大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 |
| 内部控制审计报告 |
| 大华内字[2022]000018号 |
吉林省西点药业科技发展股份有限公司
内部控制审计报告
（截止2021年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 内部控制审计报告 | 1-2 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
第1页
内部控制审计报告
大华内字[2022]000018号
吉林省西点药业科技发展股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了吉林省西点药业科技发展股份有限公司（以下简称西点药业）2021年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
大华内字[2022]000018号内部控制审计报告
第2页
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，西点药业于2021年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 高世茂 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 田磊斌 | |||
| 二〇二二年四月二十二日 | |||