东方国际创业股份有限公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告天职业字[2022]22597号
目 录募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 1关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3
北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101502022126012514 |
| 报告名称： | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 |
| 报告文号： | 天职业字[2022]22597号 |
| 被审（验）单位名称： | 东方国际创业股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 专项审计 |
| 报告日期： | 2022年04月22日 |
| 报备日期： | 2022年04月23日 |
| 签字人员： | 曾莉(420000123881),刘华凯(110002400257),黄燕燕(110101500835) |
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说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
天职业字[2022]22597号东方国际创业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的东方国际创业股份有限公司（以下简称“东方创业”）《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
东方创业管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，东方创业《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了东方创业2021年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东方创业2021年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为东方创业2021年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。
东方国际创业股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员、监事会全体成员、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。按照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求，现将公司2021年募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准东方国际创业股份有限公司向东方国际（集团）有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2020]807号），并经上海证券交易所同意，公司以非公开发行方式向不超过35名特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）156,672,521.00股，每股发行价格为8.03元，募集资金总额为人民币1,258,080,343.63元，扣除本次的承销费、律师费、审计验资费等其他各项费用合计18,576,440.23元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币1,239,503,903.40元（含享有可抵扣增值税）。
该次募集资金到账时间为2020年12月4日14：00时止，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年12月7日出具天职业字[2020]40793号验资报告。
（二）本年度使用金额及年末余额
截至2021年12月31日，公司原募集资金净额为人民币1,239,503,903.40元，累计利息收入扣除银行手续费支出为人民币1,617,627.07元，累计可使用募集资金净额为人民币1,241,121,530.47元。公司已累计使用募集资金人民币1,240,651,875.53元，其中：以前年度使用968,849,089.54元，本年度使用271,802,785.99元。已使用的募集资金中377,306,363.08元用于支付本次交易现金对价，用于埃塞俄比亚服装加工基地项目270,706,822.78元，592,638,689.67元用于补充流动资金。
截止2021年12月31日，募集资金专户余额为人民币469,654.94元，系利息收入扣除银行手续费支出后的余额合计。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定的要求制定《东方国际创业股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“管理制度”)，对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经本公司2015年第一次临时股东大会审议通过。
根据《管理制度》要求，本公司董事会批准开设了中国银行股份有限公司上海市普陀支行银行和天津银行股份有限公司上海分行专项账户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据上海证券交易所及有关规定的要求，本公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司已于2020年12月17日与中国银行股份有限公司上海市普陀支行营业部银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》、于2020年12月22日与天津银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；本公司及保荐机构国泰君安证券股份有限公司和本公司子公司上海纺织装饰有限公司于2020年12月30日与天津银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。三方以及四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方以及四方监管协议得到了切实履行。
（三）募集资金专户存储情况
截止2021年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款余额如下(单位：人民币元)：
| 存放银行 | 银行账户账号 | 存款方式 | 余额 |
| 中国银行股份有限公司上海市普陀支行营业部 | 457280770593 | 活期 | 18,990.90 |
| 天津银行股份有限公司上海分行 | 336101201090122871 | 活期 | 441,736.56 |
| 天津银行股份有限公司上海分行 | 336101201090123021 | 活期 | 8,927.48 |
| 合计 | 469,654.94 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
本公司2021年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件1募集资金使用情况对照表。
四、变更募投项目的资金使用情况
本公司2021年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司董事会认为本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》和上市公司临时公告格式指引第十六号的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
本公司保荐人国泰君安证券股份有限公司认为本公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》和上市公司临时公告格式指引第十六号的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
七、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况
本公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。
附件：1．募集资金使用情况对照表
2．变更募集资金投资项目情况表
东方国际创业股份有限公司
2022年4月22日
附件1
东方国际创业股份有限公司募集资金使用情况对照表
截止日期：2021年12月31日编制单位：东方国际创业股份有限公司 金额单位：人民币元募集资金总额 1,239,503,903.40
本年度投入募集资金总额
271,802,785.99变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额
1,240,651,875.53变更用途的募集资金总额比例 0.00
承诺投资项目
已变更项目,含部分变更（如有）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
本年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(1)-(2)
截至期末投入进度（%）
(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目支付本次交易现金对价
无 377,306,363.08
377,306,363.08 377,306,363.08 0.00 100.00 2020年12月 不适用 不适用 否埃塞俄比亚服装加工基地项目
无 265,920,596.27
265,920,596.27 270,706,822.78 270,706,822.78 -4,786,226.51 101.80 2021年11月 不适用 不适用 否
承诺投资项目
| 承诺投资项目 | 已变更项目,含部分变更（如有） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额 | 截至期末承诺投入金额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(1)-(2) | 截至期末投入进度（%） (4)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 用于补充上市公司和标的资产流动资金、偿还债务 | 无 | 596,276,944.05 | 596,276,944.05 | 1,095,963.21 | 592,638,689.67 | 3,638,254.38 | 99.39 | 2021年6月 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 承诺投资项目小计 | 1,239,503,903.40 | 1,239,503,903.40 | 271,802,785.99 | 1,240,651,875.53 | -1,147,972.13 | 100.09 | ||||||
| 超募资金投向 | 无 | |||||||||||
| 合计 | 1,239,503,903.40 | 1,239,503,903.40 | 271,802,785.99 | 1,240,651,875.53 | -1,147,972.13 | 100.09 | ||||||
| 未达到计划进度原因（分具体募投项目） | 无。 | |||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无。 | |||||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 1、公司第八届董事会第十五次会议同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金合计20,859.13万元，其中20,149.97 万元预先投入募集资金投资项目之一的埃塞俄比亚服装加工基地项目，709.16 万元支付本次重大资产重组的发行费用。截止本报告披露日，前述募集资金置换工作已完成。 2、埃塞俄比亚服装加工基地项目：截止到2021年12月31日，公司已完成对上海纺织装饰有限公司的增资，增资金额33,000.00万元，实际已投入埃塞项目32,254.66万元。 | |||||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 无。 | |||||||||||
| 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金余额469,754.94元为利息收入扣除银行手续费支出后的余额合计。 | |||||||||||
| 募集资金其他使用情况 | 本年度使用271,802,785.99元，已使用资金中270,706,822.78元用于支付埃塞俄比亚服装加工基地项目，1,095,963.21元用于补充流动资金。 | |||||||||||
注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
附件2
东方国际创业股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2021年12月31日编制单位：东方国际创业股份有限公司 金额单位：人民币元变更后的项目 对应的原项目
变更后项目拟投入募集资金总额
截至期末计划累计
投资金额(1)
本年度实际投入金额
实际累计投入金额(2)
投资进度（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大变化
合计
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）
不适用。未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目） 不适用。变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用。
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。