江西赣能股份有限公司第八届董事会第七次会议
独立董事意见
江西赣能股份有限公司第八届董事会第七次会议于2022年4月22日在公司会议室以现场及通讯表决的方式召开，我们作为公司的独立董事参加了会议。根据《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《上市公司内部控制指引》和《公司章程》的有关规定，我们认真阅读了会议材料，并对本次会议的各项议案进行了认真审核，现就有关事项发表独立意见如下：
一、对公司2021年度对外担保情况的专项说明及意见
依据中国证监会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求和深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定，我们本着勤勉尽责的态度和实事求是的原则，对公司对外担保情况进行了调查了解，截至2021年12月31日，公司及控股子公司对外担保总余额为17,017.6万元，占公司最近一期经审计净资产比例为3.66%。
我们认为：公司报告期内提供的对外担保均是为了支持公司参控股公司日常业务的正常需要，扩宽其融资渠道，有利于公司及参控股公司的业务发展。公司对外提供的担保均已按照《公司章程》的规定履行了决策程序和信息披露义务。担保风险可控，决策程序合法有效，信息披露充分完整，不存在损害公司及中小股东利益的情形。
二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况的意见
经核实，除在日常性关联交易中披露的内容外，报告期内公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司聘请的年度报告审计师——大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《江西赣能股份有限公司控股股东及其他关联
方占用公司资金情况专项审计说明》。我们认为：审计机构出具的专项说明符合公司实际情况，同意审计机构意见。
三、关于证券投资情况的意见
截至报告期末，公司未持有其他上市公司股票，未进行其他证券投资产品。一直以来公司证券投资没有违反法律法规和《公司章程》的规定，决策程序合法、合规，资金安全能够得到保障。我们同意公司董事会出具的《关于公司2021年度证券投资情况的专项说明》.
四、对公司2021年度内部控制自我评价报告的意见
根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及《公司独立董事工作制度》的有关规定，我们认为：报告期内，公司按照有关的规定，制定并修订了一系列公司管理制度，公司内部控制制度趋于完善，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、合规性、完整性和有效性。
公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。
五、关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告的意见
经核查，我们认为：公司编制的关于2021年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合相关法律、法规的规定，真实、客观反映了公司2021年度募集资金的存放与实际使用情况，募集资金的存放与实际使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。
六、关于公司2021年度利润分配预案的意见
2021年度，公司归属于上市公司股东的净利润为负，依据《公司章程》和《公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划》中规定的现金分红的基本条件，以及综合考虑公司长期的战略规划，为保障公司的日常经营和未来资金需求，公
司建议2021年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。我们认为：公司2021年度利润分配预案综合考虑目前公司经营情况、资金需求和全体股东的利益等多方面因素，符合公司的实际情况，符合证监会、深交所相关法律法规、《公司章程》相关规定。我们同意公司2021年度利润分配预案。
七、关于会计政策和会计估计变更的意见
公司依据财政部颁布的最新会计准则要求和公司实际情况对公司会计政策和会计估计进行了合理变更，符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及相关解释的规定，有利于客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。我们认为：本次公司会计政策和会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东的权益，同意公司本次会计政策和会计估计变更。
八、关于续聘会计师事务所的意见
大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业从业资格，且有为上市公司提供审计服务的经验与能力，满足公司2022年度财务审计工作要求，能够独立对公司财务状况进行审计。续聘大信会计师事务所为公司2022年度财务报表和内部控制审计机构的决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，不会损害公司及公司股东的利益。我们同意将拟聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度财务报表和内部控制审计机构的事项提交公司股东大会审议。
九、关于2021年度计提减值准备及固定资产处置报废的意见
公司本次计提减值准备是基于谨慎性原则，对部分固定资产进行报废处置符合公司资产使用的实际情况，上述事项均符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。计提减值准备及资产报废处置的决策程序合法合规；未发现其中存在损害公司或股东特别是中
小股东利益的情况。我们同意本次计提减值准备和固定资产报废相关事项。
十、关于2022年度对外担保额度预计的意见
我们认为：公司2022年对外担保的被担保人均为公司控股子公司，日常管理与业务开展处于公司的控制之中，且本次预计的担保额度各控股子公司业务发展的实际需要，有利于扩宽其融资渠道、降低资金使用成本。此次担保额度预计事项符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，其决策程序合法、有效，不存在损害公司及中小股东利益的情况。我们同意公司此次提供担保额度预计。
十一、对公司与控股股东续签《股权托管协议》的意见
本关联交易事项的审议程序、公司董事会的召开程序、表决程序符合相关法律法规、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的法定程序，关联董事就本次关联交易回避了表决。公司对本关联交易事项进行了充分论证，为董事会提供了可靠、充分的决策依据。我们在事前对本关联交易事项的情况进行了全面、客观的了解。我们认为：江投集团向本公司托管东津发电股权的行为，是继续履行重大资产重组相关承诺，减少与本公司的同业竞争的需要，对本公司生产经营活动没有其他影响。公司本次交易是公开、公平、合理的，没有损害公司和中小股东的利益。同意本关联交易事项。
十二、关于公司2022年度日常关联交易预计的意见
经审查：1、2022年度公司与江能物贸、江西煤运、江西煤储中心及陕赣煤炭发生的燃煤采购日常关联交易，为公司进行日常正常经营所需要，有利于拓展公司燃料采购渠道，有利于保障公司生产所需原材料物资供应。
2、2022年度公司与江投集团其他下属企业发生日常关联交易属于公司正常
的业务范围，交易价格公平合理，有利于公司的经营。
公司本次日常关联交易事项已经公司第八届董事会第七次会议审议通过，关联董事均回避了对该议案的表决。我们认为：上述关联交易定价公允，遵循公平、公正、公开的原则，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形，亦不会对公司的独立性产生影响。上述董事会会议的召集召开程序、表决程序符
合有关法律、法规和公司章程的规定，符合法定程序，同意提交股东大会审议。
十三、关于选举公司第九届董事会组成人员的意见
因公司第八届董事会任期届满，公司董事会拟进行换届选举。根据《上市公司治理准则》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》等相关规定，经与公司两大股东方沟通并经董事会提名、薪酬与考核委员会审核，公司本次拟提名的非独立董事为：陈万波先生、杨林先生、叶荣先生、李斌先生、王伟荣先生、黄博先生、李声意先生；拟提名的独立董事为：张梅女士、徐擎天先生、王善铭先生及罗小平先生。提名程序合法有效。经认真核查各候选人的个人履历等相关资料，上述候选人具备法律和行政法规规定的上市公司董事任职资格和任职条件，不存在《公司法》及《公司章程》中不得担任公司董事的情形，不是失信被执行人，不存在被中国证券监督管理委员会确定为市场禁入者并且禁入尚未解除的情况，也未曾受到过中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的任何处罚和惩戒。张梅女士、徐擎天先生、王善铭先生及罗小平先生的任职资格符合担任上市公司独立董事的条件，能够胜任岗位职责的要求。我们同意提名上述人员为公司第九届董事会董事候选人，并提交公司股东大会审议。