侨银城市管理股份有限公司
2021年度财务决算报告
侨银城市管理股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司2021年财务报表经司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见审计报告。现将2021年度财务决算报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
单位：元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 3,331,733,032.52 | 2,829,108,743.25 | 17.77% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 | -32.08% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 248,903,505.60 | 370,323,760.91 | -32.79% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 | -61.01% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.62 | 0.92 | -32.61% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.62 | 0.92 | -32.61% |
| 加权平均净资产收益率（%） | 16.30% | 30.43% | -14.13% |
| 项 目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增减幅度 |
| 资产总额 | 5,724,539,938.67 | 4,592,781,718.13 | 24.64% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,667,120,954.76 | 1,458,243,392.74 | 14.32% |
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产构成情况
单位：元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增减幅度 |
| 货币资金 | 509,670,040.52 | 673,233,568.28 | -24.30% |
| 交易性金融资产 | - | 28,000,000.00 | -100.00% |
| 应收账款 | 915,074,825.70 | 498,680,289.41 | 83.50% |
| 预付款项 | 28,307,984.26 | 21,470,325.64 | 31.85% |
| 其他应收款 | 391,438,175.59 | 352,569,906.71 | 11.02% |
| 存货 | 33,154,562.98 | 3,111,151.54 | 965.67% |
| 合同资产 | 547,236,533.38 | 463,870,697.54 | 17.97% |
| 其他流动资产 | 147,248,118.83 | 157,845,693.27 | -6.71% |
| 流动资产合计 | 2,572,130,241.26 | 2,198,781,632.39 | 16.98% |
| 长期股权投资 | 80,780,119.16 | 44,066,519.67 | 83.31% |
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 21,364,014.26 | -5.36% |
| 固定资产 | 621,552,402.02 | 482,759,453.12 | 28.75% |
| 在建工程 | 349,783,944.65 | 64,863,973.36 | 439.26% |
| 使用权资产 | 81,656,949.71 | 132,538,407.90 | -38.39% |
| 无形资产 | 1,682,844,307.66 | 1,334,161,127.54 | 26.14% |
| 长期待摊费用 | 28,474,250.25 | 41,388,260.98 | -31.20% |
| 递延所得税资产 | 24,026,161.59 | 15,227,073.82 | 57.79% |
| 其他非流动资产 | 263,072,860.03 | 257,631,255.09 | 2.11% |
| 非流动资产合计 | 3,152,409,697.41 | 2,394,000,085.74 | 31.68% |
| 资产总计 | 5,724,539,938.67 | 4,592,781,718.13 | 24.64% |
报告期末资产总额为572,453.99万元，较期初增加24.64%。其中流动资产为257,213.02万元，占资产总额的44.93%，较期初增加16.98%；非流动资产为315,240.97万元，占资产总额的55.07%，较期初增加31.68%。
1.报告期末交易性金融资产较期初下降100%，主要为交易性金融资产到期所致；
2.报告期末应收账款较期初增加83.50%，主要为公司营业收入增加，应收账款增加；
3.报告期末预付账款较期初增加31.85%，主要为公司预付作业车辆油卡充值
增加所致；
4.报告期末存货较期初增加965.67%，主要为公司合同履约成本增加以及项目运营数量增加，导致存货相应增加；
5.报告期末长期股权投资较期初增加83.31%，主要为公司向合营联营企业注资增加所致；
6.报告期末在建工程较期初增加439.26%，主要为总部大楼建设投入增加所致；
7.报告期末使用权资产较期初下降38.39%，主要为本期公司新增的长期租赁合同减少所致；
8.报告期末长期待摊费用较期初下降31.20%，主要为本期业主回购长期资产所致；
9.报告期末递延所得税资产较期初增加57.79%，主要为公司可抵扣暂时性差异增加，以及未来适用的企业所得税税率变化所致。
（二）负债构成情况
单位：元
| 项 目 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 增减幅度 |
| 短期借款 | 1,396,669,705.94 | 925,871,029.24 | 50.85% |
| 应付票据 | 13,737,512.30 | 50,000,000.00 | -72.52% |
| 应付账款 | 613,834,747.25 | 449,490,271.13 | 36.56% |
| 合同负债 | 4,163,124.45 | 1,485,460.31 | 180.26% |
| 应付职工薪酬 | 227,749,051.63 | 177,793,077.38 | 28.10% |
| 应交税费 | 32,728,124.29 | 29,533,719.88 | 10.82% |
| 其他应付款 | 42,935,102.41 | 21,494,448.49 | 99.75% |
| 一年内到期的非流动负债 | 50,278,382.39 | 77,812,076.24 | -35.38% |
| 其他流动负债 | 1,654,724.82 | 6,494,480.69 | -74.52% |
| 流动负债合计 | 2,383,750,475.48 | 1,739,974,563.36 | 37.00% |
| 长期借款 | 817,277,982.38 | 641,440,653.99 | 27.41% |
| 应付债券 | 411,941,556.60 | 386,463,125.21 | 6.59% |
| 租赁负债 | 41,844,717.00 | 36,455,634.54 | 14.78% |
| 长期应付款 | 67,584,935.57 | - | 不适用 |
| 预计负债 | 71,677,031.92 | 45,803,330.24 | 56.49% |
| 递延收益 | 44,580.38 | 8,257,061.28 | -99.46% |
| 其他非流动负债 | - | 12,000,000.00 | -100.00% |
| 非流动负债合计 | 1,410,370,803.85 | 1,130,419,805.26 | 24.77% |
| 负债合计 | 3,794,121,279.33 | 2,870,394,368.62 | 32.18% |
报告期末负债总额379,412.13万元，较期初增加32.18%。其中流动负债238,375.05万元，占负债总额的62.83%，较期初增加37.00%；非流动负债141,037.08万，占负债总额的37.17%，较期初增加24.77%。
1.报告期末短期借款较期初增加50.85%，主要为公司业务现金流需求增大，短期借款增加所致；
2.报告期末应付票据较期初下降72.52%，主要为公司票据已到期支付所致；
3.报告期末应付账款较期初增加36.56%，主要为公司项目运营数量增加，采购增加所致；
4.报告期末合同负债较期初增加180.26%，主要为公司预收服务费增加所致；
5.报告期末其他应付款较期初增加99.75%，主要为其他应付未付款增加、保证金增加所致；
6.报告期末一年内到期的非流动负债较期初下降35.38%，主要为一年内到期的租赁负债减少所致；
7.报告期末其他流动负债较期初下降74.52%。主要为公司长期负债利息减少所致；
8.报告期末预计负债较期初增加56.49%，主要为特许经营权项目预计更新改造支出增加所致；
9.报告期末递延收益较期初下降99.46%，主要为公司售后回租业务基本结束所致；
10.报告期末其他非流动负债较期初下降100%，主要为前期PPP项目预收服务费，本期已完成对应服务所致。
（三）经营成果情况
单位：元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减幅度 |
| 营业收入 | 3,331,733,032.52 | 2,829,108,743.25 | 17.77% |
| 营业成本 | 2,525,645,142.09 | 2,152,107,257.23 | 17.36% |
| 税金及附加 | 7,609,565.84 | 2,324,484.75 | 227.37% |
| 销售费用 | 59,178,235.06 | 44,279,322.30 | 33.65% |
| 管理费用 | 336,855,411.00 | 264,522,787.75 | 27.34% |
| 研发费用 | 11,522,881.78 | 3,133,035.76 | 267.79% |
| 财务费用 | 106,755,608.51 | 68,069,863.95 | 56.83% |
| 其他收益 | 57,382,579.06 | 165,760,833.58 | -65.38% |
| 投资收益 | 5,460,632.07 | 674,026.60 | 710.15% |
| 信用减值损失/资产减值损失 | 48,076,727.86 | 17,168,111.95 | 180.04% |
| 资产处置收益 | 1,925,076.76 | -551,119.84 | 449.30% |
| 营业利润 | 300,857,748.27 | 443,387,619.90 | -32.15% |
| 营业外收入 | 27,433,824.10 | 13,292,568.97 | 106.38% |
| 营业外支出 | 27,702,019.78 | 4,657,790.80 | 494.75% |
| 利润总额 | 300,589,552.59 | 452,022,398.07 | -33.50% |
| 所得税费用 | 47,389,362.78 | 45,039,971.89 | 5.22% |
| 净利润 | 253,200,189.81 | 406,982,426.18 | -37.79% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 | -32.08% |
| 少数股东损益 | -1,952,779.64 | 31,310,343.35 | -106.24% |
1.报告期内税金及附加同比增加227.37%，主要为疫情期间增值税的相关优惠政策结束，相应的附加税增加所致；
2.报告期内销售费用同比增加33.65%，主要为公司为更好的拓展业务，加大对销售人员的激励，以及中标项目数量增加，招投标服务费增加所致；
3.报告期内研发费用同比增加267.79%，主要为公司加大对固废处理、智慧环卫研发活动的投入所致；
4.报告期内财务费用同比增加56.83%，主要为可转债利息费用增加、预计负债利息增加所致；
5.报告期内其他收益同比下降65.38%，主要为疫情期间增值税的相关优惠政策结束，相应的增值税减免额减少所致；
6.报告期内投资收益同比增加710.15%，主要为公司对合营企业的投资收益增加所致；
7.报告期内信用减值损失及资产减值损失同比增加180.04%,主要为应收账款及合同资产增加，计提坏账准备增加所致；
8.报告期内资产处置损益同比增加449.30%，主要为公司固定资产处置收益增加所致；
9.报告期内营业外收入同比增加106.38%，主要为公司收到赔偿收入所致；
10.报告期内营业外支出同比增加494.75%，主要为公司本期缴纳滞纳金、对外捐赠支出增加所致。
（四）现金流量构成情况
单位：元
| 项 目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,083,735,264.95 | 2,817,146,677.18 | 9.46% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,964,640,036.93 | 2,511,672,655.41 | 18.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 | -61.01% |
| 投资活动现金流入小计 | 59,871,711.65 | 69,558,209.44 | -13.93% |
| 投资活动现金流出小计 | 727,861,993.20 | 811,033,195.84 | -10.25% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -667,990,281.55 | -741,474,986.40 | 9.91% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,717,982,001.46 | 1,631,674,263.32 | 5.29% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,315,719,455.09 | 912,261,386.98 | 44.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,262,546.37 | 719,412,876.34 | -44.08% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -146,632,507.16 | 283,411,911.71 | -151.74% |
1.报告期内经营活动产生的现金流量净额同比下降61.01%，主要为项目回款速度有所放缓以及公司项目运营数量增加，支付购买商品和接受劳务的现金增加
和支付给职工以及为职工支付的现金增加所致；
2.报告期内筹资活动现金流出小计同比增加44.23%，主要为公司归还银行借款本金及利息增加所致；
3.报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比下降44.08%，主要为2020年公司发行可转换债券所致；
4.报告期内现金及现金等价物净增加额同比下降151.74%，主要为2020年公司发行可转换债券所致。
侨银城市管理股份有限公司
2022 年4月25日