关于中国电器科学研究院股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项说明
目 录
1、 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对中国电器科学研究院股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2、 上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
委托单位：中国电器科学研究院股份有限公司审计单位：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：010-58153000
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性占用 | |
| 小计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 总计 | / | / | / | - | - | - | - | - | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 第一拖拉机股份有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款及应收票据 | 2,192 | 2,896 | - | 3,413 | 1,675 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 机械工业第四设计研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款（含应收质保金） | - | 1,571 | - | 971 | 600 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 中国一拖集团有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款及应收票据 | 1,141 | 1,651 | - | 2,478 | 314 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中机国际工程设计研究院有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款（含应收质保金） | 131 | 1,352 | - | 1,198 | 285 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 洛阳拖拉机研究所有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款（含应 收质保金）及应收票据 | 3,618 | 19 | - | 3,439 | 198 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 中国电力工程有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 498 | - | - | 338 | 160 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 国机智骏汽车有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 532 | 157 | - | 541 | 148 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广州机械科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 83 | - | 18 | 65 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 天津电气科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 114 | - | - | 63 | 51 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中汽（长沙）检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 54 | - | 4 | 50 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 经纬智能纺织机械有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 19 | - | - | 19 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中工国际工程股份有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 15 | - | - | 15 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 江苏苏美达五金工具有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 1 | 22 | - | 11 | 12 | 提供服务 | 经营性往来 |
| 武汉电器科学研究所有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 9 | 97 | - | 102 | 4 | 销售商品/提供服务 | 经营性往来 |
| 二重德阳储能科技有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 138 | - | - | 138 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中国联合工程 | 最终控制方控 | 应收账款 | 30 | - | - | 30 | - | 销售商 | 经营性往 |
| 有限公司 | 制的公司 | 品 | 来 | ||||||
| 山西烁晶能源科技有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 28 | - | - | 28 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中汽检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 25 | 21 | - | 46 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 南京苏美达动力产品有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | 3 | 27 | - | 30 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 二重（德阳）重型装备有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 533 | - | 533 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 西麦克国际展览有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 275 | - | 275 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 广州中汽服务贸易有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 120 | - | 120 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广研检测（广州）有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 62 | - | 62 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广州国机智能橡塑密封科技有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 43 | - | 43 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 长沙汽车电器检测中心有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 41 | - | 41 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 桂林格莱斯科技有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 35 | - | 35 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 桂林赛盟检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 29 | - | 29 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 合肥通用环境控制技术有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 17 | - | 17 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 沈阳国仪检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 7 | - | 7 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 合肥通用机电产品检测院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 2 | - | 2 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 广州电器科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 2,161 | - | 2,161 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 机械工业第六设计研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 687 | - | 687 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 中设国际贸易有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 10 | - | 10 | - | 销售商品 | 经营性往来 |
| 天津天复检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 应收账款 | - | 5 | - | 5 | - | 提供服务 | 经营性往来 |
| 武汉电器科学研究所有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | 83 | 715 | - | 347 | 451 | 采购商品/采购服务 | 经营性往来 |
| 国机工业互联网研究院（河南）有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 300 | - | 237 | 63 | 采购商品 | 经营性往来 |
| 内蒙古海德农牧机械试验有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 64 | - | 3 | 61 | 采购服务 | 经营性往来 |
| 天津电气科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | 68 | 675 | - | 743 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 天津天传电控设备检测有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | 16 | - | - | 16 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 广州电器科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 4,955 | - | 4,955 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 中国机械工业第二建设工程 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 2,918 | - | 2,918 | - | 采购服务 | 经营性往来 |
| 有限公司 | ||||||||||
| 西麦克国际展览有限责任公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 102 | - | 102 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 中汽检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 8 | - | 8 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 桂林赛盟检测技术有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 7 | - | 7 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 国机智骏汽车有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 248 | - | 248 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 桂林电器科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 预付款项 | - | 2 | - | 2 | - | 采购服务 | 经营性往来 | |
| 广州电器科学研究院有限公司 | 最终控制方控制的公司 | 其他应收款 | - | 403 | - | - | 403 | 房屋租赁押金 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 擎天材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 143,935 | - | 29,761 | 114,174 | 代垫款 | 非经营性往来 |
| 擎天材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 70,670 | 51,522 | 3,623 | 125,815 | - | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 威凯（深圳）检测技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 10,000 | 166 | 166 | 10,000 | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 广州擎天电器工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 5,287 | - | 2,395 | 2,892 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 威凯认证检测有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 5,682 | - | 5,669 | 13 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 广家院威凯（上海）检测技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 328 | - | 315 | 13 | 代垫款 | 非经营性往来 | |
| 安徽擎天伟嘉装备制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,530 | - | - | 1,530 | - | 应收股利 | 非经营性往来 |
| 广州擎天德胜智能装备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 357 | - | - | 357 | - | 应收股利 | 非经营性往来 | |
| 广州擎天恒申智能化设备有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 82 | - | - | 82 | - | 应收股利 | 非经营性往来 | |
| 威凯检测技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 46,500 | 2,405 | 48,905 | - | 内部借款 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 | |
| 其他关联方及其附属企业 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | 非经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 81,266 | 285,662 | 6,194 | 241,456 | 131,666 | / | / |