民生控股股份有限公司关于计提美元债券资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本次计提资产减值准备概述
民生控股股份有限公司(以下简称“公司”)全资子公司民生国际投资有限公司(以下简称“民生国际”)于2019年5月、2020年8月在香港债券市场以当时的市场价格购买了泛海控股股份有限公司境外附属公司泛海控股国际发展第三有限公司发行的美元债券合计372万份。
截至2021年12月31日,民生国际投资的美元债券已连续三次延期兑付。
为尽快消除美元债券逾期事宜对公司的不利影响,尽快收回现金用于其他投资项目,根据第十届董事会第十二次(临时)会议,公司全资子公司民生国际与XingHai Pacific Investment Limited(興海亞太投資有限公司)(以下简称“兴海亚太”)于2022年2月25日签署转让协议,以290.16万美元(票面价值的78%)的价格向兴海亚太转让民生国际持有的泛海控股国际发展第三有限公司发行的美元债券372万份,并于2022年2月25日完成转让交易。具体内容详见公司于2022年2月26日在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网披露的《关
于美元债转让暨出售资产的公告》(公告编号2022-05)及《关于美元债转让暨出售资产交易完成的公告》(公告编号2022-07)。
二、本次资产减值准备计提会计处理方法及依据
本公司对于以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础确认减值准备。根据企业会计准则相关规定和公司会计政策,公司对该美元债券以票面价值的78%为基础计提减值准备,并计入2021年度财务报表。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
根据企业会计准则相关规定和公司会计政策,公司对该美元债券以票面价值的78%为基础计提减值准备。 2021年度该美元债券减值准备金额为81.84万美元,影响2021年度公司合并报表归属于上市公司股东的净利润和扣非后归属于上市公司股东的净利润-75.09万美元,折合人民币约-485.62万元。最终数据以公司披露的2021年年度报告为准。
特此公告。
民生控股股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十三日