达刚控股集团股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的
专项鉴证报告上会师报字(2022)第4120号
上会会计师事务所（特殊普通合伙）
中国 上海
达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的
专项鉴证报告
上会师报字(2022)第4120号
达刚控股集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的达刚控股集团股份有限公司（以下简称“达刚控股公司”）《达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。
一、管理层对募集资金专项报告的责任
达刚控股公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定编制《达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的
规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施鉴证工作，以对《达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，达刚控股公司编制的截至2021年12月31日止的《达刚控股集团股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了达刚控股公司截至2021年12月31日止的募集资金存放与实际使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供达刚控股公司2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为达刚控股公司20221年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：叶辉
中国注册会计师：鲍琪明
中国 上海 二〇二二年四月二十二日
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及相关格式指引的规定，现将达刚控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准西安达刚路面机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2010]958号）核准，由主承销商浙商证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股1,635万股，发行价格为每股29.10元。截至2010年8月5日，公司募集资金总额为人民币475,785,000元，扣除承销费、保荐费及公司为本次股票发行所支付的其他发行费用后，实际募集股款净额为人民币453,743,870.57元，上述资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2010）第80803号验资报告。公司对募集资金采取了专户存储。
2、2021年度募集资金使用及结余情况
2021年度，公司共使用募集资金3,402.24万元。其中，使用超募资金向潼关县富源工业有限责任公司（以下简称“潼关富源”）支付首期首笔增资款1,302.24万元；使用超募资金2,100.00万元永久补充流动资金。截至2021年12月31日，公司已累计使用募集资金52,751.22万元。其中，用于“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目16,244.17万元（含项目多年折算为万元所致的0.01万元尾差）及该项目募集资金11,841.68万元永久补充流动资金，用于“达刚营销服务网络”建设项目3,973.58万元及该项目结项后剩余的利息永久补充流动资金174.55万元；使用超募资金向陕西达刚筑路环保设备有限公司（以下简称“达刚筑机”）进行实缴出资2,100.00万元；使用超募资金向陕西达刚装备科技有限公司（以下简称“达刚装备”）实缴出资5,000.00万元；使用超募资金向无锡达刚智慧运维科技有限公司（以下简称“达刚智慧运维（无锡）”）实缴出资1,300.00万元；使用超募资金向陕西智慧新途工程技术有限公司（以下简称“智慧新途”）实缴出资2,500.00万元；使用超募资金向江苏达刚设备租赁有限公司（以下简称“达刚租赁”）实缴首期首笔出资款
315.00万元；使用超募资金向潼关富源支付首期首笔增资款1,302.24万元；使用超募资金永久补充流动资金8,000.00万元。
尚未使用的超募资金余额为2,073.93万元（该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转），其中，购买7天通知存款1,400万元,专用账户活期存款余额为673.63万元，在银行开立的现金管理产品专用结算账户存款0.30万元。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规，公司制定了《募集资金管理和使用办法》，对募集资金实行专户存储管理。公司在使用募集资金时，严格按照上述制度规定办理资金审批手续，保证专款专用，并授权保荐人可以随时到各银行查询募集资金专用账户资料。公司和保荐机构浙商证券股份有限公司于2010年8月26日分别与中国银行西安市高新技术开发区支行、招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行、西安市商业银行高新路支行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。2012年5月14日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意对部分原有募集资金专项账户进行调整。即在中国银行西安市高新技术开发区支行开设1个新募集资金专用账户；将西安银行股份有限公司高新路支行开设的募集资金专用账户超募资金扣除银行手续费后全部转入中国银行西安市高新技术开发区支行新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。2012年6月5日，公司与中国银行西安高新技术开发区支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。2013年9月2日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意在华夏银行西安唐延路支行开设1个新募集资金专用账户，将原存放在招商银行股份有限公司西安高新技术开发区支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户。公司此次变更募集资金专用账户，未改变募集资金用途，不影响募集资金投资计划。2013年9月26日，公司与华夏银行西安唐延路支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。2013年12月20日，公司第二届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更公司部分募集资金专项账户的议案》，同意在招商银行股份有限公司西安城西支行开设1个募集资金专用账户，将
原存放在华夏银行西安唐延路支行专用账户中的募集资金及利息扣除银行手续费后全部转入上述新开设的募集资金专用账户。2013年12月26日，公司与招商银行股份有限公司西安城西支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金三方监管协议》（范本）不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。专项账户资金的存放与使用将严格遵守中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所的相关规定。2020年8月，鉴于该募集资金专项账户（账户：129904243410313）资金已全部使用完毕且账户不再使用，公司完成了该账户的注销。2015年3月27日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于对闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过2.5亿元人民币的闲置募集资金和超募资金购买安全性高、流动性好的银行保本理财产品，期限自股东大会审议通过之日起两年内有效。2015年4月22日，公司2014年度股东大会审议通过了上述议案。2015年12月，公司在中信银行西安高新技术开发区支行开立了现金管理的产品专用结算账户（账号：8111701012000098996），并对该账户的闲置募集资金进行现金管理；2020年7月，鉴于该闲置募集资金现金管理专用结算账户不再使用，公司完成了该账户的注销。2017年3月24日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目建设的前提下，使用额度不超过2.65亿元人民币的闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好的保本理财产品，在此额度内资金可以滚动使用。期限自股东大会审议通过之日起一年内有效，单项理财的期限不超过一年（含一年）。2017年4月21日，公司2016年度股东大会审议通过了上述议案。2017年5月，公司在东亚银行（中国）有限公司西安分行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：
122001228100400），并对该账户的闲置募集资金进行现金管理；2020年7月，鉴于该闲置募集资金现金管理专用结算账户不再使用，公司完成了该账户的注销。2018年3月23日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常建设的前提下，使用不超过2.9亿元人民币的闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动性好的保本产品，在此额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效，单项产品期限不超过一年（含一年）。2018年4月19日，公司2017年度股东大会审议通过了上述议案。2018年9月12日，公司在平安银行西安经济技术开发区支行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：15000095402400），并对该账户的闲置募集资金进行了现金管理；2020年7月，鉴于该闲置募集资金现金管理专用结算账户不再使用，公司完成了该账户的注销。2018年9月7日，公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过了《关于控股子公司设立募集资金专用账户并签署募集资金监管协议的议案》，同意公司控股子公司达刚筑机在招商银行股份有限公司西安分行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2018年9月，达刚筑机在招商银行股份有限公司西安分行开设了募集资金专项账户（账号：
129909910010919）。2018年9月29日，公司、达刚筑机与招商银行股份有限公司西安分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2020年1月，鉴于该募集资金专用账户资金已全部使用完毕且账户不再使用，达刚筑机完成了该账户的注销。2019 年3月22日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目建设资金需要的前提下，使用额度不超过 2.88亿元人民币的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本产品，在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效，单项产品的期限不超过一年（含一年）。2019年4月16日，公司2018 年度股东大会审议通过了上述议案。2019年5月23日，公司在兴业银行股份有限公司西安分行开立了闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：456010100100861170），此账户用于对闲置募集资金进行现金管理的结算。2019年10月9日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于全资子公司设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司全资子公司达刚装备在兴业银行股份有限公司渭南分行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2019年11月14日,达刚装备在兴业银行股份有限公司渭南分行开设了募集资金专项账户（账号：
452020100100027852）。同日，公司、达刚装备与兴业银行股份有限公司渭南分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2021年4月，鉴于该募集资金专用账户资金已全部使用完毕且账户不再使用，达刚装备完成了该账户的注销。2019年12月12日，公司第四届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于控股子公司设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司控股子公司达刚智慧运维（无锡）在兴业银行股份有限公司无锡分行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2020年2月26日，达刚智慧运维（无锡）已在兴业银行股份有限公司无锡分行开设募集资金专项账户（账号：408490100100055630）。公司、达刚智慧运维（无锡）与兴业银行股份有限公司无锡分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2020年4月13日，公司第四届董事会第二十八次（临时）会议审议通过了 《关于全资子公司设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意公司全资子公司智慧新途在兴业银行股份有限公司渭南分行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2020年4月20日，智慧新途已在兴业银行股份有限公司渭南分行开设募集资金专项账户（账号：
452020100100033765）。公司、智慧新途与兴业银行股份有限公司渭南分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2020年4月24日，第四届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目建设资金需要的前提下，使用额度不超过1.75亿元人民币的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本产品，在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司股东大会审议通过之日起一年内有效，单项产品
的期限不超过一年（含一年）。同时，授权公司总裁在上述投资额度内签署相关合同文件。2020年5月20日，公司2019年度股东大会审议通过了上述议案。2020年4月24日，公司第四届董事会第二十九次会议、第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余的配套辅助楼中办公楼子项目的建设内容，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。2020年5月20日，公司2019年度股东大会审议通过了上述议案。2020年8月31日，公司已将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余募集资金全部用于永久补充流动资金。2020年6月22日，公司第四届董事会第三十次（临时）会议审议通过了《关于租赁公司设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意达刚租赁在兴业银行股份有限公司无锡分行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2020年7月29日，达刚租赁已在兴业银行股份有限公司无锡分行开设募集资金专项账户（账号：
408410100100559597）。公司、达刚租赁与兴业银行股份有限公司无锡分行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2020年12月8日，公司第五届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于使用超募资金增资事项设立募集资金专用账户并授权签署三方监管协议的议案》，同意控股子公司潼关县富源工业有限责任公司（以下简称“潼关富源”）在华夏银行西安大兴新区支行设立募集资金专用账户，并授权公司总裁签署募集资金三方监管协议。2021年2月26日，潼关富源在华夏银行西安大兴新区支行开设募集资金专项账户（账号：11456000000730134）。公司、潼关富源与华夏银行西安分行、华夏银行西安大兴新区支行及浙商证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》。2021年4月23日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目资金需要的前提下，使用额度不超过5,000万元人民币的闲置超募资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本产品，在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效，单项产品的期限不超过一年（含一年）。同时，授权公司总裁在上述投资额度内签署相关合同文件。2021年12月27日，公司第五届董事会第十一次（临时）会议和第五届监事会第八次（临时）会议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止对潼关富源的后续投资，并将剩余超募资金用于永久补充流动资金。截至2021年12月31日，公司尚未将潼关富源项目剩余超募资金用于永久补充流动资金。
2、募集资金在各银行专户存储情况
为维护公司和股东的利益，提高闲置募集资金的使用效率，公司根据项目的进展及资金需求情况，将募集资金在专项账户分笔分期以银行定期存单方式进行存储。在专项账户存储的存单到期后及时转入专户进行管理或以定期存款方式续存。同时，对闲置的募集资金进行了现金管理。
截至2021年12月31日，公司超募资金在银行活期存款专户存储情况如下：
单位：人民币元户名 开户行
账户类型
账号
余额
达刚控股集团股份有限公司 中国银行西安高新技术开发区支行
专用
| 103628130017 | 6,736,264.36 | |||
合计
| 6,736,264.36 |
截至2021年12月31日，公司在银行开立的现金管理产品专用结算账户存储情况如下：
单位：人民币元户名 开户行
账户类型
期限
账号
余额
达刚控股集团股份有限公司 兴业银行西安分行营业部
结算账户
活期
| 456010100100861170 | 3,019.73 | ||
合计
| 3,019.73 |
截至2021年12月31日，公司使用闲置超募资金进行现金管理的情况如下：
单位：人民币元户名 开户行
产品名称
期限
账号
余额
达刚控股集团股份有限公司
中国银行西安高新技术开发
区支行
7天通知存款
7天
| 103628130017 | 14,000,000.00 | |||
合计
| 14,000,000.00 |
三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
详见附件1募集资金使用情况对照表。
2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司未发生变更募集资金投资项目的实施地点、实施方式的情况。
3、募集资金投资项目先期投入及置换情况
报告期内，公司未发生募集资金投资项目先期投入及置换情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
5、节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金的使用情况。
6、超募资金使用情况
(1) 2020年11月16日，公司第四届董事会第三十三次（临时）会议和第四届监事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万元超募资金永久补充流动资金。截至2021年3月31日，公司已将5,000万元超募资金永久补充流动资金。
(2) 2020年12月8日，公司第五届董事会第二次（临时）会议和第五届监事会第二次（临时）会议审议通过了《关于使用超募及自有资金对外投资暨签署增资协议的议案》，同意公司使用3,837.75万元（超募资金2,604.47万元，自有资金1,233.28万元）向潼关富源进行增资事项。截至2021年3月31日，公司已完成对潼关富源首期首笔增资款1,302.24万元的实缴出资。
7、尚未使用的募集资金用途和去向
2021年4月23日，公司第五届董事会第六次会议审议通过了《关于使用闲置超募资金进行现金管理的议案》，同意公司管理层在不影响募投项目资金需要的前提下，使用额度不超过5,000万元人民币的闲置超募资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好的保本产品，在该额度内资金可以滚动使用。使用期限自公司董事会审议通过之日起一年内有效，单项产品的期限不超过一年（含一年）。截至2021年12月31日，公司尚未使用的超募资金余额为2,073.93万元（该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转），其中，使用中国银行西安高新技术开发区支行超募资金活期存款专户中1,400万元购买了7天存款产品，其余存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。
8、募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、募集资金投资项目变更情况
2021年12月27日，公司第五届董事会第十一次（临时）会议和第五届监事会第八次（临时）会议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止对潼关富源的后续投资，并将剩余超募资金永久补充流动资金。详见附件2变更募集资金投资项目情况表。
2、募集资金投资项目对外转让或置换情况
2021年12月27日,公司第五届董事会第十一次（临时）会议和第五届监事会第八次（临时）会议审议通过了《关于转让使用超募资金增资的控股子公司潼关富源股权并将转让所得永久补充流动资金的议案》，同意公司将所持有的潼关富源51%股权转让给北京昭义管理咨询服务中心（有限合伙）（以下简称“昭义咨询”），并将转让所得永久补充流动资金。因公司战略规划调整等原因，为进一步合理有效的使用超募资金，公司将所持有的潼关富源51%股权转让给昭义咨询；公司于2021年3月11日完成对潼关富源1,352.24万元的首期实缴出资，鉴于出资时间较短，且潼关富源在此期间并未开展经营，经双方协商一致，其中已出资部分按公司实缴出资的1,352.24万元转让，尚未出资部分按0元转让。本次股权转让完成后，公司不再持有潼关富源的股权。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照法律法规及规章制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的相关信息；募集资金的存放、使用、管理及披露不存在违规的情形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于2022年4月22日批准报出。
附件1：2021年度募集资金使用情况对照表；附件2：变更募集资金投资项目情况表。
达刚控股集团股份有限公司董事会二〇二二年四月二十二日
附件1：
募集资金使用情况对照表
2021年度编制单位：达刚控股集团股份有限公司 单位：人民币万元募集资金总额47,578.50
2021年度投入募集资金总额3,402.24
募集资金净额45,374.39
报告期内变更用途的募集资金总额1,302.24
截止12月31日已累计投入募集资金总额52,751.22
累计变更用途的募集资金总额13,318.47
累计变更用途的募集资金总额比例
27.99%
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额(1)
2021年度投入金额
截至期末累计投入金额(2)
截至期末投入进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
2021年度实现的效益
截止报告期末累计实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目
达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目
是23,966.00
16,244.17
不适用16,244.17
100%
2019年12月31日
6,798.25
16,899.41
否 否达刚营销服务网络建设项目 否3,892.00
3,892.00
-
3,973.58
102.10%
2016年3月31日
1,662.96
2,259.89
否 否《达刚营销服务网络建设项目》结项节余资金补充流动资金
否-
174.55
-
174.55
100%
不适用 不适用-
不适用 否终止部分《达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目》并将剩余资金永久补充流动资金
否-
11,841.68
不适用11,841.68
100%
不适用 不适用-
不适用 否承诺投资项目小计-- 27,858.00
32,152.40
不适用32,233.98
--
--
8,461.21
19,159.30
否 否超募资金投向
设立陕西达刚筑路环保设备有限公司
-- 2,100.00
2,100.00
-
2,100.00
100%
2019年12月31日
-696.47
-877.36
不适用 否设立陕西达刚装备科技有限公司
否5,000.00
5,000.00
-
5,000.00
100%
2020年12月31日
-89.47
-139.36
不适用 否设立无锡达刚智慧运维科技有限公司
否1,300.00
1,300.00
-
1,300.00
100%
2021年12月31日
-8.93
-78.63
不适用 否
向陕西智慧新途工程技术有限公司实缴出资
否2,500.00
2,500.00
-
2,500.00
100%
2021年12月31日
888.79
1,469.24
不适用 否设立江苏达刚设备租赁有限公司
否1,050.00
1,050.00
-
315.00
30%
2022年12月31日
65.58
87.69
不适用 否向潼关县富源工业有限责任公司增资
是2,604.47
1,302.24
1,302.24
1,302.24
100%
2021年12月31日
-
-
不适用 否永久补充流动资金 否8,000.00
8,000.00
2,100.00
8,000.00
100%
不适用
不适用 否超募资金投向小计 22,554.47
21,252.24
3,402.24
20,517.24
--
-- 159.50
461.58
-- --合计 50,412.47
53,404.64
3,402.24
52,751.22
--
-- 8,620.71
19,620.88
-- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目：根据政府规划要求及公司未来发展需要，公司将办公楼的建设地址从项目原址调整到西安市高新区科技三路60号；2017年1月，公司根据实际情况将本项目的投资期限及达产期限延长至2019年12月31日。2020年4月24日，公司终止了该项目剩余的配套辅助楼中办公楼子项目的建设内容，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。
2、截止2016年3月31日，公司对“达刚营销服务网络”建设项目进行了结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入174.55万元永久补充流动资金；因办公楼建设延期，该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。截至2020年12月31日，上述两个项目已全部结项，项目未达到预计收益的主要原因是公司根据市场环境的变化调整了经营计划所致。项目可行性发生重大变化的情况说明
项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及使用进展情况
1、2013年1月11日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3,000万元超募资金永久补充流动资金；截至2013年6月30日，超募资金3,000万元已用于补充流动资金；
2、2018年6月25日，公司第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的议案》，同意公司使用超募资金2,100万元投资设立控股子公司达刚筑机。截至2019年9月30日，公司已完成向达刚筑机2,100万元的实缴出资；
3、2019年10月9日，公司第四届董事会第二十二次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立全资子公司的议案》，同意公司使用超募资金5,000万元人民币设立全资子公司达刚装备。截至2019年12月31日，公司已完成向达刚装备5,000万元的实缴出资；
4、2019年12月12日，公司第四届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立控股子公司的议案》，同意公司使用超募资金1,300万元设立控股子公司达刚智慧运维（无锡）。截至2020年3月31日，公司已完成向达刚智慧运维（无锡）1,300万元的实缴出资；
5、2020年4月13日，公司第四届董事会第二十八次（临时）会审议通过了《关于向全资子公司实缴出资的议案》，同意公司使用 2,500 万元的超募资金及1,500万元的道路施工设备向全资子公司智慧新途实缴出资。截至2020年6月30日，公司已完成向智慧新途2,500万元的实缴出资；
6、2020年6月22日，公司第四届董事会第三十次（临时）会议审议通过了《关于投资设立租赁公司的议案》，同意公司使用1,050万元超募资金及1,050万元的公司设备投资设立控股子公司达刚租赁。截至2020年12月31日，公司已完成对达刚租赁首期首笔出资款315万元的实缴出资；
7、2020 年 11 月 16 日，公司第四届董事会第三十三次（临时）会议和第四届监事会第二十四次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 5,000 万元超募资金永久补充流动资金。截至2021年3月31日，5,000万元超募资金已全部用于永久补充流动资金；
8、2020年12月8日，公司第五届董事会第二次（临时）会议审议通过了《关于使用超募及自有资金对外投资暨签署增资协议的议案》，同意公司使用 3,837.75 万元（含超募资金 2,604.47 万元，自有资金1,233.28万元）向潼关富源进行增资。截至2021年3月31日，公司已完成对潼关富源首期首笔增资款1,302.24万元的实缴出资。尚未使用的超募资金余额为2,073.93万元（该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转）,暂时存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。募集资金投资项目实施地点变更情况
2014年3月12日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，同意将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目中办公楼的建设地点从西安市高新区毕原三路10号调整到西安市高新区科技三路60号。报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。募集资金投资项目实施方式调整情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年9月17日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金1,912.77万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字(2010)第80832号）进行鉴证。该置换已于2010年实施完毕。本报告期内未发生此种置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、2011年10月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户；截至2012年4月19日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,000万元超募资金归还至募集资金专户。
2、2012年4月23日，公司第二届董事会第十三次会议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用4,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过6个月，到期归还至募集资金专户；截至2012年10月22日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,000万元超募资金归还至募集资金专户。
3、2019年12月12日，公司第四届董事会第二十五次（临时）会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至募集资金专用账户；截至2020年9月30日，公司已将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金项目专用账户。报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。项目实施出现募集资金结余的金额及原因
1、2016年3月25日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》，同意公司对“达刚营销服务网络”建设项目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入净额（利息收入与银行手续费的差额）永久补充流动资金，并将该专户销户。“达刚营销服务网络”建设项目结项后，募集资金专户内剩余174.55万元，全部为利息收入净额，已于2016年3月31日前永久补充流动资金；
2、为有效利用募集资金，2020年4月24日，公司第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余的建设内容，并将剩余募集资金用于永久补充流动资金。截至2020年9月30日，“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目”剩余募集资金11,841.68万元已全部用于永久补充流动资金。报告期内，公司不存在节余资金的使用情况。尚未使用的募集资金用途及去向
截至2021年12月31日，公司尚未使用的超募资金余额为2,073.93万元（该部分超募资金为已确定了使用用途但尚未完成从超募资金账户的划转），其中，使用中国银行西安高新技术开发区支行超募资金活期存款专户中1,400万元购买7天存款产品，其余存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
无
附件2：
达刚控股集团股份有限公司变更募集资金投资项目情况表
截止日期：2021年12月31日编制单位：达刚控股集团股份有限公司 单位：人民币万元
变更后的项目 对应的原承诺项目
变更后项目拟投入募集资金总额
（1）
本年度实际投入
金额
截至期末实际累计
投入金额(2)
截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
本年度实现的效益
是否达到预计效益
变更后的项目可行性是否发生重大
变化永久补充流动资金
向潼关县富源工业有
限责任公司增资
1,302.24
0%
不适用 不适用 不适用
否合计 1,302.24
0%
-- -- -- --变更原因、决策程序及信息披露情况说明
2021年12月27日，公司第五届董事会第十一次（临时）会议和第五届监事会第八次（临时）会议审议通过了《关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止对潼关富源的后续投资，并将剩余超募资金用于永久补充流动资金。2021年12月28日，公司披露了《达刚控股：关于终止部分超募资金投资项目并将剩余资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2021-96）。截至2021年12月31日，公司尚未将潼关富源项目剩余超募资金用于永久补充流动资金。未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。