兆讯传媒广告股份有限公司
2021年度财务决算报告（无特别指明本报告货币单位为人民币元）兆讯传媒广告股份有限公司（以下简称“公司”、“兆讯传媒”）严格按照《企业会计准则》的相关规定进行了财务核算，对截至2021年12月31日的财务状况和2021年度的经营成果和现金流量，结合公司实际运营情况予以分析，现将公司2021年度财务决算情况汇报如下：
一、2021年度公司财务报表审计情况
（一）审计意见
2021年度财务报表经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了中喜财审2022S00843号审计报告。会计师的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了兆讯传媒2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要财务数据和指标
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 营业收入（元） | 619,080,706.59 | 488,063,558.12 | 26.84% |
| 归属于母公司股东的净利润（元） | 240,641,359.04 | 208,185,024.05 | 15.59% |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 235,634,544.85 | 202,776,520.41 | 16.20% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 440,755,423.58 | 227,935,719.16 | 93.37% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.6043 | 1.3879 | 15.59% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.6043 | 1.3879 | 15.59% |
| 加权平均净资产收益率 | 32.36% | 37.39% | -5.03% |
| 2021年末 | 2020年末 | 同比增减 | |
| 资产总额（元） | 1,251,546,950.92 | 681,545,252.30 | 83.63% |
| 归属于母公司股东的净资产（元） | 864,000,299.94 | 623,358,940.90 | 38.60% |
报告期内，公司围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，全年实现营业收入61,908.07万元，比上年同期增长26.84%；实现归属于母公司股东的净利润24,064.14万元，比上年同期增长15.59%；实现归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润23,563.45万元，比上年同期增长16.20%；基本每股收益
1.6043元，比上年同期增长15.59%。报告期末，归属于母公司股东的净资产86,400.03万元，比上年同期增长38.60%。
（三）非经常性损益项目及金额
| 项目 | 2021年金额 | 2020年金额 | 同比增减 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 13,239.49 | -1,048.52 | -1362.68% |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 5,529,157.82 | 5,970,418.47 | -7.39% |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -38,120.73 | -13,967.74 | 172.92% |
| 减：所得税影响额 | 497,462.39 | 546,898.57 | -9.04% |
| 少数股东权益影响额（税后） | |||
| 合计 | 5,006,814.19 | 5,408,503.64 | -7.43% |
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）合并资产负债表分析
| 资产 | 2021年12月31日 | 2021年1月1日 | 同比增减 |
| 货币资金 | 520,990,111.22 | 334,662,182.46 | 55.68% |
| 应收票据 | 2,720,000.00 | 100.00% | |
| 应收账款 | 210,155,933.37 | 166,933,712.22 | 25.89% |
| 预付款项 | 4,709,816.60 | 7,453,750.44 | -36.81% |
| 其他应收款 | 47,736,704.19 | 43,256,948.61 | 10.36% |
| 其他流动资产 | 1,089,817.97 | 100.00% | |
| 固定资产 | 97,123,712.47 | 98,266,026.48 | -1.16% |
| 在建工程 | 8,626,937.71 | 8,809,637.32 | -2.07% |
| 使用权资产 | 354,346,317.45 | 234,900,770.75 | 50.85% |
| 无形资产 | 210,001.50 | 252,600.95 | -16.86% |
| 长期待摊费用 | 642,680.45 | 1,735,303.25 | -62.96% |
| 递延所得税资产 | 1,124,493.57 | 2,467,865.29 | -54.43% |
| 其他非流动资产 | 2,070,424.42 | 9,762,901.42 | -78.79% |
| 资产总计 | 1,251,546,950.92 | 908,501,699.19 | 37.76% |
| 应付账款 | 25,097,396.01 | 25,209,993.41 | -0.45% |
| 合同负债 | 15,620,331.46 | 18,301,787.18 | -14.65% |
| 应付职工薪酬 | 2,593,072.92 | 3,114,163.77 | -16.73% |
| 应交税费 | 10,834,935.01 | 6,206,033.36 | 74.59% |
| 其他应付款 | 5,749,109.58 | 2,446,380.97 | 135.00% |
| 一年内到期的非流动负债 | 188,043,557.67 | 158,579,732.99 | 18.58% |
| 租赁负债 | 136,075,231.54 | 68,910,274.39 | 97.47% |
| 递延所得税负债 | 3,533,016.79 | 2,374,392.22 | 48.80% |
| 负债合计 | 387,546,650.98 | 285,142,758.29 | 35.91% |
| 股东权益合计 | 864,000,299.94 | 623,358,940.90 | 38.60% |
| 负债和股东权益总计 | 1,251,546,950.92 | 908,501,699.19 | 37.76% |
主要项目变动说明：
1．会计政策变更2021年起公司首次执行新租赁准则，调整首次执行当年年初财务报表相关项目。为便于比较，上表中2020年12月31日金额以调整后的2021年1月1日金额列示。具体调整项目情况如下：
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年1月1日 | 调整数 |
| 预付款项 | 24,936,856.30 | 7,453,750.44 | -17,483,105.86 |
| 使用权资产 | 234,900,770.75 | 234,900,770.75 | |
| 其他非流动资产 | 224,119.42 | 9,762,901.42 | 9,538,782.00 |
| 应付账款 | 25,743,553.90 | 25,209,993.41 | -533,560.49 |
| 一年内到期的非流动负债 | 158,579,732.99 | 158,579,732.99 | |
| 租赁负债 | 68,910,274.39 | 68,910,274.39 |
公司因执行新租赁准则而做了如下调整：公司于2021年1月1日确认使用权资产234,900,770.75元，租赁负债227,490,007.38元（其中，一年内到期的租赁负债158,579,732.99元在一年内到期的非流动负债中列示），同时调减预付款项17,483,105.86元，调减应付账款533,560.49元，调增其他非流动资产9,538,782.00元。
2.货币资金
报告期末，货币资金余额52,099.01万元，较年初增加约18,632.79 万元，增长55.68%，主要系公司收入增长，现金流量净额增加，货币资金增加。
3.应收账款
报告期末，应收账款账面价值21,015.59万元，较年初增加4,322.22 万元，增长25.89%，主要系公司收入增长，应收账款增加。
4.使用权资产
报告期末，使用权资产账面价值35,434.63万元,较年初金额增加11,944.55万元，增长50.85%。主要系公司继续加大高铁站点媒体资源的开发，媒体资源使用费增加，从而导致使用权资产增加。
5.租赁负债
报告期末，租赁负债账面价值13,607.52万元，较年初金额增加6,716.5万元，增长97.47%。主要系公司继续加大高铁站点媒体资源的开发，媒体资源使用费增加，从而导致租赁负债增加。
（二）合并利润表分析
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 一、营业总收入 | 619,080,706.59 | 488,063,558.12 | 26.84% |
| 其中：营业收入 | 619,080,706.59 | 488,063,558.12 | 26.84% |
| 二、营业总成本 | 357,793,446.64 | 263,461,463.43 | 35.80% |
| 其中:营业成本 | 250,629,526.92 | 188,882,659.48 | 32.69% |
| 税金及附加 | 2,525,515.37 | 2,147,610.15 | 17.60% |
| 销售费用 | 78,460,730.14 | 56,963,836.82 | 37.74% |
| 管理费用 | 16,573,636.29 | 12,208,667.00 | 35.75% |
| 研发费用 | 11,880,973.99 | 12,278,586.53 | -3.24% |
| 财务费用 | -2,276,936.07 | -9,019,896.55 | -74.76% |
| 其中：利息费用 | 12,170,060.11 | ||
| 利息收入 | 14,457,411.77 | 9,027,879.60 | 60.14% |
| 加：其他收益 | 2,089,347.34 | 1,879,271.54 | 11.18% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -3,263,354.87 | -2,914,254.09 | 11.98% |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 13,239.49 | -1,048.52 | -1362.68% |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 260,126,491.91 | 223,566,063.62 | 16.35% |
| 加：营业外收入 | 5,453,887.46 | 5,833,741.31 | -6.51% |
| 减：营业外支出 | 38,500.00 | 22,451.78 | 71.48% |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 265,541,879.37 | 229,377,353.15 | 15.77% |
| 减：所得税费用 | 24,900,520.33 | 21,192,329.10 | 17.50% |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 240,641,359.04 | 208,185,024.05 | 15.59% |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 240,641,359.04 | 208,185,024.05 | 15.59% |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 240,641,359.04 | 208,185,024.05 | 15.59% |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） |
说明：
1.营业收入
2021年度，公司实现营业收入61,908.07万元，同比增长26.84%。主要系近年来，公司持续新建和优化了尺寸更大、视觉冲击力更强、广告呈现效果更好的86寸、98寸、110寸大屏，吸引了更多的广告主投放广告。
2.营业成本
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比 增减 | ||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 媒体资源使用费 | 208,537,485.7 | 83.21% | 152,674,645 | 80.83% | 36.59% |
| 5 | .63 | ||||
| 设备折旧费 | 17,797,902.63 | 7.10% | 17,213,671.56 | 9.11% | 3.39% |
| 人工成本 | 6,618,676.62 | 2.64% | 5,215,332.44 | 2.76% | 26.91% |
| 电费 | 6,418,059.17 | 2.56% | 5,781,878.38 | 3.06% | 11.00% |
| 其他运营成本 | 11,257,402.75 | 4.49% | 7,997,131.47 | 4.24% | 40.77% |
报告期公司营业成本增长32.69%，主要系公司持续加大高铁站点媒体资源的开发，新签或新建站点增加，导致媒体资源使用费和电费、人工成本等媒体运营和维护成本增加。
3.期间费用
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 销售费用 | 78,460,730.14 | 56,963,836.82 | 37.74% |
| 管理费用 | 16,573,636.29 | 12,208,667.00 | 35.75% |
| 研发费用 | 11,880,973.99 | 12,278,586.53 | -3.24% |
| 财务费用 | -2,276,936.07 | -9,019,896.55 | -74.76% |
（1）销售费用
报告期销售费用同比增长37.74%，主要系营销人员薪酬支出及公司广告宣传费增加。
（2）管理费用
报告期管理费用同比增长35.75%，主要系管理人员职工薪酬及房租物业费增加。
（3）研发费用
报告期研发费用减少主要系委托外部开发费用减少所致。
（4）财务费用
报告期财务费用减少74.76%，主要系2021年执行新租赁准则核算的租赁负债-未确认融资费用按照实际利率法计算摊销，导致确认的利息支出增加。本公司无金融机构借款等有息负债。
（三）非主营业务分析
| 项目 | 2021年度 | 占利润总额比例 |
| 其他收益 | 2,089,347.34 | 0.79% |
| 信用减值损失 | -3,263,354.87 | -1.23% |
| 资产处置收益 | 13,239.49 | 0.00% |
| 营业外收入 | 5,453,887.46 | 2.05% |
| 营业外支出 | 38,500.00 | 0.01% |
1.其他收益：主要系加计抵减增值税进项税额。
2.营业外收入：主要系报告期收到的企业发展金。
（四）合并现金流量表分析
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 614,592,310.08 | 512,263,312.18 | 19.98% |
| 经营活动现金流出小计 | 173,836,886.50 | 284,327,593.02 | -38.86% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 440,755,423.58 | 227,935,719.16 | 93.37% |
| 投资活动现金流入小计 | 210.00 | 10,305.60 | -97.96% |
| 投资活动现金流出小计 | 22,535,686.52 | 40,166,925.83 | -43.89% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -22,535,476.52 | -40,156,620.23 | -43.88% |
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 230,230,518.30 | 150,000,000.00 | 53.49% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -230,230,518.30 | -150,000,000.00 | 53.49% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 187,989,428.76 | 37,779,098.93 | 397.60% |
1.经营活动产生的现金流量净额
报告期公司经营活动产生的现金流量净额为44,075.54万元，同比增长
93.37%，主要系：
1）报告期销售收入增加，销售商品提供劳务收到的现金增加；2）根据新租赁准则，支付的媒体资源使用费计入筹资活动，导致购买商品接受劳务支付的现金减少。
2.投资活动产生的现金流量净额
报告期公司投资活动产生的现金流量净额为-2,253.55 万元，同比减少
43.88%，主要系报告期固定资产投资支出减少。
3.筹资活动产生的现金流量净额
报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,023.05 万元，同比增长
53.49%，主要系：
1）报告期开始执行新租赁准则，支付的媒体资源使用费计入筹资活动；2）上年度公司分配了股利，报告期未分配股利。
兆讯传媒广告股份有限公司
二〇二二年四月二十五日