护其合法权益。确保股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项享有知情权和参与决策权。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的相关规定和程序召集、召开股东大会。报告期内，公司召开2次股东大会。2、关于董事与董事会。公司董事会现由7名董事组成，其中独立董事3名，公司各位董事能够按照《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度，认真出席董事会会议，勤勉尽责地履行各自的职责。报告期内共召开了12次董事会会议。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，并制订了各个专门委员会的工作规则。各委员会认真履行职责，发挥专业优势，确保董事会高效运作和科学决策。董事会的召集召开程序、提案审议程序、决策程序均符合相关规定。3、关于监事和监事会。公司监事会现由3名监事组成，其中1名职工代表监事。公司监事会坚持对全体股东负责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等进行监督检查，切实维护公司和全体股东的利益。报告期内，公司共召开了12次监事会会议。2021年年度报告期内，公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露
信息。严格执行内幕信息管理，维护信息披露公平的原则。
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用 √不适用
三、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2020年年度股东大会 | 2021年5月19日 | www.sse.com.cn | 2021年5月20日 | 审议通过了《公司董事会2020年度工作报告的议案》、《公司监事会2020年度工作报告的议案》等10项议案。 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 2021年7月2日 | www.sse.com.cn | 2021年7月3日 | 审议通过了《于广州天宸健康科技有限公司股权收购、增资暨关联交易的议案》、《关于修改公司章程条款并办理工商变更登记的议案》等4项议案。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
上述股东大会的议案全部审议通过，不存在否决议案的情况。
四、 董事、监事和高级管理人员的情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 柯云峰 | 董事长 | 男 | 55 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 140,388,801 | 168,466,561 | 28,077,760 | 资本公积转增 | 259.6 | 否 |
| 柯康保 | 董事 | 男 | 59 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 108,475,500 | 123,744,960 | 15,269,460 | 资本公积转增、二级市场减持 | 14.1 | 否 |
| 柯金龙 | 董事 | 男 | 52 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 140,388,802 | 159,466,562 | 19,077,760 | 资本公积转增、二级市场减持 | 257.3 | 否 |
| 李杰 | 董事 | 男 | 56 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | 否 |
| 杨小强 | 独立董事 | 男 | 53 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 0 | 0 | 0 | - | 8 | 否 |
| 苏祖耀 | 独立董事 | 男 | 59 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 0 | 0 | 0 | - | 8 | 否 |
| 卢利平 | 独立董事 | 男 | 49 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 0 | 0 | 0 | - | 8 | 否 |
| 陈智慧 | 监事会主席 | 男 | 44 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 78,000 | 93,600 | 15,600 | 资本公积转增 | 33.7 | 否 |
| 谭锡盟 | 监事 | 男 | 55 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 93,600 | 112,320 | 18,720 | 资本公积转增 | 54.1 | 否 |
| 杨木桂 | 职工监事 | 男 | 54 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 93,600 | 112,320 | 18,720 | 资本公积转增 | 39.3 | 否 |
| 柯国强 | 总经理 | 男 | 40 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 156,000 | 187,200 | 31,200 | 资本公积转增 | 128 | 否 |
| 刘景荣 | 副总经理 | 男 | 60 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 13,142,177 | 14,924,372 | 1,782,195 | 资本公积转增 | 82.5 | 否 |
| 谭群飞 | 副总经理 | 女 | 55 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 156,000 | 187,200 | 31,200 | 资本公积转增 | 124.6 | 否 |
| 陈洪 | 副总经理 | 男 | 45 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 156,000 | 187,200 | 31,200 | 资本公积转增 | 105.6 | 否 |
| 梁润世 | 董事会秘书 | 男 | 29 | 2022-1-25 | 2022-11-21 | 0 | 30,000 | 30,000 | 股权激励 | - | 否 |
| 彭广智 | 财务总监 | 男 | 40 | 2019-11-21 | 2022-11-21 | 78,000 | 102,600 | 24,600 | 资本公积转增、股权激励 | 61.6 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 403,206,480 | 467,614,895 | 64,408,415 | / | 1,184.4 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 柯云峰 | 中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，工商管理硕士，经济师。曾任广东大参林连锁药店有限公司董事长，曾先后荣获“华南地区健康行业十大风云人物”,“2000-2010年中国药店十大影响力人物”，“2012中国药品零售市场最具魅力人物”等荣誉称号。现任本公司董事长。 |
| 柯康保 | 中国国籍，中共党员，无永久境外居留权，1963年出生，大专学历，主管药师职称，大参林医药集团创始人之一。曾任广东省茂名市药检所所长，大参林医药集团股份有限公司董事总裁，广东省卫生经济研究院研究员。现任大参林医药集团董事。 |
| 柯金龙 | 柯金龙，中国国籍，无永久境外居留权，1970年出生，药师职称。曾任广东大参林连锁药店有限公司董事、经理，大参林医药集团股份有限公司副总经理、工业中心总经理，现任本集团董事。 |
| 李杰 | 中国国籍，无永久境外居留权，1966年出生，本科学历。曾任中共茂名市直属机关工委办公室副主任、主任，茂名市港航管理局办公室主任，茂名市世和城建房地产开发有限公司副总经理。现任广州市时瑞置业有限公司执行董事、总经理，广东晟信仪表电气有限公司董事长，本公司董事。 |
| 杨小强 | 中国国籍，无永久境外居留权，1969年出生，博士学位，教授。1995年至今，任职于中山大学法学院，担任中山大学法学院教授，现任本公司独立董事。 |
| 苏祖耀 | 中国国籍，无永久境外居留权，1963年出生，博士学位。曾任广东国际信托投资公司法律顾问、科长，广东对外经济律师事务所兼职律师，广东经纶律师事务所合伙人律师。现任广东经纶君厚律师事务所合伙人、董事长。2018年至今广州广日股份有限公司的董事。现任公司独立董事。 |
| 卢利平 | 中国国籍，无永久境外居留权，1973年出生，工商管理硕士，高级会计师，注册会计师，注册税务师，资产评估师。曾任广东正中珠江会计师事务所项目经理，广州南华会计师事务所有限公司副主任会计师，广东省国资委外派专职监事，广东中旅（集团）有限公司财务部副总经理。2014年1月至今任广东省旅游控股集团有限公司财务管理（资金结算中心）副部长，2018年8月至今任广东省中国旅行社股份有限公司副总裁、董秘。现任本公司独立董事。 |
| 陈智慧 | 中国国籍，无永久境外居留权，1978年出生，大专学历。曾任茂名大参林连锁药店有限公司财务部主任、广东大参林连锁药店有限公司人力资源中心总监助理、粤中大区人力资源部副总监。现任本公司监事会主席、人力资源中心副总监。 |
| 谭锡盟 | 中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，大专学历。曾任佛山市顺德区大参林药业有限公司经理、广东大参林连锁药店有限公司广州营运区总经理。现任本公司党委副书记、监事、拓展部总监 |
| 杨木桂 | 中国国籍，无永久境外居留权，1968年出生，大专学历。曾任中国石化茂名石油化工公司铁路运输公司财务科主办会计、广东大参林连锁药店有限公司财务中心经理、审计监察中心副总监。现任本公司监事、审计监察中心总监。 |
| 柯国强 | 中国国籍，无永久境外居留权，1982年出生，本科学历，药师、助理人力资源管理师。曾任广东大参林连锁药店有限公司营运中心副总监、负责人、大参林股份副总经理、监事。现任本公司总经理。 |
| 刘景荣 | 中国国籍，无永久境外居留权，1962年出生，大专学历，通信工程师。曾任广东茂名路通实业发展有限公司总经理、中铁寻呼华南公司总经理、广东大参林连锁药店有限公司综合管理中心总经理。现任本公司副总经理。 |
| 谭群飞 | 中国国籍，无永久境外居留权，1967年出生，大专学历，曾任广东大参林连锁药店有限公司总裁助理、商品中心总经理。现任本公司副 |
| 总经理、广州营运大区、深圳营运大区主管，佛山大参林、东莞大参林、中山大参林执行董事兼经理。 | |
| 陈洪 | 中国国籍，无永久境外居留权,1977年出生，本科学历。曾任公司东莞营运区经理、广西营运区总监、粤西大区总监、广西大区总经理，现任本公司副总经理。 |
| 梁润世 | 中国国籍，无境外永久居留权，1993年出生，罗切斯特大学金融学硕士，特许金融分析师（CFA），曾任前海互兴资产管理有限公司项目经理，现任本公司董事会秘书。 |
| 彭广智 | 中国国籍，无永久境外居留权，1982年出生，本科学历。曾任广东大参林连锁药店有限公司财务部副主任、财务部主任、大参林医药集团股份有限公司财务中心会计部副经理、财务中心会计部经理、财务中心总监助理、财务中心副总监，现任本公司财务总监。 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1. 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
2. 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 柯云峰 | 茂名市拓宏投资有限公司 | 执行董事 | 2006年10月 | - |
| 柯康保 | 广东湛海仪表有限公司 | 董事 | 2017年7月 | - |
| 柯康保 | 德阳大参林投资有限公司 | 监事 | 2017年11月 | - |
| 柯康保 | 广州大参资本管理有限公司 | 执行董事 | 2021年3月 | - |
| 柯康保 | 广州市龙苑城房地产开发有限公司 | 执行董事 | 2013年9月 | - |
| 柯康保 | 大参林投资集团有限公司 | 执行董事 | 2018年5月 | - |
| 柯金龙 | 大参林健康科技产业有限公司 | 执行董事 | 2020年8月 | - |
| 柯金龙 | 茂名市鼎盛投资有限公司 | 执行董事 | 2006年10月 | - |
| 柯金龙 | 湖南省宝庆农产品进出口有限公司 | 董事长 | 2009年3月 | - |
| 柯金龙 | 广东紫云轩农业发展有限公司 | 执行董事 | 2003年6月 | - |
| 柯金龙 | 隆回宝鑫隆房地产开发有限公司 | 执行董事 | 2021年12月 | - |
| 柯金龙 | 广东南岭农业科技有限公司 | 执行董事 | 2018年11月 | - |
| 柯金龙 | 湛江大参林投资有限公司 | 监事 | 2013年5月 | - |
| 柯金龙 | 茂名大参林投资有限公司 | 执行董事 | 2014年7月 | - |
| 柯金龙 | 郑州欧广健康科技有限公司 | 执行董事 | 2020年9月 | - |
| 柯金龙 | 茂名市锦绣房地产开发有限公司 | 执行董事 | 2004年12月 | - |
| 柯金龙 | 龙禾（茂名）置业有限公司 | 执行董事 | 2021年6月 | - |
| 李杰 | 广东茂名农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2020年1月 | - |
| 李杰 | 广东华韩庄医药有限公司 | 监事 | 2014年3月 | - |
| 李杰 | 广东晟信仪表电气有限公司 | 执行董事 | 2020年1月 | - |
| 李杰 | 广东华韩电子商务有限公司 | 监事 | 2021年11月 | - |
| 李杰 | 茂名市碧海房地产开发有限公司 | 监事 | 2007年9月 | - |
| 李杰 | 广东同信盈富投资有限公司 | 监事 | 2016年10月 | - |
| 李杰 | 湛江海稻红健康管理有限公司 | 董事 | 2018年6月 | - |
| 李杰 | 广州市时瑞置业有限公司 | 执行董事 | 2006年8月 | - |
| 苏祖耀 | 广州市城市建设投资集团有限公司 | 董事 | 2016年1月 | - |
| 苏祖耀 | 广州银行股份有限公司 | 监事 | 2017年4月 | - |
| 苏祖耀 | 广州市水务投资集团有限公司 | 董事 | 2021年10月 | - |
| 苏祖耀 | 广州环保投资集团有限公司 | 董事 | 2016年9月 | - |
| 苏祖耀 | 广州广日股份有限公司 | 董事 | 2018年4月 | - |
| 卢利平 | 广东省旅游控股集团有限公司 | 财务管理（资金结算中心）副部长 | 2014年1月 | - |
| 卢利平 | 广东省中国旅行社股份有限公司 | 董事会秘书 | 2018年9月 | - |
| 杨木桂 | 浙江好簿网络有限公司 | 董事 | 2017年1月 | - |
| 陈洪 | 广西必兑教育信息咨询有限公司 | 监事 | 2016年5月 | - |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事的薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会审核，董事会、股东大会审议通过后实施；高级管理人员年度绩效考核方案由总经理拟定，董事会薪酬与考核委员会审核，董事会审批。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 1.董监高人员薪酬实行年薪制，年薪水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钓； 2.薪酬结构由基本年薪绩效年薪组成； 3.基本年薪按照职级体系与工作能力确定，由董事会薪酬与考核委员会向公司董事会提出； 4.绩效年薪根据年薪标准、公司绩效完成情况、岗位绩效考核等综合考核结果确定，考核由多项指标构成：公司经营目标完成情况、内部运营、规范运作、企业文化建议等多方面。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 1184.4万元。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 1184.4万元。 |
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 刘景荣 | 董事会秘书 | 离任 | 离任 |
| 梁润世 | 董事会秘书 | 聘任 | 聘任 |
| 柯金龙 | 副总经理 | 离任 | 离任 |
注：1、公司于2021年10月27日收到公司副总经理柯金龙先生的书面辞职报告，柯金龙先生因个人原因，申请辞去公司副总经理职务，辞职后柯金龙先生仍为公司董事。
2、公司于2022年1月25日召开的第三届董事会第二十七次会议审议通过了《关于聘任董事会秘书的议案》。经公司第三届董事会提名委员会审核，董事会同意聘任梁润世先生为公司董事会秘书，任期自本次董事会审议通过之日起至第三届董事会届满时止。刘景荣先生因工作职能调整，申请辞去公司董事会秘书职务，辞职后刘景荣先生仍为公司副总经理。
(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
五、 报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第三届董事会第十五次会议 | 2021年2月8日 | 审议通过《关于公司为子公司申请银行综合授信提供担保的议案》 |
| 第三届董事会第十六次会议 | 2021年4月1日 | 审议通过《关于公司为子公司申请银行综合授信提供担保的议案》、《公司关于向银行申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 |
| 第三届董事会第十七次会议 | 2021年4月18日 | 审议通过《公司总经理2020年度工作报告的议案》、《公司董事会2020年度工作报告的议案》、《公司2020年度财务决 |
| 算报告的议案》、《公司2021年度财务预算报告的议案》、《公司独立董事2020年度述职报告的议案》、《公司2020年度董事会审计委员会履职情况报告》、《公司2020年度报告（全文及摘要）的议案》、《公司2020年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》、《公司2020年内部控制评价报告的议案》、《公司2020年度公司董事、监事、高级管理人员薪酬的议案》、《公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《公司关于2020年度关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计报告的议案》、《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》、《公司关于会计政策变更的议案》、《公司关于部分募投项目延期的议案》、《关于召开2020年年度股东大会的议案》 | ||
| 第三届董事会第十八次会议 | 2021年4月28日 | 审议通过《公司2021年第一季度报告的议案》 |
| 第三届董事会第十九次会议 | 2021年5月31日 | 审议通过《公司关于向银行申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 |
| 第三届董事会第二十次会议 | 2021年6月15日 | 审议通过《关于广州天宸健康科技有限公司股权收购、增资暨关联交易的议案》、《关于修改<对外筹资管理制度>的议案》、《关于修改<对外投资管理制度>的议案》、《关于提请召开2021年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第三届董事会第二十一次会议 | 2021年8月27日 | 审议通过《公司2021年半年度报告及摘要的议案》、《关于公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》、《公司关于向银行申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》、《公司关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 |
| 第三届董事会第二十二次会议 | 2021年9月10日 | 审议通过《公司关于向银行申请并购贷款授信额度的议案》 |
| 第三届董事会第二十三次会议 | 2021年10月27日 | 审议通过《公司2021年第三季度报告的议案》、《公司关于向银行申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》、《关于调整公司2020年度限制性股票激励计划预留限制性股票数量的议案》、《关于向大参林医药集团股份有限公司2020年度限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》 |
| 第三届董事会第二十四次会议 | 2021年11月26日 | 审议通过《公司关于向银行申请综合授信额度并接受关联方提供担保的议案》 |
| 第三届董事会第二十五次会议 | 2021年12月10日 | 审议通过《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》 |
| 第三届董事会第二十六次会议 | 2021年12月30日 | 审议通过《关于部分募集资金投资项目结项、部分募集资金投资项目延期的议案》 |
六、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参 | 出席股东大会的次 | ||
| 次数 | 加次数 | 加会议 | 数 | |||||
| 柯云峰 | 否 | 12 | 3 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 柯康保 | 否 | 12 | 3 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 柯金龙 | 否 | 12 | 3 | 9 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李杰 | 否 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 杨小强 | 是 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 苏祖耀 | 是 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 卢利平 | 是 | 12 | 1 | 11 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 12 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 9 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
七、 董事会下设专门委员会情况
√适用 □不适用
(1).董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 卢利平、柯康保、杨小强 |
| 提名委员会 | 杨小强、柯金龙、苏祖耀 |
| 薪酬与考核委员会 | 苏祖耀、柯云峰、杨小强 |
| 战略委员会 | 柯云峰、柯康保、杨小强、李杰、苏祖耀 |
(2).报告期内审计委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2021年4月18日 | 审议《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2021年度财务预算报告的议案》、《公司2020年度董事会审计委员会履职情况报告》、《公司2020年度报告（全文及摘要）的议案》、《关于公司2020年度利润分配及资本公积转增股本的议案》、《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度财务审计机构及内部控制审计机构的议案》、《公司关于2020年度关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》、《公司2020年内部控制评价报告的议案》、《公司关于会计政策变更的议案》 | 审议通过 | - |
| 2021年4月28日 | 审议《公司2021年第一季度报告的议案》 | 审议通过 | - |
| 2021年8月27日 | 审议《公司2021年半年度报告及摘要的议案》 | 审议通过 | - |
| 2021年10月27日 | 审议《公司2021年第三季度报告的议案》 | 审议通过 | - |
(3).存在异议事项的具体情况
□适用 √不适用
八、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 4,614 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 33,739 |
| 在职员工的数量合计 | 38,353 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 774 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 742 |
| 销售人员 | 31,790 |
| 技术人员 | 300 |
| 财务人员 | 562 |
| 行政人员 | 3,594 |
| 配送人员 | 1,365 |
| 合计 | 38,353 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 5,252 |
| 大专 | 12,555 |
| 中专（技）学历 | 13,960 |
| 高中及以下 | 6,586 |
| 合计 | 38,353 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为建立系统完善的薪酬体系，保持薪酬水平的竞争性与公平性，根据公司的经营特点、战略目标，遵照《劳动法》等国家有关法规，公司制定了《公司薪酬管理制度》。公司员工薪酬按照岗位、类别及职责的不同，薪酬结构存在一定差异。
1、对于门店员工，薪酬由固定项、奖励工资、职务工资及各项补助等四部分构成。固定项按照《基本薪酬设定等级表》确定，根据地区实际情况，每年度考核一次，考核达标者则按档提升；奖励工资根据各门店坪效、劳动强度、所处商圈、销售绩效等因素考核确定；职务工资为对店长、班长等基层干部设定的一项补助；各项补助包括工龄、职称、邮电、职位、地区等补助。
2、对于行政类、后勤类、财务类、营运类、拓展类、质量管理类、采购类等员工，其薪酬包括固
定项、岗位工资、福利津贴、奖金。固定项、岗位工资按照具体部门、职务、职级，根据《基本薪酬设定等级表》确定；福利津贴包括培训津贴、地区津贴等内容；奖金根据《绩效考核管理办法》，按照月度考核结果、年终考核结果确定。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
公司坚持重要岗位内部培养为主的原则，通过建立有效的晋升机制，并通过轮岗锻炼、定向培养等模式，为优秀的基层管理人员提供上升通道，满足公司中高层管理人才需求。通过内部的店长储备、班长培训班及与各大院校合作培养，满足公司基层管理人才需求。外部加强人才的引进，一方面，通过从各大院校及社会招聘优秀青年人才，满足公司不断扩张的门店网络对一线员工的迫切需求；通过岗前培训及带教机制协助新员工快速上岗并得以快速成长。另一方面，面向社会引进具备丰富经验的采购、生产、零售、营销、物流仓储、信息技术等方面的专业人才，组织贯穿公司业务的系统培训，满足关键岗位需求。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
十、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
《公司章程》关于现金分红政策的规定如下：
公司单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的20%。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。执行情况：经综合分析，董事会拟以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5元(含税)，每股现金分红金额不变，现金分红总额将根据实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数确定，具体的分配金额总额将在利润分配实施公告中披露，预计派发现金红利395,464,873.50元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度；同时，拟向全体参与利润分配的股东以资本公积金每10股转增2股，预计转增158,185,949股。
(二) 现金分红政策的专项说明
√适用 □不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是 □否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是 □否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是 □否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是 □否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是 □否 |
(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2021年10月27日，公司召开第三届董事会第二十三次会议，审议通过《关于调整公司2020年度限制性股票激励计划预留限制性股票数量的议案》、《关于向大参林医药集团股份有限公司2020年度限制性股票激励计划激励对象预留授予限制性股票的议案》，公司2020年度权益分派方案已实施完毕，根据《大参林医药集团股份有限公司2020年度限制性股票激励计划（草案）》的规定，需对公司限制性股票预留部分授予数量作相应的调整，调整后公司预留部分限制性股票总数量由50万股调整为60万股，且本次限制性股票激励计划的预留授予条件已经满足，公司计划以2021年10月27日为预留授予日，以22.09元/股的授予价格向22名激励对象授予60万股限制性股票。本次预留授予的60万股限制性股票已于2021年11月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成审核和登记。 | 2021年10月28日及2021年12月1日披露在法定信息媒体的相关公告 |
| 2021年12月10日，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十五次会议审议并通过《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》，公司《激励计划》规定的首次授予第一个限售期解除限售条件已经成就，业绩指标等解除限售条件已达成。根据公司2020年第五次临时股东大会的授权，公司董事会将回购注销2名离职激励对象持有的已获授但尚未解锁的合计17,000股限制性股票。本次解锁的限制性股票上市流通日为2021年12月23日，本次解锁的限制性股票上市流通数量为953,610股。公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司开设了回购专用证券账户，并向中国结算上海分公司申请办理对上述2名激励对象持有的已获授但尚未解除限售的17,000股限制性股票的回购过户手续，该部分股票已于2022年2月18日注销完毕。 | 2021年12月11日、2021年12月18日、2022年2月16日披露在法定信息媒体的相关公告 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
√适用 □不适用
单位:股
| 姓名 | 职务 | 年初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格 （元） | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 | 报告期末市价（元） |
| 彭广智 | 财务总监 | 0 | 9,000 | 22.09 | 0 | 9,000 | 9,000 | 42.11 |
| 梁润世 | 董事会秘书 | 0 | 30,000 | 22.09 | 0 | 30,000 | 30,000 | 42.11 |
| 合计 | / | 0 | 39,000 | / | 0 | 39,000 | 39,000 | / |
(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司建立了绩效考评标准，对高级管理人员的工作业绩进行评估、考核。公司高级管理人员的聘任程序公开、透明，符合法律及《公司章程》规定。
十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用 □不适用
报告期内，公司在严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》、《公司章程》等法律法规要求建立了严密的内控管理体系基础上,结合行业特征及企业经营实际，对内控制度进行持续完善与细化，提高了企业决策效率，为企业经营管理的合法合规及资产安全提供了保障，有效促进公司战略的稳步实施。 公司内部控制体系结构合理，内部控制制度框架符合财政部、中国证监会对于内部控制体系完整性、合理性、有效性的要求，能够适应公司管理和发展的需要。公司不断健全内控体系，内控运行机制有效，达到了内部控制预期目标，保障了公司及全体股东的利益。 公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《关于公司2021年度内部控制评价报告的议案》，全文详见上海证券交易所网站www.sse.com.cn
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
十三、 报告期内对子公司的管理控制情况
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照相关制度对子公司进行管理
十四、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告，《公
司2021年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
十六、 其他
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 社会责任工作情况
√适用 □不适用
公司自立业以来，历经三十年载，深知企业可持续发展，离不开践行社会责任。公司励志成为健康行业的百年口碑品牌，始终坚守“满腔热情为人来健康服务！”的企业使命，心系民生，为提升健康服务水平积极贡献企业力量，用崇高的理想和坚定的行动回馈社会，为实现“无论草原抑或是荒漠，都有大参林的绿洲，只要有人类的的地方，就需要大参林的存在”的伟大愿景持续奋斗。
一、保护利益相关方
公司积极与消费者、供应商、员工、股东等利益相关方创造共赢价值，结合自身优势和行业特点，充分考虑企业决策对各利益方的影响，认真落实各利益相关方意见建议，尽最大努力完善不足，广泛开展社会责任实践活动，始终如一的善待消费者，善待员工，善待供应商。
1、消费者权益保护。公司从无到有，从少到多，现覆盖全国15个省份，开立8193家药店，业务覆盖经营面积超过63.17万平方米，门店网络深入乡镇的基层网点，直接面对最广大基层群众。公司深入贯彻“我们是演员，客户是评委”的服务精神，树立“忠诚，敬业，追求卓越”的工作态度，设立了客服投诉电话：4008763030、大参林官方网站http://www.dslyy.com/、企业公众号等对外沟通窗口，为消费者维权提供便捷高效的沟通渠道。公司制定《投诉处理的管理规定》，
对门店投诉流程制严控时效性，投诉结果与店员绩效挂钩，要求一事一报，立即上报、处理客户投诉，规范市场双向沟通机制，报告期内，公司投诉处理达成率为100%，全年话务量达37700单，完成年度电话咨询服务客户约1.2万人次，线上咨询量达13万次。
公司为维护驰名商标的品牌价值，持续推动违规商标清除工作，确保消费者和公司利益不被侵犯。报告期内，公司成功异议或撤销掉的相同/近似商标达12个，如他人申请的大参林、德参林、参林绿饮、参林计划、参林1号等商标，成功投诉并删除的微信小程序有“大森林优选”“森林优选”，并完成投诉侵犯我司企业字号权及商标权的有关企业，并未发生一起重大消费者维权事件。公司为确保消费者信息安全和业务系统数据安全的网络建设，将系统工程、硬件软件开发以及日常运营等议题融入战略委员会的日常工作，根据《信息安全管理体系》和《隐私安全管理体系》的框架下制定《信息安全日常管理程序》《POS/CRM会员隐私管理指引》》和《信息安全技术个人信息安全规范》的管理规则，特别跟新线上经营业务数据收集、保存、共享、转让和公开的规范文件，为线上线下融合发展的连锁化经营体系定制一套安全高效的解决方案。公司在技术上积极采用自主研发系统，涉及外部合作的系统研发项目必须签署保密协议，最大限度减少信息泄露概率。在业务操作层面严格执行消费者敏感数据及工作文件加密保护，限制敏感职能部门的访问权限，加强新员工的信息安全意思，并要求完成信息安全的培训课时，对违反保密制度的员工依法追究法律责任。报告期内，员工参与培训率达到100%，无出现信息安全的重大违规事件。公司运用物理安全、网络安全、运用安全和数据安全四大管控维度，设立多道防火墙体系，全面落实信息安全的管理目标。
2、员工权益保护。人才是企业可持续发展的重要资产，公司一直致力于把员工利益放在重中之重，共建和谐良好的雇佣关系，严格执行以薪酬和考核委员会制定的雇佣劳工管理要求，杜绝招聘中任何形式用人歧视，不因性别、年纪、民族、婚育状况等差异对待职工，尊重38394名职工享有平等、公正的职业选择和晋升机会。报告期内，公司未发现雇佣童工、强制劳动以及其它违规劳动用工的违法事件。公司为实现员工个性化发展诉求并落实对应的薪酬机制，配套个人发展计划（IDP)和人才培训体系，为在职员工提供总培训课程数量2107个。报告期内，参加培训员工人数2.8万人、培训时长258万小时。因门店和业务分布地域广泛，公司支持多元化用人，其多元化体现在员工年纪、专业、户口、民族等方面，采取相关政策支持就地发展人才储备。2021年集团员工数为38353人，其中女性员工32920人，占比85.74%，五年以上老员工10631人，占比27.69%，80/90后职工29351人，占比76.45%。
（1）员工权益保障。公司严格遵守《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《全国年节及纪念日放假办法》、《职工带薪年休假条例》等法律法规要求。由于连锁药店的行业特性所需，制定轮班休息制度、加班调休制度，在落实全体员工社保公积金、商业保险、生育假期、合法假期、落户支持等合法权益以外，还给员工提供人才公寓、公司饭堂、儿女读书、节日福利、工作补贴等员工福利。截止到2021年12月31日，公司全体签署劳动合同签订率100%，
全体员工社会保障覆盖率100%。公司积极保障女性员工、特殊人群的就业权益，对不同宗教信仰和文化背景的员工一视同仁，在相互尊重，相互理解和相互信任的基础上，为员工提供广阔沟通渠道，解决员工困难，公司从2011年7月正式成立慈善基金会，设立“参基金”，并持续有效运作。公司积极关怀员工的生活，为家庭有困难和遭遇突发性灾难的员工提供经济上的帮助，截至2021年12月31日，共发放救助款4,078,209.47元，救助员工356名。“参基金”为困难员工保驾护航，增加员工对企业的归属感。
（2）职业安全保障。根据零售药店的行业特性所需，门店营业按需在法定假期（包括春节假期）正常开业，24小时销售门店数量达到515间。在面临新冠疫情最严重时期，全国38394名一线员工承担着巨大的心理压力，同时满负荷地正常工作。公司高度重视职工生命安全，运用参林百科等远程课程平台上传多份安全手册，高频次开展安全教育线上培训，加强特别是疫情期间工作流程风险管控。报告期内，全体员工100%完成月度和季度的安全课程计划，利用视频巡店督导功能，巡查频次同比增加1.67倍，及早发现潜在安全隐患。巡店抽查小组发现潜在安全隐患时及时上报，防疫安全工作特别小组立即执行整改方案，并同步完善突发事件应急预案，实现在疫情封锁管控的情况下，没有一位员工发生新冠肺炎感染，用结果给社会做出疫情防控榜样，也给基层消费者极大的安全感。公司被官方机构评选为荔湾区2021年抗击疫情保供应工作优秀企业、2021年度防疫捐赠积极单位以及最具社会责任医药企业。
3、供应商权益保护。公司致力于将信息化建设贯穿于供应链的各个环节，完善诚信供应商采购体系，为供应商提供一个公平、合规、合作共赢的采购平台和支付体系。公司采用统一采购为主，地区采购为辅的采购模式，由总部与供应商进行规模化和集中化的采购谈判，按照引入审核、验厂评估、检验检测、追溯管理、监测预警、追责问责六大机制，优选出近8000家合作供应商，涵盖国内外全国排名前100的制药企业和全国排名前5的医药流通企业，如辉瑞、阿斯利康、东阿阿胶、默沙东、以岭药业、赛诺菲、诺华、汇仁药业、惠氏制药、王老吉制药、华润三九等。
公司对供应商的资质进行严格的审查流程，供应商需提供《营业执照》《药品生产企业许可证》《药品经营许可证》《税务登记证》《组织机构代码证》、法人授权委托书、业务员身份证复印件、GMP认证证书等资料。最终通过对厂商的生产规模、生产能力、品牌知名度、产品市场成熟度、供货价格及其他供货条款等全面评估，严格筛选出诚信优质的供应商合作伙伴，提高供应商服务质量，携手供应链伙伴为消费者提供安全优质的产品。公司根据《供应商黑名单管理制度》进行供应商分级评定，将质量问题、不诚信等供应商列入黑名单，针对商品质量、合作条款、服务能力等进行分级评定，A级供应商重点合作，D级供应商末位淘汰。2021年执行《供应商逾期发货管理指引》，对供应商供货质量、失效、满足率严格把控，按合同约定对不达标供应商执行相关处理。报告期内，全年共拒收2394批次不符合标准规定的商品，为确保产品质量，2021年对在营商品共送第三方机构检测37批次，并100%完成2021年对应的风险控制计划。
二、产品安全
公司坚持“质量第一、规范经营”的质量方针，药品作为特殊商品，把安全性放在首要位置，
根据采购、收货验收、储存养护、出库复核、配送运输、销售以及售后服务的主要业务环节流制定质量管控措施，设立总部外事与GSP认证组、督导组、办证组、资管投诉组、新品审核组等五个小组，严格执行药品安全管理流程，保障药品及商品质量安全。公司为实现药品安全和质量管控的工作目标，根据《中华人民共和国药品管理法》《中华人民共和国药品管理法实施条例》，《药品经营质量管理规范》框架体系下，按照日常经营活动需要，制定了《质量体系审核制度》《首营企业和首营品种审核制度》《商品收货与验收管理制度》《商品储存与养护管理制度》《商品出库复核与运输管理制度》《有效期商品、近效期商品、不合格商品和退货商品的管理制度》《质量查询和质量投诉管理制度》《配送服务管理制度》、《商品销售管理制度》《门店冷链设备管理操作指引》《门店冷链药品管理指引》《质量问题解决方案手册》《远程审方操作指引手册》《并购企业质量支援操作指引》等一系列质量管理制度，报告期内，总部对下属子公司质量审计50次，仓库检查33次，门店（含加盟店及高风险品类）检查102家，检查出的缺陷项已全部完成整改。公司从源头把控药品质量风险，加强来货商品质量和资质合法性查验，杜绝假药入仓，利用内网输入常见中药饮片真、伪图片用于来货验收时核对。根据《广东省中药材快速鉴别手册》对部分中药材、饮片开展快速检测，初步筛查不合格产品。在确保商品信息准确的前提下，积极探索自动化核实商品基础信息，率先采用软件机器人用于并购商品基础信息与政府官网信息核实，实现从集团到地区门店的质量信息共享。
三、 绿色运营
公司支持走低碳发展可持续经营道路，倡导“绿色物流”、“绿色办公”和“绿色服务”公司文化，“绿色物流”主要覆盖商品入库管理、仓库的日常管理及门店配送管理三个环节，提倡减少能耗的绿色物流管理，通过充分利用信息系统减少一次性作业损耗，优化仓储流程和运输过程，实现降本提效赋能门店的运营目标。“绿色办公”和“绿色服务”把绿色战略融入员工手册的八项规定，领导干部带头从节约、共享、回收、减量化、无纸化、再利用等方面，加强节约意识，用自身行动杜绝浪费，自觉养成低碳的工作习惯。
(1)绿色物流举措。公司从入库、运输、回收等供应链环节减少单次包装成本与污染，全国物流中心现使用环保周转箱18.9万个，PP环保材料具备防水、防压、耐磨、环保等特点，根据21年出入库232.3万箱的数据测算，全国每年减少补充纸箱购买73.8万个、相当于885.7吨的纸张；胶带使用量减少280.5万米，较原有需求量下降58%，提升装载和运输车辆效率90%以上，降低物流耗材。
(2)绿色运营实施。公司充分采用自然光照明，门店用电做到人走灯灭，及时关闭用电设备电源，杜绝“白昼灯”和“长明灯”，对做出节能突出贡献的单位和个人给予表彰奖励，提高全员节能意识和责任感。公司管理进入信息化时代，尽量采用无纸化办公和电子媒介存储，加强对节约环保意识的培训，利用网络视频会议和线上培训平台代替商务差旅,学员通过参林百科的课件功能完成线上学习，在管理成本方面节省商务会议和培训出行的差旅费用。公司提高办公家具、办公设备、办公用品等的利用效率和效益，减少一次性办公用品消耗。截止到报告期内，公司上线
OA办公无纸化审批流程、合同系统，绿色办公从节约一张纸做起，公司38394个员工，若每人节省一张，则全集团可以节省38394张。目标至少降低40%以上的非必要办公浪费。
四、公司治理
公司严格根据《公司法》《证券法》等相关法律法规及规范性文件的要求，已建立健全股东大会、董事会、监事会、独立董事和委员会制度，股东大会、董事会、监事会分别为公司的最高权力机构、主要决策机构和监督机构，三者与公司管理层共同构建了分工明确、相互配合、相互制衡的运行机制。公司自从上市以来，坚持以回馈股东和社会为宗旨，积极构建与股东的和谐关系，持续提升企业管治水平，完善社会责任治理架构，推进ESG实践与公司的战略发展相融合，使股东能够分享上市公司的可持续经营发展成果。股东大会是公司最高权力机构，为建立健全与股东沟通的有效渠道，确保所有股东享有平等地位及对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。截止报告期内，公司累计召集了2次股东大会（包括1次年度股东大会和1次临时股东大会）、12次董事会和12次监事会。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。公司现有董事会成员7名，其中董事中有3名独立董事，监事3名(其中职工代表监事1名)。公司现有法定高管6名，其中女性1名，管理层负责公司的经营管理工作，组织实施董事会决议、公司年度计划和投资方案，制订公司的具体规章，以及《公司章程》或董事会授予的其他职权等。公司持续完善信息披露工作的质量和水平，积极组织董事、监事以及相关管理人员参加交易所及监管部门组织的后续职业培训和学习，强化监事会、独立董事和外部专业机构的监督作用，确保公司决策和治理规范化运。公司根据合规经营制定《员工十不准》、《大参林八项规定》等规章制度，营造了廉洁、守法、敬业的工作氛围，始终倡导干部职工讲诚信、守法规，定期邀请荔湾区检察院到公司举办专题讲座，供全体员工学习，截止到报告期内，审计监察中心对违规舞弊行为共处罚502人，挽回直接经济420万元，挽回间接经济876万元。
五、公共关系和社区责任
公司坚持企业发展与社会责任并重，积极寻求企业发展与公益与社会责任的结合点，提升社会责任工作在企业内部的引导力以及在企业外部的影响力，增强企业品牌美誉度。公司拥护国家《“健康中国2030”规划纲要》战略，积极响应国家高质量发展要求，充分利用企业综合实力和优质资源，不断下沉乡镇开立药店，关注农村贫困人口“购药远、购药贵、购药不安全”的问题，以广大乡镇地区基层人民提供基础药品、疾病预防和用药咨询为使命，积极参与社区公益事业，用行动传递爱心，真诚回报社会。
(1)疫情防控工作。社会药店作为抗“疫”重要的主战场之一，对于国计民生而言不可或缺，承担着守护成千上万消费者健康的重任。2021年2月，大参林为云城区市场监管局捐赠防疫口罩5000个，签订《疫情防控承诺书》，与政府齐心担使命，共守市场防疫关；2021年5月,佛山大参林专门调配了40箱医护物资共3万个口罩,冒雨送到石湾镇街道机关大院的工作人员手中,为石
湾的疫情防控贡献企业力量,彰显政企一心共同防疫的责任担当；2021年6月大参林在得知荔湾区广钢新城会进行二轮核酸检测,立即成立大参林公益团队,配合社区的工作人员、志愿者,为核酸集中检测点、重点区域防控工作的一线人员送去包括N95口罩、医用口罩、矿泉水、凉茶及降暑药、帐篷、休息椅等物资；报告期内，公司面对广东、河南、陕西等地区相继出现的冠疫情反复情况，公司利用离社区最近的优势，想尽办法把口罩、抗病毒用药体温计、消毒液等防疫物资输送到隔离社区,多方面助力社区抗疫，勇担防控疫情重任，共免费派发了超过28万份口罩，派发的防疫物资总价值超460万元。
(2)关注儿童成长、普及健康知识。公司关爱留守儿童成长，与心愿“童”行，助力病床孩子六一圆梦，多次为贫困地区学校开展商品捐赠，捐赠110场。公司为支持社区健康工作与多个街道社区结对开展社区公益计划，不定期举办各类慢病健康知识、药品使用安全、中药识别的公益讲座，为推动普惠医疗传递公益理念的目标持续投入。报告期内，公司开展社区健康行241场，社区义诊超过8万场。
三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 1、自发行人的股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。2、在上述锁定期满后12个月内，柯云峰、柯康保、柯金龙减持公司股票数量不超过其各自持有公司股份总数的20%，在上述锁定期满后的第13至24个月内，柯云峰、柯康保、柯金龙减持公司股票数量不超过其各自持有公司股份总数的20%，且减持价格不低于发行价（如公司上市后有派息、送股、资本公积转增股本、配股及增发等除权除息事项，发行价将相应进行调整）。3、三十六个月的承诺期满后，本人在发行人担任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有发行人股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人所直接和间接持有约定的股份锁定期内有效的发行人股份；本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%；本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。4、公司上市后 | 约定的股份锁 定期内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如公司上市后有派息、送股、资本公积转增股本、配股及增发等除权除息事项，发行价将相应进行调整），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，发行人控股股东柯云峰、柯康保、柯金龙持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长6个月。5、柯云峰、柯康保、柯金龙承诺不因职务变更、离职等原因放弃履行本承诺。 | ||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 刘景荣 | 1、自发行人的股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该等股份。2、三十六个月的承诺期满后，本人在发行人担任董事、监事、高级管理人员期间每年转让的股份不超过本人所直接和间接持有发行人股份总数的25%；本人离职后半年内，不转让本人所直接和间接持有的发行人股份；本人在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%；本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价。3、公司上市后6个月内如发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价（如公司上市后有派息、送股、资本公积转增股本、配股及增发等除权除息事项，发行价将相应进行调整），或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，刘景荣持有公司股票的锁定期限在前述锁定期的基础上自动延长6个月。4、刘景荣承诺不因职务变更、离职等原因放弃履行本承诺。 | 约定的股份锁 定期内有效 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决同业竞争 | 柯云峰、柯康保、柯金龙、柯舟 | 1、本人（或本企业）目前没有直接或间接地从事任何与发行人营业执照上所列明经营范围内的业务存在竞争的任何业务活动。2、在本人（或本企业）作为发行人主要股东的事实改变之前，本人（或本企业）将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独自经营，合资经营和在其他公司或企业的股票或权益）从事与发行人的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。3、如因未履行避免同业竞争的 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 承诺而给发行人造成损失，本人（或本企业）将对发行人遭受的损失作出赔偿。4、本声明、承诺与保证将持续有效，直至本人（或本企业）不再为发行人股东为止。5、自本函出具之日起，本函及本函项下之声明、承诺和保证即不可撤销。 | |||||||
| 解决土地等产权瑕疵 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 关于租赁总部办公楼、海龙仓库相关的相关承诺：若主管政府部门要求大参林不再使用广州市荔湾区龙溪大道410-2号物业作为仓库，或拟对该处物业实施拆迁，大参林将不再租赁使用该物业。“若大参林因所承租总部办公楼及海龙仓库相关协议被认定为无效、用途与土地规划用途不符等原因，导致大参林无法继续正常使用总部办公楼及海龙仓库，控股股东将及时、全额补偿大参林因此而遭受的损失”。此外承诺：“①2023年12月31日前，若广州大参林投资取得海龙仓库、总部办公楼合法有效产权证明，优先以取得成本向大参林转让海龙仓库、总部办公楼。②2023年12月31日前，若大参林没有取得海龙仓库、总部办公楼合法有效产权，大参林将不再租赁海龙仓库、总部办公楼。①2023年12月31日前，在大参林向广州大参林投资租赁海龙仓库、总部办公楼期间，广州大参林投资将按照市场公允价格向大参林出租该等物业。 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 解决土地等产权瑕疵 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 关于广东紫云轩若发生搬迁对发行人生产经营的影响的承诺:若因发行人子公司承租的广东紫云轩厂房产权瑕疵原因，导致广东紫云轩无法继续正常使用茂名市油城三路50号房屋，且需另行搬迁生产场地，本人将及时、全额补偿大参林及其子公司因此而遭受的损失。 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 关于不占用公司及子公司资产的承诺：本人、本人近亲属、本人或本人近亲属所控制的任何经济实体、机构、经济组织现在及将来均不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用大参林股份及其子公司的资产；本人愿意承担由于违反上述承诺给大参林股份及其子公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与再融资相关的承诺 | 解决土地等产权瑕疵 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 关于部分门店租赁物业租赁备案登记或产权手续不完善的承诺:如应有权部门要求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，公司及其控股子公司租赁的物业因产权瑕疵问题，承租物业未办理租赁备案手续，而致使该等租赁物业的房屋及/或土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司及其控股子公司需要另租其他房屋及/或土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，本人愿意无条件代公司及其控股子公司承担上述所有损失赔偿责任及/或行政处罚责任、代公司及其控股子公司承担上述所有经济损失，且自愿放弃向公司及其子公司追偿的权利。 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 | 为进一步完善法人治理结构，公司制定了关于杜绝关联方资金占用的各项措施，具体包括：（1）建立《关联交易决策制度》、《重大资金往来管理制度》等相关财务管理制度，对关联方资金往来的审批流程、审议程序进行严格规定，明确公司不得为董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其控股子公司等关联人提供资金等财务资助；（2）建立《独立董事制度》，积极发挥独立董事对关联交易的监督作用；（3）充分发挥审计委员会、内审部门的作用，通过严格的奖惩措施，彻底杜绝不规范的资金往来事项。此外，为充分保护公司利益、彻底杜绝关联资金占用情况，柯云峰、柯康保、柯金龙作出如下承诺：“本人、本人近亲属、本人或本人近亲属所控制的任何经济实体、机构、经济组织现在及将来均不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用大参林及其子公司的资产；本人愿意承担由于违反上述承诺给大参林股份及其子公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 持续有效直至不再成为公司股东 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1.企业会计准则变化引起的会计政策变更
(1)本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
（2）对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
（3）对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。
具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。
对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率），并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照审计报告附注三(二十二)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。
执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 418,637,199.53 | 108,229,655.83 | 310,407,543.70 |
| 其他非流动资产 | 160,019,474.31 | -37,257,141.91 | 122,762,332.40 |
| 使用权资产 | 3,194,398,766.89 | 3,194,398,766.89 | |
| 递延所得税资产 | 41,528,761.98 | 64,206,690.67 | 105,735,452.65 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,041,666.73 | 749,386,313.35 | 750,427,980.08 |
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 租赁负债 | 2,572,538,440.04 | 2,572,538,440.04 | |
| 未分配利润 | 2,627,356,459.44 | -205,458,682.08 | 2,421,897,777.36 |
| 少数股东权益 | 188,094,209.50 | -3,347,411.49 | 184,746,798.01 |
（4）对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
（5）对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3. 公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 168 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 8年 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | 30 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
八、破产重整相关事项
□适用 √不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及控股股东、实际控制人诚信状况较好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的債务到期未清偿等情况
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他
□适用 √不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 222,400.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 222,400.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 222,400.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 0.37 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 117,400.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 117,400.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | 不适用 |
| 担保情况说明 | 不适用 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 类型 | 资金来源 | 发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回金额 |
| 银行理财产品与结构性存款 | 自有资金 | 20,000.00 | ||
| 银行理财产品与结构性存款 | 募集资金 | 225,000.00 |
注：以上发生额是所有理财产品滚动累计计算的金额。其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 受托人 | 委托理财类型 | 委托理财金额 | 委托理财起始日期 | 委托理财终止日期 | 资金 来源 | 资金 投向 | 报酬确定 方式 | 年化 收益率 | 预期收益 (如有) | 实际 收益或损失 | 实际收回情况 | 是否经过法定程序 | 未来是否有委托理财计划 | 减值准备计提金额(如有) |
| 招商银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 5,000.00 | 2020/10/20 | 2021/1/20 | 募集资金 | 3.05% | 38.44 | 已收回 | 是 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 本金保障固定收益 | 20,000.00 | 2020/12/2 | 2021/3/3 | 募集资金 | 3.20% | 157.97 | 已收回 | 是 | |||||
| 兴业银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 12,000.00 | 2020/12/3 | 2021/3/3 | 募集资金 | 1.50% | 86.76 | 已收回 | 是 | |||||
| 中信建投证券股份有限公司 | 本金保障固定收益 | 20,000.00 | 2021/3/8 | 2021/6/7 | 募集资金 | 3.23% | 139.62 | 已收回 | 是 | |||||
| 兴业银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 12,000.00 | 2021/3/9 | 2021/4/23 | 募集资金 | 2.90% | 0.02 | 已收回 | 是 | |||||
| 兴业银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 5,000.00 | 2021/5/8 | 2021/8/6 | 募集资金 | 3.13% | 38.59 | 已收回 | 是 | |||||
| 兴业银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 20,000.00 | 2021/6/10 | 2021/9/8 | 募集资金 | 3.10% | 159.78 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行股份有限公司 | 非保本浮动收益型 | 20,000.00 | 2021/8/27 | 2021/12/8 | 自有资金 | 3.80% | 214.47 | 已收回 | 是 | |||||
| 中国银行股份有限公司 | 保本保最低收益型 | 8,000.00 | 2020/12/4 | 2021/3/8 | 募集资金 | 3.50% | 72.11 | 已收回 | 是 | |||||
| 招商银行股份有限公司 | 本金完全保障浮动收益 | 18,000.00 | 2020/12/3 | 2021/3/3 | 募集资金 | 2.90% | 128.71 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行股份 | 保本浮动收益 | 12,000.00 | 2020/12/4 | 2021/3/4 | 募集资 | 3.20% | 94.68 | 已收回 | 是 |
| 有限公司 | 型 | 金 | ||||||||||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 10,000.00 | 2020/12/3 | 2021/3/3 | 募集资金 | 3.20% | 73.75 | 已收回 | 是 | |||||
| 招商银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 18,000.00 | 2021/3/9 | 2021/6/9 | 募集资金 | 2.90% | 131.57 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 10,000.00 | 2021/3/8 | 2021/6/7 | 募集资金 | 3.20% | 87.53 | 已收回 | 是 | |||||
| 上海浦东发展银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 10,000.00 | 2021/3/8 | 2021/6/7 | 募集资金 | 3.05% | 75.40 | 已收回 | 是 | |||||
| 中国银行股份有限公司 | 保本保最低收益型 | 8,000.00 | 2021/3/11 | 2021/6/9 | 募集资金 | 3.50% | 69.04 | 已收回 | 是 | |||||
| 广发银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 7,000.00 | 2021/6/11 | 2021/9/9 | 募集资金 | 3.25% | 56.10 | 已收回 | 是 | |||||
| 招商银行股份有限公司 | 保本浮动收益型 | 14,000.00 | 2021/6/10 | 2021/9/10 | 募集资金 | 3.15% | 111.16 | 已收回 | 是 | |||||
| 中国银行股份有限公司 | 保本保最低收益型 | 6,000.00 | 2021/6/10 | 2021/9/10 | 募集资金 | 3.54% | 52.85 | 已收回 | 是 | |||||
| 上海浦东发展银行 | 保本浮动收益型 | 10,000.00 | 2021/6/11 | 2021/9/10 | 募集资金 | 3.05% | 76.25 | 已收回 | 是 |
股份有限公司
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 2,280,500 | 0.35 | 600,000 | 456,100 | -953,610 | 102,490 | 2,382,990 | 0.3 | |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 2,280,500 | 0.35 | 600,000 | 456,100 | -953,610 | 102,490 | 2,382,990 | 0.3 | |
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 2,280,500 | 0.35 | 600,000 | 456,100 | -953,610 | 102,490 | 2,382,990 | 0.3 | |
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 656,340,654 | 99.65 | 131,268,261 | 954,716 | 132,222,977 | 788,563,631 | 99.7 | ||
| 1、人民币普通股 | 656,340,654 | 99.65 | 131,268,261 | 954,716 | 132,222,977 | 788,563,631 | 99.7 | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 658,621,154 | 100 | 600,000 | 131,724,361 | 1,106 | 132,325,467 | 790,946,621 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1981号文核准，公司于2020年10月22日公开发行了14,050,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额为人民币140,500.00万元。经上海证券交易所自律监管决定书【2020】370号文同意，可转换公司债券于2020年11月13日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“大参转债”，债券代码“113605”，2021年4月28日起“大参转债”进入转股期，截止2021年6月2日，公司的总股本由658,621,154股增加至658,621,804股。
公司于2021年5月18日召开2020年年度股东大会，审议通过《关于2020年度利润分配及资本公积金转增股本的议案》。权益分派方案为每10股派发现金红利8元（含税），同时以资本公积转增的方式向全体股东每10股转增2股，权益分派后公司总股本将由658,621,804股增加至790,346,165股。
2021年6月10日至2021年6月30日期间，公司因可转债转股而增加的无限售条件流通股数量为86股，公司总股本由790,346,165股增加至790,346,251股。
2021年7月1日至2021年9月30日，公司因可转债转股而增加的无限售条件流通股数量为328股，公司总股本由790,346,251股增加至790,346,579股。
2021年10月1日至2021年12月31日，公司因可转债转股而增加的无限售条件流通股数量为42股，2021年11月29日,公司2020年限制性股票激激励计划预留部分的60万股授予完成，公司的总股本由790,346,579股增加至790,946,621股。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 2020年度限制性股票激励计划首次授予136人 | 2,280,500 | 953,610 | 444,100 | 1,782,990 | 2020年限制性股票激励计划 | - |
| 2020年度限制性股票激励计划预留授予部分22人 | 0 | 0 | 600,000 | 600,000 | 2020年限制性股票激励计划 | - |
| 合计 | 2,280,500 | 953,610 | 1,044,100 | 2,382,990 | / | / |
注：公司于2021年12月10日召开第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十五次会议，审议了《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》，根据《上市公司股权激励管理办法》及公司《激励计划》相关规定，鉴于原激励对象中2名激励对象因个人原因已离职，该等激励对象已不符合公司《激励计划》中有关激励对象解除限售的规定，董事会审议决定取消上述激励对象资格并回购注销其已获授但尚未解除限售的限制性股票总计17,000股，其中，首次授予部分回购注销12,000股，预留授予部分5,000股，该部分股份已经于2022年2月18日注销完毕。
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 36,178 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 38,596 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
| 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户） | - |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 柯云峰 | 28,077,760 | 168,466,561 | 21.30 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 柯金龙 | 19,077,760 | 159,466,562 | 20.16 | 0 | 质押 | 30,870,000 | 境内自然人 | |
| 柯康保 | 15,269,460 | 123,744,960 | 15.65 | 0 | 质押 | 5,000,000 | 境内自然人 | |
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金 | 35,000,000 | 35,000,000 | 4.43 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 柯舟 | 400,000 | 28,480,000 | 3.6 | 0 | 质押 | 8,330,000 | 境内自然人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 6,127,300 | 18,926,459 | 2.39 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 宋茗 | 2,784,396 | 16,706,377 | 2.11 | 39,000 | 质押 | 3,538,080 | 境内自然人 | |
| 刘景荣 | 1,782,195 | 14,924,372 | 1.89 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 梁小玲 | -3,585,413 | 8,817,523 | 1.11 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 梁嘉盈 | 8,289,892 | 8,289,892 | 1.05 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 柯云峰 | 168,466,561 | 人民币普通股 | 168,466,561 | |||||
| 柯金龙 | 159,466,562 | 人民币普通股 | 159,466,562 | |||||
| 柯康保 | 123,744,960 | 人民币普通股 | 123,744,960 | |||||
| 上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金 | 35,000,000 | 人民币普通股 | 35,000,000 | |||||
| 柯舟 | 18,926,459 | 人民币普通股 | 18,926,459 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 18,926,459 | 人民币普通股 | 18,926,459 | |||||
| 宋茗 | 16,667,377 | 人民币普通股 | 16,667,377 | |||||
| 刘景荣 | 14,924,372 | 人民币普通股 | 14,924,372 | |||||
| 梁小玲 | 8,817,523 | 人民币普通股 | 8,817,523 | |||||
| 梁嘉盈 | 8,289,892 | 人民币普通股 | 8,289,892 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、上述股东中，柯云峰、柯康保、柯金龙为一致行动人； 2、柯云峰、柯康保、柯金龙为兄弟关系，柯舟为柯康保之子，梁小玲为柯云峰之配偶； 除此之外，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 |
| 国籍 | 均为中国国籍 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 柯云峰：董事长；柯康保：公司董事；柯金龙：公司董事 |
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况的说明
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 柯云峰、柯康保、柯金龙 |
| 国籍 | 均为中国国籍 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 柯云峰：董事长；柯康保：公司董事；柯金龙：公司董事 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公 | 无 |
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例
达到80%以上
□适用 √不适用
六、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
七、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
八、 股份回购在报告期的具体实施情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
√适用 □不适用
经公司2020年3月19日召开的第三届董事会第四次会议审议通过，并经公司2020年4月7日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过，本次发行可转换公司债券募集资金总额为人民币140,500.00万元，发行数量为1,405,000张，按面值发行，每张面值为人民币100元。可转换公司债券的期限为自发行之日起6年，即2020年10月22日至2026年10月21日。本次发行的可转换公司债券票面利率具体为：第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年1.80%、第六年2.00%。经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1981号文核准，公司于2020年10月22日公开发行了14,050,000张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额为人民币140,500.00万元。经上海证券交易所自律监管决定书【2020】370号文同意，可转换公司债券于2020年11月13日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“大参转债”，债券代码“113605”。根据《上海证券交易所股票上市规则》有关规定及《大参林医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》的约定，公司该次发行的“大参转债”自2021年4月28日起可转换为本公司股份。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 大参转债 | |
| 期末转债持有人数 | 5,225 | |
| 本公司转债的担保人 | 无 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 柯金龙 | 75,500,000 | 5.37 |
| 工银瑞信添颐混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 69,964,000 | 4.98 |
| 工银瑞信添丰可转债固定收益型养老金产品－中国银行股份有限公司 | 69,280,000 | 4.93 |
| 中国工商银行股份有限公司－汇添富可转换债券债券型证券投资基金 | 46,169,000 | 3.29 |
| 华夏基金延年益寿固定收益型养老金产品－中国农业银行股份有限公司 | 27,000,000 | 1.92 |
| 工银瑞信添祥混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 26,713,000 | 1.9 |
| 基本养老保险基金一零六组合 | 25,469,000 | 1.81 |
| 中信建投证券股份有限公司 | 25,072,000 | 1.78 |
| 全国社保基金一零零八组合 | 23,335,000 | 1.66 |
| 泰康资产强化回报混合型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 21,788,000 | 1.55 |
(三) 报告期转债变动情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 大参转债 | 14,005,000,000 | 88,000 | 0 | 0 | 1,404,912,000 |
报告期转债累计转股情况
√适用 □不适用
| 可转换公司债券名称 | 大参转债 |
| 报告期转股额（元） | 88,000 |
| 报告期转股数（股） | 1,106 |
| 累计转股数（股） | 1,106 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0001 |
| 尚未转股额（元） | 1,404,912,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9937 |
(四) 转股价格历次调整情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 大参转债 | |||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整 说明 |
| 2021年4月2日 | 83.71 | 2021年4月1日 | 上海证券交易所 | 股权激励新增股份引起转股价调整 |
| 2021年6月10日 | 69.09 | 2021年6月3日 | 上海证券交易所 | 权益分派 |
| 2021年12月8日 | 69.05 | 2021年12月7日 | 上海证券交易所 | 股权激励新增股份引起转股价调整 |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 69.05 | |||
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
√适用 □不适用
公司委托中证鹏元资信评估股份有限公司对公司主体及其2020年10月发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，中证鹏元在对本公司经营状况进行综合分析与评估的基础上，出具了《2020年大参林医药集团股份有限公司可转换公司债券2021年跟踪评级报告》，评级报告结果如下：本期债券信用等级维持为AA，发行主体信用等级维持为AA，评级展望维持为稳定。
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
√适用 □不适用
一、审计意见
我们审计了大参林医药集团股份有限公司（以下简称大参林公司）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了大参林公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于大参林公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一)商誉减值
1.事项描述
相关信息披露审计报告三(二十)及五(一)17。
截至2021年12月31日，大参林公司商誉账面原值为人民币205,982.77万元，账面价值为人民币205,982.77万元。
当与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象时，以及每年年度终了，大参林公司管理层（以下简称管理层）对商誉进行减值测试。管理层将商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试，相关资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量现值计算确定。减值测试中采用的关键假设包括：详细预测期收入增长率、永续预测期增长率、毛利率、折现率、期间费用率等。
由于商誉金额重大，且商誉减值测试涉及重大管理层判断，我们将商誉减值确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对商誉减值，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与商誉减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)复核管理层以前年度对未来现金流量现值的预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的准确性；
(3)了解并评价管理层聘用的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性；
(4)评价管理层在减值测试中使用方法的合理性和一致性；
(5)评价管理层在减值测试中采用的关键假设的合理性，复核相关假设是否与总体经济环境、行业状况、经营情况、历史经验、运营计划、管理层使用的与财务报表相关的其他假设等相符；
(6)复核管理层对关键假设执行的敏感性分析，评价关键假设的变化对减值测试结果的影响，识别在选择关键假设时可能存在的管理层偏向的迹象；
(7)测试管理层在减值测试中使用数据的准确性、完整性和相关性，并复核减值测试中有关信息的内在一致性；
(8)测试管理层对预计未来现金流量现值的计算是否准确；
(9)检查与商誉减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二)收入确认
1.事项描述
相关信息披露审计报告附注三(二十六)、五(二)1及十四(一)。
大参林公司的营业收入主要来自于医药零售及批发业务。2021年度，大参林公司营业收入金额为1,675,933.53万元，较上年同期增长14.92%。
由于营业收入是大参林公司关键业绩指标，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险。同时本期收入规模增长较快，且药品零售业务收入分散及零星、客单量大，产生错报的固有风险较高，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。
2.审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1)了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2)对零售收入进行合理性分析，包括客单量与客单价、坪效、单店收入等；抽查零售业务及批发业务的销售，检查其销售明细、缴款记录、会计处理等，以确认是否存在异常销售；
(3)实施实质性分析程序，包括本期各月收入、成本、毛利率波动分析，与同行业毛利率对比等分析程序，各期促销服务收入占营业收入的比重分析；
(4)对信息系统进行交叉核对，包括药品零售业务管理系统、Oracle信息系统各类业务流程；
(5)对大额应收账款（主要系应收批发客户款项）、大额促销服务费收入、大额批发销售收入实施函证程序，检查期后回款记录；
(6)抽查银行交易流水、银行对账单及未达账项调节表，核对销售回款；
(7)抽取部分销售明细账，与其销售合同或促销服务合同、销售发票、销售清单（载有客户信息、商品名称等信息）、收款单据等核对；对销售业务数据与财务账簿中的销售数量、金额进行核对分析；
(8)对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确认；
(9)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估大参林公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
大参林公司治理层（以下简称治理层）负责监督大参林公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对大参林公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大参林公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就大参林公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州中国注册会计师：
二〇二二年四月二十八日
二、 财务报表
合并资产负债表2021年12月31日编制单位:大参林医药集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,792,360,587.97 | 3,750,371,716.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 109,370,000.00 | 689,977,808.22 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,560.00 | ||
| 应收账款 | 739,223,619.59 | 432,307,991.46 | |
| 应收款项融资 | 4,600,658.80 | - | |
| 预付款项 | 145,681,487.90 | 96,500,889.29 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 308,184,287.57 | 226,971,555.12 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,630,145,956.24 | 2,682,529,019.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 138,300,058.55 | 418,637,199.53 | |
| 流动资产合计 | 7,867,866,656.62 | 8,297,309,739.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 188,335.29 | 320,089.33 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 149,981,000.00 | 149,981,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,154,430,328.67 | 1,116,255,067.06 | |
| 在建工程 | 765,668,826.11 | 170,905,212.05 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,733,607,935.52 | - | |
| 无形资产 | 618,799,014.06 | 489,976,976.84 | |
| 开发支出 | 57,611,264.73 | 48,551,967.22 | |
| 商誉 | 2,059,827,650.62 | 1,333,774,290.69 | |
| 长期待摊费用 | 612,144,367.70 | 523,303,440.77 | |
| 递延所得税资产 | 157,570,092.13 | 41,528,761.98 | |
| 其他非流动资产 | 157,986,262.92 | 160,019,474.31 | |
| 非流动资产合计 | 9,467,815,077.75 | 4,034,616,280.25 | |
| 资产总计 | 17,335,681,734.37 | 12,331,926,019.36 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 165,437,723.25 | 190,859,323.15 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,685,006,703.10 | 2,564,268,186.76 | |
| 应付账款 | 2,052,824,760.78 | 1,650,558,972.93 | |
| 预收款项 | 869,114.83 | - | |
| 合同负债 | 163,240,526.98 | 68,105,257.44 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 382,126,170.86 | 353,636,116.17 | |
| 应交税费 | 166,564,677.57 | 193,065,409.12 | |
| 其他应付款 | 636,217,587.37 | 441,180,743.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 905,588,208.53 | 1,041,666.73 | |
| 其他流动负债 | 17,730,178.21 | 5,754,130.90 | |
| 流动负债合计 | 7,175,605,651.48 | 5,468,469,806.92 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,252,148,688.67 | 1,207,283,379.10 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,951,928,403.60 | - | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 20,121,612.51 | 83,272,931.36 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 4,224,198,704.78 | 1,290,556,310.46 | |
| 负债合计 | 11,399,804,356.26 | 6,759,026,117.38 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 790,934,621.00 | 658,621,154.00 | |
| 其他权益工具 | 189,958,652.82 | 189,970,551.33 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,642,664,608.54 | 1,761,891,345.23 | |
| 减：库存股 | 77,585,212.84 | 99,406,996.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 331,933,781.83 | 246,373,178.57 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,600,670,711.40 | 2,627,356,459.44 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,478,577,162.75 | 5,384,805,692.48 | |
| 少数股东权益 | 457,300,215.36 | 188,094,209.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,935,877,378.11 | 5,572,899,901.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 17,335,681,734.37 | 12,331,926,019.36 | |
公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:大参林医药集团股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,491,984,311.17 | 2,774,891,396.72 | |
| 交易性金融资产 | 109,370,000.00 | 208,881,972.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 969,742,430.02 | 823,955,696.57 | |
| 应收款项融资 | 3,379,200.00 | ||
| 预付款项 | 58,324,604.40 | 16,588,820.12 | |
| 其他应收款 | 2,735,106,117.49 | 1,950,668,982.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 962,070,262.93 | 887,077,733.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 20,529,498.65 | 217,634,872.95 | |
| 流动资产合计 | 6,350,506,424.66 | 6,879,699,474.98 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 2,347,377,176.01 | 1,654,100,568.21 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 131,441,000.00 | 131,441,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 82,357,342.34 | 76,693,639.86 | |
| 在建工程 | 296,444,437.61 | 133,286,798.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 495,676,876.80 | ||
| 无形资产 | 300,364,333.47 | 286,168,600.84 | |
| 开发支出 | 4,601,851.74 | ||
| 商誉 | 11,557,572.59 | 11,557,572.59 | |
| 长期待摊费用 | 96,391,359.46 | 89,201,982.26 | |
| 递延所得税资产 | 29,405,197.32 | 2,942,368.42 | |
| 其他非流动资产 | 93,875,603.12 | 108,394,257.37 | |
| 非流动资产合计 | 3,889,492,750.46 | 2,493,786,788.05 | |
| 资产总计 | 10,239,999,175.12 | 9,373,486,263.03 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 177,859,323.15 | ||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,524,377,658.93 | 1,547,103,931.74 | |
| 应付账款 | 1,142,919,210.34 | 1,002,816,920.22 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,040,306,747.84 | 1,059,799,331.08 | |
| 应付职工薪酬 | 68,761,594.07 | 72,524,525.43 | |
| 应交税费 | 59,402,706.42 | 73,451,866.43 | |
| 其他应付款 | 361,579,763.11 | 344,181,096.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 133,730,534.16 | 115,435,495.44 | |
| 其他流动负债 | 112,966,851.11 | ||
| 流动负债合计 | 4,444,045,065.98 | 4,393,172,489.69 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,252,148,688.67 | 1,207,283,379.10 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 401,523,731.98 | ||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,704,480.71 | ||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,653,672,420.65 | 1,219,987,859.81 | |
| 负债合计 | 6,097,717,486.63 | 5,613,160,349.50 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 790,934,621.00 | 658,621,154.00 | |
| 其他权益工具 | 189,958,652.82 | 189,970,551.33 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,746,316,802.37 | 1,800,093,028.16 | |
| 减：库存股 | 77,585,212.84 | 99,406,996.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 331,933,781.83 | 246,373,178.57 | |
| 未分配利润 | 1,160,723,043.31 | 964,674,997.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,142,281,688.49 | 3,760,325,913.53 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,239,999,175.12 | 9,373,486,263.03 | |
公司负责人：柯云峰会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
合并利润表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 16,759,335,264.61 | 14,582,865,282.99 | |
| 其中：营业收入 | 16,759,335,264.61 | 14,582,865,282.99 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 15,835,407,576.21 | 13,199,649,513.45 |
| 其中：营业成本 | 10,365,747,801.47 | 8,973,435,151.88 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 68,123,106.94 | 60,035,696.43 | |
| 销售费用 | 4,266,107,098.50 | 3,470,885,765.33 | |
| 管理费用 | 920,612,016.56 | 701,645,308.81 | |
| 研发费用 | 44,607,460.57 | 4,700,511.75 | |
| 财务费用 | 170,210,092.17 | -11,052,920.75 | |
| 其中：利息费用 | 212,043,058.09 | 11,497,394.70 | |
| 利息收入 | 68,270,444.90 | 49,531,015.48 | |
| 加：其他收益 | 100,742,458.59 | 74,647,574.40 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 9,427,137.12 | 18,161,320.14 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -131,754.04 | -692,262.71 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 34,572,000.00 | 7,762,500.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,202,733.87 | -8,524,457.20 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -19,566,600.13 | -24,769,008.38 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 5,633,813.22 | -2,531,556.16 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 1,040,533,763.33 | 1,447,962,142.34 | |
| 加：营业外收入 | 11,358,817.56 | 6,860,330.94 | |
| 减：营业外支出 | 7,979,923.29 | 8,412,143.87 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 1,043,912,657.60 | 1,446,410,329.41 | |
| 减：所得税费用 | 239,517,973.65 | 363,390,862.00 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 804,394,683.95 | 1,083,019,467.41 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 804,394,683.95 | 1,083,019,467.41 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 791,230,980.50 | 1,062,181,101.77 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 13,163,703.45 | 20,838,365.64 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 804,394,683.95 | 1,083,019,467.41 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 791,230,980.50 | 1,062,181,101.77 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 13,163,703.45 | 20,838,365.64 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.00 | 1.35 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.00 | 1.35 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
母公司利润表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 6,952,980,284.87 | 6,532,861,867.38 | |
| 减：营业成本 | 5,574,917,516.81 | 5,183,492,219.61 | |
| 税金及附加 | 14,290,955.19 | 13,739,251.99 | |
| 销售费用 | 621,161,923.47 | 576,045,831.82 |
| 管理费用 | 387,722,825.41 | 307,788,095.72 | |
| 研发费用 | 1,696,448.90 | ||
| 财务费用 | 1,477,697.74 | -23,150,519.86 | |
| 其中：利息费用 | 75,486,956.91 | 10,917,787.99 | |
| 利息收入 | 82,063,709.41 | 42,011,640.64 | |
| 加：其他收益 | 23,821,461.04 | 12,814,512.52 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 551,523,387.47 | 394,039,440.70 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -131,754.04 | -692,262.71 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 34,572,000.00 | 7,762,500.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,898,812.45 | -4,861,478.60 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -17,909,852.53 | -10,024,026.25 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 1,535,959.90 | -613,291.93 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 942,357,060.78 | 874,064,644.54 | |
| 加：营业外收入 | 4,429,243.16 | 2,125,227.06 | |
| 减：营业外支出 | 2,838,747.83 | 2,311,235.96 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 943,947,556.11 | 873,878,635.64 | |
| 减：所得税费用 | 88,341,523.48 | 122,805,230.42 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 855,606,032.63 | 751,073,405.22 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 855,606,032.63 | 751,073,405.22 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 855,606,032.63 | 751,073,405.22 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
合并现金流量表2021年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 18,441,390,142.58 | 16,210,676,813.99 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 621,677,860.51 | 651,596,954.65 | |
| 经营活动现金流入小计 | 19,063,068,003.09 | 16,862,273,768.64 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 12,080,964,062.10 | 9,688,461,615.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 3,106,905,638.89 | 2,417,776,568.23 | |
| 支付的各项税费 | 897,767,172.79 | 846,897,425.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,422,436,266.25 | 1,955,222,331.85 | |
| 经营活动现金流出小计 | 17,508,073,140.03 | 14,908,357,940.46 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,554,994,863.06 | 1,953,915,828.18 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,452,100,000.00 | 2,401,200,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 18,994,724.89 | 20,640,824.07 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 21,607,527.19 | 12,350,794.53 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,495,702,252.08 | 2,434,191,618.60 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,294,945,817.66 | 792,322,537.83 | |
| 投资支付的现金 | 1,637,987,395.00 | 2,420,359,602.50 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 529,824,671.88 | 289,751,098.92 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 640,471.49 | 3,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 3,463,398,356.03 | 3,505,433,239.25 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -967,696,103.95 | -1,071,241,620.65 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 151,787,776.52 | 116,006,996.09 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 138,533,776.52 | 16,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 145,628,379.17 | 1,569,504,325.20 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,828,002.02 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 297,416,155.69 | 1,687,339,323.31 | |
| 偿还债务支付的现金 | 222,941,234.58 | 118,795,589.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 539,743,810.86 | 333,268,359.12 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,460,631.55 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,146,698,153.87 | 26,241,100.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,909,383,199.31 | 478,305,048.79 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,611,967,043.62 | 1,209,034,274.52 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价 | |||
| 物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,024,668,284.51 | 2,091,708,482.05 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,271,821,538.66 | 1,180,113,056.61 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,247,153,254.15 | 3,271,821,538.66 |
公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
母公司现金流量表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,472,947,541.31 | 7,664,811,959.53 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 195,592,706.29 | 209,722,580.34 | |
| 经营活动现金流入小计 | 7,668,540,247.60 | 7,874,534,539.87 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 6,185,027,910.47 | 5,464,230,925.72 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 536,453,795.58 | 469,334,095.10 | |
| 支付的各项税费 | 225,381,660.17 | 189,639,901.85 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,132,068,645.00 | 1,328,754,123.36 | |
| 经营活动现金流出小计 | 8,078,932,011.22 | 7,451,959,046.03 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -410,391,763.62 | 422,575,493.84 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 1,151,300,000.00 | 2,400,183,307.58 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 557,151,508.81 | 400,844,441.74 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 846,498.48 | 2,294,498.51 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,560,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 1,711,858,007.29 | 2,803,322,247.83 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 283,621,758.33 | 287,242,463.37 | |
| 投资支付的现金 | 1,536,267,000.69 | 2,386,484,133.98 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,819,888,759.02 | 2,676,726,597.35 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -108,030,751.73 | 126,595,650.48 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 13,254,000.00 | 99,406,996.09 | |
| 取得借款收到的现金 | 10,922,192.40 | 1,569,504,325.20 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,828,002.02 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 24,176,192.40 | 1,670,739,323.31 | |
| 偿还债务支付的现金 | 188,681,234.58 | 88,265,589.67 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 531,702,493.82 | 332,671,657.26 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 188,291,457.35 | 2,401,100.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 908,675,185.75 | 423,338,346.93 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -884,498,993.35 | 1,247,400,976.38 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -1,402,921,508.70 | 1,796,572,120.70 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,664,520,226.15 | 867,948,105.45 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,261,598,717.45 | 2,664,520,226.15 | |
公司负责人：柯云峰会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
合并所有者权益变动表2021年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,761,891,345.23 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 2,627,356,459.44 | 5,384,805,692.48 | 188,094,209.50 | 5,572,899,901.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -205,458,682.08 | -205,458,682.08 | -3,347,411.49 | -208,806,093.57 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,761,891,345.23 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 2,421,897,777.36 | 5,179,347,010.40 | 184,746,798.01 | 5,364,093,808.41 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 132,313,467.00 | -11,898.51 | -119,226,736.69 | -21,821,783.25 | 85,560,603.26 | 178,772,934.04 | 299,230,152.35 | 272,553,417.35 | 571,783,569.70 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 791,230,980.50 | 791,230,980.50 | 13,163,703.45 | 804,394,683.95 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 589,106.00 | -11,898.51 | 77,948,135.21 | -21,821,783.25 | 100,347,125.95 | 138,533,776.52 | 238,880,902.47 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 600,000.00 | 12,654,000.00 | 13,254,000.00 | 138,533,776.52 | 138,533,776.52 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,106.00 | -11,898.51 | 87,709.28 | 76,916.77 | 76,916.77 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 65,630,325.93 | 65,630,325.93 | 65,630,325.93 | ||||||||||||
| 4．其他 | -12,000.00 | -423,900.00 | -35,075,783.25 | 34,639,883.25 | 34,639,883.25 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 85,560,603.26 | -612,458,046.46 | -526,897,443.20 | -5,460,631.55 | -532,358,074.75 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 85,560,603.26 | -85,560,603.26 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -526,897,443.20 | -526,897,443.20 | -5,460,631.55 | -532,358,074.75 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 131,724,361.00 | -131,724,361.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 131,724,361.00 | -131,724,361.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -65,450,510.90 | -65,450,510.90 | 126,316,568.93 | 60,866,058.03 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 790,934,621.00 | 189,958,652.82 | 1,642,664,608.54 | 77,585,212.84 | 331,933,781.83 | 2,600,670,711.40 | 5,478,577,162.75 | 457,300,215.36 | 5,935,877,378.11 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 539,541,773.00 | 45,710,927.72 | 1,514,932,333.71 | 171,265,838.05 | 1,968,453,025.19 | 4,239,903,897.67 | 91,799,220.45 | 4,331,703,118.12 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 539,541,773.00 | 45,710,927.72 | 1,514,932,333.71 | 171,265,838.05 | 1,968,453,025.19 | 4,239,903,897.67 | 91,799,220.45 | 4,331,703,118.12 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 119,079,381.00 | 144,259,623.61 | 246,959,011.52 | 99,406,996.09 | 75,107,340.52 | 658,903,434.25 | 1,144,901,794.81 | 96,294,989.05 | 1,241,196,783.86 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,062,181,101.77 | 1,062,181,101.77 | 20,838,365.64 | 1,083,019,467.41 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,689,272.00 | 144,259,623.61 | 377,849,134.84 | 99,406,996.09 | 432,391,034.36 | 16,600,000.00 | 448,991,034.36 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,280,500.00 | 97,126,496.09 | 99,406,996.09 | 16,600,000.00 | 16,600,000.00 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,408,772.00 | 144,259,623.61 | 266,276,503.93 | 417,944,899.54 | 417,944,899.54 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 14,446,134.82 | 14,446,134.82 | 14,446,134.82 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 75,107,340.52 | -403,277,667.52 | -328,170,327.00 | -328,170,327.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 75,107,340.52 | -75,107,340.52 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -328,170,327.00 | -328,170,327.00 | -328,170,327.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 109,390,109.00 | -109,390,109.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 109,390,109.00 | -109,390,109.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -21,500,014.32 | -21,500,014.32 | 58,856,623.41 | 37,356,609.09 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,761,891,345.23 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 2,627,356,459.44 | 5,384,805,692.48 | 188,094,209.50 | 5,572,899,901.98 |
公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
母公司所有者权益变动表
2021年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,800,093,028.16 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 964,674,997.56 | 3,760,325,913.53 | ||||
| 加：会计政策变更 | -47,099,940.42 | -47,099,940.42 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,800,093,028.16 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 917,575,057.14 | 3,713,225,973.11 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 132,313,467.00 | -11,898.51 | -53,776,225.79 | -21,821,783.25 | 85,560,603.26 | 243,147,986.17 | 429,055,715.38 | ||||
| （一）综合收益总额 | 855,606,032.63 | 855,606,032.63 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 589,106.00 | -11,898.51 | 77,948,135.21 | -21,821,783.25 | 100,347,125.95 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 600,000.00 | 12,654,000.00 | 13,254,000.00 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 1,106.00 | -11,898.51 | 87,709.28 | 76,916.77 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 65,630,325.93 | 65,630,325.93 | |||||||||
| 4．其他 | -12,000.00 | -423,900.00 | -35,075,783.25 | 34,639,883.25 | |||||||
| （三）利润分配 | 85,560,603 | -612,458,0 | -526,897,4 | ||||||||
| .26 | 46.46 | 43.20 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 85,560,603.26 | -85,560,603.26 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -526,897,443.20 | -526,897,443.20 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 131,724,361.00 | -131,724,361.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 131,724,361.00 | -131,724,361.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 790,934,621.00 | 189,958,652.82 | 1,746,316,802.37 | 77,585,212.84 | 331,933,781.83 | 1,160,723,043.31 | 4,142,281,688.49 |
| 项目 | 2020年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 539,541,773.00 | 45,710,927.72 | 1,531,634,002.32 | 171,265,838.05 | 616,879,259.86 | 2,905,031,800.95 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 539,541,773.00 | 45,710,927.72 | 1,531,634,002.32 | 171,265,838.05 | 616,879,259.86 | 2,905,031,800.95 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 119,079,381.00 | 144,259,623.61 | 268,459,025.84 | 99,406,996.09 | 75,107,340.52 | 347,795,737.70 | 855,294,112.58 | ||||
| （一）综合收益总额 | 751,073,405.22 | 751,073,405.22 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,689,272.00 | 144,259,623.61 | 377,849,134.84 | 99,406,996.09 | 432,391,034.36 | ||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 2,280,500.00 | 97,126,496.09 | 99,406,996.09 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 7,408,772.00 | 144,259,623.61 | 266,276,503.93 | 417,944,899.54 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 14,446,134.82 | 14,446,134.82 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 75,107,340.52 | -403,277,667.52 | -328,170,327.00 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 75,107,340.52 | -75,107,340.52 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -328,170,327.00 | -328,170,327.00 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 109,390,109.00 | -109,390,109.00 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 109,390,109.00 | -109,390,109.00 | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 658,621,154.00 | 189,970,551.33 | 1,800,093,028.16 | 99,406,996.09 | 246,373,178.57 | 964,674,997.56 | 3,760,325,913.53 |
公司负责人：柯云峰主管会计工作负责人：彭广智会计机构负责人：陈伟峰
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
大参林医药集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系茂名市大参林医药连锁有限公司（以下简称茂名公司），茂名公司系由柯金龙、邹朝珠及柯云峰3位自然人共同出资组建，于1999年2月12日在茂名市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为914400007265265110的营业执照。截至2021年12月31日，公司注册资本790,346,165.00元，中国证券登记结算有限责任公司登记的股份总数为790,946,621股(每股面值1元)。其中，有限售条件的流通股份A股2,382,990股；无限售条件的流通股份A股788,563,631股。公司向特定对象发行人民币普通股（A股）股票600,000股、回购注销部分已授予但未解锁的限制性股票12,000股、“大参转债”转股456股，尚未办理工商变更登记；公司回购注销部分已授予但未解锁的限制性股票12,000股尚未在中国证券登记结算有限责任公司更新登记信息。公司股票已于2017年7月31日在上海证券交易所挂牌交易。本公司属医药零售行业。主要经营活动为各类中药饮片，中成药，化学药制剂，抗生素制剂，生化药品，生物制品（除疫苗）、保健食品、医疗器械、护理用品等的零售连锁经营。
本财务报表业经公司2022年4月26日第三届董事会第二十九次会议批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本公司将广东紫云轩中药科技有限公司、茂名大参林连锁药店有限公司、湛江大参林连锁药店有限公司、广州大参林药业有限公司等139家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见审计报告附注六和七之说明。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、使用权资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排分为共同经营和合营企业。
2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1)以摊余成本计量的金融资产；(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2)金融资产的后续计量方法
1)以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3)金融负债的后续计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债
按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4)以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4)金融资产和金融负债的终止确认
1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
①收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
②金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5.金融工具减值
(1)金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或
不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
(2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 其他应收款——押金、备用金组合 | 用于正常经营的各类押金、备用金 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——应收合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 |
(3)按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产
1)具体组合及计量预期信用损失的方法
| 项目 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收商业承兑汇票对应货款的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 合并范围内关联往来 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
2)应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
| 账龄 | 应收账款 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5 |
| 1-2年 | 10 |
| 2-3年 | 20 |
| 3-4年 | 50 |
| 4-5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
6.金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1)公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10点金融工具-金融工具减值。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10点金融工具-金融工具减值。
13. 应收款项融资
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10点金融工具-金融工具减值。
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10点金融工具-金融工具减值。
15. 存货
√适用 □不适用
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
库存商品发出采用移动加权平均法，原材料发出采用月末一次加权平均法。
3.存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品
按照使用一次转销法进行摊销。
(2)包装物
按照使用一次转销法进行摊销。
16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计之第10点金融工具-金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1.持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；(2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2.持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1)初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
(2)资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1)划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3.后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1)个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2)合并财务报表
1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-30 | 5 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 4-5 | 5 | 19.00-23.75 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 9.50-19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5-20 | 5 | 4.75-19.00 |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
25. 借款费用
√适用 □不适用
1.借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2.借款费用资本化期间
(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计第42点新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、软件、商标、非专利技术及其他等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 软件 | 5-10 |
| 商标 | 5-10 |
| 土地使用权 | 50 |
| 非专利技术及其他 | 5-10 |
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
(1). 合同负债的确认方法
√适用 □不适用
公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
33. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见详见本报告五、重要会计政策及会计估计第42点新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
1.股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1)以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2)以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3)修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确
认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
根据金融工具相关准则、《金融负债与权益工具的区分及相关会计处理规定》（财会〔2014〕13号），对发行的可转换公司债券等金融工具，公司依据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该等金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。
在资产负债表日，对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作为公司的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。
38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1.收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有
该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2.收入计量原则
(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3.收入确认的具体方法
(1)零售业务
零售业务系公司通过所属的各零售门店进行现款销售（含银行卡）或医保刷卡销售，将商品销售给零售客户，并收取价款或取得银行刷卡回执单、医保刷卡回执单时，此时商品的控制权转移，本公司在该时点确认收入实现。
(2)批发业务
批发业务对象主要为医药商业公司和医药零售门店，公司在与购买方签订购销合同后，根据购买方提出的采购需求，将商品发送给购买方，一般在购买方收货后，确认商品的控制权转移，本公司在该时点确认销售收入的实现。
(3)提供劳务
本公司为供应商提供商品宣传、推广等服务、劳务。因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，公司在提供促销服务且收到或很可能收到款项的情况下确认收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同
时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2). 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
1.公司作为承租人
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1)使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1)租赁负债的初始计量金额；2)在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3)承租人发生的初始直接费用；4)承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2)租赁负债
在租赁开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
2.公司作为出租人
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1)经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
3.售后租回
(1)公司作为承租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让
收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融负债进行会计处理。
(2)公司作为出租人
公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并根据《企业会计准则第21号——租赁》对资产出租进行会计处理。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》对该金融资产进行会计处理。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 详见说明 |
其他说明
1.本公司自2021年1月1日（以下称首次执行日）起执行经修订的《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）。
(1)对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。
(2)对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：
对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用
首次执行日公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产。在首次执行日，公司按照审计报告附注三(二十)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。执行新租赁准则对公司2021年1月1日财务报表的主要影响如下：
| 项目 | 资产负债表 | ||
| 2020年12月31日 | 新租赁准则 调整影响 | 2021年1月1日 | |
| 其他流动资产 | 418,637,199.53 | -108,229,655.83 | 310,407,543.70 |
| 其他非流动资产 | 160,019,474.31 | -37,257,141.91 | 122,762,332.40 |
| 使用权资产 | 3,194,398,766.89 | 3,194,398,766.89 | |
| 递延所得税资产 | 41,528,761.98 | 64,206,690.67 | 105,735,452.65 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,041,666.73 | 749,386,313.35 | 750,427,980.08 |
| 租赁负债 | 2,572,538,440.04 | 2,572,538,440.04 | |
| 未分配利润 | 2,627,356,459.44 | -205,458,682.08 | 2,421,897,777.36 |
| 少数股东权益 | 188,094,209.50 | -3,347,411.49 | 184,746,798.01 |
(3)对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
(4)对公司作为出租人的租赁合同，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。
2.公司自2021年1月26日起执行财政部于2021年度颁布的《企业会计准则解释第14号》，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
3.公司自2021年12月31日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第15号》“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 3,750,371,716.05 | 3,750,371,716.05 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 689,977,808.22 | 689,977,808.22 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 13,560.00 | 13,560.00 | |
| 应收账款 | 432,307,991.46 | 432,307,991.46 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 96,500,889.29 | 96,500,889.29 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 226,971,555.12 | 226,971,555.12 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 2,682,529,019.44 | 2,682,529,019.44 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 418,637,199.53 | 310,407,543.70 | -108,229,655.83 |
| 流动资产合计 | 8,297,309,739.11 | 8,189,080,083.28 | -108,229,655.83 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 320,089.33 | 320,089.33 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 149,981,000.00 | 149,981,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 1,116,255,067.06 | 1,116,255,067.06 | |
| 在建工程 | 170,905,212.05 | 170,905,212.05 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 3,194,398,766.89 | 3,194,398,766.89 | |
| 无形资产 | 489,976,976.84 | 489,976,976.84 | |
| 开发支出 | 48,551,967.22 | 48,551,967.22 | |
| 商誉 | 1,333,774,290.69 | 1,333,774,290.69 | |
| 长期待摊费用 | 523,303,440.77 | 523,303,440.77 | |
| 递延所得税资产 | 41,528,761.98 | 105,735,452.65 | 64,206,690.67 |
| 其他非流动资产 | 160,019,474.31 | 122,762,332.40 | -37,257,141.91 |
| 非流动资产合计 | 4,034,616,280.25 | 7,255,964,595.90 | 3,221,348,315.65 |
| 资产总计 | 12,331,926,019.36 | 15,445,044,679.18 | 3,113,118,659.82 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 190,859,323.15 | 190,859,323.15 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 2,564,268,186.76 | 2,564,268,186.76 | |
| 应付账款 | 1,650,558,972.93 | 1,650,558,972.93 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 68,105,257.44 | 68,105,257.44 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 353,636,116.17 | 353,636,116.17 | |
| 应交税费 | 193,065,409.12 | 193,065,409.12 | |
| 其他应付款 | 441,180,743.72 | 441,180,743.72 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,041,666.73 | 750,427,980.08 | 749,386,313.35 |
| 其他流动负债 | 5,754,130.90 | 5,754,130.90 | |
| 流动负债合计 | 5,468,469,806.92 | 6,217,856,120.27 | 749,386,313.35 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,207,283,379.10 | 1,207,283,379.10 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 2,572,538,440.04 | 2,572,538,440.04 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 83,272,931.36 | 83,272,931.36 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,290,556,310.46 | 3,863,094,750.50 | 2,572,538,440.04 |
| 负债合计 | 6,759,026,117.38 | 10,080,950,870.77 | 3,321,924,753.39 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 658,621,154.00 | 658,621,154.00 | |
| 其他权益工具 | 189,970,551.33 | 189,970,551.33 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,761,891,345.23 | 1,761,891,345.23 | |
| 减：库存股 | 99,406,996.09 | 99,406,996.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 246,373,178.57 | 246,373,178.57 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 2,627,356,459.44 | 2,421,897,777.43 | -205,458,682.08 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 5,384,805,692.48 | 5,179,347,010.47 | -205,458,682.08 |
| 少数股东权益 | 188,094,209.50 | 184,746,798.01 | -3,347,411.49 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,572,899,901.98 | 5,364,093,808.48 | -208,806,093.50 |
| 负债和所有者权益（或股 | 12,331,926,019.36 | 15,445,044,679.25 | 3,113,118,659.89 |
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计第42点新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法。
母公司资产负债表
单位:元币种:人民币
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,774,891,396.72 | 2,774,891,396.72 | |
| 交易性金融资产 | 208,881,972.60 | 208,881,972.60 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 823,955,696.57 | 823,955,696.57 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 16,588,820.12 | 16,588,820.12 | |
| 其他应收款 | 1,950,668,982.83 | 1,950,668,982.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 887,077,733.19 | 887,077,733.19 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 217,634,872.95 | 200,584,359.36 | -17,050,513.59 |
| 流动资产合计 | 6,879,699,474.98 | 6,862,648,961.39 | -17,050,513.59 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,654,100,568.21 | 1,654,100,568.21 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | 131,441,000.00 | 131,441,000.00 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 76,693,639.86 | 76,693,639.86 | |
| 在建工程 | 133,286,798.50 | 133,286,798.50 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 504,765,852.43 | 504,765,852.43 | |
| 无形资产 | 286,168,600.84 | 286,168,600.84 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 11,557,572.59 | 11,557,572.59 | |
| 长期待摊费用 | 89,201,982.26 | 89,201,982.26 | |
| 递延所得税资产 | 2,942,368.42 | 18,642,348.56 | 15,699,980.14 |
| 其他非流动资产 | 108,394,257.37 | 108,394,257.37 | |
| 非流动资产合计 | 2,493,786,788.05 | 3,014,252,620.62 | 520,465,832.57 |
| 资产总计 | 9,373,486,263.03 | 9,876,901,582.01 | 503,415,318.98 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 177,859,323.15 | 177,859,323.15 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,547,103,931.74 | 1,547,103,931.74 | |
| 应付账款 | 1,002,816,920.22 | 1,002,816,920.22 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,059,799,331.08 | 1,059,799,331.08 | |
| 应付职工薪酬 | 72,524,525.43 | 72,524,525.43 | |
| 应交税费 | 73,451,866.43 | 73,451,866.43 | |
| 其他应付款 | 344,181,096.20 | 344,181,096.20 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 115,435,495.44 | 254,046,834.43 | 138,611,338.99 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 4,393,172,489.69 | 4,531,783,828.68 | 138,611,338.99 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 1,207,283,379.10 | 1,207,283,379.10 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 411,903,920.41 | 411,903,920.41 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 12,704,480.71 | 12,704,480.71 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,219,987,859.81 | 1,631,891,780.22 | 411,903,920.41 |
| 负债合计 | 5,613,160,349.50 | 6,163,675,608.90 | 550,515,259.40 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 658,621,154.00 | 658,621,154.00 | |
| 其他权益工具 | 189,970,551.33 | 189,970,551.33 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,800,093,028.16 | 1,800,093,028.16 | |
| 减：库存股 | 99,406,996.09 | 99,406,996.09 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 246,373,178.57 | 246,373,178.57 | |
| 未分配利润 | 964,674,997.56 | 917,575,057.14 | -47,099,940.42 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,760,325,913.53 | 3,713,225,973.11 | -47,099,940.42 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 9,373,486,263.03 | 9,876,901,582.01 | 503,415,318.98 |
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
详见本报告五、重要会计政策及会计估计第44点重要会计政策和会计估计的变更。
(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 西药、中成药等:13% |
| 中药饮片等:9% | ||
| 部分计生用品:免税 | ||
| 销售生物制品:3% | ||
| 促销劳务费等:6% | ||
| 小规模纳税人的销售额：3%、1%、免税 | ||
| 消费税 | 应纳税销售额（量） | |
| 土地增值税 | 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额 | |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5%、1% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、15% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 梧州市大参林连锁药店有限公司 | 15% |
| 广西大参林连锁药店有限公司 | 15% |
| 广西大参林医药连锁有限公司 | 15% |
| 广西大参林药业有限公司 | 15% |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 15% |
| 大参林医疗健康（海南）有限公司 | 15% |
| 山东东滕阿胶有限公司 | 15% |
| 潮州市大参林药店有限公司 | 20% |
| 揭阳市大参林药店有限公司 | 20% |
| 茂名大参林医疗有限公司 | 20% |
| 茂名市茂南区茂中药品贸易有限公司 | 20% |
| 湛江市霞山区益春堂贸易有限公司 | 20% |
| 温州大参林连锁药店有限公司 | 20% |
| 温州市沧河大药房有限公司 | 20% |
| 温州市益正大药房有限公司 | 20% |
| 广东大参林健康医疗有限公司 | 20% |
| 广州恩莱芙日用品有限公司 | 20% |
| 广州市久久养生大药房有限公司 | 20% |
| 广州祈祥医药有限公司 | 20% |
| 广东路路康保健品有限公司 | 20% |
| 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 20% |
| 广州参祈医药有限公司 | 20% |
| 广东康益百贸易有限公司 | 20% |
| 九江大参林药业有限公司 | 20% |
| 上海易康源医疗健康科技有限公司 | 20% |
| 济源大参林心连心智慧药房有限公司 | 20% |
| 漳州市大国晟医药销售有限公司 | 20% |
| 保定市旭康医药有限公司 | 20% |
| 福建大参林药业有限公司 | 20% |
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司（曾用名齐齐哈尔新特药品连锁有限公司） | 20% |
| 海南大参林连锁药店有限公司 | 20% |
| 海南大参林药店有限公司 | 20% |
| 微山县润康广场便利店连锁有限公司 | 20% |
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司（曾用名大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司） | 20% |
| 江苏大参林医药供应链有限公司 | 20% |
| 香港大参林贸易投资有限公司 | 16.50% |
| 大参林国际贸易（香港）有限公司 | 16.50% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
1.增值税
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号），对月销售额10.00万元以下的增值税小规模纳税人，免征增值税。公司符合上述条件的小规模纳税人门店享受上述免缴增值税政策。根据《财政部税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》（财税〔2021〕11号），自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15.00万元以下的增值税小规模纳税人，免征增值税，税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税〔2019〕13号）第一条同时废止。公司符合上述条件的小规模纳税人门店享受上述免缴增值税政策。
根据《财政部税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（2020年第13号），自2020年3月1日至5月31日，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。根据《财政部税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（2021年第7号），上述税收优惠政策实施期限延长到2021年12月31日，公司符合条件的小规模纳税人享受上述免缴增值税政策。
2.企业所得税
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021年第12号），对小型微利企业年应纳税所得额不超过100.00万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100.00万元但不超过300.00万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。公司符合条件的小型微利企业享受上述企业所得税优惠政策。根据《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（2020年第23号），自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。
子公司梧州市大参林连锁药店有限公司、广西大参林连锁药店有限公司、广西大参林医药连锁有限公司、广西大参林药业有限公司、重庆市万家燕大药房连锁有限公司2021年享受15%的所得税优惠税率。
根据《财政局国家税务总局关于海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》（财税〔2020〕31号），对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，2020年-2024年减按15%的税率征收企业所得税。大参林医疗健康（海南）有限公司2021年享受15%的所得税优惠税率。
本公司的子公司山东东滕2021年12月7日，获得编号为GR202137000826的高新技术企业证书，2021-2023年度享受15%的企业所得税税率；
本公司的子公司广东紫云轩中药科技有限公司、广州紫云轩药业有限公司和广西紫云轩中药科技有限公司的中药材初加工符合《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）》（财税〔2008〕149号）的有关规定，其中药材初加工所得免缴企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 744,651.93 | 399,826.59 |
| 银行存款 | 2,206,684,405.23 | 3,244,664,772.61 |
| 其他货币资金 | 584,931,530.81 | 505,307,116.85 |
| 合计 | 2,792,360,587.97 | 3,750,371,716.05 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 1,214,748.45 | 989,831.42 |
其他说明本公司无资金集中管理情况。
期末其他货币资金中543,566,862.33元为银行承兑汇票保证金，640,471.49元为农民工工资保证金，1,000,000.00元为工程款担保函保证金,上述资金使用受限，其余39,724,196.99元为微信、银联、支付宝T+1日应回款金额。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 109,370,000.00 | 689,977,808.22 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 651,529,808.22 | |
| 权益工具投资 | 109,370,000.00 | 38,448,000.00 |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中： | ||
| 合计 | 109,370,000.00 | 689,977,808.22 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 13,560.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 13,560.00 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 13,560.00 | 100.00 | 13,560.00 | |||||||
| 合计 | / | / | 13,560.00 | 100.00 | / | 13,560.00 | ||||
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 772,805,607.88 |
| 1至2年 | 5,330,050.62 |
| 2至3年 | 4,129,056.99 |
| 3年以上 | 2,176,918.34 |
| 合计 | 784,441,633.83 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,979,417.08 | 0.76 | 5,979,417.08 | 100 | 5,979,417.08 | 1.30 | 5,979,417.08 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 778,462,216.75 | 99.24 | 39,238,597.16 | 5.04 | 739,223,619.59 | 455,254,124.08 | 98.70 | 22,946,132.62 | 5.04 | 432,307,991.46 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 784,441,633.83 | / | 45,218,014.24 | / | 739,223,619.59 | 461,233,541.16 | / | 28,925,549.70 | / | 432,307,991.46 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中经汇通电子商务有限公司 | 2,176,918.34 | 2,176,918.34 | 100 | 已起诉并胜诉，但预计收回存在困难 |
| 江西华尔康药业有限公司 | 3,802,498.74 | 3,802,498.74 | 100 | 预计款项收回存在困难 |
| 合计 | 5,979,417.08 | 5,979,417.08 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 772,805,607.88 | 38,640,280.42 | 5 |
| 1-2年 | 5,330,050.62 | 533,005.09 | 10 |
| 2-3年 | 326,558.25 | 65,311.65 | 20 |
| 合计 | 778,462,216.75 | 39,238,597.16 | 5.04 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 5,979,417.08 | 5,979,417.08 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 22,946,132.62 | 11,489,115.81 | 772,168.02 | 5,575,516.75 | 39,238,597.16 | |
| 合计 | 28,925,549.70 | 11,489,115.81 | 772,168.02 | 5,575,516.75 | 45,218,014.24 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 772,168.02 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 45,258,237.69 | 5.77 | 2,262,911.88 |
| 客户B | 37,277,043.82 | 4.75 | 1,863,852.19 |
| 客户C | 24,262,258.72 | 3.09 | 1,213,112.94 |
| 客户D | 21,458,225.68 | 2.74 | 1,072,911.28 |
| 客户E | 15,911,130.86 | 2.03 | 795,556.54 |
| 合计 | 144,166,896.77 | 18.38 | 7,208,344.83 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 4,600,658.80 | |
| 合计 | 4,600,658.80 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(1)期末公司无质押的应收票据情况。
(2)公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况
| 项目 | 终止确认金额 | |
| 2021.12.31 | 2020.12.31 | |
| 银行承兑汇票 | 21,250,802.21 | |
| 小计 | 21,250,802.21 | |
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 133,370,884.25 | 91.55 | 88,473,828.55 | 91.68 |
| 1至2年 | 7,280,333.15 | 5.00 | 7,632,501.80 | 7.91 |
| 2至3年 | 4,660,199.80 | 3.20 | 222,236.53 | 0.23 |
| 3年以上 | 370,070.70 | 0.25 | 172,322.41 | 0.18 |
| 合计 | 145,681,487.90 | 100.00 | 96,500,889.29 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商A | 40,483,820.69 | 27.79 |
| 供应商B | 15,280,769.15 | 10.49 |
| 供应商C | 14,903,109.77 | 10.23 |
| 供应商D | 3,566,170.20 | 2.45 |
| 供应商E | 3,566,106.85 | 2.45 |
| 合计 | 77,799,976.66 | 53.41 |
其他说明无
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 308,184,287.57 | 226,971,555.12 |
| 合计 | 308,184,287.57 | 226,971,555.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 159,642,087.77 |
| 1至2年 | 47,648,012.11 |
| 2至3年 | 23,152,124.78 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 24,736,020.73 |
| 4至5年 | 19,774,509.86 |
| 5年以上 | 50,066,500.16 |
| 合计 | 325,019,255.41 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 门店备用金 | 12,913,475.40 | 18,943,845.22 |
| 除门店备用金之外的其他各类备用金及押金 | 200,822,194.66 | 168,469,881.44 |
| 员工借支往来款 | 28,401,484.42 | 24,331,559.59 |
| 保证金 | 30,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他 | 52,882,100.93 | 27,488,252.79 |
| 合计 | 325,019,255.41 | 242,233,539.04 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 11,757,112.78 | 211,239.01 | 3,293,632.13 | 15,261,983.92 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -489,111.96 | 489,111.96 | ||
| --转入第三阶段 | -51,213.20 | 51,213.20 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 2,749,570.33 | 329,086.19 | -365,038.46 | 2,713,618.06 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 1,889,102.04 | 2,858,051.01 | 4,747,153.05 | |
| 其他变动 | 3,606,518.91 | 3,606,518.91 | ||
| 2021年12月31日余额 | 15,734,988.02 | 978,223.96 | 121,755.86 | 16,834,967.84 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 4,747,153.05 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 玉林市华济中药饮片有限公司 | 其他 | 2,858,051.01 | 因其违反《药品管理法》及药品GMP相关规定，被广西自治区食品药品监管局责令停止生产销售并召回全部中药饮片，前期已全额计提坏账准备且该款项5年以上，无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | / | 2,858,051.01 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 往来单位A | 保证金 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 9.23 | 1,500,000.00 |
| 往来单位B | 其他 | 12,383,051.21 | 1年以内 | 3.81 | 619,152.56 |
| 往来单位C | 其他 | 4,946,441.54 | 1年以内 | 1.52 | 247,322.08 |
| 往来单位D | 押金 | 3,000,000.00 | 1年以内 | 0.92 | 150,000.00 |
| 往来单位E | 押金 | 1,886,190.00 | 1年以内 | 0.58 | 94,309.50 |
| 合计 | / | 52,215,682.75 | / | 16.06 | 2,610,784.14 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 160,379,952.12 | 160,379,952.12 | 91,016,443.57 | 91,016,443.57 | ||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 3,434,056,548.18 | 16,416,234.50 | 3,417,640,313.68 | 2,573,634,501.66 | 14,224,670.04 | 2,559,409,831.62 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 发出商品 | 14,514,552.46 | 14,514,552.46 | 8,206,881.96 | 8,206,881.96 | ||
| 低值易耗品 | 3,499,862.54 | 3,499,862.54 | 548,083.98 | 548,083.98 | ||
| 生产成本 | 34,111,275.44 | 34,111,275.44 | 23,347,778.31 | 23,347,778.31 | ||
| 合计 | 3,646,562,190.74 | 16,416,234.50 | 3,630,145,956.24 | 2,696,753,689.48 | 14,224,670.04 | 2,682,529,019.44 |
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 在产品 | ||||||
| 库存商品 | 14,224,670.04 | 19,566,600.13 | 19,343.52 | 17,394,379.19 | 16,416,234.50 | |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 14,224,670.04 | 19,566,600.13 | 19,343.52 | 17,394,379.19 | 16,416,234.50 | |
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 相关产成品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 本期已将期初计提存货跌价准备的存货售出 |
10、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
其他说明无
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | ||
| 应收退货成本 | ||
| 理财产品 | 200,490,958.90 | |
| 待摊租金 | 41,385,293.95 | 50,914,408.70 |
| 留抵进项税 | 57,495,040.83 | 41,150,745.48 |
| 其他待摊费用 | 37,011,392.92 | 16,427,306.41 |
| 预缴税费 | 2,408,330.85 | 1,424,124.21 |
| 合计 | 138,300,058.55 | 310,407,543.70 |
其他说明期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见审计报告附注三(三十四)1之说明
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变 | 宣告发放现金股利或利 | 计提减值准 | 其他 | ||||
| 动 | 润 | 备 | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 浙江好簿网络有限公司 | 5,008,950.91 | ||||||||||
| 正向（广州）教育科技发展有限公司 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | ||||||||
| 小计 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | 5,008,950.91 | |||||||
| 合计 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | 5,008,950.91 | |||||||
其他说明无
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：权益工具投资 | 149,981,000.00 | 149,981,000.00 |
| 合计 | 149,981,000.00 | 149,981,000.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,154,430,328.67 | 1,116,255,067.06 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,154,430,328.67 | 1,116,255,067.06 |
其他说明：
√适用 □不适用
无
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 775,036,055.30 | 144,152,922.74 | 336,545,272.73 | 58,897,163.01 | 398,803,233.96 | 1,713,434,647.74 |
| 2.本期增加金额 | 26,490,189.08 | 25,906,151.06 | 91,761,971.51 | 19,822,591.02 | 99,074,351.55 | 263,055,254.22 |
| 1）购置 | 23,087,273.55 | 23,696,692.41 | 85,024,251.54 | 11,191,639.93 | 83,062,668.76 | 226,062,526.19 |
| 2）在建工程转入 | 3,357,915.53 | 1,814,291.65 | 443,067.37 | 5,615,274.55 | ||
| （3）企业合并增加 | 45,000.00 | 395,167.00 | 6,737,719.97 | 8,630,951.09 | 15,568,615.42 | 31,377,453.48 |
| 3.本期减少金额 | 1,092,312.19 | 4,365,394.21 | 27,434,807.48 | 6,274,000.87 | 18,044,737.25 | 57,211,252.00 |
| 1）处置或报废 | 1,092,312.19 | 4,365,394.21 | 27,434,807.48 | 6,274,000.87 | 18,044,737.25 | 57,211,252.00 |
| 4.期末余额 | 800,433,932.19 | 165,693,679.59 | 400,872,436.76 | 72,445,753.16 | 479,832,848.26 | 1,919,278,649.96 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 129,147,415.97 | 53,267,667.52 | 177,994,252.75 | 29,052,240.52 | 207,718,003.92 | 597,179,580.68 |
| 2.本期增加金额 | 34,843,319.60 | 27,268,600.65 | 55,061,156.63 | 11,613,042.56 | 70,944,218.58 | 199,730,338.02 |
| 1）计提 | 34,842,250.40 | 27,111,063.34 | 52,398,542.59 | 7,426,842.67 | 64,443,821.81 | 186,222,520.81 |
| 2)合并增加 | 1,069.20 | 157,537.31 | 2,662,614.04 | 4,186,199.89 | 6,500,396.77 | 13,507,817.21 |
| 3.本期减少金额 | 583,106.56 | 1,680,781.63 | 15,874,768.84 | 3,667,668.63 | 10,255,271.75 | 32,061,597.41 |
| 1）处置或报废 | 583,106.56 | 1,680,781.63 | 15,874,768.84 | 3,667,668.63 | 10,255,271.75 | 32,061,597.41 |
| 4.期末余额 | 163,407,629.01 | 78,855,486.54 | 217,180,640.54 | 36,997,614.45 | 268,406,950.75 | 764,848,321.29 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| 1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| 1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 637,026,303.18 | 86,838,193.05 | 183,691,796.22 | 35,448,138.71 | 211,425,897.51 | 1,154,430,328.67 |
| 2.期初账面价值 | 645,888,639.33 | 90,885,255.22 | 158,551,019.98 | 29,844,922.49 | 191,085,230.04 | 1,116,255,067.06 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 广西柳州胜利路铺面 | 5,016,513.67 | 正在办理 |
| 山东东滕厂房 | 4,713,569.07 | 正在办理 |
| 小计 | 9,730,082.74 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 765,668,826.11 | 170,905,212.05 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 765,668,826.11 | 170,905,212.05 |
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 营运中心建设项目 | 296,444,437.61 | 296,444,437.61 | 133,286,798.50 | 133,286,798.50 | ||
| 汕头大参林医药产业基地项目(粤东运营中心) | 165,693,893.03 | 165,693,893.03 | 28,448,359.10 | 28,448,359.10 | ||
| 茂名大参林生产基地立库项目 | 25,503,253.21 | 25,503,253.21 | 3,498,314.47 | 3,498,314.47 | ||
| 枣庄阿胶厂房(一期) | 1,864,088.90 | 1,864,088.90 | 2,104,054.60 | 2,104,054.60 | ||
| 南宁大参林中心项目 | 222,802,619.08 | 222,802,619.08 | 1,865,599.99 | 1,865,599.99 | ||
| 南昌大参林产业基地项目(一期) | 19,678,912.80 | 19,678,912.80 | 295,420.38 | 295,420.38 | ||
| 大参林一号产业基地项目 | 10,257,446.49 | 10,257,446.49 | ||||
| 漯河大参林医药产业园二期 | 23,424,174.99 | 23,424,174.99 | 146,257.01 | 146,257.01 | ||
| 其他项目 | 1,260,408.00 | 1,260,408.00 | ||||
| 合计 | 765,668,826.11 | 765,668,826.11 | 170,905,212.05 | 170,905,212.05 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 营运中心建设项目 | 750,000,000 | 133,286,798.50 | 163,157,639.11 | 296,444,437.61 | 73.10 | 80.00 | 4,256,930.49 | 可转债及借款 | ||||
| 汕头大参林医药产业基地项目(粤东运营中心) | 220,000,000.00 | 28,448,359.10 | 137,245,533.93 | 165,693,893.03 | 75.32 | 75.00 | 4,034,692.78 | 4,034,692.78 | 3.90 | 可转债及自有资金 | ||
| 茂名大参林生产基地立库项目 | 45,000,000.00 | 3,498,314.47 | 22,004,938.74 | 25,503,253.21 | 56.67 | 60.00 | 可转债及自有资金 | |||||
| 枣庄阿胶厂房(一期) | 120,000,000 | 2,104,054.60 | 2,017,393.32 | 2,257,359.02 | 1,864,088.90 | 79.04 | 99.00 | 1,917,208.35 | 自有资金及借款 | |||
| 南宁大参林中心项目 | 300,000,000.00 | 1,865,599.99 | 220,937,019.09 | 222,802,619.08 | 74.27 | 75.00 | 5,652,232.37 | 5,652,232.37 | 3.90 | 可转债及自有资金 | ||
| 南昌大参林产业基地项目(一期) | 160,000,000.00 | 295,420.38 | 19,383,492.42 | 19,678,912.80 | 12.30 | 15.00 | 3,008,941.14 | 3,008,941.14 | 3.90 | 可转债及自有资金 |
| 大参林一号产业基地项目 | 550,000,000.00 | 10,257,446.49 | 10,257,446.49 | 1.86 | 2.00 | 自有资金 | ||||||
| 漯河大参林医药产业园二期 | 30,000,000 | 146,257.01 | 23,277,917.98 | 23,424,174.99 | 78.08 | 80.00 | 自有资金 | |||||
| 其他项目 | 1,260,408.00 | 3,357,915.53 | 3,357,915.53 | 1,260,408.00 | 自有资金 | |||||||
| 合计 | 2,175,000,000 | 170,905,212.05 | 601,639,296.61 | 5,615,274.55 | 1,260,408.00 | 765,668,826.11 | / | / | 18,870,005.13 | 12,695,866.29 | / |
注：
1.营运中心建设项目预算金额包括购买土地价款；
2.枣庄阿胶厂房(一期)预算金额包括购买土地和生产批文价款。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(1). 工程物资情况
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 5,082,646,643.53 | 5,082,646,643.53 |
| 2.本期增加金额 | 1,676,068,266.78 | 1,676,068,266.78 |
| 1)租入 | 1,318,048,341.98 | 1,318,048,341.98 |
| 2)合并增加 | 358,019,924.80 | 358,019,924.80 |
| 3.本期减少金额 | 590,544,616.87 | 590,544,616.87 |
| 1)处置 | 590,544,616.87 | 590,544,616.87 |
| 4.期末余额 | 6,168,170,293.44 | 6,168,170,293.44 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,888,247,876.64 | 1,888,247,876.64 |
| 2.本期增加金额 | 1,041,642,753.55 | 1,041,642,753.55 |
| (1)计提 | 944,560,158.36 | 944,560,158.36 |
| 2)合并增加 | 97,082,595.19 | 97,082,595.19 |
| 3.本期减少金额 | 495,328,272.27 | 495,328,272.27 |
| (1)处置 | 495,328,272.27 | 495,328,272.27 |
| 4.期末余额 | 2,434,562,357.92 | 2,434,562,357.92 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 3,733,607,935.52 | 3,733,607,935.52 |
| 2.期初账面价值 | 3,194,398,766.89 | 3,194,398,766.89 |
其他说明：
无
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 420,516,612.90 | 49,532,009.95 | 76,569,510.56 | 9,756,663.22 | 556,374,796.63 | |
| 2.本期增加金额 | 73,964,300.00 | 23,594,943.74 | 61,265,797.70 | 158,825,041.44 | ||
| (1)购置 | 73,964,300.00 | 6,100,467.36 | 22,554,080.32 | 102,618,847.68 | ||
| (2)内部研发 | 17,494,476.38 | 35,467,894.62 | 52,962,371.00 | |||
| (3)企业合并增加 | 3,243,822.76 | 3,243,822.76 | ||||
| 3.本期减少金额 | 298,961.43 | 298,961.43 | ||||
| (1)处置 | 298,961.43 | 298,961.43 | ||||
| 4.期末余额 | 494,480,912.90 | 73,126,953.69 | 137,536,346.83 | 9,756,663.22 | 714,900,876.64 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 22,493,682.22 | 9,560,965.75 | 33,701,895.18 | 641,276.64 | 66,397,819.79 | |
| 2.本期增加金额 | 10,743,949.55 | 5,625,501.07 | 12,589,044.22 | 854,112.18 | 29,812,607.02 | |
| （1）计提 | 10,743,949.55 | 5,625,501.07 | 10,005,524.40 | 854,112.18 | 27,229,087.20 | |
| （2）合并增加 | 2,583,519.82 | 2,583,519.82 | ||||
| 3.本期减少金额 | 108,564.23 | 108,564.23 | ||||
| (1)处置 | 108,564.23 | 108,564.23 | ||||
| 4.期末余额 | 33,237,631.77 | 15,186,466.82 | 46,182,375.17 | 1,495,388.82 | 96,101,862.58 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 461,243,281.13 | 57,940,486.87 | 91,353,971.66 | 8,261,274.40 | 618,799,014.06 | |
| 2.期初账面价值 | 398,022,930.68 | 39,971,044.20 | 42,867,615.38 | 9,115,386.58 | 489,976,976.84 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例7.41%
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 药品批文工艺验证 | 43,367,299.16 | 13,998,646.87 | 15,235,970.55 | 17,494,476.38 | 2,098,027.21 | 53,009,412.99 | ||
| 软件开发 | 5,184,668.06 | 40,611,508.46 | 35,467,894.62 | 5,726,430.16 | 4,601,851.74 | |||
| 合计 | 48,551,967.22 | 54,610,155.33 | 15,235,970.55 | 52,962,371.00 | 7,824,457.37 | 57,611,264.73 | ||
其他说明无
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京金康源生物医药技术有限公司 | 2,584,373.58 | 2,584,373.58 | ||||
| 江西大参林众康连锁药店有限公司 | 42,384,491.42 | 42,384,491.42 | ||||
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 28,404,369.48 | 28,404,369.48 | ||||
| 广东大参林柏康连锁药店有限公司 | 11,575,921.38 | 11,575,921.38 | ||||
| 赣州大参林连锁药店有限公司 | 50,226,175.96 | 50,226,175.96 | ||||
| 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | 8,830,836.03 | 8,830,836.03 | ||||
| 漳州市大国晟医药销售有限公司 | 65,838,170.96 | 65,838,170.96 | ||||
| 安阳千年健19家门店资产及业务 | 17,300,000.00 | 17,300,000.00 | ||||
| 巩义康美10家门店资产及业务 | 11,700,000.00 | 11,700,000.00 | ||||
| 新密麦迪森19家门店资产及业务 | 11,850,000.00 | 11,850,000.00 | ||||
| 方城健康人33家门店资产及业务 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | ||||
| 郁南正方大药房12家门店资产及业务 | 20,500,000.00 | 20,500,000.00 | ||||
| 信宜市泓璐38家门店资产及业务 | 67,880,000.00 | 67,880,000.00 | ||||
| 化州一爱堂17家门店资产及业务 | 33,340,000.00 | 33,340,000.00 | ||||
| 湛江鸿中15家门店资产及业务 | 19,488,000.00 | 19,488,000.00 | ||||
| 信阳豫辉45家门店资产及业务 | 19,300,000.00 | 19,300,000.00 | ||||
| 江西会好康7家门店资产及业务 | 86,845,223.00 | 86,845,223.00 | ||||
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 94,357,413.29 | 94,357,413.29 | ||||
| 广州柏和药店连锁有限公司 | 34,042,742.34 | 34,042,742.34 | ||||
| 西安欣康大药房连锁有限公司 | 43,520,499.31 | 43,520,499.31 | ||||
| 鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司[注2] | 38,401,659.42 | 38,401,659.42 | ||||
| 广东康益百医药有限公司 | 4,800,000.00 | 4,800,000.00 | ||||
| 南通市江海大药房连锁有限公司 | 108,364,954.84 | 108,364,954.84 | ||||
| 阳春市八方大药房门店资产及业务 | 64,160,000.00 | 64,160,000.00 | ||||
| 阳江市仁信医药门店资产及业务 | 25,800,000.00 | 25,800,000.00 | ||||
| 濮阳济世健民大药房门店及资产 | 17,464,900.00 | 17,464,900.00 | ||||
| 温迪36家门店资产及业务 | 11,557,572.59 | 11,557,572.59 | ||||
| 河南佐今明大药房健康管理股份有限公司 | 112,353,124.51 | 7,560,777.59 | 104,792,346.92 | |||
| 湛江天马大药房连锁有限公司 | 161,940,839.74 | 161,940,839.74 | ||||
| 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 32,561,825.16 | 32,561,825.16 | ||||
| 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司 | 24,309,595.10 | 24,309,595.10 | ||||
| 驻马店大参林百姓连锁药店有限公司 | 24,890,688.19 | 24,890,688.19 | ||||
| 零星收购 | 1,200,914.39 | 1,200,914.39 | ||||
| 保定市旭康医药有限公司 | 6,459,455.84 | 6,459,455.84 | ||||
| 常州市健安堂大药房有限公司 | 17,610,818.83 | 17,610,818.83 | ||||
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 40,436,522.71 | 40,436,522.71 |
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 105,570,510.57 | 105,570,510.57 | ||||
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 24,139,892.89 | 24,139,892.89 | ||||
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 28,790,154.21 | 28,790,154.21 | ||||
| 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 3,708,943.13 | 3,708,943.13 | ||||
| 广州市利斯达康健康大药房有限责任公司 | 1,059,622.04 | 1,059,622.04 | ||||
| 河北益友医药连锁有限公司 | 21,668,617.75 | 21,668,617.75 | ||||
| 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 | 54,032,068.23 | 54,032,068.23 | ||||
| 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司（曾用名：大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司） | 43,362,369.44 | 43,362,369.44 | ||||
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司（曾用名：大参林（湖北）药业连锁有限公司） | 24,586,849.07 | 24,586,849.07 | ||||
| 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司（曾用名：淮滨县康民堂医药连锁有限公司） | 9,348,790.62 | 9,348,790.62 | ||||
| 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 34,382,106.93 | 34,382,106.93 | ||||
| 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 45,916,877.70 | 45,916,877.70 | ||||
| 南通遂生堂大药房有限公司 | 11,401,224.72 | 11,401,224.72 | ||||
| 七台河天利医药连锁有限公司 | 8,972,065.85 | 8,972,065.85 | ||||
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 21,345,757.91 | 21,345,757.91 | ||||
| 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 38,884,880.13 | 38,884,880.13 | ||||
| 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 | 5,355,252.88 | 5,355,252.88 | ||||
| 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 33,071,545.82 | 33,071,545.82 | ||||
| 重庆市万家燕大药 | 80,879,810 | 80,879,81 |
| 房连锁有限公司 | .25 | 0.25 | ||||
| 盐城市建湖县时代大药房有限公司7家门店资产、商品及业务 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 梅州市益民大药房连锁有限公司20家门店资产、商品及业务 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 广东万寿堂医药连锁有限公司35家门店资产、商品及业务 | 32,530,000.00 | 32,530,000.00 | ||||
| 宁都县仁济大药房11家门店资产、商品及业务 | 10,100,000.00 | 10,100,000.00 | ||||
| 合计 | 1,333,774,290.69 | 660,984,137.52 | 72,630,000.00 | 7,560,777.59 | 2,059,827,650.62 |
注：本期其他减少系河南佐今明大药房健康管理股份有限公司原小股东补足协议约定的净资产。
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
1)主要商誉所在资产组或资产组组合相关信息
| 项目 | 江西大参林众康连锁药店有限公司 | 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 广东大参林柏康连锁药店有限公司 | 赣州大参林连锁药店有限公司[注1] |
| 商誉账面余额① | 42,384,491.42 | 28,404,369.48 | 11,575,921.38 | 60,326,175.96 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=①-② | 42,384,491.42 | 28,404,369.48 | 11,575,921.38 | 60,326,175.96 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 18,164,782.04 | 27,290,472.64 | 42,785,261.00 | |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 60,549,273.46 | 55,694,842.12 | 11,575,921.38 | 103,111,436.96 |
| 资产组的账面价值⑥ | 2,556,092.45 | 11,101,017.47 | 41,206,524.37 | 6,297,846.62 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 63,105,365.91 | 66,795,859.59 | 52,782,445.75 | 109,409,283.58 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 70,460,000.00 | 74,770,000.00 | 142,520,000.00 | 115,100,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 70.00% | 51.00% | 100.00% | 54.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | 漳州市大国晟医药销售有限公司 | 安阳千年健19家门店资产及业务 | 巩义康美10家门店资产及业务 |
| 商誉账面余额① | 8,830,836.03 | 65,838,170.96 | 17,300,000.00 | 11,700,000.00 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=①-② | 8,830,836.03 | 65,838,170.96 | 17,300,000.00 | 11,700,000.00 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 8,484,528.73 | |||
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 17,315,364.76 | 65,838,170.96 | 17,300,000.00 | 11,700,000.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 4,525,556.65 | 7,974,356.58 | 696,883.51 | 1,081,257.53 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 21,840,921.41 | 73,812,527.54 | 17,996,883.51 | 12,781,257.53 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 22,910,000.00 | 81,080,000.00 | 23,580,000.00 | 20,380,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 新密麦迪森19家门店资产及业务 | 方城健康人33家门店资产及业务 | 郁南正方大药房12家门店业务及资产 | 信宜市泓璐38家门店业务及资产 |
| 商誉账面余额① | 11,850,000.00 | 36,000,000.00 | 20,500,000.00 | 67,880,000.00 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=①-② | 11,850,000.00 | 36,000,000.00 | 20,500,000.00 | 67,880,000.00 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | ||||
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 11,850,000.00 | 36,000,000.00 | 20,500,000.00 | 67,880,000.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 1,564,804.90 | 2,526,532.69 | 831,001.69 | 4,594,313.74 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 13,414,804.90 | 38,526,532.69 | 21,331,001.69 | 72,474,313.74 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 15,630,000.00 | 44,940,000.00 | 27,140,000.00 | 116,670,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 化州一爱堂17家门店业务及资产 | 湛江鸿中15家门店业务及资产 | 信阳豫辉45家门店资产及业务 | 江西会好康7家门店业务及资产 |
| 商誉账面余额① | 33,340,000.00 | 19,488,000.00 | 19,300,000.00 | 86,845,223.00 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 33,340,000.00 | 19,488,000.00 | 19,300,000.00 | 86,845,223.00 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | ||||
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 33,340,000.00 | 19,488,000.00 | 19,300,000.00 | 86,845,223.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 2,243,078.78 | 1,236,961.94 | 4,424,504.24 | 875,865.39 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 35,583,078.78 | 20,724,961.94 | 23,724,504.24 | 87,721,088.39 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 40,470,000.00 | 37,030,000.00 | 28,510,000.00 | 89,860,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 广州柏和药店连锁有限公司 | 西安欣康大药房连锁有限公司 | 鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司[注2] |
| 商誉账面余额① | 94,357,413.29 | 34,042,742.34 | 43,520,499.31 | 81,755,832.20 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 94,357,413.29 | 34,042,742.34 | 43,520,499.31 | 81,755,832.20 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 50,807,837.93 | 32,707,732.84 | 41,813,813.06 | 36,895,711.89 |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 145,165,251.22 | 66,750,475.18 | 85,334,312.37 | 118,651,544.09 |
| 资产组的账面价值⑥ | 8,375,896.53 | 11,885,929.01 | 6,923,312.48 | 4,489,977.03 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 153,541,147.75 | 78,636,404.19 | 92,257,624.85 | 123,141,521.12 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 154,750,000.00 | 81,580,000.00 | 124,790,000.00 | 136,180,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 65.00% | 51.00% | 51.00% | 51.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 南通市江海大药房连锁有限公司[注3] | 阳江市仁信医药门店资产及业务、阳春市八方大药房门店资产及业务 | 濮阳济世健民大药房门店及资产 | 温迪36家门店资产及业务 |
| 商誉账面余额① | 123,364,954.84 | 89,960,000.00 | 17,464,900.00 | 11,557,572.59 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 123,364,954.84 | 89,960,000.00 | 17,464,900.00 | 11,557,572.59 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 104,115,348.77 | |||
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 227,480,303.61 | 89,960,000.00 | 17,464,900.00 | 11,557,572.59 |
| 资产组的账面价值⑥ | 26,466,487.81 | 3,679,049.74 | 1,092,924.50 | 4,385,022.65 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 253,946,791.42 | 93,639,049.74 | 18,557,824.50 | 15,942,595.24 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 349,730,000.00 | 127,400,000.00 | 23,230,000.00 | 19,620,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 河南佐今明大药房健康管理股份有限公司 | 湛江天马大药房连锁有限公司 | 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司 |
| 商誉账面余额① | 104,792,346.92 | 161,940,839.74 | 32,561,825.16 | 24,309,595.10 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 104,792,346.92 | 161,940,839.74 | 32,561,825.16 | 24,309,595.10 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 100,682,843.12 | 31,284,890.84 | 23,356,277.65 | |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 205,475,190.04 | 161,940,839.74 | 63,846,716.00 | 47,665,872.75 |
| 资产组的账面价值⑥ | 4,707,737.32 | 7,735,718.89 | 2,118,951.34 | 4,865,140.64 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 210,182,927.36 | 169,676,558.63 | 65,965,667.34 | 52,531,013.39 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 232,340,000.00 | 188,290,000.00 | 99,580,000.00 | 82,540,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 100.00% | 51.00% | 51.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 驻马店大参林百姓连锁药店有限公司 | 常州市健安堂大药房有限公司 | 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 |
| 商誉账面余额① | 24,890,688.19 | 17,610,818.83 | 40,436,522.71 | 105,570,510.57 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 24,890,688.19 | 17,610,818.83 | 40,436,522.71 | 105,570,510.57 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 23,914,582.77 | 9,482,748.59 | 38,850,776.72 | 45,244,504.53 |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 48,805,270.96 | 27,093,567.42 | 79,287,299.43 | 150,815,015.10 |
| 资产组的账面价值⑥ | 4,624,984.67 | 651,655.51 | 2,207,871.24 | 10,277,321.20 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 53,430,255.63 | 27,745,222.93 | 81,495,170.67 | 161,092,336.30 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 75,940,000.00 | 30,400,000.00 | 83,140,000.00 | 167,310,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 65.00% | 51.00% | 70.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 河北益友医药连锁有限公司 | 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 |
| 商誉账面余额① | 24,139,892.89 | 28,790,154.21 | 21,668,617.75 | 54,032,068.23 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 24,139,892.89 | 28,790,154.21 | 21,668,617.75 | 54,032,068.23 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 18,967,058.70 | 27,661,128.55 | 17,025,342.52 | 51,913,163.59 |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 43,106,951.59 | 56,451,282.76 | 38,693,960.27 | 105,945,231.82 |
| 资产组的账面价值⑥ | 22,799.95 | 3,222,494.56 | 1,822,150.32 | 2,636,699.66 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 43,129,751.54 | 59,673,777.32 | 40,516,110.59 | 108,581,931.48 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 46,590,000.00 | 67,530,000.00 | 45,920,000.00 | 109,820,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 56.00% | 51.00% | 56.00% | 51.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 牡丹江天利医药连锁有限公司 |
| 商誉账面余额① | 43,362,369.44 | 24,586,849.07 | 9,348,790.62 | 45,916,877.70 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 43,362,369.44 | 24,586,849.07 | 9,348,790.62 | 45,916,877.70 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 41,661,884.36 | 23,622,658.91 | 8,982,171.38 | 29,356,692.30 |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 85,024,253.80 | 48,209,507.98 | 18,330,962.00 | 75,273,570.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 5,590,823.85 | 1,433,678.79 | 911,881.64 | 3,806,217.73 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 90,615,077.65 | 49,643,186.77 | 19,242,843.64 | 79,079,787.73 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 98,470,000.00 | 53,140,000.00 | 43,490,000.00 | 102,360,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 51.00% | 51.00% | 61.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 南通遂生堂大药房有限公司 | 齐齐哈尔新特药品连锁有限公司 | 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 |
| 商誉账面余额① | 11,401,224.72 | 21,345,757.91 | 38,884,880.13 | 5,355,252.88 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 11,401,224.72 | 21,345,757.91 | 38,884,880.13 | 5,355,252.88 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 1,266,802.75 | 16,771,666.93 | 20,938,012.38 | 5,145,242.96 |
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 12,668,027.47 | 38,117,424.84 | 59,822,892.51 | 10,500,495.84 |
| 资产组的账面价值⑥ | 121,762.02 | 1,076,915.28 | 1,973,734.04 | 1,652,232.12 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 12,789,789.49 | 39,194,340.12 | 61,796,626.55 | 12,152,727.96 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 33,960,000.00 | 42,530,000.00 | 62,850,000.00 | 13,310,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 90.00% | 56.00% | 65.00% | 51.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
(续上表)
| 项目 | 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 梅州市益民大药房连锁有限公司20家门店资产、商品及业务 | 广东万寿堂医药连锁有限公司35家门店资产、商品及业务 |
| 商誉账面余额① | 33,071,545.82 | 80,879,810.25 | 15,000,000.00 | 32,530,000.00 |
| 商誉减值准备余额② | ||||
| 商誉账面价值③=②-① | 33,071,545.82 | 80,879,810.25 | 15,000,000.00 | 32,530,000.00 |
| 未确认归属于少数股东 权益的商誉价值④ | 31,774,622.45 | 77,708,052.99 | ||
| 调整后的商誉账面价值 ⑤=③+④ | 64,846,168.27 | 158,587,863.24 | 15,000,000.00 | 32,530,000.00 |
| 资产组的账面价值⑥ | 1,689,574.68 | 2,638,171.95 | 703,293.79 | 1,043,293.79 |
| 包含整体商誉的资产组 账面价值⑦=⑤+⑥ | 66,535,742.95 | 161,226,035.19 | 15.703,293.79 | 33,573,293.79 |
| 包含商誉的资产组的 可收回金额⑧ | 74,040,000.00 | 175,110,000.00 | 18,000,000.00 | 41,640,000.00 |
| 减值损失⑨=if(⑧-⑦>0,0,⑧-⑦) | ||||
| 其中：应确认的商誉减值 损失⑩=if(⑨>⑤,⑤,⑨) | ||||
| 被审计单位享有的 股权份额⑾ | 51.00% | 51.00% | 100.00% | 100.00% |
| 被审计单位应确认的 商誉减值损失⑿=⑾*⑩ |
[注1]宁都县仁济大药房11家门店资产、商品及业务已并入赣州大参林连锁药店有限公司，整体作为一个资产组，商誉金额包括合并宁都县仁济大药房11家门店资产、商品及业务形成的商誉。被审计单位享有的股权份额系公司原收购时点享有的赣州大参林连锁药店有限公司份额[注2]鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司、七台河天利医药连锁有限公司门店已并入鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司，整体作为一个资产组，商誉金额包括合并鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司、七台河天利医药连锁有限公司形成的商誉
[注3]盐城市建湖县时代大药房有限公司7家门店资产、商品及业务已并入南通市江海大药房连锁有限公司，整体作为一个资产组，商誉金额包括合并盐城市建湖县时代大药房有限公司7家门店资产、商品及业务形成的商誉，被审计单位享有的股权份额系公司原收购时点享有的南通市江海大药房连锁有限公司份额。
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
资产组或者资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率及预测期以后的现金流量根据增长率推断得出。减值测试中采用的其他关键数据包括：预期收入增长率、商品毛利率及期间费用率。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映
当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。减值测试中采用的关键参数如下表所示：
| 项目 | 关键参数 | ||||
| 预测期 | 预测期增长率 | 预测期毛利率 | 预测期期间费用率 | 折现率 | |
| 江西大参林众康连锁药店有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-12% | 32.0%-35.0% | 25.3%-29.6% | 12.70% |
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 28.8%-30.7% | 24.4%-27.4% | 12.48% |
| 广东大参林柏康连锁药店有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 26.0%-26.0% | 23.1%-25.0% | 12.61% |
| 赣州大参林连锁药店有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-12% | 36.7%-38.5% | 27.8%-33.5% | 12.57% |
| 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 29.0%-32.0% | 26.7%-29.7% | 12.24% |
| 漳州市大国晟医药销售有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 40.1%-41.0% | 30.9%-36.0% | 12.64% |
| 安阳千年健19家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 28.1%-28.1% | 20.3%-22.7% | 12.64% |
| 巩义康美10家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 25.0%-27.0% | 20.4%-22.3% | 12.47% |
| 新密麦迪森19家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 24.0%-28.0% | 22.0%-26.0% | 12.03% |
| 方城健康人33家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 26.2%-28.2% | 19.6%-21.4% | 12.57% |
| 郁南正方大药房12家门店业务及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 38.0%-38.0% | 24.9%-28.2% | 12.76% |
| 信宜市泓璐38家门店业务及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 36.0%-36.0% | 21.6%-25.1% | 12.70% |
| 化州一爱堂17家门店业务及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 32.0%-33.0% | 21.6%-24.8% | 12.63% |
| 湛江鸿中15家门店业务及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 23.1%-23.1% | 16.2%-18.3% | 12.74% |
| 信阳豫辉45家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 27.1%-29.1% | 23.6%-27.7% | 12.43% |
| 江西会好康7家门店业务及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-12% | 31.1%-33.1% | 18.8%-21.6% | 12.69% |
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 28.0%-35.0% | 24.9%-29.9% | 12.10% |
| 广州柏和药店连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-12% | 41.7%-42.6% | 35.3%-38.9% | 12.50% |
| 西安欣康大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 35.0%-35.0% | 27.8%-29.7% | 12.80% |
| 鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 31.0%-33.0% | 22.9%-25.7% | 12.61% |
| 南通市江海大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 34.0%-34.0% | 24.0%-27.5% | 12.68% |
| 阳江市仁信医药门店资产及业务、阳春市八方大药房门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 34.0%-34.0% | 21.2%-22.7% | 12.77% |
| 濮阳济世健民大药房门店及资产 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 30.3%-31.3% | 20.2%-21.9% | 12.69% |
| 温迪36家门店资产及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 35.0%-36.0% | 31.3%-34.2% | 12.42% |
| 河南佐今明大药房健康管理股份有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 30.0%-32.0% | 22.8%-26.5% | 12.57% |
| 湛江天马大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 35.0%-36.0% | 26.4%-29.6% | 12.65% |
| 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 26.0%-26.0% | 18.6%-20.8% | 12.71% |
| 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 32.9%-32.9% | 24.2%-25.8% | 12.70% |
| 驻马店大参林百姓连锁药店有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 28.0%-28.0% | 21.7%-23.1% | 12.66% |
| 常州市健安堂大药房有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 37.0%-38.0% | 28.8%-32.3% | 12.74% |
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 7.0%-11.0% | 4.7%-5.3% | 12.47% |
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 21.3%-29.1% | 17.8%-22.4% | 12.32% |
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 26.0%-33.0% | 22.6%-24.9% | 12.50% |
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 37.0%-37.0% | 29.9%-33.5% | 12.63% |
| 河北益友医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 22.0%-28.0% | 20.1%-22.6% | 12.34% |
| 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 29.4%-31.4% | 22.2%-25.3% | 12.55% |
| 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 24.0%-25.0% | 14.3%-16.1% | 12.73% |
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 30.3%-32.3% | 23.7%-28.1% | 12.56% |
| 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 36.3%-36.3% | 25.5%-27.3% | 12.73% |
| 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 25.0%-27.0% | 19.4%-20.8% | 12.70% |
| 南通遂生堂大药房有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 36.0%-36.0% | 21.5%-24.9% | 12.73% |
| 齐齐哈尔新特药品连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-12% | 30.0%-36.0% | 24.8%-29.1% | 12.48% |
| 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 35.0%-38.0% | 29.0%-32.7% | 12.50% |
| 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 26.0%-34.0% | 26.9%-35.0% | 11.91% |
| 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 31.9%-31.9% | 22.2%-25.2% | 12.69% |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 36.0%-37.0% | 30.4%-32.7% | 12.62% |
| 梅州市益民大药房连锁有限公司20家门店资产、商品及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-8% | 34.0%-34.0% | 27.3%-29.9% | 12.62% |
| 广东万寿堂医药连锁有限公司35家门店资产、商品及业务 | 2022-2026年（后续为稳定期） | 5%-10% | 39.8%-39.8% | 29.1%-32.5% | 12.68% |
根据公司聘请的开元资产评估有限公司出具的《大参林医药集团股份有限公司对并购形成的商誉进行减值测试涉及的含商誉资产组可收回金额资产评估报告》(开元评报字〔2022〕0364号)，上述包含商誉的资产组及资产组组合均高于账面价值，商誉未发生减值。
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期企业合并转入 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 门店装修款 | 388,026,221.09 | 193,933,567.97 | 13,287,726.76 | 149,500,258.54 | 6,606,663.12 | 439,140,594.16 |
| 办公楼及仓库装修 | 58,431,899.29 | 55,954,841.00 | 1,163,115.62 | 23,400,657.64 | 495,144.72 | 91,654,053.55 |
| 门店转让费 | 71,737,190.28 | 33,148,146.44 | 236,620.60 | 24,852,946.24 | 9,749,955.56 | 70,519,055.52 |
| 其他 | 5,108,130.11 | 8,626,554.81 | 761,335.10 | 3,447,721.38 | 217,634.17 | 10,830,664.47 |
| 合计 | 523,303,440.77 | 291,663,110.22 | 15,448,798.08 | 201,201,583.80 | 17,069,397.57 | 612,144,367.70 |
其他说明：
无
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 58,460,324.00 | 13,746,633.28 | 42,207,824.04 | 9,878,649.20 |
| 内部交易未实现利润 | 51,576,791.50 | 12,894,197.88 | 23,940,138.63 | 5,985,034.66 |
| 可抵扣亏损 | 122,365,771.42 | 27,534,676.60 | 85,251,415.62 | 21,312,853.91 |
| 递延收益 | 106,793,215.56 | 25,369,010.69 | 20,191,063.23 | 4,352,224.21 |
| 租赁 | 332,836,375.69 | 78,025,573.68 | 273,012,784.17 | 64,206,690.67 |
| 合计 | 672,032,478.17 | 157,570,092.13 | 444,603,225.69 | 105,735,452.65 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 20,008,892.58 | 16,204,379.62 |
| 可抵扣亏损 | 300,712,502.74 | 137,959,086.99 |
| 合计 | 320,721,395.32 | 154,163,466.61 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021年 | 1,362,064.28 | ||
| 2022年 | 11,554,550.70 | 10,961,953.50 | |
| 2023年 | 23,146,562.85 | 20,907,917.50 | |
| 2024年 | 30,823,059.30 | 51,639,406.41 | |
| 2025年 | 109,285,448.23 | 53,087,745.30 | |
| 2026年 | 125,902,881.66 | ||
| 合计 | 300,712,502.74 | 137,959,086.99 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同取得成本 | ||||||
| 合同履约成本 | ||||||
| 应收退货成本 | ||||||
| 合同资产 | ||||||
| 预付固定资产购置款及装修工程款 | 73,348,157.92 | 73,348,157.92 | 68,359,892.40 | 68,359,892.40 | ||
| 预付投资收购款[注] | 84,638,105.00 | 84,638,105.00 | 34,730,000.00 | 34,730,000.00 | ||
| 预付购地款及房款 | 19,672,440.00 | 19,672,440.00 | ||||
| 合计 | 157,986,262.92 | 157,986,262.92 | 122,762,332.40 | 122,762,332.40 | ||
其他说明：
[注1]期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见审计报告附注三(三十四)1之说明[注2]2021年12月，本公司与杭州怡生堂大药房连锁有限公司（以下简称怡生堂公司）股东王家炎签订《股权转让协议》，约定以4,009.00万元受让其持有怡生堂公司51.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已预付收购款1,873.90万元。
2021年6月，本公司与河北冀保医药科技有限公司（以下简称河北冀保公司）股东王英杰、苑军、戎海彦签订《股权转让协议》，约定以1,000.00万元受让王英杰、苑军、戎海彦合计持有河北冀保公司100.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已预付收购款561.60万元。
2021年10月，本公司与晋中长城药业连锁有限公司（以下简称晋中长城公司）股东刘国华、张美花签订《合作备忘录》，拟以整体估值上限不超过26,960.00万元受让刘国华、张美花持有
的晋中长城公司51%股权，截至2021年12月31日本公司已预付500.00万元意向金。2021年10月，本公司与张吉军、李会杰签订《合作协议书》，约定张吉军、李会杰将其拥有的130家门店的资产和业务整合注入辽宁博大维康药房连锁有限公司（以下简称辽宁博大维康公司），业务整合后本公司以9,324.00万元收购其持有的辽宁博大维康公司41.99%股权，股权收购后本公司向辽宁博大维康公司增资4,081.60万元取得9.01%股权，增资后本公司合计持有51%股权，截至2021年12月31日本公司已预付500.00万元意向金。2021年3月，本公司子公司西安欣康大药房连锁有限公司与西安万百泉医药有限公司(以下简称西安万百泉公司)股东陈建林、姚爱琴签订《股权转让协议》，约定以4,690.00万元受让其持有西安万百泉公司56.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已支付收购款2,724.40万元。
2021年7月，本公司子公司南通市江海大药房连锁有限公司与南京百家康大药房有限公司（以下简称南京百家康公司）股东张萍签订《增资扩股协议书》，约定南通市江海大药房连锁有限公司向南京百家康公司增资832.65万元，增资后南通市江海大药房连锁有限公司获取南京百家康公司51.00%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已预付增资款166.53万元。
2021年11月，本公司子公司南通市江海大药房连锁有限公司与王富签订《合作备忘录》，约定由王富出资成立一家医药连锁公司(以下简称新公司)，并将王富名下100%控股的淮安万和大药房有限公司的7家门店资产和业务整合注入新公司。在业务及资产注入后，公司通过增资扩股方式获取新公司51.00%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已预付50.00万元意向金。
2021年11月，本公司子公司南通市江海大药房连锁有限公司与江苏德一胜医药连锁有限公司（以下简称江苏德一胜公司）股东白春荣签订《合作备忘录》，约定南通市江海大药房连锁有限公司通过股权转让与增资的方式获取江苏德一胜公司65%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已预付200.00万元意向金。
2021年12月，本公司子公司上海易康源医疗健康科技有限公司与广东药交商务服务有限责任公司（以下简称广东药交公司）股东广州标点医药信息股份有限公司签订《股权转让合同》，拟以721.39万元受让其持有广东药交公司25.50%股权，截至2021年12月31日上海易康源医疗健康科技有限公司已预付收购款721.39万元。
2021年9月，本公司子公司广州天宸健康科技有限公司与善康禾诺保险经纪有限公司（以下简称善康禾诺公司）股东深圳市高特佳投资集团有限公司签订《股权转让合同》，拟以3,200.00万元受让其持有善康禾诺公司100.00%股权，截至2021年12月31日广州天宸健康科技有限公司已预付收购款960.00万元。
2021年9月，本公司子公司河南大参林连锁药店有限公司与林白鸽、林白敏、林庆娃、陈会珍、李胜利签订《合作协议书》，约定由其出资成立一家医药连锁公司（以下简称新公司），并将其名下的48家门店资产和业务整合注入新公司。截至2021年12月31日河南大参林连锁药店
有限公司已支付收购款180.00万元。2021年12月，本公司子公司汕尾大参林药店有限公司与许丽萍签订《股权转让协议》，约定以130.00万元收购其持有的汕尾市林氏医药有限公司100%的股权。截至2021年12月31日汕尾大参林药店有限公司已支付收购款26.00万元。
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 64,150,000.00 | 177,759,042.18 |
| 抵押借款 | ||
| 抵押及保证借款 | 12,000,000.00 | 13,000,000.00 |
| 信用借款 | 89,116,186.77 | |
| 应付利息 | 171,536.48 | 100,280.97 |
| 合计 | 165,437,723.25 | 190,859,323.15 |
短期借款分类的说明：
（1）保证借款，其中750,000.00元系由泰州市国泰大药房连锁有限公司少数股东于水芹提供保证担保；40,000,000.00元系柯康保、柯云峰、柯金龙提供保证担保；23,400,000.00元系公司为子公司提供保证担保；
（2）本期抵押及保证借款系牡丹江天利医药连锁有限公司少数股东栾斌房产抵押担保，少数股东栾斌、刘伟、栾震宇提供保证担保。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
(1). 应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 2,685,006,703.10 | 2,564,268,186.76 |
| 合计 | 2,685,006,703.10 | 2,564,268,186.76 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 采购款 | 2,052,824,760.78 | 1,650,558,972.93 |
| 合计 | 2,052,824,760.78 | 1,650,558,972.93 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明无
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 869,114.83 | |
| 合计 | 869,114.83 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 84,932,403.10 | 68,105,257.44 |
| 会员权益 | 78,308,123.88 | |
| 合计 | 163,240,526.98 | 68,105,257.44 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期企业合并转入 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 353,633,205.51 | 2,929,757,652.77 | 7,944,059.75 | 2,909,211,657.83 | 382,123,260.20 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,910.66 | 221,744,284.69 | 2,218.70 | 221,746,503.39 | 2,910.66 |
| 三、辞退福利 | |||||
| 四、一年内到期的其他福利 | |||||
| 合计 | 353,636,116.17 | 3,151,501,937.46 | 7,946,278.45 | 3,130,958,161.22 | 382,126,170.86 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期企业合并转入 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 352,879,765.65 | 2,620,010,783.43 | 7,778,744.94 | 2,599,540,903.53 | 381,128,390.49 |
| 二、职工福利费 | 134,184,272.93 | 81,810.90 | 134,184,609.93 | 81,473.90 | |
| 三、社会保险费 | 674,750.67 | 123,121,367.15 | 83,223.91 | 123,325,292.96 | 554,048.77 |
| 其中：医疗保险费 | 674,392.76 | 111,922,411.26 | 83,223.91 | 112,128,585.94 | 551,441.99 |
| 工伤保险费 | 2,351,765.33 | 2,351,765.33 | |||
| 生育保险费 | 357.91 | 8,847,190.56 | 8,844,941.69 | 2,606.78 | |
| 四、住房公积金 | 44,450.19 | 42,182,046.10 | 280.00 | 42,001,546.51 | 225,229.78 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 34,239.00 | 10,259,183.16 | 10,159,304.90 | 134,117.26 | |
| 六、短期带薪缺勤 | |||||
| 七、短期利润分享计划 | |||||
| 合计 | 353,633,205.51 | 2,929,757,652.77 | 7,944,059.75 | 2,909,211,657.83 | 382,123,260.20 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期企业合并转入 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 2,910.66 | 216,656,748.95 | 2,193.61 | 216,658,942.56 | 2,910.66 |
| 2、失业保险费 | 5,087,535.74 | 25.09 | 5,087,560.83 | ||
| 3、企业年金缴费 | |||||
| 合计 | 2,910.66 | 221,744,284.69 | 2,218.70 | 221,746,503.39 | 2,910.66 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 47,627,043.16 | 43,665,770.39 |
| 企业所得税 | 98,666,455.62 | 135,513,008.65 |
| 代扣代缴个人所得税 | 11,618,749.24 | 7,190,535.22 |
| 城市维护建设税 | 3,595,998.39 | 3,019,108.06 |
| 教育费附加 | 335,301.73 | 198,452.25 |
| 房产税 | 216,552.68 | 177,712.68 |
| 土地使用税 | 2,504,755.58 | 2,125,284.52 |
| 其他税种 | 1,999,821.17 | 1,175,537.35 |
| 合计 | 166,564,677.57 | 193,065,409.12 |
其他说明：
无
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 636,217,587.37 | 441,180,743.72 |
| 合计 | 636,217,587.37 | 441,180,743.72 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
□适用 √不适用
应付股利
(1). 分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 58,914,655.27 | 40,225,203.72 |
| 预提费用 | 44,112,662.59 | 39,732,292.23 |
| 应付员工报销费用款 | 6,308,896.88 | 5,607,684.16 |
| 暂收供应商款项 | 3,554,276.18 | 246,489.79 |
| 应付收购股权及收购门店业务资产款 | 274,080,171.63 | 122,187,523.82 |
| 往来款 | 95,701,200.32 | 68,158,490.84 |
| 应付工程结算款 | 21,587,029.12 | 17,112,159.66 |
| 限制性股票回购义务 | 77,585,212.84 | 99,406,996.09 |
| 其他 | 54,373,482.54 | 48,503,903.41 |
| 合计 | 636,217,587.37 | 441,180,743.72 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 龙晓云 | 14,665,065.45 | 湛江天马股权收购款 |
| 河南泓旭医药技术咨询中心（有限合伙） | 11,952,000.00 | 河南佐今明股权收购款 |
| 合计 | 26,617,065.45 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 1,041,666.73 | |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | ||
| 1年内到期的租赁负债 | 905,588,208.53 | 749,386,313.35 |
| 合计 | 905,588,208.53 | 750,427,980.08 |
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见本报告44.重要会计政策和会计估计的变更之说明。
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 应付退货款 | ||
| 待转销项税额 | 17,730,178.21 | 5,754,130.90 |
| 合计 | 17,730,178.21 | 5,754,130.90 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大参转债 | 1,252,148,688.67 | 1,207,283,379.10 |
| 合计 | 1,252,148,688.67 | 1,207,283,379.10 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 本期转股 | 期末 余额 |
| 大参转债 | 100 | 2020.10.22 | 2020.10.22至2026.10.26 | 1,405,000,000.00 | 1,207,283,379.10 | 912,351.73 | 44,029,874.61 | 76,916.77 | 1,252,148,688.67 | ||
| 合计 | / | / | / | 1,405,000,000.00 | 1,207,283,379.10 | 912,351.73 | 44,029,874.61 | 76,916.77 | 1,252,148,688.67 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准大参林医药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可〔2020〕1981号）核准，本公司获准公开发行可转换公司债券14.05亿元，期限6年。本次发行的可转换公司债券票面利率第一年为0.30%，第二年为0.60%，第三年为1.00%，第四年为1.50%，第五年为1.80%，第六年为2.00%，利息按年支付，每年的付息日为本次发行的可转债发行首日起每满一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。本期发行的可转债转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至可转债到期日止。持有人可在转股期内申请转股。
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 3,334,935,066.95 | 2,924,339,114.04 |
| 未确认融资费用 | -383,006,663.35 | -351,800,674.00 |
| 合计 | 2,951,928,403.60 | 2,572,538,440.04 |
其他说明：
期初数与上年年末数（2020年12月31日）差异详见审计报告附注三(三十四)1之说明。
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
(1). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 20,401,063.23 | 2,000,000.00 | 2,279,450.72 | 20,121,612.51 | 与资产有关的政府补助 |
| 会员权益 | 62,871,868.13 | 62,871,868.13 | |||
| 合计 | 83,272,931.36 | 2,000,000.00 | 65,151,318.85 | 20,121,612.51 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 现代化制药生产基地建设补助资金 | 30,000.00 | 10,000.00 | 20,000.00 | 与资产相关 | |||
| 中西药品及中药提取技术改造项目资金 | 180,000.00 | 60,000.00 | 120,000.00 | 与资产相关 | |||
| 漯河产业园发展改造资金 | 6,935,647.22 | 246,966.72 | 6,688,680.50 | 与资产相关 | |||
| 山东枣庄东仁阿胶项目补助资金 | 6,300,000.00 | 2,000,000.00 | 1,600,000.00 | 6,700,000.00 | 与资产相关 | ||
| 玉林中医药健康产业园管理委员会标准厂房补 | 3,104,136.31 | 203,297.52 | 2,900,838.79 | 与资产相 |
| 贴款 | 关 | ||||||
| 玉林市发展和改革委员会乡镇扶持资金及振兴补助经费 | 3,851,279.70 | 159,186.48 | 3,692,093.22 | 与资产相关 | |||
| 小计 | 20,401,063.23 | 2,000,000.00 | 2,279,450.72 | 20,121,612.51 |
其他说明：
√适用 □不适用
1)本公司子公司中山可可康公司于2011年度收到中山市现代化制药生产基地建设补助资金50,000.00元；该项递延收益自2019年1月开始摊销，按5年分摊计入其他收益。
2)本公司子公司中山可可康公司2011年度收到中山市工业发展专项资金项目资助300,000.00元，用于中西药品及中药提取技术改造项目；该项递延收益自2019年1月开始摊销，按5年分摊计入其他收益。
3)本公司子公司漯河市大参林医药有限公司2017年度收到漯河市沙澧产业集聚区建设管理委员会产业园扶持资金740.90万元，用于大参林医药物流园项目建设，该项目递延收益自2019年2月开始摊销，按30年分摊计入其他收益。
4)枣庄高新区管理委员会按照《国务院关于扶持和促进中医药事业发展的若干意见》（国发〔2009〕22号）、《山东省人民政府关于加快服务业发展的若干意见》（鲁政发〔2013〕2号）关于总部经济的奖励政策，给予本公司子公司山东东滕阿胶有限公司700.00万元扶持资金，用于山东枣庄东阿阿胶项目，该项目递延收益自2020年7月开始摊销，按5年分摊计入其他收益。山东枣庄东阿阿胶项目于2021年投产后，枣庄高新区管理委员会再给予200.00万元的扶持资金，该笔递延收益自2021年7月开始摊销，按5年分摊计入其他收益。
5)本公司子公司广西大参林连锁药店有限公司收到玉林中医药健康产业园管理委员会标准厂房补贴318.37万元，其中2019年收到159.37万元，2020年收到159.00万元，用于补贴现代中药饮片项目，该项目递延收益自2020年7月开始摊销，按20年分摊计入其他收益。
6)本公司子公司广西大参林连锁药店有限公司于2019年收到玉林市玉州区发改局400.00万元项目资金补助，其中11月收到100.00万元，12月收到300万元，用于中药饮片车间、仓库和现代医药物流配送中心、综合办公大楼等配套设施建设。仓库和现代医药物流配送中心、综合办公大楼递延收益从收到当月开始按20年摊销计入其他收益，中药饮片车间于2020年6月完工，递延收益自2020年7月开始按20年摊销计入其他收益。
52、 其他非流动负债
□适用 √不适用
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 658,621,154 | 600,000 | 131,724,361 | -10,894 | 132,313,467 | 790,934,621 | |
其他说明：
根据公司2020年第五次临时股东大会会议决议、第三届董事会第十二次会议决议、第三届董事会第十四次会议决议和2021年第三届董事会第二十三次会议决议，公司向22名股权激励对象授予限制性股票共计人民币普通股（A股）600,000.00股，每股面值1元，授予激励对象限制性股票的价格为22.09元/股。其中计入实收资本(股本)600,000.00元，计入资本公积(股本溢价)12,654,000.00元。上述注册资本变更业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕2-50号)。
根据公司2020年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司以2021年6月9日公司总股份658,621,804为基数，按每10股转增2股的比例，以资本公积131,724,361.00元向全体出资者转增股份总额131,724,361股，每股面值1元，增加实收股本131,724,361.00元。上述注册资本变更业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕2-42号)。
经上海证券交易所自律监管决定书(〔2020〕370号文同意，可转换公司债券于2020年11月13日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“大参转债”，债券代码“113605”，2021年4月28日起“大参转债”进入转股期。2021年4月28日至2021年6月8日合计转股650股,上述转股经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2021〕2-41号)，增加实收资本650.00元，资本公积55,697.31元。2021年6月9日至2021年12月31日合计转股456股，增加实收资本456.00元，资本公积32,011.97元，上述转股尚未出具验资报告。
2021年12月10日，公司第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第二十五次会议审议并通过《关于公司2020年限制性股票激励计划首次授予第一个限售期解除限售条件成就的议案》、《关于调整2020年限制性股票激励计划首次授予部分回购数量及回购价格并回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定以及2020年第五次临时股东大会的授权，由于限制性股票首次授予部分及预留授予部分合计有2名人员已离职，公司将对上述2人持有的已获授但尚未解除限售的共计15,000股限制性股票进行回购注销，其中，限制性股票首次授予部分的10,000股的回购价格为43.59元/股，预留授予部分的5,000股的回购价格为22.09元/股。同时公司根据2020年年度股东大会决议通过的2020年度利润分配及转增股本方案进行了权益分派，按《激励计划》的相关规定，对限制性股票首次授予部分的回购价格及回购数量进行相应调整。调整后，此次限制性股票首次授予部分的回购价格由43.59元/股调整为
35.66元/股，回购数量由10,000股调整为12,000股。限制性股票预留授予部分的回购数量及回
购价格不变，则合计回购注销数量调整为17,000股。2021年度公司已回购12,000股。
54、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,706,418,373.82 | 12,741,709.28 | 197,598,771.90 | 1,521,561,311.20 |
| 其他资本公积 | 55,472,971.41 | 65,630,325.93 | 121,103,297.34 | |
| 合计 | 1,761,891,345.23 | 78,372,035.21 | 197,598,771.90 | 1,642,664,608.54 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
股本溢价本期增加系：1)本期发行可转换公司债券增加资本公积87,709.28元，详见审计报告附注五(一)34股本之说明；2)本期实施限制性股票激励计划增加资本公积12,654,000.00元，详见详见审计报告附注五(一)34股本之说明。股本溢价本期减少系：1)本期资本公积转增股本131,724,361.00元；2)本期收购子公司少数股东权益、不丧失控制权下处置部分子公司及对子公司非同比例增资影响资本公65,450,510.90元；
3)回购股份影响423,900.00元。
其他资本公积增加65,630,325.93元，系本期确认的股份支付费用。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换债券权益成份价值 | 14,050,000.00 | 189,970,551.33 | 8,800.00 | 11,898.51 | 14,041,200.00 | 189,958,652.82 | ||
| 合计 | 14,050,000.00 | 189,970,551.33 | 8,800.00 | 11,898.51 | 14,041,200.00 | 189,958,652.82 | ||
| 限制性股票 | 99,406,996.09 | 13,254,000.00 | 35,075,783.25 | 77,585,212.84 |
| 合计 | 99,406,996.09 | 13,254,000.00 | 35,075,783.25 | 77,585,212.84 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期增加系本期发行的限制性股票确认回购义务，本期减少系解锁的限制性股票原确认回购义务的转回及已离职员工股票的回购。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 246,373,178.57 | 85,560,603.26 | 331,933,781.83 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 246,373,178.57 | 85,560,603.26 | 331,933,781.83 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期盈余公积增加系根据母公司本期净利润的10%提取法定盈余公积。
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 2,627,356,459.44 | 1,968,453,025.19 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -205,458,682.08 | |
| 调整后期初未分配利润 | 2,421,897,777.36 | 1,968,453,025.19 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 791,230,980.50 | 1,062,181,101.77 |
| 减：提取法定盈余公积 | 85,560,603.26 | 75,107,340.52 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 526,897,443.20 | 328,170,327.00 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 2,600,670,711.40 | 2,627,356,459.44 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润-205,458,682.08元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 16,291,562,620.61 | 10,359,041,767.28 | 14,262,223,692.89 | 8,970,506,059.93 |
| 其他业务 | 467,772,644.00 | 6,706,034.19 | 320,641,590.10 | 2,929,091.95 |
| 合计 | 16,759,335,264.61 | 10,365,747,801.47 | 14,582,865,282.99 | 8,973,435,151.88 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
与客户之间的合同产生的收入按主要类别的分解信息
1)收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 中西成药 | 11,353,194,224.94 | 7,654,743,470.59 | 9,078,603,733.21 | 6,123,913,821.21 |
| 中参药材 | 2,461,182,256.43 | 1,410,503,551.15 | 2,170,445,597.72 | 1,340,967,696.21 |
| 非药品 | 2,923,746,755.65 | 1,300,500,779.73 | 3,318,139,456.09 | 1,508,553,634.46 |
| 小计 | 16,738,123,237.02 | 10,365,747,801.47 | 14,567,188,787.02 | 8,973,435,151.88 |
2)收入按销售模式分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 零售业务 | 15,284,538,142.58 | 9,443,799,942.02 | 13,771,682,368.46 | 8,536,996,253.6659 |
| 批发业务 | 1,007,024,478.03 | 915,241,825.26 | 490,541,324.43 | 433,509,806.2641 |
| 其他业务 | 446,560,616.41 | 6,706,034.19 | 304,965,094.13 | 2,929,091.9500 |
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 小计 | 16,738,123,237.02 | 10,365,747,801.47 | 14,567,188,787.02 | 8,973,435,151.88 |
3)收入按经营地区分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 华南地区 | 13,202,754,681.40 | 8,038,823,741.34 | 12,256,192,411.53 | 7,405,503,949.23 |
| 华中地区 | 1,722,011,410.02 | 1,122,079,370.29 | 1,110,175,408.10 | 770,218,300.77 |
| 华东地区 | 898,802,593.44 | 545,865,780.95 | 736,545,824.24 | 467,163,772.00 |
| 东北华北西南及西北地区 | 914,554,552.16 | 658,978,908.89 | 464,275,143.15 | 330,549,129.88 |
| 小计 | 16,738,123,237.02 | 10,365,747,801.47 | 14,567,188,787.02 | 8,973,435,151.88 |
4)收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 16,293,916,163.97 | 14,262,223,692.89 |
| 在某一时段内确认收入 | 444,207,073.05 | 304,965,094.13 |
| 小计 | 16,738,123,237.02 | 14,567,188,787.02 |
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 28,554,616.51 | 26,527,940.30 |
| 教育费附加 | 21,212,663.73 | 19,621,527.34 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 6,537,186.22 | 5,393,836.97 |
| 土地使用税 | 1,535,060.67 | 1,071,077.90 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 9,199,448.87 | 7,280,034.61 |
| 其他税种 | 1,084,130.94 | 141,279.31 |
| 合计 | 68,123,106.94 | 60,035,696.43 |
其他说明：
无
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 2,469,475,255.68 | 1,985,801,695.68 |
| 房租及物业费 | 1,003,594,329.78 | 878,607,052.51 |
| 长期资产摊销 | 301,493,012.28 | 256,640,357.87 |
| 促销、物料消耗费 | 278,735,829.60 | 176,839,674.49 |
| 水电费 | 110,100,020.74 | 83,143,769.56 |
| 办公费 | 56,775,841.17 | 49,943,997.76 |
| 车辆综合费用 | 10,008,537.35 | 9,348,475.05 |
| 交通及差旅费 | 15,143,253.35 | 11,538,414.81 |
| 其他 | 20,781,018.55 | 19,022,327.60 |
| 合计 | 4,266,107,098.50 | 3,470,885,765.33 |
其他说明：
无
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 599,136,440.83 | 473,345,568.15 |
| 长期资产摊销 | 65,891,841.48 | 54,578,611.13 |
| 办公费 | 47,610,030.32 | 34,882,409.84 |
| 房租及物业费 | 37,369,598.07 | 21,790,798.01 |
| 广告、促销等费用 | 25,775,377.62 | 27,668,662.05 |
| 股份支付费用 | 65,630,325.93 | 14,446,134.82 |
| 差旅交通费 | 23,625,125.59 | 17,785,672.89 |
| 业务招待费 | 6,746,330.59 | 8,554,043.37 |
| 车辆综合费用 | 10,886,238.08 | 9,249,850.58 |
| 水电费 | 7,433,830.67 | 6,337,394.61 |
| 其他 | 30,506,877.38 | 33,006,163.36 |
| 合计 | 920,612,016.56 | 701,645,308.81 |
其他说明：
无
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 16,500,346.95 | 2,981,988.84 |
| 折旧及摊销 | 2,035,564.67 | 890,690.77 |
| 直接材料 | 22,866,334.69 | 896.75 |
| 其他费用 | 3,205,214.26 | 826,935.39 |
| 合计 | 44,607,460.57 | 4,700,511.75 |
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 32,284,013.34 | 11,497,394.70 |
| 租赁负债的利息费用 | 179,759,044.75 | |
| 减：利息收入 | 68,270,444.90 | 49,531,015.48 |
| 手续费及其他 | 26,437,478.98 | 26,980,700.03 |
| 合计 | 170,210,092.17 | -11,052,920.75 |
其他说明：
无
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助[注] | 2,279,450.72 | 1,235,882.25 |
| 与收益相关的政府补助[注] | 60,284,424.13 | 56,343,017.42 |
| 增值税小规模纳税人减免税金 | 36,964,587.21 | 15,772,487.25 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 1,213,996.53 | 1,296,187.48 |
| 合计 | 100,742,458.59 | 74,647,574.40 |
其他说明：
无
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -131,754.04 | -692,262.71 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 145,227.40 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 理财产品投资收益 | 9,254,286.16 | 17,797,658.95 |
| 金融工具持有期间的投资收益 | ||
| 其中：分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 342,000.00 | 1,064,124.00 |
| 其他 | -37,395.00 | -153,427.50 |
| 合计 | 9,427,137.12 | 18,161,320.14 |
其他说明：
无
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 34,572,000.00 | 7,762,500.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | 34,572,000.00 | 7,762,500.00 |
其他说明：
无
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -11,489,115.81 | -5,598,911.58 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,713,618.06 | -2,925,545.62 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 合同资产减值损失 | ||
| 合计 | -14,202,733.87 | -8,524,457.2 |
其他说明：
无
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -19,566,600.13 | -19,760,057.47 |
| 三、长期股权投资减值损失 | -5,008,950.91 | |
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 |
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -19,566,600.13 | -24,769,008.38 |
其他说明：
无
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 9,422,736.64 | -633,238.46 |
| 减：固定资产处置损失 | 3,788,923.42 | 1,898,317.70 |
| 合计 | 5,633,813.22 | -2,531,556.16 |
其他说明：
无
74、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 无法支付款项 | 743,990.89 | 36,056.86 | 743,990.89 |
| 赔偿收入 | 3,772,885.06 | 1,448,493.60 | 3,772,885.06 |
| 收银长款 | 519,902.52 | 1,289,447.17 | 519,902.52 |
| 废旧物资变卖收入 | 3,126,156.83 | 2,205,959.03 | 3,126,156.83 |
| 其他 | 3,195,882.26 | 1,880,374.28 | 3,195,882.26 |
| 合计 | 11,358,817.56 | 6,860,330.94 | 11,358,817.56 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | |||
| 其中：固定资产处置损失 | |||
| 无形资产处置损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 5,745,932.50 | 4,400,092.74 | 5,745,932.50 |
| 非常损失 | 548,669.83 | 1,734,925.51 | 548,669.83 |
| 盘亏损失 | 3,503.37 | 29,877.22 | 3,503.37 |
| 罚款及滞纳金支出 | 1,072,264.91 | 1,552,367.35 | 1,072,264.91 |
| 赔偿支出 | 167,082.52 | 253,044.65 | 167,082.52 |
| 其他 | 442,470.16 | 441,836.40 | 442,470.16 |
| 合计 | 7,979,923.29 | 8,412,143.87 | 7,979,923.29 |
其他说明：
无
76、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 289,289,222.51 | 365,989,266.22 |
| 递延所得税费用 | -49,771,248.86 | -2,598,404.22 |
| 合计 | 239,517,973.65 | 363,390,862.00 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 1,043,912,657.60 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 260,978,164.40 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,702,651.96 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 5,089,282.76 |
| 非应税收入的影响 | -30,526,391.10 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,223,539.83 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,896,134.44 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -16,693,261.18 |
| 确认前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损、可抵扣暂时性差异的影响 | 29,753,098.54 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -248,583.62 |
| 研发费用加计扣除 | -3,459,089.58 |
| 所得税费用 | 239,517,973.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 68,270,444.90 | 49,531,015.48 |
| 政府补助 | 62,284,424.13 | 57,933,017.42 |
| 期初承兑汇票保证金 | 473,756,385.15 | 535,976,403.33 |
| 往来款及其他 | 17,366,606.33 | 8,156,518.42 |
| 合计 | 621,677,860.51 | 651,596,954.65 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与销售费用相关的现金支付 | 647,669,373.59 | 1,295,019,484.53 |
| 与管理费用相关的现金支付 | 164,738,122.92 | 159,935,454.65 |
| 与财务费用相关的现金支付 | 26,437,478.98 | 26,980,700.03 |
| 期末承兑汇票及医保保证金 | 542,255,201.52 | 461,601,127.02 |
| 往来款及其他 | 41,336,089.24 | 11,685,565.62 |
| 合计 | 1,422,436,266.25 | 1,955,222,331.85 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回工程保障金 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付工程保证金 | 640,471.49 | 3,000,000.00 |
| 合计 | 640,471.49 | 3,000,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回财政贴息 | 1,828,002.02 | |
| 合计 | 1,828,002.02 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收购少数股东股权 | 48,701,593.00 | 23,840,000.00 |
| 发行可转换公司债券相关费用 | 2,401,100.00 | |
| 租赁付款额 | 1,097,560,660.87 | |
| 回购股份 | 435,900.00 | |
| 合计 | 1,146,698,153.87 | 26,241,100.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 804,394,683.95 | 1,083,019,467.41 |
| 加：资产减值准备 | 33,769,334.00 | 33,293,465.58 |
| 信用减值损失 | ||
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 | 185,033,564.02 | 159,928,913.45 |
| 性生物资产折旧 | ||
| 使用权资产摊销 | 944,560,158.36 | |
| 无形资产摊销 | 19,590,425.22 | 10,843,075.54 |
| 长期待摊费用摊销 | 218,079,402.86 | 169,031,888.53 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -5,633,813.22 | 2,531,556.16 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -34,572,000.00 | -7,762,500.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 212,043,058.09 | 11,497,394.70 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -9,427,137.12 | -18,161,320.14 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -49,744,951.26 | -2,598,404.22 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -745,925,026.04 | -539,607,410.13 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -317,982,704.51 | -75,047,486.92 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 235,179,542.78 | 1,112,501,053.40 |
| 其他 | 65,630,325.93 | 14,446,134.82 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,554,994,863.06 | 1,953,915,828.18 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,247,153,254.15 | 3,271,821,538.66 |
| 减：现金的期初余额 | 3,271,821,538.66 | 1,180,113,056.61 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -1,024,668,284.51 | 2,091,708,482.05 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 436,249,342.28 |
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 11,469,990.00 |
| 保定市旭康医药有限公司 | 6,399,039.29 |
| 河北益友医药连锁有限公司 | 19,637,199.57 |
| 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 30,579,000.00 |
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 23,823,000.00 |
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 38,843,516.00 |
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 12,964,000.00 |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 58,241,600.00 |
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 38,644,299.98 |
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 10,765,000.00 |
| 常州市健安堂大药房有限公司 | 2,500,000.00 |
| 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 3,600,000.00 |
| 广州市利斯达康健康大药房有限责任公司 | 530,000.00 |
| 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 | 28,761,600.00 |
| 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 2,288,608.64 |
| 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 31,461,000.00 |
| 南通遂生堂大药房有限公司 | 4,345,380.00 |
| 七台河天利医药连锁有限公司 | 4,350,000.00 |
| 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 34,368,000.00 |
| 盐城市建湖县时代大药房有限公司7家门店资产、商品及业务 | 11,250,000.00 |
| 梅州市益民大药房连锁有限公司20家门店资产、商品及业务 | 7,500,000.00 |
| 广东万寿堂医药连锁有限公司35家门店资产、商品及业务 | 28,903,500.00 |
| 宁都县仁济大药房11家门店资产、商品及业务 | 9,090,000.00 |
| 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 15,934,608.80 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 75,606,363.31 |
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 8,361,791.70 |
| 保定市旭康医药有限公司 | 380,200.02 |
| 河北益友医药连锁有限公司 | 101,452.71 |
| 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 5,035,617.64 |
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 207,128.92 |
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 140,102.91 |
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 4,597.21 |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 2,861,976.13 |
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 9,972,647.42 |
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 3,360,844.66 |
| 常州市健安堂大药房有限公司 | 2,063,666.13 |
| 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 177,218.90 |
| 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 | 12,009,010.53 |
| 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 11,159,757.09 |
| 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 7,864,130.40 |
| 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 417,655.74 |
| 南通遂生堂大药房有限公司 | 247,114.78 |
| 七台河天利医药连锁有限公司 | 1,005,786.88 |
| 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 419,706.08 |
| 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 | 406,240.31 |
| 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 9,409,717.15 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 84,543,587.91 |
| 其中： | |
| 河南佐今明大药房健康管理股份有限公司 | 51,000,000.00 |
| 湛江天马大药房连锁有限公司 | 16,854,017.00 |
| 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 1,460,669.75 |
| 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司 | 2,775,741.16 |
| 广州祈祥医药有限公司 | 50,000.00 |
| 广州市久久养生大药房有限公司 | 80,000.00 |
| 鸡西市灵峰药房连锁有限公司 | 7,482,160.00 |
| 陈宇（湛江鸿中） | 900,000.00 |
| 黄诗婷（化州一爱堂） | 1,730,000.00 |
| 驻马店大参林（郑州大参林收购） | 2,211,000.00 |
| 加：尚未完成交割的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 84,638,105.00 |
| 王家炎（杭州建德怡生堂项目） | 18,738,955.00 |
| 王英杰/戎海彦/苑军（河北冀项目） | 5,615,950.00 |
| 南京百家康大药房有限公司 | 1,665,300.00 |
| 淮安万和大药房有限公司 | 500,000.00 |
| 白春荣(江苏德一胜医药连锁有限公司） | 2,000,000.00 |
| 广东药交商务服务有限责任公司 | 7,213,900.00 |
| 善康禾诺保险 | 9,600,000.00 |
| 陕西万百泉大药房医药连锁有限公司 | 27,244,000.00 |
| 晋中长城药业连锁有限公司（晋中长城项目） | 5,000,000.00 |
| 张吉军/李会杰（锦州博大维康药房项目） | 5,000,000.00 |
| 汕尾市林氏医药有限公司 | 260,000.00 |
| 林白鸽、林白敏等名下的48家门店资产收购业务 | 1,800,000.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 529,824,671.88 |
其他说明:
无
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,247,153,254.15 | 3,271,821,538.66 |
| 其中：库存现金 | 744,651.93 | 399,826.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,206,684,405.23 | 3,239,870,980.37 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 39,724,196.99 | 31,550,731.70 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,247,153,254.15 | 3,271,821,538.66 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 545,207,333.82 | 543,566,862.33元为银行承兑汇票保证金,640,471.49元为农民工工资保证金，1,000,000.00元为工程款担保函 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 合计 | 545,207,333.82 | / |
其他说明：
无
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 1,527,526.88 | 0.8176 | 1,248,905.98 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,527,526.88 | 0.8176 | 1,248,905.98 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | - | - | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 中西药品及中药提取技术改造项目资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
| 现代化制药生产基地建设补助资金 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
| 漯河产业园发展改造资金 | 246,966.72 | 其他收益 | 246,966.72 |
| 山东枣庄东仁阿胶项目补助资金 | 1,600,000.00 | 其他收益 | 1,600,000.00 |
| 玉林中医药健康产业园管理委员会标准厂房补贴款 | 203,297.52 | 其他收益 | 203,297.52 |
| 玉林市发展和改革委员会乡镇扶持资金及振兴补助经费 | 159,186.48 | 其他收益 | 159,186.48 |
| 以工代训、适岗职业技能培训补贴 | 35,853,194.81 | 其他收益 | 35,744,894.81 |
| 稳岗补贴 | 9,808,102.69 | 其他收益 | 9,808,102.69 |
| 企业扶持资金 | 6,853,644.00 | 其他收益 | 6,853,644.00 |
| 总部企业奖励补贴 | 2,630,000.00 | 其他收益 | 2,630,000.00 |
| 企业新型学徒培训贴 | 2,109,050.00 | 其他收益 | 2,109,050.00 |
| 区级新型研发机构认定通过奖励 | 1,000,000.00 | 其他收益 | 1,000,000.00 |
| 连锁便民商业网点项目补贴 | 735,203.00 | 其他收益 | 735,203.00 |
| 2021年度市级电子商务项目及补助资金 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
| 2019年度新入库规模以上专项奖励资金 | 160,000.00 | 其他收益 | 160,000.00 |
| “小升规”企业进库纳统奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 2021年度春节连续生产奖励 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 新增上限奖励 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 2019年度限上商贸企业上台阶奖励 | 80,000.00 | 其他收益 | 80,000.00 |
| 百企争先奖励 | 60,702.00 | 其他收益 | 60,702.00 |
| 2020年度新增纳入限额以上商贸流通业企业奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 2019年新增“小上限”企业补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
| 其他零星补助 | 114,527.63 | 其他收益 | 114,527.63 |
| 合计 | 62,563,874.85 | 62,455,574.85 |
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明：
无
85、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 （%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 保定市旭康医药有限公司 | 2021年6月 | 7,110,000.00 | 56 | 购买 | 2021/6/7 | 办妥财产交接手续，并实质控制被购买方 | 16,879,918.22 | 515,648.69 |
| 常州市健安堂大药房有限公司 | 2021年8月 | 19,730,000.00 | 65 | 购买+增资 | 2021/8/5 | 11,764,066.84 | -603,751.77 | |
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 2021年8月 | 46,090,000.00 | 51 | 购买+增资 | 2021/8/1 | 63,319,052.28 | -30,594.94 | |
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 2021年12月 | 125,860,000.00 | 70 | 购买+增资 | 2021/12/15 | 15,627,854.85 | -597,556.45 | |
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 2021年8月 | 26,470,000.00 | 56 | 购买 | 2021/8/1 | 17,693,764.40 | -1,666,184.29 | |
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公 | 2021年10月 | 31,530,000.00 | 51 | 购买 | 2021/10/1 | 25,496,967.95 | -687,533.22 |
| 司 | ||||||||
| 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 2021年7月 | 3,600,000.00 | 100 | 购买 | 2021/7/14 | 7,435,449.09 | 129,746.90 | |
| 广州市利斯达康健康大药房有限责任公司 | 2021年11月 | 1,060,000.00 | 100 | 购买 | 2021/11/30 | - | -5,519.60 | |
| 河北益友医药连锁有限公司 | 2021年7月 | 26,140,759.89 | 53.55 | 购买+增资 | 2021/7/6 | 33,120,561.44 | -191,512.68 | |
| 河南大参林炎黄大药房连锁有限公司 | 2021年6月 | 68,344,160.00 | 51 | 购买+增资 | 2021/6/29 | 84,243,724.98 | 1,289,332.62 | |
| 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 2021年3月 | 94,610,000.00 | 56 | 购买+增资 | 2021/3/12 | 70,104,948.10 | 4,397,996.77 | |
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 2021年11月 | 37,768,160.00 | 51 | 购买+增资 | 2021/11/4 | 9,297,432.47 | -748,348.70 | |
| 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 2021年4月 | 13,422,449.00 | 51 | 购买 | 2021/4/1 | 26,325,532.74 | 1,012,365.38 | |
| 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 2021年2月 | 38,290,000.00 | 100 | 购买 | 2021/2/2 | 12,075,449.29 | 158,167.32 | |
| 牡丹江天利医药连锁 | 2021年9月 | 68,810,000.00 | 61 | 购买+增资 | 2021/9/17 | 33,673,576.87 | -665,100.47 |
| 有限公司 | ||||||||
| 南通遂生堂大药房有限公司 | 2021年12月 | 12,600,000.00 | 90 | 购买 | 2021/12/30 | 1,759,704.69 | 130,054.00 | |
| 七台河天利医药连锁有限公司 | 2021年9月 | 8,700,000.00 | 100 | 购买 | 2021/9/10 | - | -58,433.15 | |
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 2021年6月 | 23,220,000.00 | 56 | 购买+增资 | 2021/6/30 | 18,240,697.01 | -1,223,698.63 | |
| 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 2021年3月 | 42,960,000.00 | 65 | 购买 | 2021/3/26 | 51,503,311.66 | -189,617.77 | |
| 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 | 2021年8月 | 12,710,000.00 | 51 | 增资 | 2021/8/1 | 10,053,009.48 | -1,204,477.18 | |
| 微山县润康广场医药连锁有限公司及微山县润康广场便利店连锁有限公司 | 2021年9月 | 37,310,000.00 | 51 | 购买 | 2021/9/9 | 20,969,827.24 | 811,138.10 | |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 2021年11月 | 91,696,000.00 | 51 | 购买+增资 | 2021/11/1 | 46,434,392.68 | -339,026.38 |
其他说明：
上述股权取得比例均为直接持股比例。
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 保定市旭康医药有限公司 | 常州市健安堂大药房有限公司 | 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 |
| --现金 | 7,110,000.00 | 19,730,000.00 | 46,090,000.00 | 125,860,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||||
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 7,110,000.00 | 19,730,000.00 | 46,090,000.00 | 125,860,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 650,544.16 | 2,119,181.17 | 5,653,477.29 | 20,289,489.43 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 6,459,455.84 | 17,610,818.83 | 40,436,522.71 | 105,570,510.57 |
续上表
| 合并成本 | 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 广州市利斯达康健康大药房有限责任公司 |
| --现金 | 26,470,000.00 | 31,530,000.00 | 3,600,000.00 | 1,060,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||||
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 26,470,000.00 | 31,530,000.00 | 3,600,000.00 | 1,060,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 2,330,107.11 | 2,739,845.79 | -108,943.13 | 377.96 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 24,139,892.89 | 28,790,154.21 | 3,708,943.13 | 1,059,622.04 |
续上表
| 合并成本 | 河北益友医药 | 河南大参林炎 | 大参林灵峰 | 大参林（湖 |
| 连锁有限公司 | 黄大药房连锁有限公司 | （哈尔滨）医药连锁有限公司 | 北）药业连锁有限公司 | |
| --现金 | 26,140,759.89 | 68,344,160.00 | 94,610,000.00 | 37,768,160.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||||
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 26,140,759.89 | 68,344,160.00 | 94,610,000.00 | 37,768,160.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 4,472,142.14 | 14,312,091.77 | 51,247,630.56 | 13,181,310.93 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 21,668,617.75 | 54,032,068.23 | 43,362,369.44 | 24,586,849.07 |
续上表
| 合并成本 | 淮滨县大参林康民堂医药连锁有限公司 | 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 南通遂生堂大药房有限公司 |
| --现金 | 13,422,449.00 | 38,290,000.00 | 68,810,000.00 | 12,600,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||||
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 13,422,449.00 | 38,290,000.00 | 68,810,000.00 | 12,600,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 4,073,658.38 | 3,907,893.07 | 22,893,122.30 | 1,198,775.28 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 9,348,790.62 | 34,382,106.93 | 45,916,877.70 | 11,401,224.72 |
续上表
| 合并成本 | 七台河天利医药连锁有限公司 | 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 扬州市百姓人家医药连锁有限公司 |
| --现金 | 8,700,000.00 | 23,220,000.00 | 42,960,000.00 | 12,710,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||||
| --或有对价的公允价值 | ||||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||||
| --其他 | ||||
| 合并成本合计 | 8,700,000.00 | 23,220,000.00 | 42,960,000.00 | 12,710,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | -272,065.85 | 1,874,242.09 | 4,075,119.87 | 7,354,747.12 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 8,972,065.85 | 21,345,757.91 | 38,884,880.13 | 5,355,252.88 |
续上表
| 合并成本 | 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 |
| --现金 | 37,310,000.00 | 91,696,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| --发行或承担的债务的公允价值 | ||
| --发行的权益性证券的公允价值 | ||
| --或有对价的公允价值 | ||
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | ||
| --其他 | ||
| 合并成本合计 | 37,310,000.00 | 91,696,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 4,238,454.18 | 10,816,189.75 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 33,071,545.82 | 80,879,810.25 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无
大额商誉形成的主要原因：
大额商誉是由于合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额形成。
其他说明：
无
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 保定市旭康医药有限公司 | 常州市健安堂大药房有限公司 | 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | ||||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 7,987,921.76 | 7,987,921.76 | 16,174,866.30 | 16,174,866.30 | 45,512,325.00 | 45,512,325.00 |
| 货币资金 | 380,200.02 | 380,200.02 | 2,063,666.13 | 2,063,666.13 | 140,102.91 | 140,102.91 |
| 应收款项 | 887,057.99 | 887,057.99 | 2,145,377.09 | 2,145,377.09 | 3,545,430.25 | 3,545,430.25 |
| 存货 | 2,292,297.14 | 2,292,297.14 | 4,494,353.78 | 4,494,353.78 | 19,371,336.72 | 19,371,336.72 |
| 固定资产 | 1,335,661.52 | 1,335,661.52 | 6,264.22 | 6,264.22 | 935,427.53 | 935,427.53 |
| 无形资产 | ||||||
| 交易性金融资产 | ||||||
| 预付款项 | 374,232.00 | 374,232.00 | 1,151,881.48 | 1,151,881.48 | 179,613.97 | 179,613.97 |
| 其他应收款 | 539,151.45 | 539,151.45 | 44,654.39 | 44,654.39 | 15,344,288.60 | 15,344,288.60 |
| 其他流动资产 | 344,428.68 | 344,428.68 | 54,497.90 | 54,497.90 | ||
| 使用权资产 | 1,385,896.79 | 1,385,896.79 | 6,108,357.17 | 6,108,357.17 | 3,154,629.67 | 3,154,629.67 |
| 递延所得税资产 | 19,451.21 | 19,451.21 | 105,814.14 | 105,814.14 | 51,411.72 | 51,411.72 |
| 长期待摊费用 | 429,544.96 | 429,544.96 | 2,790,083.63 | 2,790,083.63 | ||
| 负债： | 6,826,235.76 | 6,826,235.76 | 12,914,587.57 | 12,914,587.57 | 34,427,075.41 | 34,427,075.41 |
| 借款 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 | ||
| 应付款项 | 1,920,416.70 | 1,920,416.70 | 5,183,507.81 | 5,183,507.81 | 27,706,923.50 | 27,706,923.50 |
| 递延所得税负债 | ||||||
| 合同负债 | 18,576.80 | 18,576.80 | 17.24 | 17.24 | 145,488.28 | 145,488.28 |
| 应付职工薪酬 | 355,423.86 | 355,423.86 | 382,541.28 | 382,541.28 | 301,752.36 | 301,752.36 |
| 应交税费 | 26,575.47 | 26,575.47 | 706,775.57 | 706,775.57 | 340,275.74 | 340,275.74 |
| 其他应付款 | 2,355,130.01 | 2,355,130.01 | 404,196.80 | 404,196.80 | 1,058,188.57 | 1,058,188.57 |
| 租赁负债 | 1,150,112.92 | 1,150,112.92 | 6,237,548.87 | 6,237,548.87 | 3,174,446.96 | 3,174,446.96 |
| 净资产 | 1,161,686.00 | 1,161,686.00 | 3,260,278.73 | 3,260,278.73 | 11,085,249.59 | 11,085,249.59 |
| 减：少数股东权益 | 511,141.84 | 511,141.84 | 1,141,097.56 | 1,141,097.56 | 5,431,772.30 | 5,431,772.30 |
| 取得的净资产 | 650,544.16 | 650,544.16 | 2,119,181.17 | 2,119,181.17 | 5,653,477.29 | 5,653,477.29 |
（续上表）
| 项目 | 大参林泰华（绥化） 医药连锁有限公司 | 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 德阳大成家人健康 连锁药房有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 127,959,957.72 | 127,959,957.72 | 26,337,747.67 | 26,337,747.67 | 53,448,816.04 | 53,448,816.04 |
| 货币资金 | 10,160,414.25 | 10,160,414.25 | 377,686.02 | 377,686.02 | 3,360,844.66 | 3,360,844.66 |
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收款项 | 20,617,856.71 | 20,617,856.71 | 5,981,945.17 | 5,981,945.17 | 9,973,146.87 | 9,973,146.87 |
| 预付款项 | 13,638.30 | 13,638.30 | 183,386.88 | 183,386.88 | ||
| 其他应收款 | 31,067,230.00 | 31,067,230.00 | 129,050.00 | 129,050.00 | 9,516,102.36 | 9,516,102.36 |
| 存货 | 19,570,884.11 | 19,570,884.11 | 3,827,311.87 | 3,827,311.87 | 14,306,787.82 | 14,306,787.82 |
| 其他流动资产 | 1,422,025.76 | 1,422,025.76 | 713,818.04 | 713,818.04 | ||
| 固定资产 | 4,127,715.05 | 4,127,715.05 | 78,956.20 | 78,956.20 | 1,581,966.56 | 1,581,966.56 |
| 使用权资产 | 34,616,657.77 | 34,616,657.77 | 15,913,053.48 | 15,913,053.48 | 12,309,159.67 | 12,309,159.67 |
| 无形资产 | 272,837.61 | 272,837.61 | 128,916.33 | 128,916.33 | ||
| 长期待摊费用 | 6,027,887.44 | 6,027,887.44 | 1,218,829.82 | 1,218,829.82 | ||
| 递延所得税资产 | 76,449.02 | 76,449.02 | 16,106.63 | 16,106.63 | 155,857.03 | 155,857.03 |
| 其他非流动资产 | ||||||
| 负债 | 98,974,972.82 | 98,974,972.82 | 22,176,842.11 | 22,176,842.11 | 48,076,569.39 | 48,076,569.39 |
| 借款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 7,670,000.00 | 7,670,000.00 | ||
| 应付票据 | ||||||
| 应付账款 | 37,945,041.34 | 37,945,041.34 | 6,483,187.51 | 6,483,187.51 | 11,426,901.57 | 11,426,901.57 |
| 合同负债 | 47.00 | 47.00 | 31,279.06 | 31,279.06 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,804.99 | 1,804.99 | 437,877.00 | 437,877.00 | 1,466,755.27 | 1,466,755.27 |
| 项目 | 大参林泰华（绥化） 医药连锁有限公司 | 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 德阳大成家人健康 连锁药房有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 应交税费 | 1,183,973.17 | 1,183,973.17 | 283,780.02 | 283,780.02 | 242,377.63 | 242,377.63 |
| 其他应付款 | 27,354,699.21 | 27,354,699.21 | 954,820.37 | 954,820.37 | 15,726,778.77 | 15,726,778.77 |
| 其他流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 32,489,454.11 | 32,489,454.11 | 13,817,130.21 | 13,817,130.21 | 11,512,477.09 | 11,512,477.09 |
| 净资产 | 28,984,984.90 | 28,984,984.90 | 4,160,905.56 | 4,160,905.56 | 5,372,246.65 | 5,372,246.65 |
| 减：少数股东权益 | 8,695,495.47 | 8,695,495.47 | 1,830,798.45 | 1,830,798.45 | 2,632,400.86 | 2,632,400.86 |
| 取得的净资产 | 20,289,489.43 | 20,289,489.43 | 2,330,107.11 | 2,330,107.11 | 2,739,845.79 | 2,739,845.79 |
（续上表）
| 项目 | 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 广州市利斯达康健康 大药房有限责任公司 | 河北益友医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 2,811,969.25 | 2,811,969.25 | 377.96 | 377.96 | 40,589,416.49 | 40,589,416.49 |
| 货币资金 | 177,218.90 | 177,218.90 | 101,452.71 | 101,452.71 | ||
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收款项 | 53,724.40 | 53,724.40 | 3,911,884.92 | 3,911,884.92 | ||
| 预付款项 | 90,369.99 | 90,369.99 | 377.96 | 377.96 | 182,952.19 | 182,952.19 |
| 其他应收款 | 626,790.33 | 626,790.33 | 19,962,717.36 | 19,962,717.36 | ||
| 存货 | 864,735.61 | 864,735.61 | 6,708,336.94 | 6,708,336.94 | ||
| 其他流动资产 | 597,007.45 | 597,007.45 | ||||
| 固定资产 | 26,281.85 | 26,281.85 | 742,215.51 | 742,215.51 | ||
| 使用权资产 | 972,461.21 | 972,461.21 | 7,370,250.33 | 7,370,250.33 | ||
| 无形资产 | 66,833.35 | 66,833.35 | ||||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 882,204.53 | 882,204.53 | ||||
| 递延所得税资产 | 386.96 | 386.96 | 63,561.20 | 63,561.20 | ||
| 其他非流动资产 | ||||||
| 负债 | 2,920,912.38 | 2,920,912.38 | 32,603,448.38 | 32,603,448.38 | ||
| 借款 | 17,000,000.00 | 17,000,000.00 | ||||
| 应付票据 | ||||||
| 项目 | 广州仁和药房网医药科技有限公司 | 广州市利斯达康健康 大药房有限责任公司 | 河北益友医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 应付账款 | 853,536.22 | 853,536.22 | 8,037,051.75 | 8,037,051.75 | ||
| 合同负债 | 363,386.02 | 363,386.02 | ||||
| 应付职工薪酬 | 37,751.60 | 37,751.60 | 690,032.17 | 690,032.17 | ||
| 应交税费 | 12,929.50 | 12,929.50 | 59,789.12 | 59,789.12 | ||
| 其他应付款 | 1,042,686.00 | 1,042,686.00 | 654,944.22 | 654,944.22 | ||
| 其他流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 974,009.06 | 974,009.06 | 5,798,245.10 | 5,798,245.10 | ||
| 净资产 | -108,943.13 | -108,943.13 | 377.96 | 377.96 | 7,985,968.11 | 7,985,968.11 |
| 减：少数股东权益 | 3,513,825.97 | 3,513,825.97 | ||||
| 取得的净资产 | -108,943.13 | -108,943.13 | 377.96 | 377.96 | 4,472,142.14 | 4,472,142.14 |
（续上表）
| 项目 | 河南大参林炎黄 大药房连锁有限公司 | 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 107,800,409.38 | 107,800,409.38 | 128,353,811.84 | 128,353,811.84 | 87,040,329.65 | 87,040,329.65 |
| 货币资金 | 12,009,010.53 | 12,009,010.53 | 31,311,908.27 | 31,311,908.27 | 39,838.04 | 39,838.04 |
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收款项 | 11,139,028.00 | 11,139,028.00 | 3,685,906.31 | 3,685,906.31 | 3,393,671.90 | 3,393,671.90 |
| 预付款项 | 542,315.97 | 542,315.97 | 4,006.95 | 4,006.95 | ||
| 其他应收款 | 30,599,620.00 | 30,599,620.00 | 74,610,000.00 | 74,610,000.00 | 31,460,827.62 | 31,460,827.62 |
| 存货 | 19,941,741.76 | 19,941,741.76 | 10,873,785.04 | 10,873,785.04 | 13,787,651.41 | 13,787,651.41 |
| 其他流动资产 | 1,501,245.54 | 1,501,245.54 | 1,765,278.73 | 1,765,278.73 | ||
| 固定资产 | 3,228,612.46 | 3,228,612.46 | 204,102.97 | 204,102.97 | ||
| 使用权资产 | 27,687,926.41 | 27,687,926.41 | 5,832,644.78 | 5,832,644.78 | 38,275,806.79 | 38,275,806.79 |
| 无形资产 | 102,357.46 | 102,357.46 | 38,498.19 | 38,498.19 | ||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 416,577.00 | 416,577.00 | ||||
| 递延所得税资产 | 631,974.25 | 631,974.25 | 27,680.60 | 27,680.60 | 82,533.89 | 82,533.89 |
| 其他非流动资产 | ||||||
| 项目 | 河南大参林炎黄 大药房连锁有限公司 | 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 负债 | 79,737,484.35 | 79,737,484.35 | 27,868,261.73 | 27,868,261.73 | 61,194,621.95 | 61,194,621.95 |
| 借款 | ||||||
| 应付票据 | ||||||
| 应付账款 | 12,533,188.27 | 12,533,188.27 | 7,344,530.13 | 7,344,530.13 | 19,655,106.60 | 19,655,106.60 |
| 合同负债 | 163,672.92 | 163,672.92 | 12,055.00 | 12,055.00 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,275,602.90 | 1,275,602.90 | 437,224.30 | 437,224.30 | ||
| 应交税费 | 8,949.64 | 8,949.64 | 12,887.50 | 12,887.50 | 127,575.56 | 127,575.56 |
| 其他应付款 | 39,275,960.59 | 39,275,960.59 | 15,723,976.87 | 15,723,976.87 | 6,468,035.26 | 6,468,035.26 |
| 其他流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 26,480,110.03 | 26,480,110.03 | 4,786,867.23 | 4,786,867.23 | 34,494,625.23 | 34,494,625.23 |
| 净资产 | 28,062,925.03 | 28,062,925.03 | 100,485,550.11 | 100,485,550.11 | 25,845,707.70 | 25,845,707.70 |
| 减：少数股东权益 | 13,750,833.26 | 13,750,833.26 | 49,237,919.55 | 49,237,919.55 | 12,664,396.77 | 12,664,396.77 |
| 取得的净资产 | 14,312,091.77 | 14,312,091.77 | 51,247,630.56 | 51,247,630.56 | 13,181,310.93 | 13,181,310.93 |
（续上表）
| 项目 | 淮滨县大参林康民堂 医药连锁有限公司 | 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 牡丹江天利医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 17,504,187.18 | 17,504,187.18 | 17,526,057.68 | 17,526,057.68 | 115,164,292.84 | 115,164,292.84 |
| 货币资金 | 7,864,130.40 | 7,864,130.40 | 417,655.74 | 417,655.74 | 9,409,717.15 | 9,409,717.15 |
| 交易性金融资产 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 应收款项 | 3,450,244.02 | 3,450,244.02 | 1,422,908.77 | 1,422,908.77 | 7,254,067.85 | 7,254,067.85 |
| 预付款项 | 9,193.00 | 9,193.00 | 12,908,400.85 | 12,908,400.85 | ||
| 其他应收款 | 2,425,432.76 | 2,425,432.76 | 698,161.94 | 698,161.94 | 51,757,216.70 | 51,757,216.70 |
| 存货 | 2,671,046.09 | 2,671,046.09 | 4,542,950.20 | 4,542,950.20 | 15,395,785.85 | 15,395,785.85 |
| 其他流动资产 | 747,929.09 | 747,929.09 | 710,317.54 | 710,317.54 | ||
| 固定资产 | 16,740.00 | 16,740.00 | 171,600.00 | 171,600.00 | 1,609,346.67 | 1,609,346.67 |
| 使用权资产 | 273,350.12 | 273,350.12 | 9,062,463.49 | 9,062,463.49 | 14,323,605.48 | 14,323,605.48 |
| 无形资产 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 项目 | 淮滨县大参林康民堂 医药连锁有限公司 | 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司 | 牡丹江天利医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 长期待摊费用 | 2,428,875.53 | 2,428,875.53 | ||||
| 递延所得税资产 | 46,121.70 | 46,121.70 | 77,276.76 | 77,276.76 | ||
| 其他非流动资产 | ||||||
| 负债 | 9,516,621.72 | 9,516,621.72 | 13,618,164.61 | 13,618,164.61 | 77,634,584.15 | 77,634,584.15 |
| 借款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | ||||
| 应付票据 | ||||||
| 应付账款 | 8,462,480.11 | 8,462,480.11 | 3,964,381.83 | 3,964,381.83 | 42,216,908.07 | 42,216,908.07 |
| 合同负债 | 5,323.99 | 5,323.99 | ||||
| 应付职工薪酬 | 338,193.80 | 338,193.80 | 366,572.27 | 366,572.27 | 34,927.32 | 34,927.32 |
| 应交税费 | 8,361.44 | 8,361.44 | 1,861.80 | 1,861.80 | 1,032,747.82 | 1,032,747.82 |
| 其他应付款 | 463,591.25 | 463,591.25 | 1,275,159.36 | 1,275,159.36 | 1,643,475.11 | 1,643,475.11 |
| 其他流动负债 | 319.44 | 319.44 | ||||
| 租赁负债 | 243,995.12 | 243,995.12 | 8,010,189.35 | 8,010,189.35 | 13,700,882.40 | 13,700,882.40 |
| 净资产 | 7,987,565.46 | 7,987,565.46 | 3,907,893.07 | 3,907,893.07 | 37,529,708.69 | 37,529,708.69 |
| 减：少数股东权益 | 3,913,907.08 | 3,913,907.08 | 14,636,586.39 | 14,636,586.39 | ||
| 取得的净资产 | 4,073,658.38 | 4,073,658.38 | 3,907,893.07 | 3,907,893.07 | 22,893,122.30 | 22,893,122.30 |
（续上表）
| 项目 | 南通遂生堂大药房有限公司 | 七台河天利医药连锁有限公司 | 齐齐哈尔新特药品 连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 5,250,643.53 | 5,250,643.53 | 15,834,783.90 | 15,834,783.90 | 40,112,971.16 | 40,112,971.16 |
| 货币资金 | 247,114.78 | 247,114.78 | 1,005,786.88 | 1,005,786.88 | 8,407,736.57 | 8,407,736.57 |
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收款项 | 865,432.61 | 865,432.61 | 795,091.75 | 795,091.75 | 4,284,061.21 | 4,284,061.21 |
| 预付款项 | 233,339.96 | 233,339.96 | ||||
| 其他应收款 | 130,688.16 | 130,688.16 | 3,994,962.25 | 3,994,962.25 | 972,319.05 | 972,319.05 |
| 存货 | 1,639,590.15 | 1,639,590.15 | 2,654,542.96 | 2,654,542.96 | 9,628,669.13 | 9,628,669.13 |
| 其他流动资产 | 262,879.99 | 262,879.99 | 138,065.86 | 138,065.86 | ||
| 固定资产 | 54,541.91 | 54,541.91 | 528,436.29 | 528,436.29 | 471,029.22 | 471,029.22 |
| 项目 | 南通遂生堂大药房有限公司 | 七台河天利医药连锁有限公司 | 齐齐哈尔新特药品 连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 使用权资产 | 2,010,384.34 | 2,010,384.34 | 6,125,647.32 | 6,125,647.32 | 16,172,121.39 | 16,172,121.39 |
| 无形资产 | 50,860.00 | 50,860.00 | ||||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 249,111.35 | 249,111.35 | 117,451.61 | 117,451.61 | ||
| 递延所得税资产 | 40,011.59 | 40,011.59 | 58,939.28 | 58,939.28 | 59,582.98 | 59,582.98 |
| 其他非流动资产 | ||||||
| 负债 | 3,918,671.00 | 3,918,671.00 | 16,106,849.75 | 16,106,849.75 | 36,766,110.28 | 36,766,110.28 |
| 借款 | ||||||
| 应付票据 | 6,266,268.64 | 6,266,268.64 | ||||
| 应付账款 | 1,637,682.23 | 1,637,682.23 | 3,953,205.69 | 3,953,205.69 | 6,426,088.55 | 6,426,088.55 |
| 合同负债 | 1,150.00 | 1,150.00 | ||||
| 应付职工薪酬 | 102,082.69 | 102,082.69 | 159,253.69 | 159,253.69 | 25,000.00 | 25,000.00 |
| 应交税费 | 41,045.89 | 41,045.89 | 91,899.10 | 91,899.10 | 83,225.51 | 83,225.51 |
| 其他应付款 | 1,620,728.57 | 1,620,728.57 | 5,806,353.46 | 5,806,353.46 | 9,206,145.67 | 9,206,145.67 |
| 其他流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 517,131.62 | 517,131.62 | 6,094,987.81 | 6,094,987.81 | 14,759,381.91 | 14,759,381.91 |
| 净资产 | 1,331,972.53 | 1,331,972.53 | -272,065.85 | -272,065.85 | 3,346,860.88 | 3,346,860.88 |
| 减：少数股东权益 | 133,197.25 | 133,197.25 | 1,472,618.79 | 1,472,618.79 | ||
| 取得的净资产 | 1,198,775.28 | 1,198,775.28 | -272,065.85 | -272,065.85 | 1,874,242.09 | 1,874,242.09 |
（续上表）
| 项目 | 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 扬州市百姓人家 医药连锁有限公司 | 微山县润康广场 医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 资产 | 36,132,152.01 | 36,132,152.01 | 30,236,558.93 | 30,236,558.93 | 31,609,200.36 | 31,609,200.36 |
| 货币资金 | 419,706.08 | 419,706.08 | 406,240.31 | 406,240.31 | 5,035,617.64 | 5,035,617.64 |
| 交易性金融资产 | ||||||
| 应收款项 | 7,338,787.98 | 7,338,787.98 | 1,187,750.42 | 1,187,750.42 | 478,864.05 | 478,864.05 |
| 预付款项 | 559,139.65 | 559,139.65 | 15,455.17 | 15,455.17 | 679,833.63 | 679,833.63 |
| 其他应收款 | 3,564,456.47 | 3,564,456.47 | 18,350,312.07 | 18,350,312.07 | 1,165,152.34 | 1,165,152.34 |
| 项目 | 泰州市国泰大药房连锁有限公司 | 扬州市百姓人家 医药连锁有限公司 | 微山县润康广场 医药连锁有限公司 | |||
| 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | 购买日 公允价值 | 购买日 账面价值 | |
| 存货 | 12,196,055.36 | 12,196,055.36 | 3,099,631.24 | 3,099,631.24 | 12,242,584.33 | 12,242,584.33 |
| 其他流动资产 | 14,935.20 | 14,935.20 | 432,557.31 | 432,557.31 | 41,757.77 | 41,757.77 |
| 固定资产 | 958,154.29 | 958,154.29 | 1,029,542.83 | 1,029,542.83 | ||
| 使用权资产 | 10,850,102.18 | 10,850,102.18 | 6,350,789.47 | 6,350,789.47 | 10,856,704.17 | 10,856,704.17 |
| 无形资产 | ||||||
| 商誉 | ||||||
| 长期待摊费用 | 291,319.17 | 291,319.17 | 27,613.50 | 27,613.50 | ||
| 递延所得税资产 | 230,814.80 | 230,814.80 | 102,503.77 | 102,503.77 | 51,530.10 | 51,530.10 |
| 其他非流动资产 | ||||||
| 负债 | 29,862,736.83 | 29,862,736.83 | 15,815,486.14 | 15,815,486.14 | 23,298,505.88 | 23,298,505.88 |
| 借款 | 4,250,000.00 | 4,250,000.00 | ||||
| 应付票据 | ||||||
| 应付账款 | 9,169,527.68 | 9,169,527.68 | 4,772,883.43 | 4,772,883.43 | 5,270,411.18 | 5,270,411.18 |
| 合同负债 | 70,926.65 | 70,926.65 | 8,358.27 | 8,358.27 | 493,790.01 | 493,790.01 |
| 应付职工薪酬 | 463,870.48 | 463,870.48 | 296,784.00 | 296,784.00 | 770,365.47 | 770,365.47 |
| 应交税费 | 495,173.64 | 495,173.64 | 1,954.61 | 1,954.61 | 628,601.68 | 628,601.68 |
| 其他应付款 | 5,968,054.39 | 5,968,054.39 | 4,554,905.29 | 4,554,905.29 | 6,227,770.76 | 6,227,770.76 |
| 其他流动负债 | ||||||
| 租赁负债 | 9,445,183.99 | 9,445,183.99 | 6,180,600.54 | 6,180,600.54 | 9,907,566.78 | 9,907,566.78 |
| 净资产 | 6,269,415.18 | 6,269,415.18 | 14,421,072.79 | 14,421,072.79 | 8,310,694.48 | 8,310,694.48 |
| 减：少数股东权益 | 2,194,295.31 | 2,194,295.31 | 7,066,325.67 | 7,066,325.67 | 4,072,240.30 | 4,072,240.30 |
| 取得的净资产 | 4,075,119.87 | 4,075,119.87 | 7,354,747.12 | 7,354,747.12 | 4,238,454.18 | 4,238,454.18 |
（续上表）
| 项目 | 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产 | 102,202,021.76 | 102,202,021.76 |
| 货币资金 | 4,581,976.13 | 4,581,976.13 |
| 交易性金融资产 | ||
| 项目 | 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | |
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 应收款项 | 18,901,852.07 | 18,901,852.07 |
| 预付款项 | 817,288.90 | 817,288.90 |
| 其他应收款 | 3,675,221.76 | 3,675,221.76 |
| 存货 | 41,148,433.38 | 41,148,433.38 |
| 其他流动资产 | 267,910.65 | 267,910.65 |
| 固定资产 | 763,041.19 | 763,041.19 |
| 使用权资产 | 31,285,317.53 | 31,285,317.53 |
| 无形资产 | ||
| 商誉 | 22,496,988.48 | 22,496,988.48 |
| 长期待摊费用 | 569,299.54 | 569,299.54 |
| 递延所得税资产 | 191,680.61 | 191,680.61 |
| 其他非流动资产 | ||
| 负债 | 80,993,806.56 | 80,993,806.56 |
| 借款 | ||
| 应付票据 | 1,700,000.00 | 1,700,000.00 |
| 应付账款 | 33,908,035.18 | 33,908,035.18 |
| 合同负债 | 2,119,194.08 | 2,119,194.08 |
| 应付职工薪酬 | 2,463.00 | 2,463.00 |
| 应交税费 | 1,495,617.59 | 1,495,617.59 |
| 其他应付款 | 11,615,627.86 | 11,615,627.86 |
| 其他流动负债 | ||
| 租赁负债 | 30,152,868.85 | 30,152,868.85 |
| 净资产 | 21,208,215.20 | 21,208,215.20 |
| 减：少数股东权益 | 10,392,025.45 | 10,392,025.45 |
| 取得的净资产 | 10,816,189.75 | 10,816,189.75 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
公司本期收购上述股权，未聘请评估机构进行评估，因其长期资产主要为门店用的电子设备、货架和装修等低价值资产，因此，购买日公允价值即为购买日的账面价值。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 福建大参林药业有限公司 | 投资新设 | 2021-1-7 | 5,000,000.00 | 100.00% |
| 佛山市大参林医药贸易有限公司 | 投资新设 | 2021-1-20 | 10,000,000.00 | 100.00% |
| 陕西大参林药业有限公司 | 投资新设 | 2021-6-7 | 10,000,000.00 | 90.00% |
| 海南大参林连锁药店有限公司 | 投资新设 | 2021-8-11 | 1,600,000.00 | 80.00% |
| 海南大参林药店有限公司 | 投资新设 | 2021-8-11 | 800,000.00 | 80.00% |
| 江苏大参林医药供应链有限公司 | 投资新设 | 2021-7-20 | 1,000,000.00 | 100.00% |
| 黑龙江大参林医药有限公司 | 投资新设 | 2021-9-16 | 3,000,000.00 | 60.00% |
| 珠海市香洲区宸康健康管理有限公司 | 投资新设 | 2021-9-28 | 700,000.00 | 70.00% |
| 大参林（浙江）医药有限公司 | 投资新设 | 2021-12-23 | 100.00% | |
| 海南优禾市场营销有限公司 | 投资新设 | 2021-12-15 | 100.00% | |
| 广东参林便利店有限公司 | 投资新设 | 2021-10-15 | 100.00% | |
| 珠海市香洲宸宁医药有限公司 | 投资新设 | 2021-9-29 | 100.00% | |
| 广东大参林健康医疗有限公 | 投资新设 | 2021-8-18 | 100.00% |
| 司 | ||||
| 佛山市南海区富丰医药有限公司 | 投资新设 | 2021-12-08 | 1,020,000.00 | 51.00%[注] |
| 鸡西市大参林药业有限公司 | 投资新设 | 2021-12-2 | 85.30%[注] | |
| 开封市示范区大参林飞亮健康管理咨询有限公司 | 投资新设 | 2021-11-18 | 100.00% | |
| 广东康益百贸易有限公司 | 投资新设 | 2021-03-31 | 100.00% | |
| 湛江市霞山区益春堂贸易有限公司 | 投资新设 | 2021-06-23 | 51.00%[注] | |
| 九江大参林药业有限公司 | 投资新设 | 2021-04-22 | 65.00%[注] | |
| 湛江市霞山区天马贸易有限公司 | 投资新设 | 2021-04-09 | 100.00%[注] | |
| 上海易康源医疗健康科技有限公司 | 投资新设 | 2021-3-15 | 51.00%[注] | |
| 广州参祈医药有限公司 | 投资新设 | 2021-9-1 | 100.00%[注] | |
| 珠海市香洲区煜辰健康科技有限公司 | 投资新设 | 2021-09-28 | 70.00%[注] | |
| 济源大参林心连心智慧药房有限公司 | 投资新设 | 2021-08-27 | 1,000,000.00 | 92.65%[注] |
| 广州康益百智慧中药有限公司 | 投资新设 | 2021-11-25 | 45.9%[注] |
[注]为最终持股比例
6、 其他
√适用 □不适用
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 湛江市霞山区天马贸易有限公司 | 注销 | 2021-08-30 | ||
| 南通市大参林医疗器械有限公司 | 注销 | 2021-06-17 |
| 鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司[注] | 注销 | 2021-06-18 | 4,071,395.53 | 163,502.46 |
[注]鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司吸收合并鸡西市长寿堂创新药房连锁有限公司
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广东紫云轩中药科技有限公司 | 广东茂名 | 广东茂名 | 参茸及中药饮片加工生产 | 100 | 投资设立 | |
| 茂名大参林连锁药店有限公司 | 广东茂名 | 广东茂名 | 药品零售连锁 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 佛山市顺德区大参林药业有限公司 | 广东顺德 | 广东顺德 | 药品零售连锁 | 100 | 投资设立 | |
| 湛江大参林连锁药店有限公司 | 广东湛江 | 广东湛江 | 药品零售连锁 | 100 | 同一控制下合并 | |
| 广西大参林连锁药店有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 药品零售连锁 | 100 | 投资设立 | |
| 广西大参林药业有限公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 药品批发、零售 | 100 | 投资设立 | |
| 河南大参林医药物流有限公司 | 河南漯河 | 河南漯河 | 药品批发、零售 | 100 | 投资设立 | |
| 山东东滕阿胶有限公司 | 山东枣庄 | 山东枣庄 | 食品药品生产及销售 | 60 | 投资设立 | |
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 河南许昌 | 河南许昌 | 药品零售连锁 | 51 | 非同一控制下合并 | |
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 河北保定 | 河北保定 | 药品零售连锁 | 65 | 非同一控制下合并 | |
| 山东东滕阿胶有限公司 | 山东枣庄 | 山东枣庄 | 食品药品生产及销售 | 60 | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 49.00% | 180,065.87 | 11,417,415.92 | |
| 山东东滕阿胶有限公司 | 40.00% | 5,415,543.49 | 38,609,927.59 | |
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 35.00% | -1,681,866.32 | -4,563,153.72 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限 | 68,933,424.22 | 39,429,762.22 | 108,363,186.44 | 64,681,842.05 | 20,380,495.59 | 85,062,337.64 | 39,153,577.31 | 7,360,183.68 | 46,513,760.99 | 22,574,317.01 | 22,574,317.01 | |
| 公司 | ||||||||||||
| 山东东滕阿胶有限公司 | 180,294,139.68 | 114,199,715.14 | 294,493,854.82 | 191,269,035.85 | 6,700,000.00 | 197,969,035.85 | 81,786,501.58 | 120,331,997.95 | 202,118,499.53 | 112,832,539.29 | 6,300,000.00 | 119,132,539.29 |
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 67,934,813.40 | 26,163,068.62 | 94,097,882.02 | 101,470,185.07 | 5,665,279.01 | 107,135,464.08 | 51,877,270.54 | 16,680,147.02 | 68,557,417.56 | 76,316,750.57 | 76,316,750.57 |
续上表
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 123,020,457.44 | 367,481.36 | 367,481.36 | 37,056,483.05 | 119,178,759.11 | 3,294,920.80 | 3,294,920.80 | 1,256,150.64 |
| 山东东滕阿胶有限公司 | 110,878,340.89 | 13,538,858.73 | 13,538,858.73 | -57,178,756.75 | 52,344,847.52 | 1,727,893.56 | 1,727,893.56 | -30,923,596.15 |
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 163,528,155.80 | -4,805,332.33 | -4,805,332.33 | 15,352,355.22 | 171,654,931.32 | -13,409,189.36 | -13,409,189.36 | 4,360,413.48 |
其他说明：
无
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
| 子公司名称 | 变动时间 | 变动前持股比例 | 变动后持股比例 |
| 赣州大参林连锁药店有限公司 | 2021年5月 | 88.62% | 100.00% |
| 广州柏和药店连锁有限公司 | 2021年5月 | 61.00% | 91.00% |
| 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | 2021年10月 | 51.00% | 92.65% |
| 西安欣康大药房连锁有限公司 | 2021年10月 | 51.00% | 63.00% |
| 海南健康 | 2021年9月 | 100.00% | 51.00% |
| 广东康益百医药有限公司 | 2021年8月 | 100.00% | 51.00% |
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 赣州大参林连锁药店有限公司 | 广州柏和药店连锁有限公司 | 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |||
| --现金 | 10,677,171.00 | 36,000,000.00 | 5,040,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |||
| 购买成本/处置对价合计 | 10,677,171.00 | 36,000,000.00 | 5,040,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 920,845.93 | 6,570,386.84 | -2,686,299.73 |
| 差额 | 9,756,325.07 | 29,429,613.16 | 7,726,299.73 |
| 其中：调整资本公积 | 9,756,325.07 | 29,429,613.16 | 7,726,299.73 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
（续上表）
| 西安欣康大药房连锁有限公司 | 大参林医疗健康（海南）有限公司 | 广东康益百医药有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | |||
| --现金 | 46,550,000.00 | ||
| --非现金资产的公允价值 | |||
| 购买成本/处置对价合计 | 46,550,000.00 | ||
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 32,627,886.60 | -1,137,631.54 | -61,920.92 |
| 差额 | 13,922,113.40 | 1,137,631.54 | 61,920.92 |
| 其中：调整资本公积 | 13,922,113.40 | 1,137,631.54 | 61,920.92 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
其他说明
√适用 □不适用
无
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 浙江好簿网络有限公司 | 浙江杭州 | 浙江杭州 | 网络开发 | 42 | 权益法核算 | |
| 正向（广州）教育科技发展有限公司 | 广东广州 | 广东广州 | 投资、教育咨询 | 40 | 权益法核算 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 浙江好簿网络有限公司 | 正向（广州）教育科技发展有限公司 | 浙江好簿网络有限公司 | 正向（广州）教育科技发展有限公司 | |
| 流动资产 | 179,736.96 | 173,884.76 | 186,019.70 | 245,303.87 |
| 非流动资产 | 14,861.63 | 652,784.89 | 24,660.04 | 652,784.89 |
| 资产合计 | 194,598.59 | 826,669.65 | 210,679.74 | 898,088.76 |
| 流动负债 | 1,128,651.92 | 5,417,563.10 | 1,128,969.71 | 5,159,595.34 |
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | 1,128,651.92 | 5,417,563.10 | 1,128,969.71 | 5,159,595.34 |
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | -934,053.33 | -4,590,893.45 | -918,289.97 | -4,261,506.58 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -392,302.40 | -1,836,356.67 | -385,681.79 | -1,704,602.63 |
| 调整事项 | 392,302.40 | 2,024,691.96 | 385,681.79 | 2,024,691.96 |
| --商誉 | 5,387,353.36 | 2,024,691.96 | 5,387,353.36 | 2,024,691.96 |
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | -4,995,050.96 | -5,001,671.57 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 188,335.29 | 320,089.33 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资 | ||||
| 的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 6,544.34 | 170,514.20 | 53,185.79 | 164,640.93 |
| 净利润 | -11,131.85 | -329,386.87 | -9,994.78 | -1,730,656.78 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | -11,131.85 | -329,386.87 | -9,994.78 | -1,730,656.78 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||||
其他说明无
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1.信用风险管理实务
(1)信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2)违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1)债务人发生重大财务困难；
2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2.预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见审计报告附注五（一）4及五（一）7之说明。
4.信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
(1)货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2)应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2021年12月31日，本公司应收账款的18.38%源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 165,437,723.25 | 168,499,344.61 | 168,499,344.61 | ||
| 应付票据 | 2,685,006,703.10 | 2,685,006,703.10 | 2,685,006,703.10 | ||
| 应付账款 | 2,052,824,760.78 | 2,052,824,760.78 | 2,052,824,760.78 | ||
| 其他应付款 | 636,217,587.37 | 636,217,587.37 | 636,217,587.37 | ||
| 应付债券 | 1,252,148,688.67 | 1,500,540,000.00 | 9,366,666.67 | 36,998,333.33 | 1,454,175,000.00 |
| 租赁负债 | 3,857,516,612.13 | 5,310,534,342.38 | 1,975,599,275.43 | 2,277,288,501.78 | 1,057,646,565.17 |
| 小 计 | 10,649,152,075.3 | 12,353,622,738.24 | 7,527,514,337.96 | 2,314,286,835.11 | 2,511,821,565.17 |
(续上表)
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 191,900,989.88 | 192,838,596.13 | 192,838,596.13 | ||
| 应付票据 | 2,564,268,186.76 | 2,564,268,186.76 | 2,564,268,186.76 | ||
| 应付账款 | 1,650,558,972.93 | 1,650,558,972.93 | 1,650,558,972.93 | ||
| 其他应付款 | 441,180,743.72 | 441,180,743.72 | 441,180,743.72 | ||
| 应付债券 | 1,207,283,379.10 | 1,505,457,500.00 | 4,917,500.00 | 24,587,500.00 | 1,475,952,500.00 |
| 小 计 | 6,055,192,272.39 | 6,354,303,999.54 | 4,853,763,999.54 | 24,587,500.00 | 1,475,952,500.00 |
| 小计 | 9,377,117,025.78 | 10,171,187,452.58 | 5,746,308,338.53 | 1,944,934,593.41 | 2,479,944,520.64 |
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2021年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币145,437,723.25元(2020年12月31日：人民币190,759,042.18元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2.外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产情况详见审计报告附注五(四)2之说明。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 109,370,000.00 | 149,981,000.00 | 259,351,000.00 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融 | 109,370,000.00 | 149,981,000.00 | 259,351,000.00 | |
| 资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 109,370,000.00 | 149,981,000.00 | 259,351,000.00 | |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 109,370,000.00 | 149,981,000.00 | 259,351,000.00 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
权益工具投资中的股权投资，因公司权益工具投资的被投资单位的经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，所以公司按照投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广东金康药房连锁有限公司 | 联营企业 |
| 浙江好簿网络有限公司 | 联营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 大参林投资集团有限公司 | 控股自然人之一柯康保控制的企业 |
| 广东华韩药业有限公司 | 与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业 |
| 广东华韩庄医药有限公司 | 与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业 |
| 广东紫云轩农业发展有限公司 | 股东的子公司 |
| 茂名市鼎盛投资有限公司 | 与关键管理人员关系密切的家庭成员对外投资的企业 |
| 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司 | 2020年6月开始成为本公司联营企业，2020年9月成为公司控股子公司 |
| 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 2020年5月开始成为本公司联营企业，2020年8月成为公司控股子公司 |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 2021年2月开始成为本公司联营企业，2021年11月成为公司控股子公司 |
| 牡丹江天利医药连锁有限公司 | 2021年1月开始成为本公司联营企业，2021年9月成为公司控股子公司 |
其他说明无
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广东华韩药业有限公司 | 购买商品 | 57,705,349.34 | 41,564,281.60 |
| 广东华韩庄医药有限公司 | 购买商品 | 5,082,873.10 | 2,517,035.58 |
| 广东天宸医药有限公司[注] | 购买商品 | 17,703,923.08 | |
| 广东金康药房连锁有限公司 | 购买商品 | 50,583.25 | 221,298.50 |
| 合计 | 62,838,805.69 | 62,006,538.76 |
[注]本公司已转让广东天宸医药有限公司40%股权，广东天宸医药有限公司于2020年4月7日完成工商变更登记，不再为本公司关联方
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 浙江好簿网络有限公司 | 提供服务 | 49,350.63 | |
| 广东华韩药业有限公司 | 提供服务 | 1,840,411.22 | 13,351.60 |
| 广东金康药房连锁有限公司 | 销售药品 | 19,918,209.35 | 12,451,588.46 |
| 信阳大参林百姓福医药连锁有限公司[注] | 销售药品 | 4,857,776.59 | |
| 保定市益民医药零售连锁有限公司[注] | 销售药品 | 13,351.60 | |
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司[注] | 销售药品 | 8,492,642.32 | |
| 牡丹江天利医药连锁有限公司[注] | 销售药品 | 2,305,252.75 | |
| 合计 | 32,556,515.64 | 17,372,067.28 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
[注]信阳大参林百姓福医药连锁有限公司、保定市益民医药零售连锁有限公司、重庆市万家燕大药房连锁有限公司、牡丹江天利医药连锁有限公司披露的关联交易金额均为作为公司联营企业期间的交易金额
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 支付的租金（不包括简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额） | 增加的使用权资产 | 确认的利息支出 |
| 大参林投资集团有限公司 | 办公楼 | 4,677,494.99 | 108,831.79 | ||
| 大参林投资集团有限公司 | 仓库 | 8,067,144.10 | 196,144.82 | ||
| 茂名市鼎盛投资有限公司 | 商铺、仓库 | 2,127,600.00 | |||
| 广东紫云轩农业发展有限公司 | 厂房 | 968,940.00 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 4,000.00 | 2021/3/12 | 2022/3/11 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 23,288.98 | 2021/8/6 | 2022/6/21 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 3,860.19 | 2021/8/10 | 2022/4/12 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 26,847.06 | 2021/8/19 | 2022/6/16 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 129.20 | 2021/12/27 | 2022/6/27 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 8,455.59 | 2021/8/6 | 2022/6/21 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 61,488.55 | 2021/8/10 | 2022/4/12 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 14,367.09 | 2021/8/19 | 2022/6/16 | 否 |
| 柯康保、柯云峰、柯金龙 | 1.60 | 2021/12/27 | 2022/6/27 | 否 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,184.40 | 1,364.80 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
2021年6月15日， 公司第三届董事会第二十次会议及第三届监事会第二十次会议审议通过了《关于广州天宸健康科技有限公司股权收购、增资暨关联交易的议案》。主要内容如下：
广州天宸健康科技有限公司（以下简称“标的公司”或“天宸健康”）系公司的控股子公司，注册资本为1,000.00万元，公司通过全资子公司广东大参林医药贸易有限公司（以下简称“广东大参林贸易”）间接持有其51.00%的股权。广东康益百医药有限公司、大参林医疗健康（海南）有限公司（以下简称“大参林医疗健康”）均为公司全资子公司。
公司将全资子公司广东康益百、大参林医疗健康100%股权转让给公司控股子公司天宸健康，转让价格分别为590.00万元、540.00万元。本次股权转让完成后，广东康益百、大参林医疗健康由公司全资子公司变为间接控股子公司，公司合并报表范围未发生变更。
在天宸健康完成对广东康益百、大参林医疗健康100%股权的收购之后，天宸健康现有股东广东大参林贸易、广州云眼智尚投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“云眼智尚”）拟按照目前的持股比例、对天宸健康进行增资，增资总额为20,000.00万元，其中20,000万元计入注册资本。本次增资完成后，广东大参林贸易持有天宸健康股份仍保持51%。截至2021年12月31日，公司广东大参林贸易已增资到位8,160.00万元，云眼智尚已增资到位7,840.00万元。云眼智尚为公司实际控制人间接控制的企业，系公司关联方，因此本次股权收购及增资事项构成关联交易。
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | |||||
| 广东金康药房连锁有限公司 | 7,622,638.39 | 381,131.92 | 4,547,909.17 | 227,395.46 | |
| 小计 | 7,622,638.39 | 381,131.92 | 4,547,909.17 | 227,395.46 | |
| 预付款项 | |||||
| 广东华韩庄医药有限公司 | 5,410,220.41 | ||||
| 广州天宸生物科技有限公司 | |||||
| 小计 | 5,410,220.41 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 广东天宸医药有限公司 | 116,986.30 | 11,698.63 | |||
| 小计 | 116,986.30 | 11,698.63 | |||
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 广东华韩药业有限公司 | 19,938,306.95 | 21,416,337.84 | |
| 广东天宸医药有限公司 | 5,348,755.35 | ||
| 广东华韩庄医药有限公司 | 93,931.14 | ||
| 广东金康药房连锁有限公司 | 15,427.99 | ||
| 小计 | 19,953,734.94 | 26,859,024.33 |
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
√适用 □不适用
单位：股币种：人民币
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 600,000 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 794,675 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 15,000 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | |
| 公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 | 首次授予限制性股票228.05万股的行权价格为43.59元，合同剩余期限为23个月；预留限制性股票60万股的行权价格为22.09元，合同剩余期限为22个月 |
其他说明
(一)2015年股份支付
1.股份支付总体情况
公司实际控制人柯云峰、柯康保、柯金龙通过向骨干员工转让其在广州拓宏投资有限合伙企业(有限合伙）(以下简称广州拓宏投资）、广州鼎业投资有限合伙企业（有限合伙）（以下简称广州鼎业投资）、广州联耘投资有限合伙企业（有限合伙）（以下简称广州联耘投资）、广州智威投资有限合伙企业(有限合伙)(以下简称广州智威投资)中所拥有的财产份额的方式，对骨干员工实施股权激励。2015年11月，公司实际控制人柯云峰、柯康保、柯金龙将其持有的广州拓宏投资2,077,779.00元财产份额、广州鼎业投资1,722,217.00元财产份额、广州联耘投资1,399,993.00元财产份额、广州智威投资511,107.00元财产份额转让给柯国强、谭群飞等155名骨干员工，转让价格为1元/财产份额。柯国强、谭群飞等155名骨干员工通过该次股权转让，共计取得公司股份数量为5,140,000股，支付的股权转让款为5,711,096.00元。2015年8月18日，天津鼎晖嘉尚股权投资合伙企业(有限合伙)受让公司股份的价格为每股16.67元，差额79,972,704.00元为股份支付费用。根据柯国强、谭群飞等155名骨干员工签订的《承诺书》，柯国强、谭群飞等155名骨干员工承诺自承诺书签字之日起，继续为公司提供服务的期限不少于8年，因此上述股份支付费用按照8年进行摊销。2015年度摊销2个月，计入当期损益的股份支付费用金额为1,666,098.00元。2016年，其中一个骨干员工离职，并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人，一个骨干员工从关联方转入本公司入职，授予权益工具净额为10,000股，2016年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支付费用金额为10,016,036.62元。2017年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支付费用金额为10,016,036.62元。2018年，其中六个员工离职，并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人，2018年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支付费用金额为9,696,523.50元。2019年，其中一个员工离职，并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人，2019年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支付费用金额为9,632,141.85元。2020年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支
付费用金额为9,632,141.85元。2021年，其中一个员工离职，并将其持有的合伙企业份额转回给公司实际控制人，2021年按照总额摊销12个月，计入当期损益的股份支付费用金额为9,396,800.67元。截至2021年12月31日，以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额为60,055,779.11元。
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 首次授予的限制性股票根据授予日的股票收盘价84.12元/股为基础计算确定；预留限制性股票根据授予日的股票收盘价41.01元/股为基础计算确定 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司根据在职激励对象对应的权益工具、以及对未来年度公司业绩的预测进行确定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 61,047,518.23 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 56,233,525.26 |
其他说明
1)履行的程序
根据公司2020年第五次临时股东大会会议决议、第三届董事会第十二次会议决议和第三届董事会第十四次会议决议，公司通过定向发行的方式向激励对象授予人民币普通股(A股)278.05万股，其中，首次授予228.05万股，预留50万股，每股面值1元。激励计划首次授予对象共136人，授予价格为43.59元/股。
根据公司2020年第五次临时股东大会会议决议、第三届董事会第十二次会议决议、第三届董事会第十四次会议决议和2021年第三届董事会第二十三次会议决议，2020年度限制性股票激励计划预留部分总数量由50万股调整为60万股，每股面值1元。预留授予的激励对象共22人，授予价格为22.09元/股。
根据公司《2020年限制性股票激励计划》的相关规定以及2020年第五次临时股东大会的授权，由于限制性股票首次授予部分及预留授予部分合计有2名人员已离职，公司将对上述2人持有的已获授但尚未解除限售的共计15,000股限制性股票进行回购注销，其中，限制性股票首次授予部分的10,000股的回购价格为43.59元/股，预留授予部分的5,000股的回购价格为22.09元/股。同时公司根据2020年年度股东大会决议通过的2020年度利润分配及转增股本方案进行了权益分派，按《激励计划》的相关规定，对限制性股票首次授予部分的回购价格及回购数量进行相应调整。调整后，此次限制性股票首次授予部分的回购价格由43.59元/股调整为35.66元/股，回购数量由10,000股调整为12,000股。限制性股票预留授予部分的回购数量及回购价格不变，则合计回购注销数量调整为17,000股。2021年度公司已回购12,000股。
2)限售期安排
①首次授予的限制性股票解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:
| 限售期安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 首次授予的限制性股票第一次解除限售 | 自首次授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 35% |
| 首次授予的限制性股票第二次解除限售 | 自首次授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 35% |
| 首次授予的限制性股票第三次解除限售 | 自首次授予登记完成之日起36个月后的首个交易日起至首次授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
②预留限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 限售期安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 预留限制性股票第一次解除限售 | 自预留授予登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 预留限制性股票第二次解除限售 | 自预留授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
3)解锁条件
在满足激励对象的年度绩效考核成绩达标外，还需要达到公司层面业绩考核要求，具体如下：
①首次授予限制性股票的业绩考核目标如下：
| 解除限售期 | 业绩考核指标 |
| 首次授予的限制性股票第一次解除限售 | 以2019年营业收入为基数，2020年营业收入增长率不低于25% |
| 首次授予的限制性股票第二次解除限售 | 以2019年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于50% |
| 首次授予的限制性股票第三次解除限售 | 以2019年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于75% |
②预留限制性股票的业绩考核目标如下：
| 解除限售期 | 业绩考核指标 |
| 预留限制性股票第一个解除限售期 | 以2019年营业收入为基数，2021年营业收入增长率不低于50% |
| 预留限制性股票第一个解除限售期 | 以2019年营业收入为基数，2022年营业收入增长率不低于75% |
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额已签订的正在或准备履行的并购协议：
1. 2021年3月，子公司西安欣康大药房连锁有限公司与西安万百泉医药有限公司(以下简称西安万百泉公司)股东陈建林、姚爱琴签订《股权转让协议》，约定以4,690.00万元受让其持有西安万百泉公司56.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已支付收购款2,724.40万元。该项目于2021年11月完成工商变更登记，因疫情管控延迟至2022年4月交割。
2. 2021年6月，本公司与河北冀保医药科技有限公司（以下简称河北冀保公司）股东王英杰、苑军、戎海彦签订《股权转让协议》，约定以1,000.00万元受让王英杰、苑军、戎海彦合计持有河北冀保公司100.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已支付收购款561.60万元。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
3. 2021年7月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与南京百家康大药房有限公司（以下简称南京百家康公司）股东张萍签订《增资扩股协议书》，约定南通市江海大药房连锁有限公司向南京百家康公司增资832.65万元，增资后南通市江海大药房连锁有限公司获取南京百家康公司
51.00%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已支付增资款166.53万元。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
4. 2021年9月，子公司广州天宸健康科技有限公司与善康禾诺保险经纪有限公司（以下简称善康禾诺公司）股东深圳市高特佳投资集团有限公司签订《股权转让合同》，拟以3,200.00万元受让其持有善康禾诺公司100.00%股权，截至2021年12月31日广州天宸健康科技有限公司已支付收购款960.00万元。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
5. 2021年10月，本公司与晋中长城药业连锁有限公司（以下简称晋中长城公司）股东刘国华、张美花签订《合作备忘录》，拟以整体估值上限不超过26,960.00万元受让刘国华、张美花持有的晋中长城公司51%股权，截至2021年12月31日本公司已预付500.00万元意向金。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
6. 2021年10月，本公司与张吉军、李会杰签订《合作协议书》，约定张吉军、李会杰将130家门店的资产和业务整合注入辽宁博大维康药房连锁有限公司（以下简称辽宁博大维康公司），本公司以9,324.00万元收购其持有的辽宁博大维康公司41.99%股权，符合条件后本公司向辽宁博大维康公司增资4,081.60万元取得9.01%股权，待收购及增资后本公司合计持有51%股权，截至2021年12月31日本公司已预付500.00万元意向金。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
7. 2021年12月，子公司上海易康源医疗健康科技有限公司与广东药交商务服务有限责任公
司（以下简称广东药交公司）股东广州标点医药信息股份有限公司签订《股权转让合同》，拟以
721.39万元受让其持有广东药交公司25.50%股权，截至2021年12月31日上海易康源医疗健康科技有限公司已支付收购款721.39万元。该项目于2022年1月交割。
8. 2021年11月及2022年2月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与王富签订《合作协议书》，约定由王富出资成立一家医药连锁公司(以下简称新公司)，并将王富名下100%控股的淮安万和大药房有限公司的7家门店资产和业务整合注入新公司。在业务及资产注入后，南通市江海大药房连锁有限公司单方向新公司增资339.04万元获取51.00%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已预付50.00万元意向金。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
9. 2021年11月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与江苏德一胜医药连锁有限公司（以下简称江苏德一胜公司）股东白春荣签订《合作备忘录》，约定南通市江海大药房连锁有限公司通过股权转让与增资的方式获取江苏德一胜公司65%股权，截至2021年12月31日南通市江海大药房连锁有限公司已预付200.00万元意向金。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
10. 2021年12月，本公司与杭州怡生堂大药房连锁有限公司（以下简称怡生堂公司）股东王家炎签订《股权转让协议》，约定以4,009.00万元受让其持有怡生堂公司51.00%的股权，截至2021年12月31日本公司已支付收购款1,873.90万元。该项目于2022年1月交割。
11. 2021年9月，子公司河南大参林连锁药店有限公司与林白鸽、林白敏、林庆娃、陈会珍、李胜利签订《合作协议书》，约定由其出资成立一家医药连锁公司（以下简称新公司），并将其名下的48家门店资产和业务整合注入新公司。2022年1月，本公司子公司河南大参林连锁药店有限公司与李义强、李胜利签订《股权转让协议》，约定以2,387.00万元收购新公司51%股权，完成条件后按股权比例共同增资1,224.49万元，其中河南大参林连锁药店有限公司增资624.49万元，增资后持股比例不变。截至2021年12月31日河南大参林连锁药店有限公司已支付收购款
180.00万元。该项目于2022年3月交割。
12. 2021年12月，子公司汕尾大参林药店有限公司与许丽萍签订《股权转让协议》，约定以
130.00万元收购其持有的汕尾市林氏医药有限公司100%的股权。截至2021年12月31日汕尾大参林药店有限公司已支付收购款26.00万元。该项目于2022年1月交割。
13. 2022年1月，子公司九江大参林药业有限公司及南昌大参林连锁药店有限公司与江西南大博仕大药房连锁有限公司签订《转让协议》，约定以140.00万收购江西南大博仕大药房连锁有限公司共7家门店的有形资产和无形资产。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
14. 2022年2月，本公司及子公司大参林佳康君安（湖北）药业连锁有限公司与湖北盛世君安药业连锁有限公司、湖北盛世医药有限公司签订《股权转让协议》，约定以442.00万元收购其持有的湖北百世康药业有限公司100%股权。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
15. 2022年3月，子公司南通市江海大药房连锁有限公司与刘艳艳、陈旭淳签订《合作协议书》，约定刘艳艳、陈旭淳出资成立一家医药连锁公司（以下简称新公司），并将其名下的10
家门店资产和业务整合注入新公司。在业务及资产注入后，南通市江海大药房连锁有限公司单方向新公司增资1,080.00万元获取65%股权。截至本财务报表批准报出日，该项目正在进行中。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 395,464,873.50 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
根据公司第三届董事会第二十九次会议审议通过的2021年度利润分配预案，公司拟以实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数为基数，向全体股东每10股派发现金股利人民币5元(含税)，每股现金分红金额不变，现金分红总额将根据实施分红的股权登记日在中国证券登记结算有限责任公司实际登记股数确定，具体的分配金额总额将在利润分配实施公告中披露，预计派发现金红利395,464,873.50元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度；同时，拟向全体参与利润分配的股东以资本公积金每10股转增2股，预计转增158,185,949股。
销售退回
□适用 √不适用
3、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
截至本财务报表批准报出日，公司控股股东及其一致行动人柯金龙、柯康保、柯舟、王春婵分别质押公司股份36,000,000股、13,000,000股、9,600,000股、5,500,000股，合计质押公司股份64,100,000股，分别占其所持有公司股份的22.58%、10.51%、33.71%、98.60%，合计占其所持有公司股份的12.66%，分别占公司总股本的4.55%、1.64%、1.21%、0.70%，合计占公司总股本的8.10%。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
1.确定报告分部考虑的因素
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部为基础确定报告分部。本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 华南地区 | 华中地区 | 华东地区 | 东北华北西南 及西北地区 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,977,709.02 | 232,306.93 | 214,047.98 | 87,832.82 | 835,963.22 | 1,675,933.53 |
| 营业成本 | 1,458,994.37 | 169,128.62 | 171,507.73 | 62,835.63 | 825,891.57 | 1,036,574.78 |
| 资产 | 1,937,372.30 | 216,917.84 | 168,607.90 | 153,375.45 | 742,705.32 | 1,733,568.17 |
| 总额 | ||||||
| 负债总额 | 1,332,916.95 | 150,566.64 | 161,189.91 | 106,134.50 | 610,827.56 | 1,139,980.44 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
租赁
1.公司作为承租人
(1)使用权资产相关信息详见审计报告附注五(一)14之说明；
(2)公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见审计报告附注三(三十)之说明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项目 | 本期数 |
| 短期租赁费用 | 108,107,314.87 |
| 合计 | 108,107,314.87 |
(3)与租赁相关的当期损益及现金流
| 项目 | 本期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 179,759,044.75 |
| 计入当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | 516,502.12 |
| 转租使用权资产取得的收入 | 21,212,027.59 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 1,156,837,957.91 |
(4) 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见审计报告附注八(二)之说明。
2.公司作为出租人
经营租赁
(1)租赁收入
| 项目 | 本期数 |
| 租赁收入 | 21,212,027.59 |
(2)经营租赁资产
| 项目 | 期末数 |
| 使用权资产 | 42,725,460.11 |
| 小计 | 42,725,460.11 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 871,411,062.60 |
| 1至2年 | 66,908,497.05 |
| 2至3年 | 16,887,824.75 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 22,017,970.49 |
| 4至5年 | |
| 5年以上 | |
| 合计 | 977,225,354.89 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,970,719.83 | 0.61 | 5,970,719.83 | 100.00 | 5,970,719.83 | 0.72 | 5,970,719.83 | 100 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 971,254,635.06 | 99.39 | 1,512,205.04 | 0.16 | 969,742,430.02 | 824,858,439.22 | 99.28 | 902,742.65 | 0.11 | 823,955,696.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 977,225,354.89 | 100 | 7,482,924.87 | 0.77 | 969,742,430.02 | 830,829,159.05 | 100 | 6,873,462.48 | 0.83 | 823,955,696.57 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 中经汇通电子商务有限公司 | 2,168,221.09 | 2,168,221.09 | 100 | 已起诉并胜诉，但预计收回存在困难 |
| 江西华尔康药业有限公司 | 3,802,498.74 | 3,802,498.74 | 100 | 预计款项收回存在困难 |
| 合计 | 5,970,719.83 | 5,970,719.83 | 100 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：采用账龄组合计提坏账准备的应收账款
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 27,964,160.37 | 1,512,205.04 | 5.78 |
| 合并范围内关联方往来组合 | 943,290,474.69 | ||
| 合计 | 971,254,635.06 | 1,512,205.04 | 0.16 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 | 转销或核销 | 其他变 | |||
| 转回 | 动 | |||||
| 单项计提坏账准备 | 5,970,719.83 | 5,970,719.83 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 902,742.65 | 1,246,411.16 | 636,948.77 | 1,512,205.04 | ||
| 合计 | 6,873,462.48 | 1,246,411.16 | 636,948.77 | 7,482,924.87 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 636,948.77 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
| 客户A | 113,711,868.15 | 11.64 | |
| 客户B | 80,429,227.89 | 8.23 | |
| 客户C | 69,943,469.31 | 7.16 | |
| 客户D | 53,626,496.35 | 5.49 | |
| 客户E | 50,103,634.45 | 5.13 | |
| 合计 | 367,814,696.15 | 37.65 |
其他说明无
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 2,735,106,117.49 | 1,950,668,982.83 |
| 合计 | 2,735,106,117.49 | 1,950,668,982.83 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 1年以内小计 | 1,387,779,401.38 |
| 1至2年 | 828,630,097.47 |
| 2至3年 | 219,980,818.00 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 285,030,073.06 |
| 4至5年 | 5,486,899.75 |
| 5年以上 | 12,572,045.40 |
| 合计 | 2,739,479,335.06 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 内部往来款 | 2,654,052,137.46 | 1,898,448,178.98 |
| 门店备用金 | 2,000,113.40 | 2,738,333.50 |
| 除门店备用金之外的其他各类备用金及押金 | 40,540,256.24 | 35,818,471.57 |
| 员工往来款 | 4,648,732.70 | 4,632,068.79 |
| 保证金 | 30,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 其他 | 8,238,095.26 | 11,841,249.90 |
| 合计 | 2,739,479,335.06 | 1,956,478,302.74 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 2,665,956.10 | 85,277.36 | 3,058,086.45 | 5,809,319.91 |
| 2021年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -27,558.78 | 27,558.78 | ||
| --转入第三阶段 | -49,532.60 | 49,532.60 | ||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,811,090.10 | -8,185.97 | -150,502.84 | 1,652,401.29 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | 230,452.62 | 2,858,051.01 | 3,088,503.63 | |
| 其他变动 | ||||
| 2021年12月31日余额 | 4,219,034.80 | 55,117.57 | 99,065.20 | 4,373,217.57 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,858,051.01 | 2,858,051.01 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,951,268.90 | 1,652,401.29 | 230,452.62 | 4,373,217.57 | ||
| 合计 | 5,809,319.91 | 1,652,401.29 | - | 3,088,503.63 | - | 4,373,217.57 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 3,088,503.63 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 玉林市华济中药饮片有限公司 | 其他 | 2,858,051.01 | 因其违反《药品管理法》及药品GMP相关规定，被广西自治区食品药品监管局责令停止生产销售并召回全部中药饮片，前期已全额计提坏账准备且该款项5年以上，无法收回 | 内部审批 | 否 |
| 合计 | / | 2,858,051.01 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 往来单位A | 内部往来款 | 425,314,482.65 | 1年以内394,954,910.42元1-2年30,359,572.23元 | 15.53 |
| 往来单位B | 内部往来款 | 370,366,779.85 | 1年以内22,794,051.96元1-2年39,916,740.00元2-3年27,517,968.43元3-4年280,138,019.46元 | 13.52 | |
| 往来单位C | 内部往来款 | 269,160,506.34 | 1年以内68,980,506.34元1-2年200,180,000.00元 | 9.83 | |
| 往来单位D | 内部往来款 | 208,377,494.13 | 1年以内 | 7.61 | |
| 往来单位E | 内部往来款 | 183,698,716.17 | 1年以内41,144,309.22元1-2年142,554,406.95元 | 6.71 | |
| 合计 | 1,456,917,979.14 | 53.20 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,347,188,840.72 | 2,347,188,840.72 | 1,653,780,478.88 | 1,653,780,478.88 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 188,335.29 | 188,335.29 | 320,089.33 | 320,089.33 | ||
| 合计 | 2,347,377,176.01 | 2,347,377,176.01 | 1,654,100,568.21 | 1,654,100,568.21 | ||
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 南通市江海大药房连锁有限公司 | 130,663,027.04 | 15,675,330.00 | 146,338,357.04 | |||
| 河南佐今明大药房健康管理股份有限公司 | 125,598,160.00 | 125,598,160.00 | ||||
| 湛江天马大药房连锁有限公司 | 124,500,000.00 | 124,500,000.00 | ||||
| 保定市盛世华兴医药连锁有限公司 | 105,405,000.00 | 105,405,000.00 | ||||
| 江西大参林众康连锁药店有限公司 | 101,820,000.00 | 101,820,000.00 | ||||
| 中山可可康制药有限公司 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | ||||
| 赣州大参林连锁药店有限公司 | 78,248,203.00 | 10,677,171.00 | 88,925,374.00 | |||
| 漳州市大国晟医药销售有限公司 | 75,300,000.00 | 75,300,000.00 | ||||
| 保定市益民医药零售连锁有限公司 | 58,440,000.00 | 3,750,000.00 | 62,190,000.00 | |||
| 广州柏和药店连锁有限公司 | 55,397,798.00 | 36,000,000.00 | 91,397,798.00 | |||
| 西安欣康大药房连锁有限公司 | 54,506,155.00 | 46,550,000.00 | 101,056,155.00 | |||
| 山东东滕阿胶有限公司 | 53,980,000.00 | 53,980,000.00 | ||||
| 安阳大参林千年健医药连锁有限公司 | 53,704,400.00 | 53,704,400.00 | ||||
| 河南大参林连锁药店有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 鸡西市大参林灵峰药房连锁有限公司 | 44,754,800.00 | 7,930,500.00 | 52,685,300.00 | |||
| 信阳大参林百姓 | 41,457,422.84 | 770,000.00 | 42,227,422.84 |
| 福医药连锁有限公司 | ||||||
| 漯河市大参林医药有限公司 | 39,065,034.00 | 39,065,034.00 | ||||
| 许昌大参林保元堂药店连锁有限公司 | 38,250,000.00 | 38,250,000.00 | ||||
| 佛山市顺德区大参林药业有限公司 | 34,568,297.00 | 34,568,297.00 | ||||
| 广东大参林医药科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||
| 江门大参林药店有限公司 | 25,461,182.00 | 25,461,182.00 | ||||
| 茂名大参林连锁药店有限公司 | 23,980,000.00 | 23,980,000.00 | ||||
| 广西大参林连锁药店有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 方城大参林健康人连锁药店有限公司 | 18,360,000.00 | 18,360,000.00 | ||||
| 广州汇元医药科技有限公司 | 16,000,000.00 | 7,000,000.00 | 23,000,000.00 | |||
| 广东大参林柏康连锁药店有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 江西大参林医药科技有限公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 汕头市大参林连锁药店有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | ||||
| 广东大参林医药贸易有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 广西大参林药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广东瑞健信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广东紫云轩中药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 茂名大参林药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 济源大参林心连心连锁药店有限公司 | 8,670,000.00 | 5,040,000.00 | 13,710,000.00 | |||
| 韶关市大参林药店有限公司 | 6,100,000.00 | 6,100,000.00 | ||||
| 湛江大参林连锁药店有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 佛山大参林连锁药店有限公司 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 | ||||
| 濮阳大参林连锁 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 药店有限公司 | ||||||
| 大参林医疗健康（海南）有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 广东康益百医药有限公司 | 4,800,000.00 | 1,000,000.00 | 5,800,000.00 | |||
| 广州大参林药业有限公司 | 4,246,000.00 | 4,246,000.00 | ||||
| 河源大参林药店有限公司 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | ||||
| 福州大参林贸易有限公司 | 3,100,000.00 | 3,100,000.00 | ||||
| 东莞市大参林连锁药店有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 梅州大参林药店有限公司 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | ||||
| 北京金康源生物医药技术有限公司 | 2,585,000.00 | 2,585,000.00 | ||||
| 深圳市大参林药业连锁有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 中山市大参林连锁药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 潮州市大参林药店有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 揭阳市大参林药店有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 江西大参林药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 广州紫云轩药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 广西紫云轩中药科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 惠州市大参林药店有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 汕尾大参林药店有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 梧州市大参林连锁药店有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 南昌大参林连锁药店有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 温州大参林连锁药店有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 广州祈祥医药有限公司 | 920,000.00 | 920,000.00 | ||||
| 云浮市大参林药店有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 广州市久久养生大药房有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 清远大参林连锁 | 300,000.00 | 300,000.00 |
| 药店有限公司 | ||||||
| 阳江大参林连锁药店有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 肇庆大参林药店有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | ||||
| 广州恩莱芙日用品有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | ||||
| 大参林灵峰（哈尔滨）医药连锁有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 福建大参林药业有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 佛山市大参林医药贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 牡丹江大参林天利医药连锁有限公司 | 57,227,895.00 | 57,227,895.00 | ||||
| 齐齐哈尔大参林新特药品连锁有限公司 | 28,273,570.00 | 28,273,570.00 | ||||
| 保定市旭康医药有限公司 | 8,005,179.00 | 8,005,179.00 | ||||
| 河北益友医药连锁有限公司 | 23,806,763.90 | 23,806,763.90 | ||||
| 微山县润康广场医药连锁有限公司 | 37,310,000.00 | 37,310,000.00 | ||||
| 德阳大成家人健康连锁药房有限公司 | 31,530,000.00 | 31,530,000.00 | ||||
| 陕西大参林药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 大参林福斯特（大庆）医药连锁有限公司 | 24,110,000.00 | 24,110,000.00 | ||||
| 成都一丰立康医药连锁有限责任公司 | 46,090,000.00 | 46,090,000.00 | ||||
| 海南大参林连锁药店有限公司 | 1,600,000.00 | 1,600,000.00 | ||||
| 海南大参林药店有限公司 | 800,000.00 | 800,000.00 | ||||
| 大参林（湖北）药业连锁有限公司 | 37,768,160.00 | 37,768,160.00 | ||||
| 江苏大参林医药供应链有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 黑龙江大参林医药有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 珠海市香洲区宸康健康管理有限 | 700,000.00 | 700,000.00 |
| 公司 | ||||||
| 重庆市万家燕大药房连锁有限公司 | 101,896,000.00 | 101,896,000.00 | ||||
| 大参林泰华（绥化）医药连锁有限公司 | 91,697,792.94 | 91,697,792.94 | ||||
| 合计 | 1,653,780,478.88 | 704,208,361.84 | 10,800,000.00 | 2,347,188,840.72 |
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 正向（广州）教育科技发展有限公司 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | ||||||||
| 小计 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | ||||||||
| 合计 | 320,089.33 | -131,754.04 | 188,335.29 | ||||||||
其他说明：
无
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 6,689,751,143.74 | 5,574,917,516.81 | 6,348,547,445.88 | 5,183,492,219.61 |
| 其他业务 | 263,229,141.13 | 184,314,421.50 | ||
| 合计 | 6,952,980,284.87 | 5,574,917,516.81 | 6,532,861,867.38 | 5,183,492,219.61 |
(2). 合同产生的收入的情况
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
其他说明：
1)收入按商品或服务类型分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 中西成药 | 4,430,305,675.59 | 3,669,017,793.70 | 3,883,691,216.60 | 3,503,555,538.08 |
| 中参药材 | 1,085,776,792.72 | 903,723,371.41 | 1,037,071,148.28 | 851,042,904.68 |
| 非药品 | 1,436,083,688.17 | 1,002,176,351.70 | 1,609,643,277.64 | 828,893,776.85 |
| 小计 | 6,952,166,156.48 | 5,574,917,516.81 | 6,530,405,642.52 | 5,183,492,219.61 |
2)收入按经营地区分解
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 华南地区 | 6,952,166,156.48 | 5,574,917,516.81 | 6,530,405,642.52 | 5,183,492,219.61 |
| 小 计 | 6,952,166,156.48 | 5,574,917,516.81 | 6,530,405,642.52 | 5,183,492,219.61 |
3)收入按商品或服务转让时间分解
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 在某一时点确认收入 | 6,689,751,143.74 | 6,348,547,445.88 |
| 在某一时段内确认收入 | 262,415,012.74 | 181,858,196.64 |
| 小计 | 6,952,166,156.48 | 6,530,405,642.52 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 543,683,514.46 | 379,000,000.00 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -131,754.04 | -692,262.71 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 500,000.00 | -816,692.42 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 |
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | -37,395.00 | |
| 理财产品投资收益 | 7,509,022.05 | 16,701,823.33 |
| 其他 | -153,427.50 | |
| 合计 | 551,523,387.47 | 394,039,440.70 |
其他说明：
无
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 5,633,813.22 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 62,563,874.85 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 |
| 的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 34,914,000.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,378,894.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -8,182,804.14 | 个税返还手续费1,213,996.53元及股份支付费用9,396,800.67元 |
| 减：所得税影响额 | 23,310,548.73 | |
| 少数股东权益影响额 | 1,722,653.69 | |
| 合计 | 73,274,575.78 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 14.61 | 1.00 | 1.00 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 13.26 | 0.91 | 0.91 |
3、 外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：柯云峰董事会批准报送日期：2022年4月26日
修订信息
□适用 √不适用