关于渤海汽车系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：渤海汽车系统股份有限公司审计单位：中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0543-8203960
渤海汽车系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层
邮编：100073电话：(010)
51423818
传真：(010)
51423816
目
录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项说明附送
1. 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
三、审计报告附件
1. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）营业执照复印件
2. 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）执业证书复印件
3. 注册会计师执业证书复印件
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于渤海汽车系统股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项说明
中兴华报字（2022）第030024号渤海汽车系统股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了渤海汽车系统股份有限公司（以下简称渤海汽车公司）2021年度财务报表，包括2021年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2022年4月22日签发了中兴华审字（2022）第030210号标准无保留意见审计报告。
根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，渤海汽车公司编制了后附的渤海汽车系统股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是渤海汽车公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计渤海汽车公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对渤海汽车公司实施2021年度财务报表审计中所
执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解渤海汽车公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的2021年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为渤海汽车公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：渤海汽车系统股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国·北京 中国注册会计师
2022年4月22日
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 北汽福田汽车股份有限公司北京福田发动机厂 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 284.82 | 350.13 | - | 483.55 | 151.39 | 销售活塞、试验费 | 经营性往来 |
| 北汽福田汽车股份有限公司山东多功能 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 24.13 | 480.71 | - | 270.31 | 234.53 | 销售活塞 | 经营性往来 |
| 汽车厂 | |||||||||
| 北京福田康明斯发动机有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 354.29 | 839.91 | - | 1,067.23 | 126.97 | 销售活塞 | 经营性往来 |
| 北汽福田汽车股份有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 7.65 | - | - | 7.65 | - | 销售活塞 | 经营性往来 |
| 北京汽车动力总成有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 214.79 | 548.32 | - | 651.64 | 111.46 | 销售活塞、试验费、材料 | 经营性往来 |
| 北京海纳川汽车部件股份有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 15.80 | 101.52 | - | 115.55 | 1.76 | 销售机床、模具等 | 经营性往来 |
| 北京海纳川汽车部件股份有限公司北京分公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 126.07 | 80.00 | - | 162.11 | 43.96 | 销售机床、模具等 | 经营性往来 |
| 廊坊莱尼线束系统有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 90.97 | 204.26 | - | 231.87 | 63.36 | 销售机床、模具等 | 经营性往来 |
| 海斯坦普汽车组件(北京)有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | - | 27.26 | - | 19.86 | 7.40 | 销售机床、模具等 | 经营性往来 |
| 北京北汽模塑科技有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | - | 354.91 | - | 156.64 | 198.27 | 销售机床、模具等 | 经营性往来 |
| 北京北汽延锋汽车部件有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 2,064.11 | 7,459.93 | - | 8,566.69 | 957.35 | 销售空调箱总成 | 经营性往来 |
| 北京海纳川延锋汽车模块系统有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 264.47 | 3,610.60 | - | 2,710.99 | 1,164.08 | 销售空调箱总成 | 经营性往来 |
| 北京奔驰汽 | 受同一方最终 | 应收账款 | 135.81 | 767.45 | - | 702.72 | 200.53 | 销售售 | 经营性往 |
| 车有限公司 | 控制 | 后件及模具 | 来 | ||||||
| 北京汽车股份有限公司黄骅分公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | 0.10 | - | - | - | 0.10 | 销售轮毂 | 经营性往来 |
| 北京亚太汽车底盘系统有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | 133.59 | - | - | - | 133.59 | 销售轮毂 | 经营性往来 |
| 北京汽车集团越野车销售服务有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | - | 44.20 | - | 31.10 | 13.10 | 销售轮毂 | 经营性往来 |
| 北汽泰普越野车科技有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | 1.47 | - | - | - | 1.47 | 销售轮毂 | 经营性往来 |
| 北京汽车股份有限公司株洲分公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | - | 30.53 | - | 30.53 | - | 销售轮毂 | 经营性往来 |
| 北京汽车集团越野车有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收帐款 | - | 3.21 | - | 3.21 | - | 销售模具 | 经营性往来 |
| 北京汽车动力总成有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 1,199.48 | 3,203.27 | - | 3,782.49 | 620.26 | 发动机缸体缸盖 | 经营性往来 |
| 北京新能源汽车股份有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | - | 36.14 | - | 30.52 | 5.62 | 减震塔 | 经营性往来 |
| 北京新能源汽车股份有限公司蓝谷动力系统分公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 3.34 | 13.19 | - | 14.68 | 1.85 | PDU壳体 | 经营性往来 |
| 北齿（山东）传动科技有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 214.23 | 704.29 | - | 165.00 | 753.52 | 模具开发、减速器 | 经营性往来 |
| 北京奔驰汽 | 受同一方最终 | 应收账款 | - | 64.63 | - | 24.21 | 40.42 | 减震塔 | 经营性往 |
| 车有限公司顺义分公司 | 控制 | 来 | ||||||||
| 北汽蓝谷麦格纳汽车有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 112.62 | 291.15 | - | 296.92 | 106.85 | N60前轮罩 | 经营性往来 | |
| 北京北齿（黄骅）有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | 1,487.34 | - | - | 115.00 | 1,372.34 | 减速器壳体 | 经营性往来 | |
| 北京海纳川汽车部件股份有限公司 | 受同一方最终控制 | 应收账款 | - | 1.82 | - | 1.82 | - | 减速器壳体 | 经营性往来 | |
| TRIMET Aluminium SE及子公司 | 子公司少数股东和受子公司少数股东控制 | 应收账款 | 2.24 | 697.54 | - | 699.78 | - | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 北京奔驰汽车有限公司 | 受同一方最终控制 | 其他应收款 | - | - | - | 1.00 | 1.00 | 押金 | 经营性往来 | |
| 北京海纳川汽车部件股份有限公司 | 受同一方最终控制 | 预付款项 | - | - | - | 300.00 | 300.00 | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 海纳川（滨州）轻量化汽车部件有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 70,062.91 | 7,314.93 | - | 4,803.27 | 72,574.57 | 募集资金 | 非经营性往来 |
| 滨州渤海活塞有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,486.00 | 164.20 | - | - | 2,650.20 | 募集资金 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 79,286.23 | 27,394.09 | - | 25,446.35 | 81,835.97 | / | / |