关于广东泰恩康医药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项说明
华兴专字[2022]20000260420号
广东泰恩康医药股份有限公司全体股东：
我们接受广东泰恩康医药股份有限公司（以下简称“泰恩康”）委托，根据中国注册会计师执业准则审计了泰恩康2021年12月31日的合并及公司资产负债表，2021年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表和财务报表附注，并出具了华兴审字[2022]20000260346号无保留意见审计报告。根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》等有关规定，泰恩康编制了本专项说明所附的广东泰恩康医药股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是泰恩康管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计泰恩康2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对泰恩康实施于2021年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解2021年度泰恩康非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
附件：
广东泰恩康医药股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：广东泰恩康医药股份有限公司单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额（不含利息） | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 往来形成 原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控人及其附属企业制 | 广州优优文化产业发展有限公司 | 实际控制人孙伟文间接持股的企业 | 预付款项 | 100,000.00 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100,000.00 | 购买形象授权 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 安徽泰恩康制药有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 73,269,199.12 | 7,000,000.00 | 80,269,199.12 | 内部往来款 | 非经营性往来 | ||
| 广东泰恩康科技实业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,798,761.09 | 2,826,000.00 | 32,972,761.09 | 内部往来款 | 非经营性往来 | |||
| 山东华铂凯盛生物科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 93,260,795.36 | 76,100,000.00 | 1,721,610.98 | 171,082,406.34 | 内部往来款 | 非经营性往来 | ||
| 其他关联方及其附属企业 | 广东气味定制化妆品有限公司 | 实际控制人郑汉杰之子郑锐涵实际控制并担任执行董事、经理的企业 | 应收账款 | 1,449,560.00 | 1,449,560.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 总计 | - | - | - | 202,428,755.57 | 84,749,560.00 | 1,721,610.98 | 174,108,406.34 | 114,791,520.21 | - | - |
本表已于2022年4月25日获第四届董事会第十次会议批准。公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
本专项说明仅供泰恩康披露年度报告时使用，未经本所书面同意，不得用作任何其他用途。
附件：广东泰恩康医药股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | |
| 中国注册会计师： | ||
| 中国福州市 | 二○二二年四月二十五日 |