金陵华软科技股份有限公司
2021年度财务决算及2022年度财务预算报告
金陵华软科技股份有限公司2021年度财务决算及2022年度财务预算报告
第一部分 2021年度财务决算报告
一、 概况
公司2021年度财务报表已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。截止2021年末，公司总资产为342,632.73万元，总负债为131,106.90万元，归属上市公司股东的净资产为199,252.86万元，资产负债率38%。2021年度，公司的主要业务包括精细化工产品的生产与销售以及供应链管理业务。公司全年实现营业收入394,231.83万元，实现归属上市公司股东的净利润为-22,676.08万元，实现经营活动现金流量净额19,500.74万元。
二、 财务指标及分析
（一） 主要财务指标分析
| 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减 | |
| 营业收入（万元） | 394,231.83 | 273,939.01 | 43.91% |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | -22,676.08 | 3,337.59 | -779.42% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元） | -24,009.77 | 1,277.69 | -1979.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 19,500.74 | 19,222.35 | 1.45% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.28 | 0.06 | -566.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.28 | 0.06 | -566.67% |
| 加权平均净资产收益率 | -13.93% | 4.85% | -18.78% |
| 2021年末 | 2020年末 | 本年末比上年末增减 | |
| 总资产（万元） | 342,632.73 | 287,869.23 | 19.02% |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 199,252.86 | 158,122.56 | 26.01% |
（二） 财务状况及变动情况
单位：万元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减变动（%） |
| 货币资金 | 41,720.93 | 9,888.78 | 322% |
| 交易性金融资产 | 12,555.72 | 9,169.67 | 37% |
| 应收票据 | 11,722.81 | - | |
| 应收账款 | 52,019.47 | 35,863.20 | 45% |
| 应收款项融资 | 495.48 | 1,402.10 | -65% |
| 预付款项 | 6,322.72 | 6,825.67 | -7% |
| 其他应收款 | 14,862.31 | 21,814.96 | -32% |
| 存货 | 39,336.75 | 25,610.39 | 54% |
| 持有待售资产 | - | 2,695.00 | -100% |
| 一年内到期的非流动资产 | 331.21 | 495.02 | -33% |
| 其他流动资产 | 9,212.01 | 4,393.85 | 110% |
| 流动资产合计 | 188,579.40 | 118,158.64 | 60% |
| 长期应收款 | 353.23 | 683.77 | -48% |
| 长期股权投资 | 84.30 | 666.60 | -87% |
| 其他权益工具投资 | 60.21 | 60.21 | 0% |
| 其他非流动金融资产 | 386.81 | 594.42 | -35% |
| 投资性房地产 | 1,031.17 | 1,060.35 | -3% |
| 固定资产 | 39,519.04 | 41,437.02 | -5% |
| 在建工程 | 9,950.35 | 7,407.52 | 34% |
| 使用权资产 | 2,819.22 | - | |
| 无形资产 | 15,129.89 | 13,582.64 | 11% |
| 开发支出 | 944.67 | 1,451.65 | -35% |
| 商誉 | 73,041.17 | 94,267.99 | -23% |
| 长期待摊费用 | 3,212.50 | 3,015.45 | 7% |
| 递延所得税资产 | 5,836.39 | 4,236.28 | 38% |
| 其他非流动资产 | 1,684.40 | 1,246.70 | 35% |
| 非流动资产合计 | 154,053.33 | 169,710.59 | -9% |
| 资产总计 | 342,632.73 | 287,869.23 | 19% |
| 短期借款 | 48,956.32 | 40,635.92 | 20% |
| 应付票据 | 8,935.50 | 928.00 | 863% |
| 应付账款 | 30,453.28 | 15,917.73 | 91% |
| 应付职工薪酬 | 2,013.54 | 2,230.02 | -10% |
| 应交税费 | 5,454.08 | 3,671.05 | 49% |
| 其他应付款 | 5,017.56 | 21,438.35 | -77% |
| 合同负债 | 7,884.61 | 2,401.71 | 228% |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,549.23 | 11,476.34 | -69% |
| 其他流动负债 | 11,839.21 | 423.97 | 2692% |
| 流动负债合计 | 124,103.33 | 99,123.10 | 25% |
| 长期借款 | 3,000.00 | 16,424.36 | -82% |
| 租赁负债 | 1,177.26 | - | 100% |
| 长期应付款 | 549.42 | 6.79 | 7997% |
| 预计负债 | 60.30 | 185.26 | -67% |
| 递延收益 | 271.52 | 307.79 | -12% |
| 递延所得税负债 | 1,945.07 | 1,992.60 | -2% |
| 非流动负债合计 | 7,003.57 | 18,916.79 | -63% |
| 负债合计 | 131,106.90 | 118,039.88 | 11% |
| 股本 | 94,421.72 | 77,841.41 | 21% |
| 资本公积 | 156,937.55 | 109,532.41 | 43% |
| 其他综合收益 | 14.46 | 14.46 | 0% |
| 专项储备 | 279.61 | 458.67 | -39% |
| 盈余公积 | 2,842.67 | 2,733.75 | 4% |
| 未分配利润 | -55,243.15 | -32,458.15 | 70% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 199,252.86 | 158,122.56 | 26% |
| 少数股东权益 | 12,272.97 | 11,706.79 | 5% |
| 所有者权益合计 | 211,525.83 | 169,829.35 | 25% |
| 负债和所有者权益总计 | 342,632.73 | 287,869.23 | 19% |
变动较大的项目分析：
1、报告期末，货币资金较期初增加322%，主要原因系年末加大货款回笼及收回部分股权转让款。
2、报告期末，交易性金融资产较期初增加37%，主要原因系本年购买的结构性存款等理财产品增加。
3、报告期末，应收票据较期初增加11,722.81万元，主要原因系根据银行信用等级，部分已背书未到期的应收票据未予以终止确认。
4、报告期末，应收账款较期初增加45%，主要原因系公司本年营业收入增加44%，应收账款同向增加。
5、报告期末，应收款项融资较期初减少65%，主要原因系精细化工业务的银行承兑汇票周转效率提升，库存余额减少。
6、报告期末，其他应收款较期初减少32%，主要原因系公司本年收回部分股权转让款。
7、报告期末，存货较期初增加54%，主要原因系供应链管理业务规模扩大，主要供应商年底分货导致库存增加。
8、报告期末，持有待售资产较期初减少100%，主要原因系期初持有的润港化工49%股权本年完成处置。
9、报告期末，一年内到期的非流动资产较期初减少33%，主要原因系本年收回部分应收融资租赁款本金。10、报告期末，其他流动资产较期初增加110%，主要原因系本年购买的定期存单等理财产品增加。
11、报告期末，长期应收款较期初减少48%，主要原因系本年收回部分应收融资租赁款本金。
12、报告期末，长期股权投资较期初减少87%，主要原因系本年处置奥得赛持有的参股子公司股权。
13、报告期末，其他非流动金融资产较期初减少35%，主要原因系公司持有的权益工具公允价值变动。
14、报告期末，在建工程较期初增加34%，主要原因系本年增加生产基地配套及升级改造工程投入。
15、报告期末，使用权资产较期初增加2,819.22万元，主要系本年度执行新租赁准则的影响。
16、报告期末，开发支出较期初减少35%，主要原因系丙二腈、KM-2、128P等项目的开发支出本年确认为无形资产。
17、报告期末，商誉较期初减少23%，主要原因系本年计提商誉减值准备2.12亿元。
18、报告期末，递延所得税资产较期初增加38%，主要原因系资产减值准备和未弥补亏损等产生的可抵扣暂时性差异增加。
19、报告期末，其他非流动资产较期初增加35%，主要原因系本年预付的工程款、设备款增加。20、报告期末，应付票据较期初增加863%，主要原因系本年因业务增长需要，拓展了融资渠道，增加了银行承兑汇票的开票量。
21、报告期末，应付账款较期初增加91%，主要原因系本年供应链管理业务增长迅速，采购量增加。
22、报告期末，应交税费较期初增加49%，主要原因系本年业务规模增长导致应交增值税和企业所得税增加。
23、报告期末，其他应付款较期初减少77%，主要原因系本年支付奥得赛原股东的股权转让款。
24、报告期末，合同负债较期初增加228%，主要原因系本年业务规模增长导致预收货款增加。
25、报告期末，一年内到期的非流动负债较期初减少69%，主要原因系本年提前偿还工商银行的长期借款。
26、报告期末，其他流动负债较期初增加2692%，主要原因系根据银行信用等级，部分已背书未到期的应收票据未予以终止确认。
27、报告期末，长期借款较期初减少82%，主要原因系本年提前偿还工商银行的长期借款。
28、报告期末，租赁负债较期初增加1,177.26万元，主要系本年度执行新租赁准则的影响。
29、报告期末，长期应付款较期初增加7997%，主要原因系本年供应链管理业务开拓新的业务模式，应付融资租赁款增加。30、报告期末，预计负债较期初减少67%，主要原因系预提的清算费用陆续使用，余额减少。
31、报告期末，股本较期初增加21%，主要原因系本年非公开发行股票募集配套资金，导致普通股增加。
32、报告期末，资本公积较期初增加43%，主要原因系本年非公开发行股票，发行价大于股票面值产生的股本溢价。
33、报告期末，专项储备较期初减少39%，主要原因系本年安全技改支出较多。
34、报告期末，未分配利润较期初减少70%，主要原因系本年度归属于母公司股东的净利润为负值。
（三） 经营成果及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动（%） |
| 营业收入 | 394,231.83 | 273,939.01 | 44% |
| 减：营业成本 | 360,786.53 | 252,964.53 | 43% |
| 减：税金及附加 | 1,223.25 | 1,056.72 | 16% |
| 销售费用 | 5,204.75 | 3,724.77 | 40% |
| 管理费用 | 14,081.37 | 9,972.03 | 41% |
| 研发费用 | 2,512.03 | 1,022.09 | 146% |
| 财务费用 | 3,962.71 | 3,937.00 | 1% |
| 加：其他收益 | 363.83 | 719.75 | -49% |
| 投资收益 | -142.45 | 2,595.27 | -105% |
| 公允价值变动收益 | -263.26 | -167.24 | 57% |
| 信用减值损失（损失“-”） | -1,001.19 | 169.92 | -689% |
| 资产减值损失（损失“-”） | -29,046.79 | -517.19 | 5516% |
| 资产处置收益（损失“-”） | -117.60 | 59.23 | -299% |
| 营业利润 | -23,746.29 | 4,121.61 | -676% |
| 加：营业外收入 | 3,232.81 | 1,978.60 | 63% |
| 减：营业外支出 | 532.54 | 136.54 | 290% |
| 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列） | -21,046.02 | 5,963.67 | -453% |
| 减：所得税费用 | 646.66 | 1,186.75 | -46% |
| 四、净利润(净亏损以“-”号填列） | -21,692.68 | 4,776.92 | -554% |
| 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -22,676.08 | 3,337.59 | -779% |
| 少数股东损益 | 983.40 | 1,439.34 | -32% |
变动较大的项目分析：
1、报告期内，营业收入较上期增加44%，主要系供应链管理业务规模扩大及并入奥得赛全年营业收入的影响。
2、报告期内，营业成本较上期增加43%，主要系供应链管理业务规模扩大及并入奥得赛全年营业成本的影响。
3、报告期内，销售费用较上期增加40%，主要原因系本期并入奥得赛全年销售费用，上期仅并入两个月。
4、报告期内，管理费用较上期增加41%，主要原因系本期并入奥得赛全年管理费用，上期仅并入两个月。
5、报告期内，研发费用较上期增加146%，主要系本期公司增加研发投入及并入奥得赛全年研发费用的影响。
6、报告期内，其他收益较上期减少49%，主要原因系本期收到的政府补助较少。
7、报告期内，投资收益较上期减少105%，主要原因系上期处置子公司股权产生的投资收益较多。
8、报告期内，公允价值变动收益较上期减少57%，主要原因系本期交易性金融资产的公允价值变动较大。
9、报告期内，信用减值损失较上期增加689%，主要原因系本期应收账款规模增加，计提的坏账准备增加。10、报告期内，资产减值损失较上期增加5516%，主要原因系本期计提商誉和固定资产减值准备较多。
11、报告期内，资产处置收益较上期减少299%，主要原因系本期处置报废的机器设备、电子设备产生的损失较多。
12、报告期内，营业外收入较上期增加63%，主要原因系本年按照股权转让合同及和解协议计提的逾期利息收入较多。
13、报告期内，营业外支出较上期增加290%，主要原因系本期固定资产毁损报废损失增加。
14、报告期内，所得税费用较上期减少46%，主要原因系本年度利润总额减少导致应纳税所得额减少。
15、报告期内，归属于母公司股东的净利润较上期减少779%，主要原因系本年计提商誉和固定资产减值准备。
16、报告期内，少数股东损益较上期减少32%，主要原因系本年非全资子公司的盈利水平较去年有所下降。
（四） 现金流量及变动情况
单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 增减变动（%） |
| 经营活动产生的现金流入量 | 471,542.71 | 341,680.43 | 38% |
| 经营活动产生的现金流出量 | 452,041.96 | 322,458.08 | 40% |
| 一、经营活动产生的现金流量净额 | 19,500.74 | 19,222.35 | 1% |
| 投资活动产生的现金流入量 | 95,991.64 | 29,239.17 | 228% |
| 投资活动产生的现金流出量 | 101,876.00 | 23,705.74 | 330% |
| 二、投资活动产生的现金流量净额 | -5,884.36 | 5,533.43 | -206% |
| 筹资活动产生的现金流入量 | 127,679.44 | 58,732.19 | 117% |
| 筹资活动产生的现金流出量 | 116,385.78 | 82,692.49 | 41% |
| 三、筹资活动产生的现金流量净额 | 11,293.67 | -23,960.30 | 147% |
| 四、汇率变动的影响 | 56.47 | -255.09 | 122% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 24,966.52 | 540.39 | 4520% |
变动较大的项目分析：
1、报告期内，经营活动现金流入较上期增加38%，主要系本年度公司主营业务收入增加，货款回笼所致。
2、报告期内，经营活动现金流出较上期增加40%，主要系本年度业务量扩大，采购额增加所致。
3、报告期内，投资活动现金流入较上期增加228%，主要原因系本年
使用暂时闲置的配套募集资金进行现金管理，到期收回款项所致。
4、报告期内，投资活动现金流出较上期增加330%，主要原因系本年使用暂时闲置的配套募集资金进行现金管理，以及支付奥得赛原股东的股权转让款。
5、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少206%，主要系支付奥得赛原股东的股权转让款所致。
6、报告期内，筹资活动现金流入较上期增加117%，主要原因系本年完成非公开发行股票，收到配套募集资金。
7、报告期内，筹资活动现金流出较上期增加41%，主要原因系本年提前偿还长期借款所致。
8、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加147%，主要系收到配套募集资金以及提前偿还贷款所致。
9、报告期内，汇率变动的影响较上期增加122%，主要原因系本年度公司开展外汇套期保值业务产生了收益。10、报告期内，现金及现金等价物净增加额较上期增加4520%，主要系经营活动及筹资活动产生的现金流量净额增加所致。
第二部分 2022年度财务预算报告
一、预算编制说明
基于金陵华软科技股份有限公司（以下简称“公司”）的中长期战略目标及近期经营目标，结合2021年度的实际经营情况，本着求实稳健的原则，依次编制销售、生产、采购等经营计划，再根据经营
计划编制2022年度财务预算。
二、预算编制的基本假设
1、公司所处的法律、社会、宏观经济形势等外部环境不发生重大变化；
2、公司遵循及适用的现行主要税收政策、外汇政策、金融政策不发生重大变化；
3、公司主要产品和原材料的市场价格、供求关系等行业环境不发生重大变化；
4、公司预算期内采用的会计政策及其核算方法，与目前一贯采用的会计政策及核算方法一致；
5、无其他不可预见及不可抗拒因素造成的重大影响。
三、2022年度主要预算指标
公司将持续以市场为导向，加大研发和技改投入，提质降本，努力提升现有产品的市场竞争力，持续优化调整产品结构，通过现有产业链适度向下游扩充延伸，发挥现有技术储备，大力发展医药中间体和原料药、电子化学品等产业。抓住新能源新材料发展的有利时机，加快向具有高附加值新能源新材料产业方向转型发展。增加公司新的业绩增长点，不断提升公司的核心竞争力和盈利能力。
2022年度公司精细化工业务的营业收入预计同比增长，预计2022年营业收入为260,000-310,000万元。
四、特别提示
上述财务预算方案仅为公司2022年初步预计目标，不代表公司
对2022年度的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质性承诺，能否实现取决于经济环境、行业发展状况等诸多变化因素，可能存在一定的不确定性性，请投资者注意投资风险。
金陵华软科技股份有限公司董事会
2022年4月26日