广州市香雪制药股份有限公司（以下简称“公司”）2021年度财务报表经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，会计师的审计意见是标准无保留。现将2021年度财务决算报告如下（均为合并数据）：
一、主要财务指标
2021年，公司实现营业收入297,057.58万元，同比减少3.30%；利润总额-63,577.51万元，同比减少482.68%；归属于母公司股东的净利润-68,846.91万元，同比减少799.51%。主要财务指标如下：
| 项目 | 2021年 | 2020年 |
| 基本每股收益（元/股） | -1.04 | 0.15 |
| 稀释每股收益（元/股） | -1.04 | 0.15 |
| 加权平均净资产收益率 | -21.01% | 2.77% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.39 | 0.39 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 4.45 | 5.46 |
二、主营业务收入构成
单位：元
| 2021年 | 2020年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,970,575,841.91 | 100% | 3,072,090,655.97 | 100% | -3.30% |
| 分行业 | |||||
| 医药制造 | 475,195,180.68 | 16.00% | 680,348,636.67 | 22.15% | -30.15% |
| 医药流通 | 868,860,055.45 | 29.25% | 618,236,922.27 | 20.12% | 40.54% |
| 医疗器械 | 14,804,251.76 | 0.50% | 14,052,311.39 | 0.46% | 5.35% |
| 软饮料 | 170,500,847.49 | 5.74% | 184,524,780.69 | 6.01% | -7.60% |
| 其它 | 232,255,713.97 | 7.82% | 476,018,666.81 | 15.49% | -51.21% |
| 中药材 | 1,208,959,792.56 | 40.70% | 1,098,909,338.14 | 35.77% | 10.01% |
| 分产品 | |||||
| 抗病毒口服液 | 180,417,186.04 | 6.07% | 407,524,494.86 | 13.27% | -55.73% |
| 板蓝根 | 28,052,404.23 | 0.94% | 40,837,474.60 | 1.33% | -31.31% |
| 橘红系列 | 149,547,021.74 | 5.03% | 119,885,139.01 | 3.90% | 24.74% |
| 其他 | 1,403,599,437.34 | 47.25% | 1,404,934,209.36 | 45.73% | -0.10% |
| 中药材 | 1,208,959,792.56 | 40.70% | 1,098,909,338.14 | 35.77% | 10.01% |
| 分地区 | |||||
| 广东省 | 827,679,336.46 | 27.86% | 1,063,395,074.06 | 34.61% | -22.17% |
| 西南区 | 86,670,043.09 | 2.92% | 218,532,396.05 | 7.11% | -60.34% |
| 华中区 | 1,184,856,719.61 | 39.89% | 984,024,397.73 | 32.03% | 20.41% |
| 华北、华东及东北区 | 871,369,742.75 | 29.33% | 798,427,656.06 | 25.99% | 9.14% |
| 海外 | 0.00% | 7,711,132.07 | 0.25% | -100.00% | |
| 分销售模式 | |||||
| 直营销售模式 | 2,466,537,686.82 | 83.03% | 2,405,942,697.96 | 78.32% | 2.52% |
| 经销模式 | 504,038,155.09 | 16.97% | 666,147,958.01 | 21.68% | -24.34% |
三、2021年末资产负债变动情况
单位：元
| 2021年末 | 2021年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 196,122,291.93 | 1.72% | 605,209,582.11 | 4.96% | -3.24% | 本期还债增加 |
| 应收账款 | 1,096,718,186.89 | 9.64% | 1,039,039,752.56 | 8.52% | 1.12% | |
| 合同资产 | 0.00% | 0.00% | ||||
| 存货 | 761,463,589.35 | 6.69% | 839,809,553.09 | 6.88% | -0.19% | |
| 投资性房地产 | 248,528,116.98 | 2.18% | 222,112,260.06 | 1.82% | 0.36% | |
| 长期股权投资 | 114,794,940.40 | 1.01% | 129,064,011.02 | 1.06% | -0.05% | |
| 固定资产 | 3,844,938,425.22 | 33.79% | 2,004,560,119.96 | 16.43% | 17.36% | 本期在建工程转固所致 |
| 在建工程 | 2,105,548,161.73 | 18.50% | 3,425,803,839.56 | 28.08% | -9.58% | 本期在建工程转固所致 |
| 使用权资产 | 5,297,174.58 | 0.05% | 3,593,425.24 | 0.03% | 0.02% | |
| 短期借款 | 2,466,298,751.83 | 21.67% | 2,881,303,514.38 | 23.62% | -1.95% | 银行融资减少 |
| 合同负债 | 117,383,835.16 | 1.03% | 85,006,082.96 | 0.70% | 0.33% | 本期预收款增加 |
| 长期借款 | 528,922,577.72 | 4.65% | 725,719,155.27 | 5.95% | -1.30% | 银行融资减少 |
| 租赁负债 | 2,358,768.24 | 0.02% | 2,321,901.31 | 0.02% | 0.00% | |
四、2021年度现金流量状况
单位：元
| 项目 | 2021年 | 2020年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 3,111,792,111.91 | 3,644,936,700.63 | -14.63% |
| 经营活动现金流出小计 | 2,854,229,842.10 | 3,387,755,862.06 | -15.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 257,562,269.81 | 257,180,838.57 | 0.15% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,048,024,615.26 | 891,058,027.93 | 17.62% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,160,829,591.92 | 2,178,129,860.25 | -46.71% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -112,804,976.66 | -1,287,071,832.32 | -91.24% |
| 筹资活动现金流入小计 | 4,759,181,305.24 | 5,065,963,479.62 | -6.06% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,209,402,064.79 | 3,892,477,165.66 | 33.83% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -450,220,759.55 | 1,173,486,313.96 | -138.37% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -305,555,592.19 | 143,214,432.33 | -313.36% |
五、主要会计数据和财务指标
| 项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
| 流动比率 | 0.45 | 0.55 | -18.18% |
| 资产负债率 | 67.25% | 65.16% | 2.09% |
| 速动比率 | 0.34 | 0.43 | -20.93% |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -73,058.19 | 14,637.42 | -599.12% |
| EBITDA全部债务比 | -3.78% | 8.08% | -11.86% |
| 利息保障倍数 | -1.86 | 1.67 | -211.38% |
| 现金利息保障倍数 | 2.38 | 2.54 | -6.30% |
| EBITDA利息保障倍数 | -1.19 | 2.52 | -147.22% |
| 贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
| 利息偿付率 | 82.13% | 97.91% | -15.78% |
广州市香雪制药股份有限公司2022年4月22日