大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
广东惠伦晶体科技股份有限公司 |
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
大华核字[2022]00L00255号 |
广东惠伦晶体科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止2021年12月31日)
目 录 | 页 次 | ||
一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
二、 | 广东惠伦晶体科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | |
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
第1页
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]00L00255号
广东惠伦晶体科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了广东惠伦晶体科技股份有限公司(以下简称惠伦晶体)2021年度财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注,并于2022年4月22日签发了大华审字[2022]008890号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定,就惠伦晶体编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是惠伦晶体管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计惠伦
大华核字[2022]00L00255号关联方资金占用情况的专项说明
第2页
晶体2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了对惠伦晶体实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解惠伦晶体2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:广东惠伦晶体科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: | ||
中国·北京 | 赖其寿 | ||
中国注册会计师: | |||
肖桃树 | |||
二〇二二年四月二十二日 |
北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
第1页
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
编制单位:广东惠伦晶体科技股份有限公司(提示:提请企业加盖公章)单位:万元 | |||||||||||
占用形成原因占用性质 | |||||||||||
总计———— | |||||||||||
往来形成原因往来性质 | |||||||||||
大股东及其附属企业 | 经营性往来 | ||||||||||
经营性往来 | |||||||||||
上市公司的子公司及其附属企业 | 东莞惠伦实业有限公司控股子公司其他应收款254.5986.76341.34代收款项非经营性往来 | ||||||||||
惠伦(香港)实业有限公司(美元)控股子公司应收账款655.16642.13销售货款经营性往来 | |||||||||||
经营性往来 | |||||||||||
惠伦(香港)实业有限公司(美元)控股子公司其他会计科目4,558.732,266.942,291.80采购原材料经营性往来 | |||||||||||
广州创想云科技有限公司控股子公司其他会计科目2,910.001,731.86175.524,817.38借款非经营性往来 | |||||||||||
东莞惠伦晶体器件工程技术有限公司控股子公司其他会计科目2,133.991,194.16939.83代付款项非经营性往来 | |||||||||||
经营性往来 | |||||||||||
惠伦晶体(重庆)科技有限公司控股子公司其他应收款-3,510.0038,769.599,000.0026,259.59代收款项非经营性往来 | |||||||||||
惠伦晶体(重庆)科技有限公司控股子公司其他会计科目3,893.271,187.232,706.05采购货款非经营性往来 | |||||||||||
惠伦晶体科技(深圳)有限公司控股子公司应收账款458.33221.70236.63销售货款经营性往来 | |||||||||||
惠伦晶体科技(深圳)有限公司控股子公司其他应收款19.2519.25代付款项非经营性往来 | |||||||||||
陕西惠华电子科技有限公司参股子公司其他会计科目24.83410.14257.41177.56采购货物经营性往来 | |||||||||||
陕西惠华电子科技有限公司参股子公司应收账款110.88406.27285.21231.94销售货物经营性往来 | |||||||||||
关联自然人及其控制的法人 | |||||||||||
其他关联人及其附属企业 | 安徽正奇融资租赁有限公司其他会计科目5,907.83276.364,416.951,761.23售后租回经营性往来 | ||||||||||
安徽正奇融资租赁有限公司其他应收款375.12375.12保证金经营性往来 | |||||||||||
总计———7,274.3462,098.46451.8818,829.6050,967.65— |