关于明冠新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：明冠新材料股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0795-3666265
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 经营性往来 | |||||||||
| 经营性往来 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 苏州明冠新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,207.78 | 1,030.00 | 3,053.31 | 184.47 | 集团往来款 | 非经营性往来 |
| 江西明冠锂膜技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,751.23 | 15,228.35 | 14,899.45 | 5,080.13 | 集团往来款 | 非经营性往来 | ||
| 明冠国际控股有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.65 | 4.29 | 6.93 | 集团往来款 | 非经营性往来 | |||
| 明冠新材料（越南）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 647.13 | 7.34 | 654.47 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 陕西兴华同创投资合伙企业（有限合伙） | 子公司的少数股东 | 其他应收款 | 2,790.38 | 2,790.38 | 收购子公司兴华财通创业投资管理有限公司前其所形成的往来款 | 非经营性往来 | |||
| 安康兴华新能源投资合伙企业（有限合伙） | 参股公司 | 其他应收款 | 0.48 | 0.48 | 收购子公司兴华财通创业投资管理有限公司前其所形成的往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 共青城兴正股权投资合伙企 | 参股公司 | 其他应收款 | 1.10 | 1.10 | 收购子公司兴 | 非经营性往来 |
| 业（有限合伙） | 华财通创业投资管理有限公司前其所形成的往来款 | |||||||||
| 共青城金享股权投资合伙企业（有限合伙） | 参股公司 | 其他应收款 | 0.04 | 0.04 | 收购子公司兴华财通创业投资管理有限公司前其所形成的往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 6,961.66 | 19,701.77 | 7.34 | 17,952.76 | 8,718.00 | / | / |