第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人刘少云、主管会计工作负责人刘美辉及会计机构负责人(会计主管人员)蔡德儒声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司已在本报告“第三节管理层讨论与分析”中，描述了可能面对的风险因素及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以408,663,324为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境和社会责任 ...... 50
第六节 重要事项 ...... 52
第七节 股份变动及股东情况 ...... 74
第八节 优先股相关情况 ...... 81
第九节 债券相关情况 ...... 82
第十节 财务报告 ...... 86
备查文件目录
（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件备置于公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、侨银股份、侨银环保 | 指 | 侨银城市管理股份有限公司（曾用名：侨银环保科技股份有限公司） |
| 公司章程 | 指 | 侨银城市管理股份有限公司章程 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 报告期 | 指 | 2021年1月1日至2021年12月31日 |
| 业主 | 指 | 在环卫服务领域，环卫作业项目发包方一般称为业主单位 |
| 生活垃圾 | 指 | 在日常生活中或者为日常生活提供服务的活动中产生的固体废弃物 |
| 餐厨垃圾 | 指 | 家庭、食堂以及餐饮行业的食物废料和食物残余，是城市生活垃圾的组成部分 |
| 垃圾中转站 | 指 | 为了减少垃圾清运过程的运输费用而在垃圾产地（或集中地点）至处理厂之间所设的垃圾站 |
| 垃圾填埋场 | 指 | 采用卫生填埋方式下的垃圾集中堆放场地 |
| 垃圾分类 | 指 | 按一定规定或标准将垃圾分类储存、分类投放和分类搬运，从而转变成公共资源的一系列活动的总称。分类的目的是提高垃圾的资源价值和经济价值，力争物尽其用 |
| 生活垃圾处置 | 指 | 对生活垃圾通过分选、堆肥、焚烧、卫生填埋等手段，实现对生活垃圾的无害化、减量化与资源化的综合处理与处置 |
| 绿化管养 | 指 | 绿化施工的后期浇水、修剪、除草、打药、补苗统称为管养 |
| PPP | 指 | Public-Private-Partnership的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务 |
| BOT | 指 | Build-Operate-Transfer的字母缩写，是建设－经营－转让的英文缩写，指承包商在特许期内负责项目投资、建设和运营，并回收成本、取得盈利，特许期结束后将项目所有权移交政府，是政府与承包商合作经营基础设施项目的一种模式 |
| 市政环卫工程 | 指 | 垃圾收集、转运、街道清理、固废处理有关环境卫生方面治理的城市公用事业工程 |
| 公共服务 | 指 | 包括加强城乡公共设施建设，发展教育、科技、文化、卫生、体育等公共事业，为社会公众参与社会经济、政治、文化活动等提供保障 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 侨银股份 | 股票代码 | 002973 |
| 变更后的股票简称（如有） | 侨银股份 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 侨银城市管理股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 侨银股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | QiaoYin City Management Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | QiaoYin | ||
| 公司的法定代表人 | 刘少云 | ||
| 注册地址 | 广州市从化街口街开源路23号三层自编A318 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510627 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 无 | ||
| 办公地址 | 广州市天河区五山路371号中公教育大厦10楼 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510640 | ||
| 公司网址 | www.gzqiaoyin.com | ||
| 电子信箱 | zhengquanbu@gzqiaoyin.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈春霞 | 郑小芹 |
| 联系地址 | 广州市天河区五山路371号中公教育大厦10楼 | 广州市天河区五山路371号中公教育大厦10楼 |
| 电话 | 020-87157941 | 020-87157941 |
| 传真 | 020-87157961 | 020-87157961 |
| 电子信箱 | zhengquanbu@gzqiaoyin.com | zhengquanbu@gzqiaoyin.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》、巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 组织机构代码 | 914401847329631528 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 无变更 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 广东省广州市南沙区望江二街5号中惠璧珑湾自编12栋2514房 |
| 签字会计师姓名 | 周锋、吴虹 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
| 保荐机构名称 | 保荐机构办公地址 | 保荐代表人姓名 | 持续督导期间 |
| 国泰君安证券股份有限公司 | 上海市静安区南京西路768号国泰君安大厦 | 房子龙、潘登 | 2020年12月11日-2022年12月31日 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | 2019年 | |
| 营业收入（元） | 3,331,733,032.52 | 2,829,108,743.25 | 17.77% | 2,195,309,980.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 | -32.08% | 131,342,269.51 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 248,903,505.60 | 370,323,760.91 | -32.79% | 124,456,242.23 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 | -61.01% | 147,383,239.30 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.62 | 0.92 | -32.61% | 0.36 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.62 | 0.92 | -32.61% | 0.36 |
| 加权平均净资产收益率 | 16.30% | 30.43% | -14.13% | 16.35% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | 2019年末 | |
| 总资产（元） | 5,724,539,938.67 | 4,472,312,661.08 | 28.00% | 3,276,870,221.16 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,667,120,954.76 | 1,446,792,574.16 | 15.23% | 1,056,005,091.07 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 763,814,740.03 | 794,260,823.62 | 874,420,945.19 | 899,236,523.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 86,833,945.18 | 63,459,819.31 | 80,519,861.21 | 24,339,343.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 88,598,193.29 | 62,387,968.30 | 63,135,157.18 | 34,782,186.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,377,081.80 | 243,413,955.67 | 21,093,505.66 | -106,035,151.51 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 2019年金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 | 1,925,076.76 | -551,119.84 | -2,599,612.19 | 详见财务报告附注 |
| 值准备的冲销部分） | 七、73 | |||
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,106,209.56 | 14,183,371.92 | 18,166,123.01 | 详见财务报告附注七、84 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 23,494.48 | 详见财务报告附注七、68 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 697,660.00 | 413,865.43 | 详见财务报告附注七、68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | -4,420.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,350,117.15 | -4,449,913.32 | -3,009,905.50 | 详见财务报告附注七、74/75 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,753.01 | -161,690.55 | 36,104.81 | 详见财务报告附注七、68 |
| 减：所得税影响额 | 4,355,013.39 | 2,191,815.79 | 2,747,866.01 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -5,198,400.58 | 1,894,375.93 | 2,954,396.84 | |
| 合计 | 6,249,463.85 | 5,348,321.92 | 6,886,027.28 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处的行业情况
（一）公司所属行业发展阶段、周期性特点
公司主营业务所属行业为环境卫生管理行业，环境卫生管理是一个多样、复杂和持续的公共服务系统工程，不仅包括城市的市容市貌卫生管理，也涵盖了乡镇、农村地区的环境卫生整治工作，在城乡环境综合管理中占有非常重要的地位。环境卫生管理行业属于公共服务事业，收入来源为政府财政预算，支付有保障，违约风险低，具有需求刚性持续、淡周期化等特点，行业发展受宏观经济调控因素影响较小。本行业经历了1949年-2002年的政府行政管理阶段、2003-2013年的小规模市场化试点阶段，现正处于市场化快速发展阶段。根据“环境司南”（其为一家环境服务行业数据挖掘与监测的平台）统计，2021年全国共开标环卫服务项目/标段20535个，中标项目年化总额715亿元、合同总额2162亿元，开标项目总量和年化总额均创历史新高。
2021年是“十四五”规划的开局之年。根据《十四五规划和2035年远景目标纲要》，我国将加快发展方式绿色转型，全面推行循环经济理念，构建多层次资源高效循环利用体系，促进城乡人居环境明显改善。同年2月，国务院发布《关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见》提出要建立“美丽城市”评价体系，开展“美丽城市”建设试点，同时加快推进农村人居环境整治，打造干净整洁有序美丽的村庄环境。5月，发改委、住建部出台了《“十四五”城镇生活垃圾分类和处理设施发展规划》，提出要进一步提升46个重点城市生活垃圾分类和处理能力，使全国城市生活垃圾资源化利用率达到60%。12月，生态环境部等18部委联合印发《“十四五”时期“无废城市”建设工作方案》，进一步推动形成绿色低碳生活方式，促进生活源固体废物减量化、资源化。政策的密集出台为环卫市场勾勒出绿色循环经济、低碳高效运营的新发展路线图。在市场和政策的双重驱动下，环卫市场未来发展空间巨大。
（二）公司所处的行业地位
公司是中国第一家A股上市的环卫服务企业。经过二十多年的稳健发展，公司现已成为综合实力较强的人居环境综合提升服务商。通过布局“城市大管家”，聚焦“城市管理一体化”，探索“城市管理科学化、精细化、智能化”，为客户提供多层次、全方位、多元化的专业环卫服务和环境解决方案，现公司已形成了一套全国领先的城市管理服务综合体系，服务范围覆盖全国26个省80余个城市。2021年，公司中标总金额为190.38亿元，年服务新增金额达14.18亿元。根据行业媒体统计数据显示，2021年公司以大幅度领先的优势拿下年度环卫行业“双冠王”——合同总额和年化总额双双排名第一。
在资质方面，公司已通过ISO9001质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、OHSAS18001职业健康安全管理体系认证，拥有城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务许可证、道路运输经营许可证和建筑施工安全生产许可证，具备中国清洁清洗行业国家一级资质、广东省清扫、收集、运输和清洁类环卫服务特级企业资质、广州市环卫行业经营服务A级企业资质、建筑业企业资质（环保工程专业承包叁级、市政公用工程施工总承包叁级）、有害生物防治服务资质。
公司现为中国城市环境卫生协会副会长单位，作为主编单位参与起草了《城乡道路保洁作业规程》、《生活垃圾收集运输作业规程》，作为参编单位参与起草了《城乡道路保洁作业质量标准》、《生活垃圾收集运输质量标准》、《生活垃圾收运智慧系统技术规定》、《餐厨垃圾集散转运设施设置标准》、《生活垃圾卫生填埋运行维护技术规程》、《园林垃圾收运技术规程》、《地埋式垃圾收集站（点）技术标准》、《垃圾分类投放/收集容器技术要求》等行业作业规程及标准文件，实现了从“团体标准”向“国家标准”的突破，行业影响力持续扩大。
随着公司业务的快速发展和综合实力的增强，公司在行业内的影响力与日俱增。2021年，公司连续五年被E20环境平台评为“环卫十大影响力企业”，荣获当年“环卫十大影响力企业”、“中国碳公司新兴力量”、“中国百强高成长企业奖”和“ESG最具投资价值企业”等奖项，并首次当选“广州市民营领军企业”。行业地位进一步凸显。
二、报告期内公司从事的主要业务
（一）城市大管家领航发展，业绩保持稳健增长
2021年，在行业竞争持续加剧的大环境下，公司深化“每到一城美一城”的企业使命，以“人居环境综合提升服务商”为核心战略定位，创新升级、丰富战略内涵，布局“城市大管家”的战略定位，坚持探索“城市管理科学化、精细化、智能化”，持续打造、优化全国领先的智慧城市综合管理服务体系。根据根据行业媒体统计数据显示，报告期内，公司领航优势持续凸显，年度中标总额达190.38亿元，新增年化服务金额达14.18亿元，中标总金额、年服务新增金额双双位居行业首位。在订单规模持续突破之下，公司加速推进全国项目布局，深化拓展业务服务领域。目前，公司项目已覆盖全国80多个城市，业务版图扩大至26个省份，为未来业绩持续发展夯实了基础。
公司积极响应国家“乡村振兴”战略，成立侨银乡村环境投资公司，进入县域市场推进“城乡环卫一体化”。2021年，公司服务农村环卫的项目近60个。2021年，公司竞投“无废低碳”垃圾分类项目首战告捷，拿下总金额约1.16亿元的佛山市禅城区垃圾分类全覆盖服务项目。
（二）组织架构升级迭代，完善人才梯队建设
为适应公司战略升级带来的版图扩张与业务增长，秉着“一支军队，一所学校，一个家庭”的企业精神，公司对组织架构进行升级重塑，多措并举激活组织活力。
在市场方面，公司成立了六大市场运营中心，全面指挥、协调各大区工作开展；全国配置近60名城市经理，助力业务拓展与资源开发。2021年公司组建精英管理团队，聘用王牌运营官，为项目进场、前期运营打下坚实基础。为提升项目效益，公司成立了重点项目办公室，对重点项目进行精准优化，提高重点项目服务水平和项目效益。
在人才方面，公司遵循“重点培养，以点带面”的人才培养策略，不断创新人才发展机制。在培训上，以侨银大学堂为主平台，全年共开展涵盖领导力等主题的培训超230场，为公司培养了一批精干优秀的管理干部和青年人才；在团队上，不断完善绩效考核及全方位选拔体系，丰富人才选拔路径，充实公司人才队伍力量，为公司选拔了一批具有发展潜质，且工作作风扎实、专业水平过硬的优秀青年人才。
（三）信息化系统加速建设，管理效能逐步提升
2021年，公司成立智慧系统推进小组，全面落实信息化建设，促进管理效能及业务智能的双重提升。公司统筹布局智慧管理服务平台，全面打通公司财务、人力、采购、资产等模块，简化办事流程，强化责任传递与程序的智能跟踪，实现了信息化建设与经营管理深度融合，为管理和决策提供科学、高效的数字化依据。
同时，公司与阿里云计算有限公司开展深度合作，建设智慧城市大管家综合大数据平台，协同打造跨域多维的城管服务云平台、智慧城市大管家物联网和感知中心、城市级智慧停车服务体系等，为公司智慧城市综合服务提供全域、全时、全量的大数据基础，使城市管理迈入科学化、精细化、智能化轨道。
（四）行业影响力持续扩大，品牌知名度显著提升
公司高度重视社会责任承担和品牌力打造，连续五年荣膺“环卫十大影响力企业”，荣获“中国碳公司新兴力量”、“2021年度ESG最具投资价值企业”、“中国百强高成长企业奖”等称号，并首次当选“广州市民营领军企业”，行业影响力持续扩大。
2021年，公司持续发挥城市大管家的优势，全力提升城市管理科学化、精细化、智能化水平，获得中央电视台、新华社、人民网等主流媒体的聚焦报道，公司四名环卫工人更是荣登2021年央视春晚，向全国人民讲述侨银人背后的故事。这一年，公司以实干赢得发展，用实绩获得荣誉，一举斩获中环协2021年度环卫行业示范案例和入选案例7个奖项；参与制定了5项作业标准，实现了从“团体标准”向“国家标准”的突破；公司公众号关注量超3万，视频号全年总浏览量超500万，公司自制节目继续说好“侨银故事”，品牌知名度进一步提高。
公司积极履行社会责任，爱心替岗公益活动赓续传承，侨银慈善基金会累计对外捐款超一千万元，并通过捐赠口罩、主动请缨成为志愿者等实际行动支援各地疫情防控工作，社会效益持续凸显。
三、核心竞争力分析
（一）“城市大管家”战略举措布局优势
公司是中国第一家A股上市的环卫服务企业，是全国领先的人居环境综合提升服务商和中国城市管理服务领军企业。公司自2001年创立以来，始终围绕“人居环境综合提升”核心战略，致力于市政公用服务一体化及城乡环卫一体化。上市之后，公司在城市服务布局方面率先布局“城市大管家”，聚焦“城市管理一体化”，探索“城市管理科学化、精细化、智能化”，形成
了一套全国领先的城市管理服务综合体系。2021年，公司战略再度升级，形成以“城市大管家”为主导，同步加速落地“无废低碳”与“乡村振兴”等新业务，进一步拓展了“城市大管家”的发展内涵。通过布局“城市大管家”战略，公司可以为业主一站式地解决城市环境管理服务问题，更高效地提高城市管理作业效率和财政资金使用效率，降低公共服务成本。
（二）项目运营管理优势
公司拥有二十多年的环境卫生管理经验，运营管理的项目三百余个，项目管理经验丰富。多年来，公司逐渐培养锻炼出一支技术较高、业务熟练的管理队伍，拥有环卫作业管理、市政园林绿化管养、垃圾处理等方面专业人才，善于根据环卫作业环境和客户需求制定和实施标准化和差异化的作业方案。同时，公司非常重视服务品质管理，在作业实施方案制定、人员技能和安全培训、环卫设备配置和管理、服务质量监督和优化等方面形成了完整的管理流程。凭借多年积累的作业、运营经验，公司严格规范工作流，有效实施内控管理，为客户提供高效率、高标准、高质量的环境卫生管理服务，有力地保障了公司在行业内的项目运营管理优势。
（三）市场拓展能力优势
公司主要通过招投标的方式获取政府或相关单位的服务合同，中标获得项目运营资格后，通过专业化团队，按照标准化及可复制化流程投入运营并取得一定的利润。在组织管理方面，公司成立专门的商务中心以及15个区域营销中心，协同合作开展市场拓展工作，不断加强市场拓展能力优势。
（四）品牌和规模优势
公司从成立至今，一直致力于环境卫生管理领域，业务布局全国，服务范围覆盖全国26个省80多个城市，参与管理项目三百余个，形成了全国性的业务布局，并连续四年被E20环境平台评为中国环卫十大影响力企业。品牌优势有利于提升公司在行业内的影响力，规模优势为公司未来发展奠定坚实基础，进一步拓展公司管理规模，有利于与竞争对手形成差距，进一步巩固和提高公司的行业地位，形成未来发展的持续动力。
此外，长期以来公司积极履行社会责任，不断助力脱贫攻坚，为来自全国各地军转人员、下岗人员、已达退休年龄的就业群体、生活困难群体、贫困户等就业困难群体提供了大量的就业岗位，产生良好的社会效益，这在一定程度上也提升公司的品牌形象。
（五）信息化优势
公司在基于车载定位，车辆管理，成本管控等多个领域，以大数据云计算技术、汽车物联传感技术、北斗GPS定位技术为核心，进行了深入的探索和研发，慢慢的形成了一套智能便捷，快速高效的，精细辅助管理的车务管理系统。将“车辆全生命周期管理”模式应用在车辆精细化管理上，精细化管理公司所有环卫运营车辆，严格控制车辆运营成本。同时将车辆管理、人员管理、设施管理、维修管理、考核管理、事件处理、GIS地图、 实时通讯等业务进行高效协同，打通各业务板块和各个部门之间的沟通壁垒，形成多级互动、 协同管理的高效运营机制，将环卫监管、作业标准、考核办法等规章制度数字化，形成大数据分析图表，通过程序化、 自动化功能，自动生成、汇总、评价，实现环卫作业评分监管考核标准化。通过智慧环卫平台的建设,实现环卫管理的智能化、精细化、规范化、便捷化、实时化和高效化,使环卫管理过程中出现的问题能够及早发现、及时解决,形成沟通快捷、分工明确、责任到位、反应快速、处置及时、运转高效的城市管理长效机制。
四、主营业务分析
1、概述
参见“管理层讨论与分析”中的“报告期内公司从事的主要业务”。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 3,331,733,032.52 | 100% | 2,829,108,743.25 | 100% | 17.77% |
| 分行业 | |||||
| 环境卫生管理 | 3,320,111,453.21 | 99.65% | 2,780,175,253.69 | 98.27% | 19.42% |
| 其他 | 11,621,579.31 | 0.35% | 48,933,489.56 | 1.73% | -76.25% |
| 分产品 | |||||
| 城乡环卫保洁 | 3,233,104,251.05 | 97.04% | 2,724,002,312.07 | 96.28% | 18.69% |
| 生活垃圾处置 | 83,710,354.50 | 2.51% | 52,838,635.42 | 1.87% | 58.43% |
| 市政环卫工程 | 188,522.01 | 0.01% | 1,850,871.22 | 0.07% | -89.81% |
| 其他环卫服务 | 3,108,325.65 | 0.09% | 1,483,434.98 | 0.05% | 109.54% |
| 其他 | 11,621,579.31 | 0.35% | 48,933,489.56 | 1.73% | -76.25% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 1,471,344,736.68 | 44.16% | 1,418,708,849.55 | 50.14% | 3.71% |
| 华东地区 | 812,874,030.72 | 24.40% | 675,618,908.41 | 23.88% | 20.32% |
| 西南地区 | 550,100,309.62 | 16.51% | 350,245,800.98 | 12.38% | 57.06% |
| 华北地区 | 251,547,006.68 | 7.55% | 186,179,239.70 | 6.58% | 35.11% |
| 华中地区 | 168,502,409.46 | 5.06% | 160,593,614.95 | 5.68% | 4.92% |
| 西北地区 | 52,147,187.00 | 1.56% | 28,796,949.93 | 1.02% | 81.09% |
| 东北地区 | 25,217,352.36 | 0.76% | 8,965,379.73 | 0.32% | 181.27% |
| 分销售模式 | |||||
| 直销 | 3,331,733,032.52 | 100.00% | 2,829,108,743.25 | 100.00% | 17.77% |
（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 环境卫生管理 | 3,320,111,453.21 | 2,522,316,312.95 | 24.03% | 19.42% | 19.17% | 0.16% |
| 分产品 | ||||||
| 城乡环卫保洁 | 3,233,104,251.05 | 2,461,668,235.32 | 23.86% | 18.69% | 18.32% | 0.24% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 1,471,344,736.68 | 1,046,372,609.42 | 28.88% | 3.71% | 1.51% | 1.54% |
| 华东地区 | 812,874,030.72 | 662,836,607.14 | 18.46% | 20.32% | 19.35% | 0.66% |
| 西南地区 | 550,100,309.62 | 454,916,888.44 | 17.30% | 57.06% | 41.99% | 8.78% |
| 分销售模式 | ||||||
| 直销 | 3,331,733,032.52 | 2,525,645,142.09 | 24.19% | 17.77% | 17.36% | 0.26% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 合同标的 | 对方当事人 | 合同总金额 | 合计已履行金额 | 本报告期履行金额 | 待履行金额 | 是否正常履行 | 合同未正常履行的说明 | 本期及累计确认的销售收入金额 | 应收帐款回款情况 |
| 广州东部固体资源再生中心污水处理厂BOT项目 | 广州市城市管理委员会 | 183,913.67 | 11,495.7 | 7,610.07 | 172,417.97 | 是 | 不适用 | 11,495.70 | 正常回款 |
| 昆明市官渡区环卫一体化管理服务政府和社会资本合作项目 | 昆明市官渡区城市管理综合行政执法局 | 668,758.4 | 142,111.16 | 33,437.92 | 526,647.24 | 是 | 不适用 | 114,023.87 | 正常回款 |
| 固始县城乡一体化生活垃圾综合治理PPP项目 | 固始县人民政府 | 168,930.27 | 38,713.19 | 10,558.14 | 130,217.08 | 是 | 不适用 | 8,682.80 | 正常回款 |
| 保山中心城 | 保山城投建 | 600,000 | 24,000 | 24,000 | 576,000 | 是 | 不适用 | 8,439.94 | 正常回款 |
| 市环卫保洁及园林绿化管护服务项目 | 设投资开发有限责任公司 | ||||||||
| 都匀市城乡环境提升服务一体化项目特许经营项目 | 都匀市住房和城乡建设局 | 333,887.65 | 13,355.51 | 13,355.51 | 320,532.14 | 是 | 不适用 | 6,455.50 | 正常回款 |
| 利辛县城乡环卫一体化工程项目（特许经营）采购项目（第一包） | 利辛县城市管理局 | 258,359.94 | 8,334.19 | 8,334.19 | 250,025.75 | 是 | 不适用 | 7,151.00 | 正常回款 |
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额30%以上
□ 适用 √ 不适用
已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 环境卫生管理 | 人工成本 | 1,624,020,880.43 | 64.30% | 1,340,193,865.99 | 62.27% | 21.18% |
| 环境卫生管理 | 车船使用费 | 437,084,113.37 | 17.31% | 365,591,049.88 | 16.99% | 19.56% |
| 环境卫生管理 | 材料工具 | 211,952,237.89 | 8.39% | 177,036,468.35 | 8.23% | 19.72% |
| 环境卫生管理 | 折旧及摊销 | 211,930,982.58 | 8.39% | 198,257,586.42 | 9.21% | 6.90% |
| 环境卫生管理 | 项目运营管理费 | 37,328,098.68 | 1.48% | 35,574,252.15 | 1.65% | 4.93% |
说明不适用。
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
通过新设方式取得38家控股子公司，通过注销方式处置7家子公司，详见“第十节财务报告”之“八、合并范围的变更”。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 639,137,578.04 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 19.18% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一大客户 | 235,722,403.31 | 7.08% |
| 2 | 第二大客户 | 114,734,845.82 | 3.44% |
| 3 | 第三大客户 | 112,094,602.27 | 3.36% |
| 4 | 第四大客户 | 97,145,631.40 | 2.92% |
| 5 | 第五大客户 | 79,440,095.24 | 2.38% |
| 合计 | -- | 639,137,578.04 | 19.18% |
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 632,634,217.47 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 36.69% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一大供应商 | 271,623,553.68 | 15.75% |
| 2 | 第二大供应商 | 151,728,780.00 | 8.80% |
| 3 | 第三大供应商 | 89,951,853.94 | 5.22% |
| 4 | 第四大供应商 | 64,132,491.58 | 3.72% |
| 5 | 第五大供应商 | 55,197,538.27 | 3.20% |
| 合计 | -- | 632,634,217.47 | 36.69% |
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 59,178,235.06 | 44,279,322.30 | 33.65% | 主要是招标服务费、职工薪酬增加所致 |
| 管理费用 | 336,855,411.00 | 264,522,787.75 | 27.34% | |
| 财务费用 | 106,755,608.51 | 68,069,863.95 | 56.83% | 主要是预计负债利息费用、可转债利息费用增加所致 |
| 研发费用 | 11,522,881.78 | 3,133,035.76 | 267.79% | 主要是固废处理、智慧环卫等研发项目支出增加所致 |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 智慧环卫信息化系统研发 | 通过线上管理与线下作业融合，实现环卫产业人、车、物与互联网应用的连接。 | 已完成3个专利 | 依托新一代信息技术，对环卫管理所涉及到的人、车、物、事进行全过程实时管理，合理设计规划环卫管理模式。 | 全面提升作业质量，降低运营成本，实现管理的精细化、科学化、标准化。 |
| 固体废弃物处理研发 | 研究微波灭菌生物降解处理病死畜禽的方法；研究餐厨垃圾的机械-生物处理的方法；研究节能有机废物处理装置。 | 已完成3个专利 | 研发节能有机废物处理装置一套，申请相关专利1件；提供一种餐厨垃圾的机械?生物处理方法，申请相关专利2件，实现成果转化2件；研发节能有机废物处理装置一套，申请相关专利1件。 | 提高了固体废弃物处理效率，提高了有机废物的回收率， 既有利于环境保护，也可增加对可再生资源的利用程度，符合可持续发展方向，同时提升公司核心竞争力。 |
| 智能动态综合社区生活服务管理系统的研发 | 充分借助移动互联网、物联网、大数据、云服务等电子信息技术，深度嵌入到智能楼宇智能家居、安防监控、智能社区医院、社区管理服务、电子商业等诸多领域。在新科技创新和信息产业技术的发展下，充分发挥信息通信、云平台服务、大数据处理及信息化基础设施优良等优势，构建社区发展的智慧环境，基于海量 | 进行中 | 研发智慧环卫信息化系统一套，申请相关专利1件。 | 整合各类资源，实现资源的优化配置，确保公司持续竞争优势。 |
| 信息和智能过滤处理，塑造崭新生活方式，促进传统产业升级，改善社会管理模式等，面向未来构建全新的社区形态。 | |
| 有机垃圾便捷减量化处理设备及方法的研发 |
解决有机废物处理装置的处理效率低，有机废物的回收利用率，有机废物处理装置存在维护不方便等问题。
| 进行中 | 研发节能有机废物处理装置一套，申请相关专利1件。 | 随着公司有机垃圾处理技术的升级和市场应用的推广，将为公司的持续发展提供了更多的机会，公司核心竞争力将持续提升。 | ||
| 一种具有自检功能的垃圾分类回收箱的设计研发 | 解决垃圾分类检测自动回收奖励装置上缺少对图像识别设备的识别镜头清理的清理机构的问题。 | 进行中 | 研发一种节能型二分类垃圾分类箱。 | 垃圾分类结果更准确，可靠性好，提高垃圾分类效率，有助于业务市场的开拓。 |
公司研发人员情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 88 | 16 | 450.00% |
| 研发人员数量占比 | 0.15% | 0.02% | 0.13% |
| 研发人员学历结构 | —— | —— | —— |
| 本科 | 48 | 14 | |
| 硕士 | 4 | 2 | |
| 研发人员年龄构成 | —— | —— | —— |
| 30岁以下 | 24 | 12 | |
| 30~40岁 | 49 | 3 | |
| 40岁以上 | 15 | 1 |
公司研发投入情况
| 2021年 | 2020年 | 变动比例 | |
| 研发投入金额（元） | 11,522,881.78 | 3,133,035.76 | 267.79% |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.35% | 0.11% | 0.24% |
| 研发投入资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00% |
| 资本化研发投入占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□ 适用 √ 不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,083,735,264.95 | 2,817,146,677.18 | 9.46% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,964,640,036.93 | 2,511,672,655.41 | 18.03% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 | -61.01% |
| 投资活动现金流入小计 | 59,871,711.65 | 69,558,209.44 | -13.93% |
| 投资活动现金流出小计 | 727,861,993.20 | 811,033,195.84 | -10.25% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -667,990,281.55 | -741,474,986.40 | -9.91% |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,717,982,001.46 | 1,631,674,263.32 | 5.29% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,315,719,455.09 | 912,261,386.98 | 44.23% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,262,546.37 | 719,412,876.34 | -44.08% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -146,632,507.16 | 283,411,911.71 | -151.74% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少61.01%，是由于项目回款速度有所放缓以及公司项目运营数量增加，支付购买商品和接受劳务的现金增加和支付给职工以及为职工支付的现金增加所致；
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少44.08%，是由于公司上期发行4.2亿元可转换债券所致；
（3）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少151.74%，是由于公司上期发行4.2亿元可转换债券所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 509,670,040.52 | 8.90% | 673,233,568.28 | 14.66% | -5.76% | 主要为2020年公司发行可转换债券收到募集资金所致 |
| 应收账款 | 915,074,825.70 | 15.99% | 498,680,289.41 | 10.86% | 5.13% | 主要为公司营业收入增长，应收账款增加 |
| 合同资产 | 547,236,533.38 | 9.56% | 463,870,697.54 | 10.10% | -0.54% | 公司营业收入增长，合同资产相应增加，占总资产比例下降主要为资产总额增加所致 |
| 存货 | 33,154,562.98 | 0.58% | 3,111,151.54 | 0.07% | 0.51% | 主要为公司合同履约成本增加以及项目运营数量增加，导致存货相应增加 |
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 0.35% | 21,364,014.26 | 0.47% | -0.12% | 无重大变化 |
| 长期股权投资 | 80,780,119.16 | 1.41% | 44,066,519.67 | 0.96% | 0.45% | 主要为公司向合营联营企业注资所致 |
| 固定资产 | 621,552,402.02 | 10.86% | 482,759,453.12 | 10.51% | 0.35% | 主要为公司项目运营数量增加，对固定资产投入增加所致 |
| 在建工程 | 349,783,944.65 | 6.11% | 64,863,973.36 | 1.41% | 4.70% | 主要为总部大楼建设投入增加所致 |
| 使用权资产 | 81,656,949.71 | 1.43% | 132,538,407.90 | 2.89% | -1.46% | 主要为本期公司新增的长期租赁合同减少所致 |
| 短期借款 | 1,396,669,705.94 | 24.40% | 925,871,029.24 | 20.16% | 4.24% | 主要为公司业务现金流需求增大，短期借款增加所致 |
| 合同负债 | 4,163,124.45 | 0.07% | 1,485,460.31 | 0.03% | 0.04% | 主要为公司预收服务费增加所致。 |
| 长期借款 | 817,277,982.38 | 14.28% | 641,440,653.99 | 13.97% | 0.31% | 主要为公司业务现金流需求增大，长期借款增加所致 |
| 租赁负债 | 41,844,717.00 | 0.73% | 36,455,634.54 | 0.79% | -0.06% | 无重大变化 |
| 无形资产 | 1,682,844,307.66 | 29.40% | 1,334,161,127.54 | 29.05% | 0.35% | 主要为公司特许经营权投入增加所致 |
| 应付账款 | 613,834,747.25 | 10.72% | 449,490,271.13 | 9.79% | 0.93% | 主要为公司业务规模增大，采购增加所致 |
| 应付债券 | 411,941,556.60 | 7.20% | 386,463,125.21 | 8.41% | -1.21% | 公司按实际利率计算可转换债券利息导致应付债券余额增加，比重减少主要为资产总额增加所致 |
境外资产占比较高
□ 适用 √ 不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,107,596.40 | 为本公司履约保函提供质押保证 |
| 应收账款 | 386,684,160.01 | 为本公司借款提供质押担保 |
| 合同资产 | 74,994,033.77 | 为本公司借款提供质押担保 |
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 为本公司借款提供抵押担保 |
| 无形资产 | 1,015,729,424.43 | 为本公司借款提供抵押担保 |
| 固定资产 | 7,296,946.02 | 为本公司借款提供抵押担保 |
| 合计 | 1,520,030,862.97 |
七、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
| 2019 | 公开发行股票 | 18,870.51 | 6,962.93 | 11,960.59 | 0 | 0 | 0.00% | 6,909.92 | 存放于公司开立的募集资金专户及用于现金管理、暂时补充流动资金 | 0 |
| 2020 | 公开发行可转换公司债券 | 41,109.99 | 7,609.85 | 19,609.85 | 0 | 0 | 0.00% | 21,500.14 | 存放于公司开立的募集资金专户及用于暂时补充流动资金 | 0 |
| 合计 | -- | 59,980.5 | 14,572.78 | 31,570.44 | 0 | 0 | 0.00% | 28,410.06 | -- | 0 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 一、首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准侨银环保科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2019]2301号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）4,089.00万股，每股发行价格为5.74元，募集资金总额为人民币23,470.86万元，募集资金净额为人民币18,870.51万元。 上述资金到位情况已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）“广会验字[2019]G15025040555号”《验资报告》验证，公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金11,960.59万元；尚未使用募集资金总额6,909.92万元，募集资金账户余额为2,230.75万元。 二、2020年公开发行可转换公司债券 经中国证券监督委员会《关于核准侨银环保科技股份有限公司公 开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1954号）核准，公司公开发行可转换公司债券，发行数量为420万张，每张面值为人民币100元，按面值发行，可转债募集资金总额为人民币42,000万元，募集资金净额为人民币41,109.99万元。 上述资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）“华兴所（2020）验字GD—094号”《验资报告》验证，公司对募集资金采取了专户存储管理。截至2021年12月31日，公司累计使用募集资金19,609.85万元；尚未使用募集资金总额21,500.14万元，募集资金账户余额为1,556.13万元。 | ||||||||||
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 侨银环保城乡环境服务项目 | 否 | 14,182.35 | 14,182.35 | 5,411.48 | 10,229.1 | 72.13% | 2022年12月31日 | 7,276.67 | 是 | 否 |
| 智慧环卫信息化系统平台升级项目 | 否 | 4,688.16 | 4,688.16 | 1,551.45 | 1,731.49 | 36.93% | 2022年12月31日 | 不适用 | 否 | |
| 环卫设备资源中心项目 | 否 | 29,109.99 | 29,109.99 | 7,609.85 | 7,609.85 | 26.14% | 2022年12月31日 | 2,066.31 | 是 | 否 |
| 偿还银行贷款项目 | 否 | 12,000 | 12,000 | 0 | 12,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||
| 承诺投资项目小计 | -- | 59,980.5 | 59,980.5 | 14,572.78 | 31,570.44 | -- | -- | 9,342.98 | -- | -- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 无 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | -- | -- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | -- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 59,980.5 | 59,980.5 | 14,572.78 | 31,570.44 | -- | -- | 9,342.98 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2021年12月17日，公司召开第二届董事会第三十九次会议，审议通过了《关于公司部分募投项目延期的议案》。2020年起因疫情的影响，主要的信息化项目不能按原计划启动，导致2020年信息化项目投入进度受到影响，且智慧环卫信息化系统平台升级项目本身具有复杂性，项目中很大一部分是非标准化项目，方案设计、设备购买、安装调试都需要大量的协同工作，周期较长。公司将“智慧环卫信息化系统平台升级项目”延期一年，即达到预定可使用状态的日期从2021年12月31日延长至2022年12月31日。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 适用 |
| 以前年度发生 | |
| 首次公开发行股票募集资金投资项目：2020年3月11日公司召开了2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于增加部分募投项目实施方式的议案》，在保留原有实施方式的基础上，增加由母公司购置环卫机械设备后，按照公允价格租赁给项目子公司（含控股子公司），用于新增城乡环境服务项目运营的实施方式。 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 首次公开发行股票募集资金投资项目：截至2019年12月31日，公司累计以自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额为929.61万元，公司于2020年1月22日召开了第二届董事会第十次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。审计机构广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对以募集资金置换预先已投入募集资金项目进行了专项审核，并出具“广会专字[2020]G20001450026”鉴证报告。公司独立董事、监事会和保荐机构就该事项发表了同意意见。2020年3月10日，前述募集资金置换实施完成。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2021年8月23日，公司召开第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意为了满足公司日常生产经营的资金需求，拟使用不超过5,000.00万元的首次公开发行股票闲置募集资金和不超过20,000.00万元的可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营活动，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2021年12月31日，公司使用首次公开发行股票闲置募集资金暂时补充流动资金尚未到期的余额为4,999.99万元，使用可转换公司债券闲置募集资金暂时补充流动资金尚未到期的余额为19,985.27万元。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 一、首次公开发行股票募集的资金 存放于公司开立的募集资金专户及用于现金管理、暂时补充流动资金。 二、2020年公开发行可转换公司债券募集的资金 存放于公司开立的募集资金专户及用于暂时补充流动资金。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
九、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 沧州侨银环保科技有限公司 | 子公司 | 环境卫生管理；市政设施管理；园林绿化工程施工；城乡市容管理；公路管理与养护等 | 10,000,000 | 173,533,168.76 | 120,721,578.48 | 124,303,777.02 | 33,419,734.47 | 33,437,429.83 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 新疆侨银三宝城市环境服务有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 佛山市侨翔城乡市容管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 江门侨银城市环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 宿州侨盈环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 湘潭市侨城慧通停车服务有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和 |
| 服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 | ||
| 都匀市侨晟城市管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 保山侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 利辛侨盈城市管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 恩施州侨恒环保能源有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 苏州侨银环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 大荔侨银城市管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 福清侨腾环境卫生管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 西安侨飞环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 肇庆侨盈城市环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 普洱侨银滇都市容服务有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 侨银建投城市服务（广东）有限责任公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 呼和浩特侨银城市环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能 |
| 力 | ||
| 济南侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 广东侨银碳资源经营管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 广东侨银乡村环境投资有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 眉山侨银城市管理服务有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 济南侨银环境工程有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 北京侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 雷州侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 烟台侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 弥勒侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 海南侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 庐江侨银环保科技有限责任公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 南昌侨睿环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 涟源侨银城市运营管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 北京侨郡环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 昭通侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 重庆侨航城市管理服务有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 西安侨银环保工程有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 江门市侨盈城市环境管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 海南侨银东方城市管理有限公司 | 报告期新设 | 进一步强化公司竞争优势、市场开拓和服务能力、提升公司盈利和持续发展能力 |
| 河北侨银物业服务有限公司 | 报告期新设、注销 | 无重大影响 |
| 永丰侨凯环保科技有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
| 沧州侨腾环保科技有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
| 凭祥市琅科资源循环利用服务技术有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
| 瑞安侨盈环保科技有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
| 蒙自侨银环保科技有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
| 广州侨银停车场服务有限公司 | 报告期注销 | 无重大影响 |
十、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）公司战略定位
2001年公司创立以来，一直围绕“人居环境综合提升”核心战略，致力于探索城市“全生命周期管理”。上市之后，公司确立了“城市大管家”的战略定位，全面推进公共环境卫生管理、公用设施维护、城市能源管理、无废低碳、城市循环经济、乡村振兴六个战略举措，业已形成一套全国领先的城乡公共人居环境管理服务体系。
（二）2022年经营计划
1.深耕主营业务，赋能新兴业务
2022年，公司将继续坚定“人居环境综合提升服务商”核心战略，以“城市大管家”为战略定位，全面推进六个战略举措，深耕主业，不断拓宽和延长产业链条，赋能新业务，力争业绩再攀高峰。公司将以六个战略举措为基础，以敏锐的政策意识与精准的市场洞察力，站在国家政策的高度，深入理解国家“双碳”战略，主动研究城市治理的新路径，坚持前瞻性思考与全局性谋划，竭尽全力去开拓更宏大、更丰富的业务版图。
2.精准聚焦项目管理，提升项目效益
实现年度利润目标，抓好责任制是关键。为确保年度业绩目标的达成，公司将强化责任意识，提升责任制达标率，全力打好责任制达标攻坚战。
一方面，树立“标杆意识”，以品质为王，精耕细作现有项目，把树立标杆、创新管理作为提升核心竞争力的重要抓手，聚焦项目运营的亮点环节，提炼总结创新之处，并推而广之，营造对标先进、争当一流的氛围，形成“近者悦、远者来”的侨银口碑，为推进续标、扩标工作打下坚实基础。另一方面，坚持“精细化管理”，严格落实“事先预测、事中控制、事后总结”精细管理政策，把好审核关，全力保障责任制达标。同时，坚持以目标为导向抓回款，明确“现金流是企业生命线、项目应收账款是经营管理红线”两大原则，厘清回款全链条的各方关系，层层分解回款任务，多措并举加大回款力度，全面加快资金回笼，有效改善现金流状况，促进公司健康可持续发展。
3.狠抓预算执行管理，降本增效协同发力
严格遵循“无预算、不支出”的原则，严控预算追加。除突发性刚需支出外，运营管理过程各项费用均严格执行年初的预算，确保各项支出精打细算，注重结果导向，加强成本管控，强化节约意识，强调成本效益，不断提高财政资源配置效率和使用效益，以实际行动积极推进降本增效工作。
4.加强人才队伍建设，不断锻造“硬核团队”
功以才成，业由才广，人才是第一资源，是公司长足发展、决胜未来的关键因素。公司将强化人才梯队建设，加大自主培养力度，厚植人才培养的根基，营造“能者上、庸者下、劣者汰”的良性竞争氛围，以识才的慧眼、爱才的诚意、用才的胆识、聚才的良方，培育出一批批“侨银尖兵”。
2022年，公司将做好项目人才的规划、培养与储备，持续深化城市经理业务模式和荣耀军团管理方式，以业绩为导向，完善绩效考核，把公司的人才优势，转化为发展优势。
5. 打造卓越侨银品牌，深化企业正面形象
良好的企业形象是企业宝贵的无形资产。2022年，公司将在打造卓越的侨银品牌上持续发力，推动侨银品牌走出去。一方面，提高美誉度，坚持以精细化服务博取公众信任与客户支持，加大在行业的发声频次与声量，提升在业内的话语权；另一方面，提升知名度，加强与主流新闻媒体的联系与合作，及时做好企业重点成绩、重要时段的宣传报道，传播好侨银的品牌故事，持续推动公司品牌影响力。
6.建立风险防控机制，为持续发展保驾护航
2022年公司将坚持以风险防范为导向，围绕2022年经营目标和重点工作计划要求，以提升管理实效为目的，增强内控制度执行力和内控管理有效性，形成事前风险防控、事中监控预警、事后评价优化的管理闭环。
面对不确定性日益增加的经营环境，公司将持续严密监控风险，提升公司风险管理的有效性，强化风险管理责任，制定和落实风险防控措施，保障公司发展和经营目标实现，为股东创造价值。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2021年03月31日 | 公司办公室 | 实地调研 | 机构 | 天风证券、中金公司、安信证券、兴业证券、广发证券、华泰证券、长江证券、中信证券、光大证券、太平洋证券、华西证券、德邦证券、交银施罗德基金、天弘基金、中信产业基金、华夏基金、鹏华基金、富达基金、华宝基金、上海尚雅投资、关天量化投资、光大富尊投资、惠鸿投资、裕晋投资、善润投资、高熵资本、颐和玖富资产、亘曦资产、国际金融公司、Isc、兴业银行、平安银行等 | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2021年04月07日 | “全景?路演天下”（http://rs.p5w.net）网络平台 | 电话沟通 | 个人 | 中小投资者 | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2021年04月28日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 天风证券、东吴证券、安信证券、长江证券、东方证券、光大证券、万联证券、中金公司、东兴基金、朱雀基金、石智基金、裕晋投资、源乘投资、衍航 | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 投资等 | ||||||
| 2021年08月20日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 长江证券、中信证券、安信证券、国盛证券、中金公司、华西证券、首创证券、申万宏源证券、财信证券、美国银行证券、海通证券自营、国都证券、招商基金、兴业基金、工银瑞信基金、交银施罗德基金、融通基金、嘉合基金、德邦基金、中信建投基金、金鹰基金、Goldstream、翎展投资、东方资管、国海资管、淳厚基金、裕晋投资、源乘投资、五地投资、常州市新发展、新同方投资、恩宝资产等 | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
| 2021年10月27日 | 电话会议 | 电话沟通 | 机构 | 中信证券、中金公司、广发证券、长江证券、东吴证券、华泰证券、天风证券、渤海证券、香港结好证券、招商基金、建信基金、交银施罗德基金、富达基金、宁银理财、中泰国际、理成资产、裕晋投资、上海彤源投资、盈科创新资本、创富兆业、 | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn | 详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn |
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司自设立以来，根据《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》，建立健全了规范的公司治理结构，明确了股东大会、董事会、监事会和经理层为主体架构的决策与经营管理体系，以及其在决策、监督、执行等各个方面的职责权限、程序以及应履行的义务，形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营机构科学分工、各司其责、有效制衡的治理结构，切实维护了投资者和公司的利益。报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会、独立董事制度及董事会秘书制度均能按照上市公司治理规范性文件及《公司章程》独立有效运行。具体情况如下：
（一）股东大会运行情况
公司根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，制定了《股东大会议事规则》。公司自2016年6月27日召开创立大会暨第一次股东大会以来，股东大会一直按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关规定规范运作，2021年全年共召开3次股东大会，所有会议召开都能按照程序及规定进行，所有会议的决议都合法有效，维护公司和股东的合法权益。
（二）董事会运行情况
公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，现有董事7人，其中独立董事3名，占董事会成员的三分之一以上；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照相关法律法规及制度履行职责，对公司各类重大事项进行审议和决策，全年共召开16次董事会会议，所有会议召开都能按照程序及规定进行，所有会议的决议都合法有效。公司在董事会下设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专项委员会，也能依法合规地正常运行，履行各自的职责。
（三）监事会运行情况
公司监事会由3名监事组成，包括2名股东代表监事和1名职工代表监事，其构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司监事会由监事会召集人召集并主持，所有监事均出席历次会议。公司监事会会议的召集、召开程序、通知时间均符合《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。在日常工作中，公司监事勤勉尽责，监督和审核公司年度财务报表、利润分配方案等事项，对公司董事、高级管理人员的行为进行监督并出具书面意见。全年共召开10次监事会会议，所有会议召开都能按照程序及规定进行，所有会议的决议都合法有效。
（四）独立董事制度的建立健全及运营情况
为完善本公司董事会结构，加强董事会决策功能，保护中小股东利益，公司建立了独立董事制度。自本公司聘任独立董事以来，独立董事依照有关法律、法规和公司章程勤勉尽职地履行职权，积极参与公司决策，对需要其发表意见的事项进行了认真的审议并发表独立意见，对完善公司治理结构和规范运作起到了积极的作用。公司独立董事均具有履行职责所必须的工作经验和相关知识，与公司及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系，具备担任公司独立董事的资格，其任职情况符合《公司法》、《上市公司独立董事规则》及《公司章程》等法律法规、规范性文件的规定。公司独立董事参加了公司历次股东大会、董事会会议及所任职专门委员会的会议，对公司关联交易等事项发表了独立意见。
（五）董事会秘书
报告期内，公司董事会秘书筹备了历次董事会会议和股东大会会议，确保公司董事会和股东大会的依法召开、依法行使职权，及时向公司股东、董事通报公司相关信息，对公司治理结构的完善和董事会、股东大会正常行使职权发挥了重要作用。
（六）反腐败管理制度
公司高度重视内部治理和控制，严格防范和控制公司的腐败风险，先后制定了《禁止商业贿赂管理办法》和《侨银环保科技股份有限公司反腐败管理制度》，对商业馈赠、禁止行贿、禁止商业贿赂、禁止非法侵占或挪用公司财物、禁止为亲友
非法牟利、限制兼职及禁止经营同类业务、禁止泄露内幕信息或商业秘密等方面进行了规范，建立预防腐败承诺机制和举报机制，由审计监察部负责落实相关机制并行使纪检监察职责，各部门分管领导负责落实反腐败日常管理工作，防止损害公司和股东利益以及其他严重违反诚信及法律法规的行为发生。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
（一）资产完整情况
公司具备与生产经营有关的主要生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的主要土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立的原料采购和产品销售系统。
（二）人员独立情况
公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司的财务人员不在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。
（三）财务独立情况
公司已建立独立的财务核算体系、能够独立作出财务决策、具有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。
（四）机构独立情况
公司已建立健全内部经营管理机构、独立行使经营管理职权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）业务独立情况
公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。
公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力；公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争，以及严重影响公司独立性或者显失公允的关联交易。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2021年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 84.30% | 2021年02月03日 | 2021年02月04日 | 详见2021年2月4日披露的《2021年第一次临时股东大 |
| 会议决议公告》（公告编号：2021-026） | |||||
| 2020年度股东大会 | 年度股东大会 | 76.36% | 2021年04月21日 | 2021年04月22日 | 详见2021年4月22日披露的《2020年度股东大会议决议公告》（公告编号：2021-066） |
| 2021年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 73.96% | 2021年06月17日 | 2021年06月18日 | 详见2021年6月18日披露的《2021难第二次临时股东大会议决议公告》（公告编号：2021-091） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 刘少云 | 董事长、总经理 | 现任 | 男 | 45 | 2016年06月27日 | 2022年06月27日 | 117,853,701 | 117,853,701 | ||||
| 郭倍华 | 董事 | 现任 | 女 | 64 | 2016年06月27日 | 2022年06月27日 | 154,116,379 | 154,116,379 | ||||
| 黄金玲 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 41 | 2016年06月27日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 周丹华 | 董事、副总经理 | 现任 | 女 | 41 | 2016年12月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 李适宇 | 独立董事 | 现任 | 男 | 66 | 2016年06月27日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 李建辉 | 独立董事 | 现任 | 男 | 54 | 2016年06月27 | 2022年06月27 | 0 | 0 |
| 日 | 日 | |||||||||||
| 余向阳 | 独立董事 | 现任 | 男 | 57 | 2016年06月27日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 刘 丹 | 监事会主席 | 现任 | 女 | 34 | 2017年07月03日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 梁爱容 | 监事 | 现任 | 女 | 37 | 2017年03月23日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 吴 豪 | 监事 | 现任 | 男 | 47 | 2017年06月15日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 陈春霞 | 董事会秘书 | 现任 | 女 | 41 | 2016年12月28日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 刘美辉 | 财务总监 | 现任 | 女 | 48 | 2021年07月12日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 胡 威 | 副总经理 | 现任 | 男 | 43 | 2020年01月22日 | 2022年06月27日 | 0 | 0 | ||||
| 张 春 | 副总经理 | 离任 | 男 | 53 | 2019年08月12日 | 2021年11月02日 | 0 | 0 | ||||
| 陈立叶 | 副总经理、财务总监 | 离任 | 男 | 44 | 2017年01月18日 | 2021年05月17日 | 0 | 0 | ||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 271,970,080 | 0 | 0 | 271,970,080 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
√ 是 □ 否
（1）2021年5月17日，公司与陈立叶先生签署《解除/终止劳动关系协议书》，经双方协商一致，公司与陈立叶先生解除劳动关系，陈立叶先生自2021年5月17日起不再担任公司副总经理兼财务总监职务，本次离职后其不再担任公司及子公司任何职务。详见2021年5月19日披露的《关于高级管理人员离职的公告》（公告编号：2021-080）。
（2）公司董事会于2021年11月1日收到张春先生的书面辞职申请报告。张春先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务，离职后，张春先生将不再担任公司任何职务。详见2021年11月2日披露的《关于高级管理人员离职的公告》（公告编号：2021-134）。公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 陈立叶 | 副总经理、财务总监 | 离任 | 2021年05月17日 | 个人原因离任。 |
| 张 春 | 副总经理 | 离任 | 2021年11月02日 | 个人原因离任。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事会成员
1、刘少云先生，中国国籍，无境外永久居留权，1977年10月出生。1996年8月至1998年6月，任职于湖南省邵阳市水电设备总厂；1998年7月至2001年10月，任职于邵阳市百联量贩广场；2001年11月至2009年10月，任广州市霖泽园林绿化有限公司、广州侨银环保技术有限公司执行董事、总经理；2009年10月至2015年12月，任广州侨银环保技术有限公司副总经理，2015年12月至2016年6月，任广州侨银环保技术有限公司总经理，2016年6月至2020年4月，担任侨银环保科技股份有限公司副董事长、总经理，2020年4月至今，担任侨银城市管理股份有限公司董事长、总经理。
2、郭倍华女士，中国国籍，无境外永久居留权，1958年8月出生。1977年11月至2008年8月，任职于湖南省邵阳市皮件厂；2006年2月至2009年10月，担任广州市霖泽园林绿化有限公司、广州侨银环保技术有限公司监事，2009年10月至2015年12月，担任广州侨银环保技术有限公司执行董事、总经理，2015年12月至2016年6月，担任广州侨银环保技术有限公司执行董事，2016年6月至2020年4月，担任侨银环保科技股份有限公司董事长，2020年4月至今担任侨银城市管理股份有限公司董事。 3、黄金玲女士，出生于1981年3月，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2001年7月至2002年8月，任广东绿晖园林工程有限公司董事长秘书；2002年9月至2005年1月，任广州意陶贸易有限公司行政人事助理；2005年3月至2015年11月，历任深圳市伊爱高新技术开发有限公司董事长秘书、副总裁，广州伊爱高新技术开发有限公司董事长；2015年12月至2016年6月，任广州侨银环保技术有限公司副总经理，2016年6月至今担任侨银城市管理股份有限公司董事、副总经理。 4、周丹华女士，出生于1981年11月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002年9月至2005年5月，历任湖南电力路路通塑业有限公司人事部助理、人事部经理、董事长秘书、监事；2005年5月至2006年5月，任广东风华高科技股份（集团）有限公司销售代表、大客户经理；2006年5月至2010年5月，任广东华拿东方能源有限公司行政人事经理；2010年5月至2014年6月，任广州奈美贸易有限公司行政人事经理；2014年6月至2016年6月，任广州侨银环保技术有限公司行政总监，2016年6月至今担任侨银股份董事，2016年6月至2016年12月担任侨银环保董事会秘书，2016年12月至今担任侨银城市管理股份有限公司副总经理。 5、李适宇先生，出生于1956年9月，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1989年4月至1991年3月，在日本建设技术研究所任特别研究员；1991年4月至1994年4月，任新加坡国立大学土木系环境工程研究室研究员；1994年9月至1999年5月，任中山大学环境科学研究所副教授；1999年6月至2002年10月，任中山大学环境科学研究所教授、博士生导师，2002年10月至2012年5月，担任中山大学环境科学与工程学院院长、教授、博士生导师，2012年6月至今任中山大学环境科学与工程学院教授、博士生导师；2016年6月至今任侨银城市管理股份有限公司独立董事。 6、李建辉先生，出生于1968年2月，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师、中国注册会计师、中国注册评估师。1987年1月至1994年6月，任羊城晚报社会计师；1994年7月至1999年6月，任岭南会计师事务所总经理助理；1999年7月至2007年12月，任光领会计师事务所所长；2008年1月至2010年8月，担任广州建筑集团有限公司副总会计师、高级会计师；2010年9月至2011年12月，担任广州建筑有限公司财务负责人；2012年1月至今任广州光领会计师事务所顾问；2016年11月至2021年12月31日兼任四川浩物机电股份有限公司独立董事；2017年5月至今兼任广东华特气体股份有限公司独立董事；2018年7月至2021年4月30日兼任东沣科技集团股份有限公司独立董事；2019年12月至今兼任长沙开元仪器股份有限公司独立董事；2016年6月至今兼任侨银城市管理股份有限公司独立董事。 7、余向阳先生，出生于1965年10月，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1992年7月至今，在广东工业大学政法学院任教；2003年7月至2005年7月兼任广东天伦律师事务所律师；2005年7月至今兼任广东法盛律师事务所律师；2012年6月至2014年6月担任广州经典法律咨询服务有限公司总经理；2012年6月至2013年12月担任广东省恩平市政府法律顾问；
2014年9月至2015年8月担任广州市越秀区人民法院评估员；2016年6月至今担任侨银城市管理股份有限公司独立董事。
（二）监事会成员
1、刘丹女士，出生于1988年12月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011年2月进入侨银工作，现任公司采购部总监。2016年6月至今担任侨银城市管理股份有限公司监事。 2、梁爱容女士，出生于1985年5月，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005年2月至2007年12月任湖南省白沙煤电集团红卫煤业公司人事科档案管理员；2008年1月至2010年3月任广东省国际工程咨询公司办事员；2010年3月至2012年2月，由于个人原因离职在家；2012年3月至2016年6月进入侨银有限工作，任采购部主管；2016年6月以来历任采购部主管、资产管理部主管；2017年3月至今担任侨银城市管理股份有限公司监事。 3、吴豪先生，出生于1975年8月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1998年9月至2009年9月任中铁五局职员；2009年9月至2016年10月任广州伊爱高新技术开发有限公司经理；2016年11月至2018年8月担任侨银环保环境服务事业部副总经理；2018年9月至2019年8月担任侨银环保信息化部部长；2019年9月至2021年4月担任侨银城市管理股份有限公司环境服务事业部副总经理；2021年5月至今任侨银城市管理股份有限公司粤东大区总经理；2017年7月至今担任侨银城市管理股份有限公司监事。
（三）高级管理人员
1、陈春霞女士，出生于1981年4月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016年12月至今，任侨银城市管理股份有限公司董事会秘书。 2、胡威先生，出生于1979年10月，中国国籍，无境外永久居留权，学士学位。2002年9月至2006年1月，任中央电视台新闻中心责编；2006年2月至2008年1月，任北京圣天阁文升国际拍卖有限公司执行董事、总经理；2008年3月至2014年5月，任北京鼎晖时代文化发展有限公司董事长、总经理；2019年7月加入侨银城市管理股份有限公司，2020年1月22日起至今任公司副总经理。 3、刘美辉女士，出生于1974年11月，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2007年4月至2011年4月，在东莞市智高文具有限公司任财务总监；2011年5月至2012年1月，在广东树业环保科技股份有限公司任财务总监；2012年5月至2014年6月，在七喜控股股份有限公司任财务总监，期间担任公司董事；2014年7月至2018年3月，在智高文化创意股份有限公司任财务总监；2018年3月至2021年5月，在和宇健康科技股份有限公司任财务总监；2021年7月至今，任侨银城市管理股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 刘少云 | 珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2015年07月07日 | 否 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 任珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。 | ||||
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 李建辉 | 广州光领会计师事务所 | 顾问 | 2012年01月01日 | 是 |
| 李建辉 | 四川浩物机电股份有限公司 | 独立董事 | 2016年11月10日 | 2021年12月31日 | 是 |
| 李建辉 | 广东华特气体股份有限公司 | 独立董事 | 2017年05月17日 | 是 | |
| 李建辉 | 东沣科技集团股份有限公司 | 独立董事 | 2018年07月01日 | 2021年04月30日 | 是 |
| 李建辉 | 长沙开元仪器股份有限公司 | 独立董事 | 2019年12月23日 | 是 | |
| 李适宇 | 广州资源环保科技股份有限公司 | 独立董事 | 2021年10月25日 | 是 | |
| 余向阳 | 广东工业大学法学院 | 教师 | 1992年07月01日 | 是 | |
| 余向阳 | 广东法盛律师事务所 | 兼职律师 | 2005年07月01日 | 是 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
（1）决策程序：公司董事、监事的薪酬由股东大会审议批准，公司高级管理人员的薪酬由董事会审议批准。
（2）确定依据：在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬，依据《公司章程》及《薪酬管理制度》等有关规定，按一定标准或工资标准发放，高级管理人员的绩效奖金根据绩效业绩完成情况确定。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 刘少云 | 董事长、总经理 | 男 | 45 | 现任 | 77.7 | 否 |
| 郭倍华 | 董事 | 女 | 64 | 现任 | 36 | 否 |
| 黄金玲 | 董事、副总经理 | 女 | 41 | 现任 | 88.3 | 否 |
| 周丹华 | 董事、副总经理 | 女 | 41 | 现任 | 45.52 | 否 |
| 李适宇 | 独立董事 | 男 | 66 | 现任 | 11.9 | 否 |
| 李建辉 | 独立董事 | 男 | 54 | 现任 | 11.9 | 否 |
| 余向阳 | 独立董事 | 男 | 57 | 现任 | 11.9 | 否 |
| 刘 丹 | 监事会主席 | 女 | 34 | 现任 | 32.19 | 否 |
| 梁爱容 | 监事 | 女 | 37 | 现任 | 13.33 | 否 |
| 吴 豪 | 监事 | 男 | 46 | 现任 | 42.8 | 否 |
| 陈春霞 | 董事会秘书 | 女 | 41 | 现任 | 57.05 | 否 |
| 刘美辉 | 财务总监 | 女 | 48 | 现任 | 28.59 | 否 |
| 胡威 | 副总经理 | 男 | 43 | 现任 | 91.05 | 否 |
| 张 春 | 副总经理 | 男 | 53 | 离任 | 51.52 | 否 |
| 陈立叶 | 副总经理、财务总监 | 男 | 44 | 离任 | 33.76 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 633.51 | -- |
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第二届董事会第二十四次会议 | 2021年01月15日 | 2021年01月19日 | 详见2021年1月19日披露的《第二届董事会第二十四次会议决议公告》（公告编号：2021-009） |
| 第二届董事会第二十五次会议 | 2021年02月03日 | 2021年02月04日 | 详见2021年2月4日披露的《第二届董事会第二十五次会议决议公告》（公告编号：2021-025） |
| 第二届董事会第二十六次会议 | 2021年02月08日 | 2021年02月10日 | 详见2021年2月10日披露的《第二届董事会第二十六次会议决议公告》（公告编号：2021-028） |
| 第二届董事会第二十七次会议 | 2021年03月08日 | 2021年03月09日 | 详见2021年3月9日披露的《第二届董事会第二十七次会议决议公告》（公告编号：2021-040） |
| 第二届董事会第二十八次会议 | 2021年03月29日 | 2021年03月31日 | 详见2021年3月31日披露的《第二届董事会第二十八次会议决议公告》（公告编号：2021-044） |
| 第二届董事会第二十九次会议 | 2021年03月31日 | 2021年04月02日 | 详见2021年4月2日披露的《第二届董事会第二十九次会议决议公告》（公告编号：2021-054） |
| 第二届董事会第三十次会议 | 2021年04月15日 | 2021年04月17日 | 详见2021年4月17日披露的《第二届董事会第三十次会 |
| 议决议公告》（公告编号：2021-060） | |||
| 第二届董事会第三十一次会议 | 2021年04月26日 | 2022年04月28日 | 详见2021年4月28日披露《关于公司2021年第一季度报告》 |
| 第二届董事会第三十二次会议 | 2021年05月17日 | 2021年05月18日 | 详见2021年5月18日披露的《第二届董事会第三十二次会议决议公告》（公告编号：2021-076） |
| 第二届董事会第三十三次会议 | 2021年05月31日 | 2021年06月02日 | 详见2021年6月2日披露的《第二届董事会第三十三次会议决议公告》（公告编号：2021-083） |
| 第二届董事会第三十四次会议 | 2021年06月28日 | 2021年06月30日 | 详见2021年6月30日披露的《第二届董事会第三十四次会议决议公告》（公告编号：2021-094） |
| 第二届董事会第三十五次会议 | 2021年07月12日 | 2021年07月13日 | 详见2021年7月13日披露的《第二届董事会第三十五次会议决议公告》（公告编号：2021-100） |
| 第二届董事会第三十六次会议 | 2021年08月18日 | 2021年08月20日 | 详见2021年8月20日披露的《第二届董事会第三十六次会议决议公告》（公告编号：2021-110） |
| 第二届董事会第三十七次会议 | 2021年08月23日 | 2021年08月25日 | 详见2021年8月25日披露的《第二届董事会第三十七次会议决议公告》（公告编号：2021-115） |
| 第二届董事会第三十八次会议 | 2021年10月25日 | 2021年10月27日 | 详见2021年10月27日披露的《第二届董事会第三十八次会议决议公告》（公告编号：2021-131） |
| 第二届董事会第三十九次会议 | 2021年12月17日 | 2021年12月21日 | 详见2021年12月21日披露的《第二届董事会第三十九次会议决议公告》（公告编号：2021-138） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参 | 现场出席董事 | 以通讯方式参 | 委托出席董事 | 缺席董事会次 | 是否连续两次 | 出席股东大会 |
| 加董事会次数 | 会次数 | 加董事会次数 | 会次数 | 数 | 未亲自参加董事会会议 | 次数 | |
| 刘少云 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 郭倍华 | 16 | 0 | 16 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 黄金玲 | 16 | 1 | 15 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 周丹华 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 李适宇 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李建辉 | 16 | 2 | 14 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 余向阳 | 16 | 1 | 15 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明2021年度，公司独立董事根据相关法律法规认真履行职权，严格执行公司《独立董事工作制度》，关注公司规范运作，独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的关联交易、高管薪酬、等事项进行审议，发表了独立、公正意见，在完善公司法人治理结构、规范化运作、重大决策等方面发挥了积极作用。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 薪酬和考核委员会 | 刘少云、李建辉、余向阳 | 1 | 2021年03月22日 | 审议通过《关于公司2021年度董事薪酬方案的议案》、《关于公司2021年度高级管理人员薪酬方案的 | / | / | / |
| 议案》 | |||||||
| 提名委员会 | 刘少云、李适宇、余向阳 | 2 | 2021年03月26日 | 审议通过《关于聘任公司证券事务代表的议案》 | / | / | / |
| 2022年07月08日 | 审议通过《关于聘任公司财务总监的议案》 | / | / | / | |||
| 战略委员会 | 刘少云、郭倍华、李适宇 | 1 | 2021年03月18日 | 审议通过《关于2021年战略规划实施的议案》 | / | / | / |
| 审计委员会 | 周丹华、李建辉、余向阳 | 5 | 2021年10月22日 | 审议通过《关于公司2021年第三季度报告的议案》、《关于公司2021年第三季度内部审计工作报告的议案》 | / | / | / |
| 2021年08月17日 | 审议通过《关于公司2021年半年度报告全文及其摘要的议案》、《关于公司2021年第二季度内部审计工作报告的议案》 | / | / | / | |||
| 2021年04月26日 | 审议通过《关于公司2021年第一季度报告全文及其正文的议案》、 | / | / | / |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
| 《关于公司2021年第一季度内部审计工作报告的议案》 | ||||
| 2021年03月25日 | 审议通过《关于公司2020年年度报告全文及其摘要的议案》、《关于公司2020年财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司2020年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》 | / | / | / |
| 2021年01月14日 | 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2020年第四季度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2020年度内部审计工作报告的议案》 | / | / | / |
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 14,609 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 42,257 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 58,357 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 58,357 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 55,500 |
| 销售人员 | 135 |
| 技术人员 | 45 |
| 财务人员 | 101 |
| 行政人员 | 2,576 |
| 合计 | 58,357 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 本科及以上 | 382 |
| 专科 | 362 |
| 高中及以下 | 57,613 |
| 合计 | 58,357 |
2、薪酬政策
公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供与市场水平一致而有竞争力的薪酬。公司员工薪酬主要包括工资、绩效奖金、补贴、养老保险费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、非货币性福利等。公司在原有的《薪酬管理办法》的基础上，不断进行创新及改革并制定了更有针对性的激励措施。如为了更好的调动员工的积极性，制定了《M8绩效管理办法》、《一线环卫工绩效考核管理办法》。公司将继续不断完善薪酬体系，按照国家相关法律法规切实保障职工的权益。
3、培训计划
为进一步支持2021年“城市大管家”战略，大学堂结合业务发展实况和趋势不断夯实培训体系，在课程内容方面加强专业的厚度和高度，在一线技能培训考核方面强化学习组织力度。在课程体系上丰富项目重点运营内容（资产管理、车队运营等），在无废低碳、乡村振兴等新业务领域做课程延伸。培训资源则加大外部教学资源引入，强化内部知识经验萃取，丰富培训师
资力量。培训对象覆盖面再次延伸至一线专业技术工种（驾驶员、车队长），立足岗前培训，强化在岗学习，新增技能实操考核环节，为公司队伍建设蓄能赋能。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 314,160 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 5,652,883.71 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司利润分配重视对投资者的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及公司上市后适用的《公司章程》等相关规定，公司制定了科学、合理的利润分配政策，详见《公司章程》第一百五十五条。公司于2018年5月4日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过《关于公司首次公开发行股票并上市后股东分红回报规划的议案》，制定了上市后三年股东分红回报规划。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
√ 适用 □ 不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 1.00 |
| 分配预案的股本基数（股） | 408,663,324 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 40,866,332.40 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 40,866,332.40 |
| 可分配利润（元） | 427,868,306.02 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 | 100% |
| 比例 | |
| 本次现金分红情况 | |
| 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％ | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 经广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度实现归属于母公司所有者的净利润合并数255,152,969.45元，母公司 2021 年实现净利润122,000,247.38元，2021 年末可分配利润为427,868,306.02元。 根据上市公司分红的相关政策，结合公司的实际情况，公司本次利润分配方案如下： 以公司2021年12月31日的总股本 408,663,324股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），合计拟派发现金红利40,866,332.40元（含税）。本年度现金分红占当年归属于母公司所有者净利润的比例为16.02%，不送红股，不以资本公积金转增股本，本次股利分配后剩余未分配利润结转下一年度。本次利润分配方案实施前，若公司总股本发生变动，将按照现金分红金额不变的原则对分配比例进行调整。 该方案需提交公司 2021年度股东大会批准方可实施。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
根据国家有关法律法规的规定，以及《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际，公司制定了与之相适应的管理体系和健全完整的内部控制制度以及相关工作细则，旨在以健全完善的管理制度为基础，形成严密可靠的内部控制防线和机制，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。
报告期内，公司持续推进内部控制制度的建立健全，在作业质量方面，公司对各分子公司运营项目的作业质量、资产管理、安全生产等方面内容进行常规巡查，对巡查发现的问题要求项目限时整改并提供整改结果，同时将巡查结果提交公司相关部门作为对项目考核的依据之一，促进分子公司提高项目运营管理成效；在内控管理方面，公司审计小组根据年度内审工作计划及领导安排的任务开展年度常规审计和专项审计工作，重点关注公司本部及控股子公司的经营管理，重要业务环节是否建立完善的管理制度并有效落实执行，相关业务流程是否形成闭环等，审计小组根据审计发现的问题出具审计建议，要求被审计单位落实整改，有力地促进了公司规范运作，为内部控制目标的实现提供了合理保证。
随着外部环境的变化、公司业务的发展和内外部管理要求的提高，未来公司将持续完善内部控制制度，加大内部控制制度的执行力度，强化内部控制的监督检查，促进公司健康、可持续发展。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告
1、内控自我评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2022年04月27日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 详见披露于巨潮资讯网的《2021年度内部控制自我评价报告》 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ① 以下任一情况可视为重大缺陷的判断标准：高级管理层中的任何程度的舞弊行为；对已公布的财务报告进行更正；注册会计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效。② 以下任一情况可视为重要缺陷的判断标准：沟通后的重要缺陷没有在合理的期间得到的纠正；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；公司内部审计职能无效；未依照公认会计准则选择和应用会计政策；反舞弊程序和控制无效；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。③ 一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。另外，以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在重大缺陷：公司决策程序不科学，如决策失误，导致企业并购后未能达到预期目标；违反国家法律、法规，如产品质量不合格；管理人员或关键技术人员纷纷流失；内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。 |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果达到营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果达到营业收入的2%，则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该 | 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量认定参照财务报告内部控制缺陷的认定标准。 |
| 缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于资产总额的0.5%，则认定为一般缺陷；如果达到资产总额的0.5%但小于1%认定为重要缺陷；如果达到资产总额1%，则认定为重大缺陷。 | ||
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
□ 适用 √ 不适用
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√ 适用 □ 不适用
公司积极通过节能、节材措施来降低能源消耗，间接达到降低碳排放的目的。公司贯彻落实绿色低碳战略，助力生态建设，编制《碳达峰、碳中和侨银行动方案》，努力提升能源资源利用率，通过绿色办公，推动垃圾分类，植树造林，采购具有环卫属性的新能源汽车等方式为低碳经济助力。
1.绿色办公：公司积极倡导低碳出行，采用公共交通或搭乘同事顺风车方式通勤，79% 以上使用线上会议。此外，公司大力推广无纸化办公，逐步建立一整套电子化（OA、邮箱）、网络化工作模式，规避无效打印，积极推动推动电子签。在电器使用方面，严格执行空调温度控制标准，提倡办公室的夏季室温不低于26 度，冬季不高于20 度，节约照明用电，不使用或外出时及时关闭电源，降低电力负荷，减少耗电量。通过垃圾分类、节约用水等一点一滴的举措，减少二氧化碳排放，促进资源的再循环与可持续发展。
2.植树造林：公司积极践行碳中和行动，争当生态文明的“传播者”，绿色家园的“守护者”，以实际行动投身绿化递增行动，参与植树造林。2021 年开始，每年由侨银慈善基金安排资金用于植树造林，计划形成“侨银碳中和基地”。公司按照“扩量增绿、见缝插绿、提档升级、造绿造景”的绿化原则，坚持多树种、多品种合理搭配，进行荒滩闲地复垦植绿、造林造景结合行动。例如，公司实地组织各部门在广州职工公益林义务植树，共同打造百亩樱花林，进一步美化家园，不断改善人居环境。
3.垃圾分类：公司作为人居环境综合提升服务商，需以身作则，为环保贡献自己应尽的一份义务和力量。从2018年1月开始总部持续开展办公区垃圾分类检查工作，“侨银模式”垃圾分类以“干湿要分开，有害单独放”为指引总原则，办公室保洁员每天定时检查各垃圾箱，随机抽查垃圾袋，若发现错投情况，根据垃圾袋上编号追溯投放者，并与部门绩效挂钩。通过垃圾分类“侨银模式”我们不断减少垃圾给我们的工作和生活带来的危害，实行垃圾分类回收和处理化害为利、变废为宝。
4.新能源应用：公司积极落实国家推广应用新能源的政策，践行交通运输绿色低碳行动，大量采购新能源汽车作为环卫车。新能源环卫车具有噪音小、低能耗、零排放、操作便捷等特点，且车辆均安装导航定位系统、对讲系统、实时视频监控系统，可实现车辆作业质量和故障信息实时报送与作业全程监控，大大提高环卫管理效率和作业质量。此外，还搭载环卫智能装备，全面实施以大数据为支撑、以现代智能机械为主体、以智慧环卫云服务为手段、以超洁净为目的的4.0 服务模式，真正实现环卫管理100%机械化、智能化和精细化，是公司积极提高大气污染治理效果的有力举措。
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司已于2022年4月27日披露《2021年度社会责任报告》，具体内容请详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）相关公告。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
（一）脱贫攻坚成果
1．公司在农村基础设施建设领域推广以工代赈方式，吸纳更多脱贫人口和低收入人口就地就近就业。2021年，公司对口帮扶连州市龙坪镇东村等贫困村，为近200名退役军人、420名残疾人提供就业岗位，解决困难人员就业问题。
2．公司牵手广州市城管系统对口帮扶困难乡村——连州市龙坪镇东村，召开捐赠仪式。公司捐赠了35万元的扶贫资金。除此之外，公司充分发挥资金、人才、技术、设备等优势，成立了帮扶小组，积极投入到帮扶工作当中。在调研走访中，小组与帮扶对象亲切交谈，深入了解他们的生活状况和具体困难，全力支持广州市城管委系统的扶贫工作，与困难家庭建立起帮扶机制，减轻他们的生活压力和负担，并鼓励他们坚定信心与决心，早日实现脱贫致富。
3．人才是兴国之本，教育是兴国之路，公司长期资助湖南多个县城的困难学生，资助学生完成学业。此外，公司还成立爱心助学公益基金，捐建了小学、爱心书屋等。
（二）乡村振兴
1．公司把握“以生态文明引领乡村振兴”战略要义，积极配合当地政府，投身农村人居环境综合整治行动，改造生活条件，加强基础设施建设。公司结合乡村振兴战略五大目标，推出“精耕计划”，成立侨银乡村环境投资公司，主动参与服务乡村环境整治项目，为激活乡村资源要素提供了源头活水，发挥了桥梁作用，用“创新之犁”耕耘希望田野，保护乡村生态优势，让良好生态成为乡村振兴支撑点，将生态美丽和农民富裕有机融合，让村容村貌整体提升走上现代化的“快车道”。
2．2021年3月，公司正式成立“实施乡村振兴战略领导小组”将乡村振兴行动稳步推进、不断深入，以“城市环卫一体化”为抓手，提供从市、县( 区) 到镇(街)、村、户的环卫服务区域一体化解决方案，公司乡村业务涵盖环卫清扫转运中转系统、乡镇污水与农村医疗机构废水处理、小型垃圾就地处理、公厕管理、公园管养等全链条一体化服务，与各地政府职能部门携手共进，从人员配备、技术引进、设备购置、要素配置、资金投入、公共服务等方面综合考虑，为乡村振兴筑就“硬核”支撑，形成携手贯通城乡的格局。
3．公司运营乡村振兴项目总额已超60亿元，项目主要分布在江西、广东、河北、湖南。随着乡镇及农村人居环境整治服务积极走入市场，乡镇及农村地区仍有较大的环卫及配套服务市场空间，公司下沉乡镇完善“大管家布局”，成长空间广阔。
4．公司主动参与服务全国乡村环境整治项目近60个，助力固始县王岗村、南沙区深湾村等打造“全国乡村治理示范村”。2021年，大荔县农村生活垃圾资源化处理项目启动运营仪式隆重举行，公司积极响应陕西省政府“争做生态文明建设排头兵”的号召，紧跟大荔县政府“创建省级农业高新技术示范区”的步伐，结合大荔县的环卫现状，实现农村生活垃圾全收集、全转运、全覆盖，率先建成“村收集、镇转运、县处理”的垃圾资源化处理大荔模式，对于深化美丽乡村建设，改善农村人居环境，推动乡村振兴工作迈上新台阶。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | ||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 郭倍华、刘少云、韩丹、横琴珑欣 | 股份限售承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 上市后三十六个月内 | 正常履行中 |
| 郭倍华、刘少云、韩丹、横琴珑欣 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 锁定期满后两年内 | 正常履行中 | |
| 郭倍华、刘少云、韩丹 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 锁定期满后，担任董监高及申报离任后的特定期间 | 正常履行中 |
| 郭倍华 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 董事原定任期内及原定任期届满后的六个月内 | 正常履行中 |
| 刘少云 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 董事、总经理原定任期内及原定任期届满后的六个月内 | 正常履行中 |
| 郭倍华、刘少云、韩丹、横琴珑欣、黄金玲、周丹华、陈立叶、陈春霞、吴豪、刘丹 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 锁定期满后两年内 | 正常履行中 |
| 黄金玲、周丹华、刘丹、吴豪、陈立叶、陈春霞 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 上市后三十六个月内 | 正常履行中 |
| 黄金玲、周丹华、刘丹、吴豪、陈立叶、陈春霞 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所 | 2019年12月23日 | 锁定期满后，担任董监高及申报离任后的特定期间 | 正常履行中 |
| 持股份锁定的承诺”。 | |||||
| 江淦钧、柯建生、党忠民、黄燕娜、阳军、信德环保、众优投资、卓辉冠瑞、曲水瑞盛 | 股份限售承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 上市后十二个月内 | 履行完毕 |
| 横琴珑欣合伙人中除发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员之外的其他合伙人 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 上市后三十六个月内 | 正常履行中 |
| 郭倍华、刘少云、韩丹、横琴珑欣、黄金玲、周丹华、刘丹、吴豪、陈立叶、陈春霞 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 正常履行中 | |
| 郭倍华、刘少云、韩丹、横琴珑欣 | 股份减持承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（一）关于股东所持股份锁定的承诺”。 | 2019年12月23日 | 正常履行中，其中“第二届董事会第三十三次会议”审议通过了《关于变更部分股东自愿性股份减持承诺的议案》，江淦钧、柯建生、阳军、信德环保、众优投资、卓辉冠 |
| 瑞、曲水瑞盛承诺进行了变更 | |||||
| 上市公司，郭倍华、刘少云、韩丹，董事（不含独立董事）、高级管理人员 | 稳定股价承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（三）发行人关于上市后三年内稳定公司股价的措施”。 | 2019年12月23日 | 上市后三年内 | 正常履行中 |
| 上市公司，郭倍华、刘少云、韩丹，董事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见招股说明书“重大事项提示”之“一、本次发行的相关重要承诺”之“（五）关于填补被摊薄即期回报的承诺”。 | 2019年12月23日 | 正常履行中 | |
| 郭倍华、刘少云、韩丹 | 避免同业竞争承诺 | 详见招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十一、控股股东、持有5%以上股份的主要股东以及作为董事、监事、高级管理人员的股东作出的重要承诺及其履行情况”之“（五）其他承诺事项”之“1、关于避免同业竞争的承诺。 | 2019年12月23日 | 作为控股股东及实际控制人期间持续有效 | 正常履行中 |
| 横琴珑欣 | 避免同业竞争承诺 | 详见招股说明书“第五节 | 2019年12月23日 | 正常履行中 |
| 发行人基本情况”之“十一、控股股东、持有5%以上股份的主要股东以及作为董事、监事、高级管理人员的股东作出的重要承诺及其履行情况”之“（五）其他承诺事项”之“1、关于避免同业竞争的承诺。 | |||||
| 黄金玲、周丹华、李适宇、李建辉、余向阳、刘丹、吴豪、梁爱容、陈春霞 | 避免同业竞争承诺 | 详见招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十一、控股股东、持有5%以上股份的主要股东以及作为董事、监事、高级管理人员的股东作出的重要承诺及其履行情况”之“（五）其他承诺事项”之“1、关于避免同业竞争的承诺。 | 2019年12月23日 | 相应任职期间 | 正常履行中 |
| 上市公司，郭倍华、刘少云、韩丹，横琴珑欣，全体董事、监事、高级管理人员 | 规范关联交易承诺 | 详见招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十一、控股股东、持有5%以上股份的主要股东以 | 2019年12月23日 | 正常履行中 |
| 及作为董事、监事、高级管理人员的股东作出的重要承诺及其履行情况”之“（五）其他承诺事项”之“2、关于规范和避免关联交易的承诺。 | ||||||
| 郭倍华、刘少云、韩丹，横琴珑欣，江淦钧、柯建生、阳军，信德环保、众优投资、卓辉冠瑞，曲水瑞盛，公司董事、监事、高级管理人员 | 避免资金占用的承诺 | 详见招股说明书“第五节发行人基本情况”之“十一、控股股东、持有5%以上股份的主要股东以及作为董事、监事、高级管理人员的股东作出的重要承诺及其履行情况”之“（五）其他承诺事项”之“3、关于避免资金占用的承诺。 | 2019年12月23日 | 正常履行中 | ||
| 郭倍华、刘少云、韩丹，公司董事、监事、高级管理人员 | 填补被摊薄即期回报的承诺 | 详见募集说明说“第四节公司基本情况”之“十八、公开发行可转换公司债券摊薄即期回报、填补即期回报措施及相关承诺主体的承诺等事项” | 2020年11月13日 | 正常履行中 | ||
| 股权激励承诺 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | ||||||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 重要会计政策变更
| 会计政策变更的内容和原因 | 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），公司自2021年1月1日执行新租赁准则。 | 详见其他说明（1） |
| 2021年5月26日，财政部发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），公司自发布之日起施行本规定。 | 详见其他说明（2） |
| 2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）（以下简称“解释14号”），公司自公布之日起施行，2021年1月1日至该施行日新增的解释14号规定的业务，公司根据解释14号规定进行调整。 | 详见其他说明（3） |
其他说明：
（1）2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行了调整，新租赁准则具体政策详见本附注三、（二十九、三十五、四十二）。对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①公司作为承租人
公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：
A.对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
B.对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产；
C.在首次执行日，公司按照本附注三、（三十一）长期资产减值进行减值测试并进行相应会计处理。
公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理; 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。
②本公司作为出租人
对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。
公司执行上述新租赁准则导致期初财务报表项目变动情况详见本附注三、（四十四）3.2021年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），公司自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。
公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
报告期执行上述规定未对公司财务状况和经营成果产生影响。
（3）2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）（以下简称“解释14号”），
| 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022年1月1日起施行。 | 详见其他说明（4） |
公司自公布之日起施行，2021年1月1日至该施行日新增的解释14号规定的业务，公司根据解释14号规定进行调整；
2020年12月31日前开始实施且至解释14号施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同（包括符合解释14号“双特征”和“双控制”但未纳入全国 PPP 综合信息平台项目库的特许经营项目协议），公司执行解释14号的累计影响数，调整本解释施行日当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整；
2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，在解释14号施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
公司执行上述规定导致期初财务报表项目变动情况详见本附注 三、（四十四）3.2021年起首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（4）2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022年1月1日起施行。报告期执行上述规定未对公司财务状况和经营成果产生影响。
2. 重要会计估计变更
公司通过长期对各类车辆进行生命周期的跟踪以及对保养、维修的数据分析，发现洗扫类、清洁类、巡查类、高空作业类的车辆，由于作业环境较舒适、不易受到垃圾的腐蚀，使用寿命能达到8年左右，故自2021年5月1日起，公司将运输设备中这几类车辆的折旧年限由原来的6年变更为8年。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需以前年度对已披露的财务报表进行追溯调整。
公司执行上述新固定资产折旧政策（以截止2021年5月1日的存量固定资产作为依据）增加了2021年度税前利润（减少折旧费）10,102,498.80元，预计将增加2022至2024年税前利润合计34,768,848.29元，减少2025至2029年税前利润44,871,347.09元。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期新增38家子公司，注销7家子公司，详细参见第十节财务报告之八、合并范围的变更。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 178 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 周锋、吴虹 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 1 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） | 0 |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | 不适用 |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | 不适用 |
当期是否改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计期间改聘会计师事务所
√ 是 □ 否
2022年1月24日公司召开了第二届董事会第四十次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过了审议通过《关于聘请2021年度审计机构的议案》，聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“司农所”）为公司2021年度审计机构，任期一年。
公司前任审计机构为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“华兴所”），华兴所为公司提供2019年、2020年度审计服务，在上述服务期限内均对公司出具了标准无保留审计意见。
原为公司提供审计服务的团队离开华兴所加入司农所，原团队人员将在司农所为公司继续提供审计服务，以保持2021年审计工作的一致性和连续性。
司农所已知悉变更会计师事务所事项且对本次更换无异议。司农所与前任事务所华兴所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》的规定，进行了沟通，双方均无异议。更换会计师事务所是否履行审批程序
√ 是 □ 否
对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司前任审计机构为华兴会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称“华兴所”），华兴所为公司提供2019年、2020年度审计服务，在上述服务期限内均对公司出具了标准无保留审计意见。
原为公司提供审计服务的团队离开华兴所加入司农所，为保持公司2021年审计工作的一致性和连续性，让原团队人员在司农所为公司继续提供审计服务，公司聘请司农所为公司2021年度审计机构。
司农所具有从事证券期货业务相关审计资格，具备为上市公司提供审计服务的经验与能力，在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，切实履行审计机构职责，其出具的报告能够客观、真实反映公司的实际情况、财务状况和经营成果，从专业角度维护公司及股东的合法权益。
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临退市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司涉及诉讼167 | 10,183.39 | 否 | 其中67起案件正在 | 其中67起案件正在审理中，尚未 | 结案案件已履 |
| 起 | 审理中，尚未判决，剩余案件报告期内已结案。 | 判决，剩余案件报告期内已结案。 | 行完毕 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□ 适用 √ 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广州侨环环保科技有限公司 | 2020年08月29日 | 10,000 | 2020年10月07日 | 10,000 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 8年 | 否 | 是 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 10,000 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 6,047.97 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 10,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 6,047.97 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 广州侨绿固废循环利用科技有限公司 | 22,321 | 2017年06月05日 | 34,340 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 16年 | 否 | 否 | |
| 广州银利环境服务有限公司 | 29,580 | 2018年06月01日 | 29,580 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 15年 | 否 | 否 | |
| 德令哈侨银环保有限公司 | 1,057 | 2018年08月02日 | 1,057 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 1,756.04 | 2018年08月02日 | 1,756.04 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 156 | 2019年01月03日 | 156 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 37.85 | 2019年01月21日 | 37.85 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 96.5 | 2019年01月29日 | 96.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 101.32 | 2019年02月14日 | 101.32 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 212 | 2019年02月19日 | 212 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 383 | 2019年03月01日 | 383 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有 | 249 | 2019年03月06日 | 249 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 限公司 | ||||||||||
| 广州启明供应链有限公司 | 88.5 | 2019年03月13日 | 88.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 116.4 | 2019年03月22日 | 116.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 17.6 | 2019年03月28日 | 17.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 1,136.6 | 2019年03月29日 | 1,136.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 282 | 2019年05月16日 | 282 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 54 | 2019年05月31日 | 54 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 40 | 2019年06月25日 | 40 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 270 | 2019年06月27日 | 270 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 53.2 | 2019年07月09日 | 53.2 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 27.5 | 2019年07月15日 | 27.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 309 | 2019年08月08日 | 309 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 64.7 | 2019年08月13日 | 64.7 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 225 | 2019年08月14日 | 225 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 48.2 | 2019年08月29日 | 48.2 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 238.64 | 2019年11月13日 | 238.64 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 71.6 | 2019年12月06日 | 71.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 110 | 2019年12月10日 | 110 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 54.6 | 2019年12月11日 | 54.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 130.2 | 2019年12月12日 | 130.2 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 36.5 | 2019年12月17日 | 36.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 171.5 | 2019年12月17日 | 171.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 是 | 否 | |
| 靖安县侨兴环保科技有限公司 | 800 | 2020年01月10日 | 800 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 5年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 310 | 2020年01月13日 | 310 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 38.4 | 2020年03月03日 | 38.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 47 | 2020年03月13日 | 47 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 28.4 | 2020年07月13日 | 28.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 28.4 | 2020年08月05日 | 28.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 4年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 38.1 | 2020年08月06日 | 38.1 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 49.6 | 2020年08月12日 | 49.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 29 | 2020年08月23日 | 29 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 93.1 | 2020年09月01日 | 93.1 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 225.4 | 2020年09月02日 | 225.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 159.7 | 2020年09月04日 | 159.7 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 淮安侨凯环保科技有限公司 | 2020年08月29日 | 172 | 2020年09月15日 | 172 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 淮安侨凯环保科技有限公司 | 2020年08月29日 | 306 | 2020年09月15日 | 306 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 6,500 | 2020年09月23日 | 6,500 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 362.2 | 2020年10月21日 | 362.2 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 50 | 2020年11月02日 | 50 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 广州启明供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 180.98 | 2020年12月02日 | 180.98 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 |
| 广州腾达 | 2020年02 | 103.2 | 2020年12 | 103.2 | 连带责任 | 无 | 无 | 1年 | 是 | 否 |
| 供应链有限公司 | 月25日 | 月16日 | 保证 | |||||||
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 32.4 | 2021年01月12日 | 32.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 133.8 | 2021年01月14日 | 133.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2020年02月25日 | 71.3 | 2021年01月15日 | 71.3 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 49.8 | 2021年01月21日 | 49.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 224.5 | 2021年01月25日 | 224.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 40 | 2021年01月27日 | 40 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 104.4 | 2021年01月28日 | 104.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 392.5 | 2021年01月29日 | 392.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 18.8 | 2021年02月04日 | 18.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 22.8 | 2021年03月03日 | 22.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 199 | 2021年03月10日 | 199 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 72 | 2021年03月25日 | 72 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有 | 2021年01月19日 | 158.5 | 2021年03月29日 | 158.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 限公司 | ||||||||||
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 66 | 2021年04月01日 | 66 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 72 | 2021年04月09日 | 72 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 223.4 | 2021年04月15日 | 223.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 129 | 2021年05月10日 | 129 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 194 | 2021年05月10日 | 194 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 46.4 | 2021年05月19日 | 46.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 66 | 2021年06月02日 | 66 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 229.7 | 2021年06月09日 | 229.7 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 85.4 | 2021年06月09日 | 85.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 321.6 | 2021年06月09日 | 321.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 110 | 2021年07月01日 | 110 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 22.8 | 2021年07月01日 | 22.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 21 | 2021年07月09日 | 21 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 90.6 | 2021年07月13日 | 90.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 48 | 2021年07月13日 | 48 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 39 | 2021年07月14日 | 39 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州侨银环境投资有限公司 | 2021年01月19日 | 18,955.22 | 2021年07月30日 | 18,955.22 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 10年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 57 | 2021年08月25日 | 57 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 44.6 | 2021年08月30日 | 44.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 44.6 | 2021年08月30日 | 44.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 22.8 | 2021年08月30日 | 22.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 11.4 | 2021年09月01日 | 11.4 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 213 | 2021年09月02日 | 213 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 51.2 | 2021年09月14日 | 51.2 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 111 | 2021年09月22日 | 111 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 219.6 | 2021年09月24日 | 219.6 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 广州腾达 | 2021年01 | 129.9 | 2021年09 | 129.9 | 连带责任 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 |
| 供应链有限公司 | 月19日 | 月26日 | 保证 | ||||||||
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 26 | 2021年10月29日 | 26 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 39 | 2021年11月10日 | 39 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 39.3 | 2021年11月12日 | 39.3 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 65 | 2021年11月16日 | 65 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 122.5 | 2021年12月21日 | 122.5 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 136.8 | 2021年12月21日 | 136.8 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 2021年01月19日 | 41 | 2021年12月31日 | 41 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 1年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 113,000 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 23,614.62 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 211,295.45 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 92,631.55 | ||||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | ||||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | ||||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | |||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计 | 123,000 | 报告期内担保实际发生 | 29,662.59 | ||||||||
| （A1+B1+C1） | 额合计（A2+B2+C2） | ||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 221,295.45 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 98,679.52 |
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 59.19% | ||
| 其中： | |||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | ||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 47,808.66 | ||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 15,903.69 | ||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 63,712.35 | ||
| 对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | ||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | ||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 367,770,000 | 89.99% | -65,581,022 | -65,581,022 | 302,188,978 | 73.95% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 367,770,000 | 89.99% | -65,581,022 | -65,581,022 | 302,188,978 | 73.95% | |||
| 其中：境内法人持股 | 66,400,440 | 16.25% | -39,203,432 | -39,203,432 | 27,197,008 | 6.66% | |||
| 境内自然人持股 | 301,369,560 | 73.74% | -26,377,590 | -26,377,590 | 274,991,970 | 67.29% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | |||||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | |||||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | |||||||
| 二、无限售条件股份 | 40,890,000 | 10.01% | 65,584,346 | 65,584,346 | 106,474,346 | 26.05% | |||
| 1、人民币普通股 | 40,890,000 | 10.01% | 65,584,346 | 65,584,346 | 106,474,346 | 26.05% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | |||||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | |||||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | |||||||
| 三、股份总数 | 408,660,000 | 100.00% | 3,324 | 3,324 | 408,663,324 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
“侨银转债”转股：“侨银转债”于2021年5月24日开始转股，截至2021年12月31日，共计转股3,324股。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 郭倍华 | 154,116,379 | 0 | 0 | 154,116,379 | 首发前限售股 | 2023年1月6日 |
| 刘少云 | 117,853,701 | 0 | 0 | 117,853,701 | 首发前限售股 | 2023年1月6日 |
| 韩丹 | 3,021,890 | 0 | 0 | 3,021,890 | 首发前限售股 | 2023年1月6日 |
| 珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 27,197,008 | 0 | 0 | 27,197,008 | 首发前限售股 | 2023年1月6日 |
| 阳军 | 3,453,083 | 0 | 3,453,083 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 柯建生 | 7,952,341 | 0 | 7,952,341 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 江淦钧 | 7,952,341 | 0 | 7,952,341 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 黄燕娜 | 3,453,083 | 0 | 3,453,083 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 党忠民 | 3,566,742 | 0 | 3,566,742 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 新余高新区众优投资管理中心（有限合伙） | 356,618 | 0 | 356,618 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 17,474,341 | 0 | 17,474,341 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 曲水瑞盛创业投资有限公司 | 12,555,503 | 0 | 12,555,503 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 芜湖卓辉盛景投资管理中心（有限合伙）－芜湖卓辉冠瑞投资管理中 | 8,816,970 | 0 | 8,816,970 | 0 | 首发前限售股 | 2021年1月6日 |
| 心（有限合伙） | ||||||
| 合计 | 367,770,000 | 0 | 65,581,022 | 302,188,978 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
与本节“一、股份变动情况、1、股份变动情况”中“股份变动的原因”一致。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 15,880 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 15,856 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| 郭倍华 | 境内自然人 | 37.71% | 154,116,379 | 0 | 154,116,3 | 0 | 质押 | 41,310,000 | |||||||
| 79 | ||||||||
| 刘少云 | 境内自然人 | 28.84% | 117,853,701 | 0 | 117,853,701 | 0 | 质押 | 53,650,000 |
| 珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 其他 | 6.66% | 27,197,008 | 0 | 27,197,008 | 0 | ||
| 珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 其他 | 3.61% | 14,762,841 | -2,711,500 | 0 | 14,762,841 | ||
| 宁波万彤股权投资有限公司 | 境内非国有法人 | 3.07% | 12,555,503 | 0 | 0 | 12,555,503 | 质押 | 11,240,000 |
| 芜湖卓辉盛景投资管理中心（有限合伙）－芜湖卓辉冠瑞投资管理中心（有限合伙） | 其他 | 2.16% | 8,816,970 | 0 | 0 | 8,816,970 | ||
| 江淦钧 | 境内自然人 | 0.98% | 4,000,000 | -3,952,341 | 0 | 4,000,000 | ||
| 柯建生 | 境内自然人 | 0.98% | 3,995,841 | -3,956,500 | 0 | 3,995,841 | ||
| 韩丹 | 境内自然人 | 0.74% | 3,021,890 | 0 | 3,021,890 | 0 | ||
| 阳军 | 境内自然人 | 0.62% | 2,523,680 | -929,40 | 0 | 2,523,680 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，郭倍华与韩丹系母女关系，刘少云与韩丹系夫妻关系，刘少云为横琴珑欣执行事务合伙人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | ||
| 珠海广发信德环保产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 14,762,841 | 人民币普通股 | 14,762,841 |
| 宁波万彤股权投资有限公司 | 12,555,503 | 人民币普通股 | 12,555,503 |
| 芜湖卓辉盛景投资管理中心（有限合伙）－芜湖卓辉冠瑞投资管理中心（有限合伙） | 8,816,970 | 人民币普通股 | 8,816,970 |
| 江淦钧 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 |
| 柯建生 | 3,995,841 | 人民币普通股 | 3,995,841 |
| 阳军 | 2,523,680 | 人民币普通股 | 2,523,680 |
| 陈荣昌 | 831,200 | 人民币普通股 | 831,200 |
| 广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金 | 666,500 | 人民币普通股 | 666,500 |
| 张本钢 | 571,083 | 人民币普通股 | 571,083 |
| 张敏秀 | 463,840 | 人民币普通股 | 463,840 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 不适用 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 郭倍华 | 中国 | 否 |
| 刘少云 | 中国 | 否 |
| 韩 丹 | 中国 | 是 |
| 主要职业及职务 | 刘少云，侨银股份董事长、总经理； 郭倍华，侨银股份董事； 韩丹，侨银股份总经理助理。 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
司的股权情况实际控制人姓名
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 郭倍华 | 本人 | 中国 | 否 |
| 刘少云 | 本人 | 中国 | 否 |
| 韩 丹 | 本人 | 中国 | 是 |
| 珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 不适用 | 否 |
| 主要职业及职务 | 刘少云，侨银股份董事长、总经理； 郭倍华，侨银股份董事； 韩丹，侨银股份总经理助理。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□ 适用 √ 不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
√ 适用 □ 不适用
一、企业债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
√ 适用 □ 不适用
1、转股价格历次调整情况
公司于2021年5月18日披露了《2020年年度权益分派实施公告》（公告编号：2021-078），根据相关法规和《募集说明书》的规定，需要调整转股价格。侨银转债转股价格自2021年5月24日由人民币25.43元/股（调整前转股价格）调整为人民币25.33元/股（调整后转股价格）。具体内容详见公司于2021年5月18日刊载于《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2020年年度权益分派调整可转债转股价格的公告》（公告编号：2021-077）。
2、累计转股情况
√ 适用 □ 不适用
| 转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量（张） | 发行总金额 | 累计转股金额（元） | 累计转股数（股） | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
| 侨银转债 | 2021年5月24日至2026年11月16日 | 4,200,000 | 420,000,000.00 | 84,600.00 | 3,324 | 0.00% | 419,915,400.00 | 99.98% |
3、前十名可转债持有人情况
单位：股
| 序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量（张） | 报告期末持有可转债金额（元） | 报告期末持有可转债占比 |
| 1 | MERRILL LYNCH INTERNA | 境外法人 | 242,055 | 24,205,500.00 | 5.76% |
| 2 | 中国工商银行股份有限公司－天弘添利债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 222,298 | 22,229,800.00 | 5.29% |
| 3 | 中国建设银行股份有限公司－易方达双债增强债券型证券投资基金 | 其他 | 150,485 | 15,048,500.00 | 3.58% |
| 4 | 招商银行股份有限公司－东方红聚利债券型证券投资基金 | 其他 | 133,780 | 13,378,000.00 | 3.19% |
| 5 | UBS AG | 境外法人 | 123,415 | 12,341,500.00 | 2.94% |
| 6 | 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 其他 | 122,750 | 12,275,000.00 | 2.92% |
| 7 | 上海浦东发展银行股份有限公司－易方达裕祥回报债券型证券投资基金 | 其他 | 114,996 | 11,499,600.00 | 2.74% |
| 8 | 招商银行股份有限公司－东方红信用债债券型证券投资基金 | 其他 | 86,513 | 8,651,300.00 | 2.06% |
| 9 | 中国光大银行股份有限公司－易方达裕景添利6个月定期开放债券型证券投资基金 | 其他 | 79,982 | 7,998,200.00 | 1.90% |
| 10 | 招商银行股份有限公司－博时稳健回报债券型证券投资基金（LOF） | 其他 | 79,977 | 7,997,700.00 | 1.90% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排
1.报告期末公司的负债情况
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 同比增减 |
| 资产负债率 | 66.28% | 61.89% | 4.39% |
EBITDA利息保障倍数
| EBITDA利息保障倍数 | 7.24 | 9.41 | -23.06% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
2.报告期末公司可转债资信评级状况
中证鹏元资信评估投资服务有限公司于2021年5月29日出具了《侨银环保科技股份有限公司公开发行可转换公司债券信用评价报告》，公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为稳定，侨银转债信用等级为AA-。上述信用评级报告详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
3.未来年度还债的现金安排
公司经营稳定、业绩良好，能通过内生增长获得稳定的经营性现金流。同时，公司将积极推进可转换公司债券募投项目的实施，进一步提升公司的盈利能力。如公司出现满足可转换公司债券募集说明书中披露的回售与赎回条款及到期还本付息的情形，公司均可通过自有资金及融资来支付债券持有人的本金和利息。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□ 适用 √ 不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□ 是 √ 否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 1.08 | 1.28 | -15.63% |
| 资产负债率 | 66.28% | 61.89% | 4.39% |
| 速动比率 | 1.07 | 1.28 | -16.41% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 248,903,505.6 | 370,323,760.91 | -32.79% |
| EBITDA全部债务比 | 0.16% | 0.27% | -0.11% |
| 利息保障倍数 | 4.31 | 9.41 | -54.20% |
| 现金利息保障倍数 | 2.72 | 5 | -45.60% |
| EBITDA利息保障倍数 | 7.24 | 9.41 | -23.06% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2022年04月25日 |
| 审计机构名称 | 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 司农审字[2022]22000040016号 |
| 注册会计师姓名 | 周锋,吴虹 |
审计报告正文
审 计 报 告
司农审字[2022]22000040016号
侨银城市管理股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了侨银城市管理股份有限公司（以下简称侨银股份）财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了侨银股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于侨银股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
1.事项描述
侨银股份的主要收入来源于环卫相关业务。营业收入是侨银股份的关键业绩指标之一，存在可能被操控以达到特定目标或期望的固有风险。因此，我们将2021年度的收入确认识别为关键审计事项。
关于收入确认的会计政策参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计（三十二）之所述；关于营业收入的披露详见财务报表附注五、合并财务报表主要项目注释之（四十）、十四其他重要事项之（六）以及十五、母公司财务报表主要项目注释之（四）。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）了解、评价并测试与营业收入确认相关内部控制，复核相关的会计政策是否正确且一贯地运用；（2）对营业收入进行了抽样测试，核对相关业务合同、收入确认表、业务评分表、服务费结算单、发票及银行单据等支持性文件，核查收入确认的真实性和准确性；（3）了解并分析行业发展、中标情况和侨银股份具体经营状况，结合重要项目运营现场的观察及访
谈，执行分析性复核程序，判断营业收入变动的合理性；（4）根据客户交易记录及账务处理情况，选取样本执行函证程序以核实营业收入金额和应收款项余额；（5）对营业收入实施截止性测试，获取并复核相关收入确认表及其他支持性证据，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
（二）特许经营权项目的会计处理
1.事项描述
侨银股份及其子公司从政府方获取公共服务领域的特许经营权项目，作为社会资本方参与特许经营权项目的建设和运营，在特许经营权期满后，将有关项目资产移交给政府方。鉴于上述特许经营权项目的会计处理对财务报表的重要性，相关项目资产的确认和计量、为保持一定服务能力和使用状态预计发生支出的估计涉及重大的管理层判断以及可能受到管理层偏向的影响，存在可能被操控而导致的重大错报风险。因此，我们将2021年度特许经营权项目的会计处理识别为关键审计事项。涉及特许经营权会计处理相关的主要会计政策参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计之（十）、（二十五）、（二十六）、（三十）、（三十二）中所述的相关会计政策；关于特许经营权的披露见财务报表附注五、合并财务报表主要项目注释之（十四）、（三十一）。
2.审计应对
我们执行的主要审计程序如下：
（1）对相关特许经营权项目对应的业务流程进行了解，评估并测试相关业务关键内部控制的有效性；（2）获取并检查特许经营权项目的相关协议，评估管理层对该等业务所作估计及判断的合理性；（3）对重大的特许经营权项目实施资产监盘、现场观察以及访谈程序，了解工程进度及项目运营情况，并将账面记录及实际履约情况进行对比，核实相关项目运营以及资产存在的状况；（4）对特许经营权项目投入发生原始单据进行核查，包括但不限于相关合同、发票、验收单、相关银行单据以及工程进度等资料，并对重要的供应商进行核查及函证，核实相关资产的真实性及准确性；（5）获取并检查侨银股份编制的为使特权经营权项目资产保持一定的服务能力和使用状态预计发生支出的计提表，结合协议的有关条款约定、实际业务运营以及未来更新改造情况，评估预计负债计提的充分性及合理性；（6）检查与特许经营权项目相关的财务报表列报与披露的准确性。
四、其他信息
侨银股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括侨银股份2021年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估侨银股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算侨银股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督侨银股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对侨银股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致侨银股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就侨银股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周 锋（项目合伙人）中国注册会计师：吴 虹
中国 广州 二〇二二年四月二十五日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：侨银城市管理股份有限公司
2021年12月31日
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 509,670,040.52 | 673,233,568.28 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 28,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 915,074,825.70 | 498,680,289.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 28,307,984.26 | 22,879,488.60 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 391,438,175.59 | 352,569,906.71 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 33,154,562.98 | 3,111,151.54 |
| 合同资产 | 547,236,533.38 | 463,870,697.54 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 147,248,118.83 | 157,845,693.27 |
| 流动资产合计 | 2,572,130,241.26 | 2,200,190,795.35 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 |
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 80,780,119.16 | 44,066,519.67 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 21,364,014.26 |
| 固定资产 | 621,552,402.02 | 695,910,143.95 |
| 在建工程 | 349,783,944.65 | 64,863,973.36 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 81,656,949.71 | |
| 无形资产 | 1,682,844,307.66 | 1,084,878,749.54 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 28,474,250.25 | 88,180,136.04 |
| 递延所得税资产 | 24,026,161.59 | 15,227,073.82 |
| 其他非流动资产 | 263,072,860.03 | 257,631,255.09 |
| 非流动资产合计 | 3,152,409,697.41 | 2,272,121,865.73 |
| 资产总计 | 5,724,539,938.67 | 4,472,312,661.08 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,396,669,705.94 | 925,871,029.24 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 13,737,512.30 | 50,000,000.00 |
| 应付账款 | 613,834,747.25 | 449,490,271.13 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 4,163,124.45 | 1,485,460.31 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 |
| 应付职工薪酬 | 227,749,051.63 | 177,793,077.38 |
| 应交税费 | 32,728,124.29 | 29,533,719.88 |
| 其他应付款 | 42,935,102.41 | 21,494,448.49 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 554,686.77 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 50,278,382.39 | 53,566,650.28 |
| 其他流动负债 | 1,654,724.82 | 6,494,480.69 |
| 流动负债合计 | 2,383,750,475.48 | 1,715,729,137.40 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 817,277,982.38 | 641,440,653.99 |
| 应付债券 | 411,941,556.60 | 386,463,125.21 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 41,844,717.00 | |
| 长期应付款 | 67,584,935.57 | 876,991.24 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 71,677,031.92 | 2,971,547.11 |
| 递延收益 | 44,580.38 | 8,257,061.28 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 12,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,410,370,803.85 | 1,052,009,378.83 |
| 负债合计 | 3,794,121,279.33 | 2,767,738,516.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 408,663,324.00 | 408,660,000.00 |
| 其他权益工具 | 27,767,782.17 | 27,773,376.52 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 261,321,461.65 | 266,726,201.35 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 |
| 专项储备 | 468,475.01 | 468,475.01 |
| 盈余公积 | 58,124,077.04 | 45,924,052.30 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 910,775,834.89 | 697,240,468.98 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,667,120,954.76 | 1,446,792,574.16 |
| 少数股东权益 | 263,297,704.58 | 257,781,570.69 |
| 所有者权益合计 | 1,930,418,659.34 | 1,704,574,144.85 |
| 负债和所有者权益总计 | 5,724,539,938.67 | 4,472,312,661.08 |
法定代表人：刘少云 主管会计工作负责人：刘美辉 会计机构负责人：蔡德儒
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 347,058,676.82 | 578,632,123.46 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 203,096,170.58 | 190,818,166.62 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,381,727.17 | 12,757,733.48 |
| 其他应收款 | 1,285,313,442.94 | 1,063,255,488.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | 3,143,225.02 | |
| 存货 | 11,580,420.77 | |
| 合同资产 | 175,489,493.58 | 143,844,214.47 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,786,312.78 | 29,422,883.72 |
| 流动资产合计 | 2,037,706,244.64 | 2,018,730,610.58 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | 161,336,915.83 |
| 长期股权投资 | 912,277,419.16 | 541,393,319.67 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 21,364,014.26 |
| 固定资产 | 292,615,057.91 | 261,592,860.17 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 41,288,557.61 | |
| 无形资产 | 9,839,485.47 | 7,051,695.20 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 11,420,331.25 | 15,915,098.32 |
| 递延所得税资产 | 22,733,344.97 | 15,082,113.82 |
| 其他非流动资产 | 9,471,972.85 | 2,708,916.39 |
| 非流动资产合计 | 1,481,201,787.39 | 865,108,017.83 |
| 资产总计 | 3,518,908,032.03 | 2,883,838,628.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 1,361,669,705.94 | 890,871,029.24 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,349,315.80 | 25,000,000.00 |
| 应付账款 | 151,852,985.23 | 115,863,001.37 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 1,892,498.66 | 24,420.00 |
| 应付职工薪酬 | 74,088,028.30 | 89,378,899.75 |
| 应交税费 | 7,220,332.01 | 14,902,726.62 |
| 其他应付款 | 268,745,408.89 | 203,838,458.10 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 19,979,292.93 | 42,135,297.12 |
| 其他流动负债 | 310,622.35 | 207,123.29 |
| 流动负债合计 | 1,897,108,190.11 | 1,382,220,955.49 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | 411,941,556.60 | 386,463,125.21 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 19,100,882.24 | |
| 长期应付款 | 876,991.24 | |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,525,996.91 | |
| 递延收益 | 44,580.38 | 7,270,665.64 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 433,613,016.13 | 394,610,782.09 |
| 负债合计 | 2,330,721,206.24 | 1,776,831,737.58 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 408,663,324.00 | 408,660,000.00 |
| 其他权益工具 | 27,767,782.17 | 27,773,376.52 |
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 265,294,861.55 | 265,211,257.89 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 468,475.01 | 468,475.01 |
| 盈余公积 | 58,124,077.04 | 45,924,052.30 |
| 未分配利润 | 427,868,306.02 | 358,969,729.11 |
| 所有者权益合计 | 1,188,186,825.79 | 1,107,006,890.83 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,518,908,032.03 | 2,883,838,628.41 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业总收入 | 3,331,733,032.52 | 2,829,108,743.25 |
| 其中：营业收入 | 3,331,733,032.52 | 2,829,108,743.25 |
| 利息收入 |
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 3,047,566,844.28 | 2,534,436,751.74 |
| 其中：营业成本 | 2,525,645,142.09 | 2,152,107,257.23 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 7,609,565.84 | 2,324,484.75 |
| 销售费用 | 59,178,235.06 | 44,279,322.30 |
| 管理费用 | 336,855,411.00 | 264,522,787.75 |
| 研发费用 | 11,522,881.78 | 3,133,035.76 |
| 财务费用 | 106,755,608.51 | 68,069,863.95 |
| 其中：利息费用 | 69,314,100.04 | 48,644,364.63 |
| 利息收入 | 3,138,690.48 | 4,711,385.45 |
| 加：其他收益 | 57,382,579.06 | 165,760,833.58 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,460,632.07 | 674,026.60 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,452,899.49 | 421,851.72 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -34,644,617.26 | -11,928,000.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,432,110.60 | -5,240,111.40 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填 | 1,925,076.76 | -551,119.84 |
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 300,857,748.27 | 443,387,619.90 |
| 加：营业外收入 | 27,433,824.10 | 13,292,568.97 |
| 减：营业外支出 | 27,702,019.78 | 4,657,790.80 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 300,589,552.59 | 452,022,398.07 |
| 减：所得税费用 | 47,389,362.78 | 45,039,971.89 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 253,200,189.81 | 406,982,426.18 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 253,200,189.81 | 406,982,426.18 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 |
| 2.少数股东损益 | -1,952,779.64 | 31,310,343.35 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 253,200,189.81 | 406,982,426.18 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,952,779.64 | 31,310,343.35 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.62 | 0.92 |
| （二）稀释每股收益 | 0.62 | 0.92 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：刘少云 主管会计工作负责人：刘美辉 会计机构负责人：蔡德儒
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、营业收入 | 1,246,952,211.24 | 1,321,001,632.53 |
| 减：营业成本 | 881,523,922.38 | 987,006,177.35 |
| 税金及附加 | 2,737,466.46 | 1,088,201.13 |
| 销售费用 | 52,818,363.55 | 38,109,583.17 |
| 管理费用 | 167,667,161.29 | 141,047,924.93 |
| 研发费用 | 11,085,807.44 | 3,133,035.76 |
| 财务费用 | 82,060,626.31 | 34,699,698.35 |
| 其中：利息费用 | 50,607,227.56 | 39,099,010.21 |
| 利息收入 | 2,750,562.66 | 20,294,080.84 |
| 加：其他收益 | 23,147,885.36 | 75,605,676.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 56,651,642.25 | 10,565,944.64 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,452,899.49 | 421,851.72 |
| 以摊余成本计量的金融 |
| 资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,613,284.49 | -22,062,554.55 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -506,861.22 | -692,939.56 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 1,446,833.49 | 440,222.41 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 110,185,079.20 | 179,773,360.91 |
| 加：营业外收入 | 26,360,950.74 | 8,602,158.77 |
| 减：营业外支出 | 13,731,401.11 | 3,970,885.38 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 122,814,628.83 | 184,404,634.30 |
| 减：所得税费用 | 814,381.45 | 19,842,176.97 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 122,000,247.38 | 164,562,457.33 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 122,000,247.38 | 164,562,457.33 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其 |
| 他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 122,000,247.38 | 164,562,457.33 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 3,012,966,988.93 | 2,791,445,760.22 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,964,275.71 | 2,156,518.50 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,804,000.31 | 23,544,398.46 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,083,735,264.95 | 2,817,146,677.18 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 750,593,742.96 | 617,210,847.11 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,797,009,590.26 | 1,514,752,243.21 |
| 支付的各项税费 | 133,424,923.33 | 49,436,004.95 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 283,611,780.38 | 330,273,560.14 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,964,640,036.93 | 2,511,672,655.41 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 42,500,000.00 | 62,133,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 697,660.00 | 1,755,679.57 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 16,394,051.65 | 5,669,529.87 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 280,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 59,871,711.65 | 69,558,209.44 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 688,246,313.20 | 678,985,033.92 |
| 投资支付的现金 | 39,615,680.00 | 132,048,161.92 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 727,861,993.20 | 811,033,195.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -667,990,281.55 | -741,474,986.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 15,736,000.00 | 5,137,895.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 15,736,000.00 | 5,137,895.00 |
| 取得借款收到的现金 | 1,692,246,001.46 | 1,188,382,812.76 |
| 发行债券收到的现金 | 410,778,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | 27,375,555.56 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,717,982,001.46 | 1,631,674,263.32 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,042,173,722.73 | 611,341,277.80 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 146,486,039.21 | 91,057,699.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 11,319,393.40 | 6,637,355.99 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 127,059,693.15 | 209,862,409.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,315,719,455.09 | 912,261,386.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 402,262,546.37 | 719,412,876.34 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -146,632,507.16 | 283,411,911.71 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 641,194,951.28 | 357,783,039.57 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,278,273,077.87 | 1,366,690,747.98 |
| 收到的税费返还 | 739,672.59 | 1,999,032.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 63,420,647.78 | 25,924,249.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,342,433,398.24 | 1,394,614,029.57 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 260,728,402.48 | 295,163,119.45 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 696,512,760.68 | 722,360,724.62 |
| 支付的各项税费 | 41,550,523.07 | 16,993,382.63 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 154,766,542.34 | 294,918,258.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,153,558,228.57 | 1,329,435,484.88 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 188,875,169.67 | 65,178,544.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 14,500,000.00 | 62,333,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,284,610.16 | 11,955,253.07 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 54,533,065.09 | 6,322,692.93 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,280,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 84,597,675.25 | 80,610,946.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 117,282,970.03 | 152,524,021.35 |
| 投资支付的现金 | 367,352,180.00 | 181,913,866.92 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 484,635,150.03 | 334,437,888.27 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -400,037,474.78 | -253,826,942.27 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,467,693,800.00 | 1,030,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | 410,778,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 65,798,629.52 | 115,563,641.01 |
| 筹资活动现金流入小计 | 1,533,492,429.52 | 1,556,341,641.01 |
| 偿还债务支付的现金 | 999,371,300.00 | 607,763,233.31 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 89,510,634.78 | 49,175,955.70 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 448,093,403.35 | 476,217,966.37 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,536,975,338.13 | 1,133,157,155.38 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,482,908.61 | 423,184,485.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -214,645,213.72 | 234,536,088.05 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 546,599,192.14 | 312,063,104.09 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 331,953,978.42 | 546,599,192.14 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 408,660,000.00 | 27,773,376.52 | 266,726,201.35 | 468,475.01 | 45,924,052.30 | 697,240,468.98 | 1,446,792,574.16 | 257,781,570.69 | 1,704,574,144.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 11,450,818.58 | 11,450,818.58 | 6,362,386.08 | 17,813,204.66 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 408,660,000.00 | 27,773,376.52 | 266,726,201.35 | 468,475.01 | 45,924,052.30 | 708,691,287.56 | 1,458,243,392.74 | 264,143,956.77 | 1,722,387,349.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,324.00 | -5,594.35 | -5,404,739.70 | 12,200,024.74 | 202,084,547.33 | 208,877,562.02 | -846,252.19 | 208,031,309.83 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 255,152,969.45 | 255,152,969.45 | -1,952,779.64 | 253,200,189.81 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,324.00 | -5,594.35 | 83,603.66 | 81,333.31 | 15,302,000.00 | 15,383,333.31 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,736,000.00 | 15,736,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 3,324 | -5,59 | 83,603 | 81,333 | -434,0 | -352,6 | |||||||||
| .00 | 4.35 | .66 | .31 | 00.00 | 66.69 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 12,200,024.74 | -53,068,422.12 | -40,868,397.38 | -11,874,080.17 | -52,742,477.55 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,200,024.74 | -12,200,024.74 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -40,868,397.38 | -40,868,397.38 | -11,874,080.17 | -52,742,477.55 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -5,488,343.36 | -5,488,343.36 | -2,321,392.38 | -7,809,735.74 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,663,324.00 | 27,767,782.17 | 261,321,461.65 | 468,475.01 | 58,124,077.04 | 910,775,834.89 | 1,667,120,954.76 | 263,297,704.58 | 1,930,418,659.34 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 408,660,000.00 | 265,511,891.57 | 448,719.37 | 29,467,806.57 | 351,916,673.56 | 1,056,005,091.07 | 208,568,234.56 | 1,264,573,325.63 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 408,660,000.00 | 265,511,891.57 | 448,719.37 | 29,467,806.57 | 351,916,673.56 | 1,056,005,091.07 | 208,568,234.56 | 1,264,573,325.63 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,773,376.52 | 1,214,309.78 | 19,755.64 | 16,456,245.73 | 345,323,795.42 | 390,787,483.09 | 49,213,336.13 | 440,000,819.22 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 375,672,082.83 | 375,672,082.83 | 31,310,343.35 | 406,982,426.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,773,376.52 | 1,214,309.78 | 28,987,686.30 | 25,037,895.00 | 54,025,581.30 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,037,895.00 | 25,037,895.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 1,214, | 1,214, | 1,214,3 | ||||||||||||
| 309.78 | 309.78 | 09.78 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,456,245.73 | -30,348,287.41 | -13,892,041.68 | -6,637,355.99 | -20,529,397.67 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,456,245.73 | -16,456,245.73 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,892,041.68 | -13,892,041.68 | -6,637,355.99 | -20,529,397.67 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 19,755.64 | 19,755.64 | 19,755.64 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 19,755.64 | 19,755.64 | 19,755.64 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -497,546.23 | -497,546.23 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,660,00 | 27,773,376 | 266,726,201. | 468,475.01 | 45,924,052.3 | 697,240,468. | 1,446,792,57 | 257,781,570.69 | 1,704,574,144. |
| 0.00 | .52 | 35 | 0 | 98 | 4.16 | 85 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 408,660,000.00 | 27,773,376.52 | 265,211,257.89 | 468,475.01 | 45,924,052.30 | 358,969,729.11 | 1,107,006,890.83 | |||||
| 加：会计政策变更 | -33,248.35 | -33,248.35 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 408,660,000.00 | 27,773,376.52 | 265,211,257.89 | 468,475.01 | 45,924,052.30 | 358,936,480.76 | 1,106,973,642.48 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,324.00 | -5,594.35 | 83,603.66 | 12,200,024.74 | 68,931,825.26 | 81,213,183.31 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 122,000,247.38 | 122,000,247.38 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 3,324.00 | -5,594.35 | 83,603.66 | 81,333.31 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 3,324.00 | -5,594.35 | 83,603.66 | 81,333.31 | ||||||||
| （三）利润分配 | 12,200,0 | -53,068 | -40,868,39 | |||||||||
| 24.74 | ,422.12 | 7.38 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 12,200,024.74 | -12,200,024.74 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -40,868,397.38 | -40,868,397.38 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,663,324.00 | 27,767,782.17 | 265,294,861.55 | 468,475.01 | 58,124,077.04 | 427,868,306.02 | 1,188,186,825.79 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2020年年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 408,660,000. | 265,211,257.89 | 448,719.37 | 29,467,806.57 | 224,755,559.19 | 928,543,343.02 | ||||||
| 00 | ||||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 408,660,000.00 | 265,211,257.89 | 448,719.37 | 29,467,806.57 | 224,755,559.19 | 928,543,343.02 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,773,376.52 | 19,755.64 | 16,456,245.73 | 134,214,169.92 | 178,463,547.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 164,562,457.33 | 164,562,457.33 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 16,456,245.73 | -30,348,287.41 | -13,892,041.68 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 16,456,245.73 | -16,456,245.73 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,892,041.68 | -13,892,041.68 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转 |
| 增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 19,755.64 | 19,755.64 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 19,755.64 | 19,755.64 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 408,660,000.00 | 27,773,376.52 | 265,211,257.89 | 468,475.01 | 45,924,052.30 | 358,969,729.11 | 1,107,006,890.83 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
侨银城市管理股份有限公司（以下简称公司或本公司）是由广州侨银环保技术有限公司整体变更设立的股份有限公司，经中国证券监督管理委员会 “证监许可[2019]2301号”文核准，于2020年1月6日在深圳证券交易所挂牌上市。公司注册资本（股本）为40,866.3333万元，注册地址：广东省广州市从化区街口街开源路23号三层编A318，法定代表人：刘少云。
（二）公司行业性质、经营范围及提供的主要经营业务
公司行业性质：公共设施管理业。
公司经营范围：城乡市容管理;市政设施管理;城市绿化管理;城市公园管理;机械设备销售;停车场服务;打捞服务;专业保洁、清洗、消毒服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;土壤污染治理与修复服务;汽车新车销售;环境保护专用设备销售;林业有害生物防治服务;人工造林;农业园艺服务;园林绿化工程施工;普通机械设备安装服务;工程管理服务;污水处理及其再生利用;再生资源回收（除生产性废旧金属）;再生资源销售;防洪除涝设施管理;机械设备租赁;信息技术咨询服务;信息系统集成服务;固体废物治理;物业管理;建筑物清洁服务;城市生活垃圾经营性服务;各类工程建设活动;公路管理与养护;道路货物运输（含危险货物）;道路货物运输（不含危险货物）;劳务派遣服务。
主要经营业务：主要从事生活垃圾的清扫、收集、运输及处理等业务。
（三）公司目前的基本组织架构
公司的最高权力机构是股东大会，股东大会下设董事会和监事会，董事会和监事会向股东大会负责。公司董事会聘任了总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，同时设立了环境服务事业部、环境工程事业部、各运营和市场一体化大区、商务中心、品牌中心、财务部、证券部、投资管理部、预决算部、采购部、人力资源部、资产管理部、综合办公室、法务部、审计监察部等多个主要职能部门。
（四）财务报告的批准报出者和财务报告的批准报出日
本财务报告于2022年4月25日经公司董事会批准对外报出。
本公司将全部子公司均纳入合并财务报表范围，截止2021年12月31日，公司合并报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖本公司实际业务经营特点制定的具体会计政策及会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个营业周期。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
（3）企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
(2)合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1)增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
2)处置子公司以及业务
A. 一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
3)购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
(1)共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
(2)合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的
银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1)外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
3)对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
4)外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
(2)外币财务报表的折算
1)资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
2)利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
3)按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
4)现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
(1)金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
1）以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
(2)金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
2）其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(3)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(4)金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各
自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
(5)金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
1)公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
(6)金融资产减值
1）减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也应按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
2）已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计
变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
4)信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
5)评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收关联方款项；应收政府机关单位款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
6)金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7)财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
(8)衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。
除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。
(9)金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(10)权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
11、应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
银行承兑汇票
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 以承兑人的信用风险划分 |
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：应收政府客户 | 按照客户类别作为信用风险特征 |
| 组合2：应收非政府客户 | 按照客户类别作为信用风险特征 |
对于划分组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
13、应收款项融资
应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关处理。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司以共同风险特征为依据，将其他应收款分为不同组别：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收履约保证金 |
| 其他应收款组合4 | 应收投标保证金 |
| 其他应收款组合5 | 应收押金及其他保证金 |
其他应收款组合6
| 其他应收款组合6 | 应收往来款及其他 |
15、存货
(1)存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。
(2)存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
(3)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(4)低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
(5)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
2）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
16、合同资产合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。
17、合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得
）减
）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
(1)划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(2)持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。
19、债权投资
对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第（十）项金融工具的规定。
20、其他债权投资
对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第
（十）项金融工具的规定。
21、长期应收款
本公司长期应收款包括应收融资租赁款及其他长期应收款。对由《企业会计准则第21 号——租赁》规范的交易形成的应收融资租赁款按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对其他长期应收款，本公司于每个资产负债表日,根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与合理的前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。
本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 正常类长期应收款 | 本组合为未逾期风险正常的长期应收款 |
逾期长期应收款
| 逾期长期应收款 | 本组合为出现逾期风险较高的长期应收款 |
22、长期股权投资
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（2）初始投资成本确定
1）企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）后续计量和损益确认方法
1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第（二十四）项固定资产及折旧和第（三十）项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 5-30 | 5% | 3.17%-19.00% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5% | 9.50%-31.67% |
| 办公设备及其他 | 年限平均法 | 3-5 | 5% | 19.00%-31.67% |
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
25、在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照《企业会计准则第17号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。
26、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已发生；
3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
①使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
②使用权资产的折旧方法
公司采用直线法计提折旧。公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
③使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本附注五、（三十一）长期资产减值。
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。特许经营权形成的无形资产，按照合同或约定的项目建设或资产购置的成本确定。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益；特许经营权在合同约定的特许经营期采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注五、（三十一）长期资产减值。
（2）内部研究开发支出会计政策
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日
起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
33、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向 客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
1）设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；④行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
36、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合
考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：
1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。
2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益，也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的
融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
5）客户已接受该商品。
（2）与公司取得收入的主要活动相关的具体确认方法
公司主要从事城乡环境卫生一体化管理服务业务，具体业务包括城乡环卫保洁、生活垃圾处置、市政环卫工程和其他环卫服务，其中业务运营模式主要包括PPP项目（主要采用特权经营权模式）及一般的政府采购，各种业务收入具体确认原则如下：
| 业务类型 | 具体收入确认原则 |
| 城乡环卫保洁 | 根据与客户订立的业务合同，完成相关履约义务，按获取的服务费结算凭证或该保洁业务历次结算情况分摊各项义务的交易价格，在保洁服务期分月确认收入。 |
| 生活垃圾处置 | 根据合同约定，在履行相应的处置义务后，按完成的处理量或运输量确认收入。 |
| 市政环卫工程 | 根据合同约定，分摊各项工程交易价，在合同期内履行相应的建造义务，并按进度确认收入 |
| 其他环卫服务 | 根据合同约定，在实际完成各项履约义务时确认收入。 |
| 在上述业务中，采用“特许经营权”模式运营项目的会计政策确认情况 | 在建设期，公司作为实质上的代理人，未产生交易净额，不确认收入。 在运营期，对于收取确定金额的业务，按本附注五、（十九、二十）债权投资、其他债权投资的规定进行处理；对于收取不确定金额的业务，根据合同约定，完成相关履约义务，按该业务历次结算情况或获取的收款凭证分摊各项义务的交易价格，在特许经营期内分月确认收入。 |
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
本公司对于同类业务采用相同的收入确认会计政策。
40、政府补助
(1)政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
1）公司能够满足政府补助所附条件；
2）公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（3）政府补助的计量
1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（4）政府补助的会计处理方法
1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.租赁的识别
在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
2.单独租赁的识别
合同中同时包含多项单独租赁的，公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。
3.本公司作为承租人的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（1）使用权资产
①使用权资产确认条件
使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。
②使用权资产的折旧方法
公司采用直线法计提折旧。公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间
内计提折旧。
③使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本附注五、（三十一）长期资产减值。
（2）租赁负债
租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；④行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；⑤根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
4.租赁变更的会计处理
（1）租赁变更作为一项单独租赁
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
（2）租赁变更未作为一项单独租赁
本公司作为承租人，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。
就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；
其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）回购本公司股份
公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。
公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。
公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。
（2）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”），公司自2021年1月1日执行新租赁准则。 | 详见其他说明（1） | |
| 2021年5月26日，财政部发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），公司自发布之日起施行本规定。 | 详见其他说明（2） | |
| 2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）（以下简称“解释14号”），公司自公布之日起施行，2021年1月1日至该施行日新增的解释14号规定的业务，公司根据解释14号规定进行调整。 | 详见其他说明（3） | |
| 2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022年1月1日起施行。 | 详见其他说明（4） |
其他说明：
（1）2018年12月7日，财政部发布了《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称“新租赁准则”），公司自2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行了调整，新租赁准则具体政策详见本附注五、（二十九、三十五、四十二）。
对于首次执行日前已存在的合同，公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日之后签订或变更的合同，公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。
公司作为承租人
公司选择首次执行新租赁准则的累积影响数调整首次执行当年年初（即2021年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整：
A.对于首次执行日前的融资租赁，公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；
B.对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的公司增量借款利率作为折现率）计量使用权资产；C.在首次执行日，公司按照本附注五、（三十一）长期资产减值进行减值测试并进行相应会计处理。公司首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。除此之外，公司对于首次执行日前的经营租赁，采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理; 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号——或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。本公司作为出租人对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。
公司执行上述新租赁准则导致期初财务报表项目变动情况详见本附注五、（四十四）2021年起首次执行新租赁准则以及解释14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（2）财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。
财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），公司自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。
公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
报告期执行上述规定未对公司财务状况和经营成果产生影响。
（3）2021年1月26日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号）（以下简称“解释14号”），公司自公布之日起施行，2021年1月1日至该施行日新增的解释14号规定的业务，公司根据解释14号规定进行调整；
2020年12月31日前开始实施且至解释14号施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同（包括符合解释14号“双特征”和“双控制”但未纳入全国 PPP 综合信息平台项目库的特许经营项目协议），公司执行解释14号的累计影响数，调整本解释施行日当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整；
2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，在解释14号施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。
公司执行上述规定导致期初财务报表项目变动情况详见本附注五、（四十四）3. 2021年起首次执行新租赁准则以及解释14号调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况。
（4）2021年12月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会[2021]35号）（以下简称“解释15号”），其中“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自 2022年1月1日起施行。报告期执行上述规定未对公司财务状况和经营成果产生影响。
（2）重要会计估计变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计估计变更的内容和原因 | 审批程序 | 开始使用的时点 | 备注 |
| 公司通过长期对各类车辆进行生命周期的跟踪以及对保养、维修的数据分析，发现洗扫类、清洁类、巡查类、高空作业类的车辆，由于作业环境较舒适、不易受到垃圾的腐蚀，使用寿命能达到8年左右，故自2021年5月1日起，公司将运输设备中这几类车辆的折旧年限由原来的6年变更为8年。 | 此次会计估计变更于2022年4月25日召开的第二届董事会第四十三次会议审议通过 | 2021年5月1日 |
公司通过长期对各类车辆进行生命周期的跟踪以及对保养、维修的数据分析，发现洗扫类、清洁类、巡查类、高空作业类的车辆，由于作业环境较舒适、不易受到垃圾的腐蚀，使用寿命能达到8年左右，故自2021年5月1日起，公司将运输设备中这几类车辆的折旧年限由原来的6年变更为8年。根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需以前年度对已披露的财务报表进行追溯调整。
公司执行上述新固定资产折旧政策（以截止2021年5月1日的存量固定资产作为依据）增加了2021年度税前利润（减少折旧费）10,102,498.80元，预计将增加2022至2024年税前利润合计34,768,848.29元，减少2025至2029年税前利润44,871,347.09元。
（3）2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 673,233,568.28 | 673,233,568.28 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 28,000,000.00 | 28,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 498,680,289.41 | 498,680,289.41 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 22,879,488.60 | 21,470,325.64 | -1,409,162.96 |
| 应收保费 |
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 352,569,906.71 | 352,569,906.71 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 3,111,151.54 | 3,111,151.54 | |
| 合同资产 | 463,870,697.54 | 463,870,697.54 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 157,845,693.27 | 157,845,693.27 | |
| 流动资产合计 | 2,200,190,795.35 | 2,198,781,632.39 | -1,409,162.96 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 44,066,519.67 | 44,066,519.67 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 21,364,014.26 | 21,364,014.26 | |
| 固定资产 | 695,910,143.95 | 482,759,453.12 | -213,150,690.83 |
| 在建工程 | 64,863,973.36 | 64,863,973.36 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 132,538,407.90 | 132,538,407.90 | |
| 无形资产 | 1,084,878,749.54 | 1,334,161,127.54 | 249,282,378.00 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 88,180,136.04 | 41,388,260.98 | -46,791,875.06 |
| 递延所得税资产 | 15,227,073.82 | 15,227,073.82 | |
| 其他非流动资产 | 257,631,255.09 | 257,631,255.09 | |
| 非流动资产合计 | 2,272,121,865.73 | 2,394,000,085.74 | 121,878,220.01 |
| 资产总计 | 4,472,312,661.08 | 4,592,781,718.13 | 120,469,057.05 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 925,871,029.24 | 925,871,029.24 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
| 应付账款 | 449,490,271.13 | 449,490,271.13 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 1,485,460.31 | 1,485,460.31 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 177,793,077.38 | 177,793,077.38 | |
| 应交税费 | 29,533,719.88 | 29,533,719.88 | |
| 其他应付款 | 21,494,448.49 | 21,494,448.49 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 53,566,650.28 | 77,812,076.24 | 24,245,425.96 |
| 其他流动负债 | 6,494,480.69 | 6,494,480.69 | |
| 流动负债合计 | 1,715,729,137.40 | 1,739,974,563.36 | 24,245,425.96 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 641,440,653.99 | 641,440,653.99 | |
| 应付债券 | 386,463,125.21 | 386,463,125.21 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 36,455,634.54 | 36,455,634.54 |
| 长期应付款 | 876,991.24 | -876,991.24 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 2,971,547.11 | 45,803,330.24 | 42,831,783.13 |
| 递延收益 | 8,257,061.28 | 8,257,061.28 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,052,009,378.83 | 1,130,419,805.26 | 78,410,426.43 |
| 负债合计 | 2,767,738,516.23 | 2,870,394,368.62 | 102,655,852.39 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 408,660,000.00 | 408,660,000.00 | |
| 其他权益工具 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 266,726,201.35 | 266,726,201.35 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 468,475.01 | 468,475.01 | |
| 盈余公积 | 45,924,052.30 | 45,924,052.30 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 697,240,468.98 | 708,691,287.56 | 11,450,818.58 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,446,792,574.16 | 1,458,243,392.74 | 11,450,818.58 |
| 少数股东权益 | 257,781,570.69 | 264,143,956.77 | 6,362,386.08 |
| 所有者权益合计 | 1,704,574,144.85 | 1,722,387,349.51 | 17,813,204.66 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,472,312,661.08 | 4,592,781,718.13 | 120,469,057.05 |
调整情况说明合并资产负债表调整情况说明：
（1）因执行新租赁准则，公司将期初“固定资产”66,278,831.10元调整至“使用权资产”、“预付款项”1,409,162.96元调整至“使用权资产”、“长期待摊费用”5,026,344.58元调整至“使用权资产”、“长期应付款”876,991.24元调整至“租赁负债”；同时，“使用权资产”调增59,824,069.26元导致“租赁负债”增加35,578,643.30元、“一年内到期的非流动负债”增加24,245,425.96元； （2）因执行企业会计准则解释第14号，公司将期初“固定资产”原值239,761,044.34元调整至“无形资产”、“长期待摊费用”原值49,163,473.77元调整至“无形资产”，同时冲回“长期待摊费用”摊销额7,397,943.29元、 “固定资产”折旧额92,889,184.61元，并补计“无形资产”（累计摊销）39,642,140.11元、“预计负债”42,831,783.13元，上述事项导致“未分配利润”增加11,450,818.58元、“少数股东权益”增加6,362,386.08元。母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 578,632,123.46 | 578,632,123.46 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 190,818,166.62 | 190,818,166.62 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 12,757,733.48 | 12,019,346.19 | -738,387.29 |
| 其他应收款 | 1,063,255,488.83 | 1,063,255,488.83 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 合同资产 | 143,844,214.47 | 143,844,214.47 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 29,422,883.72 | 29,422,883.72 | |
| 流动资产合计 | 2,018,730,610.58 | 2,017,992,223.29 | -738,387.29 |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 541,393,319.67 | 541,393,319.67 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 21,364,014.26 | 21,364,014.26 | |
| 固定资产 | 261,592,860.17 | 201,211,179.75 | -60,381,680.42 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 107,430,624.92 | 107,430,624.92 | |
| 无形资产 | 7,051,695.20 | 9,720,584.60 | 2,668,889.40 |
| 开发支出 |
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 15,915,098.32 | 13,260,317.38 | -2,654,780.94 |
| 递延所得税资产 | 15,082,113.82 | 15,082,113.82 | |
| 其他非流动资产 | 2,708,916.39 | 2,708,916.39 | |
| 非流动资产合计 | 865,108,017.83 | 912,171,070.79 | 47,063,052.96 |
| 资产总计 | 2,883,838,628.41 | 2,930,163,294.08 | 46,324,665.67 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 890,871,029.24 | 890,871,029.24 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | |
| 应付账款 | 115,863,001.37 | 115,863,001.37 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 24,420.00 | 24,420.00 | |
| 应付职工薪酬 | 89,378,899.75 | 89,378,899.75 | |
| 应交税费 | 14,902,726.62 | 14,902,726.62 | |
| 其他应付款 | 203,838,458.10 | 203,838,458.10 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 42,135,297.12 | 60,742,757.40 | 18,607,460.28 |
| 其他流动负债 | 207,123.29 | 207,123.29 | |
| 流动负债合计 | 1,382,220,955.49 | 1,400,828,415.77 | 18,607,460.28 |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | 386,463,125.21 | 386,463,125.21 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 28,580,088.17 | 28,580,088.17 | |
| 长期应付款 | 876,991.24 | -876,991.24 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 47,356.81 | 47,356.81 | |
| 递延收益 | 7,270,665.64 | 7,270,665.64 |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 394,610,782.09 | 422,361,235.83 | 27,750,453.74 |
| 负债合计 | 1,776,831,737.58 | 1,823,189,651.60 | 46,357,914.02 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 408,660,000.00 | 408,660,000.00 | |
| 其他权益工具 | 27,773,376.52 | 27,773,376.52 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 265,211,257.89 | 265,211,257.89 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 468,475.01 | 468,475.01 | |
| 盈余公积 | 45,924,052.30 | 45,924,052.30 | |
| 未分配利润 | 358,969,729.11 | 358,936,480.76 | -33,248.35 |
| 所有者权益合计 | 1,107,006,890.83 | 1,106,973,642.48 | -33,248.35 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,883,838,628.41 | 2,930,163,294.08 | 46,324,665.67 |
调整情况说明母公司资产负债表调整情况说明：
（1）因执行新租赁准则，公司将期初“固定资产”60,381,680.42元调整至“使用权资产”、“长期应付款”876,991.24元调整至“租赁负债”、“预付款项”738,387.29元调整至“使用权资产”；同时，“使用权资产”增加46,310,557.21元导致“租赁负债”增加27,703,096.93元、“一年内到期的非流动负债”增加18,607,460.28元。
（2）因执行企业会计准则解释第14号，公司将期初“长期待摊费用”原值2,775,623.14元调整至“无形资产”，同时冲回“长期待摊费用”摊销额120,842.20元，并补计无形资产累计摊销106,733.74元、预计负债47,356.81元，上述事项导致“未分配利润”减少33,248.35元
（4）2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应交增值税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20% |
| 教育费附加 | 应交增值税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应交增值税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 侨银城市管理股份有限公司 | 25% |
| 广州绿瀚环境治理有限公司 | 20% |
| 广州侨银环境投资有限公司 | 25% |
| 广州银利环境服务有限公司 | 25% |
| 广州侨绿固废循环利用科技有限公司 | 25% |
| 淮北侨银环保技术有限公司 | 25% |
| 德令哈侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 青海侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 贵州侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 大名县侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 长沙侨兴环保科技有限公司 | 20% |
| 霍邱侨银环保技术有限公司 | 25% |
| 肇庆侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 云南侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 昆明侨腾环保科技有限公司 | 25% |
| 昆明侨飞环保科技有限公司 | 25% |
| 池州侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 茂名市电白区侨银环保有限公司 | 20% |
| 高州侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 广州启明投资有限公司 | 20% |
| 广州启明供应链有限公司 | 25% |
| 张家界侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 韶关市侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 习水侨盈环保科技有限公司 | 25% |
| 宜春侨银新富环保科技有限公司 | 20% |
| 永丰侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 峡江侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 赣州侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 项城市侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 固始县侨盈环保科技有限公司 | 25% |
| 安福侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 衢州侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 兴安侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 阜阳侨银环卫服务有限公司 | 20% |
| 靖安县侨兴环保科技有限公司 | 25% |
| 玉山县侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 沧州侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 萍乡侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 玉山县侨腾环保科技有限公司 | 20% |
| 阜阳侨易环境管理有限公司 | 20% |
| 广州侨银正信环保科技有限公司 | 20% |
| 凭祥市琅科资源循环利用服务技术有限公司 | 20% |
| 姚安县侨投环保科技有限公司 | 20% |
| 铅山县侨盈环保科技有限公司 | 25% |
| 韶关市侨凯环保科技有限公司 | 25% |
| 韶关市侨睿环保科技有限公司 | 25% |
| 广州侨银绿保生态科技有限公司 | 20% |
| 禄丰侨信环保科技有限公司 | 20% |
| 上饶市广丰区侨阳环保科技有限公司 | 20% |
| 定远侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 淮安侨腾环保科技有限公司 | 20% |
| 汕头市侨盈环保科技有限公司 | 25% |
| 淮安侨凯环保科技有限公司 | 25% |
| 广州腾达供应链有限公司 | 25% |
| 麻栗坡县侨飞环保科技有限公司 | 20% |
| 息烽侨银城乡市容管理有限公司 | 25% |
| 旌德侨银环保科技有限责任公司 | 20% |
| 新疆宝侨城市环境服务有限公司 | 20% |
| 嵩明侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 廉江侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 江永县侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 韶关市侨胜环保科技有限公司 | 25% |
| 全州县侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 安福侨睿生物科技有限公司 | 20% |
| 广州侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 广州侨飞环保科技有限公司 | 20% |
| 侨银再生资源（运城）有限公司 | 20% |
| 广州侨银生活服务有限公司 | 20% |
| 大连侨银市容环境服务有限公司 | 20% |
| 广州增城侨鸿环保科技有限公司 | 25% |
| 深圳侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 韶关市侨飞环保科技有限公司 | 20% |
| 太原侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 沧州侨腾环保科技有限公司 | 20% |
| 永丰侨凯环保科技有限公司 | 20% |
| 保定侨盈环保科技有限公司 | 25% |
| 瑞安侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 蒙自侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 广州侨银停车场服务有限公司 | 20% |
| 福州侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 新疆侨银三宝城市环境服务有限公司 | 20% |
| 佛山市侨翔城乡市容管理有限公司 | 20% |
| 江门侨银城市环境管理有限公司 | 20% |
| 宿州侨盈环保科技有限公司 | 20% |
| 湘潭市侨城慧通停车服务有限公司 | 25% |
| 都匀市侨晟城市管理有限公司 | 25% |
| 赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司 | 20% |
| 保山侨银环保科技有限公司 | 25% |
| 利辛侨盈城市管理有限公司 | 25% |
| 恩施州侨恒环保能源有限公司 | 25% |
| 苏州侨银环境管理有限公司 | 25% |
| 大荔侨银城市管理有限公司 | 20% |
| 福清侨腾环境卫生管理有限公司 | 20% |
| 西安侨飞环保科技有限公司 | 20% |
| 肇庆侨盈城市环境管理有限公司 | 20% |
| 普洱侨银滇都市容服务有限公司 | 25% |
| 侨银建投城市服务（广东）有限责任公司 | 20% |
| 呼和浩特侨银城市环境管理有限公司 | 25% |
| 济南侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 广东侨银碳资源经营管理有限公司 | 20% |
| 广东侨银乡村环境投资有限公司 | 20% |
| 眉山侨银城市管理服务有限公司 | 25% |
| 济南侨银环境工程有限公司 | 20% |
| 北京侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 雷州侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 烟台侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 弥勒侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 海南侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 庐江侨银环保科技有限责任公司 | 25% |
| 南昌侨睿环保科技有限公司 | 25% |
| 涟源侨银城市运营管理有限公司 | 20% |
| 北京侨郡环境管理有限公司 | 20% |
| 昭通侨银环保科技有限公司 | 20% |
| 重庆侨航城市管理服务有限公司 | 20% |
| 西安侨银环保工程有限公司 | 20% |
| 江门市侨盈城市环境管理有限公司 | 20% |
| 海南侨银东方城市管理有限公司 | 20% |
| 河北侨银物业服务有限公司 | 20% |
2、税收优惠
1.企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》及《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；同时，根据《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2021年第12号）的规定，自2021年1月1日至2022年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，在《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。公司之下属子公司2021年度符合小型微利企业标准的，享受该小微企业所得税的优惠政策。
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、财政部 国家税务总局 国家发展改革委关于公布《环境保护节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）》的通知（财税〔2009〕166号）的规定，公司从事符合条件的公共污水处理、公共垃圾处理、节能减排技术改造等环境保护、节能节水项目的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。根据税局备案及实际项目进度情况，公司2021年度从事公
共污水处理及公共垃圾处理业务取得的收益符合税收政策相关标准的，享受该企业所得税的优惠政策。
2.增值税及附加
根据财政部、国家税务总局下发的《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》（财政部税务总局公告2019年第87号）的规定，2019年10月1日至2021年12月31日，允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳税额，公司2021年度从事业务符合标准的，享受该进项税额加计抵减优惠政策。根据国家税务总局下发的《关于小规模纳税人免征增值税政策有关征管问题的公告》（国家税务总局公告2019年第4号）的规定，自2019年1月1日起，小规模纳税人发生增值税应税销售行为符合相关条件免征增值税，公司之下属子公司2021年度符合小规模纳税人相关标准的，享受该小规模纳税人免征增值税优惠政策。
根据财政部、税务总局下发的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号）及广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局下发的《关于我省实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(粤财法〔2019〕6号）及《江西省财政厅 国家税务总局江西省税务局关于落实小微企业普惠性税收减免政策的通知》（赣财法〔2019〕13号）的规定，自2019年1月1日至2021年12月31日，对增值税小规模纳税人减按50%征收资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加，公司之下属子公司2021年度符合小规模纳税人相关标准的，其城市维护建设税、教育费附加及地方教育附加享受该优惠政策。
根据财政部、税务总局下发的《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第8号）的规定，对纳税人提供公共交通运输服务、生活服务，以及为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入，免征增值税，该公告规定的税费优惠政策执行至2020年12月31日；同时，根据财政部、税务总局下发的《关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告》（财政部、税务总局公告2021年第7号）的规定，将《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部 税务总局公告2020年第8号) 规定的税收优惠政策执行期限，自2020年12月31日延长至2021年3月31日。据此，公司及下属子公司2021年1至3月份从事生活服务业务取得的收入，其增值税享受免征优惠。
根据财政部、税务总局下发的《关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2020年第13号）、《关于延长小规模纳税人减免增值税政策执行期限的公告》（财政部 税务总局公告2020年第24号）的规定，除湖北省外，其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人，适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。据此，公司之下属子公司2021年度符合小规模纳税人相关标准的，享受该增值税优惠政策。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行存款 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
| 其他货币资金 | 15,107,596.40 | 32,038,617.00 |
| 合计 | 509,670,040.52 | 673,233,568.28 |
| 因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 15,107,596.40 | 32,038,617.00 |
其他说明
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 28,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 银行结构性存款 | 28,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 28,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 969,626,476.19 | 100.00% | 54,551,650.49 | 5.63% | 915,074,825.70 | 523,730,089.83 | 100.00% | 25,049,800.42 | 4.78% | 498,680,289.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 938,238,924.38 | 96.76% | 41,535,904.28 | 4.43% | 896,703,020.10 | 496,620,596.53 | 94.82% | 20,370,715.78 | 4.10% | 476,249,880.75 |
| 组合2 | 31,387,551.81 | 3.24% | 13,015,746.21 | 41.47% | 18,371,805.60 | 27,109,493.30 | 5.18% | 4,679,084.64 | 17.26% | 22,430,408.66 |
| 合计 | 969,626,476.19 | 100.00% | 54,551,650.49 | 5.63% | 915,074,825.70 | 523,730,089.83 | 100.00% | 25,049,800.42 | 4.78% | 498,680,289.41 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：客户类型
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：应收政府单位类客户 | |||
| 1年以内（含1年） | 766,458,489.01 | 24,296,734.09 | 3.17% |
| 1－2年（含2年） | 161,972,770.94 | 12,309,930.59 | 7.60% |
| 2－3年（含3年） | 9,388,808.37 | 4,510,383.54 | 48.04% |
| 3－4年（含4年） | 379,296.06 | 379,296.06 | 100.00% |
| 4－5年（含5年） | 3,600.00 | 3,600.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 35,960.00 | 35,960.00 | 100.00% |
| 小计 | 938,238,924.38 | 41,535,904.28 | 4.43% |
| 组合2：应收非政府单位类客户 | |||
| 1年以内（含1年） | 8,788,876.06 | 301,458.44 | 3.43% |
| 1－2年（含2年） | 3,361,365.51 | 524,373.02 | 15.60% |
| 2－3年（含3年） | 16,763,547.79 | 9,716,152.30 | 57.96% |
| 3－4年（含4年） | 1,487,179.36 | 1,487,179.36 | 100.00% |
| 4至5年 | 983,383.09 | 983,383.09 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,200.00 | 3,200.00 | 100.00% |
| 小计 | 31,387,551.81 | 13,015,746.21 | 41.47% |
| 合计 | 969,626,476.19 | 54,551,650.49 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 775,247,365.07 |
| 1至2年 | 165,334,136.45 |
| 2至3年 | 26,152,356.16 |
| 3年以上 | 2,892,618.51 |
| 3至4年 | 1,866,475.42 |
| 4至5年 | 986,983.09 |
| 5年以上 | 39,160.00 |
| 合计 | 969,626,476.19 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 25,049,800.42 | 29,501,850.07 | 54,551,650.49 | |||
| 合计 | 25,049,800.42 | 29,501,850.07 | 54,551,650.49 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
本期公司无实际核销的应收账款。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 325,899,492.48 | 33.61% | 16,275,839.69 |
| 第二名 | 79,583,297.76 | 8.21% | 2,522,790.54 |
| 第三名 | 54,829,889.55 | 5.65% | 1,738,107.50 |
| 第四名 | 33,233,394.95 | 3.43% | 1,053,498.62 |
| 第五名 | 25,591,507.70 | 2.64% | 811,250.79 |
| 合计 | 519,137,582.44 | 53.54% |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 28,210,840.89 | 99.66% | 21,210,555.84 | 98.79% |
| 1至2年 | 97,143.37 | 0.34% | 75,091.39 | 0.35% |
| 2至3年 | 184,678.41 | 0.86% | ||
| 合计 | 28,307,984.26 | -- | 21,470,325.64 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付账款期末余额合计数的比例 |
| 第一名 | 3,222,541.75 | 11.38% |
| 第二名 | 1,325,130.29 | 4.68% |
| 第三名 | 1,319,099.13 | 4.66% |
| 第四名 | 1,011,683.14 | 3.57% |
| 第五名 | 873,027.26 | 3.08% |
| 合计 | 7,751,481.57 | 27.37% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 391,438,175.59 | 352,569,906.71 |
| 合计 | 391,438,175.59 | 352,569,906.71 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 履约保证金 | 384,127,232.84 | 319,282,675.54 |
| 投标保证金 | 5,493,084.00 | 16,744,904.00 |
| 押金及其他保证金 | 8,445,005.79 | 10,509,654.05 |
| 其他款项 | 36,499,352.15 | 44,708,306.77 |
| 合计 | 434,564,674.78 | 391,245,540.36 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 36,585,970.14 | 2,089,663.51 | 38,675,633.65 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -14,147.36 | 14,147.36 | ||
| 本期计提 | 4,465,012.90 | 677,754.29 | 5,142,767.19 | |
| 本期核销 | 691,901.65 | 691,901.65 | ||
| 2021年12月31日余额 | 41,036,835.68 | 2,089,663.51 | 43,126,499.19 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 119,336,533.11 |
| 1至2年 | 222,253,527.37 |
| 2至3年 | 38,998,492.92 |
| 3年以上 | 53,976,121.38 |
| 3至4年 | 18,208,214.45 |
| 4至5年 | 25,453,271.80 |
| 5年以上 | 10,314,635.13 |
| 合计 | 434,564,674.78 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收其他款项 | 38,675,633.65 | 5,142,767.19 | 691,901.65 | 43,126,499.19 | ||
| 合计 | 38,675,633.65 | 5,142,767.19 | 691,901.65 | 43,126,499.19 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 其他应收款 | 691,901.65 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 履约保证金 | 180,000,000.00 | 1-2年 | 41.42% | 13,356,000.00 |
| 第二名 | 履约保证金 | 93,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 21.40% | 4,204,200.00 |
| 第三名 | 履约保证金 | 12,267,595.68 | 1年以内、3-5年 | 2.82% | 2,503,245.43 |
| 第四名 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 4-5年 | 2.30% | 3,286,000.00 |
| 第五名 | 履约保证金 | 10,000,000.00 | 1年以内 | 2.30% | 314,000.00 |
| 合计 | -- | 305,267,595.68 | -- | 70.24% | 23,663,445.43 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 合同履约成本 | 14,073,919.05 | 14,073,919.05 | ||||
| 材料工具 | 19,080,643.93 | 19,080,643.93 | 3,111,151.54 | 3,111,151.54 | ||
| 合计 | 33,154,562.98 | 33,154,562.98 | 3,111,151.54 | 3,111,151.54 | ||
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额含有借款费用资本化金额为0。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 政府单位 | 566,276,233.91 | 29,847,319.42 | 536,428,914.49 | 470,975,648.51 | 16,484,147.71 | 454,491,500.80 |
| 非政府单位 | 11,278,565.27 | 470,946.38 | 10,807,618.89 | 9,781,204.23 | 402,007.49 | 9,379,196.74 |
| 合计 | 577,554,799.18 | 30,318,265.80 | 547,236,533.38 | 480,756,852.74 | 16,886,155.20 | 463,870,697.54 |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
| 大额新增项目 | 94,878,816.49 | 项目新增 |
| 大额结标项目 | -22,112,296.22 | 项目结标 |
| 合计 | 72,766,520.27 | —— |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 13,432,110.60 | |||
| 合计 | 13,432,110.60 | -- |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税项 | 139,063,947.85 | 136,784,175.36 |
| 待退回企业所得税 | 7,831,392.09 | 1,773,498.96 |
| 代购代建款 | 4,714,474.11 | |
| 其他待退回税费 | 352,778.89 | 73,544.84 |
| 理财产品 | 14,500,000.00 | |
| 合计 | 147,248,118.83 | 157,845,693.27 |
其他说明：
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
| 被投资单 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备 |
| 位 | (账面价值) | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | (账面价值) | 期末余额 |
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 珠海侨港市政服务有限公司 | 16,160,045.18 | 1,276,231.83 | 17,436,277.01 | ||||||||
| 广州侨环环保科技有限公司 | 27,906,474.49 | 2,253,700.00 | 3,186,239.27 | 33,346,413.76 | |||||||
| 小计 | 44,066,519.67 | 2,253,700.00 | 4,462,471.10 | 50,782,690.77 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 阳新深能侨银环保有限公司 | 30,007,000.00 | -9,571.61 | 29,997,428.39 | ||||||||
| 北京中环协技术咨询中心有限公司 | 855,000.00 | -855,000.00 | |||||||||
| 小计 | 30,862,000.00 | -9,571.61 | -855,000.00 | 29,997,428.39 | |||||||
| 合计 | 44,066,519.67 | 33,115,700.00 | 4,452,899.49 | -855,000.00 | 80,780,119.16 | ||||||
其他说明
上述权益法核算的合营企业及联营企业情况详见本附注十二（三）。
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 23,266,501.19 | 2,113,317.00 | 25,379,818.19 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 23,266,501.19 | 2,113,317.00 | 25,379,818.19 | |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 3,768,427.91 | 247,376.02 | 4,015,803.93 | |
| 2.本期增加金额 | 1,105,158.84 | 40,153.08 | 1,145,311.92 | |
| （1）计提或摊销 | 1,105,158.84 | 40,153.08 | 1,145,311.92 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,873,586.75 | 287,529.10 | 5,161,115.85 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 18,392,914.44 | 1,825,787.90 | 20,218,702.34 | |
| 2.期初账面价值 | 19,498,073.28 | 1,865,940.98 | 21,364,014.26 |
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明截止2021年12月31日，不存在未办妥产权证书的投资性房地产情况。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 621,552,402.02 | 482,759,453.12 |
| 合计 | 621,552,402.02 | 482,759,453.12 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 329,819.00 | 49,748,478.62 | 664,512,739.68 | 13,110,585.20 | 727,701,622.50 |
| 2.本期增加金额 | 18,752,361.04 | 351,332,554.89 | 5,581,871.13 | 375,666,787.06 | |
| （1）购置 | 17,112,019.50 | 204,772,325.93 | 5,581,871.13 | 227,466,216.56 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）租赁终止转入 | 1,640,341.54 | 146,560,228.96 | 148,200,570.50 | ||
| 3.本期减少金额 | 3,127,698.95 | 29,603,528.29 | 464,827.22 | 33,196,054.46 | |
| （1）处置或报废 | 3,127,698.95 | 29,603,528.29 | 464,827.22 | 33,196,054.46 | |
| 4.期末余额 | 329,819.00 | 65,373,140.71 | 986,241,766.28 | 18,227,629.11 | 1,070,172,355.10 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 60,776.63 | 20,920,552.67 | 218,102,808.83 | 5,858,031.25 | 244,942,169.38 |
| 2.本期增加金额 | 20,238.24 | 12,333,577.03 | 215,007,477.44 | 2,702,111.82 | 230,063,404.53 |
| （1）计提 | 20,238.24 | 10,971,570.96 | 113,041,530.47 | 2,702,111.82 | 126,735,451.49 |
| （2）租赁终止转入 | 1,362,006.07 | 101,965,946.97 | 103,327,953.04 | ||
| 3.本期减少金额 | 2,111,879.85 | 23,882,974.54 | 390,766.44 | 26,385,620.83 | |
| （1）处置或报废 | 2,111,879.85 | 23,882,974.54 | 390,766.44 | 26,385,620.83 | |
| 4.期末余额 | 81,014.87 | 31,142,249.85 | 409,227,311.73 | 8,169,376.63 | 448,619,953.08 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 248,804.13 | 34,230,890.86 | 577,014,454.55 | 10,058,252.48 | 621,552,402.02 |
| 2.期初账面价值 | 269,042.37 | 28,827,925.95 | 446,409,930.85 | 7,252,553.95 | 482,759,453.12 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输设备 | 157,121.83 |
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 运输设备 | 12,696,615.13 | 产权正在办理 |
其他说明
（5）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 349,783,944.65 | 64,863,973.36 |
| 合计 | 349,783,944.65 | 64,863,973.36 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 侨银总部大厦项目 | 340,290,787.95 | 340,290,787.95 | 64,863,973.36 | 64,863,973.36 | ||
| 山西运城再生资源项目厂房建设 | 9,493,156.70 | 9,493,156.70 | ||||
| 合计 | 349,783,944.65 | 349,783,944.65 | 64,863,973.36 | 64,863,973.36 |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 侨银总部大厦项目 | 479,530,817.68 | 64,863,973.36 | 275,426,814.59 | 340,290,787.95 | 70.96% | 70.00% | 2,747,884.01 | 2,747,884.01 | 5.09% | 其他 | ||
| 山西运城再生资源项目厂房建设 | 203,346,900.00 | 9,493,156.70 | 9,493,156.70 | 4.67% | 5.00% | 其他 | ||||||
| 合计 | 682,877,717.68 | 64,863,973.36 | 284,919,971.29 | 349,783,944.65 | -- | -- | 2,747,884.01 | 2,747,884.01 | 5.09% | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 办公场地 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 36,505,913.59 | 1,640,341.54 | 189,737,096.11 | 227,883,351.24 |
| 2.本期增加金额 | 26,727,831.39 | 19,688,022.64 | 46,415,854.03 | |
| （1）新增租赁 | 26,727,831.39 | 19,688,022.64 | 46,415,854.03 | |
| 3.本期减少金额 | 1,612,738.94 | 1,640,341.54 | 152,059,375.51 | 155,312,455.99 |
| （1）终止租赁 | 1,612,738.94 | 1,640,341.54 | 148,357,954.57 | 151,611,035.05 |
| （2）处置或报废 | 3,701,420.94 | 3,701,420.94 | ||
| 4.期末余额 | 61,621,006.04 | 57,365,743.24 | 118,986,749.28 | |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 1,188,938.20 | 94,156,005.14 | 95,344,943.34 | |
| 2.本期增加金额 | 17,318,654.84 | 173,067.87 | 32,162,897.69 | 49,654,620.40 |
| （1）计提 | 17,318,654.84 | 173,067.87 | 32,162,897.69 | 49,654,620.40 |
| 3.本期减少金额 | 449,177.91 | 1,362,006.07 | 105,858,580.19 | 107,669,764.17 |
| （1）处置 | ||||
| （1）终止租赁 | 449,177.91 | 1,362,006.07 | 102,983,261.79 | 104,794,445.77 |
| （2）处置或报废 | 2,875,318.40 | 2,875,318.40 | ||
| 4.期末余额 | 16,869,476.93 | 20,460,322.64 | 37,329,799.57 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 44,751,529.11 | 36,905,420.60 | 81,656,949.71 | |
| 2.期初账面价值 | 36,505,913.59 | 451,403.34 | 95,581,090.97 | 132,538,407.90 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 专利权及著作权 | 软件使用权 | 特许权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 126,149,460.88 | 472,154.55 | 13,738,335.34 | 1,252,947,259.77 | 1,393,307,210.54 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,000,000.00 | 2,021,334.74 | 390,876,168.37 | 402,897,503.11 | |||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| （4）购置或建设投入 | 10,000,000.00 | 2,021,334.74 | 390,876,168.37 | 402,897,503.11 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,980,747.66 | 2,980,747.66 | |||||
| （1）处置 | 2,980,747.66 | 2,980,747.66 | |||||
| 4.期末余额 | 136,149,460.88 | 472,154.55 | 15,759,670.08 | 1,640,842,680.48 | 1,793,223,965.99 | ||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余 | 3,149,931.70 | 216,385.33 | 3,140,592.46 | 52,639,173.51 | 59,146,083.00 |
| 额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | 2,711,481.75 | 47,927.88 | 1,721,070.93 | 46,753,094.77 | 51,233,575.33 | ||
| （1）计提 | 2,711,481.75 | 47,927.88 | 1,721,070.93 | 46,753,094.77 | 51,233,575.33 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 5,861,413.45 | 264,313.21 | 4,861,663.39 | 99,392,268.28 | 110,379,658.33 | ||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 130,288,047.43 | 207,841.34 | 10,898,006.69 | 1,541,450,412.20 | 1,682,844,307.66 | ||
| 2.期初账面价值 | 122,999,529.18 | 255,769.22 | 10,597,742.88 | 1,200,308,086.26 | 1,334,161,127.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
截止2021年12月31日，公司通过签订PPP项目合同、特许经营权协议等方式从政府方获取了28个项目运营的特许经营权（以下简称“特许经营权项目”，公司在报告期内新承接了8个特许经营权项目），在特许经营期限内，公司通过设立项目公司采用建设-运营-移交（BOT）、转让-运营-移交（TOT）、建设-拥有-运营（BOO）、改建-运营-移交（ROT）等方式进行运营，承担上述特许经营权项目的投融资、建设、购置、运营、维护等义务，并在特许经营期届满后，将相关项目资产无偿移交政府方，或有偿将上述资产转让给其他运营方。
通过运营上述特许经营权项目，公司主要从政府方获取以下收益：
（1）收取可确定对价回报的，政府方根据其审计后的建设投资额以及约定的固定回报率分期向公司支付确定的可用性服务费，对于该等建设投资额，公司建设投入时确认为“其他非流动资产”，经政府方审计后确认为“长期应收款”，上述存在收取确定对价的特许经营权项目建设期投入情况详见本附注七、（三十一）其他非流动资产；
（2）收取不确定服务费金额的，政府方根据相关合同协议约定的付费情况以及绩效考核情况支付运营服务费，对于该等项目资产的投入，符合企业会计准则解释第14号的“双特征”和“双控制”条件的，公司投入时确认为“无形资产-特许经营权”，为使上述项目资产保持一定的服务能力及在移交给政府方之前保持一定的使用状态，公司预计发生支出的计提情况详见本附注七、（五十）预计负债。截止2021年12月31日，上述特许经营权形成的合同资产、应收账款账面价值分别为2.02亿元、4.22亿元，其中，广州市李坑综合处理厂BOT项目尚处于试运营阶段。
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 公共设施建设 | 36,308,246.51 | 2,139,800.75 | 5,493,971.24 | 9,743,062.90 | 23,211,013.12 |
| 其他 | 5,080,014.47 | 1,839,637.48 | 1,656,414.82 | 5,263,237.13 | |
| 合计 | 41,388,260.98 | 3,979,438.23 | 7,150,386.06 | 9,743,062.90 | 28,474,250.25 |
其他说明30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 74,287,057.98 | 15,243,018.59 | 56,090,617.49 | 6,692,687.80 |
| 内部交易未实现利润 | 35,132,572.00 | 8,783,143.00 | 34,137,544.08 | 8,534,386.02 |
| 合计 | 109,419,629.98 | 24,026,161.59 | 90,228,161.57 | 15,227,073.82 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 24,026,161.59 | 15,227,073.82 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 122,893,742.37 | 79,611,746.40 |
| 资产减值准备 | 53,709,357.50 | 24,520,971.78 |
| 合计 | 176,603,099.87 | 104,132,718.18 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2021 | 2,104,262.16 | ||
| 2022 | 3,716,683.13 | 4,149,458.51 | |
| 2023 | 4,136,578.50 | 5,114,949.93 | |
| 2024 | 19,292,671.53 | 19,292,671.53 | |
| 2025 | 34,982,094.00 | 48,950,404.27 | |
| 2026 | 60,765,715.21 | ||
| 合计 | 122,893,742.37 | 79,611,746.40 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产购置款 | 51,977,470.62 | 51,977,470.62 | 12,126,986.54 | 12,126,986.54 | ||
| PPP项目建设期投入 | 206,767,889.78 | 206,767,889.78 | 244,916,838.70 | 244,916,838.70 | ||
| 其他 | 4,327,499.63 | 4,327,499.63 | 587,429.85 | 587,429.85 | ||
| 合计 | 263,072,860.03 | 263,072,860.03 | 257,631,255.09 | 257,631,255.09 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 1,072,269,705.94 | 660,265,854.79 |
| 信用借款 | 59,400,000.00 | 30,048,271.67 |
| 保证、质押借款 | 50,000,000.00 | 135,410,625.00 |
| 保证、抵押借款 | 215,000,000.00 | 100,146,277.78 |
| 合计 | 1,396,669,705.94 | 925,871,029.24 |
短期借款分类的说明：
公司按借款条件对短期借款进行分类。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 3,737,512.30 | |
| 银行承兑汇票 | 10,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 13,737,512.30 | 50,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付设备款 | 197,545,862.29 | 168,741,863.90 |
| 应付工程款 | 180,343,002.19 | 115,111,372.46 |
| 应付材料款 | 63,573,918.44 | 47,686,875.94 |
| 租赁费 | 95,218,423.41 | 72,565,462.20 |
| 其他 | 77,153,540.92 | 45,384,696.63 |
| 合计 | 613,834,747.25 | 449,490,271.13 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 供应商1 | 25,794,039.28 | 尚未完成最终结算 |
| 供应商2 | 13,884,847.30 | 尚未到结算期 |
| 供应商3 | 11,576,309.60 | 尚未完成最终结算 |
| 合计 | 51,255,196.18 | -- |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收服务费 | 4,163,124.45 | 1,485,460.31 |
| 合计 | 4,163,124.45 | 1,485,460.31 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 161,985,311.07 | 1,768,390,869.30 | 1,703,088,117.50 | 227,288,062.87 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 15,669,736.31 | 92,943,188.10 | 108,151,935.65 | 460,988.76 |
| 三、辞退福利 | 138,030.00 | 414,344.74 | 552,374.74 | |
| 合计 | 177,793,077.38 | 1,861,748,402.14 | 1,811,792,427.89 | 227,749,051.63 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 161,262,293.82 | 1,659,967,838.35 | 1,594,338,172.20 | 226,891,959.97 |
| 2、职工福利费 | 36,576,016.92 | 36,576,016.92 | ||
| 3、社会保险费 | 596,127.25 | 56,721,327.58 | 57,070,525.44 | 246,929.39 |
| 其中：医疗保险费 | 405,558.28 | 51,691,389.26 | 51,863,698.40 | 233,249.14 |
| 工伤保险费 | 164,606.42 | 2,096,092.68 | 2,250,607.10 | 10,092.00 |
| 生育保险费 | 25,962.55 | 2,933,845.64 | 2,956,219.94 | 3,588.25 |
| 4、住房公积金 | 104,973.00 | 13,106,650.60 | 13,138,503.60 | 73,120.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 21,917.00 | 2,019,035.85 | 1,964,899.34 | 76,053.51 |
| 合计 | 161,985,311.07 | 1,768,390,869.30 | 1,703,088,117.50 | 227,288,062.87 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 15,424,430.49 | 90,935,604.79 | 105,904,766.17 | 455,269.11 |
| 2、失业保险费 | 245,305.82 | 2,007,583.31 | 2,247,169.48 | 5,719.65 |
| 合计 | 15,669,736.31 | 92,943,188.10 | 108,151,935.65 | 460,988.76 |
其他说明：
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 15,642,384.25 | 4,859,498.33 |
| 企业所得税 | 16,145,048.04 | 24,050,828.43 |
| 个人所得税 | 335,552.43 | 365,820.67 |
| 城市维护建设税 | 336,758.82 | 136,244.64 |
| 教育费附加 | 151,391.12 | 61,044.35 |
| 地方教育附加 | 100,235.42 | 40,696.23 |
| 印花税 | 2,374.32 | 8,982.51 |
| 水利建设基金 | 14,379.89 | 10,604.72 |
| 合计 | 32,728,124.29 | 29,533,719.88 |
其他说明：
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 554,686.77 | |
| 其他应付款 | 42,380,415.64 | 21,494,448.49 |
| 合计 | 42,935,102.41 | 21,494,448.49 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付子公司少数股东分红款 | 554,686.77 | |
| 合计 | 554,686.77 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付业主款项 | 18,915,400.00 | |
| 未付费用 | 6,366,532.70 | 5,737,752.29 |
| 代付款项 | 2,050,153.71 | 1,849,162.46 |
| 非关联方借款 | 7,439,751.83 | 8,579,865.81 |
| 保证金 | 5,243,424.72 | 3,970,718.16 |
| 其他款项 | 2,365,152.68 | 1,356,949.77 |
| 合计 | 42,380,415.64 | 21,494,448.49 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明期末公司无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 13,693,750.86 | 7,781,300.52 |
| 一年内到期的长期应付款 | 9,875,003.38 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 36,584,631.53 | 60,155,772.34 |
| 合计 | 50,278,382.39 | 77,812,076.24 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应计长期负债利息 | 1,654,724.82 | 6,494,480.69 |
| 合计 | 1,654,724.82 | 6,494,480.69 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 295,325,781.92 | 5,240,654.99 |
| 质押、保证借款 | 332,399,999.00 | 636,199,999.00 |
| 抵押、质押、保证借款 | 189,552,201.46 | |
| 合计 | 817,277,982.38 | 641,440,653.99 |
长期借款分类的说明：
公司按借款条件对长期借款进行分类。其他说明，包括利率区间：
4.98%至5.88%
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 411,941,556.60 | 386,463,125.21 |
| 合计 | 411,941,556.60 | 386,463,125.21 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 侨银转债 | 420,000,000.00 | 2020 年 11 月 17日 | 六年 | 420,000,000.00 | 386,463,125.21 | 0.00 | 1,783,416.11 | 25,559,509.25 | 0.00 | 411,941,556.60 | |
| 合计 | -- | -- | -- | 420,000,000.00 | 386,463,125.21 | 0.00 | 1,783,416.11 | 25,559,509.25 | 0.00 | 411,941,556.60 |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
上述可转换公司债券转股期限自发行结束之日（2020年11月23日）起满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日止（2021年5月24日至2026年11月16日），初始转股价格为25.43元/股，并视具体情况及时调整或修正转股价格，2021年5月24日转股价格调整为人民币25.33元/股。
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 44,586,604.99 | 38,685,911.27 |
| 减：未确认融资费用 | -2,741,887.99 | -2,230,276.73 |
| 合计 | 41,844,717.00 | 36,455,634.54 |
其他说明报告期内，计入当期损益的短期租赁费用（含税）合计为104,183,238.87元。
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 67,584,935.57 | 0.00 |
| 合计 | 67,584,935.57 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付子公司少数股东长期借款 | 67,584,935.57 | |
| 合计 | 67,584,935.57 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 2,620,435.56 | 参见本附注十四、（二） | |
| 预计经营期更新改造支出 | 69,056,596.36 | 45,803,330.24 | 特许经营权项目资产预计更新改造支出 |
| 合计 | 71,677,031.92 | 45,803,330.24 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 未实现售后回租损益 | 8,257,061.28 | 8,212,480.90 | 44,580.38 | 资产售后回租 | |
| 合计 | 8,257,061.28 | 8,212,480.90 | 44,580.38 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| PPP项目预收款项 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 408,660,000.00 | 3,324.00 | 3,324.00 | 408,663,324.00 | |||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券转股权 | 27,773,376.52 | 5,594.35 | 27,767,782.17 | |||||
| 合计 | 27,773,376.52 | 5,594.35 | 27,767,782.17 | |||||
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 266,726,201.35 | 503,561.85 | 5,908,301.55 | 261,321,461.65 |
| 合计 | 266,726,201.35 | 503,561.85 | 5,908,301.55 | 261,321,461.65 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
在本期增加的资本公积中，仍控制子公司情况下转让其股权产生的资本公积为419,958.19元、可转换债券转股增加资本公积
为83,603.66元；本期减少的资本公积是收购子公司少数股东股权产生的。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 468,475.01 | 468,475.01 | ||
| 合计 | 468,475.01 | 468,475.01 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 45,924,052.30 | 12,200,024.74 | 58,124,077.04 | |
| 合计 | 45,924,052.30 | 12,200,024.74 | 58,124,077.04 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 697,240,468.98 | 351,916,673.56 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 11,450,818.58 | |
| 调整后期初未分配利润 | 708,691,287.56 | 351,916,673.56 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 255,152,969.45 | 375,672,082.83 |
| 减：提取法定盈余公积 | 12,200,024.74 | 16,456,245.73 |
| 应付普通股股利 | 40,868,397.38 | 13,892,041.68 |
| 期末未分配利润 | 910,775,834.89 | 697,240,468.98 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润11,450,818.58元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 3,320,111,453.21 | 2,522,316,312.95 | 2,780,175,253.69 | 2,116,653,222.79 |
| 其他业务 | 11,621,579.31 | 3,328,829.14 | 48,933,489.56 | 35,454,034.44 |
| 合计 | 3,331,733,032.52 | 2,525,645,142.09 | 2,829,108,743.25 | 2,152,107,257.23 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□ 是 √ 否
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 城乡环卫保洁业务 | 生活垃圾处置业务 | 市政环卫工程业务 | 其他环卫服务 | 合计 |
| 商品类型 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 主营业务收入 | 3,233,104,251.05 | 83,710,354.50 | 188,522.01 | 3,108,325.65 | 3,320,111,453.21 | ||
| 按经营地区分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 市场或客户类型 |
| 其中： | |||||||
| 合同类型 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按商品转让的时间分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按合同期限分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 按销售渠道分类 | |||||||
| 其中： | |||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为40,732,000,000.00元，其中，3,891,000,000.00元预计将于2022年度确认收入，3,256,000,000.00元预计将于2023年度确认收入，2,815,000,000.00元预计将于2024年度确认收入。其他说明上述金额为合同含税额但未包含以下项目的统计：
1、已收到中标通知书但尚未签订合同的项目；
2、已签订合同，合同内容只明确服务单价，具体作业范围及作业量需根据现场测算情况而定的项目。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,722,479.79 | 736,368.35 |
| 教育费附加 | 1,680,500.82 | 324,534.26 |
| 地方教育附加 | 1,121,578.14 | 216,374.36 |
| 其他税费 | 1,085,007.09 | 1,047,207.78 |
| 合计 | 7,609,565.84 | 2,324,484.75 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 23,711,761.21 | 17,596,398.78 |
| 招标服务费 | 9,212,091.63 | 4,476,071.98 |
| 业务招待费 | 9,596,388.78 | 7,339,384.27 |
| 差旅费用 | 6,457,750.70 | 5,320,967.03 |
| 办公费用 | 8,894,142.28 | 6,799,123.09 |
| 广告宣传费用 | 1,306,100.46 | 2,747,377.15 |
| 合计 | 59,178,235.06 | 44,279,322.30 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 222,300,424.25 | 179,365,734.85 |
| 租赁及物业管理费 | 15,605,673.09 | 13,084,700.97 |
| 车辆及办公费用 | 17,838,590.60 | 14,230,763.47 |
| 差旅费 | 8,956,266.28 | 8,716,086.18 |
| 业务招待费 | 47,415,452.27 | 32,841,641.15 |
| 中介机构费 | 6,373,359.70 | 5,904,215.25 |
| 折旧及摊销 | 10,002,867.89 | 8,835,505.62 |
| 其他 | 8,362,776.92 | 1,544,140.26 |
| 合计 | 336,855,411.00 | 264,522,787.75 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 7,884,684.46 | 1,623,215.49 |
| 折旧及摊销 | 526,276.34 | 109,312.19 |
| 信息化及维护费 | 2,330,877.57 | 773,776.58 |
| 其他费用 | 781,043.41 | 626,731.50 |
| 合计 | 11,522,881.78 | 3,133,035.76 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 69,314,100.04 | 48,644,364.63 |
| 减：利息收入 | 3,138,690.48 | 4,711,385.45 |
| 金融机构手续费 | 4,484,689.35 | 5,895,342.35 |
| 未确认融资费用摊销 | 586,682.77 | 14,666,782.08 |
| 可转换债券利息 | 27,342,925.36 | 3,343,699.73 |
| 租赁负债利息支出 | 5,495,821.60 | |
| 预计负债利息支出 | 2,284,690.98 | |
| 其他 | 385,388.89 | 231,060.61 |
| 合计 | 106,755,608.51 | 68,069,863.95 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与日常经营活动相关政府补助 | 3,024,288.09 | 1,098,680.43 |
| 进项税加计扣除 | 12,253,085.97 | 1,312,835.19 |
| 增值税即征即退 | 118,367.43 | |
| 个税手续费返还 | 142,234.98 | 119,419.95 |
| 小微企业免征增值税 | 5,414.14 | 627.02 |
| 疫情期间免征增值税 | 41,957,555.88 | 163,110,903.56 |
| 合计 | 57,382,579.06 | 165,760,833.58 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,452,899.49 | 421,851.72 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 23,494.48 | |
| 理财产品产生的投资收益 | 697,660.00 | 413,865.43 |
| PPP项目取得的投资收益 | 282,825.09 | |
| 被投资单位注销产生的投资收益 | 3,753.01 | -161,690.55 |
| 合计 | 5,460,632.07 | 674,026.60 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | -5,142,767.19 | -11,870,365.21 |
| 应收账款坏账损失 | -29,501,850.07 | -57,635.34 |
| 合计 | -34,644,617.26 | -11,928,000.55 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十二、合同资产减值损失 | -13,432,110.60 | -5,240,111.40 |
| 合计 | -13,432,110.60 | -5,240,111.40 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 长期资产处置收益 | 1,925,076.76 | -551,119.84 |
| 合计 | 1,925,076.76 | -551,119.84 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 1,081,921.47 | 13,084,691.49 | 1,081,921.47 |
| 赔偿收入 | 25,423,239.01 | 25,423,239.01 | |
| 非流动资产报废利得 | 112,036.48 | 112,036.48 | |
| 其他 | 816,627.14 | 207,877.48 | 816,627.14 |
| 合计 | 27,433,824.10 | 13,292,568.97 | 27,433,824.10 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 知识产权运营服务体系建设专项资金 | 广州市从化区市场监督管理局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 省级小升规项目奖励资金 | 广州市工业和信息化局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 200,000.00 | 与收益相关 | |
| 统计局奖金 | 桂林市发展和改革委员会 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 慰问金 | 德令哈市城 | 补助 | 因从事国家 | 否 | 否 | 55,900.00 | 与收益相关 |
| 市管理综合行政执法局等 | 鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | |||||||
| 疫情补偿 | 淮北市人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 39,541.00 | 与收益相关 | |
| 区战略性新兴产业发展专项资金 | 广州市从化区科技工业商务和信息化局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 180,000.00 | 1,223,600.00 | 与收益相关 |
| 广州市企业利用资本市场融资发展补贴 | 广州市从化区财政局国库支付分局 | 补助 | 奖励上市而给予的政府补助 | 否 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 稳岗补助 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 2,319,262.75 | 与收益相关 | |
| 就业援助 | 昆明市劳动就业服务局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 2,001,975.00 | 与收益相关 | |
| 从化区上市财政补贴 | 广州市从化区财政局 | 补助 | 奖励上市而给予的政府 | 否 | 否 | 1,500,000.00 | 与收益相关 |
| 补助 | ||||||||
| 职工适岗培训补贴 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 1,441,000.00 | 与收益相关 | |
| 昆明市招用城乡劳动者就业补贴 | 昆明市官渡区商务和投资促进局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 583,000.00 | 与收益相关 | |
| 以工代训补贴 | 人力资源和社会保障局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 否 | 否 | 374,880.00 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业配套奖励 | 广州市从化区科技工业商务和信息化局 | 奖励 | 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 | 否 | 否 | 362,800.00 | 与收益相关 | |
| 失业保险返还 | 淮北市养老失业保险管理服务中心等 | 补助 | 因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助 | 否 | 否 | 118,575.92 | 与收益相关 | |
| 小额零星奖励及补助 | 否 | 否 | 76,480.47 | 159,597.82 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 1,081,921.47 | 13,084,691.49 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 10,543,895.77 | 3,400,001.99 | 10,543,895.77 |
| 非流动资产报废损失 | 1,738,126.34 | 871,803.25 | 1,738,126.34 |
| 赔偿支出 | 4,774,873.20 | 246,602.56 | 4,774,873.20 |
| 罚款支出 | 670,235.06 | 670,235.06 | |
| 滞纳金 | 9,851,999.67 | 9,851,999.67 | |
| 其他 | 122,889.74 | 139,383.00 | 122,889.74 |
| 合计 | 27,702,019.78 | 4,657,790.80 | 27,702,019.78 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 56,188,450.55 | 46,964,439.06 |
| 递延所得税费用 | -8,799,087.77 | -1,924,467.17 |
| 合计 | 47,389,362.78 | 45,039,971.89 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 300,589,552.59 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 75,147,388.15 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 25,265,563.84 |
| 非应税收入的影响 | -1,114,163.13 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 25,522,423.42 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,657,134.81 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 19,981,639.13 |
| 税收优惠的影响 | -89,716,737.83 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 | -2,278,405.57 |
| 税率调整导致期初递延所得税资产余额的变化 | -1,761,210.42 |
| 所得税费用 | 47,389,362.78 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的保证金及押金 | 16,931,020.60 | 4,441,763.61 |
| 收到的政府补助 | 4,106,209.56 | 14,183,371.92 |
| 收到的银行存款利息收入 | 3,138,690.48 | 4,711,385.45 |
| 收到的赔偿收入 | 25,423,239.01 | |
| 收到的其他款项 | 13,846,980.99 | 207,877.48 |
| 收到的特许经营权款项 | 4,357,859.67 | |
| 合计 | 67,804,000.31 | 23,544,398.46 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的管理费用及销售费用 | 133,167,026.80 | 101,372,610.30 |
| 支付的保证金及押金 | 56,421,695.60 | 197,167,120.24 |
| 支付的捐赠支出 | 10,543,895.77 | 3,400,001.99 |
| 支付的金融机构手续费 | 4,484,689.35 | 2,389,786.80 |
| 支付的其他款项 | 12,785,562.11 | 25,944,040.81 |
| 支付的特许经营权款项 | 66,208,910.75 | |
| 合计 | 283,611,780.38 | 330,273,560.14 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的转让子公司股权款 | 280,000.00 | |
| 合计 | 280,000.00 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的票据贴现融资款 | 10,000,000.00 | 24,005,555.56 |
| 收到的资金拆借款 | 3,370,000.00 | |
| 收到的可转换债券资金 | ||
| 合计 | 10,000,000.00 | 27,375,555.56 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的资产售后回租本金及利息 | 34,836,045.88 | 166,295,517.62 |
| 支付的保理业务本金及利息 | 10,461,686.15 | 22,150,780.67 |
| 支付的融资服务费 | 609,388.89 | 2,511,111.11 |
| 支付的非金融机构借款 | 1,600,000.00 | 8,950,000.00 |
| 支付的租赁负债本息 | 29,552,572.23 | |
| 支付的到期票据款项 | 50,000,000.00 | |
| 支付的IPO费用 | 9,955,000.00 | |
| 合计 | 127,059,693.15 | 209,862,409.40 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 253,200,189.81 | 406,982,426.18 |
| 加：资产减值准备 | 48,076,727.86 | 17,168,111.95 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 177,339,604.11 | 205,534,668.22 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 48,548,496.82 | 13,961,318.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 7,150,386.06 | 12,653,233.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,925,076.76 | 551,119.84 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 1,626,089.86 | 871,803.12 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 97,056,414.29 | 55,493,619.91 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,460,632.07 | -674,026.60 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -8,799,087.77 | -1,924,467.16 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -29,794,204.72 | -3,111,151.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -662,587,971.72 | -471,419,744.69 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 163,790,744.38 | 71,693,692.40 |
| 其他 | 30,873,547.87 | -2,306,581.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 119,095,228.02 | 305,474,021.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 |
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
| 减：现金的期初余额 | 641,194,951.28 | 357,783,039.57 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -146,632,507.16 | 283,411,911.71 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 494,562,444.12 | 641,194,951.28 |
其他说明：
①2020年度现金流量表中现金的期末余额为641,194,951.28元，2020年12月31日资产负债表中货币资金期末余额为673,233,568.28元，差额32,038,617.00元，系扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金；
②2021年度现金流量表中现金的期末余额为494,562,444.12元，2021年12月31日资产负债表中货币资金期末余额为509,670,040.52元，差额15,107,596.40元，系扣除了不符合现金及现金等价物标准的保函保证金。
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 15,107,596.40 | 为本公司履约保函提供质押保证 |
| 固定资产 | 7,296,946.02 | 为本公司借款提供抵押担保 |
| 无形资产 | 1,015,729,424.43 | 为本公司借款提供抵押担保，具体情况参见下注 |
| 应收账款 | 386,684,160.01 | 为本公司借款提供质押担保 |
| 合同资产 | 74,994,033.77 | 为本公司借款提供质押担保 |
| 投资性房地产 | 20,218,702.34 | 为本公司借款提供抵押担保 |
| 合计 | 1,520,030,862.97 | -- |
其他说明：
根据2016年12月6日公司之子公司广州侨绿固废循环利用科技有限公司（以下简称广州侨绿）与广州银行股份有限公司白云支行（以下简称广州银行白云支行）签订的《权利质押合同》的约定，广州侨绿以其投资运营的广州市李坑综合处理厂垃圾处理项目的收费权作为向广州银行白云支行借款的质押物，上述受限的无形资产包括了广州市李坑综合处理厂BOT项目建设期的投入成本；
根据2017年10月18日公司之子公司广州银利环境服务有限公司（以下简称广州银利）与中国工商银行股份有限公司广州五羊支行（以下简称工行五羊支行）签订的《账户监管协议》的约定，广州银利以其经营收入作为向工行五羊支行借款的保证，并接受工行五羊支行的监管，而广州银利经营业务是建设及运营广州东部固体资源再生中心污水处理厂BOT项目，故上述受限的无形资产包括了广州东部固体资源再生中心污水处理厂BOT项目的投入成本；
根据2021年6月29日公司与交通银行股份有限公司广东省分行签订的《股权质押合同》的约定，公司将持有全资子公司广州侨银环境投资有限公司的所有股权用于为该子公司的长期借款提供质押担保。
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 免征销项税额 | 41,957,555.88 | 其他收益 | 41,957,555.88 |
| 进项税加计扣除 | 12,253,085.97 | 其他收益 | 12,253,085.97 |
| 小微企业免增值税 | 5,414.14 | 其他收益 | 5,414.14 |
| 与日常经营活动相关政府补助 | 3,024,288.09 | 其他收益 | 3,024,288.09 |
| 与收益相关的政府补助 | 1,081,921.47 | 营业外收入 | 1,081,921.47 |
| 合计 | 58,322,265.55 | 58,322,265.55 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子 公 司 名 称 | 变动原因 |
新疆侨银三宝城市环境服务有限公司
| 新疆侨银三宝城市环境服务有限公司 | 报告期新设 |
佛山市侨翔城乡市容管理有限公司
| 佛山市侨翔城乡市容管理有限公司 | 报告期新设 |
| 江门侨银城市环境管理有限公司 | 报告期新设 |
宿州侨盈环保科技有限公司
| 宿州侨盈环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 湘潭市侨城慧通停车服务有限公司 | 报告期新设 |
都匀市侨晟城市管理有限公司
| 都匀市侨晟城市管理有限公司 | 报告期新设 |
赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司
| 赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司 | 报告期新设 |
| 保山侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
利辛侨盈城市管理有限公司
| 利辛侨盈城市管理有限公司 | 报告期新设 |
| 恩施州侨恒环保能源有限公司 | 报告期新设 |
苏州侨银环境管理有限公司
| 苏州侨银环境管理有限公司 | 报告期新设 |
大荔侨银城市管理有限公司
| 大荔侨银城市管理有限公司 | 报告期新设 |
| 福清侨腾环境卫生管理有限公司 | 报告期新设 |
西安侨飞环保科技有限公司
| 西安侨飞环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 肇庆侨盈城市环境管理有限公司 | 报告期新设 |
普洱侨银滇都市容服务有限公司
| 普洱侨银滇都市容服务有限公司 | 报告期新设 |
侨银建投城市服务（广东）有限责任公司
| 侨银建投城市服务（广东）有限责任公司 | 报告期新设 |
| 呼和浩特侨银城市环境管理有限公司 | 报告期新设 |
济南侨银环保科技有限公司
| 济南侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 广东侨银碳资源经营管理有限公司 | 报告期新设 |
广东侨银乡村环境投资有限公司
| 广东侨银乡村环境投资有限公司 | 报告期新设 |
眉山侨银城市管理服务有限公司
| 眉山侨银城市管理服务有限公司 | 报告期新设 |
| 济南侨银环境工程有限公司 | 报告期新设 |
北京侨银环保科技有限公司
| 北京侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 雷州侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
烟台侨银环保科技有限公司
| 烟台侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
弥勒侨银环保科技有限公司
| 弥勒侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 海南侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
庐江侨银环保科技有限责任公司
| 庐江侨银环保科技有限责任公司 | 报告期新设 |
南昌侨睿环保科技有限公司
| 南昌侨睿环保科技有限公司 | 报告期新设 |
| 涟源侨银城市运营管理有限公司 | 报告期新设 |
北京侨郡环境管理有限公司
| 北京侨郡环境管理有限公司 | 报告期新设 |
| 昭通侨银环保科技有限公司 | 报告期新设 |
重庆侨航城市管理服务有限公司
| 重庆侨航城市管理服务有限公司 | 报告期新设 |
西安侨银环保工程有限公司
| 西安侨银环保工程有限公司 | 报告期新设 |
| 江门市侨盈城市环境管理有限公司 | 报告期新设 |
海南侨银东方城市管理有限公司
| 海南侨银东方城市管理有限公司 | 报告期新设 |
| 河北侨银物业服务有限公司 | 报告期新设、注销 |
永丰侨凯环保科技有限公司
| 永丰侨凯环保科技有限公司 | 报告期注销 |
沧州侨腾环保科技有限公司
| 沧州侨腾环保科技有限公司 | 报告期注销 |
| 凭祥市琅科资源循环利用服务技术有限公司 | 报告期注销 |
瑞安侨盈环保科技有限公司
| 瑞安侨盈环保科技有限公司 | 报告期注销 |
| 蒙自侨银环保科技有限公司 | 报告期注销 |
广州侨银停车场服务有限公司
| 广州侨银停车场服务有限公司 | 报告期注销 |
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广州绿瀚环境治理有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州侨银环境投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 实业投资 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州银利环境服务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保业 | 65.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 广州侨绿固废循环利用科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保业 | 64.00% | 设立 | |
| 淮北侨银环保技术有限公司 | 淮北市 | 淮北市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 德令哈侨银环保科技有限公司 | 德令哈市 | 德令哈市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 青海侨银环保科技有限公司 | 西宁市 | 西宁市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 贵州侨银环保科技有限公司 | 贵阳市 | 贵阳市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 大名县侨银环保科技有限公司 | 大名县 | 大名县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 长沙侨兴环保科技有限公司 | 长沙市 | 长沙市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 霍邱侨银环保技术有限公司 | 霍邱县 | 霍邱县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 肇庆侨银环保科技有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 云南侨银环保科技有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 昆明侨腾环保科技有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 环保业 | 80.00% | 设立 | |
| 昆明侨飞环保科技有限公司 | 昆明市 | 昆明市 | 环保业 | 90.00% | 设立 | |
| 池州侨银环保科技有限公司 | 池州市 | 池州市 | 环保业 | 80.00% | 设立 | |
| 茂名市电白区侨银环保有限公司 | 茂名市 | 茂名市 | 环保业 | 60.00% | 设立 | |
| 高州侨银环保科技有限公司 | 高州市 | 高州市 | 环保业 | 70.00% | 设立 | |
| 广州启明投资有限公司 | 广州市 | 广州市 | 实业投资 | 100.00% | 设立 | |
| 广州启明供应链有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商业服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 张家界侨盈环保科技有限公司 | 张家界市 | 张家界市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 韶关市侨盈环保科技有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 习水侨盈环保科技有限公司 | 习水县 | 习水县 | 环保业 | 90.00% | 设立 | |
| 宜春侨银新富环保科技有限公司 | 宜春市 | 宜春市 | 环保业 | 51.00% | 设立 |
| 永丰侨银环保科技有限公司 | 永丰县 | 永丰县 | 环保业 | 60.00% | 设立 | |
| 峡江侨银环保科技有限公司 | 峡江县 | 峡江县 | 环保业 | 60.00% | 设立 | |
| 赣州侨银环保科技有限公司 | 赣州市 | 赣州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 项城市侨银环保科技有限公司 | 项城市 | 项城市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 固始县侨盈环保科技有限公司 | 固始县 | 固始县 | 环保业 | 80.00% | 设立 | |
| 安福侨银环保科技有限公司 | 安福县 | 安福县 | 环保业 | 90.00% | 设立 | |
| 衢州侨银环保科技有限公司 | 衢州市 | 衢州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 兴安侨盈环保科技有限公司 | 兴安县 | 兴安县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 阜阳侨银环卫服务有限公司 | 阜阳市 | 阜阳市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 靖安县侨兴环保科技有限公司 | 宜春市 | 宜春市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 玉山县侨银环保科技有限公司 | 上饶市 | 上饶市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 沧州侨银环保科技有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 萍乡侨银环保科技有限公司 | 萍乡市 | 萍乡市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 玉山县侨腾环保科技有限公司 | 上饶市 | 上饶市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 阜阳侨易环境管理有限公司 | 阜阳市 | 阜阳市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州侨银正信环保科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 技术服务业 | 75.00% | 设立 | |
| 凭祥市琅科资源循环利用服务技术有限公司 | 凭祥市 | 凭祥市 | 技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 姚安县侨投环保科技有限公司 | 姚安县 | 姚安县 | 环保业 | 80.00% | 设立 | |
| 铅山县侨盈环保科技有限公司 | 上饶市 | 上饶市 | 环保业 | 80.00% | 设立 |
| 韶关市侨凯环保科技有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 环保业 | 70.00% | 设立 | |
| 韶关市侨睿环保科技有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 环保业 | 70.00% | 设立 | |
| 广州侨银绿保生态科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保业 | 56.00% | 设立 | |
| 禄丰侨信环保科技有限公司 | 禄丰县 | 禄丰县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 上饶市广丰区侨阳环保科技有限公司 | 上饶市 | 上饶市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 定远侨银环保科技有限公司 | 定远县 | 定远县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 淮安侨腾环保科技有限公司 | 淮安市 | 淮安市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 汕头市侨盈环保科技有限公司 | 汕头市 | 汕头市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 淮安侨凯环保科技有限公司 | 淮安市 | 淮安市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州腾达供应链有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商业服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 麻栗坡县侨飞环保科技有限公司 | 麻栗坡县 | 麻栗坡县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 息烽侨银城乡市容管理有限公司 | 息烽县 | 息烽县 | 环保业 | 95.00% | 设立 | |
| 旌德侨银环保科技有限责任公司 | 旌德县 | 旌德县 | 环保业 | 65.00% | 设立 | |
| 新疆宝侨城市环境服务有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 公共设施 | 65.00% | 设立 | |
| 嵩明侨银环保科技有限公司 | 嵩明县 | 嵩明县 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 廉江侨银环保科技有限公司 | 廉江市 | 廉江市 | 环保业 | 72.00% | 设立 | |
| 江永县侨银环保科技有限公司 | 江永县 | 江永县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 韶关市侨胜环保科技有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 环保业 | 85.00% | 设立 | |
| 全州县侨盈环保科技有限公司 | 全州县 | 全州县 | 公共设施 | 100.00% | 设立 |
| 安福侨睿生物科技有限公司 | 安福县 | 安福县 | 技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州侨盈环保科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 技术服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州侨飞环保科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 侨银再生资源（运城）有限公司 | 运城市 | 运城市 | 批发业 | 75.00% | 设立 | |
| 广州侨银生活服务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 房地产业 | 100.00% | 设立 | |
| 大连侨银市容环境服务有限公司 | 大连市 | 大连市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 广州增城侨鸿环保科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳侨银环保科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 韶关市侨飞环保科技有限公司 | 韶关市 | 韶关市 | 环保业 | 60.00% | 设立 | |
| 太原侨银环保科技有限公司 | 太原市 | 太原市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 沧州侨腾环保科技有限公司 | 沧州市 | 沧州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 永丰侨凯环保科技有限公司 | 永丰县 | 永丰县 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 保定侨盈环保科技有限公司 | 保定市 | 保定市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 瑞安侨盈环保科技有限公司 | 瑞安市 | 瑞安市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 蒙自侨银环保科技有限公司 | 蒙自市 | 蒙自市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 广州侨银停车场服务有限公司 | 广州市 | 广州市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 福州侨银环保科技有限公司 | 福州市 | 福州市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆侨银三宝城市环境服务有限公司 | 乌鲁木齐 | 乌鲁木齐 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 河北侨银物业服 | 石家庄市 | 石家庄市 | 房地产业 | 100.00% | 设立 |
| 务有限公司 | ||||||
| 佛山市侨翔城乡市容管理有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 公共设施 | 65.00% | 设立 | |
| 江门侨银城市环境管理有限公司 | 江门市 | 江门市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 宿州侨盈环保科技有限公司 | 宿州市 | 宿州市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 湘潭市侨城慧通停车服务有限公司 | 湘潭市 | 湘潭市 | 其他服务业 | 70.00% | 设立 | |
| 都匀市侨晟城市管理有限公司 | 都匀市 | 都匀市 | 公共设施 | 80.00% | 设立 | |
| 赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司 | 赣州市 | 赣州市 | 公共设施 | 70.00% | 设立 | |
| 保山侨银环保科技有限公司 | 保山市 | 保山市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 利辛侨盈城市管理有限公司 | 毫州市 | 毫州市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 恩施州侨恒环保能源有限公司 | 利川市 | 利川市 | 环保业 | 85.00% | 设立 | |
| 苏州侨银环境管理有限公司 | 苏州市 | 苏州市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 大荔侨银城市管理有限公司 | 渭南市 | 渭南市 | 其他服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 福清侨腾环境卫生管理有限公司 | 福清市 | 福清市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 西安侨飞环保科技有限公司 | 西安市 | 西安市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 肇庆侨盈城市环境管理有限公司 | 肇庆市 | 肇庆市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 普洱侨银滇都市容服务有限公司 | 普洱市 | 普洱市 | 公共设施 | 100.00% | 设立 | |
| 侨银建投城市服务（广东）有限责任公司 | 广州市 | 广州市 | 公共设施 | 51.00% | 设立 | |
| 呼和浩特侨银城市环境管理有限 | 呼和浩特 | 呼和浩特 | 环保业 | 100.00% | 设立 |
| 公司 | ||||||
| 济南侨银环保科技有限公司 | 济南市 | 济南市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东侨银碳资源经营管理有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 批发业 | 100.00% | 设立 | |
| 广东侨银乡村环境投资有限公司 | 佛山市 | 佛山市 | 零售业 | 100.00% | 设立 | |
| 眉山侨银城市管理服务有限公司 | 眉山市 | 眉山市 | 公共设施 | 60.00% | 设立 | |
| 济南侨银环境工程有限公司 | 济南市 | 济南市 | 环保业 | 95.00% | 设立 | |
| 北京侨银环保科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 雷州侨银环保科技有限公司 | 雷州市 | 雷州市 | 环保业 | 75.00% | 设立 | |
| 烟台侨银环保科技有限公司 | 烟台市 | 烟台市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 弥勒侨银环保科技有限公司 | 弥勒市 | 弥勒市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 海南侨银环保科技有限公司 | 陵水黎族自治县 | 陵水黎族自治县 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 庐江侨银环保科技有限责任公司 | 合肥市 | 合肥市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 南昌侨睿环保科技有限公司 | 南昌市 | 南昌市 | 环保业 | 100.00% | 设立 | |
| 涟源侨银城市运营管理有限公司 | 娄底市 | 娄底市 | 环保业 | 90.00% | 设立 | |
| 北京侨郡环境管理有限公司 | 北京市 | 北京市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 昭通侨银环保科技有限公司 | 昭通市 | 昭通市 | 环保业 | 51.00% | 设立 | |
| 重庆侨航城市管理服务有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 公共设施 | 75.00% | 设立 | |
| 西安侨银环保工程有限公司 | 西安市 | 西安市 | 环保业 | 70.00% | 设立 | |
| 江门市侨盈城市环境管理有限公司 | 恩平市 | 恩平市 | 环保业 | 100.00% | 设立 |
| 海南侨银东方城市管理有限公司 | 海口市 | 海口市 | 公共设施 | 51.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
根据签订的股权转让协议，2021年1月，公司将持有新疆宝侨城市环境服务有限公司10%的股权转让给新疆祥银创博环保科技有限公司；2021年10月，公司将持有廉江侨银环保科技有限公司28%的股权转让给广东涵香茶业有限公司；2021年7月，公司向江西亿声工程有限公司收购其持有的靖安县侨兴环保科技有限公司49%的股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 廉江侨银环保科技有限公司 | 新疆宝侨城市环境服务有限公司 | 靖安县侨兴环保科技有限公司 | |
| 购买成本/处置对价 | 280,000.00 | 8,000,000.00 | |
| --现金 | 280,000.00 | 8,000,000.00 | |
| --非现金资产的公允价值 | |||
| 购买成本/处置对价合计 | 280,000.00 | 8,000,000.00 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -23,129.74 | -116,828.45 | 2,091,698.45 |
| 差额 | 23,129.74 | 396,828.45 | 5,908,301.55 |
| 其中：调整资本公积 | 23,129.74 | 396,828.45 | 5,908,301.55 |
| 调整盈余公积 | |||
| 调整未分配利润 |
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 |
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 50,782,690.77 | 44,066,519.67 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | 4,462,471.10 | 421,851.72 |
| --综合收益总额 | 4,462,471.10 | 421,851.72 |
| 联营企业： | -- | -- |
| 投资账面价值合计 | 29,997,428.39 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| --净利润 | -9,571.61 | |
| --综合收益总额 | -9,571.61 |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、其他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款、长期应付款、一年内到期的非流动负债等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得恰当的平衡下，力求降低金融风险对公司经营业绩的负面影响降到最低水平。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
本公司信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应付款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风
险敞口等于这些工具的账面金额。
1.公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
2.资产负债表日，公司按会计政策计提了坏账准备。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
1．利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行借款、应收账款保理融资、固定资产融资租赁的利率波动。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过拓宽融资渠道，提高公司信用评级，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
2．外汇风险
无。
3．其他价格风险
无。
（三）流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价作为确定依据。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
以获取类似资产在非活跃市场上的报价，并以该报价为依据做必要的调整确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：其他流动资产、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、短期借款、长期借款、长期应付款和一年内到期的非流动负债，这些金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、其他
无。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本公司无母公司本企业最终控制方是刘少云、韩丹、郭倍华。其他说明：
以上三人为家庭成员关系，刘少云与韩丹为夫妻关系，郭倍华与韩丹为母女关系。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益（一）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州侨环环保科技有限公司 | 本公司合营企业 |
其他说明
公司虽持有广州侨环环保科技有限公司股权超过50%，但根据广州侨环环保科技有限公司的公司章程，重大事项需经该公司股东会两位股东广州市环境卫生机械设备厂及本公司的一致同意方可通过、董事会大部分决议需经全体董事的一致同意方可通过，董事会部分重大事项另一投资方具有一票否决权，且财务总监由另一投资方委派。故对广州侨环环保科技有限公司的投资属于合营企业，与另一投资方共同控制该企业，对其股权投资采用权益法核算。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 实际控制人刘少云持有份额6.42%并担任执行事务合伙人、实际控制人韩丹持有份额21.85%的企业，持有公司5%以上股权的企业 |
| 广州市银塔天然日化有限公司 | 关联自然人刘进益实际控制的企业 |
| 黄金玲 | 公司董事、副总经理 |
| 周丹华 | 公司董事、副总经理 |
| 李适宇 | 公司独立董事 |
| 李建辉 | 公司独立董事 |
| 余向阳 | 公司独立董事 |
| 邓南方 | 公司前副总经理 |
| 刘丹 | 公司监事会主席 |
| 吴豪 | 公司监事 |
| 梁爱容 | 公司监事 |
| 刘美辉 | 公司财务总监 |
| 陈春霞 | 公司董事会秘书 |
| 胡威 | 公司副总经理 |
| 陈立叶 | 公司前副总经理、前财务总监 |
| 张春 | 公司前副总经理 |
| 韩选举 | 实际控制人郭倍华的配偶、韩丹的父亲 |
| 刘进益 | 实际控制人刘少云的父亲 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州市银塔天然日化有限公司 | 采购日化类产品 | 20,958,926.14 | 26,000,000.00 | 否 | 1,289,981.50 |
| 合计 | 20,958,926.14 | 26,000,000.00 | 1,289,981.50 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广州侨环环保科技有限公司 | 提供保洁服务 | 16,408,213.72 | 50,299,040.95 |
| 合计 | 16,408,213.72 | 50,299,040.95 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广州侨环环保科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2020年10月14日 | 2025年10月13日 | 否 |
| 广州侨环环保科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2021年05月31日 | 2022年05月30日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郭倍华、韩选举、韩丹、刘少云、珠海横琴珑欣企业管理中心（有限合伙） | 24,956,500.00 | 2016年06月16日 | 2021年06月16日 | 是 |
| 刘少云、韩丹 | 18,000,000.00 | 2016年09月26日 | 2021年12月31日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 50,000,000.00 | 2018年10月08日 | 2021年10月07日 | 是 |
| 郭倍华、韩丹、刘少云 | 33,828,655.00 | 2018年02月06日 | 2021年02月06日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 55,332,180.00 | 2018年04月12日 | 2021年04月12日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 11,803,320.00 | 2018年08月02日 | 2021年08月02日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 8,196,480.00 | 2018年08月02日 | 2021年08月02日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 29,168,640.00 | 2018年08月06日 | 2021年08月06日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 39,095,153.82 | 2018年11月06日 | 2021年11月15日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 6,587,784.00 | 2018年11月23日 | 2021年11月23日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 14,273,532.00 | 2018年11月30日 | 2021年11月30日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 9,881,676.00 | 2018年12月26日 | 2021年12月26日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 20,302,003.92 | 2018年12月06日 | 2021年12月06日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 29,911,967.40 | 2019年10月16日 | 2021年10月16日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 50,000,000.00 | 2019年08月01日 | 2021年08月31日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、 | 320,000,000.00 | 2020年03月12日 | 2021年03月09日 | 是 |
| 韩选举 | ||||
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 100,000,000.00 | 2020年04月14日 | 2021年04月13日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 30,000,000.00 | 2020年02月20日 | 2021年02月19日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 100,000,000.00 | 2020年03月01日 | 2021年02月28日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 240,000,000.00 | 2020年03月18日 | 2021年09月18日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 200,000,000.00 | 2020年08月11日 | 2021年08月10日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 100,000,000.00 | 2020年05月08日 | 2021年05月08日 | 是 |
| 刘少云、韩丹 | 260,000,000.00 | 2020年06月03日 | 2021年06月02日 | 是 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 100,000,000.00 | 2020年08月10日 | 2021年12月14日 | 是 |
| 刘少云、韩丹 | 400,000,000.00 | 2017年05月02日 | 2033年12月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 10,878,081.72 | 2019年02月25日 | 2022年02月25日 | 否 |
| 刘少云、韩丹 | 250,000,000.00 | 2018年12月28日 | 2026年12月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 50,000,000.00 | 2019年01月01日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 450,000,000.00 | 2019年04月23日 | 2022年04月22日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 50,000,000.00 | 2019年05月31日 | 2022年05月30日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 110,000,000.00 | 2019年08月14日 | 2022年08月13日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 14,525,748.72 | 2019年08月21日 | 2022年08月20日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 50,000,000.00 | 2018年10月08日 | 2023年10月07日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 77,000,000.00 | 2019年06月26日 | 2024年06月26日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 420,000,000.00 | 2020年11月17日 | 2026年11月16日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 37,800,000.00 | 2021年01月08日 | 2022年01月07日 | 否 |
| 刘少云、韩丹 | 400,000,000.00 | 2021年11月24日 | 2029年12月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 444,600,000.00 | 2021年03月26日 | 2022年03月18日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 100,000,000.00 | 2021年01月14日 | 2024年01月14日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 260,000,000.00 | 2020年06月03日 | 2022年08月01日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 100,000,000.00 | 2021年04月09日 | 2022年04月08日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 200,000,000.00 | 2021年07月08日 | 2022年07月07日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 140,000,000.00 | 2021年07月30日 | 2022年07月29日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 400,000,000.00 | 2021年07月30日 | 2022年07月30日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 89,259,800.00 | 2021年06月08日 | 2022年05月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 400,000,000.00 | 2021年07月30日 | 2031年07月30日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华、韩选举 | 70,000,000.00 | 2021年11月10日 | 2022年11月09日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 120,000,000.00 | 2021年11月25日 | 2026年12月31日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 135,000,000.00 | 2021年11月26日 | 2026年11月25日 | 否 |
| 刘少云、韩丹、郭倍华 | 80,000,000.00 | 2021年08月10日 | 2022年08月09日 | 否 |
关联担保情况说明上述担保金额是根据关联方与贷款方所签订担保合同约定的最高担保额度，担保方式包括以关联方资产提供担保以及个人连带责任担保。
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 董事 | 2,832,355.88 | 2,981,787.02 |
| 监事 | 883,304.01 | 766,787.85 |
| 高级管理人员 | 3,654,412.99 | 5,105,295.13 |
| 合计 | 7,370,072.88 | 8,853,870.00 |
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州侨环环保科技有限公司 | 3,330,000.00 | 114,219.00 | ||
| 合同资产 | 广州侨环环保科技有限公司 | 388,893.96 | 13,339.06 | 3,931,988.01 | 161,604.71 |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 广州市银塔天然日化有限公司 | 10,475,612.74 | 502,246.20 |
| 应付票据 | 广州市银塔天然日化有限公司 | 1,036,061.50 |
7、关联方承诺
无
8、其他
2021年11月26日，根据中标情况，公司与江门市逢江区环境卫生管理局签订了《蓬江区城乡环卫一体化特许经营项目特许经营协议》，由政府方、公司分别按照51%、49%的股权比例合资组建江门市滨江侨瑞环境服务有限公司（以下简称“项目公司”），由项目公司以“建设-运营-移交（BOT）”运作方式负责蓬江区城乡环卫一体化特许经营项目（以下简称蓬江特许权项目）的实施。截止2021年12月31日，公司已进入上述蓬江特许权项目现场实施作业运营服务并已为项目公司累计支付的合同履约成本（存货）合计14,073,919.05元。
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1.截止2021年12月31日，根据已签订的租赁合同，已确认但尚未支付的租赁费具体情况详见本附注七、合并财务报表主要项目注释（三十六）、（四十三）、（四十七），公司已承诺但尚未开始的短期租赁预计未来年度现金流出金额为988.31万元；
2.根据江门市滨江侨瑞环境服务有限公司（以下简称滨江侨瑞）的公司章程规定，公司对滨江侨瑞认缴的注册资本为2,028.60万元（以实物2,028.60万元缴纳），在2026年10月31日前缴足；截止2021年12月31日，公司对上述滨江侨瑞认缴的注册资本尚在认缴期限内，上述事项构成对合营企业的投资承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截止2021年12月31日，公司涉及的未决诉讼共计61起，涉诉金额9,244.01万元，公司根据案件诉讼进度、保险购买情况、败诉可能性，并结合公司法务部对可能的赔偿金额进行的专业判断，公司计提未决诉讼相关的预计负债合计262.04万元。截止本财务报告批准报出日，上述未决诉讼已结案26起。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
| 拟分配的利润或股利 | 40,866,332.40 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 40,866,332.40 |
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定业务分部。本公司的业务分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以业务分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的业务分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上；
（3）该分部的分部资产占所有分部资产合计额的10%或者以上。
按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：
（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；
（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 城乡环卫保洁业务 | 生活垃圾处置业务 | 市政环卫工程业务 | 其他服务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 3,233,104,251.05 | 83,710,354.50 | 188,522.01 | 3,108,325.65 | 3,320,111,453.21 | |
| 主营业务成本 | 2,461,668,235.32 | 51,473,239.66 | 521,660.06 | 8,653,177.91 | 2,522,316,312.95 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
基于公司实际的业务运营和管理模式，存在不同业务在同一主体统一运营、统一采购和统一管理的情况，未能合理区分各报告分部的资产总额和负债总额，故上述分部的财务信息不披露资产总额和负债总额，仅披露合并抵消后的主营业务收入、成本。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 224,369,771.12 | 100.00% | 21,273,600.54 | 9.48% | 203,096,170.58 | 205,299,307.86 | 100.00% | 14,481,141.24 | 7.05% | 190,818,166.62 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 169,953,730.49 | 75.75% | 10,460,559.67 | 6.15% | 159,493,170.82 | 152,914,302.79 | 74.48% | 7,326,595.43 | 4.79% | 145,587,707.36 |
| 组合2 | 54,416,040.63 | 24.25% | 10,813,040.87 | 19.87% | 43,602,999.76 | 52,385,005.07 | 25.52% | 7,154,545.81 | 13.66% | 45,230,459.26 |
| 合计 | 224,369,771.12 | 100.00% | 21,273,600.54 | 9.48% | 203,096,170.58 | 205,299,307.86 | 100.00% | 14,481,141.24 | 7.05% | 190,818,166.62 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：客户类型
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1： | |||
| 1年以内（含1年） | 149,882,188.34 | 4,751,265.36 | 3.17% |
| 1－2年（含2年） | 10,263,877.72 | 780,054.71 | 7.60% |
| 2－3年（含3年） | 9,388,808.37 | 4,510,383.54 | 48.04% |
| 3－4年（含4年） | 379,296.06 | 379,296.06 | 100.00% |
| 4至5年（含5年） | 3,600.00 | 3,600.00 | 100.00% |
| 5年以上 | 35,960.00 | 35,960.00 | 100.00% |
| 小计 | 169,953,730.49 | 10,460,559.67 | 6.15% |
| 组合2： | |||
| 1年以内（含1年） | 40,232,022.14 | 1,379,958.36 | 3.43% |
| 1－2年（含2年） | 2,129,591.11 | 332,216.21 | 15.60% |
| 2－3年（含3年） | 7,025,597.25 | 4,072,036.17 | 57.96% |
| 3－4年（含4年） | 1,455,126.77 | 1,455,126.77 | 100.00% |
| 4－5年（含5年） | 3,570,503.36 | 3,570,503.36 | 100.00% |
| 5年以上 | 3,200.00 | 3,200.00 | 100.00% |
| 小计 | 54,416,040.63 | 10,813,040.87 | 19.87% |
| 合计 | 224,369,771.12 | 21,273,600.54 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 190,114,210.48 |
| 1至2年 | 12,393,468.83 |
| 2至3年 | 16,414,405.62 |
| 3年以上 | 5,447,686.19 |
| 3至4年 | 1,834,422.83 |
| 4至5年 | 3,574,103.36 |
| 5年以上 | 39,160.00 |
| 合计 | 224,369,771.12 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 14,481,141.24 | 6,792,459.30 | 21,273,600.54 | |||
| 合计 | 14,481,141.24 | 6,792,459.30 | 21,273,600.54 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 23,879,589.93 | 10.64% | 850,675.75 |
| 第二名 | 22,593,087.27 | 10.07% | 721,713.77 |
| 第三名 | 15,562,248.67 | 6.94% | 493,323.28 |
| 第四名 | 13,051,692.09 | 5.82% | 3,140,045.51 |
| 第五名 | 12,679,814.32 | 5.65% | 576,068.49 |
| 合计 | 87,766,432.28 | 39.12% | -- |
（5）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
（6）因金融资产转移而终止确认的应收账款
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 3,143,225.02 | |
| 其他应收款 | 1,282,170,217.92 | 1,063,255,488.83 |
| 合计 | 1,285,313,442.94 | 1,063,255,488.83 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 韶关市侨胜环保科技有限公司 | 3,143,225.02 | 0.00 |
| 合计 | 3,143,225.02 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
依据款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 子公司往来款 | 956,795,338.39 | 757,174,069.41 |
| 履约保证金 | 382,733,895.87 | 318,762,675.54 |
| 投标保证金 | 5,458,084.00 | 16,709,904.00 |
| 押金及其他保证金 | 3,953,979.09 | 8,829,786.65 |
| 其他款项 | 12,179,141.50 | 28,598,309.37 |
| 合计 | 1,361,120,438.85 | 1,130,074,744.97 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2021年1月1日余额 | 65,819,256.14 | 1,000,000.00 | 66,819,256.14 | |
| 2021年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第三阶段 | -13,808.16 | 13,808.16 | ||
| 本期计提 | 12,144,772.95 | 670,093.49 | 12,814,866.44 | |
| 本期核销 | 683,901.65 | 683,901.65 | ||
| 2021年12月31日余额 | 77,950,220.93 | 1,000,000.00 | 78,950,220.93 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 1,053,384,845.04 |
| 1至2年 | 218,224,706.54 |
| 2至3年 | 37,300,098.30 |
| 3年以上 | 52,210,788.97 |
| 3至4年 | 17,899,160.82 |
| 4至5年 | 24,010,933.02 |
| 5年以上 | 10,300,695.13 |
| 合计 | 1,361,120,438.85 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收其他款项 | 66,819,256.14 | 12,814,866.44 | 683,901.65 | 78,950,220.93 | ||
| 合计 | 66,819,256.14 | 12,814,866.44 | 683,901.65 | 78,950,220.93 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 683,901.65 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末 | 坏账准备期末余额 |
| 余额合计数的比例 | |||||
| 第一名 | 履约保证金 | 180,000,000.00 | 1-2年 | 13.93% | 13,356,000.00 |
| 第二名 | 子公司往来款 | 136,582,476.38 | 1年以内 | 10.57% | 5,791,097.00 |
| 第三名 | 子公司往来款 | 121,494,291.44 | 1年以内 | 9.41% | 5,151,357.96 |
| 第四名 | 履约保证金 | 93,000,000.00 | 1年以内、1-2年 | 7.20% | 4,204,200.00 |
| 第五名 | 子公司往来款 | 84,916,746.85 | 1年以内 | 6.57% | 3,600,470.07 |
| 合计 | -- | 615,993,514.67 | -- | 47.68% | 32,103,125.03 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 831,497,300.00 | 831,497,300.00 | 497,326,800.00 | 497,326,800.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 80,780,119.16 | 80,780,119.16 | 44,066,519.67 | 44,066,519.67 | ||
| 合计 | 912,277,419.16 | 912,277,419.16 | 541,393,319.67 | 541,393,319.67 | ||
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 广州侨绿固废循环利用科技有限公司 | 63,104,000.00 | 63,104,000.00 | |||||
| 广州绿瀚环境 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 治理有限公司 | |||||||
| 广州侨银环境投资有限公司 | 92,000,000.00 | 90,000,000.00 | 182,000,000.00 | ||||
| 池州侨银环保科技有限公司 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |||||
| 淮北侨银环保技术有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 德令哈侨银环保技术有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 贵州侨银环保技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 霍邱侨银环保技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 大名县侨银环保技术有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 长沙侨兴环保技术有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 云南侨银环保技术有限公司 | 10,588,200.00 | 10,588,200.00 | |||||
| 肇庆侨银环保技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 茂名电白区侨银环保技术有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||
| 高州侨银环保技术有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | |||||
| 广州启明投资有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||
| 张家界侨盈环保科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 韶关市侨盈环保科技有限公司 | 510,000.00 | -510,000.00 | |||||
| 习水侨盈环保科技有限公司 | 32,319,000.00 | 32,319,000.00 | |||||
| 宜春侨银新富 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 |
| 环保科技有限公司 | |||||||
| 永丰侨银环保科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| 峡江侨银环保科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 赣州侨银环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 安福侨银环保科技有限公司 | 11,700,000.00 | 11,700,000.00 | |||||
| 项城市侨银环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 阜阳侨银环卫服务有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 衢州侨银环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 兴安侨盈环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 固始县侨盈环保科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 玉山县侨银环保科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 玉山县侨腾环保科技有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 萍乡侨银环保科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 沧州侨银环保科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 阜阳侨易环境管理有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 广州侨银正信环保科技有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||
| 凭祥市琅科资源循环利用服务技术有限公 |
| 司 | |||||||
| 靖安县侨兴环保科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 姚安县侨投环保科技有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | |||||
| 铅山县侨盈环保科技有限公司 | 3,664,000.00 | 3,664,000.00 | |||||
| 韶关市侨凯环保科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 韶关市侨睿环保科技有限公司 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | |||||
| 淮安侨腾环保科技有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 上饶市广丰区侨阳环保科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 定远侨银环保科技有限公司 | 3,250,000.00 | 500,000.00 | 3,750,000.00 | ||||
| 广州侨银绿保生态科技有限公司 | 280,000.00 | 280,000.00 | |||||
| 汕头市侨盈环保科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 嵩明侨银环保科技有限公司 | 2,550,000.00 | 2,550,000.00 | |||||
| 淮安侨凯环保科技有限公司 | 36,430,000.00 | 36,430,000.00 | |||||
| 息烽侨银城乡市容管理有限公司 | 17,442,600.00 | 17,442,600.00 | |||||
| 旌德侨银环保科技有限责任公司 | 9,390,000.00 | 3,610,000.00 | 13,000,000.00 | ||||
| 新疆宝侨城市 | 1,000,000.00 | 1,700,000.00 | 2,700,000.00 |
| 环境服务有限公司 | |||||||
| 廉江侨银环保科技有限公司 | 200,000.00 | -56,000.00 | 144,000.00 | ||||
| 江永县侨银环保科技有限公司 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | |||||
| 韶关市侨胜环保科技有限公司 | 4,250,000.00 | 4,250,000.00 | |||||
| 全州县侨盈环保科技有限公司 | 700,000.00 | 500,000.00 | 1,200,000.00 | ||||
| 安福侨睿生物科技有限公司 | 3,350,000.00 | 5,600,000.00 | 8,950,000.00 | ||||
| 广州侨盈环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | |||||
| 广州侨飞环保科技有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 侨银再生资源（运城）有限公司 | 5,066,000.00 | 15,434,000.00 | 20,500,000.00 | ||||
| 广州侨银生活服务有限公司 | 358,600.00 | 4,200,000.00 | 4,558,600.00 | ||||
| 大连侨银市容环境服务有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 广州增城侨鸿环保科技有限公司 | 400,000.00 | 4,000,000.00 | 4,400,000.00 | ||||
| 深圳侨银环保科技有限公司 | 1,140,000.00 | 1,140,000.00 | |||||
| 韶关市侨飞环保科技有限公司 | 360,000.00 | 360,000.00 | |||||
| 太原侨银环保科技有限公司 | 194,400.00 | 150,000.00 | 344,400.00 | ||||
| 佛山市侨翔城乡市容管理有限公司 | 9,750,000.00 | 9,750,000.00 |
| 江门侨银城市环境管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 宿州侨盈环保科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||
| 湘潭市侨城慧通停车服务有限公司 | 3,799,000.00 | 3,799,000.00 | |||||
| 福州侨银环保科技有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||
| 都匀市侨晟城市管理有限公司 | 24,375,500.00 | 24,375,500.00 | |||||
| 赣州市南康区侨睿城市管理有限责任公司 | 2,100,000.00 | 2,100,000.00 | |||||
| 广州侨银停车场服务有限公司 | 3,820,500.00 | -3,820,500.00 | |||||
| 保山侨银环保科技有限公司 | 17,650,000.00 | 17,650,000.00 | |||||
| 利辛侨盈城市管理有限公司 | 36,000,000.00 | 36,000,000.00 | |||||
| 恩施州侨恒环保能源有限公司 | 31,000,000.00 | 31,000,000.00 | |||||
| 苏州侨银环境管理有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 大荔侨银城市管理有限公司 | 6,837,000.00 | 6,837,000.00 | |||||
| 福清侨腾环境卫生管理有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | |||||
| 西安侨飞环保科技有限公司 | 1,020,000.00 | 1,020,000.00 | |||||
| 肇庆侨盈城市环境管理有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 普洱侨银滇都市容服务有限 | 5,950,000.00 | 5,950,000.00 |
| 公司 | |||||||
| 侨银建投城市服务（广东）有限责任公司 | 391,000.00 | 391,000.00 | |||||
| 呼和浩特侨银城市环境管理有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | |||||
| 济南侨银环保科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 广东侨银碳资源经营管理有限公司 | 1,060,000.00 | 1,060,000.00 | |||||
| 广东侨银乡村环境投资有限公司 | 60,000.00 | 60,000.00 | |||||
| 眉山侨银城市管理服务有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 济南侨银环境工程有限公司 | 1,450,000.00 | 1,450,000.00 | |||||
| 北京侨银环保科技有限公司 | 1,920,000.00 | 1,920,000.00 | |||||
| 雷州侨银环保科技有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | |||||
| 烟台侨银环保科技有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 弥勒侨银环保科技有限公司 | 1,530,000.00 | 1,530,000.00 | |||||
| 海南侨银环保科技有限公司 | 510,000.00 | 510,000.00 | |||||
| 庐江侨银环保科技有限责任公司 | 4,490,000.00 | 4,490,000.00 | |||||
| 南昌侨睿环保科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 涟源侨银城市运营管理有限公司 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 | |||||
| 北京侨郡环境 | 5,100,000.00 | 5,100,000.00 |
| 管理有限公司 | |||||||
| 合计 | 497,326,800.00 | 339,557,000.00 | -5,386,500.00 | 831,497,300.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 珠海侨港市政服务有限公司 | 16,160,045.18 | 1,276,231.83 | 17,436,277.01 | ||||||||
| 广州侨环环保科技有限公司 | 27,906,474.49 | 2,253,700.00 | 3,186,239.27 | 33,346,413.76 | |||||||
| 小计 | 44,066,519.67 | 2,253,700.00 | 4,462,471.10 | 50,782,690.77 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 阳新深能侨银环保有限公司 | 30,007,000.00 | -9,571.61 | 29,997,428.39 | ||||||||
| 北京中环协技术咨询中心有限公司 | 855,000.00 | -855,000.00 | |||||||||
| 小计 | 30,862,000.00 | -9,571.61 | -855,000.00 | 29,997,428.39 | |||||||
| 合计 | 44,066,519.67 | 33,115,700.00 | 4,452,899.49 | -855,000.00 | 80,780,119.16 | ||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,203,496,294.45 | 867,211,490.03 | 1,265,812,893.61 | 943,152,786.89 |
| 其他业务 | 43,455,916.79 | 14,312,432.35 | 55,188,738.92 | 43,853,390.46 |
| 合计 | 1,246,952,211.24 | 881,523,922.38 | 1,321,001,632.53 | 987,006,177.35 |
收入相关信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
| 商品类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按经营地区分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 市场或客户类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 合同类型 | ||||
| 其中： | ||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按合同期限分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 按销售渠道分类 | ||||
| 其中： | ||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
不适用与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为2,762,000,000.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 17,334,434.13 | 10,199,573.50 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,452,899.49 | 421,851.72 |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 34,419,787.92 | |
| 被投资单位注销及股权转让产生的投资收益 | 301,260.71 | -469,346.01 |
| 理财产品产生的投资收益 | 143,260.00 | 413,865.43 |
| 合计 | 56,651,642.25 | 10,565,944.64 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,925,076.76 | 详见财务报告附注七、73 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 4,106,209.56 | 详见财务报告附注七、84 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 23,494.48 | 详见财务报告附注七、68 |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 697,660.00 | 详见财务报告附注七、68 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,350,117.15 | 详见财务报告附注七、74/75 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 3,753.01 | 详见财务报告附注七、68 |
| 减：所得税影响额 | 4,355,013.39 | |
| 少数股东权益影响额 | -5,198,400.58 | |
| 合计 | 6,249,463.85 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.30% | 0.62 | 0.62 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 15.90% | 0.61 | 0.61 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他