中铁特货：年度关联方资金占用专项审计报告

中铁特货物流股份有限公司

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

索引

索引	页码
专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

		北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层	联系电话: telephone:	[phone] [phone]
	ShineWing certified public accountants	9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China	传真: facsimile:	[phone] [phone]

信永中和会计师事务所

信永中和会计师事务所

关于中铁特货物流股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/2022BJAA20329中铁特货物流股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了中铁特货物流股份有限公司（以下简称中铁特货公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月25日出具了XYZH/2022BJAA20328号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，以及深圳证券交易所相关披露的要求，中铁特货公司编制了本专项说明所附的中铁特货公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。

编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中铁特货公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中铁特货公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。

除对中铁特货公司2021年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中铁特货公司2021年度财务报表时中铁特货公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解中铁特货公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供中铁特货公司为2021年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：
		中国注册会计师：
中国 北京		二○二二年四月二十五日

广深铁路股份有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.002.500.002.500.00交易未结算经营性往来中国国家铁路集团有限公司实际控制人应收账款0.00147.460.00147.460.00交易未结算经营性往来中国铁路北京局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.0065.380.0065.380.00交易未结算经营性往来中国铁路成都局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.0024.020.0024.020.00交易未结算经营性往来中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款1,380.5316,286.370.0016,230.451,436.45交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00368.770.00329.4139.36交易未结算经营性往来中国铁路呼和浩特局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00149.020.00149.020.00交易未结算经营性往来中国铁路济南局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.0013.000.0013.000.00交易未结算经营性往来中国铁路南昌局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00107.700.00107.700.00交易未结算经营性往来中国铁路上海局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.0015.000.0015.000.00交易未结算经营性往来中国铁路设计集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00497.430.00497.430.00交易未结算经营性往来中国铁路沈阳局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.00146.690.00146.690.00交易未结算经营性往来中国铁路武汉局集团有限公司实际控制人的附属企业应收账款0.002.400.002.400.00交易未结算经营性往来中国铁路财产保险自保有限公司实际控制人的附属企业应收账款238.251,323.790.001,246.44315.60交易未结算经营性往来中国铁路投资有限公司控股股东其他应收款12,964.4028,535.780.0035,081.896,418.29交易未结算经营性往来
										2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
										现大股东及其附属企业
										前大股东及其附属企业
										大股东及其附属企业

占用形成原因占用性质

大股东及其附属企业

中国国家铁路集团有限公司实际控制人其他应收款14,949.1138,913.720.0039,524.0814,338.75交易未结算经营性往来中国铁路北京局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.000.600.000.500.10交易未结算经营性往来中国铁路成都局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.0010.010.0010.010.00交易未结算经营性往来中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款73.006.200.0073.805.40交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.002.080.002.080.00交易未结算经营性往来中国铁路昆明局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00170.870.00160.8710.00交易未结算经营性往来中国铁路南昌局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款26.4069.480.0074.3321.55交易未结算经营性往来中国铁路南宁局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款5.0010.000.005.0010.00交易未结算经营性往来中国铁路上海局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.003.200.000.003.20交易未结算经营性往来中国铁路设计集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.00105.000.00105.000.00交易未结算经营性往来中国铁路沈阳局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.0033.440.0031.511.93交易未结算经营性往来中国铁路太原局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款1.101.100.002.200.00交易未结算经营性往来中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.007.230.007.230.00交易未结算经营性往来中国铁路武汉局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.0010.000.005.005.00交易未结算经营性往来中国铁路西安局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款2.000.000.002.000.00交易未结算经营性往来中国铁路郑州局集团有限公司实际控制人的附属企业其他应收款0.000.010.000.010.00交易未结算经营性往来中铁集装箱运输有限责任公司实际控制人的附属企业其他应收款45.0040.000.0040.0045.00交易未结算经营性往来中国国家铁路集团有限公司服务中心实际控制人的附属企业预付账款0.002.360.002.360.00交易未结算经营性往来中国铁道科学研究院集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款0.004.480.004.480.00交易未结算经营性往来中国铁路北京局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款1,023.16106,783.880.00106,944.94862.11交易未结算经营性往来中国铁路成都局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款7,317.73157,214.750.00160,867.323,665.16交易未结算经营性往来中国铁路发展基金股份有限公司实际控制人的附属企业预付账款5.52715.520.00715.525.52交易未结算经营性往来中国铁路广州局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款59.7782,770.710.0081,683.491,146.99交易未结算经营性往来中国铁路哈尔滨局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款184.098,562.970.008,397.78349.28交易未结算经营性往来中国铁路呼和浩特局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款8.56648.390.00382.70274.25交易未结算经营性往来中国铁路济南局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款336.991,503.160.001,428.80411.35交易未结算经营性往来中国铁路昆明局集团有限公司实际控制人的附属企业预付账款88.294,033.870.003,863.86258.30交易未结算经营性往来

占用形成原因占用性质
大股东及其附属企业	总计企业负责人：主管会计工作的负责人：总会计师：会计机构负责人：
上市公司的子公司及其附属企业
关联自然人及其控制的法人
其他关联人及其附属企业