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关于完美世界股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第ZB10668号
完美世界股份有限公司全体股东：
我们审计了完美世界股份有限公司(以下简称“贵公司”)2021年度的财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表、2021年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2022年4月25日出具了报告号为信会师报字(2022)第ZB10666号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2021年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
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为了更好地理解贵公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露2021年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：刘海山（特殊普通合伙）
中国注册会计师：杨秋实
中国·上海 二O二二年四月二十五日
完美世界股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额 （不含利息） | 2021年度占用资金的利息 (如有) | 2021年度偿还 累计发生金额 | 2021年期末 占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 无 | |||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2021年度往来资金的利息 (如有) | 2021年度偿还 累计发生金额 | 2021年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 完美世界控股集团有限公司（注） | 控股股东 | 长期应收款、一年内到期的非流动资产、其他应收款、应收账款 | 2,057,154.00 | 900,757,016.63 | 37,152,218.62 | 865,661,952.01 | 房租及服务费 | 经营性往来 | |
| 完美世界（北京）软件有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 房租押金 | 经营性往来 | ||||
| 成都逗典互娱科技有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 426,628.92 | 323,885.72 | 102,743.20 | 房租 | 经营性往来 | |||
| 完美世界教育咨询（成都）有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 1,736.00 | 1,736.00 | 销售周边 | 经营性往来 | ||||
| 北京完美世界未来科技有限公司 | 实际控制人控股公司 | 其他应收款 | 100,560.00 | 100,560.00 | 广告植入收入 | 经营性往来 | ||||
| 重庆逗典互娱科技有限公司 | 控股股东附属企业 | 其他应收款 | 207,619.05 | 207,619.05 | 房租 | 经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2021年度往来资金的利息 (如有) | 2021年度偿还 累计发生金额 | 2021年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京冰封互娱科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,269,134,048.77 | 3,304,973.97 | 3,265,829,074.80 | 代收代付 | 资金往来 | ||
| 重庆亚克科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,134,694,512.47 | 156,300,000.00 | 1,978,394,512.47 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 重庆君思企业管理咨询有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 622,731,369.86 | 622,731,369.86 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 重庆完美世界影视有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 388,560,910.50 | 1,790,102.76 | 386,770,807.74 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 天津完美文化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 385,178,679.43 | 2,030.00 | 385,180,709.43 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 天津蓬翔文化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 272,400,000.00 | 272,400,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 重庆完美建信影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 206,459,556.38 | 206,459,556.38 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界（北京）互动娱乐有限公司（原名：北京完美影视传媒有限责任公司） | 子公司 | 其他应收款 | 881,469,295.87 | 204,189.80 | 687,992,588.93 | 193,680,896.74 | 代收代付 | 资金往来 | ||
| 伊宁市完美远方影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 157,730,000.00 | 157,730,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 重庆思美人文化传媒有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 152,500,000.00 | 152,500,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 重庆羽吟影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 81,497,858.96 | 81,497,858.96 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 德清完美影视文化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 66,000,000.00 | 1,849,654.62 | 64,150,345.38 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 重庆完美君柏影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 54,500,000.00 | 54,500,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 德清完美蓬程影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 92,000,000.00 | 40,674,502.29 | 51,325,497.71 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 天津建信文化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 47,000,000.00 | 47,000,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 北京景星圆影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 德清完美海岸影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 32,868,889.36 | 32,868,889.36 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 承德完美建信影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 32,070,000.00 | 32,070,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 北京君丹科技文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 35,912,698.04 | 5,221,483.91 | 30,691,214.13 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 北京完美世界影视有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 29,012,250.55 | 636,848.89 | 28,375,401.66 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 完美华松（北京）文化传媒有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界影视有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 104,000.00 | 8,796,000.00 | 6,490,020.00 | 15,390,020.00 | 代收代付 | 资金往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2021年度往来资金的利息 (如有) | 2021年度偿还 累计发生金额 | 2021年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 重庆完美世界影视有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,996,609.48 | 6,996,609.48 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 北京青春你好文化传媒有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,825,000.00 | 5,825,000.00 | ||||||
| 上海完美时空软件有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 12,024,143.63 | 7,574,474.65 | 4,449,668.98 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 北京完美建信影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,933,512.24 | 4,539.45 | 2,928,972.79 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 重庆完美臻至影视文化有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,100,000.00 | 1,100,000.00 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 北京完美世界影院管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 599,413.72 | 599,413.72 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界（北京）软件科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 600,067,749.67 | 220,365,619.73 | 820,170,914.46 | 262,454.94 | 代收代付 | 资金往来 | ||
| 完美世界（重庆）互动科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,197,609.30 | 1,996,617.89 | 200,991.41 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 上海完美时空软件有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 894,003.69 | 809,377.56 | 84,626.13 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 完美世界（重庆）软件科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 76,426.10 | 76,426.10 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界互联（北京）科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 44,286.94 | 44,286.94 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界（重庆）互动科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,064,995.09 | 11,031,277.70 | 33,717.39 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 成都完美天智游科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 53,834.64 | 21,556.38 | 32,278.26 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 天津亚克互动科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 121,516.98 | 101,560.46 | 19,956.52 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 天津亚克互动科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,876,092.63 | 1,869,241.88 | 6,850.75 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 合肥完美世界网络技术有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,700.68 | 6,700.68 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 苏州幻塔网络科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,054.94 | 2,263.63 | 4,791.31 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 重庆美奇互动科技有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,578.63 | 4,578.63 | 代收代付 | 资金往来 | ||||
| 完美世界（德清）科技发展有限公司北京分公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,146.09 | 11,120.00 | 3,026.09 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 完美世界互动（北京）科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,720.00 | 2,320.00 | 400.00 | 代收代付 | 资金往来 | |||
| 完美世界游戏有限责任公司 | 子公司 | 其他应收款 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 代收代付 | 资金往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额 （不含利息） | 2021年度往来资金的利息 (如有) | 2021年度偿还 累计发生金额 | 2021年期末 往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 其他关联方及其附属企业 | 天津卡乐互动科技有限公司 | 其他关联方 | 预付账款、应收账款 | 1,023,452.54 | 80,536.97 | 942,915.57 | 技术开发费、 版权金及分成款 | 经营性往来 | ||
| 淮安祖龙科技有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 7,593,342.73 | 5,516,099.98 | 12,537,942.71 | 571,500.00 | 授权收入、 美术制作服务 | 经营性往来 | ||
| 祖龙（天津）科技股份有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 6,529,331.25 | 5,782,331.25 | 747,000.00 | 美术制作服务 | 经营性往来 | |||
| FAMOUS HEART LIMITED | 其他关联方 | 应收账款 | 107,874.29 | 107,874.29 | 授权收入 | 经营性往来 | ||||
| 成都幻想美人鱼科技有限公司 | 其他关联方 | 应收账款 | 13,180,770.65 | 12,631,941.54 | 15,609,473.55 | 10,203,238.64 | 授权收入、 美术制作服务 | 经营性往来 | ||
| 成都洪恩完美未来教育科技有限公司 | 其他关联方 | 其他应收款 | 307,378.63 | 208,013.02 | 99,365.61 | 房租及服务费 | 经营性往来 | |||
| 总计 | 5,906,742,432.17 | 5,053,850,778.21 | 6,490,020.00 | 1,953,369,736.32 | 9,013,713,494.06 |
注：本报告期，公司作为转租人，将租入的办公大楼部分出租给完美世界控股集团有限公司（以下简称“完美控股”），根据企业会计相关规定，该出租构成融资租赁，相应就租赁期间应收取的租金确认应收融资租赁款。同时，公司为完美控股提供会议系统、办公系统及物业管理服务，报告期内就相关服务确认应收服务款。本表已于2022年4月25日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________